Holding Center AD

Interim / Quarterly Report • Feb 27, 2024

Междинен консолидиран доклад за дейността на "Холдинг Център"АД, съдържащ информация за важни събития, настъпили през четвърто тримесечие и за тяхното влияние върху резултатите във финансовия отчет, както и описание на основните рискове и несигурности, пред които е изправен емитентът през останалата част от финансовата година (01.01.2023г. - 31.12.2023г.), съгласно чл. 1000, ал. 4, т.2 от ЗППЦК

1. Обща информация за дружеството, преглед на развитието, резултатите от дейността и състоянието на дружеството и влияние на важните събития за "Холдинг Център" АД, настъпили през четвърто тримесечие на 2023г. върху резултатите във финансовия отчет

Групата Холдинг Център (Групата) включва дружество-майка и едно дъщерно дружество -Орел - Разград АД.

Към 31.12.2023г. дъщерните дружества в Групата са:

ОРЕЛ - РАЗГРАД АД - акционерно дружество, регистрирано в България във Варненски районен съд, по ф.д. 582/2003 г., ЕИК 116003604 със седалище и адрес на упраление - гр. Варна, "бул. Владислав Варненчик" № 277

"ХОЛДИНГ ЦЕНТЪР" АД е регистрирано с решение № 4350 на Старозагорския окръжен съд от 13.01.1998 година по фирмено дело №2181/1996 година. Седалището и адресът на управление на Дружеството е гр. София, п.к. 1574, р-н Слатина, бул." Проф. Цветан Лазаров" № 13, считано от 17.07.2013 г. От 01.02.2018 г. адреса на управление на дружеството е гр. София, район Възраждане, бул. Христо Ботев № 57, ет.3, а от 30.01.2020 г. адреса на управление на дружеството е гр. София, район Средец, ул. "Георги Раковски" № 132, вх. А, ет. 1, офис 3.

Акциите на Дружеството са регистрирани за търговия на Българска фондова борса АД, след като е получило съответното разрешение от Комисията за финансов надзор.

Към 31.12.2023г. структурата на Групата включва дружество-майка Холдинг Център АД и следните дружества:

Дъщерни дружества	31.12.2023 31.12.2022 % участие % участие
ОРЕЛ-РАЗГРАД АД	95 295	95 795

Предметът на дейност на дружествата от Групата е както следва:

□ Холдинг "Център" АД

Придобиване, управление, оценка и продажба на участия в български и чуждестранни дружества, финансиране на дружествата от структурата на холдинга, придобиване, управление, оценка и продажба на лицензии за използване на патенти на дружества, в които участва.

ООрел - Разград АД

Покупко - продажба на стоки и други вещи, в първоначален, преработен и обработен вид; продажба на стоки собствено производство; тредставителство и посредничество; комисионни, спедиционни и превозн сделки; складови и лицензионни сделки; стоков контрол; туристически, рекламни и други услуги; отдаване под наем; покупка, строеж и обзавеждане на недвижими имоти, с цел продажба.

Средносписъчният брой на персонала на Групата към 31.12.2023 г. е 2 работници и служители (2022 г.: 2 бр. работника и служителя) и 4 служителя - ключов управленски персонал (2022 г.: 4 бр. управленски персонал).

Дружеството е регистрирано със записан основен капитал в размер на 160 хил.лв..След успешно приключила процедура по увеличението на "Холдинг Център" АД са записани и заплатени акции в размера на 576 152 бр., с което размера на акционерния капитал от 159 758 броя става 735 910 броя обикновени поименни безналични акции.

Акционерният капитал на Групата се състои от 735 910 бр. обикновени акции с номинална стойност в размер на 1 лв. за акция. Всички акции са с право на получаване на дивиденти ликвидационен дял и представляват един глас от Общото събрание на акционерите на Грипада.

Група юридически лица 675 485 броя акции или 91.79% от капитала.

Група физически лица 60 425 бр. акции или 8.21% от капитала.

Системата на управление е едностепенна. Органа на управление е Съвет на директорите, състоящ се от трима членове, един измежду които изпълнява и дложността дирелнителен директор.

