Delfin Group

Interim / Quarterly Report • Nov 2, 2020

SIA "DELFINGROUP"

NEREVIDĒTS STARPPERIODA KONSOLIDĒTAIS PĀRSKATS PAR PERIODU NO 01.01.2020. – 30.09.2020.

sagatavots saskaņā ar ES apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem

SATURS

Informācija par Sabiedrību un Koncernu	3 - 4
Paziņojums par vadības atbildību	5
Vadības ziņojums	6 - 7
Peļņas vai zaudējumu aprēķins	8
Bilance	9 - 10
Finanšu pārskatu pielikums	11

Informācija par Koncernu un Informācija par meitas sabiedrībām

Sabiedrības nosaukums	DelfinGroup (līdz 04.02.2020 ExpressCredit)
Sabiedrības juridiskais statuss	Sabiedrība ar ierobežotu atbildību
Reģistrācijas numurs, vieta un datums	40103252854 Komercreģistrā Rīga, 2009. gada 12. oktobris
Darbības veids pēc NACE klasifikācijas	NACE2 64.92 Citi kreditēšanas pakalpojumi; NACE2 64.91 Finanšu noma; NACE2 47.79 Lietotu preču mazumtirdzniecība veikalos; NACE2 69.20 Uzskaites, grāmatvedības, audita un revīzijas pakalpojumi; konsultēšana nodokļu jautājumos
Adrese	Skanstes iela 50A (līdz 10.03.2020 Raunas iela 44k-1), Rīga LV-1013 Latvija
Dalībnieku pilni vārdi un adreses	Lombards24.lv, SIA (65.99% līdz 07.12.2018., 65.18% no 07.12.2018.), Skanstes iela 50A, Rīga, Latvija (līdz 10.03.2020 Raunas iela 44k-1)
	AE Consulting, SIA (10.00%), Skanstes iela 50A, Rīga, Latvija (līdz 10.03.2020 Posma iela 2)
	EC finance, SIA (21.51% līdz 07.12.2018., 21.32% no 07.12.2018.), Skanstes iela 50A, Rīga, Latvija (līdz 10.03.2020 Raunas iela 44k-1)
	Fiziskas personas (3.5%)
Galīgā mātes sabiedrība	EA investments, AS reģ. Nr. 40103896106 Skanstes iela 50A, Rīga, Latvija (līdz 10.03.2020 Raunas iela 44k-1)
Izpildinstitūciju locekļu vārdi, uzvārdi, ieņemamie amati - valde	Agris Evertovskis – valdes priekšsēdētājs Kristaps Bergmanis – valdes loceklis Didzis Ādmīdiņš – valdes loceklis Ivars Lamberts – valdes loceklis
Padome	Uldis Judinskis – padomes priekšsēdētājs Ramona Miglāne – padomes priekšsēdētāja vietniece Anete Ozoliņa – padomes locekle
Atbildīgais par grāmatvedības kārtošanu	Inta Pudāne - galvenā grāmatvede
Pārskata gads	2020. gada 1. janvāris – 2020. gada 30. septembris

Informācija par meitas sabiedrībām
Meitas sabiedrības nosaukums	SIA ExpressInkasso (Sabiedrības daļu skaits – 100%)
Meitas sabiedrības iegādes datums	22.10.2010.
Meitas sabiedrības reģistrācijas numurs, vieta un datums	40103211998; Rīgā, 2009. gada 27. janvāris
Meitas sabiedrības adrese	Skanstes iela 50A, Rīga, LV - 1013, Latvija (līdz 10.03.2020 Raunas iela 44 — 1)
Meitas sabiedrības darbības veids pēc NACE klasifikācijas	66.19 Citas finanšu pakalpojumus papildinošas darbības, izņemot apdrošināšanu un pensiju uzkrāšanu
Meitas sabiedrības nosaukums	SIA ViziaFinance (Sabiedrības daļu skaits – 100%)
Meitas sabiedrības iegādes datums	23.02.2015.
Meitas sabiedrības reģistrācijas numurs,	40003040217; Rīgā, 1991. gada 6. decembrī
vieta un datums Meitas sabiedrības adrese	Skanstes iela 50A, Rīga, LV - 1013, Latvija (līdz 10.03.2020 Raunas iela 44 — 1)
Meitas sabiedrības darbības veids pēc NACE klasifikācijas	64.92 Citi kreditēšanas pakalpojumi
Meitas sabiedrības nosaukums	SIA REFIN (Sabiedrības daļu skaits – 100%)
Meitas sabiedrības iegādes datums	03.10.2018.
Meitas sabiedrības reģistrācijas numurs, vieta un datums	40203172517; Rīgā, 2018. gada 03. oktobrī
Meitas sabiedrības adrese	Skanstes iela 50A, Rīga, LV - 1013, Latvija (līdz 10.03.2020 Raunas iela 44 — 1)
Meitas sabiedrības darbības veids pēc NACE klasifikācijas	64.92 Citi kreditēšanas pakalpojumi
Meitas sabiedrības nosaukums	SIA Banknote commercial properties (Sabiedrības daļu skaits – 100%)
Meitas sabiedrības iegādes datums	30.09.2020.
Meitas sabiedrības reģistrācijas numurs, vieta un datums	40103501494; Rīgā, 2012. gada 17. janvārī
Meitas sabiedrības adrese	Skanstes iela 50A, Rīga, LV - 1013, Latvija (līdz 10.03.2020 Raunas iela 44 — 1)
Meitas sabiedrības darbības veids pēc NACE klasifikācijas	68.20 Sava vai nomāta nekustamā īpašuma izīrēšana un pārvaldīšana

