Annual / Quarterly Financial Statement • Feb 27, 2025
Annual / Quarterly Financial Statement
Open in ViewerOpens in native device viewer
"Черноморски холдинг" АД е акционерно дружество, вписано в Търговския регистър при Агенция по вписванията. Предметът на дейност включва: извършване на собствена производствена и търговска дейност, придобиване, управление, оценка и продажба на участия в български и чуждестранни дружества, придобиване, оценка и продажба на патенти, отстъпване на лицензии за ползване на патенти на дружества, в които холдинговото дружество участва, финансиране на дружества, в които същото участва.
Седалището и адресът на управление на дружеството са, както следва: гр. Бургас 8000, ул. "Рилска" № 9, ет. 1.
Акциите на дружеството са регистрирани за търговия на Българска фондова борса АД, поради което то е със статут на публично дружество. Със свое решение Комисията за финансов надзор на България е вписала дружеството в регистъра на публичните дружества.
Капиталът на "Черноморски холдинг" АД е в размер на 13 156 584 лв /тринадесет милиона сто петдесет и шест хиляди петстотин осемдесет и четири лева/, разпределени в 3 289 146 / три милиона двеста осемдесет и девет хиляди сто четиридесет и шест/ броя обикновени, безналични, поименни акции с номинал 4 (четири) лева.
Към 31 декември 2024 г. капиталът на Дружеството-майка е разпределен между юридически и физически лица.С над 5 % участие в капитала са следните дружества:
Астер 2000 ЕООД- 14,64%
Зора 2005 ЕООД -9,30%
"Черноморски холдинг" АД е с едностепенна система на управление. Към 31 декември 2024 г. управленската структура на дружеството е както следва:
Съветът на директорите:
Дружеството се представлява и управлява от Димитър Чернев Янков - Изпълнителен директор
През отчетното тримесечие няма настъпили важни събития .
1.2 Влияние на настъпилите важни събития от началото на отчетната година до края на съответното тримесечие
ക്കാക്ക
Финансови показатели и развитие на дейността на групата.
| 31.12.2024 | Изменение | |||
|---|---|---|---|---|
| Финансови показатели, хил.лв. | г. | 2023 г. | ХИЛ.ЛВ. | % |
| Финансов резултат за тримесечие | 666 | 1950 | 1284 | 65,85 |
| Общо активи | 119417 | 120742 | 1325 | -1,10 |
| Общо пасиви | 51981 | 53789 | 1808 | -3,36 |
| Текущи активи | 1808 | 10936 | 9128 | -83,47 |
| Текущи пасиви | 26335 | 7284 | -19051 | 261,55 |
| Общо собствен капитал | 67617 | 66952 | -665 | 0,99 |
| 31.12.2024 | ||||
| Финансови съотношения | Г. | 2023 г. | ||
| Общо Собствен капитал/Общо Активи | 56,62 | 55,45 | ||
| Обща ликвидност | 6,87 | 150,14 | ||
| Възвращаемост на собственият | ||||
| капитал, след данъци | 0,98 | 2,91 | ||
| 31.12.2024 | 31.12.2023 | |||
| приходи и разходи | r. | |||
| приходи други | 3726 | 3127 | ||
| Приходи от лихви | 728 | 910 | ||
| положителни разлики от операции с | ||||
| финансови активи и др.фин.приходи | 58 | 0 | ||
| Общо приходи | 4512 | 4037 | ||
| Разходи по икономически елементи | 590 | 592 | ||
| финансови разходи | 3271 | 2460 | ||
| Общо разходи | 3861 | 3052 | ||
Управлението на риска е неразделна част от политиката по управление на дружеството, тъй като е свързано с доверието на инвеститорите.
Инвестирането в ценни книжа, както и всяка икономическа дейност, крие рискове.
Рисковете, оказващи влияние при инвестиране в ценни книжа на "Черноморски холдинг" АД са обособени в зависимост от пораждащите ги фактори и възможността риска да бъде елиминиран, ограничаван или не.
Систематичните рискове са тези, които действат извън емитента и оказват ключово влияние върху дейността и състоянието му. Те са свързани със състоянието на макроикономическата среда, политическата стабилност и процеси, регионалното развитие и др. Емитентът не би могъл да влияе върху тях, но може да ги отчете и да се съобразява с тях.
Политическият риск отразява влиянието на политическите процеси в страната върху стопанския и инвестиционния процес и в частност възвращаемостта на инвестициите. Независимо от членството ни в ЕС, политическите процеси в страната не благоприятстват инвестициите и създават непредсказуема бизнес среда.
Макроикономическият риск се характеризира чрез основните макроикономически индикатори - брутен вътрешен продукт, валутни курсове, лихвени равница, инфлация, бюджетен дефицит, безработица и др. Дружеството е изложено на лихвен риск тъй като има задължения в качеството си на кредитополучател по договор за банков кредит от 2022 г. Лихвеният процент е формиран от променлив елемент и фиксирана надбавка, но и зададен минимален размер като предвид измененията на променливия елемент, през целия период прилаганите лихвен процент по заема са били фиксирани. При изменение на промениивите елементи от лихвения процент е налице потенциално незначително изменение на нетния финансов резултат и собствения капитал на Дружеството, поради което лихвеният риск за Дружеството е минимизиран в максимална степен. Дружеството няма други разчети с променливи лихвени проценти.
