Latvijas Gaze

Governance Information • Apr 19, 2024

KORPORATĪVĀS PĀRVALDĪBAS ZIŅOJUMS

Sagatavots saskaņā ar Finanšu instrumentu tirgus likuma 56.² pantu

2022

Valdes paziņojums 3
Pārvaldes struktūra4
Uzņēmuma stratēģija 5
Iekšējā kultūra un ētiska uzvedība	6
Iekšējā kontroles sistēma, risku vadība un iekšējais audits	7
Ārējais revidents12
Padomes locekļu ievēlēšana13
Padomes un valdes atalgojuma noteikšanas principi16
Padomes darba organizēšana un lēmumu pieņemšana17
Interešu konfliktu novēršana21
Akcionāru sapulces22
Uzņēmuma darbības caurskatāmība26

VALDES PAZIŅOJUMS

AS «Latvijas Gāze» (turpmāk – Latvijas Gāze) Korporatīvās pārvaldības ziņojums par 2023. gadu (turpmāk – Ziņojums) sagatavots, pamatojoties uz Finanšu instrumentu tirgus likuma 56.² panta prasībām un Tieslietu ministrijas konsultatīvās padomes 2020. gadā izdoto «Korporatīvās pārvaldības kodeksu». Kodeksā ietvertie principi un kritēriji izstrādāti, ņemot vērā Eiropas Savienības un Ekonomiskās Sadarbības un Attīstības Organizācijas (ESAO) ieteikumus kapitālsabiedrību korporatīvajai pārvaldībai.

Iepriekšminētie korporatīvās pārvaldības principi ir piemēroti Latvijas Gāze darbībai, un 2023. gadā uzņēmums ir pilnībā ievērojis teju visus no tiem. Saskaņā ar «ievēro vai paskaidro» principu, Ziņojumā tiek sniegta informācija par tiem principiem, kurus uzņēmums savā darbībā ievēro daļēji, un apstākļi, kas to pamato.

Ziņojums tiek publicēts vienlaicīgi ar Latvijas Gāze 2023. gada revidēto finanšu pārskatu kā gada pārskata sastāvdaļa, un ir pieejams Latvijas Gāze tīmekļa vietnē (latviešu, angļu un krievu valodā), kā arī AS «Nasdaq Riga» tīmekļa vietnē un Oficiālajā regulētās informācijas centralizētajā glabāšanas sistēmā.

Papildus Ziņojumā minētajam, informācija par Latvijas Gāze korporatīvo pārvaldību ir pieejama arī Latvijas Gāze 2023. gada revidētajā finanšu pārskatā, kā arī Latvijas Gāze tīmekļa vietnē sadaļās "Investoriem" un "Par mums".

Ziņojums apstiprināts 2024. gada 19. aprīļa valdes sēdē.

Ziņojumu valdes vārdā paraksta:

Aigars Kalvītis Valdes priekšsēdētājs Elita Dreimane Valdes locekle

Egīls Lapsalis Valdes loceklis

PĀRVALDES STRUKTŪRA

Latvijas Gāze ir trīspakāpju pārvaldes struktūra

AKCIONĀRU SAPULCE	REVĪZIJAS KOMITEJA
PADOME ⎯ 1 x Padomes priekšsēdētājs ⎯ 2 x Padomes priekšsēdētāja vietnieki ⎯ 8 x Padomes locekļi	⎯ 4 locekļi
Pilnvaru termiņš - līdz 2024. gada 5. septembrim VALDE ⎯ 1 x Valdes priekšsēdētājs	KONSULTATĪVĀ GRUPA ⎯ 4 locekļi
⎯ 1 x Valdes priekšsēdētāja vietnieks ⎯ 2 x Valdes locekļi Pilnvaru termiņš – līdz 2024. gada 15. augustam

• ⎯ Akcionāru sapulce (ievēlē padomi)
• ⎯ Padome (ievēlē valdi)

• ⎯ Valde (pārzina un vada uzņēmumu)

• gadā līdz 01.12.2023. turpināja darboties padomes izveidotā pastāvīgā komiteja – Konsultatīvā darba grupa.

• gadā darbu turpināja Revīzijas komiteja.

1. Konsultatīvā grupa

Pamatuzdevums - konsultēt uzņēmuma padomi biznesa procesu un attīstības stratēģiskās vadības jautājumos. Sastāvs uz 01.12.2023: Nikolass Merigo Kuks, Juris Savickis, Matiass Kolenbahs, Dmitrijs Bulgakovs.

2. Revīzijas komiteja

Pamatuzdevums - uzraudzīt gada pārskata sagatavošanu , lai tiktu nodrošināta tā ticamība un objektivitāte. Sastāvs uz 31.12.2023: Juris Savickis, Anita Kaņepa, Antons Beļevitins.

PĀRVALDĪBU REGULĒJOŠIE DOKUMENTI

Latvijas Gāze pārvaldes institūciju ievēlēšanu, darbību un pilnvaras regulē vairāki dokumenti:

• ⎯ Statūti
• ⎯ Padomes nolikums
• ⎯ Valdes reglaments

Visi šie dokumenti ir publicēti Latvijas Gāze tīmekļa vietnē.

