NLB

Quarterly Report • Aug 29, 2016

Polletno poročilo 2016

	NLB d.d., Ljubljana
Število poslovalnic	113
Število zaposlenih	2.970
Tržni delež (v %)	24,0
Število aktivnih strank	705.391
Bilančna vsota (v mio EUR)	8.714

	NLB Skladi, Ljubljana
Število zaposlenih	39
Tržni delež1 (v %)	25,9
Sredstva v upravljanju (v mio EUR)	936
1 Tržni delež sredstev v upravljanju v vzajemnih skladih.

	NLB Banka, Beograd
Število poslovalnic	34
Število zaposlenih	449
Tržni delež (v %)	1,0
Število aktivnih strank	132.558
Bilančna vsota (v mio EUR)	245

NLB Vita, Ljubljana

Število zaposlenih	41
Tržni delež2 (v %)	10,8
Vrednost naložb kritnih skladov brez lastnih virov (v mio EUR)	376

² Tržni delež pri klasičnih življenjskih zavarovanjih.

53
1 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
ဒေ
0
4

	NLB Banka, Banja Luka	NLB Banka, Sarajevo
Število poslovalnic	64	38
Število zaposlenih	497	440
Tržni delež (v %)	19,03	5,64
Število aktivnih strank	229.342	136.499
Bilančna vsota (v mio EUR)	607	484
3 Tržni delež v Republiki Srbski.

⁴ Tržni delež v Federaciji BiH.

NLB Banka, Podgorica
Število poslovalnic	18
Število zaposlenih	330
Tržni delež (v %)	13,1
Število aktivnih strank	56.549
Bilančna vsota (v mio EUR)	464

	NLB Banka, Priština
Število poslovalnic	46
Število zaposlenih	492
Tržni delež (v %)	14,4
Število aktivnih strank	176.229
Bilančna vsota (v mio EUR)	471

	NLB Banka, Skopje
Število poslovalnic	51
Število zaposlenih	830
Tržni delež (v %)	16,3
Število aktivnih strank	354.050
Bilančna vsota (v mio EUR)	1.072

NLB Nov penziski fond, Skopje
Število zaposlenih	29
Tržni delež obveznega pokojninskega zavarovanja (v %)	47,8

Tržni delež prostovoljnega pokojninskega zavarovanja (v %)	40,0
Neto vrednost pokojninskih skladov (v mio EUR)	330

KLJUČNI FINANČNI in drugi podatki

Preglednica 1: Ključni finančni in drugi podatki za NLB Skupino in NLB d.d.

	NLB Skupina			NLB d.d.
	1.1. -	1.1. -		1.1. -	1.1. -
Ključni podatki izkaza poslovnega izida (v mio EUR)	30.6.2016		30.6.2015 Sprememba	30.6.2016		30.6.2015 Sprememba
Čisti prihodki1	243,1	243,6	0 %	178,0	178,6	0 %
Stroški	-142,8	-145,0	-2%	-90,4	-92,4	-2%
Izid pred oslabitvami in rezervacijami1	100,3	98,6	2 %	87,6	86,2	2 %
Oslabitve in rezervacije	-21,0	-41,0	-49%	-10,2	-42,8	-76%
Rezultat po davkih	69,5	53,4	30%	71,2	40,1	78%
Ključni finančni kazalci
Donos na kapital po davkih (ROE a. t.)	9,4%	7,8%	1,6 o.t.	11,1%	6,6%	4,5 o.t.
Donos na sredstva po davkih (ROA a. t.)	1,2%	0,9%	0,3 o.t.	1,6%	0,9%	0,7 o.t.
Delež stroškov v neto prihodkih (CIR)	58,7%	59,5%	-0,8 o.t.	50,8%	51,7%	-0,9 o.t.
Obrestna marža (na obrestnonosnih sredstvih)2	2,61%	2,73%	-0,1 o.t.	2,01%	2,40%	-0,4 o.t.
Obrestna marža (na vseh sredstvih - BS kazalnik)	2,64%	2,90%	-0,3 o.t.	1,99%	2,47%	-0,5 o.t.

		NLB Skupina			NLB d.d.
Ključni podatki izkaza finančnega položaja (v mio EUR)	30.06.2016		31.12.2015 Sprememba	30.06.2016		31.12.2015 Sprememba
Bilančna vsota	11.761	11.822	-1%	8.714	8.707	0 %
Krediti strankam (neto)	7.090	7.088	0 %	5.146	5.221	-1%
Depoziti strank	9.068	9.026	0 %	6.419	6.298	2 %
Kapital	1.497	1.423	5 %	1.316	1.242	6 %
Krediti strankam/depoziti strank (L/D)3	74,7%	75,1%	-0,4 o.t.	75,3%	78,0%	-2,7 o.t.
Količnik navadnega lastniškega kapitala (CET1 količnik)5	16,6%	16,2%	0,4 o.t.	23,2%	22,6%	0,6 o.t.
Količnik skupnega kapitala	16,6%	16,2%	0,4 o.t.	23,2%	22,6%	0,6 o.t.
Kazalniki kvalitete aktive
Bruto slaba posojila (v mio EUR)	1.749	1.896	-8%	1.031	1.101	-6%
Stopnja pokritja slabih posojil	76,0%	72,2%	3,8 o.t.	72,7%	67,9%	4,8 o.t.
Delež bruto slabih posojil	17,9%	19,3%	-1,4 o.t.	15,5%	16,5%	-1,0 o.t.
Delež neto slabih posojil	6,9%	8,3%	-1,4 o.t.	6,4%	7,6%	-1,2 o.t.
Delež nedonosne izpostavljenosti4	13,2%	14,3%	-1,2 o.t.	11,1%	12,1%	-1,1 o.t.
Zaposleni
Število zaposlenih	6.297	6.372	-1%	2.970	3.028	-2%
1NLB d.d. vključuje dividende odvisnih družb, pridruženih družb in

skupnih podvigov.

²Nadaljnje analize obrestne marže temeljijo na obrestnonosnih sredstvih.

³Razmerje neto krediti strankam (brez DUTB obveznice)/depoziti strankam.

⁴EBA definicija.

⁵Ne vključuje rezultata po obdavčitvi v prvem polletju 2016, saj je le-ta

nerevidiran.

Mednarodne bonitetne ocene NLB d.d.		30.06.2016 31.12.2015	Napoved
Standard & Poor's	BB-	BB-	Pozitivno
Fitch	BB-	B+	Stabilno

Kazalo

POSLOVNO POROČILO……………………………………………………………………	5
Makroekonomsko okolje…………………………….………………………………………………………5
Poslovanje………………………………………………………………………………………… ………. 6
Finančni pregled poslovanja NLB Skupine ……………………………………………………………….9
Upravljanje tveganj ………………………………………………………………………………… ……23
Korporativno upravljanje…………………………………………………………………………………25
RAČUNOVODSKO POROČILO……………………………………………………27

Globalna ekonomija je v prvi polovici leta, navkljub precejšnji negotovosti in številnim pretresom na finančnih trgih, pokazala precejšnjo mero odpornosti. Finančne trge je od padca delniških indeksov v začetku leta do britanskega referenduma o izstopu iz EU zaznamovalo pestro dogajanje. Gospodarstvo evrskega območja je nadaljevalo z okrevanjem in gospodarsko rastjo, pozitivne novice iz Grčije ter španskih volitev pa so omilile negativne učinke nepričakovane referendumske odločitve iz Velike Britanije. Evropo je skozi obdobje še naprej zaznamovala nizka inflacija, medtem ko so se na račun ukrepov monetarne politike nadaljevali negativni pritiski na obrestne mere in njihova pričakovanja.

Močna trgovinska povezanost Slovenije z evrskim območjem in izvozna naravnanost gospodarskega okrevanja je prispevala k nadaljevanju pozitivnih trendov v ekonomiji. V prvem četrtletju leta je bila zabeležena 2,5-odstotna gospodarska rast in ta trend se je nadaljeval tudi v drugem četrtletju 2016. Industrijska proizvodnja se je v prvih petih mesecih leta zvišala za 5,5 %, izvoz pa za 4,9 %. Občutno izboljšanje stanja na trgu dela pozitivno vpliva na nadaljnjo rast domače potrošnje.

Na podlagi izboljšanja makroekonomske slike je ameriška bonitetna agencija Standard and Poor's Republiki Sloveniji zvišala bonitetno oceno, in sicer na 'A', s stabilno oceno prihodnjih izgledov.

Pričakovanja

Referendumska odločitev v Veliki Britaniji je povzročila negotovost ter vplivala na gospodarske napovedi za evrsko območje. Številni politični in finančni dejavniki ob prehodu v drugo polovico leta ostajajo še nerazrešeni. Glede na preteklo odpornost gospodarstva evrskega območja ter pričakovanja o nadaljnji podpori s strani Evropske centralne banke, ostaja nadaljevanje gospodarskega okrevanja v regiji najverjetnejši scenarij. Kljub temu bodo omenjeni dogodki vplivali na višino pričakovane gospodarske rasti. Pričakuje se tudi, da bo nadaljevanje evropskega okrevanja pozitivno vplivalo na rast slovenskega gospodarstva.

Ena najbolj opaznih posledic britanskega referenduma je bila ponovno obujanje monetarnih ukrepov za stabilizacijo finančnih trgov s strani centralnih bank. Zaradi pričakovanj glede upočasnjevanja svetovne gospodarske rasti in številnih negotovosti povezanih s tem, obstaja precejšna verjetnost nadaljnjih monetarnih ukrepov v drugi polovici leta. Posledično ostajajo napovedi obrestnih mer v prihodnje negativne.

Bančni sistem

Slovenski bančni sistem je v prvem polletju nadaljeval z okrevanjem, kvaliteta kreditnega portfelja pa se je bistveno izboljšala. Slaba posojila so se v prvih petih mesecih letošnjega leta znižala za skoraj dve odstotni točki in so ob koncu maja predstavljala 8,0 % vseh posojil. Izboljšanje kreditnega portfelja je imelo pozitiven učinek na dobičkonosnost bančnega sistema. V primerjavi s prvimi petimi meseci v letu 2015 je slovenski bančni sistem ustvaril 76 % višji dobiček, kar predstavlja donos na kapital v višini 13,51 %. Razlog za višjo dobičkonosnost je predvsem upad oslabitev in rezervacij. Kljub višji dobičkonosnosti je letošnje leto za bančni sistem precej zahtevno. Na račun visoke konkurenčnosti in padajočih obrestnih mer so bili obrestni prihodki pod občutnim pritiskom. Bilančna vsota in kreditni portfelj sta se v prvi polovici leta 2016 še naprej zniževali, medtem ko so posojila prebivalstvu ohranila pozitiven trend.

V prihajajočih letih bo nadaljnje izboljšanje ekonomske slike pozitivno vplivalo na slovenski bančni sistem in okrevanje kreditnega portfelja. Ob nadaljevanju regijskega razvoja bodo izvozno usmerjena podjetja postopoma dosegla lastne proizvodne kapacitete, kar bo pozitivno vplivalo na posojilno aktivnost v gospodarstvu. Hkrati bosta rast domače potrošnje in okrevanje na trgu dela pozitivno vplivala tudi na proizvodnjo za domači trg. Omenjeni trendi bodo sčasoma privedli do rasti podjetniških posojil in še dodatno okrepili rast posojil prebivalstvu. Pozitivne učinke prej omenjenih rasti posojil bosta istočasno zniževali krčenje neto obrestnih prihodkov, ki izhaja iz okolja nizkih obrestnih mer, ter konkurenčnost znotraj bančnega sistema. Čeprav bo leto 2016 zahtevno, ima bančni sistem zaradi regijskega gospodarskega razvoja in rasti, precejšen potencial.

Prodaja

NLB Skupina v letu 2016 nadaljuje z izboljšavami poslovnih rezultatov in nadalje krepi prodajo in aktivnosti, namenjene podpori prodaje.

• Proaktivni pristop k prodajnim aktivnostim prinaša rezultate v obliki ohranjanja tržnega deleža na področju fizičnih oseb (23,7 %), kljub temu da je poudarek na dobičkonosnosti pred obsegom poslovanja. Poleg tega se je tržni delež NLB d.d. na področju posojil podjetjem v obdobju od konca leta 2015 do maja 2016 povečal za 1,3 odstotne točke na 24,3 %. Na področju produktov trgovinskega bančništva (vključno z garancijami, akreditivi in drugimi instrumenti) je bila v istem obdobju zabeležena rast za 2,5 odstotne točke, in sicer na 29,1 %, zaradi okrepljenih aktivnosti na področju prodaje in kakovostno usposobljene ekipe v Sloveniji.
• NLB d.d. je uspešno organizirala tri izdaje podjetniških dolžniških vrednostnih papirjev v skupni vrednosti 150 mio EUR (Gorenje d.d. in Mercator d.d. komercialni zapisi, Telekom Slovenije d.d. obveznice).
• Kot so-agent in so-organizator je NLB d.d. zagotovila največje mednarodno sindicirano posojilo v zadnjih letih, v skupni vrednosti 300 mio EUR (Telekom Slovenije d.d.).
• V prvi polovici leta je NLB d.d. kot prodajni finančni svetovalec za bančni sindikat in Republiko Slovenijo uspešno dezinvestirala nestrateško kapitalsko naložbo v skupini Trimo. Ta prodaja je ena največjih tovrstnih transakcij v letu 2016 v Sloveniji in sploh ena največjih, kar so jih kdaj organizirali slovenski finančni svetovalci.
• Na področju trgovanja z vrednostnimi papirji se je obseg poslov povečal za 60 % na letni ravni (7.034 naročil strank v skupnem znesku 604 mio EUR), medtem ko je vrednost sredstev v skrbništvu prvič, odkar NLB d.d. zagotavlja skrbniške storitve, presegla 10 milijard EUR.
• Vzpostavljena je bila ekipa mobilnih bančnikov na področju fizičnih oseb, ki strankam zagotavljajo prilagojene storitve ter strokovno, učinkovito in diskretno poslovanje, prilagojeno času in kraju, ki ga izberejo stranke same.
• Stranke lahko zdaj odprejo NLB Osebni račun prek spleta v le nekaj korakih in s pomočjo mobilnih svetovalcev.
• Število uporabnikov Klikina (mobilna aplikacija za prebivalstvo) hitro raste, saj jih je bilo konec junija 2016 že 37.000.
• Kot ena prvih bank v Sloveniji smo v prodajno mrežo uvedli rešitev ePero (e-Pen), ki omogoča digitalno podpisovanje na tablicah in shranjevanje podpisanih dokumentov v NLB Kliku. V kombinaciji z racionalizacijo kreditnega procesa in opuščanjem papirne dokumentacije je bila storitev ePero uvedena v rekordnih osmih mesecih.
• Junija je bila uvedena nova mobilna aplikacija NLB Klikpro za podjetja in podjetnike za pametne mobilne naprave, ki omogoča enostavno izvajanje osnovnih bančnih transakcij 24 ur na dan, vsak dan.
• NLB d.d. v letu 2016 nadaljuje s posodabljanjem in optimizacijo tradicionalnih poslovalnic. V prvem polletju 2016 smo prenovili 4 poslovalnice na podlagi koncepta 'odprt prostor' z namenom pospeševanja prodaje. Z namenom stroškovne optimizacije smo 1. junija zaprli 8 poslovalnic, ki niso bile dobičkonosne in so se geografsko pokrivale. To je stalen in reden proces, ki se bo z vso potrebno skrbnostjo nadaljeval tudi v prihodnje. Banka si bo prizadevala poenostaviti rutinske in transakcijske bančne storitve z uvajanjem spletnih poti, medtem ko se bodo tradicionalne poti in osebni stiki uporabljali za zagotavljanje svetovalnih storitev, kar bo spodbujalo dolgoročne poslovne odnose in pripadnost.
• Z namenom promocije prodaje stanovanjskih posojil in potrditve družbene odgovornosti je bila izvedena trženjska akcija z donacijo v podporo slovenskim porodnišnicam. Od vsakega stanovanjskega posojila, odobrenega v juniju, je banka prispevala 100 EUR v sklad za nakup nujne medicinske opreme. Akcija je bila zelo uspešna, saj smo šestim slovenskim porodnišnicam donirali skupno 55.000 EUR.
• NLB d.d. je odprla mini poslovalnico v kreativnem otroškem mestu Minicity v BTC, Ljubljana. Otroci skozi igro spoznavajo bančno poslovanje in poklic bankirja, hkrati pa se seznanjajo z denarjem in ravnanjem z njim.
• Podpora razvoju poslovnega okolja: Center inovativnega podjetništva NLB aktivno deluje in sklepa partnerstva z mladimi in drugimi podjetniki pri gradnji poslovne skupnosti. Organiziranih je bilo 81 izobraževalnih in poslovnih dogodkov, na katerih je sodelovalo skupaj 2.580 udeležencev, poleg tega pa tudi številni vsakodnevni obiski podjetnikov, ki so uporabljali konferenčne sobe za individualno delo ali poslovne sestanke.
• Za stranke NLB so bili organizirani trije zelo pomembni in dobro obiskani dogodki:
  • 1. naložbeni forum za posameznike in podjetja o naložbenih izzivih in priložnostih v trenutnem okolju;
  • srečanje z župani in predstavniki slovenskih občin;
  • 1. poslovni forum NLB, ki se je osredotočal na razvoj regionalnega gospodarstva in aktivno sodelovanje vseh bančnih članic NLB Skupine iz centralne regije.
• NLB Skupina je okrepila svoj položaj zunaj Slovenije: Na zahodu Srbije so bile v manj kot dveh mesecih odprte tri nove poslovalnice, in sicer v mestih Čačak, Šabac in Užice, kar je pomembno pripomoglo k repozicioniranju skupine na srbskem trgu. NLB Banka Beograd je bila ponovno med tremi najboljšimi bankami z vidika absolutnega obsega novih posojil strankam na trgu v prvem četrtletju. Sočasno je bila odprta nova poslovalnica na ulici Ferhadija, v strogem središču Sarajeva, s čimer je skupina okrepila svojo prisotnost v FBiH po selitvi sedeža iz Tuzle v Sarajevo.
• Prenova blagovne znamke na NLB Banka v vseh bančnih članicah se je zaključila v prvi polovici leta 2016 in zdaj končno omogoča polno izkoriščanje blagovne znamke in sinergijo aktivnosti na ravni skupine.
• Vse banke v skupini zelo aktivno iščejo in izkoriščajo poslovne priložnosti z osredotočenostjo na stranke, učinkovitost prodajnega osebja ter uvajanje digitalnih storitev in prodajnih poti. Naslednji korak bo osredotočenost na izkušnjo in zadovoljstvo strank z zagotavljanjem ustrezne kakovosti storitev, in sicer s pomočjo primerljivih sistemov poslovnega dela in uporabniških vmesnikov, tako z vidika videza kot uporabniške izkušnje na splošno.