Paziņojums par vadības atbildību

SIA "DelfinGroup" (turpmāk – Sabiedrība) un tās meitas sabiedrību (turpmāk – Koncerns) vadība ir atbildīga par gada pārskata sagatavošanu.

Pamatojoties uz Sabiedrības valdes rīcībā esošo informāciju, finanšu pārskati sagatavoti saskaņā ar grāmatvedības uzskaites pamatdokumentiem un Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem un sniedz patiesu un skaidru priekšstatu par Sabiedrības un Koncerna aktīviem, saistībām, finansiālo stāvokli 2020. gada 30. septembri un 2020. gada 3. ceturkšņa peļņu.

Sabiedrības un Koncerna vadība apliecina, ka ir izmantotas atbilstošas un konsekventas grāmatvedības politikas un vadības aplēses. Sabiedrības un Koncerna vadība apliecina, ka, sagatavojot finanšu pārskatu, izmantots piesardzības princips, kā arī darbības turpināšanas princips.

Sabiedrības un Koncerna vadība apliecina, ka ir atbildīga par atbilstošas grāmatvedības uzskaites nodrošināšanu, kā arī par Sabiedrības un Koncerna aktīvu uzraudzību, kontroli un saglabāšanu. Sabiedrības un Koncerna vadība ir atbildīga par kļūdu, neprecizitāšu un/vai apzinātu datu sagrozīšanas apzināšanu un novēršanu. Sabiedrības un Koncerna vadība ir atbildīga par Sabiedrības un Koncerna darbības nodrošināšanu saskaņā ar Latvijas Republikas likumdošanas normu prasībām.

Vadības ziņojums ietver skaidru pārskatu par Sabiedrības un Koncerna komercdarbības attīstību un darbības rezultātiem.

Agris Evertovskis Valdes priekšsēdētājs

Didzis Ādmīdiņš Valdes loceklis

Kristaps Bergmanis Valdes loceklis

Ivars Lamberts Valdes loceklis

Vadības ziņojums

1. gada 9 mēnešos uzņēmuma apgrozījums, salīdzinot ar 2019. gada attiecīgo periodu, ir palielinājies par 4.3%, sasniedzot 16.7 miljonu euro, savukārt peļņa sasniedza 3.16 miljonus euro.

DelfinGroup vīzija ir sasniegt augstāko novērtējuma līmeni, kas balstīta uzņēmuma vērtībās - vienkāršībā, pieejamībā, cieņā, progresā, ambīcijas, meistarība un fokusā uz klientu.

2020.gada 3. ceturksnī tika pakāpeniski palielināts izsniegto aizdevumu apjoms, kas kopumā periodā sasniedza 14,6 miljonus euro, attiecīgi, par 71,4% vairāk kā iepriekšējā ceturksnī un par 16% vairāk kā 2019. gada 3. ceturksnī. Covid -19 ārkārtas situācijas laikā un tagad DelfinGroup ir strādājis un aktīvi strādā pie produktu uzlabojumiem, lai nodrošinātu labāku klientu apkalpošanu. Pamatojoties uz Grupas konservatīvo kredītpolitiku un stabilu un uzticamu klientu bāzi, patēriņa aizdevumu ar kavējumu (non-performing loans - NPL) attiecība ir saglabājusies salīdzinoši zema, nodrošinot stabilu portfeļa kvalitāti.