UZŅĒMUMA STRATĒĢIJA

Princips # 1

Uzņēmumam ir izveidota aktuāla stratēģija, kurā noteikti uzņēmumam mērķi un virzība uz ilgtermiņa vērtības pieaugumu

KRITĒRIJI	IZPILDE
Uzņēmumam ir aktuāla stratēģija, kuras projektu izstrādā valde	⎯ 2020. gadā Latvijas Gāze valde izstrādāja un aktualizēja uzņēmuma korporatīvo stratēģiju
Padome iesaistās stratēģijas izstrādes procesā un apstiprina stratēģiju padomes sēdē	⎯ 2020. gada novembrī Latvijas Gāze padome apstiprināja uzņēmuma korporatīvo stratēģiju
Padome uzrauga stratēģijas īstenošanu	⎯ Valde sniedz atskaites par Sabiedrības darbu padomei, aptverot uzņēmuma korporatīvajā stratēģijā definētos mērķus un virzienus
Uzņēmuma valde īsteno stratēģiju un regulāri atskaitās padomei par tās īstenošanas gaitu	⎯ Latvijas Gāze ir ieviesta un tiek uzturēta un aktualizēta struktūrvienības mērāmo izpildes rādītāju (KPI jeb Key performance indicators) atskaites sistēma. Atskaites veidlapā ir definēti uzņēmumam sasniedzamie mērķi – struktūrvienības KPI, kas noteikti atbilstoši korporatīvās stratēģijas virzieniem. Atbildīgās struktūrvienības veic regulāru atskaiti 1x pusgadā atbilstoši ESAO principiem valdei par KPI izpildi

• Princips ievērots pilnībā
• Princips ievērots daļēji
• Princips nav attiecināms

IEKŠĒJĀ KULTŪRA UN ĒTISKA UZVEDĪBA

Princips # 2

Uzņēmums izstrādā iekšējās kultūras un ētiskas uzvedības kodeksu, kas uzņēmuma vadībai un darbiniekiem kalpo kā uzvedības standarts

KRITĒRIJI	IZPILDE
Padome definē pamatvērtības	uzņēmuma ⎯ 2020. gadā, izstrādājot Latvijas Gāze Korporatīvo stratēģiju, valde ir definējusi uzņēmuma vērtības un padome tās ir apstiprinājusi. 2021. gadā valde ir papildinājusi jau sākotnēji definētās uzņēmuma vērtības. Vērtību uzskaitījums un skaidrojums pieejams Latvijas Gāze tīmekļa vietnē: https://lg.lv/par-mums/vertibas-un vesture
Valde sagatavo un apstiprinājusi iekšējās ētiskas uzvedības kodeksu	⎯ 2020. gada 22. decembrī valde padome apstiprināja Latvijas Gāze Ētikas kultūras un Kodeksu, pieejams Latvijas Gāze tīmekļa https://lg.lv/par-mums/ilgtspeja vietnē: 2021. gada 10. martā padome apstiprināja Ētikas Kodeksu
Valde nodrošina iekšējas kultūras un ētiskas uzvedības kodeksa ievērošanu uzņēmumam ikdienas reaģē, ja tiek konstatēts uzvedības kodeksa pārkāpums	⎯ Latvijas Gāze Ētikas kodekss ir attiecināms uz visiem Latvijas Gāze darbiniekiem un tā piemērošana, ciktāl darbībā un iespējams, ir veicināma uzņēmumos, ētiskas kuros Latvijas Gāze ir izšķiroša līdzdalība. Koncernā ietilpstošie uzņēmumi veicina, lai Kodeksu ievērotu iekšējie un ārējie konsultanti. Par pārkāpumiem saistībā ar Ētikas Kodeksa prasību neievērošanu uzņēmumā ir ieviesta Trauksmes celšanas politika un izstrādāta ziņošanas sistēma, kas pieejama uzņēmuma https://lg.lv/par tīmekļa vietnē: mums/ilgtspeja

Princips ievērots pilnībā Princips ievērots daļēji

IEKŠĒJĀ KONTROLES SISTĒMA, RISKU VADĪBA UN IEKŠĒJAIS AUDITS

Princips # 3

Uzņēmumam ir iekšējās kontroles sistēma, kuras efektivitāti pārrauga padome

KRITĒRIJI

Uzņēmumam ir dokumentēta iekšējās kontroles sistēma, par kuras izveidi atbild valde

Iekšējais audits vismaz reizi gadā veic iekšējās kontroles sistēmas efektivitātes novērtējumu, ņemot vērā iepriekš definētus kritērijus, un atskaitās par novērtējuma rezultātiem padomei

Padome vismaz reizi gadā izvērtē sniegto novērtējumu par iekšējās kontroles sistēmas efektivitāti

• ⎯ Uzņēmumam ir dokumentēta iekšējās kontroles sistēma, izstrādājot tam atbilstošu iekšējo normatīvu bāzi politikas, nolikumi, rīkojumi, kas kalpo par pamatu, lai nodrošinātu uzņēmuma stratēģisko mērķu sasniegšanu un sekmīgi pārraudzītu tā darbību, kā arī nodrošinātu iekšējās kontroles sistēmas, pēc iespējas drošāku, organizētāku un efektīvāku Sabiedrības darbību. Iekšējās kontroles sistēmas stiprināšanai Uzņēmums 2021. gadā uzsāka biznesa procesu novērtēšanu, ieviešot horizontālos vadības principus un kontroles, fokusējoties uz kopējiem organizācijas mērķiem
• ⎯ Iekšējais audits veic iekšējās kontroles sistēmas efektivitātes novērtējumus un sniedz atbalstu iekšējās kontroles sistēmas efektivitātes paaugstināšanai, nemot vērā iepriekš definētus kritērijus atskaitās padomei par novērojuma rezultātiem. 2023.gada IAD plāna izpilde un iekšējās kontroles sistēmas efektivitātes novērtējums tika izskatīti saskaņā ar padomes darba plānu 2024. gada 24. janvārī.
• ⎯ Revīzijas komiteja, lai izpildītu uzdevumu - uzraudzīt Sabiedrības iekšējās kontroles, riska pārvaldības un iekšējās revīzijas sistēmas darbības efektivitāti, ciktāl tā attiecas uz gada pārskatu ticamības un objektivitātes nodrošināšanu, sniedz padomei izvērtēšanai ziņojumu. Padome reizi gadā izvērtē sniegto Revīzijas komitejas