Upravljanje s tveganji

• Obseg slabih posojil se je v prvi polovici leta 2016 znižal za 146,3 mio EUR in je na dan 30. junija 2016 znašal 1,75 milijarde EUR. Delež slabih posojil je padel za 1,4 odstotne točke na 17,9 %. Poleg organskega zmanjšanja obsega nedonosnih posojil je NLB Skupina uspešno izvedla prodajo terjatev investitorjem v dveh tranšah (terjatve pravnih in fizičnih oseb) v bruto vrednosti terjatev približno 500 mio EUR, prenos na investitorja pa bo izveden predvidoma v tretjem četrtletju 2016. Hkrati so še naprej potekale aktivnosti za prestrukturiranje izpostavljenosti do velikih, malih in srednje velikih podjetij, medtem ko je bila večina teh prizadevanj že uspešno zaključena v letih 2014 in 2015. V Sloveniji je banka v prvih šestih mesecih leta 2016 prestrukturirala skoraj štirideset komitentov, katerih skupna izpostavljenost presega 55 mio EUR.
• Sistem upravljanja tveganj NLB Skupine se nenehno nadgrajuje in izboljšuje z namenom proaktivnega soupravljanja tveganj ter zagotavljanja podpore strateškemu poslovnemu modelu

Skupine. Na področju prestrukturiranja in izterjave se kapacitete in pristopi, ki so se izoblikovali v preteklem obdobju, vedno bolj osredotočajo na aktivno reševanje novih primerov s poudarkom na hitrejšem in aktivnejšem pristopu k prestrukturiranju in izterjavi.

Strateške pobude

• NLB Skupina v zadnjih treh letih uspešno izvaja ukrepe prestrukturiranja, s čimer je stabilizirala poslovanje in ima ponovno dobiček na vseh svojih strateških trgih. Kljub temu se zaveda prihodnjih izzivov glede dobičkonosnosti in rasti, kot so povečana konkurenca v okolju nizkih obrestnih mer, bolj zahtevni in osveščeni komitenti, ki dajejo prednost digitalnim tržnim potem, dodatni posegi regulatorja, ki povečujejo kompleksnost in stroške poslovanja, kot tudi geopolitična tveganja in nestanovitnost finančnih trgov.
• Da bi se lahko kar najbolje odzvala na prihodnje izzive, je NLB Skupina v drugem četrtletju 2016 začela s prenovo svoje strategije. Prihodnja strategija NLB Skupine (sprejeta bo v tretjem četrtletju 2016) bo usmerjena v izboljšanje uporabniške izkušnje, optimizacijo ponudbe produktov, poenostavitev bančnih sistemov in poslovanja ter krepitev distribucijskih poti in zmogljivosti. Prenova strategije vključuje tudi posodobitev informacijskih zmogljivosti z nadgradnjo oziroma vzpostavitvijo ključnih ravni arhitekture informacijskih sistemov. Ob zagotovitvi informacijske podpore strateškim poslovnim iniciativam, želi NLB Skupina zagotoviti tudi vitkejšo, agilnejšo in stroškovno učinkovitejšo informacijsko arhitekturo. Tako bo ustrezno pripravljena na izzive digitalizacije, s katerimi se sooča bančna panoga. Na podlagi nove strategije namerava doseči takojšnje izboljšanje svojih rezultatov kot tudi graditi temelje za boljši srednje- do dolgoročni konkurenčni položaj.

Drugo

• Fitch je izboljšal dolgoročno kreditno oceno NLB d.d. z "B+" na "BB-" ter zvišal oceno vitalnosti banke z "b+" na "bb-". Ocena prihodnjih izgledov ostaja »stabilno« (12. 5. 2016).
• S&P je potrdil obstoječo dolgoročno kreditno oceno NLB d.d. "BB-" ter zvišal oceno samostojnega kreditnega profila banke (SACP) z "b+" na "bb-", kar je posledica izboljšanega upravljanja s tveganji. Agencija je izboljšala oceno prihodnjih izgledov s »stabilno« na »pozitivno« (27. 5. 2016).

FINANČNI PREGLED poslovanja NLB Skupine

Ključni poudarki

• NLB Skupina je imela v prvem polletju 69,5 mio EUR dobička po davkih, kar je 30 % več kot v prvi polovici leta 2015. Izboljšala se je dobičkonosnost vseh bank v NLB Skupini. Donos na kapital (ROE po davkih) je v primerjavi s prvo polovico leta 2015 porastel za 1,6 odstotne točke in je znašal 9,4 %. Na področju ključnih aktivnosti poslovanja (Poslovanje s prebivalstvom v Sloveniji, ključna, srednje velika in mala podjetja v Sloveniji ter strateške odvisne družbe na Strateških tujih trgih) se je dobiček povečal za 10,5 mio EUR oziroma 18 % glede na enako obdobje lani.
• Rezultat pred oslabitvami in rezervacijami se je nekoliko povišal in znaša 100,3 mio EUR (2015: 98,6 mio EUR). Pozitivni učinki iz naslova uspešnega dezinvestiranja kapitalskih naložb so nevtralizirali nižje prihodke iz rednega poslovanja, pri čemer je bil največji padec zaznan na Finančnih trgih v Sloveniji na račun nizkih obrestnih mer na evrskem območju. Ključna področja poslovanja izkazujejo pozitiven trend (višji neto obrestni prihodki za 4% glede na enako obdobje lani) s stabilnim obsegom poslovanja na področju kreditiranja gospodarstva, rahlo rastočim obsegom poslovanja s prebivalstvom ter visokemu prispevku strateških bančnih članic. Enkratni učinki, ki so v letu 2016 vplivali na rezultat poslovanja v višini 11,9 mio EUR so pozitiven učinek iz prodaje nestrateške kapitalske naložbe v višini 5.5 mio EUR, pozitiven učinek od transakcije z delnicami Visa EU v višini 7,8 mio EUR ter višji stroški reorganizacije v višini 1,3 mio EUR.
• Zaradi prodaje paketa slabih posojil (»Projekt Pine«) je NLB Skupina že pripoznala negativne učinke v obliki nižjih obrestnih prihodkov za 4,3 mio EUR ter dodatno oblikovanih oslabitev za kreditna tveganja višini 22,6 mio EUR. Odprava pripoznanja slabih posojil pa bo zaključena v tretjem četrtletju, ko se bodo le-ta prenesla na investitorje.
• Obrestna marža¹ je v primerjavi z enakim obdobjem lani padla z 2,73 % na 2,61 %, brez upoštevanja negativnih učinkov iz naslova prodaje slabih posojil pa bi v prvi polovici 2016 znašala 2,68 %. Na področju ključnih aktivnostih poslovanja so neto obrestni prihodki v primerjavi z enakim obdobjem lani zrastli za 4,8 mio EUR oziroma 4 %. Največji padec neto obrestnih prihodkov (10,9 mio EUR oziroma 33 % glede na enako obdobje lani) je bil zaradi izrazito nizkih tržnih obrestnih mer zaznan na segmentu Finančnih trgov v Sloveniji.
• Stroški so se zaradi nižjih administrativnih stroškov in amortizacije v primerjavi s prvo polovico leta 2015 znižali za 2 %. Delež stroškov v neto prihodkih (CIR) je padel za 0,8 odstotne točke na 58,7 %.
• Vzdržen nivo oslabitev in rezervacij je posledica izboljšanja kvalitete kreditnega portfelja. V letu 2016 je NLB Skupina oblikovala dodatne oslabitve iz naslova prodaje paketa slabih posojil v višini 22,6 mio EUR.
• Bruto krediti na področju ključnih aktivnosti poslovanja so se v primerjavi s koncem leta 2015 povišali za 127,0 mio EUR oziroma 2 %. V nestrateškem segmentu poslovanja NLB Skupine se obseg posojil aktivno znižuje. V prvi polovici leta 2016 se je le-ta znižal za 87,6 mio EUR in je na dan 30.6.2016 znašal 950,6 mio EUR.
• CET1 količnik se je povečal na 16,6 % in presega regulatorne zahteve.

1 Izračun na podlagi povprečne bruto obrestonosne aktive.

Izkaz poslovnega izida

Preglednica 2: Izkaz poslovnega izida NLB Skupine in NLB d.d.

	NLB Skupina			NLB d.d.
	1.1. -	1.1. -		1.1. -	1.1. -
v mio EUR	30.6.2016		30.6.2015 Sprememba	30.6.2016		30.6.2015 Sprememba
Čiste obresti	156,7	170,0	-8 %	87,4	107,6	-19 %
Čiste opravnine	66,9	69,0	-3 %	47,3	49,0	-3 %
Prejete dividende	1,0	1,3	-24 %	0,9	1,2	-27 %
Čisti prihodki iz finančnih poslov	16,3	-1,0	-	13,3	6,7	97 %
Čisti drugi prihodki	2,3	4,3	-48 %	0,4	0,3	33 %
Čisti neobrestni prihodki	86,4	73,6	17 %	61,9	57,3	8 %
Skupaj čisti prihodki	243,1	243,6	0 %	149,3	164,9	-9 %
Stroški dela	-81,6	-79,9	2 %	-51,9	-50,7	2 %
Drugi administrativni stroški	-46,8	-48,9	-4 %	-28,9	-30,7	-6 %
Amortizacija	-14,4	-16,2	-11 %	-9,6	-11,0	-12 %
Stroški skupaj	-142,8	-145,0	-2 %	-90,4	-92,4	-2 %
Izid pred oslabitvami in rezervacijami	100,3	98,6	2 %	58,9	72,5	-19 %
Oslabitev finančnih sredstev, RZP in HDZ	-0,1	0,1	-	-0,1	0,1	-
Oslabitve in rezervacije za kreditna tveganja	-16,2	-34,4	-53 %	-9,7	-39,2	-75 %
Druge oslabitve in rezervacije	-4,7	-6,8	-31 %	-0,4	-3,7	-89 %
Oslabitve in rezervacije	-21,0	-41,0	-49 %	-10,2	-42,8	-76 %
Drugi čisti dobički iz naložb v kapital odvisnih,
pridruženih družb in skupnih podvigov1	2,5	2,2	9 %	28,7	13,7	109 %
Dobiček iz rednega poslovanja	81,8	59,9	37 %	77,4	43,5	78 %
Davek iz dohodka	-9,6	-4,7	103 %	-6,1	-3,3	84 %
Rezultat manjšinskih lastnikov	2,6	1,8	50 %	0,0	0,0	-
Čisti dobiček obdobja	69,5	53,4	30 %	71,2	40,1	78 %

¹NLB d.d. vključuje dividende odvisnih, pridruženih družb in

skupnih podvigov

Dobiček

Slika 1: Čisti dobiček po davkih NLB Skupine – primerjava z enakim obdobjem lani (v mio EUR)

* Drugi čisti dobički iz naložb v kapital pridruženih družb in skupnih podvigov

NLB Skupina je ustvarila 69,5 mio EUR dobička po davkih, k čemur je NLB d.d. prispevala 49,1 mio EUR, ostale banke na trgih JV Evrope 29,9 mio EUR, prispevek nestrateških članic NLB Skupine pa je bil negativen. Dobiček po davkih v letu 2016 je v primerjavi z enakim obdobjem lani višji zaradi nižjih stroškov (2,2 mio EUR) in pozitivnih učinkov iz enkratnih dogodkov (11,9 mio EUR), medtem ko so učinki iz naslova prodaje paketa slabih posojilih v višini 26,9 mio EUR in vplačilo v Sklad za reševanje bank v znesku 3,9 mio EUR vplivali negativno.

Slika 3: Čisti dobiček po davkih strateških bank članic NLB Skupine (na posamični osnovi) – primerjava z enakim obdobjem lani (v mio EUR)

Vse bančne članice NLB Skupine so v primerjavi z enakim obdobjem lani povečale dobiček po davkih. NLB d.d. je v prvi polovici leta 2016 od strateških članic NLB Skupine prejela 28,7 mio EUR dividend. V avgustu 2016 je NLB d.d. lastniku izplačala dividendo v višini 43,9 mio EUR.

Dobiček pred davki - segmentna analiza

Slika 4: Dobiček pred davki NLB Skupine po segmentih (v mio EUR)

Na področju ključnih aktivnosti poslovanja² se je zaradi višjih neto obrestnih prihodkov (4,8 mio EUR oziroma 4 %) in rasti obsega kreditiranja (127,0 mio EUR oziroma 2 %) dobiček pred davki povečal za 10,5 mio EUR oziroma 18 % glede na enako obdobje lani.

• Segment Poslovanje s prebivalstvom v Sloveniji je prvo polovico leta 2016 zaključil z dobičkom pred davki v višini 13,6 mio EUR, kar je za 3,8 mio EUR manj kot v enakem obdobju 2015. Rezultat je obremenil negativni učinek zaradi prodaje slabih posojil v višini 8,8 mio EUR. Obseg kreditov prebivalstvu in neto obrestni prihodki so se nekoliko povečali, padec neto čistih opravnin (3 mio EUR) pri kartičnem poslovanju pa izhaja predvsem iz naslova izvajanja EU direktive na področju kartičnega poslovanja (MiFID).
• Ključna, srednje velika in mala podjetja v Sloveniji so dobiček pred davki povečala za 2,6 mio EUR (13 %) tako zaradi večjega obsega kreditov (3 %) kot tudi nižjih odhodkov za kreditna tveganja.

² Ključna, srednje velika in mala podjetja v Sloveniji, poslovanje s prebivalstvom v Sloveniji in strateške članice na Strateških tujih trgih

Na segmentu Strateški tuji trgi dobiček iz poslovanja še naprej raste. Le-ta je v prvi polovici leta 2016 znašal 34,4 mio EUR, kar je za 11,7 mio EUR oziroma 52 % več, kot v enakem obdobju lani. Prispevek strateških bank na trgih JV Evrope k rezultatu NLB Skupine se je povečal na 41 % (s 36 % v prvi polovici leta 2015).

Področje prestrukturiranja in upravljanja problematičnih naložb je prvo polovico leta 2016 zaključilo s 4,9 mio EUR izgube, ki vključuje negativen učinek, ki ga je NLB Skupina pripoznala v juniju 2016 zaradi prodaje slabih posojil v višini 11,2 mio EUR.

Finančni trgi v Sloveniji so v prvi polovici leta 2016 dosegli dobiček pred davki v višini 18,2 mio EUR, kar je 19,6 mio EUR manj kot v prvi polovici leta 2015. Nižji rezultat je predvsem odraz nižjih neto obrestnih prihodkov v višini 10,9 mio EUR in enkratnega dobička v višini 5,2 mio EUR iz naslova prodaje dolžniških vrednostnih papirjev RS Slovenije v prvi polovici 2015.

Nestrateški trgi in dejavnosti so zaključili prvo polovico tega leta z izgubo v višini 3,3 mio EUR. Rezultat segmenta vključuje pozitiven učinek zaradi prodaje kapitalske naložbe v višini 5,5 mio EUR ter negativen učinek iz naslova prodaje slabih posojil v višini 6,9 mio EUR. Stroški so v primerjavi z enakim obdobjem v letu 2015 nižji za 17 %.

Ostale dejavnosti vključujejo enkratni dobiček v višini 7,8 mio EUR, ki ga je NLB Skupina realizirala s transakcijo z delnicami Visa EU, kar je tudi glavni razlog za odstopanje od rezultata v enakem obdobju v letu 2015.

Rezultat pred oslabitvami in rezervacijami

Slika 5: Dobiček pred oslabitvami in rezervacijami NLB Skupine - primerjava glede na enako obdobje v 2015 (v mio EUR)

Rezultat pred oslabitvami in rezervacijami v višini 100,3 mio EUR je bil v primerjavi z enakim obdobjem v letu 2015 višji za 1,7 mio EUR. Rezultat v letu 2016 so predvsem zaznamovali nižji stroški (2,2 mio EUR) in pozitivni učinki enkratnih dogodkov zaradi prodaje nestrateške kapitalske naložbe v višini 5,5 mio EUR in transakcije z delnicami Visa EU v višini 7,8 mio EUR, medtem ko so stroški prestrukturiranja v višini 1,3 mio EUR in nižji obrestni prihodki v višini 4,3 mio EUR zaradi prodaje slabih posojil imeli negativni vpliv na rezultat. Brez enkratnih dogodkov v letih 2015³ in 2016 se je rezultat pred oslabitvami in rezervacijami v primerjavi z letom 2015 znižal za 13 % zaradi nižjih neto

³ Enkratni dogodki v letu 2015 izhajajo iz negativnih učinkov menjalnega tečaja CHF in spremembe odbitnega deleža DDV, ki so bili delno kompenzirani s pozitivnimi učinki prodaje obveznic Republike Slovenije. Vpliv stroškov prestrukturiranja je bil negativen v višini 1,4 mio EUR.

prihodkov (-7 %) in nižjih stroškov poslovanja (-2 %). Padec rednih prihodkov, ki je najbolj odražen v segmentu Finančni trgi v Sloveniji, je predvsem posledica nižjih donosov na trgu obveznic, zapadlosti visoko donosne obveznice DUTB in posledic presežne likvidnosti na trgu.

Čisti obrestni prihodki

Čiste obresti so v prvi polovici leta 2016 predstavljale 64 % vseh čistih prihodkov NLB Skupine in so znašale 156,7 mio EUR. V primerjavi z enakim obdobjem lani so nižje za 8 %, predvsem zaradi enkratnega negativnega učinka iz naslova prodaje paketa slabih posojil (»Projekt Pine«).

