Chat with Filing

Ask questions about this document
Please log in or register to use the chat feature. Please register first.
10-Q-AFS - 632813-2_Konsol.GFO 2024_ po MSS _ETROPAL_30.09.2024.pdf

Company: Etropal AD Date: 2024-11-26 Language: Bulgarian Register to download
Loading document preview...
Document Preview Not Available

The file type (.pdf) cannot be displayed directly here.
Open Original File
Error loading document preview. Please try the 'Open Original File' link.
You're One Click Away From The Full Filing

Instantly access this document—and 2.8M more—for free. Select your preferred method:
Continue with Google Continue with Microsoft Continue with Facebook Continue with Amazon
*ГРУПА ЕТРОПАЛ*

# **КОНСОЛИДИРАН ФИНАНСОВ ОТЧЕТ**

**към 30 септември 2024г.**

## **Консолидиран отчет за всеобхватния доход**

за годините, приключващи на 30 септември 2024 г. и 2023 г.

|                                                                      | Бележка   | 30.09.2024       | 30.09.2023 |
|----------------------------------------------------------------------|-----------|------------------|------------|
|                                                                      |           | хил. лв.         | хил. лв.   |
| Приходи от дейността                                                 | 3.1       | 11 811           | 7 770      |
| Приходи от финансирания                                              |           |                  |            |
| Промени в запасите от готова продукция и<br>незавършено производство |           |                  |            |
| Разходи за материали                                                 | 3.2       | (284)<br>(6 052) | (3 501)    |
| Разходи за външни услуги                                             | 3.3       | (397)            | (311)      |
| Разходи за персонала                                                 | 3.5       | (1 941)          | (1 473)    |
| Разходи за амортизации                                               | 3.4, 3.10 | (665)            | (658)      |
| Други оперативни разходи                                             | 3.6       | (157)            | (171)      |
| Балансова стойност на продажбите                                     | 3.7       | (2<br>220)       | (1 228)    |
| Печалба/загуба от дейността                                          |           | 663              | 428        |
| Нетни финансови приходи/разходи                                      | 3.8       | (206)            | (269)      |
| Печалба/загуба преди данъчно облагане                                |           | 457              | 159        |
| Разход за данък                                                      | 3.9       | -                | (-)        |
| Печалба/загуба след облагане с данъци                                |           | 457              | 159        |
| в т.ч. печалба/загуба<br>за Групата                                  |           | 457              | 159        |
| в т.ч. печалба/загуба<br>за неконтролиращо участие                   |           | 26               | 65         |
| Друг всеобхватен доход                                               |           |                  |            |
| Общ всеобхватен доход                                                |           | 483              | 224        |
| в т.ч. печалба/загуба<br>за Групата                                  |           | 457              | 159        |
| в т.ч. печалба/загуба<br>за неконтролиращо участие                   |           | 26               | 65         |
| Дата на съставяне: 11.10.2024г.                                      |           |                  |            |
| Дата на одобряване от СД: 11.10.2024г.                               |           |                  |            |

Съставител: Борислава Георгиева Изп.директор: Любомир Колчев

**Съгласно приложен одиторски доклад. Регистриран одитор с рег.№0809: Стефан Бозев**

#### **Консолидиран отчет за финансовото състояние**

за годините, приключващи на 30 септември 2024 г. и 2023 г.

