Povinně uveřejňovaná informace ZVEŘEJNĚNÍ VNITŘNÍ INFORMACE

MONETA Money Bank, a.s.

Konsolidovaná mezitímní finanční zpráva za období šesti měsíců končící 30. června 2024

Obsah

	Prohlášení 3
	Dopis CEO 4
	Hlavní výkonnostní ukazatele 9
	Makroekonomické prostředí 10
	Výsledky Skupiny 11
	5.1 Obchodní výsledky 11
	5.2 Finanční výsledky 11
	5.3 Výhled na rok 2024 a rizika 12
	Základní údaje o MONETA Money Bank, a.s 13
	Konsolidovaná mezitímní účetní závěrka za období tří a šesti měsíců končící 30. června 2024 (neauditovaná) 15
	7.1 Konsolidovaný mezitímní výkaz zisku a ztráty a ostatního úplného výsledku hospodaření za období tří a šesti měsíců končící 30. června 2024 (neauditovaný) 15
	7.2 Konsolidovaný mezitímní výkaz o finanční pozici k 30. červnu 2024 (neauditovaný) 16
	7.3 Konsolidovaný mezitímní výkaz o změnách vlastního kapitálu za období šesti měsíců končící 30. června 2024 (neauditovaný) 17
	7.4 Konsolidovaný mezitímní výkaz o peněžních tocích za období šesti měsíců končící 30. června 2024 (neauditovaný) 18
	Příloha neauditované konsolidované mezitímní účetní závěrky 20
	8.1 Účetní jednotka 20
	8.2 Východiska pro sestavení účetní závěrky 20
	8.3 Používání úsudků a odhadů 20
	8.4 Významné účetní metody a pravidla 20
	8.5 Konsolidační celek 21
	8.6 Výplata dividendy 21
	8.7 Čistý výnos z úroků 22
	8.7.1 Analýza časového rozlišení nákladů a poplatků přímo přiřaditelných nově poskytnutým úvěrovým produktům, které jsou nedílnou součástí efektivní úrokové míry a dopadu přecenění na reálnou hodnotu finančních aktiv nakoupených v rámci Akvizice za období tří a šesti měsíců 23
	8.8 Čistý výnos z poplatků a provizí 25
	8.9 Celkové provozní náklady 25
	8.10Investiční cenné papíry 26
	8.11Úvěry a pohledávky za bankami 26
	8.12Úvěry a pohledávky za klienty 26
	8.13Závazky vůči bankám a Závazky vůči klientům 27
	8.14Emitované dluhové cenné papíry 27
	8.15Podřízené závazky 28
	8.16Právní rizika 29

8.16.1	Právní spory 29
8.17Vykazování podle segmentů 30
	8.18Spřízněné strany 32
	8.19Řízení rizik 34
8.19.1	Řízení kapitálu 34
8.19.2	Kategorizace úvěrů a pohledávek za
	bankami a klienty 36
8.19.3	Změna opravných položek k úvěrům
	a pohledávkám za klienty 37
8.19.4	Členění opravných položek podle typu
	úvěru a fází 40
8.19.5	Pokrytí nevýkonných úvěrů
	a pohledávek 41
8.19.6	Čisté znehodnocení finančních aktiv 41
8.19.7	Maximální expozice vůči úvěrovému
riziku 42
	8.20Reálná hodnota finančních aktiv a závazků 44
	8.21Následné události 45
	Prohlášení vedení 46
	Alternativní výkonnostní ukazatele 47
	Definice 48

Prohlášení

Prognózy budoucího vývoje

Tato zpráva může obsahovat projekce, odhady, předpovědi, cíle, názory, vyhlídky, výsledky, výnosy a prognózy budoucího vývoje vztahující se k finančnímu výhledu,ziskovosti, nákladům, majetku, kapitálové pozici, finanční situaci, provozním výsledkům, dividendám a podnikání (společně "prognózy budoucího vývoje") společnosti MONETA Money Bank, a.s. a jejích konsolidovaných dceřiných společností ("Skupina" nebo "MONETA").

Veškeré prognózy budoucího vývoje vycházejí významným způsobem z řady předpokladů a subjektivních posouzení, které se mohou nebo nemusí ukázat jako správné. Nelze proto zaručit, že prognózy budoucího vývoje skutečně nastanou nebo budou realizovány anebo že jsou v jakémkoliv ohledu kompletní nebo správné. Předpoklady pro prognózy budoucího vývoje se mohou ukázat jako nesprávné. Tyto předpoklady v sobě zahrnují známá a neznámá rizika, nejistoty, nepředvídané události a další významné faktory, z nichž jsou mnohé mimo kontrolu Skupiny. Skutečně dosažené hodnoty, výsledky, výkonnost nebo jiné budoucí události nebo podmínky se mohou významně lišit od těch uvedených, předpokládaných a/nebo použitých při přípravě prognóz budoucího vývoje v důsledku mnoha rizik, nejistot a dalších faktorů. Jakékoli prognózy budoucího vývoje obsažené v této zprávě jsou uvedeny k datu této zprávy. Banka nepřebírá a nenese jakoukoliv povinnost aktualizovat nebo odpovědnost za aktualizaci prognóz budoucího vývoje, pokud by se okolnosti nebo předpoklady, očekávání nebo názory vedení Banky ve vztahu k těmto prognózám měly změnit, ledaže by takovou aktualizaci vyžadovaly platné právní předpisy. Z těchto důvodů upozorňujeme a vyzýváme čtenáře této zprávy, aby nespoléhali na jakékoliv prognózy budoucího vývoje obsažené v této zprávě.

Dividendová politika

Cílem Banky je při dodržení omezení plynoucích z podnikatelské činnosti nebo stanovených regulací či regulátorem rozdělit přebytečný kapitál Skupiny mezi akcionáře Banky tak, aby bylo dosaženo interního cíle kapitálové přiměřenosti Skupiny, který je ve výši 15,55 % (hodnota platná do 30. června 2024). Uvedený interní cíl kapitálové přiměřenosti však není pro Skupinu právně závazný a může být měněn na základě průběžného přehodnocování ze strany představenstva Banky s ohledem na dosažené obchodní výsledky a potřeby rozvoje společnosti.

Hlavní předpoklady pro prognózy budoucího vývoje

Při přípravě výhledu pro roky 2024–2028 ¹ učinila MONETA řadu ekonomických, tržních, provozních a regulatorních předpokladů kvantitativního i úsudkového charakteru. Tyto předpoklady zahrnují následující:

HDP v roce 2024 vzroste o 1,2 % a poté zrychlí růst na 2,5 %–3,0 % ročně² .
1M PRIBOR poklesne z 5,4 % v roce 2024 na 3,1 % v letech 2026 až 2028 2 .
Hrubé výkonné úvěry porostou tempem 3,4 % CAGR v pětiletém období do konce roku 2028.
Klientské vklady porostou tempem 4,6 % CAGR v pětiletém období do konce roku 2028.

Údaje získané od třetích stran

Některé informace o průmyslu a trzích, které jsou obsaženy v této zprávě, převzala Banka od třetích stran. Banka neprovedla nezávislé ověření převzatých informací, proto nemůže zaručit přesnost, poctivost nebo úplnost převzatých informací či názorů obsažených v této zprávě.

¹ Pětiletý výhled publikovaný 2. února 2024.

² Interní předpoklad na základě makroekonomické předpovědi ČNB z listopadu 2023 na https://www.cnb.cz/cs/menova-politika/zpravy-omenove-politice/Zprava-o-menove-politice-podzim-2023/.

Dopis CEO

Vážení akcionáři,

s potěšením mohu oznámit, že MONETA dosáhla v prvním pololetí letošního roku dobrých výsledků s čistým ziskem ve výši 2,7 miliardy Kč, což je o 9,1 procenta více než ve stejném období loňského roku. Toho jsme dosáhli díky dobrým provozním výnosům, které meziročně vzrostly o 6 procent na 6,2 miliardy Kč, a nižším provozním nákladům, které poklesly o 2,7 procenta na 2,8 miliardy Kč. Tyto výsledky vykompenzovaly růst nákladů na riziko, které se zvýšily na 237 milionů Kč ve srovnání s 30 miliony Kč v loňském roce. Efektivní daňová sazba činila 14 procent. Výsledky tak naznačují, že budeme schopni splnit a možná i překonat cíl čistého zisku, který jsme si pro tento rok stanovili.

Naše bilanční suma vzrostla oproti konci roku 2023 o 5,5 procenta a dosáhla 483 miliard Kč. Růstu jsme dosáhli převážně díky novým klientským vkladům a na konci prvního pololetí jsme tak drželi historicky nejsilnější likvidní pozici. Nadbytečnou likviditu nadále umisťujeme především u České národní banky (ČNB) s kladnou marží vůči repo sazbě. Marže nicméně s poklesem sazeb postupně klesá.

Nadbytečnou likviditu také využíváme k financování zvýšené aktivity v oblasti poskytování úvěrů. První polovina roku byla ve znamení vyšší poptávky po našich úvěrových produktech ve všech segmentech. Celkově se nově poskytnuté úvěry zvýšily meziročně o 42,7 procenta oproti stejnému období loňského roku. Konkrétně v prvním pololetí 2024 objem hypotečních úvěrů vzrostl meziročně o 57,2 procenta, objem nových spotřebitelských úvěrů se zvýšil o 38,6 procenta a objem nových úvěrů pro živnostníky a malé firmy vzrostl o 65,1 procenta.

Poptávka po nových úvěrech byla ovlivněna především poklesem tržních sazeb. Kromě toho jsme zvýšili efektivitu a konkurenceschopnost při poskytování úvěrů tím, že jsme ukončili spolupráci s třetími stranami. Do budoucna preferujeme plně využít úzké spolupráce mezi digitálními kanály a pobočkovou sítí tak, abychom dosáhli našich prodejních cílů. Současně nám snížení distribučních nákladů umožnilo nastavit konkurenceschopné sazby u našich hypoték a dalších produktů oproti většině hráčů na trhu, kteří jsou zatíženi poplatky za provize. Zatím se zdá, že naše strategie má pozitivní dopad jak na retailový segment, tak na segment živnostníků a malých firem.

Klientské vklady nadále rostly, i když pomalejším tempem než v předchozím roce, a dosáhly 426 miliard Kč. Na trhu s vklady převládalo vysoce konkurenční prostředí. Někteří naši menší konkurenti nabízeli velmi agresivní sazby, a to navzdory pěti snížením úrokových sazeb od prosince 2023. Tato situace nás nutila neustále přehodnocovat naši cenovou politiku a v podstatě jsme museli buď odkládat snižování úrokových sazeb nebo jejich snížení minimalizovat. Celkově jsme během prvního pololetí snížili sazby vkladů o 1,2 procenta, zatímco tržní úrokové sazby klesly o 2 procenta. Tento náš taktický přístup ke snižování sazeb byl úspěšný, neboť naše klientské vklady vzrostly o 6,7 procenta.

V posledních dvou měsících média informovala o tom, že někteří politici vládní koalice znovu uvažují o zavedení daně pro bankovní sektor. Žádné konkrétní návrhy na zdanění zatím nebyly předloženy, ačkoli se údajně uskutečnila jednání mezi ministerstvem financí a zástupci čtyř největších bank. Podle našich informací se diskutovalo o plánu zřídit soukromě spravovaný investiční fond, který bude financovaný bankami a který by poskytoval finanční zdroje a případně i kapitál pro rozvoj občanských a společensky prospěšných aktivit. Pokud by byl takový plán přijat a zaveden jako

alternativa k dani bankovního sektoru, MONETA by jej určitě podpořila.

Zároveň jsme 21. května vyplatili našim akcionářům dividendu za rok 2023 ve výši 9 Kč na akcii, jak bylo schváleno na valné hromadě, která se konala 23. dubna 2024. A i nadále vytváříme rezervu na budoucí výplatu dividendy ve výši 90 procent našeho konsolidovaného čistého zisku, která aktuálně činí 2,4 miliardy Kč, tedy 4,8 Kč na akcii.

Nyní přejdu k české ekonomice.

