Уведомление за финансово състояние за четвърто тримесечие на 2023 г. на консолидирана основа. съгласно чл. 1000 SUP от ЗППЦК

Черноморски Холдинг АД 31 декември 2023 г.

ПОЯСНИТЕАНИ БЕЛЕЖКИ

"Черноморски холдинг" АД е акционерно дружество, вписано в Търговския регистър при Агенция по вписванията. Предметът на дейност включва: извършване на собствена производствена и търговска дейност, придобиване, управление, оценка и продажба на участия в български и чуждестранни дружества, придобиване, оценка и продажба на патенти, отстъпване на лицензии за ползване на патенти на дружества, в които холдинговото дружество участва, финансиране на дружества, в които същото участва.

Седалището и адресът на управление на дружеството са, както следва: гр. Бургас 8000, ул. "Рилска" № 9, ет. 1.

Акциите на дружеството са регистрирани за търговия на Българска фондова борса АД, поради което то е със статут на публично дружество. Със свое решение Комисията за финансов надзор на България е вписала дружеството в регистъра на публичните дружества.

Капиталът на "Черноморски холдинг" АД е в размер на 13 156 584 лв /тринадесет милиона сто петдесет и шест хиляди петстотин осемдесет и четири лева/, разпределени в 3 289 146 / три милиона двеста осемдесет и девет хиляди сто четиридесет и шест/ броя обикновени, безналични, поименни акции с номинал 4 (четири) лева.

Към 31 декември 2023 г. капиталът на Дружеството-майка е разпределен между юридически и физически лица.С над 5 % участие в капитала са следните дружества:

Астер 2000 ЕООД- 14,30%

Зора 2005 ЕООД -9,70%

Павлекс 97 ЕООД - 9,96%

"Черноморски холдинг" АД е с едностепенна система на управление. Към 30 септември 2023 г. управленската структура на дружеството е както следва:

Съветът на директорите:

Димитър Чернев Янков;
Илиана Николова Манолова:
Маргарита Кирова Христова;

Дружеството се представлява и управлява от Димитър Чернев Янков - Изпълнителен директор

1. Важни събития

1.1 Важни събития за периода от 01 януари 2023 г. до 31 декември 2023 г.

През месец март 2023 г.Дружеството-майка сключва облигационен заем при следните условия: безналични, поименни, свободно прехвърляеми, лихвоносни, обезпечени, неконвертируеми, обикновени; Обща номинална стойност на облигационния заем: 11 000 000

(единадесет милиона) евро;Обща емисионна стойност на облигационния заем: 11 000 000 (единадесет милиона) евро;Брой облигации: 11 000 (единадесет хиляди);

Номинална стойност на една облигация: 1 000 (хиляда) евро;

Емисионна стойност на една облигация: 1 000 (хиляда) евро;

Срок на облигационния заем: 9 (девет) години (108 месеца), считано от датата на сключване на заема (издаване на емисията) с четири години гратисен период;

В края на третото тримесечие Черноморски Холдинг АД придоби 100% дялове от капитала на "Странс БГ" ЕООД.

1.2 Влияние на настъпилите важни събития от началото на отчетната година до края на съответното тримесечие

Към края на третото тримесечие на 2023 г. "Черноморски холдинг" АД придоби длловете на "Странд БГ" ЕООД. Решението за тази инвестиция е взето на база изготвена пазарна оценка на недвижимите имоти на дружеството, която надвишава значително направената инвестиция, т.е. сделката е икономически изгодна.

			Изменение
Финансови показатели, хил.лв.	31.12.2023 г.	2022 г.	хил.лв.	%

Финансов резултат за тримесечие	445	181	-264	-145,86
Общо активи	119237	100814	-18423	18,27
Общо пасиви	53789	37968	-15821	41,67
Текущи активи	10936	10715	-221	2,06
Текущи пасиви	7284	4729	-2555	54,03
Общо собствен капитал	65447	62845	-2602	4,14
Финансови съотношения	31.12.2023 г.	2022 г.

Общо Собствен капитал/Общо Активи	54,89	62,34
Обща ликвидност	150,14	226,58
Възвращаемост на собственият
капитал, след данъци	0,68	0,29
приходи и разходи	31.12.2023 г. 31.12.2022 г.