Obrestna marža⁴ NLB Skupine se je v primerjavi z enakim obdobjem lani znižala z 2,73 % na 2,61 %. Ugodnejše razmere na trgih JV Evrope, kjer so strateške banke maržo povečale s 3,47 % na 3,87 %, so deloma nadomestile padec obrestnih marž v Sloveniji z 2,76 % na 2,61 %. Brez enkratnega učinka iz naslova prodaje slabih posojil v višini 4,3 mio EUR bi obrestna marža v prvem polletju 2016 znašala 2,68 %.

Slika 7: Neto obrestna marža (v %)

4 Izračun na podlagi povprečne bruto obrestonosne aktive.

Neto obrestni prihodki – segmentna analiza

Slika 8: Čisti obrestni prihodki NLB Skupine po segmentih (v mio EUR)

Na področju ključnih aktivnosti poslovanja so se neto obrestni prihodki zvišali za 4,8 mio EUR oziroma 4 % glede na enako obdobje lani.

• Na segmentu Poslovanje s prebivalstvom v Sloveniji so se zaradi višjih obrestnih marž stanovanjskih in potrošniških kreditov in stabilnega obsega bruto kreditov neto obrestni prihodki nekoliko povečali. Neto obrestni prihodki segmenta vključujejo 2,0 mio EUR negativnih učinkov iz naslova prodaje slabih posojil. Brez upoštevanja tega učinka bi bili neto obrestni prihodki višji za 6 %.
• Na segmentu ključnih, srednje velikih in malih podjetij v Sloveniji so neto obrestni prihodki padli za 1,6 mio EUR oziroma 7 % glede na enako obdobje 2015, kot posledica nekoliko višjega obsega kreditov (+3 % glede na konec leta 2015) ob izredno visoko konkurenčnem trgu in nizkih obrestnih mer.
• Na segmentu Strateški tuji trgi so neto obrestni prihodki zrastli za 6,3 mio EUR oziroma 11 %, in sicer tako zaradi višjih obrestnih marž (+ 0,4 odstotne točke glede na enako obdobje 2015) na trgih JV Evrope kot tudi večjega obsega kreditov (3 % glede na konec leta 2015.)

Na neto obrestne prihodke na segmentu prestrukturiranja in upravljanja problematičnih naložb so vplivale dodatne oslabitve obresti iz naslova prodaje slabih posojil v višini 1,9 mio EUR.

Neto obrestni prihodki na Finančnih trgih v Sloveniji so se znižali za 10,9 mio EUR oz. 33 % glede na enako obdobje v letu 2015 kot posledica nižjih donosov na trgu obveznic, zapadlosti visoko donosne obveznice DUTB ter posledic presežne likvidnosti na trgu.

Čisti neobrestni prihodki

Čisti neobrestni prihodki NLB Skupine so znašali 86,5 mio EUR, kar je 12,8 mio EUR ali 17 % več kot v enakem obdobju lani. V prvi polovici leta 2016 so na gibanje čistih neobrestnih prihodkov pozitivno vplivali enkratni učinki od prodaje nestrateške kapitalske naložbe in transakcije z naložbo v Visa EU. Najpomembnejši in najbolj stabilen vir neto neobrestnih prihodkov so čiste opravnine, ki so znašale 66,9 mio EUR oz. 2,1 mio EUR manj kot v prvi polovici leta 2015. Najmočnejši padec v primerjavi z letom prej je zabeležen pri kartičnem poslovanju, predvsem zaradi izvajanja EU direktive na področju kartičnega poslovanja (MiFID).

Slika 9: Čisti neobrestni prihodki NLB Skupine (v mio EUR)

Čisti neobrestni prihodki – segmentna analiza

Slika 10: Čisti neobrestni prihodki NLB Skupine po segmentih (v mio EUR)

V segmentu Poslovanje s prebivalstvom v Sloveniji so se neto neobrestni prihodki znižali za 3,4 mio EUR oziroma 9 %, od tega na kartičnem poslovanju v višini 3,0 mio EUR, predvsem na račun uvedbe EU direktive na področju kartičnega poslovanja (MiFID). Neto neobrestni prihodki na področju ključnih, srednje velikih in malih podjetij v Sloveniji so znašali v prvi polovici 2016 14,5 mio EUR, kar je za 1,2 mio EUR oziroma 9 % manj, kot v enakem obdobju 2015. Neto neobrestni prihodki na Finančnih trgih v Sloveniji so nižji za 8,6 mio EUR glede na enako obdobje lani, predvsem na račun enkratnega dobička v 2015 iz naslova prodaje obveznice RS (5,2 mio EUR). Najpomembnejše povečanje v tem segmentu pa izhaja iz provizije (0,6 mio EUR), ki jo je NLB Skupine prejela za svetovanje bančnemu sindikatu ob prodaji kapitalske naložbe. Na Nestrateških trgih in dejavnostih so znašali neobrestni prihodki 8,8 mio EUR, od česar 5,5 mio EUR predstavlja enkratni pozitivni učinek iz naslova dezinvestiranja kapitalske naložbe. Rezultat v letu 2015 pa je bil predvsem obremenjen z enkratno izgubo iz naslova nenadne spremembe menjalnega tečaja za švicarski frank. Ostale dejavnosti so zabeležile dobiček v višini 7,7 mio EUR, ki izhaja predvsem iz naslova transakcije z delnicami Visa EU (7,8 mio EUR).

Stroški

Slika 11: Stroški NLB Skupine - primerjava glede na enako obdobje 2015 (v mio EUR)

Stroški so znašali 142,8 mio EUR (od tega 1,3 mio EUR enkratnih stroškov prestrukturiranja) in so bili nekoliko nižji (-2 %) kot v enakem obdobju lani. Rahlo povečanje stroškov dela je bilo kompenzirano z znižanjem administrativnih stroškov in amortizacije. Višji stroški dela so posledica prenehanja veljavnosti ukrepov, ki so veljali v okviru programa prestrukturiranja, število zaposlenih v NLB Skupini pa se še naprej znižuje.

Delež stroškov v neto prihodkih je padel za 0,8 odstotne točke na 58,7 %.

Neto oslabitve in rezervacije

Neto oslabitve in rezervacije so v prvi polovici leta 2016 znašale 21,0 mio EUR, v enakem obdobju lani pa 41,0 mio EUR. Strošek tveganja se je znižal z 101 bazičnih točk na 48 bazičnih točk, kar je posledica nadaljnjega izboljšanja kvalitete portfelja in ekonomskih razmer v Sloveniji, kljub dodatnim slabitvam zaradi prodaje paketa slabih posojil v višini 22,6 mio EUR.

Izkaz finančnega položaja

Preglednica 3: Izkaz finančnega položaja NLB Skupine in NLB d.d.

		NLB Skupina		NLB d.d.
v mio EUR	30.6.2016		31.12.2015 Sprememba			30.6.2016 31.12.2015 Sprememba
AKTIVA Denar v blagajni, stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge pri bankah	1.087,7	1.162,0	-6 %	484,4	496,8	-3 %
Krediti bankam	479,9	431,8	11 %	408,4	345,2	18 %
Krediti strankam	7.089,8	7.088,2	0 %	5.146,4	5.220,7	-1 %
Bruto krediti	8.312,1	8.351,0	0 %	5.836,3	5.915,4	-1 %
- gospodarstvo	4.211,6	4.282,3	-2 %	3.007,1	3.063,0	-2 %
- prebivalstvo	3.118,4	3.050,8	2 %	1.959,4	1.957,9	0 %
- država	665,7	708,3	-6 %	553,4	585,0	-5 %
- obveznice DUTB	316,4	309,6	2 %	316,4	309,6	2 %
Oslabitve	-1.222,3	-1.262,8	-3 %	-689,9	-694,7	-1 %
Finančna sredstva	2.558,7	2.577,7	-1 %	2.113,3	2.086,7	1 %
- namenjena trgovanju	263,4	267,4	-2 %	263,9	267,9	-1 %
- razpoložljiva za prodajo, v posesti do zapadlosti, pripoznani po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida	2.295,4	2.310,3	-1 %	1.849,5	1.818,8	2 %
Dolgoročne naložbe v odvisne družbe, pridružene družbe in skupne podvige	41,3	39,7	4 %	354,1	353,1	0 %
Osnovna sredstva in naložbene nepremičnine	292,6	301,2	-3 %	99,9	103,2	-3 %
Neopredmetena sredstva	35,9	39,3	-9 %	25,8	29,6	-13 %
Druga sredstva	175,4	181,7	-3 %	82,1	71,5	15 %
SKUPAJ SREDSTVA	11.761,3	11.821,6	-1 %	8.714,4	8.706,8	0 %
PASIVA Depoziti strank	9.068,1	9.025,6	0 %	6.418,8	6.298,3	2 %
- gospodarstvo	2.088,2	2.168,5	-4 %	1.406,1	1.416,0	-1 %
- prebivalstvo	6.665,1	6.493,5	3 %	4.805,8	4.630,1	4 %
- država	314,9	363,6	-13 %	207,0	252,1	-18 %
Depoziti bank in centralnih bank	49,6	58,0	-14 %	82,8	96,7	-14 %
Izdani vrednostni papirji	307,2	305,0	1 %	307,2	305,0	1 %
Krediti	504,7	671,3	-25 %	370,6	536,1	-31 %
Druge obveznosti	279,7	284,1	-2 %	218,9	228,6	-4 %
Podrejene obveznosti	27,3	27,3	0 %	-	-	-
Kapital	1.497,2	1.422,8	5 %	1.316,2	1.242,2	6 %
Kapital manjšinskih lastnikov	27,4	27,6	-1 %	-	-	-
SKUPAJ OBVEZNOSTI IN KAPITAL	11.761,3	11.821,6	-1 %	8.714,4	8.706,8	0 %

Sredstva

Slika 13: Bruto krediti strankam v strateškem delu poslovanja (v mio EUR)

Bruto krediti na ključnih področjih poslovanja⁵ so višji za 127,0 mio EUR oziroma 2 % glede na konec leta 2015. Bruto krediti ključnim, srednje velikim in malim podjetjem v Sloveniji so višji za 54,1 mio EUR oziroma 3 %, na Strateških tujih trgih za 68,2 mio EUR oziroma 3 % glede na konec leta 2015, bruto krediti prebivalstvu pa so ostali na enakem nivoju.

Obveznosti

Obveznosti so se v tem obdobju znižale za 134,4 mio EUR na 10.236,8 mio EUR ob koncu prvega polletja 2016, predvsem zaradi odplačila virov pri ECB za namensko dolgoročno financiranje - TLTRO⁶ v višini 120,2 mio EUR in nižjih depozitov s strani gospodarstva in države.

Depoziti strank so porasli in predstavljajo 77 % vseh virov financiranja NLB Skupine. Depoziti gospodinjstev so bili višji za 2,6 %, depoziti gospodarstva in države pa nižji za 5,1 %. NLB d.d. je v mesecu juniju uvedla nadomestilo na vloge podjetij v višini nad 3 mio EUR.

Razmerje med (neto) krediti in depoziti (L/D) je nižje za 0,4 odstotne točke v primerjavi s koncem leta 2015, kar je posledica nizkega kreditnega povpraševanja in visoke likvidnosti gospodinjstev in gospodarstva.

⁵ Ključna, srednje velika in mala podjetja v Sloveniji, poslovanje s prebivalstvom v Sloveniji in strateški tuji trgi

⁶ Dolgoročno financiranje iz operacije pri ECB

Kapital

Kapital⁷ se je v prvem polletju 2016 povečal za 74,2 mio EUR in na dan 30.6.2016 znaša 1.524,6 mio EUR, predvsem zaradi vključitve rezultata poslovanja prvih šestih mesecev.

Slika 15: CET1 kapital (v mio EUR) in CET1 količnik NLB Skupine (v %)

Kapitalska ustreznost NLB Skupine je znašala 16,6 % in je glede na konec leta 2015 višja za 0,4 odstotne točke. Glavni razlog za izboljšanje je nižja izpostavljenost h kreditnemu tveganju (RWA), predvsem iz naslova slabih posojil. CET1 kapital in CET1 količnik na dan 30.6.2016 (v sliki) in kapitalska ustreznost ne vključujejo rezultata za prvo polletje 2016, saj je le-ta nerevidiran.

⁷ Vključno s kapitalom manjšinskih lastnikov .

Primarni cilj na področju upravljanja tveganj je celovita ocena izpostavljenosti tveganjem, njihovo spremljanje in upravljanje na ravni NLB Skupine, upoštevaje Izjavo o opredelitvi za prevzemanje tveganj (Risk Appetite Statement) in Strategijo za prevzemanje in upravljanje tveganj (Risk Strategy) v NLB Skupini.

Eden od ključnih ciljev upravljanja tveganj je ohranjanje preudarne ravni kapitalske ustreznosti Skupine. NLB Skupina sledi ciljni ravni kapitalske ustreznosti, opredeljeni v okviru vzpostavljenega procesa ICAAP, upoštevaje normalne pogoje poslovanja (regulatorna raven kapitalske ustreznosti) in stresne razmere. NLB Skupina konec prvega polletja 2016 izkazuje visoko raven kapitalske ustreznosti v višini 16,6 %, kar je tudi skladno z opredelitvijo pripravljenosti za prevzemanje tveganj.

Drugi ključni cilj je ohranjati visoko raven in stabilno strukturo likvidnosti. NLB Skupina izkazuje dober likvidnostni položaj, kar se odraža tudi v visokem izpolnjevanju oziroma preseganju mejne vrednosti LCR kazalnika, ki znaša 310 % (upoštevaje pripravljenost za prevzemanje tveganj). Višina razpoložljivih likvidnostnih rezerv znaša 4.604 mio EUR. Financiranje NLB Skupine temelji predvsem na nebančnih depozitih, kar se odraža v LTD kazalniku v višini 74,7 % ter omogoča NLB Skupini potencial za nadaljnje povečanje obsega kreditiranja.

Nenehno izboljševanje kakovosti kreditnega portfelja je tretji in najpomembnejši cilj na področju tveganj, s poudarkom na kakovosti novih naložb in razpršenega kreditnega portfelja. V obstoječi strukturi naložbenega portfelja, ki vključuje bilančne in zunajbilančne izpostavljenosti, znaša delež danih naložb prebivalstvu 32 %, delež naložb velikim podjetjem 21 %, delež naložb malim in srednje velikim podjetjem ter mikro družbam 28 %, preostanek portfelja pa predstavljajo druge likvidne naložbe.

Slika 16: Struktura bruto izpostavljenosti naložbenega portfelja po segmentih

Bruto izpostavljenost vključuje tudi stanje na računih in obvezno rezervo pri centralnih bankah ter vpogledne vloge pri bankah

NLB Skupina stalno nadgrajuje svoje interne modele in točkovalne modele za presojo kreditne sposobnosti, ki zagotavljajo visoko kakovost novo odobrenih posojil. Poleg tega pozorno spremlja, ali sta volatilnost kreditnega tveganja v naložbenem portfelju in kreditna rast odvisnih bančnih članic v Skupini na vzdržni ravni. Dosedanja prizadevanja se pozitivno odražajo v minimizaciji obsega novih slabih posojil ter znižanju odhodkov iz oslabitev in rezervacij v prvi polovici leta 2016, kar je deloma povezano tudi z izboljšanjem makroekonomskih razmer.

Slika 17: Struktura kreditnega portfelja (bruto krediti) po boniteti strank (v mio EUR)

Na področju prestrukturiranja problematičnih naložb in izterjave je NLB Skupina v preteklem obdobju okrepila strokovno ekipo in vzpostavila ustrezne sistematične pristope. Skupina se deloma še vedno ukvarja s slabimi posojili iz preteklih obdobij, hkrati pa se intenzivno osredotoča na aktivno reševanje novih primerov s poudarkom na še hitrejšem in aktivnejšem pristopu prestrukturiranja in izterjave. Poleg organskega znižanja nedonosnih posojil je Skupina uspešno zaključila prodajo dela slabih terjatev vlagateljem v dveh tranšah (pravne in fizične osebe) v bruto vrednosti približno 500 mio EUR. Dodatne oslabitve zaradi prodaje so že vključene v polletni rezultat, medtem ko bo prenos na investitorje in posledično znižanje obsega slabih posojil v višini 233,3 mio EUR NLB Skupina pripoznala predvidoma v tretjem četrtletju 2016. Obseg nedonosnih posojil v NLB Skupini se je organsko znižal z 1.896 mio EUR na 1.749 mio EUR, kar ne vključuje učinka znižanja zaradi prodaje in prestrukturiranih izpostavljenosti v preteklem letu, ki imajo dober potencial za ozdravitev v letu 2016 v obsegu med 30 do 50 mio EUR. Delež nedonosnih posojil se je znižal na 17,9 %.

1 Delež slabih posojil je izračunan bruto slaba posojila/skupaj posojila. Skupaj posojila vključujejo tudi 2 Stopnja pokritja bruto slabih posojil z oslabitvami za vsa posojila. stanje na računih in obvezne rezerve pri centralni banki ter vpogledne vloge pri bankah.

Izpostavljenost NLB Skupine do obrestnih in valutnih tveganj ter tveganj iz naslova trgovanja je razmeroma nizka. Občutljivost neto obrestnih prihodkov banke v primeru zmanjšanja Euriborja za 50 bt znaša 11,5 mio EUR, medtem ko neto odprta devizna pozicija predstavlja manj kot 1,2 % kapitala.

Na področju operativnih tveganj si je NLB Skupina dodatno prizadevala za proaktivno preprečevanje in zmanjševanje morebitnih potencialnih škod v prihodnosti.

Poleg tega je NLB Skupina nadgradila svoj sistem upravljanja tveganj z namenom dodatne vsebinske podpore v sklopu sprejemanja poslovnih odločitev prek nadgradnje procesov ICAAP in ILAAP procesa, testiranja izjemnih situacij ter izboljšanja procesov na področju upravljanja. Po nastopu »Brexit«-a NLB Skupina ni zabeležila večjega oz. materialnega negativnega vpliva iz odprtih deviznih pozicij, trgovalnih pozicij, obveznic ali posojil. NLB Skupina še nadalje pozorno spremlja dogajanje na finančnih trgih.