AKTUÁLNÍ EKONOMICKÉ PROSTŘEDÍ

Zdá se, že ekonomické prostředí se zlepšuje díky snižující se inflaci, klesajícímu schodku státního rozpočtu, stále nízké nezaměstnanosti, růstu hrubého domácího produktu, klesajícím nákladům na energie a nižším úrokovým sazbám.

Inflace za měsíc červen byla 2 procenta, což je méně než před rokem, kdy dosahovala 9,7 procenta. Průměrná inflace za 12 měsíců nyní činí 4,9 procenta a pro celý rok 2024 ČNB očekává inflaci na úrovni 2,3 procenta. Inflace však i nadále zůstává důležitým tématem, jelikož nejistota ohledně jejího vývoje vyvolala rozdílné názory na posledním zasedání bankovní rady ČNB. Někteří členové hlasovali pro mírnější snížení sazeb, většina se však shodla na poklesu o 0,5 procenta. Guvernér ČNB Aleš Michl naznačil možnou pauzu v dalším snižování sazeb. Klíčová úroková sazba zůstává v současné době nad úrovní inflace.

Schodek státního rozpočtu činil v červnu 178,6 miliardy korun, přičemž plánovaný schodek rozpočtu na celý rok 2024 je 252 miliard korun. Ministerstvo financí je však přesvědčeno, že plánovaný schodek bude dodržen. S tím, jak se na politickém obzoru postupně objevuje konec současného parlamentního období, je úkol zvládnout rozpočtový deficit pro současnou vládu stále obtížnější. Nicméně fiskální pozice České republiky zůstává stabilní s ratingem na úrovni AA- a troufám si tvrdit, že se, i když pomalu, postupně zlepšuje.

Česká ekonomika se v prvním čtvrtletí dostala do kladných hodnot, když HDP meziročně mírně vzrostl o 0,3 procenta. Prognóza ČNB na rok 2024 počítá s růstem HDP o 1,4 procenta. Podle centrální banky k růstu v prvním čtvrtletí přispěla spotřeba domácností, která však stále zůstává o 7 procent pod úrovní z doby před pandemií COVID. ČNB také upozorňuje, že investiční aktivita se mezičtvrtletně snížila o "výrazných" 7,9 procenta, což je největší pokles v historii země. ČNB přesto opatrně naznačuje, že investiční aktivita by měla dosáhnout úrovně před pandemií COVID v průběhu druhé poloviny letošního roku. ČNB také pozoruje "zlepšení nálady domácností" a uvádí, že postupné "oživení domácí poptávky potvrzují" údaje o tržbách v maloobchodě a službách. Ukazatele se tedy vyvíjejí správným směrem.

Nezaměstnanost zůstává stabilně nízká, v květnu 2024 činila 2,7 procenta, ačkoli centrální banka konstatuje, že napětí na trhu práce "pomalu polevuje". Růst průměrné nominální mzdy dosáhl v prvním čtvrtletí letošního roku 7 procent a reálná mzda se zvýšila o 4,8 procenta. ČNB se domnívá, že riziko mzdověcenové spirály "se pravděpodobně nenaplní".

Během prvního pololetí roku 2024 koruna oproti roku 2023 mírně oslabila, průměrný kurz byl 25 Kč/EUR.

Nyní se budu podrobněji věnovat našim finančním a obchodním výsledkům za první pololetí.

FINANČNÍ VÝSLEDKY

Těší mě, že jsme opět dosáhli dobrých finančních výsledků. Čistý zisk skupiny MONETA za dané období dosáhl 2,7 miliardy Kč, což představuje meziroční nárůst o 9,1 procenta a návratnost hmotného kapitálu ve výši 20 procent. Naše provozní výnosy dosáhly 6,2 miliardy Kč, což představuje nárůst o 6 procent, a to díky stabilnímu čistému úrokovému výnosu a růstu čistého výnosu z poplatků a provizí.

Čistý úrokový výnos skupiny MONETA dosáhl za první pololetí 2024 výše 4,2 miliardy Kč, což je stabilní výsledek ve srovnání se stejným obdobím loňského roku. To potvrzuje stabilizaci na trhu a zároveň zmírňuje tlak na naše náklady na financování. Čistý výnos z poplatků a provizí vzrostl o 16,7 procenta na 1,5 miliardy Kč. To překonalo naše očekávání, a to zejména díky provizím z distribuce investičních a pojistných produktů třetích stran, které dosáhly 945 milionů Kč. Nové prodeje investičních fondů dosáhly rekordní výše a meziročně narostly o 125,4 procenta, neboť klienti vyhledávali alternativní formy zhodnocení svých finančních prostředků, které potenciálně poskytnou vyšší výnos než spořicí účty.

Po celé období MONETA dodržovala důsledné řízení nákladů, což dokazuje meziroční snížení provozních nákladů o 2,7 procenta na 2,8 miliardy Kč, což odpovídá našim očekáváním i zveřejněnému výhledu. Náklady na zaměstnance vzrostly o 6,1 procenta na 1,2 miliardy Kč v reakci na tlaky na zvyšování mezd. Administrativní náklady se snížily o 5,8 procenta na 735 milionů Kč a regulatorní poplatky se oproti roku 2023 snížily o 29,6 procenta a dosáhly 216 milionů Kč.

Náš provozní zisk se tak meziročně zvýšil o 14,5 procenta na 3,4 miliardy Kč.

Náklady na riziko činily 237 milionů Kč, tedy 18 bazických bodů průměrného úvěrového portfolia v čisté výši, což je uprostřed očekávaného rozmezí 10–30 bazických bodů dle tržního výhledu. Kvalita našeho úvěrového portfolia zůstává dobrá, s dobrou platební morálkou i relativně nízkým podílem úvěrů po splatnosti. Podíl úvěrů v selhání (NPL) i jejich krytí opravnými položkami zůstaly stabilní. Zároveň jsme ale snížili výši tzv. management overlay, kterou jsme vytvořili pro krytí významných nejistot a rizik v roce 2023.

Od 1. května 2024 vstoupil v platnost zákon o trhu s nevýkonnými pohledávkami, dle kterého ČNB zavedla povinnou registraci pro společnosti, které chtějí spravovat úvěry v selhání. I přes novou legislativu se nám podařilo splnit cíl a úspěšně jsme prodali úvěry v selhání v hodnotě 365,7 milionu Kč s výnosem 43,2 milionu Kč.

Naše daňová pozice zůstává relativně příznivá, efektivní daňová sazba za první pololetí činí 14 procent, což je v souladu s naším očekáváním i tržním výhledem. Relativně nízká efektivní daňová sazba souvisí s naší podporou České republiky prostřednictvím financování státního dluhu ve výši přibližně 100 miliard Kč. Tyto dluhové nástroje jsou osvobozeny od daně z příjmů, a proto snížily náš celkový daňový základ.

Bilanční suma skupiny MONETA vzrostla od začátku roku o 5,5 procenta na 483 miliard Kč, a to díky dalšímu růstu klientských vkladů. Ty rostly rychleji než celý trh i navzdory snížení tržních sazeb a následné změně sazeb u našich depozitních produktů. Růst celého trhu se nicméně v průběhu 2Q 2024 zpomalil. Nadbytečnou likviditu, která je na rekordní úrovni, umisťujeme s kladnou marží u ČNB. To podporuje náš úrokový výnos, i když se marže snižuje.

Počet klientů vzrostl od začátku roku o 0,8 procenta na 1,6 milionu klientů.

OBCHODNÍ VÝSLEDKY

Portfolio výkonných úvěrů v hrubé výši skupiny MONETA se oproti konci roku zvýšilo o 2,9 procenta, v důsledku oživení poptávky po nových úvěrech související s poklesem tržních sazeb. To se týkalo zejména komerčních úvěrů, které narostly o 6,8 procenta. Nové objemy hypotečních úvěrů vzrostly o 57,2 procenta, spotřebitelských úvěrů o 38,6 procenta a úvěry pro živnostníky a malé firmy vzrostly o 65,1 procenta. Naše obchodní výsledky jsou v souladu s našimi očekáváními i tržním výhledem.

Celkově jsme poskytli nové úvěry v objemu 28,9 miliardy Kč, což představuje nárůst o 42,7 procenta oproti srovnatelnému období roku 2023.

Klientské vklady se za prvních šest měsíců zvýšily o 6,7 procenta na 426 miliard Kč, i přesto, že jsme v průběhu tohoto období čtyřikrát snížili úrokové sazby na spořicích účtech. Celkově jsme za toto období sazby snížili o 1,2 procenta, zatímco ČNB snížila hlavní sazbu o 2 procenta.

Výsledky retailového segmentu

Retailové úvěry byly v první polovině roku stabilní a k 30. červnu 2024 dosáhly 182 miliard Kč. Nové objemy rostly v souladu se strategií skupiny MONETA a oživením poptávky po úvěrech v důsledku poklesu tržních sazeb. Hypoteční úvěry zůstaly stabilní na úrovni 129 miliard Kč. Spotřebitelské úvěry vzrostly o 1,8 procenta na 47,9 miliardy Kč, zatímco portfolio kreditních karet a kontokorentů kleslo na 2,2 miliardy Kč. Úvěry na nákup automobilů vzrostly o 4,3 procenta na 2,6 miliardy Kč.

Objem prostředků v investičních fondech vzrostl k 30. červnu na 48,7 miliardy Kč, přičemž nové objemy dosáhly rekordních 11,5 miliardy Kč, s tím, jak naši klienti vyhledávají produkty s vyšším výnosem. MONETA v současné době nabízí 44 investičních fondů v Kč i v EUR.

Celkový objem retailových klientských vkladů skupiny MONETA se ke konci pololetí zvýšil o 3,9 procenta na 325 miliard Kč.

V prvním pololetí jsme podstatně změnili naši distribuční strategii a zaměřili se na další rozvoj a investice do vlastní pobočkové sítě a digitálních kanálů. V této souvislosti jsme ukončili spolupráci s externími zprostředkovateli, což snížilo naše náklady a zároveň zabránilo nadměrné fluktuaci našeho hypotečního portfolia. Toto rozhodnutí nám umožňuje nabízet konkurenceschopné sazby a vyhnout se nákladům na zprostředkování prodejů. V budoucnu zvážíme možnost, aby třetí strany nabízely naše hypotéky, pokud ale budou provize přeneseny na klienty a nebudou hrazeny Bankou.

Výsledky komerčního segmentu

Komerční úvěry vzrostly o 6,8 procenta na 90,1 miliardy Kč. Růstu bylo dosaženo díky vyšší poptávce po provozních a investičních úvěrech v segmentech živnostníků a malých firem i SME.

V rámci naší strategie neustále analyzujeme informace o našich komerčních klientech a na jejich základě vyhodnocujeme možnosti a příležitosti pro jejich další podporu. S ohledem na to jsme zvýšili objem předschválených limitů pro tyto klienty, které nyní celkově činí 68,6 miliardy Kč. Tyto limity můžeme využít k lepšímu zabezpečení finančních potřeb našich klientů.

Investiční úvěry vzrostly o 3,3 procenta na 46,7 miliardy Kč, přičemž nárůst nových objemů činil meziročně 41,8 procenta. Provozní úvěry vzrostly o 20,5 procenta na 18,6 miliardy Kč. Portfolio úvěrů pro živnostníky a malé firmy se zvýšilo o 8,9 procenta na 15,1 miliardy Kč, přičemž nové objemy vzrostly o 65,1 procenta. Objemy úvěrů na nákup automobilů činily 8,1 miliardy Kč, což představuje nárůst o 5,9 procenta.

Celkový objem vkladů komerčních klientů vzrostl během prvního pololetí 2024 o 16,8 procenta na 101 miliard Kč. To svědčí o naší schopnosti komerční klienty efektivně obsluhovat a poskytovat jim atraktivní nabídky.

