Chat with Filing

Ask questions about this document
Please log in or register to use the chat feature. Please register first.
CAP - 639853-Otchet_obligacii_ZlatenLevHolding_Q4-2024.pdf

Company: Zlaten Lev Holding AD Date: 2025-02-26 Language: Bulgarian Register to download
Loading document preview...
Document Preview Not Available

The file type (.pdf) cannot be displayed directly here.
Open Original File
Error loading document preview. Please try the 'Open Original File' link.
You're One Click Away From The Full Filing

Instantly access this document—and 2.8M more—for free. Select your preferred method:
Continue with Google Continue with Microsoft Continue with Facebook Continue with Amazon
![](_page_0_Picture_0.jpeg)

1111 София, ул. "Постоянство" 67Б, тел .: 965 45 21, факс: 965 45 22

ДО

АВС Финанс АД - довереник на облигационерите КОМИСИЯ ЗА ФИНАНСОВ НАДЗОР БЪЛГАРСКА ФОНДОВА БОРСА АД ОБЩЕСТВЕНОСТТА

# Отчет за изпълнение на задълженията

съгласно чл. 100 е, ал. 1, т. 2, във връзка с чл. 100 е, ал.2 от ЗППЦК

# от "ЗЛАТЕН ЛЕВ ХОЛДИНГ" АД

по емисия обикновени, свободно прехвърляеми, безналични, лихвоносни, поименни, обезпечени облигации с ISIN код BG2100040232 към 31.12.2024 г.

# 1. ОТЧЕТ ЗА ИЗРАЗХОДВАНЕ НА СРЕДСТВАТА ПО ОБЛИГАЦИОННИЯ ЗАЕМ СЪГЛАСНО ПОЕТИТЕ ЗАДЪЛЖЕНИЯ

Облигационният заем в размер на 30 млн. лева е емитиран на 07.12.2023 г.

Средствата по облигационния заем са изразходвани, съгласно заложеното в Предложението за записване на корпоративни облигации - придобиване на миноритарни и мажоритарни дялове от публични и непублични компании в България и чужбина, лихвоносни дългови ценни книжа, дялове в колективни инвестиционни схеми, покупка на вземания, управление и развитие на направените инвестиции, с цел повишаване на тяхната стойност. С оглед редуциране на риска, при инвестиране на набраните средства е формиран диверсифициран инвестиционен портфейл.

# 2. ОТЧЕТ ЗА СЪСТОЯНИЕТО НА ОБЕЗПЕЧЕНИЕТО НА ОБЛИГАЦИОННИЯ ЗАЕМ

За обезпечаване на вземането на облигационерите по главницата на облигационния заем с обща номинална стойност в размер на 30 000 000 лева, включително в случаите на удължаване срока/падежа на емисията, както и на вземанията за всички дължими върху главницата лихви по облигационния заем "Златен Лев Холдинг" АД първоначално е сключило застраховка при ЗАД "Армеец" в полза на "АВС Финанс" АД в качеството й на Довереник на облигационерите. ЗАД "Армеец" е вписано в търговския регистър с ЕИК: 121076907.

Нивото на кредитен рейтинг на ЗАД "Армеец" е в съответствие със степента на кредитно качество, еквивалентна на степен 3 (трета), определена съгласно приложението на Регламент за изпълнение (ЕС) 2016/1800 на Комисията от 11.10.2016 г., а именно BBB, положителна преспектива (https://www.bcra-bg.com/bg/ratings/armeecrating). Кредитният рейтинг на застрахователя е присъден от агенция за кредитен рейтинг БАКР, регистрирана по смисьла на Регламент (ЕО) № 1060/2009 на Европейския Парламент и на Съвета относно агенциите за кредитен рейтинг.

Застраховката "Финансов риск" покрива риска от неплащане на всички лихвени и главнични плащания по емисията. Застрахователят покрива неизпълнение на

![](_page_1_Picture_0.jpeg)

# "ЗЛАТЕН ЛЕВ ХОЛДИНГ" АД

1111 София, ул. "Постоянство" 67Б, тел.: 965 45 21, факс: 965 45 22

облигационно задължение от емитента към който и да е конкретно определен облигационер, относно неизплащане на същия дължима купонна лихва и/или главница, относими към притежавани облигации от емитираната облигационна емисия.