приходи други	3127	1621
Приходи от лихви	910	287
положителни разлики от операции с
финансови активи	0	ਦੌਤੇ
Общо приходи	4037	2265
Разходи по икономически елементи	ಕಿಡಿನ	401
финансови разходи	2460	1531
Общо разходи	3052	1932

Финансови показатели и развитие на дейността на групата.

2. Рискове

Основни рискове и несигурности, пред които е изправено "Черноморски холдинг" АД през останалата част от финансовата година.

Управление на риска

Управлението на риска е неразделна част от политиката по управление на дружеството, тъй като е свързано с доверието на инвеститорите.

Инвестирането в ценни книжа, както и всяка икономическа дейност, крие рискове.

Рисковете, оказващи влияние при инвестиране в ценни книжа на "Черноморски холдин" АД са обособени в зависимост от пораждащите ги фактори и възможността риска да бъде елиминиран, ограничаван или не.

Систематични или "Общи" рискове

Систематичните рискове са тези, които действат извън емитента и оказват ключово влияние върху дейността и състоянието му. Те са свързани със състоянието на макроикономическата среда, политическата стабилност и процеси, регионалното развитие и др. Емитентът не би могъл да влияе върху тях, но може да ги отчете и да се съобразява с тях.

Политическият риск отразява влиянието на политическите процеси в страната върху стопанския и инвестиционния процес и в частност възвращаемостта на инвестициите. Независимо от членството ни в ЕС, политическите процеси в страната не благоприятстват инвестициите и създават непредсказуема бизнес среда.

Макроикономическият риск се характеризира чрез основните макроикономически индикатори - брутен вътрешен продукт, валутни курсове, лихвени равнища, инфлация, бноджетен дефицит, безработица и др. Дружеството е изложено на лихвен риск тъй като има задължения в качеството си на кредитополучател по договор за банков кредит от 2022 г. Лихвеният процент е формиран от променлив елемент и фиксирана надбавка, но и зададен минимален размер като предвид измененията на променливия елемент, през целия период прилаганите лихвен процент по заема са били фиксирани. При изменение на променливите елементи от лихвения процент е налице потенциално незначително изменение на нетния финансов резултат и собствения капитал на Дружеството, поради което лихвеният риск за Дружеството е минимизиран в максимална степен. Дружеството няма други разчети с променливи лихвени проценти.

Равнището на инфлация влияе пряко върху възвращаемостта на инвестициите на "Черноморски холдинг" АД.

Несистематични рискове

Несистематичните рискове са фирмени рискове, върху които "Черноморски холдинг" АД има пряк контрол. В зависимост от пораждащите ги фактори несистематичните рискове се разделят на секторен (отраслов) риск, касаещ несигурността в развитието на отрасъла като цяло и общофирмен риск, който обединява бизнес риска и финансовия риск.

Секторният риск се поражда от влиянието на търсенето и предлагането на услуги по управление на инвестициите, поведението на мениджмънта, конкуренцията на външни и вътрешни доставчици.

Бизнес рискът отразява несигурността от получаване на приходи и формиране на положителен финансов резултат. Управлението на бизнес риска по посока на неговото минимизиране за "Черноморски холдинг" АД е в следните направления: диверсификация на инвестиционния портфейл; предпазливост при вземане на решения за инвестиции;

Финансовият риск показва допълнителна несигурност на кредиторите за получаване на техните вземания в случаи, когато дружеството използва привлечени или заемни средства. Като основни измерители на финансовия риск се използват показателите за финансова автономност и коефициент на задлъжнялост.

Високото равнище на коефициента за финансова автономност, респективно ниското равнище на коефициента за финансова задлъжнялост, са един вид гаранция за инвеститорите за възможността на дружеството да плаща регулярно, своите задължения.

ЧЕРНОМОРСКИ ХОЛДИНГ АД

Ликвидните рискове са свързани с възможността дружеството да не погаси в договорения размер или срок свои финансови задължения. Този риск е минимизиран поради наличието на добре развита политика по управление на паричните потоци и поддържане на висока степен на платежоспособност и ликвидност на компанията.

