Neochim AD

Annual / Quarterly Financial Statement • Jan 29, 2024

Надзорен Съвет:

Председател:	Димчо Стайков Георгиев
Зам.председател:	Тошо Иванов Димов
Членове:	Маргарита Георгиева Димитрова
	Зърнени храни България АД
	Инго Рендел

Управителен съвет:

	Председател:	Стефан Димитров Димитров
	Зам.председател:	Катя Господинова Петрова Мирослав Димитров Димитров
	Членове:
		Стефан Василев Грънчаров
		Станислав Захариев Желязков
	Изпълнителен директор:	Стефан Димитров Димитров
		Мирослав Димитров Димитров
Гл. счетоводител:		Милена Тодорова Атанасова
Адрес на управление:		град Димитровград, Източна индустриална зона
		ул."Химкомбинатска"
Юристи:		Катя Господинова Петрова
Обслужващи банки:		УниКредит Булбанк АД
		Ц К Б АД
Одитори:		Грант Торнтон ООД

НЕОХИМ АД ИНДИВИДУАЛЕН ОТЧЕТ ЗА ВСЕОБХВАТНИЯ ДОХОД

към 31 декември 2023 година

	Приложения		31.12.2023 BGN'000	31.12.2022 BGN'000
Приходи от договори с клиенти	3		292 050	626 894
Други доходи/(загуби) от дейността, нетно	4		1 402	18 839
Промени в запасите от готова продукция и незавършено
производство			13 564	15 306
Капитализирани разходи за нетекущи активи придобити по стопански
начин			213	275
Разходи за суровини и материали	5		(281 560)	(476 026)
Разходи за външни услуги	6		(19 087)	(23 676)
Разходи за персонала	7		(27 131)	(28 739)
Разходи за амортизация	11, 12, 13		(10 006)	(10 690)
Отчетна стойност на продадени стоки	8		(3 359)	(1 229)
Възстановена/(начислена) обезценка на финансови активи, нетно			5	30
Други разходи за дейността	9		(4 881)	(42 430)
Разходи за въглеродни емисии			-	(40 003)
(Загуба)/Печалба от оперативна дейност			(38 790)	78 554
Обезценка и отписване на нетекущи активи, нетно			-	(154)
Финансови разходи	10		(66)	(420)
(Загуба)/Печалба преди данък върху печалбата			(38 856)	77 980
Разход за данък върху печалбата			-	(7 805)
Нетна (загуба)/печалба за годината			(38 856)	70 175
Други компоненти на всеобхватния доход: Компоненти, които няма да бъдат рекласифицирани в печалбата или загубата Последващи оценки на пасиви по планове с дефинирани пенсионни
доходи			52	235
			52	235
Компоненти, които могат да бъдат рекласифицирани в печалбата или загубата			-	-
Друг всеобхватен доход за годината, нетно от данъци			52	235
ОБЩО ВСЕОБХВАТЕН ДОХОД ЗА ГОДИНАТА			(38 804)	70 410
Нетна (загуба)/печалба на акция		BGN	(15.03)	27.14

Изпълнителен директор: Главен счетоводител: Мирослав Димитров (съставител) Милена Атанасова

ИНДИВИДУАЛЕН ОТЧЕТ ЗА ФИНАНСОВОТО СЪСТОЯНИЕ към 31 декември 2023 година АКТИВИ Нетекущи активи Имоти, машини и оборудване 11 49 140 54 383 Нематериални активи 12 222 136 Активи "Право на ползване" 13 964 696 Инвестиции в дъщерни дружества 14 88 88 Активи по отсрочени данъци 1 613 1 613 Други дългосрочни капиталови инвестиции 2 2 Други вземания 23 46 44 52 075 56 962 Текущи активи Материални запаси 15 60 315 52 740 Вземания от свързани предприятия 16 371 93 Търговски вземания 17 21 585 6 896 Други вземания и предплатени разходи 18 11 652 2 819 Текущи нематериални активи 12 4 701 - Парични средства и парични еквиваленти 19 8 914 101 462 107 538 164 010 ОБЩО АКТИВИ 159 613 220 972 СОБСТВЕН КАПИТАЛ И ПАСИВИ СОБСТВЕН КАПИТАЛ Основен акционерен капитал 2 654 2 654 Обратно изкупени собствени акции (3 575) (3 575) Неразпределена печалба 147 265 199 103 Резерви 265 265 ОБЩО СОБСТВЕН КАПИТАЛ 20 146 609 198 447 ПАСИВИ Нетекущи задължения Задължения по лизинг 22 439 339 Дългосрочни провизии 23 1 186 945 Задължения към персонала при пенсиониране 2 407 2 132 Правителствени финансирания 24 9 13 Други задължения 31 56 8 4 097 3 437 Текущи задължения Краткосрочна част на дългосрочни банкови заеми 21 - 862 Пасиви по договори с клиенти 26 2 112 11 589 Търговски задължения 27 1 922 2 197 Задължения към свързани предприятия 28 144 150 Задължения към персонала и за социално осигуряване 29 2 790 2 254 Задължения за данъци 30 204 297 Краткосрочни провизии 23 5 4 Приложения 31.12.2023 BGN'000 31.12.2022