DIGITÁLNÍ STRATEGIE

Nezávislý průzkum trhu (provedený společností MarketVision) nás opět potvrdil jako digitálního lídra českého bankovního trhu. Na digitálním poli zůstáváme jedinou bankou v České republice, která nabízí všechny své retailové produkty a služby online. Mezi nejnovější přírůstky v naší nabídce služeb nyní patří "Click to Pay", online platební platforma vyvinutá ve spolupráci se společností VISA. Další úspěch jsme zaznamenali také díky platformě "hypoteka.cz", která umožňuje online poskytování a refinancování hypoték. Nízkonákladová hypoteční platforma nám umožňuje nabízet konkurenceschopné sazby díky výraznému snížení prodejních nákladů. Kromě toho jsme také představili nový design našich webových stránek, při jehož nasazení jsme úspěšně splnili jak rozpočet, tak termíny. Nové webové stránky začaly fungovat 1. července 2024.

Úspěch našich online kanálů je patrný z rostoucího podílu a objemů připadajících na naši digitální platformu. V prvním pololetí činil podíl online prodejů u spotřebitelských úvěrů a hypoték 51 procent a 32 procent. Také 75 procent retailových spořicích účtů a 50 procent retailových termínovaných vkladů bylo založeno prostřednictvím digitálních kanálů. Stále také pozorujeme růst v klíčových ukazatelích, jako je počet uživatelů, objem platebních transakcí, počet obslužných transakcí, intenzita denního provozu nebo i počet interakcí s klienty.

Zaměřili jsme se i na zlepšení digitalizace našich procesů při vymáhání pohledávek. V červnu 2024 jsme spustili chatbota v aplikaci WhatsApp pro komunikaci související s vymáháním. Chatbot umožňuje dlužníkům s Bankou efektivně komunikovat a přidává tak další komunikační kanál.

Také se snažíme omezit kybernetickou kriminalitu, která má dopad na naše klienty. Zavedli jsme řadu opatření, která nám pomáhají identifikovat a blokovat potenciálně podvodné transakce. Vyvinuli jsme řadu komunikačních nástrojů, abychom zlepšili informovanost klientů o rizicích a důsledcích. V roce 2023 jsme zabránili 6 900 podvodným transakcím, čímž jsme naše klienty ochránili před potenciální ztrátou 123 milionů Kč.

KAPITÁLOVÁ POZICE

MONETA si i nadále udržuje silnou kapitálovou pozici. Náš regulatorní kapitál činil 33,4 miliardy Kč, nadbytečný kapitál 4,5 miliardy Kč a rezerva na výplatu dividendy 2,4 miliardy Kč. Zároveň jsme do kapitálu zahrnuli dalších 0,3 miliardy Kč. Tím jasně plníme svůj závazek zvýšit a udržet výplatu dividendy na úrovni 90 procent, pokud nedojde k nepředvídatelným regulatorním a jiným změnám.

Dobrá kapitálová pozice pak přispěla k celkové konsolidované kapitálové přiměřenosti ve výši 19,4 procenta, přičemž ukazatel Tier 1 činil 15,4 procenta. Plníme tedy všechny regulatorní požadavky. Současně máme značnou kapitálovou rezervu pro další růst rozvahy a potenciálně i pro další budoucí výplaty dividend akcionářům, pokud bychom nenašli efektivnější využití kapitálu, které by přineslo dodatečnou hodnotu.

Co se týče našeho kapitálového požadavku, tak zde došlo k dočasnému snížení o 50 bazických bodů na 15,05 procenta. Důvodem je skutečnost, že ČNB s účinností od 1. července 2024 snížila proticyklickou kapitálovou rezervu na 1,25 procenta. Na druhé straně ČNB zavádí s účinností od 1. ledna 2025 rezervu ke krytí systémového rizika ve výši 50 bazických bodů. Proto očekáváme, že náš kapitálový cíl se na konci letošního roku vrátí na současnou úroveň 15,55 procenta.

Na závěr bych rád poukázal na pozitivní výhled pro naši kapitálovou přiměřenost na rok 2025 v důsledku zavedení nových kapitálových pravidel v rámci Nařízení o kapitálových požadavcích 3 (CRR 3). Toto nařízení nám umožní snížit úroveň rizikově vážených aktiv u některých úvěrových portfolií, což by mělo vést ke snížení potřebného kapitálu, který musíme držet. Prvotní odhad poskytneme v rámci zveřejnění našich výsledků za 3Q 2024.

OCENĚNÍ

S potěšením mohu oznámit, že MONETA byla letos opět oceněna v prestižní soutěži Zlatá koruna. Tento rok jsme si odnesli devět ocenění, z toho již počtvrté v řadě Cenu veřejnosti za naši bankovní aplikaci Smart Banka. Získali jsme také tři zlaté koruny za produkty určené pro podnikatele v kategoriích Podnikatelské úvěry, Podnikatelské účty a Podnikatelé.

ESG

Naše Nadace MONETA Clementia obdržela v jarním kole grantového programu rekordních 183 žádostí o podporu od neziskových a nevládních organizací. S potěšením mohu oznámit, že nadace nakonec rozdělila více než 7 milionů Kč mezi 56 úspěšných žadatelů, z nichž každý byl posouzen nezávislou správní radou Nadace Clementia.

MONETA Money Bank je jedinou českou společností, která se letos umístila v seznamu Europe's Climate Leaders deníku Financial Times. V tom je uvedeno 600 evropských společností, které dosáhly největšího snížení emisí skleníkových plynů s cílem snížit svou uhlíkovou stopu. MONETA se v tomto prestižním žebříčku umístila díky tomu, že od roku 2016, kdy jsme začali počítat a vykazovat naši uhlíkovou stopu, se nám do roku 2023 podařilo snížit emise ve Scope 1 a 2 o 87,7 procenta.

O našem přístupu k ESG svědčí i dobré hodnocení několika nezávislými organizacemi. Společnost MSCI nám udělila rating AA. Dále jsme hodnoceni společností Sustainalytics na úrovni 15,6 a společností ISS na úrovni C-. V tomto ohledu se domníváme, že jsme si stanovili cíle ambiciózně a zatím se nám daří většinu z nich plnit.

PODĚKOVÁNÍ MÝM KOLEGŮM

Jako vždy musím co nejupřímněji poděkovat našim zaměstnancům za jejich obětavost a tvrdou práci v prvním pololetí letošního roku. Mé poděkování a respekt patří také kolegům z představenstva a dozorčí rady. Naše schopnost plnit náročné cíle je dána jak individuálním, tak týmovým úsilím napříč celou naší společností. Věřím, že děláme významné kroky k dalšímu posílení naší kultury a komunity v rámci skupiny MONETA. To je pro vedení tím nejlepším způsobem, jak vyjádřit respekt a odhodlání k vytvoření inspirativního a inkluzivního prostředí pro všechny.

S úctou,

Tomáš Spurný Předseda představenstva a CEO MONETA Money Bank, a.s.

Hlavní výkonnostní ukazatele

	Šest měsíců končících 30. 6. 2024	Rok končící 31. 12. 2023	Změna
Ziskovost
Čistá úroková marže (% průměrného zůstatku čistých aktiv generujících úrokový výnos)3,4,5	1,8 %	2,1 %	-30 bps
Výnosnost portfolia (% průměrných čistých úvěrů a pohledávek za klienty)	4,9 %	4,7 %	20 bps
Náklady na financování (% průměrných vkladů a přijatých úvěrů)6	3,42 %	3,33 %	9 bps
Náklady na financování klientských vkladů (% průměrných vkladů)	3,38 %	3,30 %	8 bps
Náklady na riziko (% průměrných čistých úvěrů a pohledávek za klienty)	0,18 %	0,11 %	7 bps
Výnosnost portfolia upravená o náklady na riziko (% průměrných čistých úvěrů a pohledávek za klienty)	4,7 %	4,6 %	10 bps
Výnosy z poplatků a provizí / Provozní výnosy (%)	24,0 %	21,6 %	240 bps
Čistý neúrokový výnos / Provozní výnosy (%)	32,7 %	29,4 %	330 bps
Návratnost hmotného kapitálu (RoTE)	20,0 %	18,0 %	200 bps
Návratnost vlastního kapitálu (RoE)	17,8 %	16,1 %	170 bps
Návratnost průměrných aktiv (RoAA)4	1,1 %	1,2 %	-10 bps
Likvidita / Pákové poměry
Poměr úvěrů k vkladům	63,6 %	65,9 %	-230 bps
Vlastní kapitál celkem / Celková aktiva	6,3 %	7,0 %	-70 bps
Poměr vysoce kvalitních likvidních aktiv ke klientským vkladům	41,9 %	40,0 %	190 bps
Ukazatel krytí likvidity	339,5 %	354,4 %	-1,490 bps
Kapitál
Celkový kapitál (mil. Kč)	30 308	32 203	-5.9 %
Hmotný kapitál (mil. Kč)	27 023	28 871	-6.4 %
Kapitálová přiměřenost
Hustota RWA	35,4 %	36,4 %	-100 bps
Regulatorní páka	5,4 %	5,7 %	-30 bps
Kapitálová přiměřenost (%)	19,4 %	20,1 %	-70 bps
Kapitálová přiměřenost Tier 1 (%)	15,4 %	15,7 %	-30 bps
Kvalita aktiv
Poměr úvěrů v selhání (%)	1,4 %	1,4 %	0
Poměr retailových úvěrů v selhání (%)	1,5 %	1,5 %	0
Poměr komerčních úvěrů v selhání (%)	1,3 %	1,2 %	10 bps
Čisté krytí úvěrů v selhání (%)	47,2 %	47,9 %	-70 bps
Čisté krytí retailových úvěrů v selhání (%)	46,2 %	46,6 %	-40 bps
Čisté krytí komerčních úvěrů v selhání (%)	49,6 %	51,5 %	-190 bps
Celkové krytí úvěrů v selhání (%)	116,1 %	121,6 %	-550 bps
Efektivita
Poměr nákladů k výnosům	45,6 %	47,2 %	-160 bps
Počet zaměstnanců ke konci období7	2 498	2 511	-13
Pobočky	134	134	0
Kanceláře vázaných agentů	25	28	-3
Vlastní a sdílená síť bankomatů 8	1 978	1 971	7

Všechny ukazatele jsou přepočteny na období jeden rok.

³ Aktiva generující úrokový výnos zahrnují zatížená aktiva.

⁴ Zahrnuje oportunistické repo operace.

⁵ Zajišťovací deriváty nejsou zahrnuty v kalkulaci aktiv generujících výnos.

⁶ Vklady zahrnují emitované dluhopisy a nezahrnují oportunistické repo transakce a CSA.

⁷ Počet zaměstnanců ke konci vykazovaného období. Nezahrnuje členy dozorčí rady a výboru pro audit. Data aktualizována kvůli změně metodologie výpočtu.

⁸ K 30. červnu 2024 je zahrnuto celkem 575 bankomatů z bankomatové sítě MONETA, 788 bankomatů KB, 364 bankomatů Air Bank a 251 bankomatů UniCredit Bank.

Makroekonomické prostředí

Ve druhém čtvrtletí roku 2024 se potvrdilo, že česká ekonomika pokračuje v pomalém zotavení z recese, která započala v roce 2022 a pokračovala po většinu roku 2023. Období vysoké inflace a vysokých úrokových sazeb, charakterizováno poklesem maloobchodních tržeb, skončilo s rokem 2023 a hospodářství se vrací do poměrně stabilního vývoje. Přestože se situace nadále pomalu zlepšuje, silnější ekonomický růst bude zřejmě vidět až ve druhé půlce letošního roku.

V prvním čtvrtletí 2024 se hrubý domácí produkt české ekonomiky mezičtvrtletně zvedl o 0,2 % a v porovnání se stejným kvartálem předchozího roku rostl o 0,3 %⁹ . Na rozdíl od předchozího roku nebyla ekonomika podporována zahraniční poptávkou, ale zejména zotavující se domácí spotřebou. Investice do hrubého fixního kapitálu a zahraniční poptávka přispívaly negativně a táhly ekonomický výkon dolů.

Sektorové indikátory sice vykázaly mírné zlepšení, ale dařilo se spíše obchodu. Maloobchodní tržby v květnu vzrostly meziročně reálně o 4,4 %¹⁰ s tím, jak pokračuje zlepšování ekonomické důvěry spotřebitelů. Průmyslová produkce v květnu naopak klesla, meziročně o 3,2 % a meziměsíčně o 2,2 %¹¹ . Nové průmyslové zakázky se meziročně zvedly o 0,8 %, což naznačuje stagnaci či pomalý růst průmyslové produkce i v nadcházejících měsících. Stavebnictví na tom také není nejlépe, stavební produkce se v květnu meziročně snížila o 6,8 %, meziměsíčně pak o 5,1 %¹² .