Uprava banke

Uprava NLB d.d. vodi, predstavlja in zastopa banko samostojno in na lastno odgovornost, za kar ima vsa pooblastila skladno z zakonom in Statutom banke. Skladno z določili statuta ima lahko uprava od tri do šest članov (predsednika uprave in do pet članov), ki jih imenuje in razrešuje nadzorni svet. Predsednik in člani uprave so imenovani za obdobje petih let, lahko so ponovno imenovani, lahko pa so tudi predčasno odpoklicani skladno z zakonom in statutom.

Dne 5. 2. 2016 je zaradi določenih razhajanj pogledov z lastnikom banke podal odstopno izjavo predsednik uprave Janko Medja. Nadzorni svet NLB d.d. je dne 5. 2. 2016 sprejel sklep o sporazumnem predčasnem prenehanju mandata predsednika uprave z dnem 5. 2. 2016. Tričlansko upravo NLB d.d. je do 6.7.2016 vodil Blaž Brodnjak kot namestnik predsednika uprave.

Na seji nadzornega sveta dne 4. 7. 2016 je bil Blaž Brodnjak soglasno izvoljen za predsednika uprave NLB d.d. Nadzorni svet je za člana uprave, zadolženega za področje operativnega poslovanja, izvolil Laszla Pelleta. Funkcijo bo pričel opravljati po pridobitvi licence s strani Banke Slovenije.

Upravo banke sestavljajo Blaž Brodnjak (od 1. 12. 2012 član uprave, od 5. 2. 2016 namestnik predsednika uprave ter od 6.7.2016 predsednik uprave) ter člani uprave Archibald Kremser (od 31.7.2013), Andreas Burkhardt (od 18.9.2013) in Laszo Pelle, vsi z novim pet letnim mandatom.

Nadzorni svet

Nadzorni svet NLB d.d. opravlja svoje naloge skladno z določili zakonov, ki urejajo poslovanje bank in gospodarskih družb ter Statutom NLB d.d.

Nadzorni svet banke daje v skladu z dvotirnim sistemom upravljanja banke in pristojnostmi za nadzor nad upravo med drugim soglasje upravi banke pri določanju poslovne politike in finančnega načrta banke, potrjuje strategijo banke in bančne skupine, daje soglasje k organizaciji sistema notranjih kontrol, okvirnega letnega programa dela notranje revizije, izvajanju vseh finančnih poslov (npr. izdaji lastnih vrednostnih papirjev, kapitalski udeležbi v družbah in drugih pravnih osebah), hkrati pa tudi nadzira delovanje notranje revizije. Nadzorni svet ravna v skladu z najvišjimi etičnimi standardi upravljanja, upoštevajoč preprečevanje nasprotja interesov.

Skladno z določili statuta banke je imel nadzorni svet v letu 2015 sedem članov, ki jih imenuje in razrešuje skupščina banke izmed oseb, ki jih predlagajo delničarji ali nadzorni svet. Zaradi širšega obsega nalog in pričakovanj Evropske centralne banke je bil na 26. redni skupščini delničarjev dne 10.2.2016 nadzorni svet razširjen na devet članov. Skupščina je odpoklicala dosedanja člana Nadzornega sveta NLB d.d. Gorazda Podbevška in Miho Košaka, na prosta mesta pa imenovala naslednje nove člane nadzornega sveta: Janka Gedriha, Antona Macuha in Antona Ribnikarja. V nadzornem svetu banke so ostali Sergeja Slapničar, Tit A. Erker, Uroš Ivanc in Andreas Klingen. Glede na zgoraj omenjeno spremembo Statuta (povečanje števila članov nadzornega sveta na devet članov) je Skupščina NLB d.d. imenovala še dva dodatna člana, in sicer Primoža Karpeta in dr. Laszla Urbana.

Dne 19. 2. 2016 se je Nadzorni svet NLB d.d. sestal na 31. redni seji. Člani nadzornega sveta so za predsednika nadzornega sveta izvolili Janka Gedriha, za njegovo namestnico pa Sergejo Slapničar.

Nadzorni svet banke se je dne 15. 4. 2016 seznanil z odstopnimi izjavami predsednika in dveh članov nadzornega sveta: Janka Gedriha, Antona Macuha in Antona Ribnikarja ter soglašal s skrajšanjem odpovednega roka, tako da se jim je mandat zaključil s 15. 4. 2016.

V skladu s Statutom banke je nato nadzorni svet imenoval Primoža Karpeta za novega predsednika, izvedel volitve članov komisij nadzornega sveta ter izvolil njihove predsednike in namestnike predsednikov. Nadzorni svet je deloval v 6-članski zasedbi (predsednik Primož Karpe, namestnica dr. Sergeja Slapničar, ter člani Tit A. Erker, Uroš Ivanc, Andreas Klingen in dr. Laszlo Urban). V mesecu avgustu 2016 je Tit A. Erker ponudil odstop s funkcije člana nadzornega sveta. Nadzorni svet NLB d.d. se je na seji dne 3. 8. 2016 seznanil z njegovo odstopno izjavo in se strinjal, da mu funkcija preneha z iztekom dne 3. 8. 2016.

Od 4. 8. 2016 dalje Nadzorni svet NLB d.d. deluje v sestavi: predsednik Primož Karpe, namestnica dr. Sergeja Slapničar ter člani Uroš Ivanc, Andreas Klingen, dr. Laszlo Urban, David Simon, David Kastelic, Matjaž Titan in Aleksander Bayr.

Skupščina banke

Delničarji uresničujejo svoje pravice v zadevah banke na skupščini banke. Stoodstotni delničar NLB d.d. je Republika Slovenija, ki jo v delu skupščine zastopa Slovenski državni holding d.d.

Skupščina banke sprejema odločitve skladno z zakonodajo in statutom banke. Skupščina banke ima pristojnosti, kot jih določajo Zakon o gospodarskih družbah, Zakon o bančništvu in Statut NLB d.d. Med odločitve skupščine banke sodijo med drugim sprejetje in spremembe Statuta, uporaba bilančnega dobička, podelitev razrešnice upravi in nadzornemu svetu, spremembe osnovnega kapitala banke, imenovanje in razreševanje članov nadzornega sveta, nagrajevanje in udeležba pri dobičku za člane nadzornega sveta in uprave ter zaposlenih, letni okviri in značilnosti izdaj vrednostnih papirjev, zamenljivih v delnice, in lastniških vrednostnih papirjev banke.

Dne 10. 2. 2016 je potekala 26. redna skupščina delničarjev NLB d.d., na kateri je pravice Republike Slovenije kot edinega delničarja banke zastopal Slovenski državni holding d.d. Skupščina je sprejela spremembe Statuta NLB d.d. Med bistvenimi spremembami je povečanje števila članov nadzornega sveta s sedem na devet.

Na 27. redni skupščini banke, ki je bila 4. 8. 2016, so bili izvoljeni 4 novi člani nadzornega sveta, in sicer: David Simon, David Kastelic, Matjaž Titan in Aleksander Bayr.

Nerevidirani zgoščeni medletni računovodski izkazi NLB Skupine in NLB d.d. na dan 30. 6. 2016,

pripravljeni v skladu z MRS 34 »Medletno računovodsko poročanje«

		ZGOŠČENI IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA 29
		ZGOŠČENI IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA – PO KVARTALIH ZA NLB SKUPINO30
		ZGOŠČENI IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA – PO KVARTALIH ZA NLB D.D31
		ZGOŠČENI IZKAZ VSEOBSEGAJOČEGA DONOSA32
		ZGOŠČENI IZKAZ VSEOBSEGAJOČEGA DONOSA – PO KVARTALIH ZA NLB SKUPINO 33
		ZGOŠČENI IZKAZ VSEOBSEGAJOČEGA DONOSA – PO KVARTALIH ZA NLB D.D. 34
		ZGOŠČENI IZKAZ FINANČNEGA POLOŽAJA 35
		ZGOŠČENI IZKAZ SPREMEMB LASTNIŠKEGA KAPITALA36
		ZGOŠČENI IZKAZ DENARNIH TOKOV 37
		IZJAVA O ODGOVORNOSTI POSLOVODSTVA 38
		POJASNILA K ZGOŠČENIM RAČUNOVODSKIM IZKAZOM39
1.		OSNOVNI PODATKI 39
2.		POMEMBNEJŠE RAČUNOVODSKE USMERITVE…………………………………………………………. 39
	2.1	Izjava o skladnosti39
	2.2	Računovodske usmeritve39
3.		SPREMEMBE V SESTAVI NLB SKUPINE 41
4.		RAZKRITJA K ZGOŠČENEMU IZKAZU POSLOVNEGA IZIDA 42
	4.1	Prihodki in odhodki od obresti 42
	4.2	Čiste opravnine 42
	4.3	Realizirani čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni
		vrednosti skozi izkaz poslovnega izida43
	4.4	Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, namenjenih trgovanju43
	4.5	Drugi poslovni prihodki43
	4.6	Drugi poslovni odhodki43
	4.7	Administrativni stroški 44
	4.8	Rezervacije 44
	4.9	Oslabitve 44
		4.10 Čisti dobički/(izgube) iz naložb v kapital odvisnih družb, pridruženih družb in skupnih podvigov 44
		4.11 Davek iz dohodka45
5.		RAZKRITJA K ZGOŠČENEMU IZKAZU FINANČNEGA POLOŽAJA45
	5.1	Denar v blagajni, stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge pri bankah 45
	5.2 5.3	Finančni instrumenti, namenjeni trgovanju45 Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo 46
	5.4	Krediti in terjatve 46
		5.4.1 Dolžniški vrednostni papirji 46
		5.4.2 Krediti bankam46
		5.4.3 Krediti strankam, ki niso banke 47
		5.4.4 Druga finančna sredstva47
		5.4.5 Gibanje popravkov vrednosti kreditov bankam, strankam, ki niso banke, in drugih fin.
		sredstev 47
	5.5	Finančne naložbe v posesti do zapadlosti48
	5.6	Naložbene nepremičnine 48
	5.7	Druga sredstva48
	5.8	Odloženi davek 49
	5.9	Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti49
		5.9.1 Izdani vrednostni papirji 50
		5.9.2 Podrejene obveznosti 50
		5.9.3 Druge finančne obveznosti 50
	5.10	Rezervacije 50
	5.11	Davek iz dohodka pravnih oseb od drugega vseobsegajočega donosa 51
	5.12	Druge obveznosti 51
	5.13	Knjigovodska vrednost delnice51
	5.14	Kapitalska ustreznost52
	5.15	Zunajbilančne obveznosti52
	5.16	Ravni poštenih vrednosti finančnih in nefinančnih sredstev in obveznosti 52
6.		DOGODKI PO KONČANEM OBDOBJU POROČANJA 58
7.		RAZKRITJA GLEDE POVEZANIH OSEB59
8.		SEGMENTNA ANALIZA 62
9.		ODVISNE DRUŽBE 64

Zgoščeni izkaz poslovnega izida

							v tisoč EUR
		NLB Skupina				NLB d.d.
	Pojasnila	1.1.-30.6. 2016	1.1.-30.6. 2015	sprememba	1.1.-30.6. 2016	1.1.-30.6. 2015	sprememba
Prihodki iz obresti in podobni prihodki Odhodki za obresti in podobni odhodki	4.1. 4.1.	194.637 (37.953)	227.880 (57.849)	-15% -34%	109.277 (21.906)	142.720 (35.098)	-23% -38%
Čiste obresti		156.684	_ _ 170.031	-8%	87.371	_ _ 107.622	-19%
Prihodki iz dividend		964	======== ======== 1.272	-24%	885	======== ======== 1.208	-27%
Prihodki iz opravnin (provizij)	4.2.	93.439	95.786	-2%	60.096	63.802	-6%
Odhodki za opravnine (provizije)	4.2.	(26.581)	(26.812) _ _	-1%	(12.782)	(14.814) _ _	-14%
Čiste opravnine (provizije)		66.858	68.974 ======== ========	-3%	47.314	48.988 ======== ========	-3%
Realizirani čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida	4.3.	13.017	9.583	36%	12.882	9.603	34%
Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, namenjenih trgovanju	4.4.	2.516	(25.788)	-	(388)	(28.799)	-99%
Čisti dobički /(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, pripoznanih po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida		43	30	43%	-	-	-
Spremembe poštene vrednosti pri obračunavanju varovanj pred tveganji		(234)	379	-	(234)	379	-
Čisti dobički/(izgube) iz tečajnih razlik		937	14.792	-94%	1.023	25.564	-96%
Čisti dobički/(izgube) iz odprave pripoznanja sredstev brez nekratkoročnih sredstev v posesti za prodajo		679	(60)	-	122	(8)	-
Drugi poslovni prihodki	4.5.	12.630	12.903	-2%	6.496	6.938	-6%
Drugi poslovni odhodki	4.6.	(10.867)	(8.515)	28%	(6.006)	(6.598)	-9%
Administrativni stroški	4.7.	(128.390)	(128.812)	0%	(80.788)	(81.380)	-1%
Amortizacija		(14.364)	(16.166)	-11%	(9.609)	(10.980)	-12%
Rezervacije	4.8.	4.477	1.765	154%	6.810	2.112	222%
Oslabitve	4.9.	(25.470)	(42.782)	-40%	(17.042)	(44.911)	-62%
Čisti dobički/(izgube) iz naložb v odvisne družbe, pridružene družbe in skupne podvige	4.10.	2.456	2.249	9%	28.686	13.713	109%
Čisti dobički/(izgube) iz nekratkoročnih sredstev v posesti za prodajo		(172)	1	-	(172)	(1)	-
DOBIČEK IZ REDNEGA POSLOVANJA		81.764	_ _ 59.856	37%	77.350	_ _ 43.450	78%
Davek iz dohodka	4.11.	(9.641)	======== ======== (4.739)	103%	(6.149)	======== ======== (3.349)	84%
ČISTI DOBIČEK OBDOBJA		72.123	_ _ 55.117	31%	71.201	_ _ 40.101	78%
			======== ========			======== ========
Lastnikov obvladujoče banke Manjšinskih lastnikov		69.491 2.632	53.362 1.755	30% 50%	71.201 -	40.101 -	78% -
Dobiček na delnico (v EUR na delnico)		3,47	2,67	30%	3,56	2,01	78%

Zgoščeni izkaz poslovnega izida – po kvartalih za NLB Skupino

						v tisoč EUR
		NLB Skupina
	2.četrtletje	1.četrtletje		2.četrtletje
	2016	2016	sprememba	2015	2015	sprememba
Prihodki iz obresti in podobni prihodki	94.366	100.271	-6%	112.386	115.494	-3%
Odhodki za obresti in podobni odhodki	(18.130)	(19.823)	-9%	(26.961)	(30.888)	-13%
Čiste obresti	__ 76.236	__ 80.448	-5%	__ 85.425	__ 84.606	1%
Prihodki iz dividend	======== 956	======== 8	-	======== 1.266	======== 6	-
Prihodki iz opravnin (provizij) Odhodki za opravnine (provizije)	48.289 (13.834)	45.150 (12.747)	7% 9%	49.444 (14.169)	46.342 (12.643)	7% 12%
	___	___		___	___
Čiste opravnine (provizije)	34.455	32.403	6%	35.275	33.699	5%
Realizirani dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po	========	========		========	========
pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida	8.100	4.917	65%	67	9.516	-99%
Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, namenjenih trgovanju Dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, pripoznanih po pošteni	1.483	1.033	44%	2.153	(27.941)	-
vrednosti skozi izkaz poslovnega izida	55	(12)	-	(46)	76	-
Spremembe poštene vrednosti pri obračunavanju varovanj pred tveganji	(167)	(67)	149%	(46)	425	-
Čisti dobički/(izgube) iz tečajnih razlik	344	593	-42%	(1.932)	16.724	-
Čisti dobički/(izgube) iz odprave pripoznanja sredstev brez nekratkoročnih
sredstev v posesti za prodajo	324	355	-9%	(47)	(13)	262%
Drugi poslovni prihodki	6.535	6.095	7%	5.993	6.910	-13%
Drugi poslovni odhodki	(9.472)	(1.395)	579%	(3.170)	(5.345)	-41%
Administrativni stroški	(64.604)	(63.786)	1%	(65.903)	(62.909)	5%
Amortizacija	(7.107)	(7.257)	-2%	(7.901)	(8.265)	-4%
Rezervacije	4.935	(458)	-	(3.184)	4.949	-
Oslabitve	(29.724)	4.254	-	(16.677)	(26.105)	-36%
Čisti dobički/(izgube) iz naložb v odvisnih družb, pridruženih družb in skupnih
podvigov	1.209	1.247	-3%	1.098	1.151	-5%
Čisti dobički/(izgube) iz nekratkoročnih sredstev v posesti za prodajo	(181)	9	-	3	(2)	-
DOBIČEK/IZGUBA) IZ REDNEGA POSLOVANJA	___ 23.377	___ 58.387	-60%	___ 32.374	___ 27.482	18%
Davek iz dohodka	(5.045)	========= ========= (4.596)	10%	========= ========= (3.050)	(1.689)	81%
ČISTI DOBIČEK OBDOBJA	__ 18.332	__ 53.791	-66%	__ 29.324	__ 25.793	14%
	========	========		========	========
Lastnikov obvladujoče banke	17.356	52.135	-67%	28.377	24.985	14%
Manjšinskih lastnikov	976	1.656	-41%	947	808	17%

Zgoščeni izkaz poslovnega izida – po kvartalih za NLB d.d.