DelfinGroup valdes priekšsēdētājs Agris Evertovskis komentē darbības rezultātus: "DelfinGroup ir parādījis lielu noturību pašreizējās pandēmijas pirmajā vilnī un spējis nodrošināt pakalpojumu, kas veicina finanšu iekļaušanu visā Latvijas teritorijā un ir būtisks lielai iedzīvotāju daļai, par ko liecina kredītportfeļa kāpums. Pie tam, ir sasniegti stabili rezultāti, kas pamatojas kopējos finanšu rādītājos. Papildus darbības stabilitātei, es arī vēlētos izcelt to, ka DelfinGroup ir būtiskas iezīmes, kas pamato augstos kredītreitingus starp nozares uzņēmumiem. Mums ir diversificēta ienākumu struktūra - aptuveni 35% no mūsu ienākumiem veido lombardu darbība - vairāk nekā 312 tūkstoši klientu un vairāk nekā 42% no tirgus daļas Latvijā šajā stabilajā biznesa segmentā, kuru nodrošina mūsu 87 filiāļu tīkls 38 Latvijas pilsētās. Mums ir daudzveidīga finansēšanas struktūra - ar savstarpējās aizņemšanās platformu Mintos, regulārām obligāciju emisijām un pašu kapitālu, proporcijas apmēram 3:3:2."

SIA DelfinGroup akcionāri 2020. gada 3. ceturksnī pieņēma lēmumu par pamatkapitāla palielināšanu līdz 4 miljoniem euro, novirzot iepriekšējo periodu peļņu uz pamatkapitālu. Liela aktivitāte bija vērojama arī investoru un finansējuma piesaistes jomā. 2020. gada 11.augusta tirdzniecībai Nasdaq First North biržā tika iekļautas 5 miljoni euro obligācijas. Savukārt, noslēdzoties ceturksnim, jaunā nenodrošināto obligāciju emisijā tika piesaistīti 3.5 miljoni euro ar kupona likmi 12% un atmaksas termiņu 2022.gada 25. novembris.

Uzņēmuma izpilddirektors un valdes loceklis Didzis Ādmīdiņš papildina: "Man ir prieks paziņot, ka esam apņēmušies ieviest ESG ziņošanas labāko praksi, sākot ar 2020. gadu, tiecoties uz vēl lielāku atvērtību un caurspīdību mūsu darbībās. Mēs sākam ziņot par nodarbinātības rādītājiem, energoefektivitāti un aprites ekonomikas rādītajiem jau 2020. gada 9 mēnešu pārskatā. Uzskatām, ka ikviens sasniedz to, ko mēra. Mūsu vīzija ir iedvesmot citus uzņēmumus, rādot piemēru, kā domāt un rīkoties, veidojot ilgtspējīgu un atbildīgu uzņēmējdarbības praksi, kas saistīta ar vidi, korporatīvo pārvaldību un sociālajiem aspektiem. Tā ir saprātīga rīcība, un tā mūsu investoriem un plašākai sabiedrībai sniegs papildus vērtību."

1. gada 25. augustā SIA DelfinGroup dalībnieki pieņēma lēmumu par juridiskās formas maiņu uz akciju sabiedrību, kas, atbilstoši komerclikumam, norisināsies līdz 2021. gada 11. janvārim. Reorganizācijas ietvaros tiks stiprināta uzņēmuma korporatīva pārvaldība, kas paredz padomes paplašināšanu ar neatkarīgiem padomes locekļiem un virzību augstākās raudzes korporatīvās pārvaldības politiku ieviešanā.

2. gada 3. ceturksnī tika sasniegti sekojoši koncerna finanšu rādītāji:

Postenis	EUR, miljoni	Izmaiņa*, %
Neto kredītportfelis	34.04	+ 7.9
Aktīvi	42.62	+ 11.4
Peļna pirms nodokļiem	3.65	- 2.0
Neto peļņa	3.16	- 6.1
* Neto kredītportfelis un aktīvi salīdzināti pret 31.12.2019.

Neto peļņa salīdzināta pret 2019. gada attiecīgo periodu.

