Delfin Group

Quarterly Report • Aug 6, 2019

KONCERNA

SIA "EXPRESSCREDIT"

NEREVIDĒTS STARPPERIODA KONSOLIDĒTAIS PĀRSKATS

PAR PERIODU NO 01.01.2019.-30.06.2019.

sagatavots saskaņā ar ES pieņemtajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem

SATURS

Informācija par Sabiedrību un Koncernu	3 - 4
Paziņojums par vadības atbildību	5
Vadības ziņojums	6
Peļņas vai zaudējumu aprēķins	7
Bilance	8
Pašu kapitāla kustības pārskats	9
Naudas plūsmas pārskats	10
Finanšu pārskata pielikums	11

Informācija par Koncernu un Informācija par meitas sabiedrībām

Sabiedrības nosaukums	ExpressCredit
Sabiedrības juridiskais statuss	Sabiedrība ar ierobežotu atbildību
Reģistrācijas numurs, vieta un datums	40103252854 Komercreģistrā Rīga, 2009. gada 12. oktobris
Darbības veids pēc NACE klasifikācijas	NACE2 64.91 Finanšu noma; NACE2 64.92 Citi kreditēšanas pakalpojumi; NACE2 47.79 Lietotu preču mazumtirdzniecība veikalos
Adrese	Raunas iela 44k-1, Rīga LV-1039 Latvija
Dalībnieku pilni vārdi un adreses	Lombards24.lv, SIA (65.99% līdz 07.12.2018., 65.18 % no 07.12.2018.), Raunas iela 44k-1, Rīga, Latvija
	AE Consulting, SIA (10.00%), Posma iela 2, Rīga, Latvija
	EC finance, SIA (21.51% no 07.12.2018., 21.32% no 07.12.2018.), Raunas iela 44k-1, Rīga, Latvija
	Fiziskas personas (3.5%)
Galīgā mātes sabiedrība	AS EA investments, reģ. Nr. 40103896106 Raunas iela 44k-1, Rīga, Latvija
Izpildinstitūciju locekļu vārdi, uzvārdi, ieņemamie amati - valde	Agris Evertovskis – valdes priekšsēdētājs Kristaps Bergmanis – valdes loceklis Didzis Ādmīdiņš – valdes loceklis Ivars Lamberts – valdes loceklis
Padome	Uldis Judinskis – padomes priekšsēdētājs Ramona Miglāne – padomes priekšsēdētāja vietniece Anete Zīlīte – padomes locekle
Atbildīgais par grāmatvedības kārtošanu	Inta Pudāne - galvenā grāmatvede
Pārskata gads	2019. gada 1. janvāris - 30. jūnijs

Informācija par meitas sabiedrībām
Meitas sabiedrības nosaukums	SIA ExpressInkasso (Sabiedrības daļu skaits – 100%)
Meitas sabiedrības iegādes datums	22.10.2010.
Meitas sabiedrības reģistrācijas numurs, vieta un datums	40103211998; Rīgā, 2009. gada 27. janvāris
Meitas sabiedrības adrese	Raunas iela 44 k-1, Rīga, LV 1039, Latvija
Meitas sabiedrības darbības veids pēc NACE klasifikācijas	66.1 Finanšu pakalpojumus papildinošas darbības, izņemot apdrošināšanu un pensiju uzkrāšanu
Meitas sabiedrības nosaukums	SIA ViziaFinance (līdz 07.03.2018. SIA MoneyMetro) (Sabiedrības daļu skaits – 100%)
Meitas sabiedrības iegādes datums	23.02.2015.
Meitas sabiedrības reģistrācijas numurs, vieta un datums	40003040217; Rīgā, 1991. gada 6. decembrī
Meitas sabiedrības adrese	Raunas iela 44 k-1, Rīga, LV 1039, Latvija
Meitas sabiedrības darbības veids pēc NACE klasifikācijas	64.92 Citi kreditēšanas pakalpojumi
Meitas sabiedrības nosaukums Meitas sabiedrības iegādes datums	SIA REFIN (Sabiedrības daļu skaits – 100%) 03.10.2018.
Meitas sabiedrības reģistrācijas numurs, vieta un datums	40203172517; Rīgā, 2018. gada 3. oktobrī
Meitas sabiedrības adrese	Raunas iela 44 k-1, Rīga, LV 1039, Latvija
Meitas sabiedrības darbības veids pēc NACE klasifikācijas	73.20 Tirgus un sabiedriskās domas izpēte

Paziņojums par vadības atbildību

SIA "ExpressCredit" vadība ir atbildīga par perioda pārskata sagatavošanu.