v tisoč EUR

	NLB d.d.
	2.četrtletje 2016	1.četrtletje 2016	sprememba	2.četrtletje 2015	1.četrtletje 2015	sprememba
Prihodki iz obresti in podobni prihodki	51.651	57.626	-10%	68.874	73.846	-7%
Odhodki za obresti in podobni odhodki	(10.473)	(11.433)	-8%	(16.092)	(19.006)	-15%
Čiste obresti	__ 41.178	__ 46.193	-11%	__ 52.782	__ 54.840	-4%
Prihodki iz dividend	======== 885	======== -	-	======== 1.208	======== -	-
Prihodki iz opravnin (provizij)	31.256	28.840	8%	33.104	30.698	8%
Odhodki za opravnine (provizije)	(6.784)	(5.998)	13%	(7.991)	(6.823)	17%
Čiste opravnine (provizije)	___ 24.472	___ 22.842	7%	___ 25.113	___ 23.875	5%
Realizirani dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po	========	========		========	========
pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida	7.982	4.900	63%	52	9.551	-99%
Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, namenjenih trgovanju	(68)	(320)	-79%	674	(29.473)	-
Spremembe poštene vrednosti pri obračunavanju varovanj pred tveganji	(167)	(67)	149%	(46)	425	-
Čisti dobički/(izgube) iz tečajnih razlik	692	331	109%	(884)	26.448	-
Čisti dobički/(izgube) iz odprave pripoznanja sredstev brez nekratkoročnih
sredstev v posesti za prodajo	55	67	-18%	(79)	71	-
Drugi poslovni prihodki	3.319	3.177	4%	3.170	3.768	-16%
Drugi poslovni odhodki	(5.313)	(693)	667%	(1.852)	(4.746)	-61%
Administrativni stroški	(40.343)	(40.445)	0%	(41.700)	(39.680)	5%
Amortizacija	(4.774)	(4.835)	-1%	(5.350)	(5.630)	-5%
Rezervacije	7.425	(615)	-	(2.680)	4.792	-
Oslabitve	(20.553)	3.511	-	(13.132)	(31.779)	-59%
Čisti dobički/(izgube) iz naložb v odvisnih družb, pridruženih družb in skupnih
podvigov	18.004	10.682	69%	12.297	1.416	768%
Čisti dobički/(izgube) iz nekratkoročnih sredstev v posesti za prodajo	(181)	9	-	-	(1)	-
DOBIČEK/(IZGUBA) IZ REDNEGA POSLOVANJA	___ 32.613	___ 44.737	-27%	___ 29.573	___ 13.877	113%
Davek iz dohodka	======== (3.705)	======== (2.444)	52%	========= ========= (3.036)	(313)	870%
ČISTI DOBIČEK OBDOBJA	__ 28.908 ========	__ 42.293 ========	-32%	__ 26.537 ========	__ 13.564 ========	96%

Zgoščeni izkaz vseobsegajočega donosa

					v tisoč EUR
		NLB Skupina		NLB d.d.
		Pojasnilo 1.1.-30.6.	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.
		2016	2015	2016	2015
Čisti dobiček obdobja po obdavčitvi		72.123	55.117	71.201	40.101
Drugi vseobsegajoči donos po obdavčitvi		4.860	(17.272)	2.813	(13.998)
Postavke, ki ne bodo prerazvrščene v poslovni izid Aktuarski čisti dobički/(izgube) za pokojninske programe, pripoznani v zadržanem dobičku		-	(78)	-	-
Postavke, ki bodo lahko pozneje prerazvrščene v poslovni izid
Pretvorba v tujo valuto		(1.077)	(1.479)	-	-
Dobički/(izgube), pripoznane v presežku iz prevrednotenja		(1.077)	(1.479)	-	-
Čisti dobički/(izgube), pripoznani v presežku iz prevrednotenja v zvezi z varovanjem denarnih tokov		(165)	457	(165)	457
Dobički/(izgube), pripoznane v presežku iz prevrednotenja		(456)	162	(456)	162
Prenos (dobičkov)/izgub iz presežka iz prevrednotenja v poslovni izid		291	295	291	295
Čisti dobički/(izgube), pripoznani v presežku iz prevrednotenja v zvezi s finančnimi sredstvi, razpoložljivimi za prodajo		3.996	(17.556)	3.554	(17.321)
Dobički/(izgube), pripoznani v presežku iz prevrednotenja		17.032	(7.908)	16.455	(7.654)
Prenos (dobičkov)/izgub iz presežka iz prevrednotenja v poslovni izid		(13.036)	(9.648)	(12.901)	(9.667)
Pripadajoči čisti dobički/(izgube), v zvezi z naložbami v kapital pridruženih družb in skupnih podvigov, obračunanih po kapitalski metodi		3.365	(1.905)	-	-
Davek iz dohodka pravnih oseb od drugega vseobsegajočega donosa	5.11.	(1.259)	3.289	(576)	2.866
Vseobsegajoči donos obdobja po obdavčitvi		76.983	37.845	74.014	26.103
Lastnikov obvladujoče banke		74.361	36.078	74.014	26.103
Manjšinskih lastnikov		2.622	1.767	-	-

Zgoščeni izkaz vseobsegajočega donosa – po kvartalih za NLB Skupino

				v tisoč EUR
	NLB Skupina
	2.četrtletje 2016	1.četrtletje 2016	2. četrtletje 2015	1. četrtletje 2015
Čisti dobiček obdobja po obdavčitvi	18.332	53.791	29.324	25.793
Drugi vseobsegajoči donos po obdavčitvi	(1.890)	6.750	(24.749)	7.477
Postavke, ki ne bodo prerazvrščene v poslovni izid Aktuarski čisti dobički/(izgube) za pokojninske programe, pripoznani v zadržanem dobičku	-	-	-	(78)
Postavke, ki bodo lahko pozneje prerazvrščene v poslovni izid Pretvorba v tujo valuto Dobički/(izgube), pripoznane v presežku iz prevrednotenja	397 397	(1.474) (1.474)	177 177	(1.656) (1.656)
Čisti dobički/(izgube), pripoznani v presežku iz prevrednotenja v zvezi z varovanjem denarnih tokov	(4)	(161)	482	(25)
Dobički/(izgube), pripoznane v presežku iz prevrednotenja Prenos (dobičkov)/izgub iz presežka iz prevrednotenja v poslovni izid	(151) 147	(305) 144	333 149	(171) 146
Čisti dobički/(izgube), pripoznani v presežku iz prevrednotenja v zvezi s finančnimi sredstvi, razpoložljivimi za prodajo	(4.315)	8.311	(24.478)	6.922
Dobički/(izgube), pripoznani v presežku iz prevrednotenja	3.785	13.247	(24.427)	16.519
Prenos (dobičkov)/izgub iz presežka iz prevrednotenja v poslovni izid	(8.100)	(4.936)	(51)	(9.597)
Pripadajoči čisti dobički/(izgube), v zvezi z naložbami v kapital pridruženih družb in skupnih podvigov, obračunanih po kapitalski metodi	1.583	1.782	(6.001)	4.096
Davek iz dohodka pravnih oseb od drugega vseobsegajočega donosa	449	(1.708)	5.071	(1.782)
Vseobsegajoči donos obdobja po obdavčitvi Lastnikov obvladujoče banke Manjšinskih lastnikov	16.442 15.440 1.002	60.541 58.921 1.620	4.575 3.631 944	33.270 32.447 823

Zgoščeni izkaz vseobsegajočega donosa – po kvartalih za NLB d.d.

				v tisoč EUR
	2.četrtletje 2016	1.četrtletje 2016	NLB d.d. 2. četrtletje 2015	1. četrtletje 2015
Čisti dobiček obdobja po obdavčitvi	28.908	42.293	26.537	13.564
Drugi vseobsegajoči donos po obdavčitvi	(3.752)	6.565	(19.529)	5.531
Postavke, ki ne bodo prerazvrščene v poslovni izid Aktuarski čisti dobički/(izgube) za pokojninske programe, pripoznani v zadržanem dobičku	-	-	-	-
Postavke, ki bodo lahko pozneje prerazvrščene v poslovni izid Čisti dobički/(izgube), pripoznani v presežku iz prevrednotenja v zvezi z varovanjem denarnih tokov	(4)	(161)	482	(25)
Dobički/(izgube), pripoznane v presežku iz prevrednotenja Prenos (dobičkov)/izgub iz presežka iz prevrednotenja v poslovni izid	(151) 147	(305) 144	333 149	(171) 146
Čisti dobički/(izgube), pripoznani v presežku iz prevrednotenja v zvezi s finančnimi sredstvi, razpoložljivimi za prodajo	(4.517)	8.071	(24.013)	6.692
Dobički/(izgube), pripoznani v presežku iz prevrednotenja Prenos (dobičkov)/izgub iz presežka iz prevrednotenja v poslovni izid	3.465 (7.982)	12.990 (4.919)	(23.978) (35)	16.324 (9.632)
Davek iz dohodka pravnih oseb od drugega vseobsegajočega donosa	769	(1.345)	4.002	(1.136)
Vseobsegajoči donos obdobja po obdavčitvi	25.156	48.858	7.008	19.095

Zgoščeni izkaz finančnega položaja

							v tisoč EUR
		Pojasnila 30.6.2016	NLB Skupina	31.12.2015 sprememba	30.6.2016	NLB d.d.	31.12.2015 sprememba
Denar v blagajni, stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge pri
bankah	5.1.	1.087.730	1.161.983	-6%	484.376	496.806	-3%
Finančna sredstva, namenjena trgovanju	5.2.	263.359	267.413	-2%	263.869	267.880	-1%
Finančna sredstva, pripoznana po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida		6.197	7.595	-18%	2.595	4.913	-47%
Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo	5.3.	1.747.278	1.737.191	1%	1.304.965	1.248.359	5%
Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju		1.072	1.083	-1%	1.072	1.083	-1%
Krediti in terjatve
- dolžniški vrednostni papirji	5.4.1.	402.926	394.579	2%	402.926	394.579	2%
- krediti bankam	5.4.2.	479.882	431.775	11%	408.416	345.207	18%
- krediti strankam, ki niso banke	5.4.3.	6.686.883	6.693.621	0%	4.743.432	4.826.139	-2%
- druga finančna sredstva	5.4.4.	65.039	69.521	-6%	58.465	48.944	19%
Finančne naložbe v posesti do zapadlosti	5.5.	541.911	565.535	-4%	541.911	565.535	-4%
Spremembe poštene vrednosti skupine varovanih postavk pred obrestnim
tveganjem		828	741	12%	828	741	12%
Nekratkoročna sredstva v posesti za prodajo		5.203	4.629	12%	2.330	1.776	31%
Opredmetena osnovna sredstva		200.603	207.730	-3%	91.411	94.570	-3%
Naložbene nepremičnine	5.6.	92.029	93.513	-2%	8.511	8.613	-1%
Neopredmetena sredstva		35.862	39.327	-9%	25.818	29.627	-13%
Dolgoročne naložbe v kapital odvisnih družb		-	-	-	347.002	346.001	0%
Dolgoročne naložbe v kapital pridruženih družb in skupnih podvigov		41.304	39.696	4%	7.094	7.094	0%
Terjatve za davek iz dohodka		950	929	2%	-	-	-
Terjatve za odloženi davek	5.8.	8.435	9.400	-10%	8.410	9.139	-8%
Druga sredstva	5.7.	93.841	95.354 _ _	-2%	11.006	9.779 _ _	13%
SKUPAJ SREDSTVA		11.761.332	11.821.615	-1%	8.714.437	8.706.785	0%
		========== ==========			========== ==========
Finančne obveznosti, namenjene trgovanju	5.2.	23.320	29.920	-22%	23.304	29.909	-22%
Finančne obveznosti, pripoznane po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega
izida		2.594	4.912	-47%	2.594	4.912	-47%
Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju		36.614	33.842	8%	36.614	33.842	8%
Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti
- depoziti bank in centralnih bank	5.9.	49.647	57.982	-14%	82.800	96.736	-14%
- krediti bank in centralnih bank	5.9.	418.437	571.029	-27%	365.109	519.926	-30%
- depoziti strank, ki niso banke	5.9.	9.065.552	9.020.666	0%	6.416.186	6.293.339	2%
- krediti strank, ki niso banke	5.9.	86.264	100.267	-14%	5.475	16.168	-66%
- izdani vrednostni papirji	5.9.1.	307.240	304.962	1%	307.240	304.962	1%
- podrejene obveznosti	5.9.2.	27.341	27.340	0%	-	-	-
- druge finančne obveznosti	5.9.3.	91.940	75.307	22%	57.658	47.346	22%
Rezervacije	5.10.	115.005	122.639	-6%	95.540	105.137	-9%
Obveznosti za davek iz dohodka		2.953	7.514	-61%	1.927	6.681	-71%
Obveznosti za odloženi davek	5.8.	490	313	57%	-	-	-
Druge obveznosti	5.12.	9.363	14.539 _ _	-36%	3.825	5.676 _ _	-33%
SKUPAJ OBVEZNOSTI		10.236.760	10.371.232	-1%	7.398.272	7.464.634	-1%
		========== ==========			========== ==========
DELNIŠKI KAPITAL
Osnovni kapital		200.000	200.000	0%	200.000	200.000	0%
Kapitalske rezerve		871.378	871.378	0%	871.378	871.378	0%
Akumulirani drugi vseobsegajoči donos		28.473	23.603	21%	34.654	31.841	9%
Rezerve iz dobička Zadržani dobiček		13.522 383.802	13.522 314.307	0% 22%	13.522 196.611	13.522 125.410	0% 57%
			__ __		__ __
		1.497.175	1.422.810	5%	1.316.165	1.242.151	6%
Kapital manjšinskih lastnikov		27.397	27.573 __ __	-1%	- __ __	-	-
SKUPAJ KAPITAL		1.524.572	1.450.383	5%	1.316.165	1.242.151	6%
SKUPAJ OBVEZNOSTI IN KAPITAL		11.761.332	_ _ 11.821.615	-1%	8.714.437	_ _ 8.706.785	0%
		========== ==========			========== ==========

Zgoščeni izkaz sprememb lastniškega kapitala

								v tisoč EUR
NLB Skupina	kapital	Osnovni Kapitalske rezerve	Akumulirani drugi vseobsegajoči donos	Rezerve iz dobička	Zadržani dobiček	Kapital lastnikov obvladujoče banke	Kapital manjšinskih lastnikov	Skupaj kapital
Stanje 1. januarja 2016	200.000	871.378	23.603	13.522	314.307	1.422.810	27.573	1.450.383
- Čisti dobiček obdobja	-	-	-	-	69.491	69.491	2.632	72.123
- Drugi vseobsegajoči donos	-	-	4.870	-	-	4.870	(10)	4.860
Vseobsegajoči donos obdobja po obdavčitvi	-	-	4.870	-	69.491	74.361	2.622	76.983
Izplačilo (obračun) dividend	-	-	-	-	-	-	(2.798)	(2.798)
Drugo*	-	-	-	-	4	4	-	4
Stanje 30. junija 2016	200.000	871.378	28.473	13.522	383.802	1.497.175	27.397	1.524.572

								v tisoč EUR
	kapital	Osnovni Kapitalske rezerve	Akumulirani drugi vseobsegajoči donos	Rezerve iz dobička	Zadržani dobiček	Kapital lastnikov obvladujoče banke	Kapital manjšinskih lastnikov	Skupaj kapital
Stanje 1. januarja 2015	200.000	871.378	36.485	13.522	221.676	1.343.061	26.234	1.369.295
- Čisti dobiček obdobja	-	-	-	-	53.362	53.362	1.755	55.117
- Drugi vseobsegajoči donos	-	-	(17.284)	-	-	(17.284)	12	(17.272)
Vseobsegajoči donos obdobja po obdavčitvi	-	-	(17.284)	-	53.362	36.078	1.767	37.845
Izplačilo (obračun) dividend	-	-	-	-	-	-	(1.048)	(1.048)
Drugo*	-	-	-	-	244	244	(251)	(7)
Stanje 30. junija 2015	200.000	871.378	19.201	13.522	275.282	1.379.383	26.702	1.406.085

						v tisoč EUR
NLB d.d.	Osnovni kapital	Kapitalske rezerve	Akumulirani drugi vseobsegajoči donos	Rezerve iz dobička	Zadržani dobiček	Skupaj kapital
Stanje 1. januarja 2016	200.000	871.378	31.841	13.522	125.410	1.242.151
- Čisti dobiček obdobja	-	-	-	-	71.201	71.201
- Drugi vseobsegajoči donos	-	-	2.813	-	-	2.813
Vseobsegajoči donos obdobja po obdavčitvi	-	-	2.813	-	71.201	74.014
Stanje 30. junija 2016	200.000	871.378	34.654	13.522	196.611	1.316.165

						v tisoč EUR
	Osnovni kapital	Kapitalske rezerve	Akumulirani drugi vseobsegajoči donos	Rezerve iz dobička	Zadržani dobiček	Skupaj kapital
Stanje 1. januarja 2015	200.000	871.378	38.491	13.522	81.529	1.204.920
- Čisti dobiček obdobja	-	-	-	-	40.101	40.101
- Drugi vseobsegajoči donos	-	-	(13.998)	-	-	(13.998)
Vseobsegajoči donos obdobja po obdavčitvi	-	-	(13.998)	-	40.101	26.103
Stanje 30. junija 2015	200.000	871.378	24.493	13.522	121.630	1.231.023

*Postavka drugo se v letu 2016 in 2015 nanaša na transakcije z manjšinskimi lastniki in drugo.