Atbilstība obligāciju emisiju ISIN LV0000802213, ISIN LV0000802213, ISIN LV0000802379 un ISIN LV0000802429 noteikumu skaitliskajiem ierobežojumiem:

Ierobežojums	Rādītājs uz 30.09.2020.	Atbilstība
dividenžu apjoms, tostarp jebkuru pagaidu dividenžu, summa nepārsniedz 40% no pēdējās auditētās tīrās peļņas, ja vien Neto saistības/ Neto pašu kapitāla rādītājs ir zem 3.5 pret 1, dividenžu apjoms var pārsniegt 40%	2.75	jā
uzturēt Neto saistības/Neto pašu kapitāla rādītāju zem 4 pret 1	2.75	jā
kopējai konsolidēto krājumu, debitoru prasību par izsniegtajiem aizdevumiem un naudas līdzekļu summai jāpārsniedz konsolidētās nodrošinātās saistības vismaz 1.15 reizes	1.38	jā
neuzturēt aizdevumus, kas ir izsniegti Saistītām personām, kas konsolidēti kopsummā pārsniedz EUR 1 400 000	376 221 EUR	jā

Filiāles

Periodā no 2020. gada 1. janvāra līdz 2020. gada 30. septembrim koncernam bija 87 filiāles 38 Latvijas pilsētās (31.12.2019. – 87 filiāles 38 Latvijas pilsētās).

Koncerna pakļautība riskiem

Koncerns nav pakļauts būtiskam valūtas kursu svārstību riskam, jo norēķini notiek euro. Koncerna būtisku finansējuma apjomu veido obligācijas, kurām tiek piemērota fiksēta procentu likme, līdz ar to Koncerns nav būtiski pakļauts mainīgu procentu likmju riskam. Precīzi īstenojot pārdomātu stratēģiju, Koncerns veiksmīgi pārvaldīja finanšu riskus, galvenokārt, kredītrisku, likviditātes risku.

Apstākļi un notikumi pēc perioda beigām

Kopš pārskata datuma pēdējās dienas līdz šī ziņojuma parakstīšanai, nav bijuši nekādi ievērojami notikumi, kas būtiski ietekmētu pārskata perioda rezultātu.

Agris Evertovskis Valdes priekšsēdētājs Didzis Ādmīdiņš Valdes loceklis

Kristaps Bergmanis Valdes loceklis

Ivars Lamberts Valdes loceklis

Peļņas vai zaudējumu aprēķins par 2020. gada 3. ceturksni

	Koncerns 01.01.2020.- 30.09.2020. EUR	Koncerns 01.01.2019.- 30.09.2019. EUR
Neto apgrozījums	4 685 763	3 945 280
Pārdoto preču iegādes izmaksas Procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi	(3 169 580)	(2 621 745)
ieņēmumi Procentu maksājumi un tamlīdzīgas	12 030 081	12 081 996
izmaksas	(3 075 938)	(2 977 965)
Bruto peļņa	10 470 326	10 427 566
Pārdošanas izmaksas	(4 217 663)	(4 239 510)
Administrācijas izmaksas	(2 495 402)	(2 446 271)
Pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi	44 595	73 288
Pārējās saimnieciskās darbības izmaksas	(147 331)	(107 666)
Peļņa pirms uzņēmuma ienākuma nodokļa Uzņēmumu ienākuma nodoklis par	3 654 525	3 707 407
pārskata gadu	(495 299)	(342 737)
Pārskata gada peļņa	3 159 226	3 364 670
Apvienotais ienākumu pārskats	01.01.2020.- 30.09.2020. EUR	01.01.2019.- 30.09.2019. EUR
Pārskata gada peļņa Citi apvienotie ienākumi	3 159 226 -	3 364 670 -
Kopējie pārskata perioda apvienotie
ienākumi	3 159 226	3 364 670