novērtējumu – ziņojumu, tai skaitā par iekšējās kontroles sistēmas efektivitāti

Princips ievērots pilnībā Princips ievērots daļēji

Uzņēmums identificē, novērtē un uzrauga ar tā darbību saistītos riskus

KRITĒRIJI	IZPILDE
Valde izstrādā, un padome apstiprina uzņēmuma risku vadības politiku	⎯ Uzņēmums nepārtraukti pilnveido risku vadības procesu, lai pielāgotos mainīgajai uzņēmējdarbības videi un tirgus attīstības tendencēm. Risku novērtēšana tiek integrēta visos uzņēmuma pārvaldības procesos. 2020. gadā valde izstrādāja un apstiprināja uzņēmuma AS "Latvijas Gāze" Risku pārvaldības politika, pieejama Latvijas Gāze tīmekļa vietnē: https://lg.lv/par mums/korporativa-parvaldiba 2023. gada 17. jūlijā tika pārdota Latvijas Gāze Koncernā ietilpstošā meitas sabiedrība AS "Gaso. Ievērojot minēto, Latvijas Gāze Koncerns beidza pastāvēt un bija nepieciešams veikt atbilstošas izmaiņas un aktualizēt Latvijas Gāze Risku vadības politiku. Latvijas Gāze padome izskatīja aktualizēto politiku un apstiprināja to 2023. gada 30. novembrī.
Pamatojoties uz identificēto risku novērtējumu, valde īsteno risku vadības pasākumus	⎯ Uzņēmumā pastāvīgi tiek pilnveidoti integrēti iekšējās kontroles pasākumi – uzņēmuma pārvaldības politikas, struktūrvienību nolikumi, darbinieku pienākumu un atbildības sadalījumi utt. To uzdevums ir veicināt stratēģijas īstenošanu un mērķu sasniegšanu, nodrošinot ētikas normām atbilstošu, produktīvu un efektīvu darbību
Vismaz reizi gadā padome izskata valdes ziņojumus par risku vadības pasākumiem un risku vadības politikas īstenošanu	⎯ Atbilstoši politikas nosacījumiem Sabiedrībā ir ieviests Risku identificēšanas rīks – Dokumentu (MS Excel), ar kura palīdzību Sabiedrība identificē un vērtē riskus, ka arī apraksta ieviestas kontroles pasākumus identificēto risku mazināšanai, organizējot to uzraudzības pasākumus, nozīmējot uzraudzībai atbildīgas personas, nodrošinot iekšējās kontroles sistēmas darbības efektivitāti un atbilstību. 2023. gada 30. novembrī

Padome izskatīja Latvijas Gāze valdes sagatavoto ziņojumu par Latvijas Gāze

risku pārvaldību par 2023. gadu (11 mēnešiem).

Princips ievērots pilnībā

Princips ievērots daļēji

Uzņēmumā ir izveidota iekšējā audita struktūrvienība, kas neatkarīgi un objektīvi izvērtē uzņēmuma darbību

KRITĒRIJI

Uzņēmumā ir iekšējais auditors, kurš ir funkcionāli neatkarīgs no valdes un atskaitās padomei

• Iekšējo auditoru amatā apstiprina Padome
• Iekšējais auditors izstrādā uz riskiem balstītu iekšējā audita plānu, kuru apstiprina padome

• Iekšējais auditors informē valdi un padomi par iekšējā audita plāna izpildi, audita rezultātiem un ieteicamajām darbībām trūkumu novēršanai, ja tādi ir konstatēti

• ⎯ Iekšējais auditors, kurš ir funkcionāli neatkarīgs no valdes atbilstoši Iekšējās Audita daļas Nolikuma nosacījumiem un padomes apstiprinātajai sabiedrības struktūrai, atskaitās padomei par 2023. gada darba plāna izpildi reizi gadā, padomes sēdē, kad notiek gada pārskata apstiprināšana un gada rezultātu izvērtēšana

• ⎯ Iekšējais auditors ir iecelts darbā atbilstoši padomes lēmumam par sabiedrības struktūras apstiprināšanu, uzsākot darba attiecības Latvijas Gāze
• ⎯ Vadība atbild par regulāru kontroļu novērtēšanu un uzlabošanu. Iekšējais audits pārbauda kontroļu darbību un novērtē to efektivitāti

• ⎯ Iekšējais auditors sagatavo ziņojumu padomei - par iepriekšējā gada iekšējā audita darba plāna izpildi, audita rezultātiem, ieteicamajām darbībām auditētās sistēmas pilnveidošanai, ar kuru iepazīstina arī valdi. 2023. gada IAD plāna izpilde tika izskatīta saskaņā ar padomes darba plānu 2024.gada 24. janvārī

• Princips ievērots pilnībā;

• Princips ievērots daļēji;
• Princips nav attiecināms;