Във връзка с поет и изпълнен ангажимент за замяна на обезпечение "Застраховка" по емитиран от "Златен лев Холдинг" АД облигационен заем, през първото шестмесечие на 2024 г. четири от дъщерните дружества на "Златен лев Холдинг" АД са предоставили собствени недвижими имоти като обезпечение по издадения от дружеството майка "Златен лев Холдинг" АД облигационен заем. Пазарната цена на недвижимите имоти, съгласно доклади за определяне на пазарна стойност, изготвени от независим оценител по чл. 5 от ЗНО, възлиза общо на сума в размер на 33 041 030 (тридесет и три милиона четиридесет и една хиляди и тридесет) лв. В тази връзка, застрахователният договор е прекратен.

### 3. ОТЧЕТ ЗА СПАЗВАНЕ НА ОПРЕДЕЛЕНИ ФИНАНСОВИ ПОКАЗАТЕЛИ СЪГЛАСНО УСЛОВИЯТА ПО ОБЛИГАЦИОННИЯ ЗАЕМ

Емитентът е поел ангажимент да спазва следните финансови показатели до пълното погасяване на облигационния заем:

Съотношение Пасиви/Активи: Максимална стойност на отношението пасиви към активи по консолидиран счетоводен баланс (сумата на текущи + нетекущи пасиви отнесени към общата сума на активите). Емитентът поема задължение през периода до изплащането на облигационния заем да поддържа съотношение Пасиви/Активи не повисоко от 97.

#### Към 31.12.2024 г. стойността на показателя е 78,70 %.

Покритие на разходите за лихви: Минимална стойност на коефициент на покритие на разходите за лихви. Коефициентът се изчислява като печалбата от обичайната дейност (съгласно консолидиран отчет за всеобхватния доход), увеличена с консолидираните разходи за лихви, се разделя на консолидираните разходи за лихви. Стойността на печалбата и стойността на разходите за лихви по предходното изречение се определят за период, обхващащ последните 12 месеца на база публикувани финансови отчети на Емитента. Емитентът поема задължение през периода до изплащането на облигационния заем да поддържа съотношението - Покритие на разходите за лихви не по-ниско от 1.05.

#### Към 31.12.2024 г. стойността на показателя е 1,29.

Текуща ликвидност: Текущата ликвидност се изчислява като общата сума на краткотрайни активи в баланса се раздели на общата сума на краткотрайните пасиви (по консолидиран счетоводен баланс). Емитентът поема задължение през периода до изплащането на облигационния заем да поддържа съотношение на текущата ликвидност не по-ниско от 0.5.

#### Към 31.12.2024 г. стойността на показателя е 55,97.

Ако наруши 2 или повече от 2 от определените финансови съотношения, Емитентът се задължава да предприеме действия, които в срок до 6 месеца от настъпването на съответното обстоятелство да приведат показателите/съотношенията в съответствие с изискванията по-горе. Ако в този срок не се постигнат заложника параметри, Емитентът е длъжен в срок от 30 работни дни да предложи на общото

# "ЗЛАТЕН ЛЕВ ХОЛДИНГ" АД

![](_page_2_Picture_1.jpeg)

1111 София, ул. "Постоянство" 67Б, тел.: 965 45 21, факс: 965 45 22

събрание на Облигационерите програма за привеждане в съответствие с изискванията. Програмата подлежи на одобрение от общото събрание на Облигационерите, като решението се взима с обикновено мнозинство от представените облигации, имащи право на глас. При нарушение на финансовите съотношения Емитентът е длъжен да предприеме описаните по-горе действия за привеждането им в съответствие с поставените изисквания по отношение на стойностите им, но такова нарушение не води до предсрочна изискуемост на Облигационния заем. Също така, при определено нарушение на финансовите съотношения, Емитента е длъжен, както е посочено погоре, да предложи програма за привеждане на съотношенията в съответствие с изискванията и да спазва вече одобрена от облигационерите подобна програма, но ако по някаква причина не предприеме такива действия, това не води до предсрочна изискуемост на заема.

Дружеството не е поело ангажимент да спазва други финансови съотношения, съгласно чл. 100б, ал. 1, т. 2 и ал. 2 от ЗППЦК.