|                                                                              | Бележка | 30.09.2024 | 31.12.2023 |
|------------------------------------------------------------------------------|---------|------------|------------|
|                                                                              |         | хил. лв.   | хил. лв.   |
| Активи                                                                       |         |            |            |
| Нетекущи Активи                                                              |         |            |            |
| Имоти, машини, съоръжения и оборудване                                       | 3.10    | 11 577     | 12 104     |
| Инвестиционни имоти                                                          |         | 507        | 507        |
| Активи по отсрочени данъци                                                   | 3.11    | 62         | 62         |
| Общо нетекущи активи                                                         |         | 12<br>146  | 12 673     |
| Текущи активи                                                                |         |            |            |
| Материални запаси                                                            | 3.12    | 3 239      | 2 791      |
| Вземания<br>от свързани лица                                                 | 3.25.1  | 69         | 71         |
| Търговски и други вземания                                                   | 3.13    | 1 954      | 2 932      |
| Парични средства                                                             | 3.14    | 128        | 77         |
| Финансови активи, отчитани по справедлива<br>стойност в печалбата и загубата | 3.15    | 3          | 3          |
| Разходи за бъдещи периоди                                                    |         | 47         |            |
| Общо текущи активи                                                           |         | 5 440      | 5 874      |
| ОБЩО АКТИВИ                                                                  |         | 17 586     | 18 562     |
|                                                                              |         |            |            |
| Акционерен капитал                                                           | 3.16    | 5 000      | 5 000      |
| Резерви                                                                      | 3.17    | 7 736      | 7 736      |
| Натрупани печалби (загуби)                                                   | 3.18    | (4 525)    | (4 497)    |
| Текущ финансов резултат                                                      |         | 483        | (28)       |
| Собствен капитал за групата                                                  |         | 8<br>694   | 8 211      |

|                                        | Бележка | 30.06.2024 | 31.12.2023 |
|----------------------------------------|---------|------------|------------|
|                                        |         | хил. лв.   | хил. лв.   |
|                                        |         |            |            |
| Неконтролиращо участие                 | 3.19    | (125)      | (100)      |
| Общо собствен капитал                  |         | 8 569      | 8 111      |
| Нетекущи пасиви                        |         |            |            |
| Задължения по получени банкови кредити | 3.20    | 821        | 1 212      |
| Задължения по финансов лизинг          | 3.24    |            |            |
| Провизии за пенсии                     | 3.26    | 236        | 236        |
| Общо нетекущи пасиви                   |         | 1 057      | 1 448      |
| Текущи пасиви                          |         |            |            |
| Задължения по получени банкови кредити | 3.20    | 1 000      | 400        |
| Задължения към свързани предприятия    | 3.25.2  | 2 258      | 3 185      |
| Задължения по финансов лизинг          | 3.24    | 114        | 18         |
| Търговски и други задължения           | 3.21    | 4 499      | 5 312      |
| Провизии за пенсии                     | 3.26    | 89         | 88         |
| Общо текущи пасиви                     |         | 7 960      | 9 003      |
| Приходи за бъдещи периоди              |         |            |            |
| ОБЩО СОБСТВЕН КАПИТАЛ И ПАСИВИ         |         | 17586      | 18 562     |

Дата на съставяне: 11.10.2024г.

Дата на одобряване от СД: 11.10.2024г.

Съставител: Борислава Георгиева Изп.директор: Любомир Колчев

**Съгласно приложен одиторски доклад. Регистриран одитор с рег.№0809: Стефан Бозев**

#### **Консолидиран отчет за промените в собствения капитал**

за годините, приключващи на 30 септември 2024 г. и 2023 г.

|                                                | Бележка | Акционерен<br>капитал | Други<br>резерви | Натрупани<br>печалби/загуби | Общо<br>капитал<br>на<br>групата | Неконтролиращо<br>участие | Общо<br>собствен<br>капитал |
|------------------------------------------------|---------|-----------------------|------------------|-----------------------------|----------------------------------|---------------------------|-----------------------------|
| Салдо към 31<br>декември 2021                  |         | 5 000                 | 7 874            | (3 972)                     | 8 902                            | 88                        | 8 990                       |
| Нетна печалба<br>за периода                    |         | -                     | -                | (718)                       | (718 )                           | (93)                      | (811)                       |
| От преоценка на<br>активи                      |         | -                     |                  | -                           |                                  | -                         |                             |
| Друг<br>всеобхватен<br>доход за<br>периода     |         | -                     | 60               | -                           | -                                | -                         | 60                          |
| Салдо към 31<br>декември 2022                  |         | 5 000                 | 7 934            | (4 690)                     | 8 244                            | (5)                       | 8 239                       |
| Нетна печалба<br>за периода<br>Други изменения |         | -                     | -<br>-           | (28)                        | (28)<br>(5)                      | (95)                      | (123)<br>(5)                |
| Друг<br>всеобхватен<br>доход за<br>периода     |         | -                     | -                | -                           | -                                | -                         | -                           |
| Салдо към 31<br>декември 2023                  |         | 5 000                 | 7 934            | (4 723)                     | 8 211                            | (100)                     | 8 111                       |
| Нетна печалба<br>за периода                    |         | -                     | -                | 483                         | 483                              | (25)                      | 458                         |
| Други изменения                                |         |                       | -                |                             |                                  |                           |                             |
| Друг<br>всеобхватен<br>доход за                |         | -                     | -                | -                           | -                                | -                         | -                           |