3. Сделки със свързани и/или заинтересовани лица

3.1 Сделки със свързани лица

Свързаните лица на Дружеството включват акционери, дъщерни предприятия, ключов управленски персонал и други свързани лица.

В таблицата по-долу са представени всички дъщерни предприятия, в които "Черноморски холдинг" АД притежава преки или косвени участия:

Име на предприятието	ЕИК	Участие	Вид свързаност	Собственик
ЧЕРНОМОРСКИ ХОЛДИНГ АД	102192707		Предприятие майка
НЕФТОХИМ-ИНВЕСТ ФИНАНС АД	831832631	100.00%	Дъщерно предприятие консолидира се	ЧЕРНОМОРСКИ ХОЛДИНГ АД 100%
АОГИСТИЧЕН ПАРК БУРГАС ЕООД	203342769	100.00%	Дъщерно предприятие консолидира се	ЧЕРНОМОРСКИ ХОЛДИНГ АД 100%
СТРАНД БГ ЕООД	207491080	100,00%	Дъщерно предприятие консолидира се	ЧЕРНОМОРСКИ ХОЛДИНГ АД 100%
НИФ-САМОКОВ ЕООД	206740696	100.00%	Дъщерно предприятие консолидира се	НЕФТОХИМ-ИНВЕСТ ФИНАНС АД 100%
ДОБРУДЖАНСКА ПЕТРОЛНА КОМПАНИЯ ЕАД	124600244	100.00%	Дъщерно предприятие не се консолидира	ЧЕРНОМОРСКИ ХОЛДИНГ АД 100%
САЪНЦЕ СТАРА ЗАГОРА ТРЕЙД ЕООД	103844475	100.00%	Дъщерно предприятие не се консолидира	ДОБРУДЖАНСКА ПЕТРОАНА КОМПАНИЯ EAA 100%
ЛЕОМАРА ЕООД	202589040	100.00%	Дъщерно предприятие не се консолидира	ДОБРУДЖАНСКА ПЕТРОАНА КОМПАНИЯ EAA 100%
ВИЗНЕС ЦЕНТЪР ИЗГРЕВ ЕООД	131493688	100.00%	Дъщерно предприятие не се консолидира	САЪНЦЕ СТАРА ЗАГОРА ТРЕЙД ЕООД 100%
РАВДА ТУР ЕООД	131346097	100.00%	Дъщерно предприятие не се консолидира	БИЗНЕС ЦЕНТЪР ИЗГРЕВ ЕООД 100%
ВАРНА ТРАКС АД	103060199	99.51%	Дъщерно предприятие не се консолидира	БИЗНЕС ЦЕНТЪР ИЗГРЕВ ЕООД 100%
ЕКСПЕРТ СЕРВИЗ ЕООД	202683671	99.51%	Дъщерно предприятие не се консолидира	ВАРНА ТРАКС АД 100%
ДАРУ КАР ЕАД	121243960	99.51%	Дъщерно предприятие не се консолидира	ЕКСПЕРТ СЕРВИЗ ЕООД 100%

ФИН ИНВЕСТ КЪМПАНИ ООД	130631182	50.00%	Съвместно контролирано предприятие	НЕФТОХИМ-ИНВЕСТ ФИНАНС АД 50%
ВАРНА-ПЛОД АД	103106697	38.03%	Асоциирано предприятие	САЪНЦЕ СТАРА ЗАГОРА ТРЕЙД ЕАД 38.03%
МИСТРАЛ ЕМ ЕООД	103814521	38.03%	Асоциирано предприятие	ВАРНА-ПЛОД АД 100%

Ако не е изрично упоменато, транзакциите със свързани лица не са извършвани при специални условия и не са предоставяни или получавани никакви гаранции.

• Сделки с дъщерни предприятия и други свързани лица

Разчетните взаимоотношения с дъщерните предприятия Добруджанска Петролна Компания ЕАД включват вземания по заеми в размер на 11 423 хил. лв., от Нефтохим-Инвест Финанс АД в размер на 4 089 хил. лв, от НИФ-Самоков в размер на 95 хил.лв от Странд БГ ЕООД в размер на 56 хил.лв. и задължения по заем към Логистичен Парк Бургас ЕООД в размер на 6 566 хил. AB.