# 4. ОТЧЕТ ЗА СПАЗВАНЕ ЗАДЪЛЖЕНИЯТА КЪМ ОБЛИГАЦИОНЕРИТЕ СЪГЛАСНО УСЛОВИЯТА НА ОБЛИГАЦИОННАТА ЕМИСИЯ

Дружеството е сключило облигационен заем, при следните условия:

• Вид на облигациите: обикновени, безналични, поименни, обезпечени, свободно прехвърляеми, лихвоносни, неконвертируеми;

- · ISIN код на емисията: BG2100040232;
- Размер на облигационната емисия: 30 000 000 (тридесет милиона) лева;
- Брой на облигациите: 30 000 (тридесет хиляди) броя;
- Номинална стойност на една облигация: 1 000 (хиляда) лева;
- Емисионна стойност на една облигация: 1 000 (хиляда) лева;

• Срок (матуритет) на облигационния заем: 8 (девет) години (96 месеца), считано от датата на сключване на заема (издаване на емисията) с три години гратисен период;

• Дата, от която тече срока до падежа: 07.12.2023 г .;

• Лихва по облигационния заем и лихвени конвенции: плаващ годишен лихвен процент равен на сумата от 6M EURIBOR + надбавка 1.0%, но не по-малко от 3.25% годишна лихва и не повече от 5.25% годишна лихва, при лихвена конвенция Реален брой дни в периода към Реален брой дни в годината (Actual/365L, ISMA - Year) .;

• Период на лихвеното плащане: на 6 месеца - 2 пъти годишно;

• Дати на падежите на лихвени плащания: 07.06.2024 г .; 07.12.2024 г .; 07.06.2025 г.; 07.12.2025 г.; 07.06.2026 г.; 07.12.2026 г.; 07.06.2027 г.; 07.12.2027 г.; 07.06.2028 г.; 07.12.2028 г.; 07.06.2029 г.; 07.12.2029 г.; 07.06.2030 г.; 07.12.2030 г.; 07.06.2031 г .; 07.12.2031 г.

• Дати на падежите на главнични плащания: 07.06.2027 г .; 07.12.2027 г .; 07.06.2028 г.; 07.12.2028 г.; 07.06.2029 г.; 07.06.2030 г.; 07.06.2030 г.; 07.12.2030 г.; 07.06.2031 г .; 07.12.2031 г.

• Начин на извършване на лихвеното плащане:

Първото лихвено плащане е дължимо след изтичане на 6 (шест) месеца от датата на сключване на облигационния заем, а следващите лихвени плащания ще се извършват при изтичане на 6 (шест) месеца от предходното. В случай че датата на лихвеното

![](_page_3_Picture_0.jpeg)

# "ЗЛАТЕН ЛЕВ ХОЛДИНГ" АД

1111 София, ул. "Постоянство" 67Б, тел .: 965 45 21, факс: 965 45 22

плащане съвпада с неработен ден, плащането се извършва на първия следващ работен ден. Размерът на лихвеното плащане за отделните 6-месечни периоди се изчислява като проста лихва върху номиналната стойност на притежаваните облигации, съответно върху главницата, за отделните 6-месечни периоди, при закръгляване до втория знак след десетичната запетая. Всички лихвени и главнични плащания, дължими за една облигация се извършват в евро или в лева по фиксинг на БНБ за деня. Право да получат главнични и лихвени плащания имат облигационерите, вписани в книгата на облигационерите, водена от "Централен депозитар" АД, 1 (един) работен ден преди датата на съответното лихвено плащане, съответно 3 (три) работни дни преди датата на последно лихвено/главнично плащане, което съвпада с пълния падеж на емисията. Плащането на лихвите, съответно главничните плащания по облигационния заем ще се извършват чрез "Централен депозитар" АД, съгласно сключен договор, според който "Златен Лев Холдинг" АД превежда нетната сума за разпределяне по сметки на ЦД.

"Златен Лев Холдинг" АД е заплатил последното дължимо лихвено плащане към датата на отчета по настоящата емисия.

IVELINA KRASIMIROVA За "Златен Лев Холдинг" АД VASILEVA

Digitally signed by IVELINA KRASIMIROVA VASILEVA Date: 2025.02.27 10:50:49 +02'00'

26.02.2025 г. гр. София

Ивелина Василева - Изпълнителен Директор