Spotřebitelské ceny rostly v červnu meziročně o 2 %¹³ a inflace se tak dostala přesně na inflační cíl ČNB. Hlavní inflační položkou zůstávaly náklady na bydlení, zatímco ceny pohonných hmot a potravin klesaly. Česká národní banka tak pokračovala v nastaveném cyklu snižování úrokových sazeb a během druhého čtvrtletí posunula svou hlavní měnověpolitickou sazbu, dvoutýdenní repo sazbu, stejně jako ve čtvrtletí prvním o 100 bazických bodů ve dvou krocích na 4,75 %¹⁴. Snižování sazeb se čeká i nadále, ale tempo bude pravděpodobně výrazně pomalejší.

Navzdory ne příliš pozitivnímu ekonomickému vývoji zůstává trh práce poměrně odolný. Míra nezaměstnanosti měřená metodikou ILO dosáhla v květnu 2024 hodnoty 2,7 %¹⁵ a v porovnání s květnem předcházejícího roku byla vyšší pouze o 10 bazických bodů. Důvěru spotřebitelů podporují i rostoucí mzdy, průměrná nominální hrubá mzda v prvním čtvrtletí letošního roku vzrostla meziročně o 7 %¹⁶ a vzhledem k nízké inflaci rostly mzdy po poměrně dlouhém období poklesu v reálném vyjádření o 4,8 %.

Česká ekonomika se od začátku roku nachází v mírném růstu. Zotavení domácí ekonomiky by mělo být v letošním roce poměrně vlažné a rychlejšího a stabilnějšího ekonomického růstu se naše ekonomika pravděpodobně dočká v příštím roce. Letos by tak česká ekonomika měla podle poslední makroekonomické předpovědi České národní banky růst o 1,4 % a v roce 2025 pak o 2,7 %¹⁷ .

V prvním čtvrtletí roku 2024 se celkové provozní výnosy českého bankovního sektoru zvýšily v meziročním srovnání o 7,7 % na 60,5 miliardy Kč díky růstu jak čistých neúrokových výnosů o 16,1 %, tak i čistých úrokových výnosů o 4,4 % meziročně. K tomu přispěly kurzové rozdíly, výnosy z dividend a příjmy z poplatků. 18

Čistý zisk celého bankovního sektoru vzrostl meziročně o 22,5 % na 25,9 miliardy Kč, k čemuž přispěly vyšší celkové provozní výnosy, spolu s kontrolovaným růstem provozních nákladů o 2,7 % meziročně, navzdory nárůstu nákladů na riziko. 18

Kapitalizace českého bankovního sektoru zůstala silná díky kombinaci obezřetného řízení a dobrých obchodních výsledků. Výše kapitálu Tier 1 se v prvním čtvrtletí 2024 meziročně zvýšila o 4,2 % na 654,8 miliard Kč. 18

⁹ Zdroj: Český statistický úřad, Čtvrtletní sektorové účty – 1. čtvrtletí 2024.

¹⁰ Zdroj: Český statistický úřad, Maloobchod – květen 2024.

¹¹ Zdroj: Český statistický úřad, Průmysl – květen 2024.

¹² Zdroj: Český statistický úřad, Stavebnictví – květen 2024.

¹³ Zdroj: Český statistický úřad, Indexy spotřebitelských cen – inflace – červen 2024.

¹⁴ Zdroj: Česká národní banka, Rozhodnutí bankovní rady ČNB 2. května 2024 a 27. června 2024.

¹⁵ Zdroj: Český statistický úřad, Míry zaměstnanosti, nezaměstnanosti a ekonomické aktivity – květen 2024.

¹⁶ Zdroj: Český statistický úřad, Průměrné mzdy – 1. čtvrtletí 2024.

¹⁷ Zdroj: Česká národní banka, Prognóza ČNB – jaro 2024, vydaná 2. května 2024.

¹⁸ Zdroj: Česká národní banka, ARAD čtvrtletní základní ukazatele o finančním trhu, banky celkem.

Výsledky Skupiny

5.1 Obchodní výsledky

Za první pololetí roku 2024 Skupina vytvořila konsolidovaný čistý zisk ve výši 2 704 milionů Kč.

Hrubé výkonné úvěry vzrostly o 2,9 % na 271,6 miliardy Kč k 30. červnu 2024 v porovnání s 31. prosincem 2023.

Portfolio výkonných retailových úvěrů v hrubé výši vzrostlo ve srovnání s 31. prosincem 2023 o 1,1 % na 181,5 miliardy Kč k 30. červnu 2024. Tento růst byl převážně tažen růstem výkonných hypotečních úvěrů v hrubé výši o 1,2 miliardy Kč na 128,8 miliardy Kč a spotřebních úvěrů, které vzrostly o 0,8 miliardy Kč na hodnotu 47,9 miliardy Kč. Retailové úvěry společnosti MONETA Auto zaznamenaly nárůst o 4,3 % na hodnotu 2,6 miliardy Kč od 31. prosince 2023. Ve stejném období došlo k poklesu úvěrů z kreditních karet a kontokorentů o 7,1 % v souladu s pokračujícím trendem přechodu na splátkové úvěry.

Výkonné úvěry v hrubé výši v komerčním segmentu dosahovaly k 30. červnu 2024 výše 90,1 miliardy Kč, což představuje narůst o 6,8 % v porovnání s 31. prosincem 2023. Zůstatek úvěrů pro podnikatele a malé firmy vzrostl od počátku roku 2024 o 8,9 % na 15,1 miliardy Kč k 30. červnu 2024. Zůstatek investičních úvěrů vzrostl o 1,5 miliardy Kč na úroveň 46,7 miliardy Kč k 30. červnu 2024. Portfolio provozních úvěrů vzrostlo o 20,5 % na 18,6 miliardy Kč k 30. červnu 2024. Společný zůstatek komerčního portfolia společností MONETA Auto a MONETA Leasing v porovnání s 31. prosincem 2023 poklesl o 1 % na 9,8 miliardy Kč.

Vklady klientů Skupiny zaznamenaly nárůst v komerčním i retailovém segmentu. K 30. červnu 2024 dosáhly celkem 425,8 miliardy Kč, což představuje nárůst o 6,7 % z 399,2 miliardy Kč k 31. prosinci 2023. Za šest měsíců zakončených 30. červnem 2024 činily náklady na klientské vklady 3,38 % a celkové náklady na financování Skupiny 3,42 %. Poměr úvěrů k vkladům byl 63,6 %. Zůstatek závazků za bankami k 30. červnu 2024 činil 6,4 miliardy Kč, což je nárůst o 1 miliardu Kč ve srovnání se stavem k 31. prosinci 2023.

Skupina si zachovává vysoce likvidní pozici s ukazatelem krytí likvidity Skupiny na úrovni 339,5 %, což je bezpečně nad regulatorním limitem.

5.2 Finanční výsledky

Provozní výnosy za první pololetí roku 2024 byly 6,2 miliardy Kč, což představuje meziroční růst o 6 %. Ačkoliv čisté výnosy z úroků zůstaly téměř nezměněny, čisté výnosy z poplatků a provizí a výnosy z finančních operací zaznamenaly meziroční růst o 16,7 % resp. 38,5 %.

Čistý výnos z úroků za šest měsíců zakončených 30. červnem 2024 dosáhl 4,2 miliardy Kč a zůstal meziročně stabilní, jak bylo zmíněno výše. Výnosnost úvěrového portfolia za období prvních šesti měsíců roku 2024 vzrostla na 4,9 % v porovnání s 4,5 % ve stejném období roku 2023. Čistá úroková marže Skupiny poklesla na 1,8 % za šest měsíců zakončených 30. červnem 2024 v porovnání s 2,1 % v prvních šesti měsících roku 2023.

Čistý výnos z poplatků a provizí za prvních šest měsíců zakončených 30. červnem 2024 meziročně vzrostl o 16,7 % a dosáhl 1,5 miliardy Kč, tažen úspěšnou distribucí produktů třetích stran. Čistý zisk z finančních operací za šest měsíců roku 2024 dosáhl 514 milionů Kč ve srovnání s 371 miliony Kč za stejné období roku 2023, tažen pozitivním vlivem z přecenění derivátů a mimořádným ziskem z marginálního prodeje investičního portfolia.

Provozní náklady za šest měsíců roku 2024 dosáhly 2 839 milionů Kč a meziročně tak klesly o 2,7 %, taženy nižšími regulatorními náklady, správními náklady a odpisy a amortizacemi, což částečně vyvážily vyšší náklady na zaměstnance. Skupina zaznamenala náklady na zaměstnance ve výši 1,2 miliardy Kč, což představuje meziroční nárůst o 6,1 %, převážně v důsledku vyšších variabilních odměn a mzdové inflaci. Správní a ostatní náklady meziročně klesly o 3,5 % a dosáhly 774 milionů Kč. Náklady na odpisy hmotného a nehmotného majetku klesly o 4,9 % a dosáhly 604 milionů Kč. Regulatorní poplatky dosáhly 216 milionů Kč a klesly tak meziročně o 29,6 %, primárně z důvodu nižšího příspěvku do Fondu pro řešení krize.

Čisté znehodnocení finančních aktiv dosáhlo výše 237 milionů Kč za šest měsíců zakončených 30. červnem 2024 ve srovnání s čistým znehodnocením finančních aktiv ve výši 30 milionů Kč ve stejném období loňského roku, které byly pozitivně ovlivněny úspěšnými prodeji úvěrů v selhání v roce 2023. V relativním vyjádření náklady na riziko dosáhly 18 bazických bodů za šest měsíců

končících 30. červnem 2024 oproti 2 bazickým bodům za šest měsíců roku 2023.

Poměr NPL Skupiny k 30. červnu 2024 zůstal na stejné úrovni 1,4 % jako k 31. prosinci 2023. Celkové NPL krytí bylo k 30. červnu 2024 116,1 % v porovnání s 121,6 % k 31. prosinci 2023.

Konsolidovaný čistý zisk za šest měsíců roku 2024 dosáhl 2 704 milionů Kč, což představuje meziroční růst o 9,1 %. Anualizovaná návratnost hmotného kapitálu za šest měsíců končících 30. červnem 2024 vzrostla na 20 % z 18,9 % za šest měsíců končících 30. červnem 2023.

Kapitálová pozice zůstala solidní a celková kapitálová přiměřenost k 30. červnu 2024 dosáhla úrovně 19,4 % ve srovnání s 20,1 % k 31. prosinci 2023.

5.3 Výhled na rok 2024 a rizika

Podle nejčerstvější makroekonomické predikce České národní banky, vydané 2. května 2024, česká ekonomika poroste v roce 2024 tempem 1,4 %¹⁹ . Ekonomické zrychlení, podpořené obnovením spotřebitelské důvěry a zotavením poptávky, by mělo přijít hlavně ve druhé polovině roku. V roce 2025 by se pak ekonomika měla navrátit ke stabilnímu růstu 2,7 %.

Předpověď ČNB předpokládá, že letošní inflace dosáhne v průměru 2,3 % a na hodnotách kolem inflačního cíle centrální banky 2 % by se měla pohybovat i v roce 2025. To je konzistentní s pokračujícím poklesem dvoutýdenní repo sazby na 4,4 % v posledním čtvrtletí roku 2024 a dále na 3 % ke konci roku 2025.

Ekonomický výhled pro blízkou budoucnost České republiky se tedy zlepšuje. Inflační faktory, které byly pozorovány v posledních dvou letech, vymizely a současná inflace se pohybuje okolo inflačního cíle ČNB. Očekává se, že ekonomické oživení bude pokračovat a domácí HDP růst zrychlovat. Hlavním rizikem pro domácí ekonomiku zůstávají externí geopolitické tlaky a jejich dopady na globální, zejména pak průmyslovou poptávku. Nejistoty panují také okolo prezidentských voleb v USA, které, v případě vítězství opozičního kandidáta, mohou změnit politické a ekonomické transatlantické vztahy.