периода

| Салдо към 30 |       |       |         |       |       |       |
|--------------|-------|-------|---------|-------|-------|-------|
| септември    | 5 000 | 7 934 | (4 240) | 8 694 | (125) | 8 569 |
| 2024         |       |       |         |       |       |       |

Дата н Дата на съставяне: 11.10.2024г.

Дата Дата на одобряване от СД: 11.10.2024г.

Съставител: Борислава Георгиева Изп.директор: Любомир Колчев

**Съгласно приложен одиторски доклад. Регистриран одитор с рег.№0809: Стефан Бозев**

## **Консолидиран отчет за паричните потоци**

за годините, приключващи на 30 септември 2024 г. и 2023 г.

|                                                               | Бележка | 30.09.2024 | 30.09.2023 |
|---------------------------------------------------------------|---------|------------|------------|
|                                                               |         | хил. лв.   | хил. лв.   |
| Парични потоци от оперативна дейност                          |         |            |            |
| Парични постъпления от клиенти                                |         | 15 052     | 9 292      |
| Парични плащания на доставчици                                |         | (11 804)   | (6 567)    |
| Парични плащания на<br>персонала и за социално<br>осигуряване |         | (1 854)    | (1 556)    |
| Платени данъци върху печалбата                                |         | -          | -          |
| Платени други данъци, нетно                                   |         | (1 021)    | (631)      |
| Валутни разлики, нетно                                        |         |            | -          |
| Други постъпления/плащания, нетно                             |         | (23)       | (132)      |
| Нетни парични потоци от оперативна дейност                    |         | 350        | 406        |
| Парични потоци от инвестиционна дейност                       |         |            |            |

38

| Покупка на имоти, машини и съоръжения                                                                    | - | - |
|----------------------------------------------------------------------------------------------------------|---|---|
| Продажба на имоти, машини и съоражения                                                                   | - | - |
| Предоставени заеми                                                                                       | - | - |
| Възстановени предоставени заеми                                                                          | - | - |
| Парични потоци, свързани с фин. активи, отчитани по<br>спрведлива стойност в печалбата и загубата, нетно | - | - |
| Освобождаване от дъщерни предприятия                                                                     | - | - |
| Други<br>парични потоци от инвестиционна дейност                                                         | - | - |
| Нетни парични потоци от инвестиционната дейност                                                          | - | - |

#### **Парични потоци от финансова дейност**

|                                                | Бележка | 30.09.2024 | 30.09.2023 |
|------------------------------------------------|---------|------------|------------|
|                                                |         | хил. лв.   | хил. лв.   |
| Получени заеми                                 |         | 5 997      | 3 758      |
| Плащания по получени заеми                     |         | (6 220)    | (3 980)    |
| Плащания на лихви<br>и<br>такси                |         |            | (90)       |
| Плащания на задължения по лизингови договори   |         |            |            |
| Други изменения от финансова дейност           |         | (76)       |            |
| Нетни парични потоци от финансова дейност      |         | (299)      | (312)      |
| Нетно намаление/увеличение на парични средства |         | 51         | 94         |
| Парични средства на 1 януари 2024г.            |         | 77         | 17         |
| Парични средства на 30 септември<br>2024г.     |         | 128        | 111        |

Дата на съставяне: 11.10.2024г.

Дата Дата на одобряване от СД: 11.10.2024г.

Съставител: Борислава Георгиева Изп.директор: Любомир Колчев

**Съгласно приложен одиторски доклад. Регистриран одитор с рег.№0809: Стефан Бозев**