Chernomorski Holding AD

Quarterly Report • Nov 27, 2024

Уведомление за финансово състояние за трето тримесечие на 2024 г. на консолидирана основа. съгласно чл. 100о SUP от ЗППЦК

Черноморски Холдинг АД 30 септември 2024 г.

ПОЯСНИТЕЛНИ БЕЛЕЖКИ

"Черноморски холдинг" АД е акционерно дружество, вписано в Търговския регистър при Агенция по вписванията. Предметът на дейност включва: извършване на собствена производствена и търговска дейност, придобиване, управление, оценка и продажба на участия в български и чуждестранни дружества, придобиване, оценка и продажба на патенти, отстъпване на лицензии за ползване на патенти на дружества, в които холдинговото дружество участва, финансиране на дружества, в които същото участва.

Седалището и адресът на управление на дружеството са, както следва: гр. Бургас 8000, ул. "Рилска" № 9, ет. 1.

Акциите на дружеството са регистрирани за търговия на Българска фондова борса АД, поради което то е със статут на публично дружество. Със свое решение Комисията за финансов надзор на България е вписала дружеството в регистъра на публичните дружества.

Капиталът на "Черноморски холдинг" АД е в размер на 13 156 584 лв /тринадесет миллона сто петдесет и шест хиляди петстотин осемдесет и четири лева/, разпределени в 3 289 146 / три милиона двеста осемдесет и девет хиляди сто четиридесет и шест/ броя обикновени, безналични, поименни акции с номинал 4 (четири) лева.

Към 30 септември 2024 г. капиталът на Дружеството-майка е разпределен между юридически и физически лица.С над 5 % участие в капитала са следните дружества:

Астер 2000 ЕООД- 14,64%

Зора 2005 ЕООД -9,30%

"Черноморски холдинг" АД е с едностепенна система на управление. Към 30 септември 2024 г. управленската структура на дружеството е както следва:

Съветът на директорите:

• Димитър Чернев Янков;
• Илиана Николова Манолова;
• Маргарита Кирова Христова;

Дружеството се представлява и управлява от Димитър Чернев Янков - Изпълнителен директор

1. Важни събития

1.1 Важни събития за периода от 01 януари 2024 г. до 30 септември 2024 г.

През отчетното тримесечие няма настъпили важни събития

1.2 Влияние на настъпилите важни събития от началото на отчетната година до края на съответното тримесечие

Финансови показатели и развитие на дейността на групата.

			Изменение
Финансови показатели, хил.лв.	30.09.2024 г.	2023 г.	хил.лв.	%
Финансов резултат за тримесечие	1054	1950	896	45,95
Общо активи	119450	120742	1292	-1,07
Общо пасиви	51444	53789	2345	-4,36
Текущи активи	. 2009	10936	8927	-81,63
Текущи пасиви	4994	7284	2290	-31,44
Общо собствен капитал	68005	66952	-1053	1,57
Финансови съотношения	30.09.2024 г.	2023 г.
Общо Собствен капитал/Общо Активи	56,93	55,45
Обща ликвидност	40,23	150,14
Възвращаемост на собственият
капитал, след данъци	1,55	2,91
приходи и разходи	30.09.2024 г.	30.09.2023 г.
приходи други	3719	3127
Приходи от лихви	525	707
положителни разлики от операции с
финансови активи и др.фин.приходи	56	0
Общо приходи	4300	3834
Разходи по икономически елементи	489	413
финансови разходи	2698	1742
Общо разходи	3187	2155

2. Рискове

Основни рискове и несигурности, пред които е изправено "Черноморски холдинг" АД през останалата част от финансовата година.

Управление на риска

Управлението на риска е неразделна част от политиката по управление на дружеството, тъй като е свързано с доверието на инвеститорите.

Инвестирането в ценни книжа, както и всяка икономическа дейност, крие рискове.

Рисковете, оказващи влияние при инвестиране в ценни книжа на "Черноморски холдин" АД са обособени в зависимост от пораждащите ги фактори и възможността риска да бъде елиминиран, ограничаван или не.