Сделки с ключов управленски персонал

Ключовият управленски персонал на групата включва членовете на Съвета на директорите. Възнагражденията на ключовия управленски персонал включват следните разходи:

	31.12. 2023 4000 лв.	31.12. 2022 000 лв.
Заплати	(40)	(40)
Разходи за социални осигуровки	4	4,
Общо	(44)	(44)

• Сделки със заинтересовани лица

Дружеството не е сключвало сделки със заинтересовани лица за отчетното тримесечие.

4. Информация за нововъзникнали съществени вземания и/или задължения за съответния отчетен период

През отчетния период не са възникнали съществени вземания на Дружеството.

През отчетния период са възникнали следните съществени задължения на Дружеството.

Задължения по получени заеми
	Текущи		Нетекущи
	31.12.2023 4000 лв.	31.12.2022 4000 лв.	31.12.2023 000 лв.	31.12.2022 4000 лв.
Банкови заеми	2 563	13	19 000	23 250
Облигация	4 438	4 209	27 505	9 989
Търговски заеми	2	2
Общо балансова стойност	7 003	4 224	46 505	33 239

През 2022 година дружеството сключва банков кредит с падеж 31.03.2025 г. в размер от 19 000 хил. лв. Договорът е сключен с местна банкова институция при променлив лихвен процент.

През 2021 г. дъщерното дружество Нефтохим-Инвест Финанс АД сключва договор за банков кредит за инвестиционни средства в размер на 4 250 хил. лв. Към 31,12,2023 г. дълживата главница е в размер на 2 550 хил.лв. Лихвеният процент е променлив, който се формира като сбор от стойността на променлив БЛП плюс надбавка за кредитен риск в размер на 1,5 пункта.

През първото тримесечие е сключен облигационен заем в размер на 11 000 хил.евро с лихвен процент EURIBOR + 1%, но не по-малко от 2,5% и неповече от 5%.

Дата: 20. 02 2024 г.

Изпълнителен директор:

Съставител: ..

Димитър Янков/

/Илиана Манолова/

ДРУГА ИНФОРМАЦИЯ, ОПРЕДЕЛЕНА С НАРЕДБА

Информация съгласно Приложение № 4 към чл. 12, ал. 1, т. 1, чл. 14 и чл. 21, т. 3, буква "а" и т. 4, буква "а" от Наредба №22 от 09.11.2021 г. за първоначално и последващо разкриване на информация при публично предлагане на ценни книжа и допускане на ценни книжа до търговия на регулиран пазар, Обн. - ДВ, бр. 97 от 19.11.2021 г., в сила от 01.01.2022 г.

1. Промяна на лицата, упражняващи контрол върху дружеството

През отчетния период няма промяна на лицата, упражняващи контрол върху дружеството. Контролът върху "Черноморски холдинг" АД е изцяло диверсифициран, а именно 65.41 % от капитала на дружеството се управлява от физически лица. Останалият капитал е разпределен между 13 бр. юридически лица с миноритарен дял.

Към края на отчетното тримесечие състава на органите на управление е следния:

Съветът на директорите:

Димитър Чернев Янков;
· Илиана Николова Манолова;
· Маргарита Кирова Христова;

Дружеството се представлява и управлява от Димитър Чернев Янков - Изпълнителен директор

Откриване на производство по несъстоятелност за дружеството или за негово дъщерно дружество и всички съществени етапи, свързани с производството до обявяване на дружеството в несъстоятелност.

През отчетния период не е откривано производство по несъстоятелност за емитента или дъщерно дружество от групата.

3. Сключване или изпълнение на съществени сделки

През изтеклия период дружеството-майка придоби 100 % от капитала на " СТРАНД БГ" ЕООД.

4. Решение за сключване, прекратяване и разваляне на договор за съвместно предприятие.

I Iрез изтеклия период не е взето решение за сключване, прекратяване и разваляне на договор за съвместно предприятие.

5. Промяна на одиторите на дружеството и причини за промяната

През отчетното тримесечие на 2023 г. не е извършвана промяна на одиторите на дружеството.

Образуване или прекратяване на съдебно или арбитражно дело, отнасящо се до задължения или вземания на дружеството или негово дъщерно дружество, с цена на иска най-малко 10 на сто от собствения капитал на дружеството