ĀRĒJAIS REVIDENTS

Princips # 6

Uzņēmumam ir neatkarīgs ārējais revidents

KRITĒRIJI	IZPILDE
Padome un Revīzijas komiteja, ja tāda ir izveidota, nosaka ārējā revidenta atlases kritērijus	⎯ Padome un Revīzijas komiteja nosaka ārējā revidenta atlases kritērijus. Revīzijas komiteja nodrošina zvērinātu revidentu kandidātu atlases procesu Sabiedrībā saskaņā ar Regulas Nr. 537/2014 16. pantu un ieteica Sabiedrības akcionāru sapulcei zvērināta revidenta kandidātu revīzijas pakalpojuma sniegšanai
Uzņēmumam ir neatkarīgs ārējais revidents ar atbilstošu kvalifikāciju	⎯ Saskaņā ar noteiktajiem kritērijiem tiek izvēlēts neatkarīgs ārējais revidents ar atbilstošu kvalifikāciju 2023. gada pārskata revīzijai ieteikta akcionāriem apstiprināšanai licencēta zvērināta revidenta komercsabiedrība AS "Nexia Audit Advice" ⎯ Viena ārējā revidenta pilnvaru laiks
Viena ārējā revidenta pilnvaru laiks nepārsniedz 5 gadus	nepārsniedz 5 gadus

Princips ievērots pilnībā

Princips ievērots daļēji

PADOMES LOCEKĻU IEVĒLĒŠANA

Princips # 7

Uzņēmums nodrošina caurskatāmu padomes locekļu ievēlēšanas un atsaukšanas kārtību

KRITĒRIJI	IZPILDE
Uzņēmumā ir apstiprināta padomes locekļu atlases un atsaukšanas kārtība	⎯ Latvijas Gāze Akcionāru pilnsapulcē 1999. gada 30. jūlijā ir apstiprināts Sabiedrības padomes nolikums (ar grozījumiem, kas apstiprināti attiecīgi 2000. gada 30. martā, 2005. gada 10. jūnijā un 2014. gada 4. jūlijā). Padomes nolikuma aktuālā redakcija pieejama Latvijas Gāze tīmekļvietnē: https://lg.lv/par mums/korporativa-parvaldiba Nolikumā ir atrunāta padomes locekļu atlases un atsaukšanas kārtība
Par padomes locekļiem, kuri tiek virzīti ievēlēšanai vai atkārtotai ievēlēšanai, uzņēmums sniedz savlaicīgu un pietiekamu informāciju uzņēmumam akcionāriem	⎯ Latvijas Gāze valde izvērtē izvirzītās padomes locekļu kandidatūras atbilstoši padomes nolikumā definētajiem kritērijiem un sagatavo un nosūta akcionāriem informāciju par katru no kandidātiem
Padomes lielums ir atbilstošs uzņēmuma darbības specifikai	⎯ Latvijas Gāze padomē ir 11 padomes locekļi. 2023. gada 24. novembrī mainoties Latvijas Gāze akcionāru struktūrai, padomes locekļi N. Merigo Kuks, H. Peters Florens un Ē. Atvars ir atkāpušies no padomes locekļu amata. Latvijas Gāze padome turpināja darbu 8 locekļu (nepilnā) sastāvā līdz nākamajam akcionāru lēmumam. Minētās izmaiņas Latvijas Gāze padomes sastāvā neietekmēja lēmumu pieņemšanas procesu Latvijas Gāze ikdienas darbā, jo nepieciešamais kvorums padomē tika nodrošināts atbilstoši Latvijas Gāze statūtiem.
Padomes locekli ievēlē uz termiņu, ne ilgāku par 5 gadiem	⎯ Padomi uz trīs gadu termiņu ievēl Sabiedrības akcionāru sapulce

• Princips ievērots pilnībā;
• Princips ievērots daļēji;
• Princips nav attiecināms;

Padomes locekļiem kopā ir atbilstoša pieredze un kompetence

KRITĒRIJI	IZPILDE
Padomei kopumā piemīt prasmju, pieredzes un zināšanu kopums to vidū par attiecīgo nozari, lai pilnvērtīgi pildītu savus pienākumus	⎯ Latvijas Gāze padome sastāv no padomes locekļiem, kuriem katram ir sava padziļināta specializācija gan par dabasgāzes tirdzniecības nozari kopumā, gan atsevišķi par tirgvedības, finansu un juridiskajiem jautājumiem. Visu padomes locekļu dzīves gājuma apraksti ir publiski pieejami Latvijas Gāze tīmekļa vietnē: https://lg.lv/par mums/vadiba	11
Veidojot padomes sastāvu, tiek ievēroti dažādības principi	⎯ Padomes sastāva veidošanā tiek izvēlēti kandidāti ar atbilstošu pieredzi, prasmēm un zināšanām Sabiedrības darbības nozarē un specializācija konkrētos jautājumos, tādos juridiskajos, finansu, tirdzniecības jautājumos	kā
Padomē pārstāvēti abi dzimumi	⎯ Latvijas Gāze padomē ir pārstāvēti abi dzimumi
Valde izstrādā ievada apmācības programmu un nodrošina jaunajiem padomes locekļiem ievada apmācību	⎯ Latvijas Gāze kā regulētā tirgus dalībniekam ir saistošas virkne prasību atbilstoši Latvijā spēkā esošajam normatīvajam regulējumam. Padomes locekļiem tiek nosūtīts informatīvs paziņojums ar atsaucēm uz atbilstīgo normatīvo regulējumu, kas saistošs Sabiedrībai tās ikdienas darbā padomes locekļu apstiprināšanas amatā	pēc
Princips ievērots pilnībā

