CEZ A.S.

Quarterly Report • Nov 12, 2024

ČEZ, a. s.

INDIVIDUÁLNÍ ÚČETNÍ VÝKAZY

ZPRACOVANÉ V SOULADU S ÚČETNÍMI STANDARDY IFRS VE ZNĚNÍ PŘIJATÉM EVROPSKOU UNIÍ K 30. 9. 2024

ČEZ, a. s. ROZVAHA K 30. 9. 2024

	K 30. 9. 2024	K 31. 12. 2023
AKTIVA:
Dlouhodobý hmotný majetek, brutto Oprávky a opravné položky	546 114 -323 991	545 946 -311 853
Dlouhodobý hmotný majetek, netto	222 123	234 093
Jaderné palivo Nedokončené hmotné investic	15 712 21 725	16 002 13 457
Dlouhodobý hmotný majetek, jaderné palivo a investice celkem	259 560	263 552
Finanční aktiva s omezeným disponováním Ostatní dlouhodobá finanční aktiva Dlouhodobý nehmotný majetek Investiční nemovitý majetek	20 434 196 424 1 740 443	18 224 182 991 1 705 382
Ostatní stálá aktiva celkem	219 041	203 302
Stálá aktiva celkem	478 601	466 854
Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty Obchodní a jiné pohledávky Pohledávka z titulu daně z příjmů Zásoby materiálu Zásoby fosilních paliv Emisní povolenky Deriváty a ostatní krátkodobá finanční aktiva Ostatní oběžná aktiva	28 939 49 308 4 12 650 1 571 2 723 78 493 10 810	5 680 86 885 2 10 488 2 056 23 196 126 010 4 795
Oběžná aktiva celkem	184 498	259 112
Aktiva celkem	663 099	725 966

ČEZ, a. s. ROZVAHA K 30. 9. 2024

pokračování

	K 30. 9. 2024	K 31. 12. 2023
PASIVA:
Základní kapitál Vlastní akcie Nerozdělené zisky a kapitálové fondy	53 799 -1 334 115 242	53 799 -1 334 129 117
Vlastní kapitál celkem	167 707	181 582
Dlouhodobé dluhy bez krátkodobé části Rezervy Ostatní dlouhodobé finanční závazky Odložený daňový závazek	142 013 147 138 5 088 12 035	122 644 143 009 4 363 28 116
Dlouhodobé závazky celkem	306 274	298 132
Krátkodobé úvěry Krátkodobá část dlouhodobých dluhů Obchodní závazky Závazek z titulu daně z příjmů Rezervy Deriváty a ostatní krátkodobé finanční závazky Ostatní krátkodobé závazky	2 046 23 514 22 785 12 575 19 503 103 792 4 903	7 240 29 456 45 654 356 20 677 139 881 2 988
Krátkodobé závazky celkem	189 118	246 252
Pasiva celkem	663 099	725 966

ČEZ, a. s. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY K 30. 9. 2024

	1-9/2024	1-9/2023	7-9/2024	7-9/2023
Tržby z prodeje elektřiny, tepla a plynu Tržby z prodeje služeb a ostatní tržby Ostatní provozní výnosy	132 546 6 146 597	148 107 7 986 875	43 081 1 890 163	41 036 2 760 472
Provozní výnosy celkem	139 289	156 968	45 134	44 268
Zisky a ztráty z derivátových obchodů
s komoditami	4 740	12 914	1 278	5 529
Nákup elektřiny, plynu a ostatních energií	-27 985	-54 166	-8 811	-15 934
Palivo a emisní povolenky	-28 225	-26 946	-9 991	-9 781
Služby	-10 172	-8 923	-4 056	-4 181
Osobní náklady	-8 282	-7 336	-2 934	-2 706
Materiál	-1 969	-1 871	-617	-639
Aktivace a změna stavu zásob vlastní
činnosti	170	134	46	45
Odpisy	-14 670	-14 539	-4 842	-4 916
Opravné položky k dlouhodobému
hmotnému a nehmotnému majetku	-4	-1	-	-
Opravné položky k obchodním a jiným
pohledávkám	11	69	-	12
Ostatní provozní náklady	-1 878	-8 909	-657	3 251
Zisk před zdaněním a ostatními náklady
a výnosy	51 025	47 394	14 550	14 948
Nákladové úroky z dluhů	-6 126	-7 434	-1 949	-2 104
Nákladové úroky z rezerv	-5 275	-4 724	-1 759	-1 574
Výnosové úroky	3 838	6 652	1 294	1 805
Opravné položky k finančním aktivům	-7	212	-1	-29
Ostatní finanční náklady	-635	-1 330	-78	-944
Ostatní finanční výnosy	9 828	13 583	85	495
Ostatní náklady a výnosy celkem	1 623	6 959	-2 408	-2 351
Zisk před zdaněním	52 648	54 353	12 142	12 597
Daň z příjmů	-35 718	-29 514	-13 112	-10 594
Zisk po zdanění	16 930	24 839	-970	2 003