Pamatojoties uz Koncerna mātes sabiedrības valdes rīcībā esošo informāciju, finanšu pārskati sagatavoti saskaņā ar grāmatvedības uzskaites pamatdokumentiem un ar Eiropas Savienībā pieņemtajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem un sniedz patiesu un skaidru priekšstatu par Koncerna aktīviem, saistībām, finansiālo stāvokli uz 2019. gada 30. jūniju un 2019. gada 1. pusgada peļņu un naudas plūsmām.

Koncerna mātes sabiedrības vadība apliecina, ka ir izmantotas atbilstošas un konsekventas grāmatvedības politikas un vadības aplēses. Koncerna mātes sabiedrības vadība apliecina, ka, sagatavojot finanšu pārskatu, izmantots piesardzības princips, kā arī darbības turpināšanas princips.

Koncerna mātes sabiedrības vadība apliecina, ka ir atbildīga par atbilstošas grāmatvedības uzskaites nodrošināšanu, kā arī par sabiedrības aktīvu uzraudzību, kontroli un saglabāšanu. Koncerna mātes sabiedrības vadība ir atbildīga par kļūdu, neprecizitāšu un/vai apzinātu datu sagrozīšanas apzināšanu un novēršanu. Koncerna mātes sabiedrības vadība ir atbildīga par sabiedrības darbības nodrošināšanu saskaņā ar Latvijas Republikas likumdošanas normu prasībām.

Vadības ziņojums ietver skaidru pārskatu par Koncerna komercdarbības attīstību un darbības rezultātiem.

Agris Evertovskis Valdes priekšsēdētājs

Didzis Ādmīdiņš Valdes loceklis

Kristaps Bergmanis Valdes loceklis

Ivars Lamberts Valdes loceklis

Vadības ziņojums

1. gadā 1. pusgadā uzņēmuma apgrozījums, salīdzinot ar 2018. gada attiecīgo periodu, ir palielinājies par 10,9%, sasniedzot 10,2 miljonus euro, savukārt neto peļņa sasniedza 2,045 miljonus euro.

Gatavojoties Patērētāju tiesību aizsardzības likuma izmaiņām, kas stājās spēkā 2019. gada 1. jūlijā, uzņēmums pirmajā pusgadā ir investējis vadības komandas un arī produktu stiprināšanā, kā rezultātā ir veiktas izmaiņas piedāvātajos produktos, lai arī turpmāk uzņēmums spētu nodrošināt patērētāju vispieprasītākos aizdevumus. Uzņēmuma 2019. gada jūlija darbības rezultāti apliecina, ka ieviestās produktu izmaiņas ir pieprasītas un prognozējams, ka uzņēmums saglabās līdzšinējos finanšu rādītājus. Neskatoties uz to, ka ExpressCredit ir pielāgojis darbību likumdošanas izmaiņām, uzņēmums ir iesniedzis un Satversmes tiesa ir pieņēmusi pieteikumu par procentu likmju ierobežojuma neatbilstību Satversmei.

Viena no ExpressCredit konkurences priekšrocībām ir filiāļu tīkls ar 87 filiālēm. 2019. gadā ExpressCredit ir pārvietojis divas filiāles uz netālām, bet izdevīgākām lokācijām. Paralēli arī tiek veiktas investīcijas filiāļu tīkla materiāli tehniskajā nodrošinājumā, veicinot produktu pieejamību un klientu ērtības.