Princips ievērots daļēji

Uzņēmumam padomē ir neatkarīgi padomes locekļi

KRITĒRIJI

• Uzņēmums izvērtē un akcionāri nosaka neatkarīgo padomes locekļu īpatsvaru
• Vismaz puse no padomes locekļiem ir neatkarīgi
• Neatkarīgie padomes locekļu kandidāti iesniedz apliecinājumu par savu atbilstību neatkarības kritērijiem

• Pirms padomes vēlēšanām uzņēmums veic padomes locekļu neatkarības novērtējumu atbilstoši pieejamai informācijai

• ⎯ Ņemot vērā Latvijas Gāze akcionāru struktūru, šobrīd akcionāri nav noteikuši neatkarīgo padomes locekļu īpatsvaru

• ⎯ Visi padomes locekļi ir izvirzīti no Akcionāru puses atbilstoši pārstāvētajam pamatkapitālam
• ⎯ Padomes locekļi apliecina, ka uzsākot pildīt padomes locekļa amata pienākumus tiem nav interešu konflikta un apliecina savu nolūku darboties Sabiedrības interesēs

• ⎯ Ņemot vērā patreizējo akcionāru struktūru, akcionāri nav lēmuši par padomes locekļu kandidātu neatkarības novērtējumu

• Princips ievērots pilnībā

• Princips ievērots daļēji
• Princips nav attiecināms

PADOMES UN VALDES ATALGOJUMA NOTEIKŠANAS PRINCIPI

Princips # 10

Uzņēmumā ir ieviesta atalgojuma politika

KRITĒRIJI

• Uzņēmumā ir ieviesta atalgojuma politika, kuru izstrādājusi valde, izskatījusi padome un apstiprinājusi akcionāru sapulce
• Padome reizi gadā nosaka valdei sasniedzamos finanšu un nefinanšu mērķus, to ietekmi uz atalgojuma mainīgo daļu un kontrolē to izpildi
• Padomes locekļiem nenosaka atalgojuma mainīgo daļu, kā arī neizmaksā jebkādu kompensāciju atsaukšanas no amata vai amata atstāšanas gadījumā

• Valde reizi gadā sagatavo ziņojumu par atalgojumu, kas piešķirts katram esošajam un bijušajam valdes un padomes loceklim

• ⎯ 2020. gadā Latvijas Gāze ir izstrādāta un apstiprināta valdes un padomes locekļu atalgojuma politika. Tā tika apstiprināta Sabiedrības akcionāru sapulcē 2020. gada 30. martā. Atalgojuma politika pieejama Latvijas Gāze tīmekļa vietnē https://lg.lv/par-mums/korporativaparvaldiba

• ⎯ Atalgojuma apmērs tiek noteikts, izvērtējot uzņēmumu raksturojošos rādītājus - apgrozījumu, aktīvus un darbinieku skaitu
• ⎯ Atbilstoši atalgojuma politikai padomes locekļiem netiek noteikta atalgojuma mainīgā daļa un netiek paredzēta kompensācija atsaukšanas no amata gadījumā. Latvijas Gāze neparedz atalgojuma sistēmas, kurās kā atlīdzība paredzētas akcijas

• ⎯ Atalgojuma ziņojums tiek sagatavots kā Sabiedrības gada pārskata pielikums un tiek iesniegts izvērtēšanai un apstiprināšanai Sabiedrības akcionāru sapulcē. Pēc tā apstiprināšanas tas tiek publicēts kopā ar gada pārskatu NASDAQ Riga tīmekļa vietnē: https://nasdaqbaltic.com/lv/, Latvijas Bankas oficiālajā regulētās informācijas centralizētajā glabāšanas sistēmā https://csri.investinfo.lv/lv/, kā arī Latvijas Gāze tīmekļa vietnē www.lg.lv

• Princips ievērots pilnībā Princips ievērots daļēji

  • Princips nav attiecināms

PADOMES DARBA ORGANIZĒŠANA UN LĒMUMU PIEŅEMŠANA

Princips # 11

Uzņēmumā ir noteikta un saprotama padomes darba organizācija

KRITĒRIJI

• Padome savu darbu organizē saskaņā ar padomes nolikumu un darba kalendāru Padome notur vismaz vienu atsevišķu padomes sēdi gadā uzņēmuma stratēģijas un tā izpildes apspriešanai Uzņēmuma budžetā paredz padomes darbības nodrošināšanai nepieciešamo finansējumu Padome reizi gadā veic padomes darba pašnovērtējumu un tā rezultātus izskata padomes sēdē Padome ir izvērtējusi komiteju izveides nepieciešamību (ja ir izveidota komiteja skatīt principu # 12.1.) IZPILDE principiem nodrošināšanai
  • ⎯ Katra kalendārā gada sākumā tiek izveidots padomes darba kalendārs ar plānotajiem padomes sēžu datumiem atbilstoši Sabiedrības Finanšu kalendāra notikumiem. Padome savā darbībā vadās pēc Sabiedrības Statūtiem un padomes nolikumā atrunātajiem
  • ⎯ 2023. gadā, ievērojot dabasgāzes tirgus dinamisko attīstību un izaicinājumus, netika organizēta atsevišķa sēde Stratēģijas izpildes apspriešanai, bet gan šis jautājums tika iekļauts kopā ar citiem, Sabiedrībai aktuāliem jautājumiem
  • ⎯ Latvijas Gāze budžetā ir paredzēts finansējums padomes darbības
  • ⎯ Sabiedrības vispārīgos darbības rezultātus atspoguļo KPI. Darba rezultāti tiek fiksēti reizi gadā, par pamatu ņemot Sabiedrības revidēto gada pārskatu. Padome sniedz sava darba pašvērtējumu ikgadējā ziņojumā par Sabiedrības darbu
  • ⎯ 2023. gadā Latvijas Gāze notika 5 Konsultatīvās darba grupas sēdes. Ņemot vērā, ka līdz ar publiskā tirgotāja institūta likvidēšanu Latvijas normatīvajā regulējumā, Latvijas Gāze ir kļuvusi tikai un vienīgi par dabasgāzes tirdzniecības uzņēmumu un nepastāv nepieciešamība turpināt Padomē izskatāmo jautājumu izvērtēšanas kārtību iepriekšēji Padomes Konsultatīvajā darba grupā, kas sākotnēji bija paredzēta stratēģiski svarīgu jautājumu, tādu kā reorganizācija un ar to saistītām strukturālām izmaiņām, izskatīšanai, padome pieņēma lēmumu likvidēt Padomes Konsultatīvo darba grupu ar 01.12.2023.