Agris Evertovskis Valdes priekšsēdētājs Kristaps Bergmanis Valdes loceklis

Didzis Ādmīdiņš Valdes loceklis

Ivars Lamberts Valdes loceklis

Inta Pudāne Galvenā grāmatvede

Bilance 2020. gada 30. septembrī

	Koncerns	Koncerns
Aktīvs	30.09.2020.	31.12.2019.
Ilgtermiņa ieguldījumi:	EUR	EUR
Nemateriālie ieguldījumi:
Koncesijas, patenti, licences, preču zīmes
un tamlīdzīgas tiesības	139 396	184 201
Citi nemateriālie ieguldījumi	54 268	35 733
Nemateriālā vērtība	127 616	127 616
Avansa maksājumi par nemateriāliem
ieguldījumiem	-	6 748
Kopā nemateriālie ieguldījumi:	321 280	354 298
Pamatlīdzekļi:
Zemesgabali, ēkas un inženierbūves	88 650	-
Ilgtermiņa ieguldījumi nomātajos
pamatlīdzekļos	219 293	54 515
Lietošanas tiesību aktīvi	2 927 542	1 980 106
Pārējie pamatlīdzekļi un inventārs	297 851	351 553
Kopā pamatlīdzekļi:	3 533 336	2 386 174
Ilgtermiņa finanšu ieguldījumi:
Aizdevumi saistītajām sabiedrībām	25 000	117 620
Prasības pret debitoriem par
izsniegtajiem aizdevumiem	10 663 458	8 859 789
Aizdevumi dalībniekiem un valdei	180 260	1 022 423
Ilgtermiņa finanšu kopā:	10 868 718	9 999 832
Ilgtermiņa ieguldījumi kopā:	14 723 334	12 740 304
Apgrozāmie līdzekļi:
Krājumi:
Gatavie ražojumi un preces pārdošanai	1 544 803	1 155 352
Krājumi kopā:	1 544 803	1 155 352
Debitori:
Debitoru prasības par izsniegtajiem
aizdevumiem	23 377 427	22 687 085
Īstermiņa izdevumi dalībniekiem un
valdei	161 221	165 112
Saistīto sabiedrību parādi	9 740	2 528
Citi debitori	198 802	275 751
Nākamo periodu izmaksas	165 931	108 539
Debitori kopā:	23 913 121	23 239 015
Nauda	2 434 389	1 135 644
Apgrozāmie līdzekļi kopā:	27 892 313	25 530 011
Aktīvu kopsumma	42 615 647	38 270 315

Agris Evertovskis Valdes priekšsēdētājs Kristaps Bergmanis Valdes loceklis

Didzis Ādmīdiņš Valdes loceklis

Ivars Lamberts Valdes loceklis Inta Pudāne Galvenā grāmatvede

Bilance 2020. gada 30. septembrī

	Koncerns	Koncerns
Pasīvs	30.09.2020.	31.12.2019.
Pašu kapitāls:	EUR	EUR
Daļu kapitāls (pamatkapitāls)	4 000 000	1 500 000
Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa vai
nesegtie zaudējumi	2 353 992	2 954 156
Pārskata gada peļņa	3 159 226	3 913 336
Pašu kapitāls kopā:	9 513 218	8 367 492
Kreditori:
Ilgtermiņa kreditori:
Aizņēmumi pret obligācijām	13 017 419	6 059 853
Citi aizņēmumi	4 617 077	5 637 790
Nomas saistības par lietošanas tiesību
aktīviem	2 459 142	1 475 350
Ilgtermiņa kreditori kopā:	20 093 638	13 172 993
Īstermiņa kreditori:
Aizņēmumi pret obligācijām	459 915	1 764 767
Citi aizņēmumi	9 481 285	13 078 131
Nomas saistības par lietošanas tiesību
aktīviem	650 087	549 585
Parādi piegādātājiem un
darbuzņēmējiem	634 244	501 355
Parādi saistītajām sabiedrībām	1 921	179
Nodokļi un valsts sociālās
apdrošināšanas obligātās iemaksas	1 290 920	243 989
Kreditori un uzkrātās saistības	490 419	591 824
Īstermiņa kreditori kopā:	13 008 791	16 729 830
Kreditori kopā:	33 102 429	29 902 823
Pasīvu kopsumma	42 615 647	38 270 315

Agris Evertovskis Valdes priekšsēdētājs

Kristaps Bergmanis Valdes loceklis

Didzis Ādmīdiņš Valdes loceklis

Ivars Lamberts Valdes loceklis Inta Pudāne Galvenā grāmatvede

Pielikums

Prasības pret debitoriem par izsniegtajiem kredītiem vecuma analīze:

	Koncerns 30.09.2020.	Koncerns 31.12.2019.
	EUR	EUR
Parādi, kas nepārsniedz apmaksas termiņu	33 061 084	30 599 448
Kavēts no 1 – 30 dienām	2 901 579	1 975 902
Kavēts no 31 – 90 dienām	969 179	957 883
Kavēts no 91 – 180 dienām	589 803	482 098
Kavēts no 181 – 360 dienām	630 910	364 104
Kavēts virs 360 dienām	675 238	603 538
Prasības pret debitoriem par izsniegtajiem
kredītiem kopā, bruto	38 827 793	34 982 973
Uzkrājums nedrošiem un bezcerīgiem debitoru
paādiem	(4 786 908)	(3 436 099)
Prasības pret debitoriem par izsniegtajiem
kredītiem kopā, neto	34 040 885	31 546 874

Agris Evertovskis Valdes priekšsēdētājs Kristaps Bergmanis Valdes loceklis

Didzis Ādmīdiņš Valdes loceklis

Ivars Lamberts Valdes loceklis Inta Pudāne Galvenā grāmatvede