ExpressCredit šogad apritēs 10 gadi. Atbilstoši uzņēmuma vīzijai – sasniegt augstāko novērtējuma līmeni, uzņēmums veic pastāvīgas investīcijas, lai stiprinātu savas komandas kompetenci, koncentrējoties uz datu analīzes, produktu atbilstības un pārdošanas jomām. Attiecīgi ir audzis grupas neto portfelis.

ExpressCredit grupa šogad turpina atbalstīt AML prasību ievērošanās kārtību un ir veikusi nepieciešamās darbības, kuras pieprasa uzraugošā iestāde un nosaka noramtīvie akti.

Uzņēmuma stabils kreditors kopš 2016. gada turpina būt Mintos aizdevumu-investoru platforma. 2018. gada beigās Mintos ieviesa aizdevumu izvietotāju reitingu, kurā ExpressCredit izvietotie Banknote un VIZIA aizdevumi saņēma un turpina noturēt reitingu A-, kas ir viens no augstākajiem reitingiem platformā. A līmeņa reitings ir tikai trīs uzņēmumiem no Latvijas. Kā nosacījums Banknote un VIZIA augstākam reitingam ir uzņēmumu darbības ģeogrāfiskā pārklājuma paplašināšana.

Īstenojot biznesa stratēģiju un plānotos pasākumus, 2019. gada 1. pusgadā tika sasniegti sekojoši koncerna finanšu rādītāji:

Postenis	EUR, miljoni	Izmaiņa* %
Neto kredītportfelis	26,61	+32,1
Aktīvi	30,52	+14,4
Peļņa pirms nodokļiem	2,39	+ 4,2

*Neto kredītportfelis un Aktīvi salīdzināti pret 31.12.2018. Neto peļņa salīdzināta pret 2018. gada attiecīgo periodu.

Apstākļi un notikumi pēc pārskata perioda beigām

Kopš pārskata perioda pēdējās dienas līdz šī ziņojuma parakstīšanai, nav bijuši nekādi ievērojami notikumi, kas būtiski ietekmētu pārskata perioda rezultātu.

Agris Evertovskis Valdes priekšsēdētājs

Didzis Ādmīdiņš Valdes loceklis

Kristaps Bergmanis Valdes loceklis

Ivars Lamberts Valdes loceklis

Peļņas vai zaudējumu aprēķins par 2019. gada 1. pusgadu

	01.01.2019.- 30.06.2019. EUR	01.01.2018.- 30.06.2018. EUR
Neto apgrozījums	2 423 464	1 980 398
Pārdotās preču iegādes izmaksas	(1 612 497)	(1 271 229)
Procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi	7 754 791	7 237 943
Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas a) procentu izmaksas b) zaudējumi no cesijas	(1 820 118) (1 200 456) (619 662)	(1 358 646) (1 148 751) (209 895)
Bruto peļņa	6 745 640	6 588 466
Pārdošanas izmaksas	(2 795 325)	(3 025 627)
Administrācijas izmaksas	(1 570 645)	(1 253 266)
Pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi	57 152	60 489
Pārējās saimnieciskās darbības izmaksas	(52 234)	(82 291)
Peļņa pirms nodokļiem	2 384 588	2 287 771
Uzņēmumu ienākuma nodoklis par pārskata gadu	(339 731)	(14 639)
Pārskata gada peļņa	2 044 857	2 273 132
Peļņa uz kapitāla daļu	1.43	1.52
Mazinātā peļņa uz kapitālu daļu	1.43	1.52
Apvienotais ienākumu pārskats
	01.01.2019.- 30.06.2019. EUR	01.01.2018.- 30.06.2018. EUR
Pārskata perioda peļņa Citi apvienotie ienākumi	2 044 857 -	2 273 132 -
Kopējie pārskata perioda apvienotie ienākumi	2 044 857	2 273 132