Princips ievērots daļēji Princips nav attiecināms

Padome pieņem informētus un izsvērtus lēmumus

KRITĒRIJI	IZPILDE
Padomei laikus un pietiekamā apjomā ir pieejama valdes sagatavota informācija lēmumu pieņemšanai	⎯ Visus dokumentus un informāciju, kas attiecas uz padomes sēdē skatāmo jautājumu, valde sagatavo un nosūta izvērtēšanai atbilstoši padomes reglamenta nosacījumiem par kārtējās/ārkārtas sēdes sasaukšanu un organizāciju
Padome nosaka informācijas aprites kārtību, kā arī padomes tiesības pieprasīt informāciju no valdes, kas nepieciešama padomei lēmumu pieņemšanai	⎯ Padomes Reglamentā ir skaidri atrunāta informācijas aprites kārtība un tiesības pieprasīt papildus informāciju. Padomes Reglaments pieejams Latvijas Gāze tīmekļa vietnē: https://lg.lv/par mums/korporativa-parvaldiba
Padomes loceklis analizē informāciju un sagatavo priekšlikumus lēmumu pieņemšanai padomē	⎯ Princips ievērots pilnībā
Padome, pieņemot lēmumus, izvērtē riskus, īstermiņa un ilgtermiņa ietekmi uz uzņēmuma vērtību, ilgtspēju un atbildīgu attīstību	⎯ Princips ievērots pilnībā
Princips ievērots pilnībā Princips ievērots daļēji

Princips # 12.1.

Komiteja sagatavo priekšlikumus lēmumu pieņemšanai padomē

KRITĒRIJI Padome nosaka komitejas uzdevumus un darbības organizēšanas kārtību Padome izveido komiteju vismaz 3 padomes locekļu sastāvā ar atbilstošu pieredzi un zināšanām noteiktajā komitejas darbības jomā (atalgojuma, nominācijas, revīzijas vai citā jomā) Komiteja analizē informāciju un sagatavo priekšlikumus lēmumu pieņemšanai padomē, kā arī informē padomi par komitejas darbu IZPILDE ⎯ Latvijas Gāze ir izveidota padomes Konsultatīvā darba grupa. Tās kārtējās sēdes tiek plānotas 1x ceturksnī. 2023. gadā notika 5 Konsultatīvās darba grupas sēdes ⎯ Latvijas Gāze ir izveidota padomes Konsultatīvā darba grupa 4 locekļu sastāvā. Katrs no padomes konsultatīvās darba grupas locekļiem ir kompetents kādā noteiktā vai vairākās Sabiedrības darbības jomās. Latvijas Gāze padome pieņēma likvidēt Konsultatīvo darba grupu ar 01.12.2023. ⎯ Padomes Konsultatīvā darba grupa iepriekš izskata galvenos stratēģiskos jautājumus, kurus plānots iekļaut padomes sēdes darba kārtībā

Princips ievērots pilnībā

Princips ievērots daļēji

INTEREŠU KONFLIKTU NOVĒRŠANA

Princips # 13

Valdes un padomes locekļi skaidri apzinās interešu konflikta izpausmes un ir informēti par nepieciešamo rīcību interešu konflikta gadījumā

KRITĒRIJI

• Padome definē pazīmes, kas norāda uz interešu konfliktu, un nosaka interešu konflikta novēršanas un pārvaldības kārtību
• Padomes vai valdes locekļi nepiedalās lēmumu pieņemšanā jautājumos, kuros uzņēmuma intereses nonāk pretrunā ar padomes, valdes locekļu vai ar tiem saistīto personu interesēm

• Personas, uz kurām attiecas interešu konflikta novēršanas pienākums, regulāri piedalās apmācībās par rīcību interešu konflikta situācijās

• ⎯ 2021. gada 10. martā padome apstiprināja Latvijas Gāze Ētikas Kodeksu. Atbilstoši Ētikas kodeksam interešu konflikts rodas tad, ja personīgās intereses ir pretrunā uzņēmuma interesēm. Pieejams Latvijas Gāze tīmekļa vietnē: https://lg.lv/parmums/ilgtspeja

• ⎯ Interešu konflikta gadījumā personai ir pienākums atturēties no līdzdalības konkrētā jautājuma izlemšanā. Minētais nosacījums ir ietverts uzņēmuma pārvaldības institūciju darbību reglamentējošajos nolikumos un reglamentos. Pieejami Latvijas Gāze tīmekļa vietnē: https://lg.lv/parmums/ilgtspeja