Влиянието на военния конфликт

На 24 февруари 2022 г., Руската Федерация започна военна инвазия срещу Украйна. Скоро след началото на бойните действия голяма част от международната общност, включително Европейския съюз, Великобритания, САЩ, Япония и др. наложиха санкции на Руската Федерация, включително чрез изключване от системата SWIFT.

Военният конфликт не оказва пряк ефект върху Дружеството, но във връзка с несигурността и продължителността на конфликта, ръководството на Холдинг Цевтър де разполага с точна оценка относно икономическите последици.

На 7 октомври 2023 г. палестински въоръжени групировки, водени от Хамас, започват Пълномащабно нападение срещу Израел от ивицата Газа, пробивайки бариерата между Газа и Израел и нахлувайки през граничните пунктове на Газа в близките израелски гелища и военни съоръжения. Въпреки, че не е ясен изхода от военния конфликт, ръководството не смята, че съществува ценови риск, който би повлиял негативно на дружеството към тозиетал.

Влияние на климата и рисковете от промените му върху дружеството

Ръководството на дружеството се стреми да сведе до минимум негативното въздействие върху околната среда и да се постигне устойчивост на енергийната ефективност, водено от стремежа да управлява предприятието в съотвествие с глобалните усилия, така че цялогнга дейност да отговаря на основните характеристики на идеята за устойчивост на енергийната ефективност, намаляване на въглеродния интензитет и отпечатък.

Дейността на дружеството не е свързана с отделяне на преки и непреки емисии на въплероден двуокис в атмосферата. Предвид това не може да бъде представена информация относно емисиите на парникови газове в метрични тонове еквивалее тра въглероден дирормсция, както и относно интензитета на парниковите газове.

Рискове свързани с макроикономическата среда

През предходната година макроикономическата среда бе силно влошена и това доведе до значителна инфлация в Еврозоната и САЩ, в резултат на което Фелералният Резов добод до Европейската Централна Банка и Българската Народна Банка неколкократно повешиха основните си лихвени проценти, в опит да овладеят растящите потребителски нени. Конкретно за дружеството от значение е нарастването на енергийните разходи и разходите за перосног запл Очакванията на ръководството са доходността на финансовите активи да е по -висока.

В тези условия ръководството на Дружеството направи анализ и преценка на способността на Дружеството да продължи своята дейност като действащо предприятие на база на особногта информация за предвидимого бъдеще и ръководството очаква, че Дружеството има дасична на финансови ресурси, за да продължи оперативната си дейност в близко бъдеще и продоблжава да прилага принципа за действащо предприятие при изготвянето на финансовия отчет .

Към 31.12.2023 г. общият записан и внесен капитал на емитента е 735 910 лева, разпределен в 735 910 броя обикновени, поименни, безналични, свободнопрехвърляеми акции с право на глас, с

номинал 1,00 (един) лев.

Неразпределена печалба от минали години към 31.12.2023 г. е 8 499 хил.лева ( 2022г: 8 349
з) хил.лева).

Балансовата стойност на вземания по договори за цесии, покупко - продажба на ценни книжа, обезпечени с поръчителство/гаранции е в размер на 4 147 хил. лева (202г.: 4 019 хил.лева).

Краткосрочните заеми на Групата са предоставени при годишни лихвени равнища от 4,50 % до 6.50%. Срокът на погасяване на заемите към 1.1.1.2023 г. не е по-дълъг от една година
Балансовата стойцост на засаване на заемите към 1.1.2.2023 г. не е по-дълъг от едн Балансовата стойност на вземанията по предоставените заемите с гаранции/поръчител са в размер на 2 541 хил.лева. (2022: 3 243 хил.лева.)

В групата на краткосрочни финансови активи са представени капиталови инвестиции котирани на борса на стойност 10 431 хил.лв. (2022: 161 °са Представени Капиталови инвестиции, които не са борсово котирани 3 056 хил. лв. (2022: 2 076 хил.лв). Капиталовите инвестиции, който загубите. Бореора коткраснансови активи отчитани по справедлива стойност в печалбите или загубите. Боросово котираните капиталови инвестиции са преоценени по справедлива стойност на база последна борсова цена към 31.12.2023 г. Използвана е информация от БФБ, информация от инвестиционни посредници за сключени финансови сделки, публична информация за ценова статистика за обеми сделки и последни сделки по емитенти. Капиталовите инвестиции, които не са борсово котирани са оценени по справедлива стойност на база оценки на лицензирани оценители. Преоценката е призната в печалби и загуби.