Agris Evertovskis Valdes priekšsēdētājs

Didzis Ādmīdiņš Valdes loceklis

Kristaps Bergmanis Valdes loceklis

Ivars Lamberts Valdes loceklis

Bilance 2019. gada 30. jūnijā

Aktīvs	30.06.2019.	31.12.2018.
Ilgtermiņa ieguldījumi	EUR	EUR
Pamatlīdzekļi un nemateriālie ieguldījumi, uzņēmuma nemateriālā
vērtība	621 529	602 940
Prasības pret debitoriem par
izsniegtajiem aizdevumiem	5 364 441	3 491 915
Aizdevumi dalībniekiem un valdei	1 084 490	1 072 274
Ilgtermiņa ieguldījumi kopā:	7 070 460	4 564 189
Apgrozāmie līdzekļi
Krājumi	1 173 395	848 111
Debitoru prasības par izsniegtajiem
aizdevumiem	21 244 754	16 658 940
Īstermiņa aizdevumi dalībniekiem
un vadībai	304 827	204 335
Citi debitori	214 850	230 989
Nākamo periodu izmaksas Nauda	40 516 468 952	66 945 3 489 176
Apgrozāmie līdzekļi kopā:	23 447 294	21 498 496
Aktīvu kopsumma	30 517 754	26 665 625
Pasīvs
Pašu kapitāls:
Pamatkapitāls	1 500 000	1 500 000
Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa	2 954 156	397 834
Pārskata perioda peļņa	2 044 857	4 056 322
Pašu kapitāls kopā:	6 499 013	5 954 156
Kreditori:
Ilgtermiņa kreditori:
Aizņēmumi pret obligācijām	5 908 599	6 192 631
Citi aizņēmumi	2 992 493	996 544
Ilgtermiņa parādi kreditoriem kopā:	8 901 092	7 189 175
Īstermiņa kreditori:
Aizņēmumi pret obligācijām	1 718 283	1 722 136
Citi aizņēmumi	12 213 457	10 643 864
Parādi piegādātājiem un
darbuzņēmējiem	687 664	400 778
Parādi saistītajām sabiedrībām	-	416
Nodokļi un valsts sociālās
apdrošināšanas obligātās iemaksas	194 916	199 137
Kreditori un uzkrātās saistības	303 329	555 963
Īstermiņa parādi kreditoriem kopā:	15 117 649	13 522 294
Pasīvu kopsumma	30 517 754	26 665 625

Agris Evertovskis Valdes priekšsēdētājs

Didzis Ādmīdiņš Valdes loceklis

Kristaps Bergmanis Valdes loceklis

Ivars Lamberts Valdes loceklis

Koncerna pašu kapitāla izmaiņu pārskats par 01.01.2019. - 30.06.2019.

	Pamatkapitāls	Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa	Pārskata gada konsolidētā peļņa	Kopā
	EUR	EUR	EUR	EUR
2017. gada 31. decembrī	1 500 000	232 708	1 956 770	3 689 478
Izmaksātas dividendes	-	(1 739 714)	(490 000)	(2 229 714)
Meitas sabiedrības izslēgšana no konsolidācijas	-	-	(3 343)	(3 343)
Peļņas pārnešana	-	1 953 427	(1 953 427)	-
Iepriekšējo gadu peļņas korekcija	-	(48 587)	-	(48 587)
Pārskata gada peļņa	-	-	4 546 322	4 546 322
2018. gada 31. decembrī	1 500 000	397 834	4 056 322	5 954 156
Izmaksātas dividendes	-	(1 500 000)	-	(1 500 000)
Meitas sabiedrības izslēgšana no konsolidācijas	-	-	-	-
Peļņas pārnešana	-	4 056 322	(4 056 322)	-
Pārskata perioda peļņa	-	-	2 044 857	2 044 857
2019. gada 30. jūnijā	1 500 000	2 954 156	2 044 857	6 499 013