Z hlediska výhledu finančních výsledků pro rok 2024 management cílí na doručení čistého zisku na úrovni minimálně 5,2 miliardy Kč, tedy v souladu s výhledem publikovaným 2. února 2024:

Provozní výnosy dosáhnou minimálně 12,4 miliardy Kč, což je v souladu s dříve publikovaným výhledem, z čehož provozní výnosy za první pololetí roku 2024 dosáhly 6,2 miliardy Kč.
Provozní náklady v maximální výši 5,8 miliardy Kč, což je v souladu s dříve publikovaným výhledem, z čehož provozní náklady za první pololetí roku 2024 dosáhly 2,8 miliardy.
Celkové náklady na riziko jsou odhadované v rámci dříve publikovaného intervalu 10−30 bazických bodů. Za první pololetí roku 2024 náklady na riziko dosáhly výše 18 bazických bodů.
Efektivní daňová sazba pro celý rok je odhadována na 14 %, v souladu s výhledem.
Čistý zisk za šest měsíců roku 2024 dosáhl výše 2,7 miliardy Kč, což je na dobré cestě k dosažení či případnému překonání 5,2 miliardy Kč za celý rok.

¹⁹ Zdroj: Česká národní banka, Prognóza ČNB – jaro 2024, vydaná 2. května 2024.

Základní údaje o MONETA Money Bank, a.s.

	ZÁKLADNÍ ÚDAJE O MONETA MONEY BANK
Obchodní firma	MONETA Money Bank, a.s.
Sídlo	Vyskočilova 1442/1b, 140 00 Praha 4 – Michle
IČO	25672720
Právní forma	Akciová společnost
Datum zápisu	9. června 1998
Základní kapitál	10 200 000 000
Splaceno	100 %

Pobočky, bankomaty a zaměstnanci:

Počet poboček k 30. červnu 2024: 134 a k 31. prosinci 2023: 134.

Počet kanceláří vázaných zprostředkovatelů k 30. červnu 2024: 25 (28 k 31. prosinci 2023).

Počet bankomatů k 30. červnu 2024 ²⁰: 1 978 a k 31. prosinci 2023: 1 971.

Počet zaměstnanců (FTE) k 30. červnu 2024 byl 2 498 (pokles o 13 ve srovnání s koncem roku 2023 ²¹).

Obchodní aktivity:

Banka a její konsolidované dceřiné společnosti ("Skupina") podniká pouze na území České republiky a zaměřuje se zejména na poskytování zajištěných a nezajištěných úvěrů spotřebitelům, na komerční financování a stavební spoření. Portfolio spotřebitelských úvěrů se skládá ze zajištěných a nezajištěných úvěrů. K nezajištěným úvěrům patří spotřebitelské a auto půjčky, kreditní karty, kontokorenty, úvěry ze stavebního spoření a překlenovací úvěry. Zajištěné úvěrové produkty mají formu hypoték. Komerční úvěrové produkty zahrnují financování zásob, investiční úvěry, úvěry na financování automobilů, financování skladů, financování malých podniků a podnikatelů prostřednictvím záruk, akreditivů a transakcí v cizích měnách. Skupina poskytuje celou řadu vkladových a platebních produktů retailovým i komerčním klientům.

Skupina vydává ve spolupráci se společností VISA debetní a kreditní karty a spolupracuje s EVO Payments International při poskytování služeb. Kromě toho vystupuje jako zprostředkovatel doplňkového pojištění schopnosti splácet, které pokrývá měsíční splátky klientů v případě ztráty zaměstnání, úrazu nebo nemoci. Skupina zprostředkovává svým klientům i další typy pojištění a investiční produkty.

Vlastnická struktura:

Aktuální seznam osob zapsaných v registru zaknihovaných akcií Banky vedeném Centrálním depozitářem cenných papírů v Praze (Centrální depozitář cenných papírů, a.s.) s podílem větším než 1 % na základním kapitálu Banky je dostupný v sekci Vztahy s investory na webových stránkách Banky: https://investors.moneta.cz/akcie. Tyto osoby nemusí být nutně skutečnými akcionáři Banky, ale mohou držet akcie Banky pro skutečné akcionáře (např. obchodníci s cennými papíry, banky, správci či zplnomocněné osoby).

²⁰ K 30. červnu 2024 je zahrnuto celkem 575 bankomatů z bankomatové sítě MONETA, 788 bankomatů KB, 364 bankomatů Air Bank a 251 bankomatů UniCredit Bank.

²¹ Počet zaměstnanců ke konci vykazovaného období. Nezahrnuje členy dozorčí rady a výboru pro audit. Data aktualizována kvůli změně metodologie výpočtu.

Dozorčí rada Banky

Dozorčí rada Banky se za prvních šest měsíců roku 2024 sešla na 3 zasedáních.

Jméno	Funkce	Člen dozorčí rady od	Člen dozorčí rady do
Gabriel Eichler	Předseda dozorčí rady1)	26. října 2017	20. prosince 2025
Miroslav Singer	Místopředseda dozorčí rady2)	24. dubna 2017	28. dubna 2025
Michal Petrman	Člen dozorčí rady	21. dubna 2016	2. září 2024
Clare Ronald Clarke	Člen dozorčí rady	21. dubna 2016	2. září 2024
Denis Arthur Hall	Člen dozorčí rady	21. dubna 2016	2. září 2024
Klára Escobar	Členka dozorčí rady	7. května 2021	7. května 2025
Jana Výbošťoková	Členka dozorčí rady	7. května 2021	7. května 2025
Kateřina Jirásková3)	Členka dozorčí rady	25. dubna 2023	25. dubna 2027
Monika Kalivodová4)	Členka dozorčí rady	1. června 2024	7. května 2025

1) Pan Gabriel Eichler byl jmenován předsedou dozorčí rady s účinností od 2. srpna 2018.

2) Pan Miroslav Singer byl jmenován místopředsedou dozorčí rady s účinností od 22. května 2017.

3) Valná hromada zvolila paní Kateřinu Jiráskovou jako novou členku dozorčí rady dne 25. dubna 2023. Paní Jirásková ve funkci nahradila pana Tomáše Pardubického, jehož funkční období skončilo 24. dubna 2023.

4) Paní Monika Kalivodová byla zvolena jako náhradní členka dozorčí rady do doby, než se uskuteční další volby členů dozorčí rady MONETA Money Bank, a.s., volených zaměstnanci (tj. nejpozději do 7. května 2025). Paní Kalivodová ve funkci nahradila paní Zuzanu Filipovou, jejíž funkční období skončilo 31. května 2024.

Představenstvo Banky

Představenstvo Banky se za prvních šest měsíců roku 2024 sešlo na 29 zasedáních.

Jméno	Funkce	Člen představenstva od	Člen představenstva do
Tomáš Spurný	Předseda představenstva	1. října 2015	3. října 2027
Carl Normann Vökt	Místopředseda představenstva1)	25. ledna 2013	27. ledna 2025
Jan Novotný	Člen představenstva	16. prosince 2013	18. prosince 2025
Jan Friček	Člen představenstva	1. března 2019	2. března 2027
Klára Starková	Členka představenstva	1. června 2021	1. června 2025

1) Pan Carl Normann Vökt byl zvolen místopředsedou představenstva s účinností od 1. března 2019.

Konsolidovaná mezitímní účetní závěrka za období tří a šesti měsíců končící 30. června 2024 (neauditovaná)
7.1 Konsolidovaný mezitímní výkaz zisku a ztráty a ostatního úplného výsledku hospodaření za období tří a šesti měsíců končící 30. června 2024 (neauditovaný)

		Čtvrtletí končící		Pololetí končící
mil. Kč	Kap.	30. 6. 2024	30. 6. 2023	30. 6. 2024	30. 6. 2023
Výnosy z úroků a podobné výnosy		5 751	5 374	11 715	10 229
Náklady na úroky a podobné náklady		-3 641	-3 207	-7 530	-6 031
Čistý výnos z úroků	8.7	2 110	2 167	4 185	4 198
Výnosy z poplatků a provizí		917	799	1 798	1 559
Náklady na poplatky a provize		-165	-136	-306	-280
Čistý výnos z poplatků a provizí	8.8	752	663	1 492	1 279
Výnosy z dividend		0	0	0	1
Čistý zisk z finančních operací		229	188	514	371
Ostatní provozní výnosy		14	10	31	23
Provozní výnosy celkem		3 105	3 028	6 222	5 872
Náklady na zaměstnance		-625	-595	-1 245	-1 173
Správní náklady		-405	-415	-735	-780
Odpisy hmotného a nehmotného majetku		-303	-312	-604	-635
Regulatorní poplatky		12	-40	-216	-307
Ostatní provozní náklady		-32	-10	-39	-22
Provozní náklady celkem	8.9	-1 353	-1 372	-2 839	-2 917
Zisk před zdaněním a čistou ztrátou ze znehodnocení finančních aktiv		1 752	1 656	3 383	2 955
Čisté znehodnocení finančních aktiv	8.19.6	-102	-146	-237	-30
Zisk za účetní období před zdaněním		1 650	1 510	3 146	2 925
Daň z příjmů		-232	-247	-442	-447
Zisk za účetní období po zdanění		1 418	1 263	2 704	2 478
Ostatní úplný výsledek za účetní období po zdanění		0	0	0	0
Úplný výsledek hospodaření náležející vlastníkům společnosti		1 418	1 263	2 704	2 478
Čistý zisk za období náležející vlastníkům společnosti		1 418	1 263	2 704	2 478
Vážený průměr kmenových akcií (počet akcií v mil.)		511	511	511	511
Základní/zředěný zisk na akcii v Kč		2,8	2,5	5,3	4,8

7.2 Konsolidovaný mezitímní výkaz o finanční pozici k 30. červnu 2024 (neauditovaný)

mil. Kč	Kap.	30. 6. 2024	31. 12. 2023
Aktiva
Pokladní hotovost a vklady u centrální banky		9 468	10 871
Kladná reálná hodnota derivátových finančních nástrojů	8.20	575	544
Investiční cenné papíry	8.10, 8.20	101 967	104 353
Kladná reálná hodnota zajišťovacích derivátů		2 669	2 701
Změna reálné hodnoty zajišťovaného portfolia		74	122
Úvěry a pohledávky za bankami	8.11	90 581	69 632
Úvěry a pohledávky za klienty	8.12	271 010	263 064
Nehmotný majetek		3 285	3 332
Hmotný majetek		2 315	2 400
Majetkové účasti v přidružených společnostech		4	3
Pohledávky ze splatné daně		184	76
Pohledávky z odložené daně		8	0
Ostatní aktiva		1 123	1 086
AKTIVA CELKEM		483 263	458 184

Závazky Záporná reálná hodnota derivátových finančních nástrojů	8.20	528	523
Závazky vůči bankám	8.13	6 427	5 423
Závazky vůči klientům	8.13	426 073	399 497
Záporná reálná hodnota zajišťovacích derivátů		3 691	4 548
Změna reálné hodnoty zajišťovaného portfolia		66	63
Emitované dluhové cenné papíry	8.14	3 874	3 808
Podřízené závazky	8.15	7 591	7 604
Rezervy		260	266
Závazky ze splatné daně		48	54
Závazky z odložené daně		394	462
Ostatní závazky		4 003	3 733
Závazky celkem		452 955	425 981

Vlastní kapitál
Základní kapitál		10 220	10 220
Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku		102	102
Ostatní fondy		1	1
Nerozdělený zisk		19 985	21 880
Vlastní kapitál celkem		30 308	32 203
ZÁVAZKY a VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM		483 263	458 184

7.3 Konsolidovaný mezitímní výkaz o změnách vlastního kapitálu za období šesti měsíců končící 30. června 2024 (neauditovaný)

mil. Kč	Základní kapitál	Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku	Oceňovací rozdíly z FVTOCI	Nerozdělený zisk	Celkem
Stav vykázaný k 1. 1. 2024	10 220	102	1	21 880	32 203
Transakce s akcionáři společnosti
Dividendy	0	0	0	-4 599	-4 599
Úplný výsledek hospodaření
Zisk za účetní období po zdanění	0	0	0	2 704	2 704
Ostatní úplný výsledek po zdanění
Změna reálné hodnoty investičních cenných papírů vykázaných v ostatním úplném výsledku hospodaření	0	0	0	0	0
Odložená daň	0	0	0	0	0
Stav k 30. 6. 2024	10 220	102	1	19 985	30 308