Zgoščeni izkaz denarnih tokov

				v tisoč EUR
	NLB Skupina		NLB d.d.
	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.
	2016	2015	2016	2015
DENARNI TOKOVI PRI POSLOVANJU
Prejete obresti	213.514	238.250	126.763	156.948
Plačane obresti	(38.216)	(65.753)	(20.762)	(40.311)
Prejete dividende	168	172	89	109
Prejete provizije	93.086	95.148	58.888	62.858
Plačane provizije	(26.425)	(27.270)	(12.799)	(14.948)
Realizirani dobički iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida	11.497	9.641	11.362	9.572
Realizirane izgube iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida	(39)	(2)	(39)	(2)
Čiste dobički/(izgube) iz trgovanja	3.129	(24.874)	1.033	(26.875)
Plačila zaposlencem in dobaviteljem	(131.194)	(132.988)	(84.595)	(86.531)
Drugi prejemki	14.998	18.467	7.789	8.113
Drugi izdatki	(10.335)	(8.654)	(7.484)	(6.401)
(Plačani)/vrnjeni davek iz dohodka pravnih oseb	(12.446)	(2.716)	(9.812)	(462)
Denarni tokovi pri poslovanju pred spremembami poslovnih sredstev in obveznosti	117.737	99.421	70.433	62.070
(Povečanja)/zmanjšanja poslovnih sredstev	(43.305)	111.242	(49.609)	128.952
Čisto (povečanje)/zmanjšanje finančnih sredstev, namenjenih trgovanju	(7.174)	(57.031)	(7.174)	(57.031)
Čisto (povečanje)/zmanjšanje finančnih sredstev, pripoznanih po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida	817	(229)	1.737	-
Čisto (povečanje)/zmanjšanje finančnih sredstev, razpoložljivih za prodajo	(31.575)	129.172	(60.819)	78.812
Čisto (povečanje)/zmanjšanje kreditov	(10.934)	37.894	15.258	107.817
Čisto (povečanje)/zmanjšanje drugih sredstev	5.561	1.436	1.389	(646)
Povečanja/(zmanjšanja) poslovnih obveznosti	(104.736)	(367.824)	(37.730)	(360.256)
Čisto povečanje/(zmanjšanje) finančnih obveznosti, pripoznanih po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida	(1.737)	-	(1.737)	-
Čisto povečanje/(zmanjšanje) vlog in najetih kreditov, merjenih po odplačni vrednosti	(100.425)	(324.418)	(33.809)	(317.243)
Čisto povečanje/(zmanjšanje) izdanih dolžniških vrednostnih papirjev, merjenih po odplačni vrednosti	(2.000)	(43.169)	(2.000)	(43.169)
Čisto povečanje/(zmanjšanje) drugih obveznosti	(574)	(237)	(184)	156
Neto denarni tokovi pri poslovanju	(30.304)	(157.161)	(16.906)	(169.234)
DENARNI TOKOVI PRI NALOŽBENJU
Prejemki pri naložbenju	53.445	136.260	71.119	148.919
Prejemki pri prodaji opredmetenih osnovnih sredstev in naložbenih nepremičnin	1.126	640	387	13
Prejemki iz dividend odvisnih in pridruženih družb	3.587	-	22.000	13.354
Prejemki iz nekratkoročnih sredstev ali obveznosti v posesti za prodajo	80	120	80	52
Prejemki ob unovčitvi finančnih naložb v posesti do zapadlosti	48.652	135.500	48.652	135.500
Izdatki pri naložbenju	(45.813)	(17.401)	(42.353)	(22.503)
Izdatki pri nakupu opredmetenih osnovnih sredstev in naložbenih nepremičnin	(10.687)	(4.255)	(6.658)	(1.711)
Izdatki pri nakupu neopredmetenih sredstev	(3.332)	(3.417)	(2.551)	(2.828)
Izdatki pri nakupu naložb v kapital odvisnih družb in dokapitalizacija odvisnih družb	-	(40)	(1.350)	(8.275)
Izdatki za nakup finančnih naložb v posesti do zapadlosti	(31.794)	(9.689)	(31.794)	(9.689)
Neto denarni tokovi pri naložbenju	7.632	118.859	28.766	126.416
DENARNI TOKOVI PRI FINANCIRANJU
Prejemki pri financiranju	-	9.900	-	-
Prejemki od izdanih podrejenih obveznosti	-	9.900	-	-
Izdatki pri financiranju	(2.722)	(977)	-	-
Plačane dividende	(2.722)	(977)	-	-
Neto denarni tokovi pri financiranju	(2.722)	8.923	-	-
Učinki spremembe deviznih tečajev na denarna sredstva in njihove ustreznike	(1.907)	13.411	(1.182)	10.828
Čisto povečanje/(zmanjšanje) denarnih sredstev in denarnih ustreznikov	(25.394)	(29.379)	11.860	(42.818)
Denarna sredstva in njihovi ustrezniki na začetku obdobja	1.302.003	1.292.984	525.831	519.223
Denarna sredstva in njihovi ustrezniki na koncu obdobja	1.274.702	1.277.016	536.509	487.233

Izjava o odgovornosti poslovodstva

Uprava potrjuje računovodske izkaze NLB Skupine in NLB d.d. za obdobje, končano na dan 30. junij 2016.

Uprava je odgovorna za pripravo medletnega računovodskega poročila NLB Skupine in NLB d.d. v skladu z MRS 34 »Medletno računovodsko poročanje«, kot ga je sprejela EU, tako da le-to predstavlja resnično in pošteno sliko premoženjskega stanja NLB Skupine in NLB d.d. ter izidov njenega poslovanja za obdobje, končano na dan 30. junij 2016.

Uprava potrjuje, da so bile dosledno uporabljene ustrezne računovodske usmeritve ter da so bile računovodske ocene izdelane po načelu previdnosti in dobrega gospodarjenja. Uprava tudi potrjuje, da so računovodski izkazi NLB Skupine in NLB d.d. izdelani na osnovi predpostavke o nadaljnjem poslovanju ter v skladu z veljavno zakonodajo in z MRS 34 »Medletno računovodsko poročanje«.

Uprava je tudi odgovorna za ustrezno vodeno računovodstvo, za sprejem ustreznih ukrepov za zavarovanje premoženja ter za preprečevanje in odkrivanje prevar in drugih nepravilnosti oziroma nezakonitosti.

Uprava

Pojasnila k zgoščenim računovodskim izkazom

1. Osnovni podatki

Nova Ljubljanska banka d.d., Ljubljana (v nadaljevanju NLB d.d.) je slovenska delniška družba, ki opravlja univerzalne bančne posle. NLB Skupino sestavljajo NLB d.d. in odvisne družbe v enajstih državah.

NLB d.d. je registrirana in locirana v Sloveniji. Poslovni naslov NLB d.d. je Nova Ljubljanska banka d.d., Ljubljana, Trg republike 2, Ljubljana. Delnice NLB d.d. ne kotirajo na borzi.

Končno obvladujoče podjetje NLB d.d. predstavlja Republika Slovenija, ki je edini delničar na dan 30. junij 2016 in 31. december 2015.

Vsi zneski v računovodskih izkazih in njihovih pojasnilih so izraženi v tisoč evrih, razen če je navedeno drugače.

2. Pomembnejše računovodske usmeritve

2.1. Izjava o skladnosti

Medletni zgoščeni računovodski izkazi so pripravljeni v skladu z Mednarodnim računovodskim standardom 34 – Medletno računovodsko poročanje. Medletne zgoščene računovodske izkaze je zato treba brati v povezavi z revidiranimi letnimi računovodskimi izkazi za NLB Skupino in NLB d.d. za leto 2015, ki so bili pripravljeni v skladu z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja (v nadaljevanju MSRP), kot jih je sprejela Evropska unija (v nadaljevanju EU).

2.2. Računovodske usmeritve

Za pripravo zgoščenih medletnih računovodskih izkazov so uporabljene enake računovodske usmeritve kot pri sestavi računovodskih izkazov za leto 2015, razen računovodskih standardov in drugih sprememb, ki veljajo od vključno 1. januarja 2016 in jih je potrdila EU.

Računovodski standardi ter dopolnitve in pojasnila k obstoječim standardom, ki jih je EU potrdila ter NLB Skupina vpeljala s 1. januarjem 2016

• MRS 19 (dopolnitve) Zaslužki zaposlencev (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. februarja 2015 ali pozneje).
• Letne dopolnitve MSRP 2010–2012. Dopolnitve so sestavljene iz vsebinskih sprememb in pojasnil ter so veljavne za letna obdobja, ki se začnejo 1. februarja 2015 ali pozneje.
• MRS 16 in MRS 38 (dopolnitve) Pojasnilo sprejemljivih metod amortizacije (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2016 ali pozneje).
• MSRP 11 (dopolnitev) Računovodska obravnava pridobitve deležev v skupnih delovanjih (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2016 ali pozneje).
• MRS 27 (dopolnitev) Kapitalska metoda v ločenih računovodskih izkazih (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2016 ali pozneje).
• Letne dopolnitve MSRP 2012–2014. Dopolnitve so sestavljene iz vsebinskih sprememb in pojasnil ter so veljavne za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2016 ali pozneje.
• MRS 1 (dopolnitev) Spodbuda razkritja (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2016 ali pozneje).

Računovodski standardi ter dopolnitve in pojasnila k obstoječim standardom, ki jih EU še ni potrdila

• MSRP 9 (nov standard) Finančni instrumenti (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2018 ali pozneje).
• MSRP 14 (nov standard) Razmejitve, ki izhajajo iz reguliranih storitev (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2016 ali pozneje).
• MSRP 15 (nov standard in pojasnila) Prihodki iz pogodb s strankami (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2018 ali pozneje).
• MSRP 10 in MRS 28 (dopolnitev) Prodaja ali prispevek sredstev med naložbenikom in njegovo pridruženo družbo ali skupnim podvigom (datum začetka veljavnosti odložen do zaključka projekta Izločitev dobičkov in izgub, ki izhajajo iz transakcij med podjetjem in njegovo pridruženo družbo ali skupnim podvigom).
• MSRP 10, MSRP 12 in MRS 28 (dopolnitev) Investicijska podjetja: Uporaba izjeme od zahtev konsolidacije (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2016 ali pozneje).
• MSRP 16 (nov standard) Najemi (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2019 ali pozneje).
• MRS 12 (dopolnitev) Pripoznanje terjatev za odloženi davek na nerealizirane izgube (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2017 ali pozneje).
• MRS 7 (dopolnitev) Pobuda razkritja (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2017 ali pozneje).
• MSRP 2 (dopolnitev) Klasifikacija in merjenje plačilnih transakcij na podlagi delnic (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2018 ali pozneje).

3. Spremembe v sestavi NLB Skupine

SPREMEMBE V OBDOBJU, KONČANEM NA DAN 30. JUNIJ 2016

Spremembe kapitala:

• Povečanje kapitala z denarjem v višini 1.350 tisoč EUR v SR-RE d.o.o., Beograd, NLB Leasing Podgorica, Podgorica in NLB Lizing, Skopje.

Druge spremembe:

• Ustanovljena je bila družba BH-RE d.o.o., Sarajevo, ki bo upravljala določene nepremičnine v NLB Skupini. PRO-REM d.o.o., Ljubljana ima v njej 100-odstotni delež.
• Družbi Kreditni biro SISBON d.o.o., Ljubljana in Prvi faktor, Skopje sta formalno pričeli z likvidacijo.

SPREMEMBE V LETU 2015

Spremembe kapitala:

• Povečanje kapitala z denarjem v višini 7.669 tisoč EUR v NLB Banki, Sarajevo zaradi strožjih zahtev za zagotavljanje regulatornega kapitala. NLB d.d. je s tem povečala lastniški delež s 96,30 na 97,34 %.
• NLB d.d. je na podlagi opcijske pogodbe kupila delnice NLB Banke, Podgorica in s tem povečala lastniški delež v banki z 98,00 na 99,36 %. Povečanje kapitalske naložbe je bilo pripoznano v višini 364 tisoč EUR. Za novopridobljene delnice NLB d.d. nima glasovalnih pravic.
• NLB Leasing Ljubljana je povečala lastniški delež v družbi Optima Leasing, Zagreb z 99,97 na 100 %; kupnina je znašala 40 tisoč EUR.

Druge spremembe:

• Ustanovljene so bile družbe REAM d.o.o., Zagreb, REAM d.o.o., Beograd, REAM d.o.o., Podgorica, PRO-Avenija d.o.o., Ljubljana in SR-RE d.o.o., Beograd, ki bodo upravljale določene nepremičnine v NLB Skupini. NLB d.d. ima v njih 100-odstotni delež.
• V družbi LHB Trade d.o.o., Zagreb je bil zaključen postopek likvidacije. V skladu s sklepom sodišča je bila družba izbrisana iz sodnega registra.
• NLB Skupina je z unovčitvijo zavarovanj postala 100-odstotna lastnica družbe Tara Hotel d.o.o., Budva.
• NLB Banka, Beograd je prodala 100-odstotni delež v družbi Convest d.o.o., Novi Sad.

4. Razkritja k zgoščenemu izkazu poslovnega izida

4.1. Prihodki in odhodki od obresti

						v tisoč EUR
	NLB Skupina			NLB d.d.
	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.		1.1.-30.6.	1.1.-30.6.
	2016	2015	sprememba	2016	2015	sprememba
Prihodki iz obresti in podobni prihodki
Krediti strankam, ki niso banke	162.833	190.519	-15%	83.932	111.535	-25%
Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo	16.033	16.854	-5%	9.041	10.207	-11%
Finančne naložbe v posesti do zapadlosti	8.951	12.006	-25%	8.951	12.006	-25%
Finančna sredstva, namenjena trgovanju	5.188	6.485	-20%	5.245	6.550	-20%
Krediti bankam in centralnim bankam	598	461	30%	1.240	1.125	10%
Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju	548	950	-42%	548	950	-42%
Vloge pri centralnih bankah in bankah	481	605	-20%	318	347	-8%
Druga sredstva	5	- _ _	-	2	- _ _	-
SKUPAJ	194.637	227.880	-15%	109.277	142.720	-23%
		======= =======			======= =======
Odhodki za obresti in podobni odhodki
Depoziti strank, ki niso banke	22.163	37.147	-40%	8.623	17.495	-51%
Izdani vrednostni papirji	4.813	5.547	-13%	4.813	5.547	-13%
Finančne obveznosti, namenjene trgovanju	3.352	4.860	-31%	3.352	4.860	-31%
Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju	2.951	3.053	-3%	2.951	3.053	-3%
Krediti bank in centralnih bank	2.071	4.496	-54%	1.575	3.334	-53%
Krediti strank, ki niso banke	978	1.227	-20%	10	89	-89%
Depoziti bank in centralnih bank	34	73	-53%	32	19	68%
Podrejene obveznosti	946	580	63%	-	-	-
Druge finančne obveznosti	645	866	-26%	550	701	-22%
SKUPAJ	37.953	_ _ 57.849	-34%	21.906	_ _ 35.098	-38%
		======= ======= _ _			======= ======= _ _
ČISTE OBRESTI	156.684	170.031	-8%	87.371	107.622	-19%
		======= =======			======= =======

4.2. Čiste opravnine

	NLB Skupina		NLB d.d.
	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.		1.1.-30.6.	1.1.-30.6.
	2016	2015	sprememba	2016	2015	sprememba
Prihodki iz opravnin
Kartično in bankomatsko poslovanje	26.512	28.569	-7%	18.317	21.475	-15%
Plačilni promet	26.653	26.086	2%	14.023	13.918	1%
Transakcijski računi strank	19.850	19.885	0%	15.656	15.887	-1%
Upravljanje pooblaščenih investicijskih družb	6.478	7.433	-13%	1.690	2.308	-27%
Dana jamstva	6.154	6.987	-12%	4.149	4.398	-6%
Investicijsko bančništvo	3.374	2.759	22%	2.642	2.854	-7%
Posredovanje zavarovalnih produktov	1.680	1.317	28%	1.672	1.317	27%
Druge storitve	2.738	2.750 _ _	0%	1.947	1.645 _ _	18%
SKUPAJ	93.439	95.786	-2%	60.096	63.802	-6%
		======= =======			======= =======
Odhodki za opravnine
Kartično in bankomatsko poslovanje	16.219	16.831	-4%	10.262	11.912	-14%
Jamstva vlog vlagateljev	4.327	4.120	5%	-	-	-
Plačilni promet	2.430	2.201	10%	394	395	0%
Investicijsko bančništvo	1.330	1.571	-15%	928	1.178	-21%
Zavarovanje imetnikov osebnih računov in zlatih kartic	1.007	799	26%	695	685	1%
Prejeta jamstva	163	297	-45%	137	268	-49%
Druge storitve	1.105	993 _ _	11%	366	376 _ _	-3%
SKUPAJ	26.581	26.812	-1%	12.782	14.814	-14%
		======= =======			======= =======
ČISTE OPRAVNINE	66.858	_ _ 68.974	-3%	47.314	_ _ 48.988	-3%
		======= =======			======= =======

v tisoč EUR

4.3. Realizirani čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida

				v tisoč EUR
	NLB Skupina		NLB d.d.
	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.		1.1.-30.6.
	2016	2015	1.1.-30.6. 2016	2015
Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo	13.056	9.531	12.921	9.551
Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti	(39) _ _	52	(39)	52 _ _
SKUPAJ	13.017	9.583	12.882	9.603
	======== ========		======== ========

V juniju 2016 je Visa Inc. prevzela družbo Visa Europe z namenom ustanovitve enotne globalne blagovne znamke. Na podlagi te transakcije je NLB Skupina odpravila pripoznanje naložbe v delnice Visa Europe in realizirala dobiček v višini 7.753 tisoč EUR. Ta znesek predstavlja razliko med nabavno vrednostjo delnic in pošteno vrednostjo prejetega nadomestila. Slednje je sestavljeno iz že prejete kupnine, sedanje vrednosti zadržane kupnine, ki bo plačana v letu 2019, in poštene vrednosti 2.246 prednostnih delnic Visa Inc, razred C. V prihodnje bo ob izpolnitvi določenih pogojev te delnice možno konvertirati v delnice razreda A.

