Sofia Hotel Balkan AD

Quarterly Report • Feb 27, 2024

ПРИЛОЖЕНИЕ към Консолидиран Междинен Финансов Отчет с пояснителни бележки по МСС –34 за Междинно счетоводно отчитане

ЕМИТЕНТ:	СОФИЯ ХОТЕЛ БАЛКАН АД
АДРЕС:	СОФИЯ 1000, пл."СВ.НЕДЕЛЯ" № 5
БУЛСТАТ:	000660476
ОТЧЕТЕН ПЕРИОД:	ЧЕТВЪРТО TРИМЕСЕЧИЕ НА 2023 г.

1.1. Промяна в счетоводната политика през отчетния период, причините за тяхното извършване и по какъв начин се отразяват на финансовия резултат и собствения капитал на емитента. Няма настъпили промени в счетоводната политика на Дружеството за периода на текущото отчетно тримесечие на 2023 г.. Следват се същата счетоводна политика и методи на изчисление, както при последните годишни финансови отчети.

1.2. Сезонен характер на дейността на предприятието – Няма дейност с изразен сезонен характер. Наблюдава една постоянно повтаряща се цикличност на дейността, в резултат, на която в месеците декември-февруари и август се отчитат по-ниски приходи от продажби на Групата, което е свързано с традиционните ваканции. Гостите на хотелите от Групата са предимно служители на големи корпоротивни компании, бизнесмени, политици и тяхното пребиваване при нас е свързано с посещения в държани институции и банки, основно в работните дни от седмицата. Работи се усилено и в посока към осигуряване на заетост и през съботно-неделните дни, чрез ориентиране към други категории клиенти.

1.3. Необичайни за Групата /по размер и характер/ активи, пасиви, собствен капитал, приходи, разходи и парични потоци през периода след края на предходната година – няма такива съществени изменения в структурата на посочените елементи от баланса на Групата.

1.4. Промени в условните активи и пасиви след последния годишен финансов отчет – Групата няма такива активи и пасиви;

1.5. Промени в приблизителната оценка на отчетени суми през предходната година или през предходния междинен финансов отчет – Няма значителни такива изменения;

1.6. Промени в получените заеми – Няма

1.7. Издаване, погасяване и обратно изкупуване на дялови и дългови инструменти през периода, за който е съставен междинният финансов отчет – няма такива за отчетния период;

1.8. начислени /изплатени/ дивиденти през периода на междинния финансов отчет – общо и на една акция /дял/ диференцирано за обикновени и други акции – няма изчислени и платени дивиденти през отчетния период.

1.9. промени, настъпили през периода на междинния финансов отчет в състава на предприятието – в това число осъществени бизнескомбинации /придобиване или продажба на дъщерно предприятие, обединяване на участия/ и отражението на тези промени върху финансовото състояние на дружеството - няма настъпили такива промени от осъществяване на бизнес комбинации през периода на междинния финансов отчет.

1.10. съществени събития след края на отчетния период, които не са били оповестени в счетоводните отчети за конкретния отчетен период – през отчетния период няма събития от подобен характер. Всички обстоятелства влияещи върху приходите, разходите и финансовия резултат на Групата са отразени във финансовия отчет за периода, в съответствие с действащата счетоводна политика.

1.11. Признаване на загуба от обезценка на финансови активи, имоти, машини и съоръжения, нематериални активи или други активи и възстановяване на такава загуба от обезценка – няма такива;

1.12. Обратното проявление на всякакви провизии за разходи за преструктуриране няма такива;

1.13. Неотменими задължения за закупуване на имоти, машини и съоръжения - няма;

1.14. Корекции на грешки от предишни периоди - няма такива;

1.15. Организационни промени в рамките на емитента, като преобразуване, продажба на дружества от икономическата група, апортни вноски от дружеството, даване под наем на имущество, дългосрочни инвестиции, преустановяване на дейност. За периода няма настъпили промени по преобразуване, продажба на дружества, апортни вноски, дългосрочни инвестиции, както и няма преустановени дейности

1.16. Становище на управителния орган относно възможностите за реализация на публикувани прогнози за резултатите от текущата финансова година, като се отчитат резултатите от текущото тримесечие, както и информация за факторите и обстоятелствата, които ще повлияят на постигането на прогнозните резултати най-малко за следващото тримесечие. Няма публикувани прогнози за резултатите от текущата финансова година, включително и за резултатите от текущото тримесечие.