Краткосрочна част на задължения по лизинг 22 407 328 Други текущи задължения 31 1 323 1 407

ОБЩО ПАСИВИ 13 004 22 525

ОБЩО СОБСТВЕН КАПИТАЛ И ПАСИВИ 159 613 220 972

Изпълнителен директор: Главен счетоводител: Мирослав Димитров (съставител) Милена Атанасова

НЕОХИМ АД

8 907 19 088

BGN'000

НЕОХИМ АД ИНДИВИДУАЛЕН ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИТЕ ПОТОЦИ към 31 декември 2023 година

Приложения	31.12.2023 BGN'000	31.12.2022 BGN'000
Парични потоци от оперативна дейност
Постъпления от клиенти	313 960	677 635
Плащания на доставчици	(369 093)	(622 829)
Плащания на персонала и за социално осигуряване	(26 334)	(28 362)
Възстановени данъци (без данъци върху печалбата)	18 649	44 204
Платени данъци (без данъци върху печалбата)	(9 828)	(13 545)
Възстановени/(Платени) данъци върху печалбата	42	(8 873)
Платени лихви и банкови такси по заеми за оборотни средства	(72)	(4)
Други постъпления/(плащания), нетно	(1 063)	(150)
Нетни парични потоци (използвани в)/от оперативна дейност	(73 739)	48 076
Парични потоци от инвестиционна дейност
Покупки на имоти, машини, оборудване и нематериални активи	(4 090)	(2 508)
Постъпления от продажби на имоти, машини и оборудване	31	240
Нетни парични потоци използвани в инвестиционна дейност	(4 059)	(2 268)
Парични потоци от финансова дейност
Постъпления от краткосрочни банкови заеми	1 000	-
Изплащане на краткосрочни банкови заеми	(1 000)	-
Изплащане на дългосрочни банкови заеми	(865)	(1 891)
Плащания по лизинг	(1 077)	(845)
Платени лихви и такси по заеми с инвестиционно предназначение	(7)	(38)
Изплатени дивиденти	(12 801)	(12 727)
Нетни парични потоци използвани във финансова дейност	(14 750)	(15 501)
Нетно (намаление)увеличение на паричните средства и паричните еквиваленти	(92 548)	30 307
Парични средства и парични еквиваленти на 1 януари	101 462	71 155
Парични средства и парични еквиваленти на 31 декември 19	8 914	101 462

Изпълнителен директор: Главен счетоводител:

Мирослав Димитров (съставител) Милена Атанасова

НЕОХИМ АД

ИНДИВИДУАЛЕН ОТЧЕТ ЗА ПРОМЕНИТЕ В СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ

към 31 декември 2023 година

				Неразпределена печалба
	Приложения	Основен акционерен капитал BGN'000	Обратно изкупени собствени акции BGN'000	Законови резерви BGN'000	Последващи оценки на задължение по пенсионни планове с дефинирани доходи BGN'000	Натрупани печалби BGN'000	Общо собствен капитал BGN'000
Салдо към 1 януари 2022 година		2 654	(3 575)	265	(2 109)	143 732	140 967
Промени в собствения капитал за 2022 година
Разпределение на печалбата за дивиденти		-	-	-	-	(12 930)	(12 930)
Общ всеобхватен доход за годината, в т.ч.:		-	-	-	235	70 175	70 410
- нетна печалба за годината		-	-	-	-	70 175	70 175
- други компоненти на всеобхватния доход, нетно от данъци		-	-	-	235	-	235
Салдо към 31 декември 2022 година	20	2 654	(3 575)	265	(1 874)	200 977	198 447
Промени в собствения капитал за 2023 година
Разпределение на печалбата за дивиденти		-	-	-	-	(12 930)	(12 930)
Общ всеобхватен доход за годината, в т.ч.:		-	-	-	(52)	(38 856)	(38 908)
- нетна загуба за годината		-	-	-	-	(38 856)	(38 856)
- други компоненти на всеобхватния доход, нетно от данъци		-	-	-	(52)	-	(52)
Салдо към 31 декември 2023 година	20	2 654	(3 575)	265	(1 926)	149 191	146 609

Изпълнителен директор: Главен счетоводител : Мирослав Димитров (съставител) Милена Атанасова

4