4.4. Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, namenjenih trgovanju

				v tisoč EUR
	NLB Skupina		NLB d.d.
	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.		1.1.-30.6.
	2016	2015	2016	2015
Nakup in prodaja tujih valut	4.210	4.986	1.261	1.932
Dolžniški vrednostni papirji	(1.322)	(455)	(1.322)	(457)
Izvedeni finančni instrumenti	(372)	(30.319)	(327)	(30.274)
SKUPAJ	2.516	_ _ (25.788)	(388)	_ _ (28.799)
	======== ========			======== ========

4.5. Drugi poslovni prihodki

						v tisoč EUR
		NLB Skupina			NLB d.d.
	1.1.-30.6. 2016	1.1.-30.6. 2015	sprememba	1.1.-30.6. 2016	1.1.-30.6. 2015	sprememba
Prihodki od nebančnih storitev	7.722	7.771	-1%	5.103	5.440	-6%
Najemnine od naložbenih nepremičnin	2.727	2.769	-2%	112	38	195%
Drugi poslovni prihodki	2.181	2.363	-8%	1.281	1.460	-12%
SKUPAJ	12.630	_ _ 12.903	-2%	6.496	_ _ 6.938	-6%
		======= =======			======= =======

4.6. Drugi poslovni odhodki

						v tisoč EUR
		NLB Skupina			NLB d.d.
	1.1.-30.6. 2016	1.1.-30.6. 2015	sprememba	1.1.-30.6. 2016	1.1.-30.6. 2015	sprememba
Enotni sklad za reševanje	3.894	-	-	3.894	-	-
Vrednotenje naložbenih nepremičnin na pošteno vrednost	2.877	52	-	124	52	138%
Davki in druge dajatve	1.601	1.165	37%	463	461	0%
Odhodki, povezani z izdanimi storitvenimi garancijami	797	3.494	-77%	797	3.494	-77%
Članarine	451	763	-41%	172	444	-61%
Drugi poslovni odhodki	1.247	3.041	-59%	556	2.147	-74%
SKUPAJ	10.867	_ _ 8.515	28%	6.006	_ _ 6.598	-9%
		======= =======			======= =======

4.7. Administrativni stroški

v tisoč EUR

	NLB Skupina			NLB d.d.
	1.1.-30.6. 2016	1.1.-30.6. 2015	sprememba	1.1.-30.6. 2016	1.1.-30.6. 2015	sprememba
Stroški dela Splošni in administrativni stroški	81.601 46.789	79.894 48.918	2% -4%	51.895 28.893	50.669 30.711	2% -6%
SKUPAJ	128.390	_ _ 128.812	0%	80.788	_ _ 81.380	-1%
		======= =======		=======	=======

4.8. Rezervacije

				v tisoč EUR
	NLB Skupina		NLB d.d.
	1.1.-30.6. 2016	1.1.-30.6. 2015	1.1.-30.6. 2016	1.1.-30.6. 2015
Rezervacije za prevzete obveznosti	(7.828)	(4.849)	(6.849)	(5.447)
Rezervacije za pravno nerešene tožbe	3.351	2.158	39	2.409
Druge rezervacije	-	926	-	926
SKUPAJ	__ (4.477)	__ (1.765)	__ (6.810)	__ (2.112)
	=======	=======	=======	=======

4.9. Oslabitve

				v tisoč EUR
	NLB Skupina		NLB d.d.
	1.1.-30.6. 2016	1.1.-30.6. 2015	1.1.-30.6. 2016	1.1.-30.6. 2015
Oslabitve finančnih sredstev
Krediti strankam, ki niso banke (pojasnilo 5.4.5.)	23.141	34.138	16.150	43.724
Finančna sredstva v posesti do zapadlosti	82	-	82	-
Krediti bankam (pojasnilo 5.4.5.)	62	2.577	-	200
Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo	20	(117)	20	(117)
Druga finančna sredstva (pojasnilo 5.4.5.)	848	2.509	441	690
Oslabitve naložb v kapital odvisnih družb, pridruženih družb in skupnih podvigov
Oslabitve naložb v kapital odvisnih družb	-	-	349	70
Oslabitve drugih sredstev
Opredmetena osnovna sredstva	-	344	-	344
Druga sredstva	1.317	3.331	-	-
SKUPAJ	__ 25.470	__ 42.782	__ 17.042	__ 44.911
	=======	=======	=======	=======

4.10. Čisti dobički/(izgube) iz naložb v kapital odvisnih družb, pridruženih družb in skupnih podvigov

				v tisoč EUR
	NLB Skupina		NLB d.d.
	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.
	2016	2015	2016	2015
Dividende iz naložb v kapital odvisnih družb, pridruženih družb in
skupnih podvigov	-	-	28.686	13.713
Pripadajoči čisti dobički/(izgube) iz naložb v kapital pridruženih družb in
skupnih podvigov, obračunanih po kapitalski metodi	2.456 ___	2.249 ___	- ___	- ___
SKUPAJ	2.456	2.249	28.686	13.713
	========= =========		========= =========

4.11. Davek iz dohodka

v tisoč EUR

	NLB Skupina			NLB d.d.
	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.		1.1.-30.6.	1.1.-30.6.
	2016	2015	sprememba	2016	2015	sprememba
Davek od dohodka	9.139	6.443	42%	5.996	3.736	60%
Odloženi davek (5.8.)	502	(1.704) _ _	-	153	(387) _ _	-
SKUPAJ	9.641	4.739	103%	6.149	3.349	84%
		======== ========			======== ========

5. Razkritja k zgoščenemu izkazu finančnega položaja

5.1. Denar v blagajni, stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge pri bankah

						v tisoč EUR
		NLB Skupina			NLB d.d.
	30.6.2016		31.12.2015 sprememba	30.6.2016		31.12.2015 sprememba
Stanje na računih in obvezne rezerve pri centralnih bankah	643.119	527.156	22%	253.919	155.160	64%
Blagajna	226.254	228.156	-1%	123.001	128.682	-4%
Vpogledne vloge pri bankah	218.357	406.671	-46%	107.456	212.964	-50%
SKUPAJ	1.087.730	_ _ 1.161.983	-6%	484.376	_ _ 496.806	-3%
	========= ========= ========= =========

5.2. Finančni instrumenti, namenjeni trgovanju

a) Finančna sredstva, namenjena trgovanju

						v tisoč EUR
	NLB Skupina			NLB d.d.
	30.6.2016	31.12.2015	sprememba	30.6.2016	31.12.2015	sprememba
Izvedeni finančni instrumenti
Zamenjave	22.210	26.855	-17%	22.727	27.322	-17%
Terminski posli	935	3.035	-69%	928	3.035	-69%
Opcijske pogodbe	332	151 __ __	120%	332 _____	151 _____	120%
Skupaj izvedeni finančni instrumenti	23.477	30.041	-22%	23.987	30.508	-21%
Vrednostni papirji
Komercialni zapisi	137.106	151.171	-9%	137.106	151.171	-9%
Obveznice	64.822	43.555	49%	64.822	43.555	49%
Zakladne menice	37.954	42.636	-11%	37.954	42.636	-11%
Delnice	-	10	-100%	-	10	-100%
Skupaj vrednostni papirji	239.882	__ _ 237.372 __ _	1%	__ 239.882 __	__ 237.372 __	1%
SKUPAJ	263.359	267.413	-2%	263.869	267.880	-1%
	=========== ===========			=========== ===========

b) Finančne obveznosti, namenjene trgovanju

						v tisoč EUR
		NLB Skupina			NLB d.d.
			30.6.2016 31.12.2015 sprememba		30.6.2016 31.12.2015 sprememba
Izvedeni finančni instrumenti
Swap pogodbe	22.492	26.929	-16%	22.494	26.929	-16%
Forward pogodbe	828	2.944	-72%	810	2.933	-72%
Opcijske pogodbe	- __	47 __	-100%	- __	47 __	-100%
SKUPAJ	23.320	29.920	-22%	23.304	29.909	-22%
		======= ========		=======	=======

5.3. Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo

v tisoč EUR

	NLB Skupina			NLB d.d.
	30.6.2016		31.12.2015 sprememba		30.6.2016 31.12.2015 sprememba
Obveznice	1.376.678	1.350.942	2%	1.040.679	999.781	4%
Komercialni zapisi	148.023	151.168	-2%	148.023	151.168	-2%
Zakladne menice	98.440	81.680	21%	49.904	26.998	85%
Blagajniški zapisi	52.824	77.939	-32%	-	-	-
Sklad za reševanje bank	44.596	44.519	0%	44.596	44.519	0%
Delnice in lastniški deleži	26.717	30.943	-14%	21.763	25.893	-16%
SKUPAJ	___ 1.747.278	___ 1.737.191	1%	1.304.965	_ _ 1.248.359	5%
	========= ========= ========= =========

5.4. Krediti in terjatve

Razčlenitev po vrstah kreditov in terjatev

						v tisoč EUR
		NLB Skupina			NLB d.d.
			30.6.2016 31.12.2015 sprememba			30.6.2016 31.12.2015 sprememba
Krediti strankam, ki niso banke	6.686.883	6.693.621	0%	4.743.432	4.826.139	-2%
Krediti bankam	479.882	431.775	11%	408.416	345.207	18%
Dolžniški vrednostni papirji	402.926	394.579	2%	402.926	394.579	2%
Druga finančna sredstva	65.039 ______	69.521	-6%	58.465 ______	48.944	19%
SKUPAJ	7.634.730	7.589.496	1%	5.613.239	5.614.869	0%
		======== ========			======== ========

5.4.1. Dolžniški vrednostni papirji

v tisoč EUR

		NLB Skupina in NLB d.d.
		30.6.2016 31.12.2015 sprememba
Država	316.434	309.570	2%
Gospodarstvo	86.492 _ _	85.009	2%
SKUPAJ	402.926	394.579	2%
		====================

5.4.2. Krediti bankam

						v tisoč EUR
		NLB Skupina			NLB d.d.
		30.6.2016 31.12.2015 sprememba			30.6.2016 31.12.2015 sprememba
Vezane vloge	469.854	427.195	10%	375.551	315.016	19%
Krediti	2.557	3.825	-33%	25.251	29.391	-14%
Okvirni krediti	6.099	-	-	6.099	-	-
Odkupljene terjatve	1.712	997	72%	1.712	997	72%
	___ 480.222	___ 432.017	11%	___ 408.613	___ 345.404	18%
Popravki vrednosti (pojasnilo 5.4.5.)	(340)	(242)	40%	(197)	(197)	0%
SKUPAJ	___ 479.882	___ 431.775	11%	___ 408.416	___ 345.207	18%
	========	========		========	========

5.4.3. Krediti strankam, ki niso banke

v tisoč EUR 30.6.2016 31.12.2015 sprememba 30.6.2016 31.12.2015 sprememba Krediti 7.252.322 7.254.266 0% 5.194.734 5.266.143 -1% Okvirni krediti 306.557 320.514 -4% 172.189 183.406 -6% Terjatve iz finančnega najema 228.234 253.205 -10% - - - Posojilne kartice 106.225 111.673 -5% 55.535 59.820 -7% Terjatve iz danih jamstev 15.806 16.773 -6% 10.894 11.463 -5% Začasno kupljeni vrednostni papirji 25 25 0% 25 25 0% __________ __________ __________ __________ 7.909.169 7.956.456 -1% 5.433.377 5.520.857 -2% Popravki vrednosti (pojasnilo 5.4.5.) (1.222.286) (1.262.835) -3% (689.945) (694.718) -1% __________ __________ __________ __________ SKUPAJ 6.686.883 6.693.621 0% 4.743.432 4.826.139 -2% ========= ========= ========= ========= NLB Skupina NLB d.d.

5.4.4. Druga finančna sredstva

						v tisoč EUR
	NLB Skupina			NLB d.d.
	30.6.2016		31.12.2015 sprememba	30.6.2016		31.12.2015 sprememba
Terjatve v obračunu	18.036	15.416	17%	16.628	13.033	28%
Terjatve iz naslova kupoprodajnih pogodb za lastniške vrednostne papirje	16.919	16.920	0%	16.919	16.920	0%
Terjatve do kupcev	15.946	20.415	-22%	246	1.213	-80%
Terjatve iz kartičnega poslovanja	11.430	11.739	-3%	8.672	8.346	4%
Terjatve za opravnine	6.464	7.548	-14%	4.428	5.384	-18%
Terjatve za dane finančne predujme	4.275	4.289	0%	-	-	-
Razmejeni prihodki	1.354	326	315%	1.423	191	645%
Terjatve za dividende	841	44	-	7.526	44	-
Druga finančna sredstva	13.240 _ _	19.902	-33%	7.566 _ _	8.936	-15%
	88.505	96.599	-8%	63.408	54.067	17%
Popravki vrednosti (pojasnilo 5.4.5.)	(23.466)	(27.078)	-13%	(4.943)	(5.123)	-4%
SKUPAJ	_ _ 65.039	69.521	-6%	_ _ 58.465	48.944	19%
		========= =========		========= =========

5.4.5. Gibanje popravkov vrednosti kreditov bankam, strankam, ki niso banke, in drugih finančnih sredstev

						v tisoč EUR
	NLB Skupina
	Banke		Stranke, ki niso banke		Druga finančna sredstva
	2016	2015	2016	2015	2016	2015
Stanje 1. januarja	242	24.722	1.262.835	1.638.304	27.078	42.680
Tečajne razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb	1	3.595	(1.113)	26.827	62	94
Oslabitve (pojasnilo 4.9.)	62	2.577	23.141	34.138	848	2.509
Odpisi	-	-	(68.039)	(85.630)	(4.791)	(6.477)
Poplačila odpisanih terjatev	35	-	5.538	2.600	263	9
Tečajne razlike	-	(2.582)	(9)	(15.231)	6	61
Drugo	-	-	(67)	(117)	-	(4)
Stanje 30. junija	__ 340 =======	__ 28.312 =======	__ 1.222.286 =======	__ 1.600.891 =======	__ 23.466 =======	__ 38.872 =======

v tisoč EUR

	NLB d.d.
		Banke		Stranke, ki niso banke		Druga finančna sredstva
	2016	2015	2016	2015	2016	2015
Stanje 1. januarja	197	682	694.718	998.382	5.123	17.521
Oslabitve (pojasnilo 4.9.)	-	200	16.150	43.724	441	690
Odpisi	-	-	(22.355)	(189.946)	(865)	(6.208)
Poplačila odpisanih terjatev	-	-	1.494	746	245	9
Tečajne razlike	-	63	(62)	5.603	(1)	3
Stanje 30. junija	__ 197	__ 945	__ 689.945	__ 858.509	__ 4.943	__ 12.015
	=======	=======	=======	=======	=======	=======

5.5. Finančne naložbe v posesti do zapadlosti

v tisoč EUR

		NLB Skupina in NLB d.d.
	30.6.2016	31.12.2015	sprememba
Obveznice	541.993	545.561	-1%
Zakladne menice	- ___	19.974 ___	-100%
	541.993	565.535	-4%
Popravki vrednosti	(82)	-	-
	___	___
SKUPAJ	541.911	565.535	-4%
	=========	=========

5.6. Naložbene nepremičnine

						v tisoč EUR
	NLB Skupina			NLB d.d.
	30.6.2016		31.12.2015 sprememba	30.6.2016		31.12.2015 sprememba
Gradbeni objekti	86.382	87.860	-2%	7.553	7.640	-1%
Zemljišča	5.647	5.653	0%	958	973	-2%
SKUPAJ	92.029	_ _ 93.513	-2%	8.511	_ _ 8.613	-1%
		========= =========		========= =========

5.7. Druga sredstva

						v tisoč EUR
		NLB Skupina				NLB d.d.
			30.6.2016 31.12.2015 sprememba			30.6.2016 31.12.2015 sprememba
Sredstva, prejeta za poplačilo terjatev	71.858	75.652	-5%	4.691	3.371	39%
Zaloge	11.682	10.497	11%	431	390	11%
Nevračunani stroški	8.066	5.133	57%	5.064	3.392	49%
Terjatve za dane predujme	1.393	1.619	-14%	523	1.241	-58%
Terjatve za davke	842	2.453 _ _	-66%	297	1.385 _ _	-79%
SKUPAJ	93.841	95.354	-2%	11.006	9.779	13%
		==================			==================

5.8. Odloženi davek

v tisoč EUR

		NLB Skupina	NLB d.d.
	30.6.2016	31.12.2015	sprememba	30.6.2016	31.12.2015	sprememba
Terjatve za odloženi davek
Vrednotenje finančnih instrumentov in kapitalskih naložb	59.804	59.683	0%	59.742	59.534	0%
Oslabitev kreditov in terjatev	4.177	4.219	-1%	3.668	3.673	0%
Rezervacije za obveznosti in stroške	2.292	2.385	-4%	2.156	2.246	-4%
Amortizacija in vrednotenje nefinančnih sredstev	1.106	1.130	-2%	166	182	-9%
Davčna izguba	222.578	229.229	-3%	226.819	232.371	-2%
Zmanjšanje terjatev za odloženi davek	(268.621)	(275.098)	-2%	(272.565)	(278.020)	-2%
Skupaj terjatve za odloženi davek	___ 21.336	___ 21.548	-1%	___ 19.986	___ 19.986	0%
Obveznosti za odloženi davek
Vrednotenje finančnih instrumentov	11.957	11.249	6%	11.344	10.608	7%
Amortizacija in vrednotenje nefinančnih sredstev	1.121	1.056	6%	232	239	-3%
Oslabitev kreditov in terjatev	286	129	122%	-	-	-
Drugo	27 ___	27 ___	0%	- ___	- ___	-
Skupaj obveznosti za odloženi davek	13.391	12.461	7%	11.576	10.847	7%
Neto terjatve za odloženi davek	8.435	9.400	-10%	8.410	9.139	-8%
Neto obveznosti za odloženi davek	(490)	(313)	57%	-	-	-
	1.1.-30.6. 2016	1.1.-30.6. 2015		1.1.-30.6. 2016	1.1.-30.6. 2015
Vključeno v izkaz poslovnega izida	(502)	1.704		(153)	387
- vrednotenje finančnih instrumentov in kapitalskih naložb	51	2.417		48	2.417
- oslabitev kreditov in terjatev	(198)	(11.815)		(5)	(112)
- rezervacije za obveznosti in stroške	(92)	(107)		(90)	(105)
- amortizacija in vrednotenje nefinančnih sredstev	(89)	(15)		(9)	(72)
- davčna izguba	(6.651)	17.648		(5.552)	100
- dividende - prilagoditev terjatve za odloženi davek	- 6.477	(7) (6.417)		- 5.455	(7) (1.834)
	-	-		-	-
Vključeno v drugi vseobsegajoči donos	(636)	2.945		(576)	2.866
- prevrednotenja finančnih sredstev, razpoložljivih za prodajo	(664)	3.023		(604)	2.944
- varovanje denarnih tokov	28	(78)		28	(78)