Равнището на инфлация влияе пряко върху възвращаемостта на инвестициите на "Черноморски холдинг" АД.
Несистематичните рискове са фирмени рискове, върху които "Черноморски холдин" АД има пряк контрол. В зависимост от пораждащите ги фактори несистематичните рискове се разделят на секторен (отраслов) риск, касаещ несигурността в развитието на отрасъла като цяло и общофирмен риск, който обединява бизнес риска и финансовия риск.
Секторният риск се поражда от влиянието на търсенето и предлагането на услути по управление на инвестициите, поведението на мениджмънта, конкуренцията на външни и вътрешни доставчици.
Бизнес рискът отразява несигурността от получаване на приходи и формиране на положителен финансов резултат. Управлението на бизнес риска по посока на неговото минимизиране за "Черноморски холдинг" АД е в следните направления: диверсификация на инвестиционния портфейл; предпазливост при вземане на решения за инвестиции;
Финансовият риск показва допълнителна несигурност на кредиторите за получаване на техните вземания в случаи, когато дружеството използва привлечени или заемни средства. Като основни измерители на финансовия риск се използват показателите за финансова автономност и коефициент на задлъжнялост.
Високото равнище на коефициента за финансова автономност, респективно ниското равнище на коефициента за финансова задлъжнялост, са един вид гаранция за инвеститорите за възможността на дружеството да плаща регулярно, своите задължения.
Ликвидните рискове са свързани с възможността дружеството да не погаси в договорения размер или срок свои финансови задължения. Този риск е минимизиран поради наличието на добре развита политика по управление на паричните потоци и поддържане на висока степен на платежоспособност и ликвидност на компанията.
Свързаните лица на Дружеството включват акционери, дъщерни предприятия, ключов управленски персонал и други свързани лица.
В таблицата по-долу са представени всички дъщерни предприятия, в които "Черноморски холдинг" АД притежава преки или косвени участия:
| Име на предприятието | вик | Участие | Вид свързаност | Собственик |
|---|---|---|---|---|
| ЧЕРНОМОРСКИ ХОЛДИНГ АД |
102192707 | Предприятие майка | ||
| НЕФТОХИМ-ИНВЕСТ ФИНАНС АД. |
831832631 | 100.00% | Дъщерно предприятие консолидира се |
ЧЕРНОМОРСКИ ХОЛДИНГ АД 100% |
| АОГИСТИЧЕН ПАРК БУРГАС ЕООД |
203342769 | 100.00% | Дъщерно предприятие консолидира се |
ЧЕРНОМОРСКИ ХОЛДИНГ АД 100% |
| СТРАНД БГ ЕООД | 207491080 | 100,00% | Дъщерно предприятие консолидира се |
ЧЕРНОМОРСКИ ХОЛДИНГ АД 100% |
| НИФ-САМОКОВ ЕООД | 206740696 | 100.00% | Дъщерно предприятие консолидира се |
НЕФТОХИМ-ИНВЕСТ ФИНАНС АД 100% |
| ДОБРУДЖАНСКА ТЕТРОЛНА КОМПАНИЯ ЕАД |
124600244 | 100.00% | Дъщерно предприятие не се консолидира |
ЧЕРНОМОРСКИ ХОЛДИНГ АД 100% |
| САЪНЦЕ СТАРА ЗАГОРА ТРЕЙД ЕООД |
103844475 | 100.00% | Дъщерно предприятие не се консолидира |
ДОБРУДЖАНСКА ПЕТРОАНА КОМПАНИЯ ЕАД 100% |
| ΛΕΟΜΑΡΑ ΕΟΟΔ | 202589040 | 100.00% | Дъщерно предприятие не се консолидира |
ДОБРУДЖАНСКА ПЕТРОАНА КОМПАНИЯ EAA 100% |
| БИЗНЕС ЦЕНТ РЬ ИЗГРЕВ ЕООД |
131493688 | 100.00% | Дъщерно предприятие не се консолидира |
САЪНЦЕ СТАРА ЗАГОРА ТРЕЙД ЕООД 100% |
| РАВДА ТУР ЕООД | 131346097 | 100.00% | Дъщерно предприятие не се консолидира |
БИЗНЕС ЦЕНТЪР ИЗГРЕВ ЕООД 100% |
| АЙ ХОТЕЛ МЕНИДЖМЪНТ ООД |
206750936 | 80% | Дъщерно предприятие не се консолидира |
РАВДА ТУР ЕООД-80% |
| ФИН ИНВЕСТ КЪМПАНИ ООД |
130631182 | 50.00% | Съвместно контролирано предприятие |
НЕФТОХИМ-ИНВЕСТ ФИНАНС АД 50% |
| ВАРНА-ПЛОД АД | 103106697 | 38.03% | Асоциирано предприятие |
САЪНЦЕ СТАРА ЗАГОРА ТРЕИД ЕАД 38.03% |
| МИСТРАЛ ЕМ ЕООД | 103814521 | 38.03% | Асоциирано предприятие |
ВАРНА-ПАОД АД 100% |
Ако не е изрично упоменато, транзакциите със свързани лица не са извършвани при специални условия и не са предоставяни или получавани никакви гаранции.