• ⎯ Latvijas Gāze Ētikas Kodekss nosaka pienākumu informēt savu vadītāju par jebkādu interešu konfliktu un, ja nepieciešams, saņemt atļauju. Ir izvērtējama katra individuālā situācija, vajadzības gadījumā par to pieņemot dokumentētu lēmumu. Tāpat Ētikas kodeksā ir atrunāti kontroljautājumi, un rīcības soli, kas jāveic, konstatējot iespējamu interešu konflikta situāciju. Ētikas kodekss ir saistoša visiem Latvijas Gāze darbiniekiem. Ir iespēja ziņot par iespējamu interešu konfliktu trauksmes cēlāja izveidotajā sistēmā. Iekšējā trauksmes celšanas politika pieejama: Latvijas Gāze tīmekļa vietnē: https://lg.lv/par-mums/ilgtspeja 2023. gada ietvaros nav saņemts neviens šāds ziņojums, kas varētu liecināt par konstatētu interešu konflikta situāciju uzņēmumā

• Princips ievērots pilnībā
• Princips ievērots daļēji
• Princips nav attiecināms

AKCIONĀRU SAPULCES

Princips # 14

Uzņēmums savlaicīgi nodrošina akcionārus ar informāciju par akcionāru sapulces norisi, sniedzot visu nepieciešamo informāciju lēmumu pieņemšanai

KRITĒRIJI	IZPILDE
Uzņēmums laikus informē akcionārus par akcionāru sapulces darba kārtību, norisi un balsošanas kārtību, kā arī par jebkādām ar to saistītām izmaiņām	⎯ Princips ievērots pilnībā
Vienlaikus ar sapulces izsludināšanu uzņēmums nodrošina iespēju akcionāriem iepazīties ar lēmumu projektiem, par kuriem sākotnēji plānots balsot sapulcē. Uzņēmums nekavējoties informē akcionārus par papildus iesniegtajiem lēmumu projektiem	⎯ Princips ievērots pilnībā
Uzņēmums nodrošina akcionāriem iespēju pirms akcionāru sapulces iesniegt jautājumus par darba kārtībā iekļautajiem jautājumiem un lēmumu projektiem	⎯ Princips ievērots pilnībā
Lēmumu projekti un tiem pievienotie dokumenti sniedz detalizētu, skaidru un pilnīgu informāciju par izskatāmo jautājumu	⎯ Princips ievērots pilnībā
Princips ievērots pilnībā

• Princips ievērots daļēji
• Princips nav attiecināms

Uzņēmums veicina efektīvu akcionāru iesaisti lēmumu pieņemšanā un iespējami lielāku akcionāru dalību akcionāru sapulcēs

KRITĒRIJI

Akcionāru sapulce tiek sasaukta un noturēta akcionāriem ērti pieejamā vietā un laikā

• Uzņēmums nodrošina akcionāru iespējas piedalīties akcionāru sapulcē attālināti

• Uzņēmums nosaka atbilstošu akcionāru sapulces ilgumu un dod iespēju akcionāriem sapulces laikā paust savu viedokli un iegūt nepieciešamo informāciju lēmumu pieņemšanai

• ⎯ Akcionāru sapulces tiek sasauktas un, noturētas atbilstoši Latvijas Gāze finanšu kalendārā paredzētajiem notikumiem. Tomēr, ja nepieciešams, tiek sasaukta un noturēta arī ārkārtas sapulce. Latvijas Gāze nodrošina attālinātu sapulces organizācijas un norises kārtību saviem akcionāriem, kā arī rakstisku balsošanu pirms sapulces

• ⎯ 2023. gadā notika divas akcionāru sapulces (1 - kārtējā un 1 – ārkārtas). Abas sapulces tika organizētas klātienē un attālināti, izmantojot elektroniskos saziņas līdzekļus. Akcionāriem tika nodrošināta arī rakstiska balsošana pirms sapulces
• ⎯ Akcionāru sapulces sasaukšana, organizēšana un norises kārtība notiek atbilstoši akcionāru sapulces norises reglamentam, kuru, ja tāds nepieciešams, apstiprina akcionāru sapulce, un ievērojot Latvijas normatīvā regulējuma prasības. Sapulces laikā jebkuram akcionāram ir iespēja paust viedokli un iegūt nepieciešamo informāciju lēmumu pieņemšanai. Tiek nodrošināta lēmumu projektu pieejamība vismaz 14 dienas pirms paredzētās sapulces gan latviešu, angļu un krievu valodās, gan šī informācija tiek publicēta NASDAQ Riga tīmekļa vietnē https://nasdaqbaltic.com/lv/, Latvijas Bankas oficiālajā regulētās informācijas centralizētajā glabāšanas sistēmā https://csri.investinfo.lv/lv/ un Latvijas Gāze tīmekļa vietnē: https://lg.lv/parmums/akcionari, lai akcionāri un citi interesenti varētu ar to savlaicīgi iepazīties. Akcionāriem ir iespēja arī uzdot jautājumus pirms sapulces. Tiek publiski norādīta kontaktinformācija, kur interesents var uzdot sevi interesējošos jautājumus un saņemt atbildes

Uzņēmums izsludina jaunu akcionāru sapulci, ja sapulces darba kārtībā iekļautos jautājumus nav iespējams izskatīt paredzētajā laikā

