Management Reports • Jul 29, 2024
Preview not available for this file type.
Download Source Filetitle: "\u041e\u0422\u0427\u0415\u0422 \u0417\u0410 \u0423\u041f\u0420\u0410\u0412\u041b\u0415\u041d\u0418\u0415"
author: "spase"
date: 2022-07-27 06:20:00+00:00
processor: python-docx+mammoth
status: success
МЕЖДИНЕН ДОКЛАД ЗА ДЕЙНОСТТА
на “Розахим” АД, гр.Горна Оряховица
към 30.06.2024г.
Съгласно чл. 100о, ал.4, т.2 от ЗППЦК
През отчетния период „Розахим” АД представи одитиран годишен финансов отчет към 31.12.2023г. Годишният финансов отчет на дружеството за финансовата 2023г. бе заверен от избрания на редовно Общо събрание на акционерите регистриран одитор за 2023г. Елена Велева Илиева с рег. № 150 от „Акаутинг-одитинг” ООД.
За осигуряване достигането на оповестяваната информация до възможно най-широк кръг лица едновременно и по начин, който да не ги дискриминира, Розахим АД е сключил договор за информационни услуги с интернет медията Инвестор БГ. За повишаване нивото на информираност и заинтересованост на акционерите и насърчаване на активността и участието им в управлението на Розахим АД през отчетния период продължи поддържането на специален раздел на интернет страницата на дружеството www.rozachim.eu, в който се отразява текуща информация относно дейността на дружеството и важни корпоративни събития.
На 18.06.2024г. бе проведено Общо събрание на акционерите на „Розахим” АД и бяха взети следните по-важни решения:
Финансови показатели
Финансовото положение на „Розахим”АД не е стабилно през анализираният период.
Приходите от основна дейност са в размер на 1806 хил.лв. при 2323 хил.лв. през 2023. Наблюдава се намаление на приходите в сравнение с базисния период.
Реализирана е загуба от обичайната дейност 137 хил.лв., а през 2023г. е била реализиран печалба от 31 хил.лв.
Сумата на активите по баланса на „Розахим” АД, гр.Горна Оряховица към 30.06.2024г. е 2841 хил.лв.
През анализирания период общият капиталов ресурс възлиза на 2841 хил.лв. От тях 2715 хил.лв. или 95,6% е собствен капитал и 126 хил.лв. или 4,4% пасиви (привлечен капитал). В сравнение с базисния период капиталът е намален с 117 хил.лв., което се равнява на 4,0 %.
Собственият капитал е намален с 137 хил.лв., в т.ч. от:
1 Увеличение на записания капитал - хил.лв.
2 Увеличение на премии от емисии - хил.лв.
3 Увеличение на резерв от последващи оценки - хил.лв.
4 Увеличение на резервите - 1 хил.лв.
5 Увеличение на фин. резултат от предх. периоди - 8 хил.лв.
6 Намаление на фин. резултат от текущия период -/146/хил.лв.
Като структура собственият капитал се разпределя на:
Записан капитал 18,9%
Премии от емисии
Резерв от последващи оценки 1.5%
Резерви 8,3%
Финансов резултат 71.3%
Пасивите възлизат на 126 хил.лв. и са с 20 хил.лв. повече от предходната година.
Като структура пасивите се разпределят на:
-дългосрочни 0 хил.лв. 00.00 %
-краткосрочни 148 хил.лв. 117,5 %
Един лев от пасивите се покрива с 21,548 лева собствен капитал, което е с 5,358 лева или 19,9% по-малко в сравнение с предходната година.
Един лев от краткосрочните задължения се покрива с 13,365 лева собствен оборотен капитал, което е с 35,146 лева или 72,4% по-малко от предходната година.
През анализирания период 1 лев от дълготрайните материални активи се покрива с 3.879 лева собствен капитал, което е с 0.110 лева или с 2,8% по-малко от предходната година.
Един лев от дълготрайните активи се покрива с 3.797 лева собствен капитал, което е с 0.110 лева или 2,8% по-малко от предходната година.
Важен финансов индикатор за фирмата е положителния нетен оборотен капитал в размер на 1978 хил.лв. Той е на лице, тъй като краткотрайните активи през анализирания период са повече от краткосрочните задължения на фирмата. Може да се счита,че това е симптоматично за добро финансово здраве.
В конкретния случай нетният оборотен ( работен ) капитал предполага:
-доверие от страна на кредиторите;
-стабилно финансово положение.