2. Описание на основните рискове и несигурности, пред които е изправена Групата през останалата част от финансовата година.

Основните рискове, пред които е изправено дружеството се изразяват в рисковете при инвестирането в ценни книжа. Тук се включват:

• пазарен риск - при който стойността на даден финансов инструмент се колебае в резултат на промени в пазарните цени, независимо дали тези промени са причинени от фактори, характерни за отделните ценни книжа или за техния издател, причанени от фактори, характерни за книжа, търгувани на пазара. За "Холдинг Център" АД съществува потенциалният риск от колебания в цените на акциите по отношение на дружествата, в които е инвестирал. Терминът "пазарен риск" включва не само възможността за загуба, а и тази за печалба;

• кредитен риск - кредитен е рискът, при който уби, а печалоа,

лнява, свое, залълженно, нападата, при който една от страните по финансовия инструмент не изпълнява свое задължение и по този начин причниява финансовия инструмент на сругата страна. Максимално поетият кредитен риск представлява балансовата сума на фунансовите активи, включително вземанията от свързаните лица в балансовита сума на финансовите активи, неизлълнение на задълженията на контрагентите към Дружеството редовно следи задди за на групи, и използва тази информация за контрол на кредитния риск. По отношение на търговските и други финансови вземания Дружеството не е изложено на значителен кредителен кредитен риск един отделен контрагент или към група от контрагенти;

• лихвен риск - при който стойността на даден финансов инструмент се колебае поради промени в пазарните лихвени проценти. Дружеството е страна по договор за банкови поради дружеството съществува риск от промяна на лихвените е сграна "

• ликвиден риск - наричан още риск на финансиране, е този при който дадено предприятие ще срещне трудности при набавяне на финансови средства за изпълнение на ангажириятие ще
  финансови, инструменти. Принина селства за изпълнение на ангажименти, съврзани с финансови инструменти. Причина за ликвидия риска при "Холдинг Център" АД може да бъде невъзможността да се продаде бързо актив на стойност, близка до справедливата му стойност из бъдет
  да не се получат суми по договори за отписка стойност, близка до справедли да не се получат суми по договори за отпуснати кредити или да не се съберат в срокове вли
  по волени съдебни спорево. Постивати кредити или да не се съберат в срокове вземани по водени съдебни спорове. Политиката на "Холдинг Център" АД е да подържа в срокове вземанията

на ликвидност. Дружеството посреща нуждите си от ликвидни средства, като внимателно следи плащанията по погасителните планове на дългосрочните финансови задължения, както и входящите и изходящи парични потоци, възникващи в хода на оперативната дейност. Нуждите от ликвидни средства се следят за различни времеви периоди – ежедневно и ежеседмично, както и на базата на 30 дневни прогнози.Нуждите от ликвидни средства в дългосрочен план за периоди от 180 и 360 дни, се определят месечно:

• риск на лихвоносни парични потоци - този, при който има колебания в размера на бъдещите парични потоци, свързани с даден паричен финансов инструмент. Политиката на Дружеството е насочена към минимизиране на лихвения риск при дългосрочно финансиране. Предоставените заеми са с фиксиран лихвен процент. Преценката на ръководството е че към края на разглеждания период Дружеството не е изложено на съществен лихвен риск. Изменението на лихвените проценти по договори за получени заеми с променен лихвен процент е несъществено.

3. Информация за сделки със свързани и/или заинтересовани лица.

Съставът на ключовия управленски персонал на Групата включва ръководството на дружеството - майка и изпълнителния директор, членовете на директорите на дъщерното дружество от Групата. Възнагражденията на ключовия управленски персонал към 31.12.2023 г. са в размер на 47 хил. лв. (2022 г .: 38 хил.лв.)

4. Информация за междинния отчет.

На междинният консолидиран финансов отчет на "Холдинг Център" АД-София за четвърто тримесечие на 2023г. не е извършван одиторски преглед и не е заверен от одитора на дружеството.

гр. София 28.02.2024г.

Изпълнителен Директор на "Холдинг Център".

/Иван Ярков/