Разчетните взаимоотношения с дъщерните предприятия Добруджанска Петролна Компания ЕАД включват вземания по заеми в размер на 11 000 хил. лв. , от Нефтохим-Инвест Финанс АД в размер на 3 906 хил. лв, от НИФ-Самоков в размер на 151 хилль,от Странд БГЕООД в размер на 242 хил.лв. и задължения по заем към Логистичен Парк Бургас ЕООД в размер на 7 127 хил.
Ключовият управленски персонал на групата включва членовете на Съвета на директорите. Възнагражденията на ключовия управленски персонал включват следните разходи:
| 31.12. 2024 000 лв. |
31.12. 2023 "000 лв. |
|
|---|---|---|
| Заплати | (40) | (40) |
| Разходи за социални осигуровки | ব | |
| Общо | (44) | 44) |
Дружеството не е сключвало сделки със заинтересовани лица за отчетното тримесечие.
През отчетния период не са възникнали съществени вземания на Дружеството.
През отчетния период са възникнали следните съществени задължения на Дружеството.
Задължения по получени заеми
| Текущи | Нетекущи | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 000 лв. | 31.12.2024 31.12.2023 000 лв. |
31.12.2024 31.12.2023 4000 лв. |
4000 лв. | ||
| Банкови заеми | -9 012 | 2 563 | 1 956 | 19 000 | |
| Облигация | 4 334 | 4 438 | 23 508 | 27 505 | |
| Търговски заеми | 2 868 | 2 | |||
| Общо балансова стойност | 26 214 | 7 003 | 25 464 | 46 505 |
През 2022 година дружеството сключва банков кредит с падеж 2025 г. в размер от 19 000 хил. лв. Договорът е сключен с местна банкова институция при променлив лихвен процент.
През 2021 г. дъщерното дружество Нефтохим-Инвест Финанс АД сключва договор за банков кредит за инвестиционни средства в размер на 4 250 хил. лв. Към 31,12,2024 г. задължението е напълно изплатено в срок. През 2024 г. дъщерното дружество Нефтохим-Инвест Финанс АД сключва договор за банков кредит за инвестиционни средства в размер на 1 000 хил.евро. Лихвеният процент е променлив, който се формира като сбор от стойността на променлив БЛП плюс надбавка за кредитен риск в размер на 1,7 пункта.
През 2024 г. по договор за цесия с несвързано лице дъщерното дружество Нефтохим-инвест финанс АД има задължения по търговски заем в размер на 2 866 лв.
През 2019 г. е сключен облигационен заем в размер на 20 000 лв.. Остатьчня размер на главницате е в размер на 6 000 лв.
През 2023 г. е сключен облитационен заем в размер на 11 000 хил.евро с лихвен процент EURIBOR + 1%, но не по-малко от 2,5% и неповече от 5%. Първа, втора, трета и четвърта година - гратисен период без погашения по главницата.
Съставите
Дата: 20. 02 2025 г.
Изпълнителен директор:
5
иана Манолов
Информация съгласно Приложение № 4 към чл. 12, ал. 1, т. 1, чл. 14 и чл. 21, т. 3, буква "а" и т. 4, буква "а" от Наредба №2 от 09.11.2021 г. за първоначално и последващо разкриване на информация при публично предлагане на ценни книжа и допускане на ценни книжа до търговия на регулиран пазар, Обн. - ДВ, бр. 97 от 19.11.2021 г., в сила от 01.01.2022 г.
През отчетния период няма промяна на лицата, упражняващи контрол върху дружеството. Контролът върху "Черноморски холдинг" АД е изцяло диверсифициран, а именно 64.38 % от капитала на дружеството се управлява от физически лица. Останалият капитал е разпределен между 14 бр. юридически лица с миноритарен дял.
Към края на отчетното тримесечие състава на органите на управление е следния:
Съветът на директорите:
Дружеството се представлява и управлява от Димитър Чернев Янков - Изпълнителен директор
През отчетния период не е откривано производство по несъстоятелност за емитента или дъщерно дружество от групата.
През изтеклия период няма сключени съществени сделки.
През изтеклия период не е взето решение за сключване, прекратяване и разваляне на договор за съвместно предприятие.
През отчетното тримесечие на 2024 г. не е извършвана промяна на одиторите на дружеството.
През отчетното тримесечие на 2024 г. не са образувани или прекратени съдебни или арбитражни дела, отнасящи се до задължения или вземания на дружеството или негово дъщерно дружество.
През отчетния период дъщерното дружество Бизнес Център Изгрев ЕООД е продало дяловете си във "Варна Тракс" АД.
През отчетния период не са настъпили други съществени обстоятелства
Дата: 20 февруари 2025 г.
Изпълнителен директор: /Димихър Янков/ Съставител: . /Илиана Манолова/
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.