Систематични или "Общи" рискове

Систематичните рискове са тези, които действат извън емитента и оказват ключово влияние върху дейността и състоянието му. Те са свързани със състоянието на макроикономическата среда, политическата стабилност и процеси, регионалното развитие и др. Емитентът не би могъл да влияе върху тях, но може да ги отчете и да се съобразява с тях.

Политическият риск отразява влиянието на политическите процеси в страната върху стопанския и инвестиционния процес и в частност възвращаемостта на инвестициите. Независимо от членството ни в ЕС, политическите процеси в страната не благоприятстват инвестициите и създават непредсказуема бизнес среда.

Макроикономическият риск се характеризира чрез основните макроикономически индикатори - брутен вътрешен продукт, валутни курсове, лихвени равнища, инфлация, бюджетен дефицит, безработица и др. Дружеството е изложено на лихвен риск тъй като има задължения в качеството си на кредитополучател по договор за банков кредит от 2022 г. Лихвеният процент е формиран от променлив елемент и фиксирана надбавка, но и зададен минимален размер като предвид измененията на променливия елемент, през целия период прилаганите лихвен процент по заема са били фиксирани. При изменение на променливите елементи от лихвения процент е налице потенциално незначително изменение на нетния финансов резултат и собствения капитал на Дружеството, поради което лихвеният риск за Дружеството е минимизиран в максимална степен. Дружеството няма други разчети с променливи лихвени проценти.

Равнището на инфлация влияе пряко върху възвращаемостта на инвестициите на "Черноморски холдинг" АД.

Несистематични рискове

Несистематичните рискове са фирмени рискове, върху които "Черноморски холдин" АД има пряк контрол. В зависимост от пораждащите ги фактори несистематичните рискове се разделят на секторен (отраслов) риск, касаещ несигурността в развитието на отрасъла като цяло и общофирмен риск, който обединява бизнес риска и финансовия риск.

Секторният риск се поражда от влиянието на търсенето и предлагането на услуги по управление на инвестициите, поведението на мениджмънта, конкуренцията на външни и вътрешни доставчици.

Бизнес рискът отразява несигурността от получаване на приходи и формиране на положителен финансов резултат. Управлението на бизнес риска по посока на неговото минимизиране за "Черноморски холдинг" АД е в следните направления: диверсификация на инвестиционния портфейл; предпазливост при вземане на решения за инвестиции;

Финансовият риск показва допълнителна несигурност на кредиторите за получаване на техните вземания в случаи, когато дружеството използва привлечени или заемни средства. Като основни измерители на финансовия риск се използват показателите за финансова автономност и коефициент на задлъжнялост.

Високото равнище на коефициента за финансова автономност, респективно ниското равнище на коефициента за финансова задлъжнялост, са един вид гаранция за инвеститорите за възможността на дружеството да плаща регулярно, своите задължения.

Ликвидните рискове са свързани с възможността дружеството да не погаси в договорения размер или срок свои финансови задължения. Този риск е минимизиран поради наличието на добре развита политика по управление на паричните потоци и поддържане на висока степен на платежоспособност и ликвидност на компанията.

3. Сделки със свързани и/или заинтересовани лица

3.1 Сделки със свързани лица

Свързаните лица на Дружеството включват акционери, дъщерни предприятия, ключов управленски персонал и други свързани лица.

В таблицата по-долу са представени всички дъщерни предприятия, в които "Черноморски холдинг" АД притежава преки или косвени участия:

ЧЕРНОМОРСКИ ХОЛДИНГ АД

Име на предприятието	ЕИК	Участие	Вид свързаност	Собственик
ЧЕРНОМОРСКИ ХОЛДИНГ АД	102192707		Предприятие майка
НЕФТОХИМ-ИНВЕСТ ФИНАНС АД	831832631	100.00%	Дъщерно предприятие консолидира се	ЧЕРНОМОРСКИ ХОЛДИНГ АД 100%
АОГИСТИЧЕН ПАРК БУРГАС ЕООД	203342769	100.00%	Дъщерно предприятие консолидира се	ЧЕРНОМОРСКИ ХОЛДИНГ АД 100%
СТРАНД БГ ЕООД	207491080	100,00%	Дъщерно предприятие консолидира се	ЧЕРНОМОРСКИ ХОЛДИНГ АД 100%
НИФ-САМОКОВ ЕООД	206740696	100.00%	Дъщерно предприятие консолидира се	НЕФТОХИМ-ИНВЕСТ ФИНАНС АД 100%
ДОБРУДЖАНСКА ПЕТРОЛНА КОМПАНИЯ ЕАД	124600244	100.00%	Дъщерно предприятие не се консолидира	ЧЕРНОМОРСКИ ХОЛДИНГ АД 100%
САЪНЦЕ СТАРА ЗАГОРА ТРЕЙД ЕООД	103844475	100.00%	Дъщерно предприятие не се консолидира	ДОБРУДЖАНСКА ПЕТРОАНА КОМПАНИЯ EAA 100%
ЛЕОМАРА ЕООД	202589040	100.00%	Дъщерно предприятие не се консолидира	ДОБРУДЖАНСКА ПЕТРОАНА КОМПАНИЯ EAA 100%
БИЗНЕС ЦЕНТЪР ИЗГРЕВ ЕООД	131493688	100.00%	Дъщерно предприятие не се консолидира	СЛЪНЦЕ СТАРА ЗАГОРА ТРЕЙД ЕООД 100%
РАВДА ТУР ЕООД	131346097	100.00%	Дъщерно предприятие не се консолидира	БИЗНЕС ЦЕНТЪР ИЗГРЕВ ЕООД 100%
ФИН ИНВЕСТ КЪМПАНИ ООД	130631182	50.00%	Съвместно контролирано предприятие	НЕФТОХИМ-ИНВЕСТ ФИНАНС АД 50%
ВАРНА-ПЛОД АД	103106697	38.03%	Асоциирано предприятие	САЪНЦЕ СТАРА ЗАГОРА ТРЕЙД ЕАД 38.03%
МИСТРАЛ ЕМ ЕООД	103814521	38.03%	Асоциирано предприятие	ВАРНА-ПЛОД АД 100%

Ако не е изрично упоменато, транзакциите със свързани лица не са извършвани при специални условия и не са предоставяни или получавани никакви гаранции.

Сделки с дъщерни предприятия и други свързани лица

Разчетните взаимоотношения с дъщерните предприятия Добруджанска Петролна Компания ЕАД включват вземания по заеми в размер на 10 868 хил. ля. , от Нефтохим-Инвест Финанс АД в размер на 6 647 хил. лв, от НИФ-Самоков в размер на 143 хиллв,от Странд БГЕООД в размер на 235 хил.лв. и задължения по заем към Логистичен Парк Бургас ЕООД в размер на 6 978 хил. AB.

Сделки с ключов управленски персонал

Ключовият управленски персонал на групата включва членовете на Съвета на директорите. Възнагражденията на ключовия управленски персонал включват следните разходи:

4

ЧЕРНОМОРСКИ ХОЛДИНГ АД

	30.09. 2024 000 лв.	30.09. 2023 000 лв.
Заплати	(30)	(30)
Разходи за социални осигуровки	3	(3)
Общо	(33)	(33)

• Сделки със заинтересовани лица

Дружеството не е сключвало сделки със заинтересовани лица за отчетното тримесечие.

Информация за нововъзникнали съществени вземания и/или задължения за съответния отчетен период

През отчетния период не са възникнали съществени вземания на Дружеството.

През отчетния период са възникнали следните съществени задължения на Дружеството.

Задължения по получени заеми
	Текущи		Нетекущи
	4000 лв.	30.09.2024 31.12.2023 000 лв.	30.09.2024 000 лв.	31.12.2023 400 лв.
Банкови заеми		2 563	20 956	19 000
Облигация	4 762	4 438	25 494	27 505
Търговски заеми	2	2
Общо балансова стойност	4 771	7 003	46 450	46 505

През 2022 година дружеството сключва банков кредит с падеж 2025 г. в размер от 19 000 хил. лв. Договорът е сключен с местна банкова институция при променлив лихвен процент.