Stav vykázaný k 1. 1. 2023	10 220	102	1	20 768	31 091
Transakce s akcionáři společnosti
Dividendy	0	0	0	-4 088	-4 088
Úplný výsledek hospodaření
Zisk za účetní období po zdanění	0	0	0	2 478	2 478
Ostatní úplný výsledek po zdanění
Změna reálné hodnoty investičních cenných papírů vykázaných v ostatním úplném výsledku hospodaření	0	0	0	0	0
Odložená daň	0	0	0	0	0
Stav k 30. 6. 2023	10 220	102	1	19 158	29 481

7.4 Konsolidovaný mezitímní výkaz o peněžních tocích za období šesti měsíců končící 30. června 2024 (neauditovaný)

	Pololetí končící
mil. Kč	30. 6. 2024	30. 6. 2023
Peněžní toky z provozních činností
Zisk za účetní období po zdanění	2 704	2 478
Úpravy v položkách:
Odpisy hmotného a nehmotného majetku	604	635
Čisté znehodnocení finančních aktiv (bez přijatých plateb na odepsané pohledávky)	226	56
Čistý zisk z přecenění investičních cenných papírů	-2	-3
Naběhlý kupón, amortizace diskontu/prémie z investičních cenných papírů	154	-428
Naběhlý úrok z derivátů	276	452
Čistý zisk/ztráta z přecenění zajišťovacích derivátů	-1 138	1 435
Čistý zisk/ztráta z přecenění zajišťovaných položek	1 083	-1 466
Čistý zisk/ztráta z přecenění	-26	-7
Změna rezerv nezahrnutá do odpisů	1	-30
Čistá ztráta z prodeje investičních cenných papírů	-59	0
Čistá ztráta z prodeje a jiného vyřazení nebo znehodnocení hmotného a nehmotného majetku	-2	1
Podíl na zisku nebo ztrátě účastí oceňovaných ekvivalenční metodou	-1	0
Výnosy z dividend	0	-1
Daň z příjmů	442	447
	4 262	3 569
Změny v položkách:
Úvěry a pohledávky za klienty a bankami	-7 713	509
Ostatní aktiva	-37	132
Závazky vůči bankám	1 004	1 754
Závazky vůči klientům	26 578	33 926
Ostatní závazky	303	-391
	24 397	39 499
Zaplacená daň z příjmů	-631	-872
Čisté peněžní toky z provozních činností	23 766	38 627

Peněžní toky z investičních činností
Nákup investičních cenných papírů	0	-21 912
Příjmy z investičních cenných papírů	1 349	580
Pořízení hmotného a nehmotného majetku	-358	-368
Příjmy z prodeje hmotného a nehmotného majetku	6	20
Čisté peněžní toky z investičních činností	997	-21 680

Peněžní toky z finančních činností
Splacení emitovaných dluhopisů	0	-650
Příjmy z podřízených vkladů	0	2 838
Splácení závazků z leasingů1)	-148	-154
Vyplacené dividendy	-4 599	-4 088
Čisté peněžní toky z finančních činností	-4 747	-2 054
Čistá změna v peněžních prostředcích a peněžních ekvivalentech	20 016	14 893

Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty na začátku období Dopad fluktuace měnových kurzů na peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty na konci období	78 263 14 98 293	50 101 -24 64 970
Přijaté úroky2)	14 726	11 465
Zaplacené úroky2)	-9 470	-6 312

1) Skupina se rozhodla vykazovat změny závazků z leasingů na samostatném řádku ve výkazu o peněžních tocích. Pro účely srovnatelnosti bylo upraveno i minulé období.

2) Řádky "Přijaté úroky" a "Zaplacené úroky" představují úroky inkasované od klientů a protistran, respektive zaplacené klientům a protistranám, a jsou součástí peněžních toků z provozních činností.

Příloha neauditované konsolidované mezitímní účetní závěrky

8.1 Účetní jednotka

MONETA Money Bank, a.s. ("Banka") je společnost se sídlem v České republice. Tato konsolidovaná mezitímní účetní závěrka ("mezitímní účetní závěrka") za období šesti měsíců končící 30. června 2024 zahrnuje Banku a její dceřiné společnosti (společně jako "Skupina").

8.2 Východiska pro sestavení účetní závěrky

Tato mezitímní účetní závěrka byla připravena v souladu s IAS 34 Mezitímní účetní výkaznictví a měla by být interpretována ve spojení s poslední roční konsolidovanou účetní závěrkou Skupiny za rok končící 31. prosince 2023 ("poslední roční účetní závěrka"). Tato mezitímní účetní závěrka neobsahuje všechny informace požadované při sestavení úplné účetní závěrky dle IFRS účetních standardů. Nicméně v této mezitímní účetní závěrce jsou zahrnuty vybrané popisy k vysvětlení událostí a transakcí, které jsou významné k porozuměnízměnám ve finanční pozici a výkonnosti Skupiny od poslední roční účetní závěrky. Tato mezitímní účetní závěrka nebyla ověřena ani přezkoumána auditorem.

Vydání této mezitímní účetní závěrky Skupiny bylo schváleno představenstvem dne 24. července 2024.

Předpoklad nepřetržitého trvání účetní jednotky

Tato mezitímní účetní závěrka vychází z předpokladu, že Skupina bude schopna pokračovat ve své činnosti, neboť představenstvo Banky je přesvědčeno, že Skupina má zdroje nezbytné k tomu, aby ve svých podnikatelských aktivitách v dohledné budoucnosti pokračovala. Toto přesvědčení představenstva se opírá o širokou škálu informací, které se týkají stávajících i budoucích podmínek včetně prognóz souvisejících se ziskovostí, s peněžními toky a kapitálovými zdroji.

Funkční a vykazovací měna

Tato mezitímní účetní závěrka je sestavena ve funkční měně Skupiny, kterou je koruna česká (Kč). Všechny částky jsou zaokrouhleny na nejbližší milion, s výjimkou případů, kdy je uvedeno jinak.

8.3 Používání úsudků a odhadů

Při sestavování této mezitímní účetní závěrky učinilo vedení úsudky, odhady a předpoklady, které mají vliv na aplikaci účetních pravidel a vykázané částky aktiv, závazků, výnosů a nákladů. Skutečné výsledky se mohou od těchto odhadů lišit.

Významné odhady učiněné vedením při aplikaci účetních pravidel účetní jednotky a významné zdroje nejistoty v odhadech jsou ovlivněny aktuálním vývojem makroekonomické a geopolitické situace.

V oblasti očekávaných peněžních toků z úvěrových pohledávek, které slouží ke stanovení zůstatkové hodnoty (amortizovaných nákladů) dluhových finančních aktiv, jsou vedením účetní jednotky užívány významné odhady ohledně budoucího vývoje předčasných splátek jistiny těchto finančních aktiv.

8.4 Významné účetní metody a pravidla

Významné účetní metody a pravidla použité při přípravě této mezitímní účetní závěrky jsou konzistentní s těmi, které byly použity v poslední roční účetní závěrce.

V průběhu první poloviny roku 2024 došlo ke zlepšení makroekonomického prostředí oproti předchozím kvartálům především z hlediska míry inflace. I přes tento pozitivní vývoj i nadále přetrvává významná nejistota ohledně budoucího makroekonomického vývoje, zejména se jedná o dopad přetrvávajících vysokých úrokových sazeb a jejich možných důsledků pro reálnou ekonomiku. Toto riziko Skupina zohledňovala v modelu očekávaných kreditních ztrát (ECL) skrze rámec management overlay, který v průběhu druhého čtvrtletí aktualizovala. K 30. červnu 2024 dosahoval management overlay výše 454 milionů Kč. Jeho výše se oproti prvnímu čtvrtletí snížila o 103 milionů Kč, což bylo způsobené zejména rozpuštěním management overlay pro segment expozic s končící COVID garancí. K expiraci většiny garancí dojde v průběhu roku 2024 a předpoklad o případném podhodnocení ztrát v rámci standardního ECL modelu se nepotvrdil.

Ve druhém čtvrtletí 2024 Skupina monitorovala dostupné makroekonomické prognózy, zejména pak prognózy Ministerstva financí České republiky a České národní banky, a vyhodnotila, že vpředhledící makroekonomické scénáře týkající se hlavních makroekonomických proměnných, mezi něž patří míra růstu HDP a míra nezaměstnanosti, implementované v listopadu 2023 jsou i nadále adekvátní vzhledem k aktuální makroekonomické situaci.

Růst HDP	MFČR	MFČR	MFČR	ČNB	ČNB	ČNB	IFRS 9
Rok	(11/2023)	(1/2024)	(4/2024)	(11/2023)	(2/2024)	(5/2024)	Model
2024	1,9 %	1,2 %	1,4 %	1,2 %	0,6 %	1,4 %	1,2 %
2025	2,4 %	2,5 %	2,6 %	2,8 %	2,4 %	2,7 %	2,8 %

Nezaměstnanost
Rok	MFČR (11/2023)	MFČR (1/2024)	MFČR (4/2024)	ČNB (11/2023)	ČNB (2/2024)	ČNB (5/2024)	IFRS 9 Model
2024	2,8 %	2,8 %	2,8 %	3,0 %	3,0 %	2,9 %	3,0 %

Následující tabulka ukazuje přehled interních scénářů založených na prognózách MF a ČNB:

8.5 Konsolidační celek

Definice konsolidačního celku k 30. červnu 2024 se od poslední roční účetní závěrky nezměnila.

Níže jsou uvedeny společnosti ve Skupině, s výjimkou Banky, které byly k 30. červnu 2024 zahrnuty do konsolidace, spolu s vlastnickými podíly Banky:

Obchodní firma	Sídlo	Předmět podnikání	Podíl Banky na vlastním kapitálu	Konsolidační metoda
	Vyskočilova 1442/1b,	Financování vozidel		Metoda plné
MONETA Auto, s.r.o.	140 00 Praha 4	(úvěry)	100 %	konsolidace
	Vyskočilova 1442/1b,	Poskytování úvěrů		Metoda plné
MONETA Leasing, s.r.o.	140 00 Praha 4	a leasingů	100 %	konsolidace
MONETA Stavební Spořitelna, a.s.	Vyskočilova 1442/1b,	Stavební spoření a		Metoda plné
	140 00 Praha 4	překlenovací úvěry	100 %	konsolidace
		Provozování bankovního
CBCB – Czech Banking Credit	Štětkova 1638/18,	registru klientských	20 %	Ekvivalenční
Bureau, a.s.	140 00 Praha 4	informací		metoda

8.6 Výplata dividendy

Dne 23. dubna 2024 valná hromada Banky schválila výplatu dividendy ve výši 9 Kč na jednu akcii před zdaněním, což celkem činí 4 599 mil. Kč. Dividenda byla splatná dne 21. května 2024 a byla vyplacena společností MONETA Money Bank, a.s. prostřednictvím společnosti Komerční banka, a.s., jakožto zprostředkovatelem plateb, na účet akcionáře uvedený v evidenci zaknihovaných akcií společnosti MONETA Money Bank, a.s.