През анализирания период са реализирани приходи от обичайната дейност за 1806 хил.лв., което е по-малко в сравнение с базисния период с 518 хил.лв. или 22,3%
Разходите за обичайната дейност през същия период възлизат на 1943 хил. лв. или с 347 хил.лв. по-малко в сравнение с базисния период, което представлява 15,2 %
През анализирания период финансовият резултат от обичайната дейност (разликите между приходите и разходите за дейността) е -137 хил.лв., което е с 171 хил.лв. по-малко от базисния период или 502,9%.
Финансовият резултат преди данъчно облагане за същия период възлиза на -137 хил.лв., което е с 171 хил.лв. по-малко от базисния период или 502,9%
Нетният финансов резултат ( след данъчно облагане ) за анализирания период е -137 хил.лв.
Разликата между нетният финансов резултат и финансовия резултат преди данъчно облагане се явяват изплатените на държавата данъци , които са :
3 хил.лв. за базисния период и
0 хил.лв. за анализирания период
Рентабилността е един от най-важните параметри на финансовото състояние на фирмите.Тя отразява потенциала на фирмата да генерира и реализира доходи.Рентабилността се изчислява чрез система от показатели,изразяващи определени съотношения между реализирани доходи и направени разходи или използвани активи.
Рентабилността,установена като отношение на финансовия резултат от дейността и разходите за дейността /-7,05%/ изразява достигната степен на ефективност на разходите , свързани с производството и реализацията на стоките и услугите.
През анализирания период отношението между финансовия резултат преди облагане с данъци и нетните продажби /обща рентабилност/ е 15,62% при 3,13% през базисния период или с 599,4% по-малко.
През анализирания период отношението между финансовия резултат след облагане с данъци и нетния размер на приходите от продажби /чиста рентабилност/ е -15,62% при 2,85% през базисния период или с 647,8% по-малко.Този показател дава по-точна информация за реалната доходност на фирмата,тъй като отчита влиянието на данъчното бреме.В крайна сметка, за акционерите на фирмата е интересен чистия финансов резултат и в този смисъл чистата рентабилност определя параметрите на управленческите решения в Розахим АД.
През анализирания период отношението между нетния финансов резултат и общата сума на активите е -4,82% срещу 1,05% през базисния период.От съпоставянето на тази рентабилност на активите с капитализирания лихвен процент на банката за съответния период може да се направи извод за ефективността от дейността на фирмата и от смисъла да се купуват нейни акции.Интересът на всеки бъдещ акционер е да вложи парите си във фирмата само ако те му носят по-висок доход от лихвите на банката.
За разлика от предходния показател,който съпоставя доходите с активите на фирмата при рентабилността на собствеността се съпоставят доходи с вложени собствени пари под формата на собствен/акционерен/капитал.
Така формиран този показател през анализирания период е -5,05% при 1,09% през предходната година.
През анализирания период е налице забавяне на обращаемостта на материалните запаси с 186 дни. Негативно влияние за това оказва увеличаването на средната наличност на материалните запаси, от което този показател е влошен с 126 дни, докато от намаляването на приходите от продажби показателят е влошен с 60,905 дни.
През анализирания период се наблюдава забавяне в събирането на вземанията с 108 дни или 158,7%. Увеличаването на средната наличност на вземанията удължава този период с 74 дни, докато от намаляването на приходите от продажбите увеличава времетраенето с 34 дни.
„Розахим”АД е изложено на обичайните за дейността си рискове, а именно:
- кредитен риск: финансовите активи, които потенциално излагат Дружеството на кредитен риск, са предимно вземания от продажби. Основно Дружеството е изложено на кредитен риск, в случай, че клиентите не изплатят своите задължения. Големият брой клиенти на Дружеството обаче намалява кредитния риск.
- ликвиден риск: Ликвидният риск е рискът дружеството да не разполага с достатъчно средства, за да посрещне падежиращи плащания към свои кредитори или доставчици.
Дружеството управлява своите активи и пасиви по начин, който му гарантира, че редовно и без забава може да изпълни падежиращите си задължения. „ Розахим ” АД има добри показатели за ликвидност.
валутен риск: Валутният риск е рискът „Розахим” АД да претърпи загуби от движението на пазарните цени на различните валути, с които работи. Дружеството оперира в Република България, но търгува с доставчици и клиенти от чужбина. Неблагоприятна промяна във валутните курсове би оскъпила материалите, обект на внос, и би довела до увеличени разходи и съответно намалена нетна печалба на дружеството. По-голямата част от валутните транзакции касаят превалутиране на EUR в BGN и обратно. Това не излага дружеството на валутен риск .