През 2021 г. дъщерното дружество Нефтохим-Инвест Финанс АД сключва договор за банков кредит за инвестиционни средства в размер на 4 250 хил. лв. Към 30,09,2024 г. задължението е напълно изплатено в срок. През 2024 г. дъщерното дружество Нефтохим-Инвест Финанс АД сключва договор за банков кредит за инвестиционни средства в размер на 1 000 хил.евро. Лихвеният процент е променлив, който се формира като сбор от стойността на променлив БЛП плюс надбавка за кредитен риск в размер на 1,7 пункта.

През 2019 г. е сключен облигационен заем в размер на 20 000 лв.. Остатъчня размер на главницате е в размер на 8 000 лв.

През 2023 г. е сключен облигационен заем в размер на 11 000 хил.евро с лихвен процент EURIBOR + 1%, но не по-малко от 2,5% и неповече от 5%. Първа, втора, трета и четвърта година - гратисен период без погашения по главницата.

Дата: 22. 11 2024 г.

Изпълнителен директор:

Съставител: ..

? Our C)

Димитър Янкб

ДРУГА ИНФОРМАЦИЯ, ОПРЕДЕЛЕНА С НАРЕДБА

Информация съгласно Приложение № 4 към чл. 12, ал. 1, т. 1, чл. 14 и чл. 21, т. 3, буква

"а" и т. 4, буква "а" от Наредба №2 от 09.11.2021 г. за първоначално и последващо разкриване на информация при публично предлагане на ценни книжа и допускане на ценни книжа до търговия на регулиран пазар, Обн. - ДВ, бр. 97 от 19.11.2021 г., в сила от 01.01.2022 г.

1. Промяна на лицата, упражняващи контрол върху дружеството

През отчетния период няма промяна на лицата, упражняващи контрол върху дружеството. Контролът върху "Черноморски холдинг" АД е изцяло диверсифициран, а именно 64.44 % от капитала на дружеството се управлява от физически лица. Останалият капитал е разпределен между 15 бр. юридически лица с миноритарен дял.

Към края на отчетното тримесечие състава на органите на управление е следния:

Съветът на директорите:

• Димитър Чернев Янков;
• · Илиана Николова Манолова;
• · Маргарита Кирова Христова;

Дружеството се представлява и управлява от Димитър Чернев Янков - Изпълнителен директор

1. Откриване на производство по несъстоятелност за дружеството или за негово дъщерно дружество и всички съществени етапи, свързани с производството до обявяване на дружеството в несъстоятелност.

През отчетния период не е откривано производство по несъстоятелност за емитента или дъщерно дружество от групата.

3. Сключване или изпълнение на съществени сделки

През изтеклия период няма сключени съществени сделки.

4. Решение за сключване, прекратяване и разваляне на договор за съвместно предприятие.

През изтеклия период не е взето решение за сключване, прекратяване и разваляне на договор за съвместно предприятие.

5. Промяна на одиторите на дружеството и причини за промяната

През отчетното тримесечие на 2024 г. не е извършвана промяна на одиторите на дружеството.

1. Образуване или прекратяване на съдебно или арбитражно дело, отнасящо се до задължения или вземания на дружеството или негово дъщерно дружество, с цена на иска най-малко 10 на сто от собствения капитал на дружеството

През отчетного тримесечие на 2024 г. не са образувани или прекратени съдебни или арбитражни дела, отнасящи се до задължения или вземания на дружеството или негово дъщерно дружество.

7. Покупка, продажба или учреден залог на дялови участия в търговски дружества от емитента или негово дъщерно дружество

През отчетния период дъщерното дружество Бизнес Център Изгрев ЕООД е продало дяловете си във "Варна Тракс" АД.

的

1. За емитенти - други обстоятелства, които дружеството счита, че биха могли да бъдат от значение за инвеститорите при вземането на решение да придобият, да продадат или да продължат да притежават публично предлагани ценни книжа.

През отчетния период не са настъпили други съществени обстоятелства

1. За емитенти на общински облигации - не е приложимо.

Дата: 22 ноември 2024 г.

Изпълнителен директор: Димитър Янков/ 00W Съставител: .... /Илиана Мано