1.17. Лица, притежаващи пряко и непряко най-малко 5 на сто от гласовете в общото събрание към края на тримесечието, и промените в притежаваните от лицата гласове за периода от края на предходния тримесечен период.

Акционери, притежаващи най-малко 5 на сто от акциите в ОСА на "София Хотел Балкан" АД към 31.12.2023 г.:

• ,,Потамиро Лимитид", Кипър – с 4,605, 776 бр. акции или 87.50% от гласовете на ОСА

• "Кокари Лимитид", Кипър – 623,815 бр. акции – 11.85% от гласовете на ОСА

Няма промяна в броя на притежаваните гласове от "София Хотел Балкан"АД към 31.12.2023 г.

1.18. Акции, притежавани от управителните и контролни органи на емитента към края на тримесечието, както и промените, настъпили за периода от края на предходния тримесечен период за всяко лице поотделно. Няма членове на Съвета на Директорите, които към края на отчетното тримесечие да притежават акции на Дружеството.

1.19. Към четвърто тримесечие на 2023 г. Дружеството няма висящи съдебни, административни или арбитражни производства, касаещи задължения или вземания в размер най-малко 10 на сто от собствения капитал.

1.20. Промяна на лицата, упражняващи контрол върху Групата. Няма

1.21. Промяна в състава на управителните и на контролните органи на дружествата от Групата и причини за промяната; промени в начина на представляване; назначаване или освобождаване на прокурист. Няма

1.22. Изменения и/или допълнения в устава на дружествата от Групата. Няма

1.23. Решение за преобразуване на дружествата от Групата и осъществяване на преобразуването; структурни промени в дружествата от Групата. Няма

1.24. Откриване на производство по ликвидация и всички съществени етапи, свързани с производството. Няма

1.25. Откриване на производство по несъстоятелност за дружеството или за негово дъщерно дружество и всички съществени етапи, свързани с производството. Няма

1.26. Придобиване, предоставяне за ползване или разпореждане с активи на голяма стойност по чл. 114, ал. 1, т. 1 ЗППЦК. Няма

1.27. Решение за сключване, прекратяване и разваляне на договор за съвместно предприятие. Няма

1.28. Решение на комисията за отписване на дружеството от регистъра за публичните дружества и други емитенти на ценни книжа по чл. 30, ал. 1, т. 3 от Закона за Комисията за финансов надзор. /Отм.-ДВ, бр.82 от 2007 г./

1.29. Промяна на одиторите и причини за промяната. Няма

1.30. Обявяване на печалбата на дружествата от Групата. Няма

1.31. Съществени загуби и причини за тях. През настоящото тримесечие Групата приключва на печалба преди данъци в размер на 868 хил. лв. (31.12.2022 – печалба преди данъци в размер на 3,701 хил. лв.). През четвърто тримесечие на 2023 г. върху резултатите на Групата оказва влияние различната макроикономическа среда, в която тя работи.

1.32. Непредвидимо или непредвидено обстоятелство от извънреден характер, вследствие на което дружеството или негово дъщерно дружество е претърпяло щети, възлизащи на три или повече процента от нетните активи на дружеството. Няма През отчетното тримесечие на 2023 г. непредвидимо или непредвидено обстоятелство, което може да окаже влияние върху резултатите във финансовия отчет на Групата са нарастващите нива на лихвените проценти, както и инфлацията.

1.33. Публично разкриване на модифициран одиторски доклад. Няма

1.34. Решение на общото събрание относно вида и размера на дивидента, както и относно условията и реда за неговото изплащане. Няма

1.35. Възникване на задължение, което е съществено за дружеството или за негово дъщерно дружество, включително всяко неизпълнение или увеличение на задължението. Няма

През предходни години има възникнали задължения по предоставени инвестиционни кредити по договори с Юробанк България, Юробанк Кипър, включително кредит за финансиране покупката на хотел "Метропол" в Сърбия, кредит за довършване реновацията на сръбския хотел от мажоритарния акционер на "София Хотел Балкан" АД, както са отразени и кредитите отпуснати на дъщерното дръжество във връзка с реконструкцията на сръбския хотел. Към 31.12.2023 год. тези кредити формират общата дългосрочна задлъжнялост към банки и свързани лица на Групата в размер на 99,780 хил. лв.