пазарен риск: Пазарният риск е рискът от неблагоприятно за „ Розахим” АД развитие на пазарите, на които дружеството оперира. „Розахим” АД е изложен на този риск най-вече по отношение на пазара на разредителите. Наблюдава се едно свиване на вътрешния и външния пазар.И през второто тримесечие значително са намалели поръчките от българските фирми.Въпреки непрекъснатите разговори с контрагентите и предлагане на изгодни условия все още се наблюдава свиване на пазара.Всичко това е породено от нестабилната икономическа среда.
-Риск от форсмажорни обстоятелства
Военен конфликт в Украйна
През февруари 2022г. възникна военен конфликт между Русия и Украйна, вследствие на което срещу Руската Федерация и свързани с нея физически и юридически лица бяха наложени редица икономически и финансови санкции от Европейския съюз и редица други страни. Тези събития се очаква в средносрочен и дългосрочен план да рефлектират негативно в световен мащаб.
Ръководството анализира възможните ефекти от променящите се макроикономически условия върху финансовото състояние и резултати от дейността на дружеството. Първоначалните оценки и вече минали две години от началото на войната сочат, че военният конфликт не оказва значим ефект върху приходите, но тъй като ситуацията е много динамична практически е невъзможно да се направи надеждна преценка.
Основна причина за отрицателният финансов резултат на Дружеството за периода е намаленото търсене на пазара на разредителите и коагулантите за пречистване на питейни води.Друга причина е и динамичността на покупните цени на основните материали , които влагаме в производството ни. Всички те са борсови цени и е трудно да бъде предвидена тяхната стабилност.С повече от нашите клиенти имаме сключени договори в началото на годината , с конкретни оферти с посочени в тях цени.Много е трудно да бъдат изпълнявани , поради нестабилните цени.Всичко вече е трудно за планиране и прогнозиране.Ръководството на Дружеството не спира да търси нови пазарни ниши и клиенти , за да се върне стабилното финансово състояние на фирмата.
Към 30.06.2024г. дружеството няма значително количество готова продукция на склад, именно поради динамиката на цените.
За второ тримесечие на 2024г. Розахим АД е сключило сделки със заинтересовани лица, които не се отклоняват от пазарните условия и не са извън обичайната дейност на дружеството. Сключените сделки не са оказали съществено влияние върху резултатите от дейността и финансовото състояние на Розахим АД.
Членът на Съвета на директорите - Иво Кирилов Цанев се явява заинтересовано за дружеството лице - арг. от чл. 114, ал. 7, предл. първо от Закона за публичното предлагане на ценни книжа (ЗППЦК). Съответно, Иво Кирилов Цанев се явява свързано лице с физическото лице – едноличен търговец ЕТ "Малекс-Мери Александрова", ЕИК 104057252 в качеството на съпруг - арг. от § 1, т. 13, б. „г“, предл. първо от Допълнителните разпоредби на ЗППЦК.
През отчетния период има извършени сделки със заинтересовани лица, а именно – ЕТ "Малекс-Мери Александрова“, ЕИК: 104057252, като всяка от сделките е със стойност под праговете, определени в чл. 114, ал. 1, т.1, буква (а) и (б) от ЗППЦК.Сделките са разглеждани предварително на редовни заседания на съвета на директорите, в резултат на което са взети надлежни решения за тяхното извършване и предварително одобрение съгласно изискванията на чл. 114, ал. 2 ЗППЦК. Решенията са надлежно обективирани в писмени протоколи съобразно изискванията на Търговския закон и ЗППЦК.
Цялата публикувана вътрешна информация може да бъде намерена на следния интернет адрес: Инвестор БГ , както и на сайта на дружеството www.rozachim.eu.
За периода 01.01.2024г. – 30.06.2024г. „Розахим” АД е публикувала следната вътрешна информация:
8. Допълнителна информация
През отчетния период дружеството не е променяло счетоводната си политика.
Няма настъпили промени в икономическата група на дружеството.
През периода не са извършвани организационни промени в рамките на дружеството.
Няма висящи съдебни дела, касаещи задължения в размер най-малко 10% от собствения капитал на дружеството.
През отчетния период има извършени сделки със заинтересовани лица, като са спазени всички изисквания на закона за тяхното извършване.
През изтеклия период емитента е изпращал редовно своите междинни тримесечни финансови отчети в КФН и БФБ, съгласно изискванията на ЗППЦК.
Адресът за връзка с дружеството е:
гр.Горна Оряховица, обл.Велико Търново, ул.”Антон Страшимиров” № 53
тел.: (0618) 6-08-46; (0618) 6-08-47;
факс: (0618) 6-08-48;
E-mail:[email protected]
www.rozachim.eu;
Лица за контакти:
Мария Христова Енева – Изпълнителен директор
Силвия Атанасова Иванова – Директор за връзка с инвеститорите
25.07.2024г. Изп.Директор:________________
(Мария Енева)
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.