8.7 Čistý výnos z úroků

	Čtvrtletí končící		Pololetí končící
mil. Kč	30. 6. 2024	30. 6. 2023	30. 6. 2024	30. 6. 2023
Výnosy z úroků z finančních aktiv v zůstatkové hodnotě (amortizovaných nákladech)	5 270	4 617	10 468	8 848
Úvěry klientům	3 336	3 080	6 556	6 037
z toho: úrokové výnosy ze znehodnocených úvěrů	46	39	91	77
z toho: sankční úroky	6	5	11	10
z toho: amortizace, modifikace/odúčtování časově rozlišených nákladů a poplatků a amortizace přecenění	-103	-124	-238	-275
Úvěry bankám	1 145	868	2 319	1 636
z toho: úrokové výnosy z repo a reverzních repo obchodů	1 128	859	2 285	1 618
Pokladní hotovost a vklady u centrální banky1)	0	117	0	230
Výnosy z úroků z investičních cenných papírů v zůstatkové hodnotě	769	550	1 551	942
Ostatní výnosy z úroků2)	20	2	42	3
Úroky ze zajišťovacích derivátů	481	757	1 247	1 381
Výnosy z úroků a podobné výnosy	5 751	5 374	11 715	10 229
Náklady z úroků z finančních aktiv v zůstatkové hodnotě (amortizovaných nákladech)	-3 582	-3 044	-7 378	-5 674
Vklady bank	-66	-27	-119	-41
Vklady klientů	-3 369	-2 866	-6 965	-5 350
z toho: amortizace přecení při akvizici	3	8	6	14
Podřízené závazky	-94	-52	-187	-94
Hypoteční zástavní listy	0	-27	0	-54
Ostatní emitované dluhové cenné papíry3)	-44	-44	-89	-88
Ostatní náklady na úroky2)	-9	-28	-18	-47
Náklady na úroky ze zajišťovacích derivátů	-47	-157	-127	-346
Náklady na úroky z leasingových závazků	-12	-6	-25	-11
Náklady na úroky a podobné náklady	-3 641	-3 207	-7 530	-6 031
Čistý výnos z úroků	2 110	2 167	4 185	4 198

1) Bankovní rada České národní banky (ČNB) rozhodla v září 2023 o zrušení úročení povinných minimálních rezerv, které jsou banky povinny držet u ČNB. Rozhodnutí bylo platné od 5. října 2023, do té doby byly povinné minimální rezervy úročeny dvoutýdenní repo sazbou.

2) Představuje úrokový výnos, respektive náklad z přijatého nebo poskytnutého zajištění v rámci Credit Support Annex (CSA).

3) Zahrnuje dluhopisy způsobilé pro krytí MREL požadavku.

8.7.1 Analýza časového rozlišení nákladů a poplatků přímo přiřaditelných nově poskytnutým úvěrovým produktům, které jsou nedílnou součástí efektivní úrokové míry a dopadu přecenění na reálnou hodnotu finančních aktiv nakoupených v rámci Akvizice za období tří a šesti měsíců

Čtvrtletí končící 30. 6. 2024 mil. Kč	Stav na začátku období	Amortizace	Odúčtování / Modifikace	Přírůstky časově rozlišených poplatků	Přírůstky časově rozlišených nákladů	Stav na konci období
Spotřebitelské půjčky	132	0	-2	-20	22	132
Hypotéky	1 465	-9	-5	1	11	1 463
Kreditní karty a Kontokorenty	10	-2	0	0	2	10
Úvěry na financování vozidel a Finanční leasing	200	-26	-1	0	39	212
Retailové úvěry – časové rozlišení	1 807	-37	-8	-19	74	1 817
Investiční úvěry	424	-13	0	-3	18	426
Provozní úvěry	-7	2	0	-2	0	-7
Úvěry na financování vozidel, strojů a zařízení a Finanční leasing	234	-38	0	0	43	239
Nezajištěné splátkové úvěry a Kontokorenty	102	-9	0	-3	16	106
Komerční úvěry – časové rozlišení	753	-58	0	-8	77	764
Celkové časové rozlišení k úvěrovým produktům	2 560	-95	-8	-27	151	2 581

Čtvrtletí končící 30. 6. 2023 mil. Kč	Stav na začátku období	Amortizace	Odúčtování / Modifikace	Přírůstky časově rozlišených poplatků	Přírůstky časově rozlišených nákladů	Stav na konci období
Spotřebitelské půjčky	147	-2	0	-17	15	143
Hypotéky	1 594	-17	0	-1	3	1 579
Kreditní karty a Kontokorenty	11	-2	0	0	1	10
Úvěry na financování vozidel a Finanční leasing	199	-28	-1	0	24	194
Retailové úvěry – časové rozlišení	1 951	-49	-1	-18	43	1 926
Investiční úvěry	495	-29	0	-2	7	471
Provozní úvěry	-3	1	0	-7	0	-9
Úvěry na financování vozidel, strojů a zařízení a Finanční leasing	233	-37	0	0	32	228
Nezajištěné splátkové úvěry a Kontokorenty	100	-9	0	-1	12	102
Komerční úvěry – časové rozlišení	825	-74	0	-10	51	792
Celkové časové rozlišení k úvěrovým produktům	2 776	-123	-1	-28	94	2 718

Pololetí končící 30. 6. 2024 mil. Kč	Stav na začátku období	Amortizace	Odúčtování / Modifikace	Přírůstky časově rozlišených poplatků	Přírůstky časově rozlišených nákladů	Stav na konci období
Spotřebitelské půjčky	137	-2	-5	-40	42	132
Hypotéky	1 502	-51	-11	-1	24	1 463
Kreditní karty a Kontokorenty	10	-4	0	0	4	10
Úvěry na financování vozidel a Finanční leasing	198	-53	-3	0	70	212
Retailové úvěry – časové rozlišení	1 847	-110	-19	-41	140	1 817
Investiční úvěry	441	-34	0	-6	25	426
Provozní úvěry	-8	4	0	-4	1	-7
Úvěry na financování vozidel, strojů a zařízení a Finanční leasing	234	-61	0	0	66	239
Nezajištěné splátkové úvěry a Kontokorenty	102	-18	0	-5	27	106
Komerční úvěry – časové rozlišení	769	-109	0	-15	119	764
Celkové časové rozlišení k úvěrovým produktům	2 616	-219	-19	-56	259	2 581

Pololetí končící 30. 6. 2023 mil. Kč	Stav na začátku období	Amortizace	Odúčtování / Modifikace	Přírůstky časově rozlišených poplatků	Přírůstky časově rozlišených nákladů	Stav na konci období
Spotřebitelské půjčky	150	-5	0	-32	30	143
Hypotéky	1 639	-71	-1	-2	14	1 579
Kreditní karty a Kontokorenty	12	-4	0	0	2	10
Úvěry na financování vozidel a Finanční leasing	192	-51	-2	0	55	194
Retailové úvěry – časové rozlišení	1 993	-131	-3	-34	101	1 926
Investiční úvěry	508	-50	0	-5	18	471
Provozní úvěry	-3	1	0	-8	1	-9
Úvěry na financování vozidel, strojů a zařízení a Finanční leasing	231	-74	0	0	71	228
Nezajištěné splátkové úvěry a Kontokorenty	98	-18	0	-3	25	102
Komerční úvěry – časové rozlišení	834	-141	0	-16	115	792
Celkové časové rozlišení k úvěrovým produktům	2 827	-272	-3	-50	216	2 718

8.8 Čistý výnos z poplatků a provizí

	Čtvrtletí končící		Pololetí končící
mil. Kč	30. 6. 2024	30. 6. 2023	30. 6. 2024	30. 6. 2023
Výnosy z poplatků a provizí ze zprostředkování pojištění1)	289	303	611	585
Výnosy z poplatků z prodeje a správy investičních fondů	189	75	334	147
Výnosy ze sankčních poplatků (včetně poplatků za předčasné splacení)	79	69	149	136
Výnosy ze servisních poplatků u vkladů	94	98	196	201
Výnosy ze servisních poplatků z úvěrových aktivit	56	55	113	111
Transakční a ostatní výnosy	210	199	395	379
Výnosy z poplatků a provizí	917	799	1 798	1 559
Náklady na poplatky a provize	-165	-136	-306	-280
Čistý výnos z poplatků a provizí	752	663	1 492	1 279

1) Položka "Výnosy z poplatků a provizí ze zprostředkování pojištění" obsahuje především poplatky z pojištění schopnosti splácet, pojištění aut (havarijní pojištění a povinné ručení), cestovního pojištění, úrazového pojištění, životního pojištění a doplňkového penzijního spoření.

8.9 Celkové provozní náklady

	Čtvrtletí končící		Pololetí končící
mil. Kč	30. 6. 2024	30. 6. 2023	30. 6. 2024	30. 6. 2023
Náklady na zaměstnance	-625	-595	-1 245	-1 173
Správní náklady	-405	-415	-735	-780
Odpisy hmotného a nehmotného majetku	-303	-312	-604	-635
z toho: odpis práva užívání najatých aktiv	-79	-81	-157	-164
Regulatorní poplatky1)	12	-40	-216	-307
Ostatní provozní náklady	-32	-10	-39	-22
Provozní náklady celkem	-1 353	-1 372	-2 839	-2 917

Průměrný přepočtený počet zaměstnanců2)	2 475	2 472	2 477	2 508
Počet zaměstnanců ke konci období3)	2 498	2 510	2 498	2 510

1) Řádek "Regulatorní poplatky" zahrnuje náklady na příspěvek do Fondu pojištění vkladů pro rok 2024 ve výši 147 mil. Kč, Fondu pro řešení krize pro rok 2024 ve výši 62 mil. Kč a příspěvek do Garančního fondu obchodníků s cennými papíry pro rok 2024 ve výši 7 mil. Kč.

2) Členové dozorčí rady a výboru pro audit nejsou zahrnuti. Průměrný přepočtený počet zaměstnanců za období je průměrem čísel nahlášených Českému statistickému úřadu v souladu s článkem 15 zákona č. 518/2004.

3) Počet zaměstnanců ke konci vykazovaného období. Nezahrnuje členy dozorčí rady a výboru pro audit. Data aktualizována kvůli změně metodologie výpočtu.

8.10 Investiční cenné papíry

mil. Kč	30. 6. 2024	31. 12. 2023
Dluhové cenné papíry oceněné zůstatkovou hodnotou	101 909	104 297
z toho: státní dluhopisy	99 644	101 070
z toho: korporátní dluhopisy	2 265	3 227
Dluhové cenné papíry oceněné FVTPL	32	30
Majetkové cenné papíry oceněné FVTOCI	1	1
Majetkové cenné papíry oceněné FVTPL	25	25
Investiční cenné papíry celkem	101 967	104 353

8.11 Úvěry a pohledávky za bankami

mil. Kč	30. 6. 2024	31. 12. 2023
Běžné účty v bankách	380	260
Jednodenní vklady v bankách	1 483	392
Pohledávky z reverzních repo obchodů	86 962	66 740
Poskytnuté hotovostní zástavy	1 753	2 238
Ostatní	3	2
Úvěry a pohledávky za bankami celkem	90 581	69 632
Z toho zahrnuto do peněžních ekvivalentů	88 825	67 392

8.12 Úvěry a pohledávky za klienty

	30. 6. 2024			31. 12. 2023
mil. Kč	Hrubá účetní hodnota	Opravné položky/ Rezervy	Čistá účetní hodnota	Hrubá účetní hodnota	Opravné položky/ Rezervy	Čistá účetní hodnota
Spotřebitelské půjčky	49 531	-2 082	47 449	48 702	-2 144	46 558
Hypotéky	129 791	-597	129 194	128 604	-658	127 946
Kreditní karty a Kontokorenty	2 296	-183	2 113	2 470	-200	2 270
Úvěry na financování vozidel a Finanční leasing	2 672	-96	2 576	2 560	-89	2 471
Ostatní	7	-7	0	8	-8	0
Retailové úvěry celkem	184 297	-2 965	181 332	182 344	-3 099	179 245
Investiční úvěry	46 853	-284	46 569	45 364	-291	45 073
Provozní úvěry	18 679	-205	18 474	15 519	-193	15 326
Úvěry na financování vozidel, strojů a zařízení a Finanční leasing	9 010	-217	8 793	9 069	-204	8 865
Nezajištěné splátkové úvěry a Kontokorenty	15 698	-935	14 763	14 380	-881	13 499
Financování skladů a Ostatní	1 089	-10	1 079	1 070	-14	1 056
Komerční úvěry celkem	91 329	-1 651	89 678	85 402	-1 583	83 819
Úvěry a pohledávky za klienty celkem	275 626	-4 616	271 010	267 746	-4 682	263 064

8.13 Závazky vůči bankám a Závazky vůči klientům

Členění Závazků vůči bankám

mil. Kč	30. 6. 2024	31. 12. 2023
Vklady splatné na požádání	650	598
Závazky z repo operací	2 612	2 531
Přijaté hotovostní zajištění1)	640	563
Ostatní závazky vůči bankám2)	2 525	1 731
Závazky vůči bankám celkem	6 427	5 423

1) Přijatá hotovostní zajištění představují Zajištění vyplývající z CSA²² v ostatních finančních institucích za derivátové transakce.