ČEZ, a. s. VÝKAZ O ÚPLNÉM VÝSLEDKU K 30. 9. 2024

	1-9/2024	1-9/2023	7-9/2024	7-9/2023
Zisk po zdanění	16 930	24 839	-970	2 003
Změna reálné hodnoty finančních nástrojů zajišťujících peněžní toky Odúčtování zajištění peněžních toků do	5 060	62 332	267	8 257
výsledku hospodaření Změna reálné hodnoty dluhových nástrojů	-13 802 9	18 570 475	-3 913 454	3 247 -410
Odložená daň z příjmů související s ostatním úplným výsledkem	5 764	-58 363	1 939	-8 816
Ostatní úplný výsledek po zdanění – položky, které mohou být v budoucnu přeúčtovány
do výsledku hospodaření nebo do aktiv	-2 969	23 014	-1 253	2 278
Úplný výsledek po zdanění celkem	13 961	47 853	-2 223	4 281

ČEZ, a. s. VÝKAZ ZMĚN VLASTNÍHO KAPITÁLU K 30. 9. 2024

	Základní kapitál	Vlastní akcie	Zajištění peněžních toků	Dluhové nástroje	Kapitálové nástroje a ostatní fondy	Nerozdělené zisky	Vlastní kapitál celkem
Stav k 1. 1. 2023	53 799	-1 334	-22 429	-1 300	-1 987	171 691	198 440
Zisk po zdanění Ostatní úplný výsledek	- -	- -	- 22 663	- 351	- -	24 839 -	24 839 23 014
Úplný výsledek celkem	-	-	22 663	351	-	24 839	47 853
Vliv přeměn Dividendy	- -	- -	- -	- -	95 -	452 -77 810	547 -77 810
Stav k 30. 9. 2023	53 799	-1 334	234	-949	-1 892	119 172	169 030
Stav k 1. 1. 2024	53 799	-1 334	8 478	301	-2 195	122 533	181 582
Zisk po zdanění Ostatní úplný výsledek	- -	- -	- -2 862	- -107	- -	16 930 -	16 930 -2 969
Úplný výsledek celkem	-	-	-2 862	-107	- -	16 930	13 961
Vliv přeměn Dividendy	- -	- -	- -	- -	- -	39 -27 875	39 -27 875
Stav k 30. 9. 2024	53 799	-1 334	5 616	194	-2 195	111 627	167 707

ČEZ, a. s. VÝKAZ O PENĚŽNÍCH TOCÍCH K 30. 9. 2024

	1-9/2024	1-9/2023
PROVOZNÍ ČINNOST:
Zisk před zdaněním	52 648	54 353
Úpravy zisku před zdaněním na peněžní prostředky vytvořené provozní činností:
Odpisy	14 670	14 539
Amortizace jaderného paliva	2 733	2 775
Zisky a ztráty z prodeje stálých aktiv	-137	92
Zisk / ztráta z kurzových rozdílů	-958	-555
Nákladové a výnosové úroky, přijaté dividendy	-6 419	-11 366
Změna stavu rezerv	2 527	-3 318
Opravné položky k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému
majetku	4	1
Ostatní nepeněžní náklady a výnosy	-11 617	19 733
Změna stavu aktiv a pasiv:
Pohledávky a smluvní aktiva	33 273	98 284
Zásoby materiálu a fosilních paliv	-1 700	3 666
Pohledávky a závazky z derivátů	24 387	-12 810
Ostatní aktiva Obchodní závazky	20 952 -21 043	20 499 -41 280
Ostatní závazky	1 940	4 891
Peněžní prostředky z provozní činnosti	111 260	149 504
Zaplacená daň z příjmů	-33 825	-40 204
Placené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků	-6 252	-7 789
Přijaté úroky	3 302	6 113
Přijaté dividendy	3 368	6 226
Čistý peněžní tok z provozní činnosti	77 853	113 850
INVESTIČNÍ ČINNOST:
Pořízení dceřiných, přidružených a společných podniků Příjmy z prodeje dceřiných, přidružených a společných podniků	-24 078	-9 919
a vrácení původních vkladů	1 003	235
Nabytí stálých aktiv, vč. kapitalizovaných úroků	-14 933	-12 983
Příjmy z prodeje stálých aktiv	152	847
Poskytnuté půjčky	-80	-5 147
Splátky poskytnutých půjček	1 590	7 844
Změna stavu finančních aktiv s omezeným disponováním	-2 072	-1 317
Čistý peněžní tok z investiční činnosti	-38 418	-20 440

ČEZ, a. s. VÝKAZ O PENĚŽNÍCH TOCÍCH K 30. 9. 2024

pokračování

	1-9/2024	1-9/2023
FINANČNÍ ČINNOST:
Čerpání úvěrů a půjček	250 612	79 984
Splátky úvěrů a půjček	-244 983	-127 138
Splátky leasingů	-231	-186
Přírůstky ostatních dlouhodobých závazků	5	5
Úhrady ostatních dlouhodobých závazků	-901	-1 816
Změna stavu závazků / pohledávek ze skupinového
cashpoolingu	7 071	5 586
Zaplacené dividendy	-27 805	-77 082
Čistý peněžní tok z finanční činnosti	-16 232	-120 647
Vliv kurzových rozdílů a opravných položek na výši peněžních prostředků	56	-413
Čistý přírůstek / úbytek peněžních prostředků a peněžních
ekvivalentů	23 259	-27 650
Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty na počátku období	5 680	33 012
Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty ke konci období	28 939	5 362
Dodatečné informace k výkazu o peněžních tocích:
Celkové zaplacené úroky	6 634	8 143