• Uzņēmums aicina valdes un padomes locekļus, padomes locekļu kandidātus, revidentu un iekšējo auditoru, kā arī citas personas dalībai akcionāru sapulcē atbilstoši sapulcē izskatāmajiem jautājumiem
• Akcionāru sapulce pieņem lēmumus atbilstoši iepriekš izsludinātajiem lēmumu projektiem
• ⎯ Tāda precedenta 2023. gadā nav bijis. Akcionāru sapulces darba kārtība tiek rūpīgi plānota, Akcionāri par darba kārtības jautājumiem tiek informēti savlaicīgi. Ja rodas nepieciešamība lemt par kādu jautājumu, par kuru lēmumu atbilstoši Latvijas Gāze Statūtiem ir tiesīga pieņemt tikai Sabiedrības akcionāru sapulce un tas ir radies pēc kārtējās akcionāru sapulces, Sabiedrība sasauc ārkārtas akcionāru sapulci un iekļauj attiecīgo jautājumu sapulces dienas kārtībā
• ⎯ Atbilstoši akcionāru sapulcē izskatāmajiem jautājumiem, 2023. gadā akcionāru sapulcēs piedalījās revidents, valdes un padomes locekļi. 2023. gadā akcionāru sapulcēs netika izskatīti tādi jautājumi, kuru izskatīšanai būtu nepieciešama iekšējā auditora klātbūtne

• ⎯ Visās 2023. gadā sasauktajās akcionāru sapulcēs lēmumi ir pieņemti atbilstoši iepriekš izsludinātajiem lēmumu projektiem. Akcionāru sapulces lēmumu projekti un Akcionāru lēmumi pieejami Latvijas Gāze tīmekļa vietnē: https://lg.lv/par-mums/akcionari

• Princips ievērots pilnībā

• Princips ievērots daļēji
• Princips nav attiecināms

Uzņēmums izstrādā un ar akcionāriem apspriež dividenžu politiku

KRITĒRIJI	IZPILDE
Uzņēmums ir izstrādājis un publiskojis aktuālu dividenžu politiku	⎯ Latvijas Gāze Dividenžu politika ir apstiprināta 2020. gada 13. maijā. Tajā ir noteikti principi, ko Sabiedrība ievēro, gatavojot priekšlikumus Sabiedrības akcionāru sapulcei, lai pieņemtu lēmumu par peļņas sadali. Pieejama Latvijas Gāze tīmekļa vietnē: https://lg.lv/investoriem/dividendes
Dividenžu politika ir apspriesta ar akcionāriem akcionāru sapulces laikā	⎯ Latvijas Gāze Dividenžu politika pirms tās apstiprināšanas tika apspriesta ar akcionāriem akcionāru sapulces laikā
Princips ievērots pilnībā

• Princips ievērots daļēji
• Princips nav attiecināms

UZŅĒMUMA DARBĪBAS CAURSKATĀMĪBA

Princips # 17

Uzņēmums regulāri un laikus informē akcionārus un citas ieinteresētās personas par uzņēmuma saimniecisko darbību, finanšu rezultātiem, pārvaldību un citiem aktuāliem jautājumiem

KRITĒRIJI Uzņēmums laikus atklāj pilnīgu, precīzu, objektīvu, aktuālu un patiesu informāciju Uzņēmums informāciju visiem akcionāriem atklāj vienlaikus un vienādā apjomā IZPILDE

Uzņēmums mājaslapā atklāj informāciju par uzņēmuma pārvaldību, stratēģiju vai darbības virzieniem un publicē finanšu pārskatus, kā arī citu informāciju

• ⎯ Latvijas Gāze nodrošina plašu un pilnvērtīgu informāciju par uzņēmuma pārvaldību un darbību. Ievērojot savus regulētā tirgus dalībnieka pienākumus, Latvijas Gāze nodrošina informācijas vienlaicīgu publicēšanu NASDAQ Baltic tīmekļa vietnē: https://nasdaqbaltic.com/lv/, Latvijas Bankas oficiālajā regulētās informācijas centralizētajā glabāšanas sistēmā: https://csri.investinfo.lv/lv/ un Latvijas Gāze tīmekļa vietnē: www.lg.lv Informācija tiek publicēta latviešu, angļu un krievu valodās ⎯ Latvijas Gāze atklāj informāciju visiem
• akcionāriem savlaicīgi, vienlaikus un vienādā apjomā, nodrošinot publicējamās informācijas pieejamību trīs kanālos: www.nasdaqbaltic.com, https://csri.investinfo.lv/lv/, www.lg.lv atbilstoši Finanšu kalendāram. Latvijas Gāze nodrošina vienlīdzīgas iespējas visiem akcionāriem, nevienam no akcionāriem nav īpašas kontroles tiesību vai balsstiesību ierobežojumu
• ⎯ Uzņēmuma tīmekļa vietnē ir pastāvīgi pieejama aktualizēta informācija par akcionāru struktūru: https://lg.lv/parmums/akcionari, valdes un padomes locekļiem https://lg.lv/par-mums/vadiba, Revīzijas komitejas darbu, ir pastāvīgi pieejami finanšu pārskati, korporatīvās sociālās atbildības ziņojums, korporatīvās pārvaldības ziņojums, pārvaldes institūciju darbu regulējošie dokumenti u.c. aktuāla informācija, pieejams: https://lg.lv/parmums/korporativa-parvaldiba

Uzņēmums nodrošina informāciju gan latviešu valodā gan vēl vismaz tādā valodā, kas ir saprotama lielākajai daļai uzņēmuma ārvalstu akcionāru un citām ieinteresētām personām

⎯ Informācija tiek publicēta latviešu, angļu un krievu valodās. Nolūkā nodrošināt investoru attiecīgu atgriezenisko saiti, saziņai ar investoriem un citiem interesentiem ir izveidota e-pasta adrese: investor.relations@lg.lv

Princips ievērots pilnībā

• Princips ievērots daļēji
• Princips nav attiecināms