2) Ostatní závazky vůči bankám obsahují úvěr poskytnutý Evropskou investiční bankou ("EIB") pro společnost MONETA Money Bank, a.s., v březnu 2024. Výše úvěru k 30. červnu 2024 je 2 525 mil. Kč (k 31. prosinci 2023: 1 731 mil. Kč z úvěru poskytnutého EIB v lednu 2021).

Členění Závazků vůči klientům

mil. Kč	30. 6. 2024	31. 12. 2023
Retailové běžné účty	54 657	52 592
Retailové spořicí účty a termínované vklady	244 466	233 612
Retailové stavební spoření	25 934	26 794
Komerční běžné účty	44 397	41 624
Komerční spořicí účty a termínované vklady	54 816	43 018
Komerční stavební spoření	1 088	1 167
Přijaté hotovostní zajištění	253	270
Ostatní závazky vůči klientům	462	420
Závazky vůči klientům celkem	426 073	399 497

8.14 Emitované dluhové cenné papíry

Emitované hypoteční zástavní listy

K 30. červnu 2024 Skupina neudržuje žádnou tranši externě emitovaných hypotečních zástavních listů. Všechny emitované cenné papíry jsou drženy společností MONETA Stavební Spořitelna, a.s., a tedy eliminované pro účely konsolidace.

Hypoteční zástavní listy vydané do vlastních knih

Hypoteční zástavní listy jsou kryty hypotečními úvěry poskytnutými klientům Banky. Účelem emise těchto dluhopisů je výhradně řešení případné likviditní krize, při které by byly využity jako zajištění pro lombardní úvěr nebo REPO operace s Českou národní bankou nebo s jinou finanční institucí. K 30. červnu 2024 Skupina nerealizovala žádnou takovou operaci, tudíž tyto dluhopisy nejsou vykazovány ve výkazu o finanční pozici.

²² Credit Support Annex (CSA) je právní dokument upravující podmínky zajištění (credit support) pro transakce s deriváty.

Ostatní emitované dluhové cenné papíry

Banka vydala nepodřízené preferenční dluhopisy ve výši 1 500 mil. Kč a 100 mil. EUR. Vypořádání eurové tranše proběhlo 3. února 2022 a korunové tranše 15. prosince 2022.

Dluhopisy Banka vydala v rámci plnění požadavku na minimální kapitál a způsobilé závazky ("MREL"), který jí stanovila Česká národní banka (kap. 8.19.1).

Tyto nástroje jsou nejprve oceňovány reálnou hodnotou sníženou o přírůstkové přímé transakční náklady a následně oceňovány zůstatkovou hodnotou za použití metody efektivní úrokové míry.

ISIN	Datum vydání	Měna	Datum splatnosti	Úroková sazba	Možnost předčasného splacení	Nesplacená nominální hodnota (mil. EUR / mil. Kč)
XS2435601443	3. 2. 2022	EUR	3. 2. 2028	1,625 % p. a.	po 5 letech	100
CZ0003707671	15. 12. 2022	CZK	15. 12. 2026	8,00 % p. a.	po 3 letech	1 500

Zůstatková hodnota nesplacených ostatních dluhových cenných papírů:

mil. Kč	30. 6. 2024	31. 12. 2023
Ostatní emitované dluhové cenné papíry v zůstatkové hodnotě	3 874	3 808
Celkem	3 874	3 808

V průběhu roku 2024 Skupina nezaznamenala žádné selhání při placení jistiny nebo úroků ani jiná porušení týkající se ostatních emitovaných dluhových cenných papírů.

8.15 Podřízené závazky

Emitované podřízené dluhové cenné papíry

Emitované podřízené dluhové cenné papíry jsou zdrojem dluhového financování Banky a jsou podřízeny všem ostatním závazkům Banky. K 30. červnu 2024 jsou součástí Tier 2 kapitálu Banky definovaného ČNB pro účely stanovení kapitálové přiměřenosti (kap. 8.19.1).

Banka emitovala dluhové cenné papíry v celkové jmenovité hodnotě 4 602 mil. Kč.

Název	ISIN	Datum vydání	Měna	Datum splatnosti	Úroková sazba	Možnost předčasného splacení	Nominální hodnota k datu vydání (mil. Kč)
MB 3,30/29	CZ0003704918	25. 9. 2019	CZK	25. 9. 2029	3,30 % p. a.	po 5 letech	2 001
MB 3,79/30	CZ0003705188	30. 1. 2020	CZK	30. 1. 2030	3,79 % p. a.	po 5 letech	2 601

Zůstatková hodnota nesplacených podřízených dluhových cenných papírů:

mil. Kč	30. 6. 2024	31. 12. 2023
Podřízené dluhové cenné papíry v zůstatkové hodnotě	4 676	4 690
Celkem	4 676	4 690

V průběhu roku 2024 Banka nezaznamenala žádné selhání při placení jistiny nebo úroků ani jiná porušení týkající se podřízených závazků.

Podřízené vklady

V druhém čtvrtletí roku 2023 Banka posílila svůj kapitál a způsobilé závazky prostřednictvím nabídky podřízených vkladů. Banka přijala podřízené vklady ve výši 2,9 miliardy Kč. Délka podřízeného vkladu je pět let s garantovanou úrokovou sazbou 7 procent po celou dobu trvání. K 30. červnu 2024 jsou tyto vklady v částečné výši 2,3 miliardy Kč součástí Tier 2 kapitálu Banky definovaného ČNB pro účely stanovení kapitálové přiměřenosti (kap. 8.19.1).

mil. Kč	30. 6. 2024	31. 12. 2023
Podřízené vklady v zůstatkové hodnotě	2 915	2 914
Celkem	2 915	2 914

8.16 Právní rizika

Právní rizika, kterým je Skupina vystavena, byla uveřejněna v konsolidované výroční finanční zprávě za rok 2023.

8.16.1 Právní spory

Skupina se neúčastní žádných významných právních sporů.

8.17 Vykazování podle segmentů

Skupina má následující provozní segmenty: Komerční segment, Retailový segment a Treasury/Ostatní. Detailní popis segmentů je v poslední roční účetní závěrce.

Představenstvo Banky (hlavní rozhodovací orgán) nepoužívá níže uvedené rozdělení podle segmentů na všechny položky výkazu zisku a ztráty. Z toho důvodu provozní náklady, daně a následně i zisk za účetní období před zdaněním a zisk za účetní období po zdanění nejsou vykázány podle segmentů, ale pouze na celkové úrovni.

Čtvrtletí končící 30. 6. 2024 mil. Kč	Komerční	Retailový	Treasury/ Ostatní	Celkem
Čistý úrokový výnos	1 049	1 038	23	2 110
Čistý výnos z poplatků a provizí	166	593	-7	752
Výnosy z dividend	0	0	0	0
Čistý zisk z finančních operací	56	128	45	229
Ostatní provozní výnosy	5	9	0	14
Provozní výnosy celkem	1 276	1 768	61	3 105
Čisté znehodnocení finančních aktiv	-17	-85	0	-102
Provozní výnosy upravené o čisté znehodnocení finančních aktiv	1 259	1 683	61	3 003
Provozní náklady celkem				-1 353
Zisk za účetní období před zdaněním				1 650
Daň z příjmů				-232
Zisk za účetní období po zdanění				1 418

Čtvrtletí končící 30. 6. 2023 mil. Kč	Komerční	Retailový	Treasury/ Ostatní	Celkem
Čistý úrokový výnos1)	758	1,385	24	2 167
Čistý výnos z poplatků a provizí	150	516	-3	663
Výnosy z dividend	0	0	0	0
Čistý zisk z finančních operací	53	128	7	188
Ostatní provozní výnosy	1	9	0	10
Provozní výnosy celkem	962	2,038	28	3 028
Čisté znehodnocení finančních aktiv	-33	-113	0	-146
Provozní výnosy upravené o čisté znehodnocení finančních aktiv	929	1,925	28	2 882
Provozní náklady celkem				-1 372
Zisk za účetní období před zdaněním				1 510
Daň z příjmů				-247
Zisk za účetní období po zdanění				1 263

Pololetí končící 30. 6. 2024 mil. Kč	Komerční	Retailový	Treasury/ Ostatní	Celkem
Čistý úrokový výnos	1 853	2 349	-17	4 185
Čistý výnos z poplatků a provizí	326	1 178	-12	1 492
Výnosy z dividend	0	0	0	0
Čistý zisk z finančních operací	105	246	163	514
Ostatní provozní výnosy	10	21	0	31
Provozní výnosy celkem	2 294	3 794	134	6 222
Čisté znehodnocení finančních aktiv	-116	-121	0	-237
Provozní výnosy upravené o čisté znehodnocení finančních aktiv	2 178	3 673	134	5 985
Provozní náklady celkem				-2 839
Zisk za účetní období před zdaněním				3 146
Daň z příjmů				-442
Zisk za účetní období po zdanění				2 704

Pololetí končící 30. 6. 2023 mil. Kč	Komerční	Retailový	Treasury/ Ostatní	Celkem
Čistý úrokový výnos1)	1 453	2 718	27	4 198
Čistý výnos z poplatků a provizí	302	984	-7	1 279
Výnosy z dividend	0	0	1	1
Čistý zisk z finančních operací	102	246	23	371
Ostatní provozní výnosy	6	17	0	23
Provozní výnosy celkem	1 863	3 965	44	5 872
Čisté znehodnocení finančních aktiv	-31	1	0	-30
Provozní výnosy upravené o čisté znehodnocení finančních aktiv	1 832	3 966	44	5 842
Provozní náklady celkem				-2 917
Zisk za účetní období před zdaněním				2 925
Daň z příjmů				-447
Zisk za účetní období po zdanění				2 478

Aktiva a závazky podle segmentu:

30. 6. 2024 mil. Kč	Komerční	Retailový	Treasury/ Ostatní	Celkem
Čistá hodnota úvěrů a pohledávek za klienty	89 678	181 332	0	271 010
Klientské vklady celkem	100 556	325 264	0	425 820

31. 12. 2023 mil. Kč	Komerční	Retailový	Treasury/ Ostatní	Celkem
Čistá hodnota úvěrů a pohledávek za klienty	83 819	179 245	0	263 064
Klientské vklady celkem1)	86 068	313 158	0	399 226

1) V roce 2023 Skupina změnila metodiku vykazování segmentů, která zahrnuje použití transferových cen (FTP) mezi segmenty. Pro účely srovnatelnosti bylo upraveno i minulé období.

8.18 Spřízněné strany

Ke spřízněným stranám Skupiny patří přidružené společnosti, klíčoví členové managementu a dozorčí rady a jejich blízcí rodinní příslušníci.

Transakce, které Skupina zajišťuje pro spřízněné strany, zahrnují především bankovní služby (zejm. úvěry a úročené vklady). Náklady na transakce se spřízněnými stranami zahrnují odměny členům dozorčí rady a představenstva a ostatním klíčovým členům managementu.

Transakce se spřízněnými stranami jsou součástí běžné činnosti a jsou realizovány za standardních tržních podmínek.

Společnost Tanemo a.s. ze skupiny PPF se stala v roce 2021 osobou s významným vlivem v MONETA, proto jsou transakce se společnostmi ze skupiny PPF vykazovány jako transakce se spřízněnými stranami.

Mezi spřízněnými stranami byly realizovány následující transakce:

30. 6. 2024 mil. Kč	Spřízněné strany s významným vlivem v MONETA	Klíčoví členové managementu1) a dozorčí rady	Celkem
Úvěry a pohledávky za klienty	0	45	45
Úvěry a pohledávky za bankami	57	0	57
Kladná hodnota derivátových finančních nástrojů	43	0	43
Kladná reálná hodnota zajišťovacích derivátů	336	0	336
Závazky vůči klientům	25	40	65
Závazky vůči bankám	349	0	349
Záporná hodnota derivátových finančních nástrojů	50	0	50
Záporná reálná hodnota zajišťovacích derivátů	291	0	291