Naudas plūsmas pārskats par 2019. gada 1.pusgadu

	01.01.2019.-	01.01.2018.-
	30.06.2019.	30.06.2018.
	EUR	EUR
Pamatdarbības naudas plūsma
Peļņa pirms ārkārtas posteņiem un	2 384 588	2 287 771
nodokļiem
Korekcijas:
a) pamatlīdzekļu nolietojums un nemateriālo ieguldījumu norakstīšana	114 031	124 597
b) uzkrājumu veidošana (izņemot
uzkrājumus nedrošiem parādiem)	190 586	306 213
c) uzkrājumu norakstīšana	-	12 706
d) cesijas rezultāts	619 662	209 895
e) procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi	(7 754 791)	(7 237 943)
ieņēmumi
f) procentu maksājumi un tamlīdzīgas
izmaksas	1 200 456	1 148 751
g) pamatlīdzekļu vērtības samazinājuma
korekcija	(19 153)	(3 280)
h) citas korekcijas	-	(3 343)
Zaudējumi pirms apgrozāmo līdzekļu un
īstermiņa saistību atlikumu izmaiņu	(3 264 621)	(3 154 633)
ietekmes korekcijām
Korekcijas:
a) izsniegto kredītu (pamatdarbība) un
citu debitoru parādu atlikumu pieaugums	(7 234 980)	(2 211 703)
b) krājumu atlikumu	(325 284)	(420 770)
(pieaugums)/samazināums c) piegādātājiem, darbuzņēmējiem un
pārējiem kreditoriem maksājamo parādu	(296 686)	168 212
atlikumu (samazinājums)/ pieaugums
Bruto pamatdarbības naudas plūsma	(11 121 571)	(5 618 894)
Izdevumi uzņēmumu ienākuma nodokļa
maksājumiem	64 045	(161 746)
Procentu ieņēmumi	7 763 751	7 153 526
Samaksātie procenti	(1 185 498)	(1 149 286)
Pamatdarbības neto naudas plūsma	(4 479 273)	223 600
Ieguldīšanas darbības naudas plūsma
Ieņēmumi no radniecīgo sabiedrību daļu
atsavināšanas	-	560 076
Pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu iegāde	(159 349)	(119 627)
Pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu
realizācija	45 882	7 534
Izsniegtie (atmaksātie) aizdevumi, kas nav saistīti
ar Sabiedrības pamatdarbību (neto)	(112 708)	(127 852)
Iegādāti aktīvi pārdošanai	-	-
Ieguldīšanas darbības neto naudas plūsma	(226 175)	320 131
Finansēšanas darbības naudas plūsma
Saņemtie aizņēmumi un realizētās obligācijas
(neto)	5 819 276	4 948 917
Obligāciju dzēšana, pašu obligāciju iegāde	(875 000)	(1 106 000)
Izdevumi aizņēmumu atmaksāšanai	(1 681 993)	(2 882 060)
Izdevumi nomāta pamatlīdzekļa izpirkumam	(77 059)	(30 972)
Izmaksātas dividendes	(1 500 000)	(1 739 714)
Finansēšanas darbības neto naudas
plūsma	1 685 224	(809 829)
Pārskata perioda neto naudas plūsma	(3 020 224)	(266 098)
Nauda un tās ekvivalenti pārskata perioda
sākumā	3 489 176	2 219 747
Nauda un tās ekvivalenti pārskata perioda
beigās	468 952	1 953 649

Pielikums

Prasības pret debitoriem par izsniegtajiem kredītiem (bruto) vecuma analīze:

	30.06.2019.	31.12.2018.
	EUR	EUR
Parādi, kas nepārsniedz apmaksas termiņu	24 548 879	18 304 695
Kavēts no 1 – 30 dienām	1 693 771	1 277 681
Kavēts no 31 – 90 dienām	675 730	666 441
Kavēts no 91 – 180 dienām	493 819	456 618
Kavēts no 181 – 360 dienām	465 434	515 720
Kavēts virs 360 dienām	629 965	637 518
Prasības pret debitoriem par izsniegtajiem
kredītiem kopā, bruto	28 507 598	21 858 673
Uzkrājums nedrošiem un bezcerīgiem debitoru
parādiem	(1 898 403)	(1 707 818)
Prasības pret debitoriem par izsniegtajiem
kredītiem kopā, neto	26 609 195	20 150 855

Agris Evertovskis Valdes priekšsēdētājs

Didzis Ādmīdiņš Valdes loceklis

Kristaps Bergmanis Valdes loceklis

Ivars Lamberts Valdes loceklis