1.36. Възникване на вземане, което е съществено за Групата, с посочване на неговия падеж. Няма

1.37. Ликвидни проблеми и мерки за финансово подпомагане. Няма

Бъдещата дейност на Групата зависи от способността й да постигне основните поставени цели за дейността, както и от запазване на настоящи и потенциални източници на финансиране. Междинният финансов отчет е изготвен на база на принципа на действащо предприятие, като Групата отчита печалба преди данъци за четвърто тримесечие на 2023 г. в размер на 868 хил. лв. и е с положителни парични потоци от оперативна дейност – 18,494 хил. лв.

• Задълженията на Дружеството към "Потамиро Лимитид", Кипър (правоприемник на "Бандола Пропъртис" Лтд.) са предоговорени за допълнителен период, а именно до 31.12.2029 г.

• В договорите за кредит с Юробанк България има клаузи със специфични финансови условия, на които дружеството се е ангажирало да отговаря. В периода от 28.12.2020 г. до 31.12.2022 г. обаче тези клаузи със специфични финансови условия бяха отложени. За периода от 31.12.2022 г. до 31.03.2024 г. Дружеството е получило от банката писмо за неприлагането на две от тези специфични условия, на които Дружеството не отговаря към края на годината.

• Дъщерното дружество се очаква да генерира допълнителни парични потоци, които да продължат да се вливат в София Хотел Балкан АД под формата на изплащане на лихвите по предоставените им заеми.
• − Ръководството на София Хотел Балкан АД внимателно наблюдава макроикономическата обстановка, промените в лихвените проценти, инфлацията и бизнес средата като цяло и очаква като негативен ефект повишението на лихвените проценти да доведе до по-високи разходи за лихви по банковите заеми, които Групата ще има възможност да погасява, съгласно договорените условия по банковите заеми.

1.38. Увеличение или намаление на акционерния капитал. Няма

1.39. Потвърждение на преговори за придобиване на дружествата от Групата. Няма

1.40. Сключване или изпълнение на съществени договори, които не са във връзка с обичайната дейност на Групата. Няма

1.41. Становище на управителния орган във връзка с отправено търгово предложение. Няма

1.42. Прекратяване или съществено намаляване на взаимоотношенията с клиенти, които формират най-малко 10 на сто от приходите на Групата за последните три години. Няма

1.43. Въвеждане на нови продукти и разработки на пазара. Няма

1.44. Големи поръчки (възлизащи на над 10 на сто от средните приходи на Групата за последните три години). Няма

1.45. Развитие и/или промяна в обема на поръчките и използването на производствените мощности. Няма

1.46. Преустановяване продажбите на даден продукт, формиращи значителна част от приходите на Групата. Няма

1.47. Покупка на патент. Няма

1.48. Получаване, временно преустановяване на ползването, отнемане на разрешение за дейност (лиценз). Няма

1.49. Образуване или прекратяване на съдебно или арбитражно дело, отнасящо се до дружеството или негово дъщерно дружество, с цена на иска най-малко 10 на сто от собствения капитал на Групата. Няма

1.50. Покупка, продажба или учреден залог на дялови участия в търговски дружества от емитента или негово дъщерно дружество. Няма

1.51. Изготвена прогноза от емитента за неговите финансови резултати или на неговата икономическа група, ако е взето решение прогнозата да бъде разкрита публично. Няма.

1.52. Присъждане или промяна на рейтинга, извършен по поръчка на емитента. Няма

1.53. Други обстоятелства, които Групата счита, че биха могли да бъдат от значение за инвеститорите при вземането на решение да придобият, да продадат или да продължат да притежават публично предлагани ценни книжа. Няма

От 01.01.2023 г. хотелите на Групата оперират без конкретен бранд. В края на 2022 г. и следвайки разпоредбите на договорите за франчайз, Групата инициира неподновяването им с Marriott International. Отчитайки изключителното ниво на хотелите и конкурентните им предимства като отличното местоположение и история, в момента ръководството проучва всички алтернативни възможности с цел максимизиране на представянето на хотелите и неговите резултати, като в същото време постепенно се изпълнява инвестиционна програма на Групата.

22.02.2024 г.

За София Хотел Балкан АД

___________________________________ Й. Даскалантонакис - Изп.директор