5.9. Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti

Razčlenitev po vrstah finančnih obveznosti, merjenih po odplačni vrednosti

						v tisoč EUR
		NLB Skupina			NLB d.d.
	30.6.2016		31.12.2015 sprememba	30.6.2016		31.12.2015 sprememba
Depoziti bank in centralnih bank	49.647	57.982	-14%	82.800	96.736	-14%
Vloge na vpogled	44.480	55.599	-20%	82.131	95.962	-14%
Prejeti depoziti	5.167	2.383	117%	669	774	-14%
Krediti bank in centralnih bank	418.437	571.029	-27%	365.109	519.926	-30%
Depoziti strank, ki niso banke	9.065.552	9.020.666	0%	6.416.186	6.293.339	2%
Vloge na vpogled	5.855.140	5.544.323	6%	4.407.444	4.092.767	8%
Prejeti depoziti	3.210.412	3.476.343	-8%	2.008.742	2.200.572	-9%
Krediti strank, ki niso banke	86.264	100.267	-14%	5.475	16.168	-66%
Izdani vrednostni papirji	307.240	304.962	1%	307.240	304.962	1%
Podrejene obveznosti	27.341	27.340	0%	-	-	-
Druge finančne obveznosti	91.940	75.307 _ _	22%	57.658 ____	47.346 ____	22%
SKUPAJ	10.046.421	10.157.553	-1%	7.234.468	7.278.477	-1%
		========= =========		=========	=========

5.9.1. Izdani vrednostni papirji

		NLB Skupina in NLB d.d.
			30.6.2016 31.12.2015 sprememba
Knjigovodska vrednost izdanih obveznic
- trguje na aktivnih trgih	307.240	304.962	1%
Obveznice (v %)
- s fiksno obrestno mero	100,00	100,00 _ _
	100,00	100,00
		================

5.9.2. Podrejene obveznosti

				NLB Skupina
				30.6.2016 31.12.2015
	Valuta	Datum zapadlosti	Obrestna mera	Knjigovodska vrednost	Nominalna vrednost	Knjigovodska vrednost	Nominalna vrednost	sprememba
Podrejeni krediti	EUR	30.6.2018	6-mesečni EURIBOR + 6,3 % p.a.	12.224	12.000	12.219	12.000	0%
	EUR EUR	30.6.2020 26.6.2025	6-mesečni EURIBOR + 7,7 % p.a. 6-mesečni EURIBOR + 7,5 % p.a.	5.162 9.955	5.000 10.000	5.176 9.945	5.000 10.000	0% 0%
SKUPAJ				27.341 ========= =========	_ _ 27.000	___ 27.340	___ 27.000 ========= =========	0%

5.9.3. Druge finančne obveznosti

						v tisoč EUR
		NLB Skupina			NLB d.d.
		30.6.2016 31.12.2015 sprememba			30.6.2016 31.12.2015 sprememba
Obveznosti za neizvršena izplačila	35.699	13.835	158%	21.371	4.580	367%
Vnaprej vračunani stroški	17.687	12.695	39%	9.017	4.615	95%
Obveznosti po plačilnih karticah	12.512	15.502	-19%	11.777	14.231	-17%
Obveznosti za plače	10.291	8.274	24%	6.776	6.913	-2%
Obveznosti do dobaviteljev	5.839	14.515	-60%	2.812	11.371	-75%
Obveznosti za opravnine	103	1.341	-92%	63	1.305	-95%
Druge finančne obveznosti	9.809	9.145	7%	5.842	4.331	35%
SKUPAJ	91.940	_ _ 75.307	22%	57.658	_ _ 47.346	22%
		========= =========			========= =========

5.10. Rezervacije

						v tisoč EUR
	NLB Skupina			NLB d.d.
			30.6.2016 31.12.2015 sprememba	30.6.2016		31.12.2015 sprememba
Rezervacije za finančne garancije	46.401	47.737	-3%	43.692	44.583	-2%
Rezervacije za storitvene garancije	25.360	31.034	-18%	24.701	29.863	-17%
Rezervacije za ugodnosti zaposlenih	21.272	21.265	0%	16.822	16.559	2%
Rezervacije za pravne tožbe	14.983	13.465	11%	3.363	5.075	-34%
Rezervacije za ostale prevzete finančne obveznosti	2.406	3.228	-25%	2.400	3.197	-25%
Rezervacije za reorganizacijo	2.160	3.477	-38%	2.141	3.429	-38%
Rezervacije iz naslova Nacionalne stanovanjske varčevalne sheme	54	54	0%	54	54	0%
Druge rezervacije	2.369	2.379	0%	2.367	2.377	0%
SKUPAJ	__ 115.005	__ 122.639	-6%	__ 95.540	__ 105.137	-9%
	=======	=======		=======	=======

Največji znesek med materialno pomembnimi tožbenimi zahtevki predstavljajo tožbeni zahtevki Privredne banke Zagreb (PBZ) in Zagrebačke banke (ZaBa) proti NLB d.d., ki se nanašajo na stare devizne vloge varčevalcev v LB Glavni Filiali Zagreb, ki so bile prenesene na hrvaške banke in znašajo v glavničnem znesku 171.324 tisoč EUR. Zaradi dolgotrajnosti postopkov skupni znesek obresti že presega glavnico. NLB d.d. za navedene stare devizne vloge ni odgovorna, zato z navajanjem številnih procesnih in vsebinskih razlogov tem zahtevkom vselej nasprotuje.

v tisoč EUR

100,00 100,00 ================
_ _
30.6.2016 31.12.2015 sprememba

Kljub dogovoru v Memorandumu o soglasju (Memorandum) o ustavitvi začetih sodnih postopkov je v enem zahtevku drugostopenjsko sodišče Županijski sud v Zagrebu maja 2015 odločilo, da se pritožbi LB in NLB d.d. zavrneta - NLB d.d. je zoper to pravnomočno sodbo vložila ustavno pritožbo. O drugih primerih, glede katerih tečejo zgoraj opisani postopki, še niso bile izdane pravnomočne sodbe. Nasprotno pa je bil v enem izmed primerov tožbeni zahtevek PBZ pravnomočno končan v korist NLB d.d.

V zadnjem primeru 29. marca 2016, je sodišče druge stopnje prav tako ugodilo pritožbi NLB d.d. in razveljavilo sodbo in sklep sodišča prve stopnje, ki je prvotno odločilo v korist ZaBa, (zaradi plačila 1.468 tisoč EUR, 9.884 tisoč USD, 1.567 tisoč AUD, 2.309 tisoč CAD, 18.791 tisoč CHF, 328 tisoč GBP in 182 tisoč JPY z obrestmi in stroški postopka) in jo vrnilo v ponovno odločanje sodišču prve stopnje, ker sodišče prve stopnje ni ocenilo pomena Memoranduma. Sodišče prve stopnje bo moralo oceniti ali se ta šteje za mednarodno pogodbo in ali ima posledično prednost pred notranjo zakonodajo Republike Hrvaške ter če da, kakšna je bila volja pogodbenih strank pri sklepanju Memoranduma.

Rezervacije iz tožbenih zahtevkov BPZ in ZaBa niso oblikovane, saj NLB d.d. meni, da za tožbe ni pravne podlage.

5.11. Davek iz dohodka pravnih oseb od drugega vseobsegajočega donosa

						v tisoč EUR
	NLB Skupina
	30.6.2016			30.6.2015
	Pred davki	Davek	Po davkih	Pred davki	Davek	Po davkih
Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo	3.996	(664)	3.332	(17.556)	3.023	(14.533)
Varovanje denarnih tokov	(165)	28	(137)	457	(78)	379
Delež pridruženih družb in skupnih podvigov	3.365	(623)	2.742	(1.905)	344	(1.561)
Aktuarski čisti dobički/(izgube) za pokojninske programe	- __	- __	- __	(78)	-	(78) _ _ __
SKUPAJ	7.196	(1.259)	5.937	(19.082)	3.289	(15.793)
	=======	=======	=======			======= ======= =======

v tisoč EUR

		NLB d.d.
	30.6.2016			30.6.2015
	Pred davki	Davek	Po davkih	Pred davki	Davek	Po davkih
Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo	3.554	(604)	2.950	(17.321)	2.944	(14.377)
Varovanje denarnih tokov	(165)	28	(137)	457	(78)	379
SKUPAJ	__ 3.389	__ (576)	__ 2.813	(16.864)	2.866	_ _ __ (13.998)
	=======	=======	=======			======= ======= =======

5.12. Druge obveznosti

						v tisoč EUR
		NLB Skupina				NLB d.d.
			30.6.2016 31.12.2015 sprememba			30.6.2016 31.12.2015 sprememba
Obveznosti za davke	3.798	4.982	-24%	2.899	3.817	-24%
Odloženi prihodki	3.777	7.579	-50%	910	1.693	-46%
Obveznosti za prejete predujme	1.788	1.978 ________	-10%	16 ________	166	-90%
SKUPAJ	9.363	14.539	-36%	3.825	5.676	-33%
		======== ========			======== ========

5.13. Knjigovodska vrednost delnice

Na dan 30. junij 2016 znaša knjigovodska vrednost delnice na konsolidirani ravni 74,9 EUR (31. december 2015: 71,1 EUR), na NLB d.d. pa znaša 65,8 EUR (31. december 2015: 62,1 EUR). Izračunana je kot razmerje med knjigovodsko vrednostjo kapitala in številom izdanih delnic. NLB Skupina in NLB d.d. nimata izdanih drugih kapitalskih instrumentov in lastnih delnic.

5.14. Kapitalska ustreznost

				v tisoč EUR
	NLB Skupina		NLB d.d.
	30.6.2016	31.12.2015	30.6.2016	31.12.2015
Vplačani kapitalski instrumenti	200.000	200.000	200.000	200.000
Vplačani presežek kapitala	871.378	871.378	871.378	871.378
Zadržani dobički - iz preteklih let	246.653	207.004	81.529	81.529
Priznani dobiček ali izguba tekočega leta	-	39.599	-	-
Akumulirani drugi vseobsegajoči donos	(8.795)	(4.090)	2.250	2.815
Druge rezerve	13.522	13.522	13.522	13.522
Manjšinski deleži	-	-	-	-
Bonitetni filtri - rezerva iz naslova varovanja denarnih tokov	1.428	897	1.428	897
Bonitetni filtri - zaradi zahteve po preudarnem vrednotenju (AVA)	(2.076)	(3.134)	(1.634)	(2.649)
(-) Dobro ime	(3.529)	(3.529)	-	-
(-) Druga neopredmetena sredstva	(32.285)	(35.745)	(25.818)	(29.627)
(-) Odložene terjatve za davek, ki se nanašajo na prihodnji dobiček in ne izvirajo iz
začasnih razlik, zmanjšane za povezane obveznosti	(3.727)	(2.755)	(3.962)	(2.886)
(-)Ostali CET1 elementi in odbitki	(2.808)	-	(2.265)	-
NAVADNI LASTNIŠKI TEMELJNI KAPITAL (CET1)	1.279.761	1.283.147	1.136.428	1.134.979
Dodatni temeljni kapital (AT1)	-	-	-	-
TEMELJNI KAPITAL (T1)	1.279.761	1.283.147	1.136.428	1.134.979
Dodatni kapital (T2)	-	-	-	-
KAPITAL SKUPAJ	1.279.761	1.283.147	1.136.428	1.134.979
Skupna izpostavljenost kreditnemu tveganju	6.723.813	6.849.633	4.289.373	4.353.619
Skupna izpostavljenost tržnemu tveganju	112.988	137.351	46.363	68.988
Skupna izpostavljenost tveganju prilagoditve kreditnega vrednotenja	688	9.313	688	9.313
Skupna izpostavljenost operativnemu tveganju	892.753	930.688	561.091	596.127
SKUPNA IZPOSTAVLJENOST TVEGANJU (RWA)	7.730.242	7.926.985	4.897.515	5.028.047
Količnik navadnega lastniškega temeljnega kapitala (CET1 količnik)	16,6%	16,2%	23,2%	22,6%
Količnik temeljnega kapitala (Tier 1 količnik)	16,6%	16,2%	23,2%	22,6%
Količnik skupnega kapitala	16,6%	16,2%	23,2%	22,6%

5.15. Zunajbilančne obveznosti

						v tisoč EUR
		NLB Skupina			NLB d.d.
	30.6.2016		31.12.2015 sprememba	30.6.2016		31.12.2015 sprememba
Prevzete obveznosti iz odobrenih kreditov	1.218.081	1.101.241	11%	1.031.431	923.755	12%
Storitvene garancije	445.667	432.784	3%	370.289	372.889	-1%
Finančne garancije	351.599	357.786	-2%	217.620	213.817	2%
Nepokriti dokumentarni akreditivi	20.596	19.402	6%	4.226	3.567	18%
Drugo	7.574	7.289	4%	117	117	0%
	___ 2.043.517	___ 1.918.502	7%	___ 1.623.683	___ 1.514.145	7%
Rezervacije (pojasnilo 5.10.)	(74.167)	(81.999)	-10%	(70.793)	(77.643)	-9%
SKUPAJ	___ 1.969.350	___ 1.836.503	7%	___ 1.552.890	___ 1.436.502	8%
	========	========		========	========

5.16. Ravni poštenih vrednosti finančnih in nefinančnih sredstev in obveznosti

Poštena vrednost je določena kot cena, ki bi bila dosežena ob prodaji sredstva ali plačana ob prenosu obveznosti v redni transakciji med udeleženci na glavnem ali najugodnejšem trgu na datum merjenja. NLB Skupina za določitev poštene vrednosti uporablja različne metode vrednotenja. MSRP 13 določa hierarhijo poštenih vrednosti glede na vhodne podatke in predpostavke, uporabljene pri merjenju finančnih in nefinančnih sredstev in obveznosti, merjenih po pošteni vrednosti. Tržni vhodni podatki izhajajo iz neodvisnih virov, netržni vhodni podatki pa so posledica predvidevanj NLB Skupine. V hierarhiji poštene vrednosti imajo največjo vrednost tržni vhodni podatki, kadar so ti na voljo, najmanjšo vrednost pa netržni vhodni podatki. NLB Skupina to zahtevo pri vrednotenju sredstev in obveznosti, merjenih po pošteni vrednosti, dosledno upošteva. Hierarhija poštenih vrednosti ima naslednje ravni:

• 1. raven – tržne cene (neprilagojene) z delujočega trga. Ta raven vključuje na primer delnice, obveznice, izvedene finančne instrumente, ki kotirajo na aktivnih trgih, točke investicijskih skladov ter druge neprilagojene tržne cene sredstev in obveznosti. Kadar je sredstva in obveznosti mogoče izmenjati na več delujočih trgih, je treba določiti glavni trg za sredstva in obveznosti oziroma, kadar glavnega trga ni, najugodnejši trg.
• 1. raven model vrednotenja, ki neposredno ali posredno temelji na tržnih podatkih. Vhodni podatki v tej ravni vključujejo na primer kotirane cene za podobna sredstva in obveznosti na delujočih trgih ter kotirane cene za enaka ali podobna sredstva na nedelujočih trgih. Vir drugih tržnih podatkov za finančne instrumente, kot so na primer krivulje donosnosti, kreditni pribitki, valutni tečaji, volatilnosti obrestnih mer in tečajev, sta sistema Reuters in Bloomberg.
• 1. raven model vrednotenja, ki ne temelji na tržnih podatkih. Netržni vhodni podatki se uporabljajo, kadar ustrezni tržni vhodni podatki niso na voljo. Netržni vhodni podatki izražajo predpostavke, ki bi jih tudi drugi udeleženci na trgu uporabili pri določanju poštene vrednosti. Ta raven predstavlja na primer netržne delnice, obveznice in z njimi povezane izvedene finančne instrumente ter druga sredstva in obveznosti, za katere na podlagi tržnih vhodnih podatkov ni mogoče določiti poštene vrednosti.

Kjer je mogoče, je poštena vrednost določena na podlagi neprilagojenih tržnih cen delujočega trga za identična sredstva in obveznosti. Delujoč trg je trg, na katerem se izvajajo transakcije med udeleženci na trgu dovolj pogosto in v zadostnem obsegu, da se redno pridobivajo informacije o cenah. Sredstva in obveznosti, ki se merijo po poštenih vrednostih in so uvrščena na delujoči trg, se določijo kot tržna cena ene enote (npr. delnice) na datum merjenja, pomnožena s številom enot (npr. delnic) v lasti NLB Skupine. Za tista sredstva in obveznosti, ki nimajo delujočega trga, se poštena vrednost določi z uporabo različnih tehnik vrednotenja. Tehnike vrednotenja vsebujejo različne stopnje jakosti ocen in predpostavk, odvisno od razpoložljivosti tržnih vhodnih podatkov za sredstvo ali obveznost, ki je predmet ocenjevanja. Ocene in predpostavke so netržni vhodni podatki ter so taki, ki bi jih upoštevali tudi drugi udeleženci na trgu.

Za nefinančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti, ki niso uvrščena v 1. raven, se poštena vrednost določi na podlagi cenitvenih poročil, pripravljenih s strani neodvisnih ocenjevalcev vrednosti, ki opravijo cenitev skladno z Mednarodnimi standardi ocenjevanja vrednosti (MSOV).

								v tisoč EUR
30.6.2016	NLB Skupina				NLB d.d.
				Skupaj poštena				Skupaj poštena
	1. raven	2. raven	3. raven	vrednost	1. raven	2. raven	3. raven	vrednost
Finančna sredstva
Finančni instrumenti za trgovanje	102.775	160.252	332	263.359	102.775	160.762	332	263.869
Dolžniški instrumenti	102.775	137.107	-	239.882	102.775	137.107	-	239.882
Izvedeni finančni instrumenti	-	23.145	332	23.477	-	23.655	332	23.987
Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni
varovanju	-	1.072	-	1.072	-	1.072	-	1.072
Finančna sredstva po pošteni vrednosti skozi
izkaz poslovnega izida	6.197	-	-	6.197	2.595	-	-	2.595
Dolžniški instrumenti	756	-	-	756	-	-	-	-
Lastniški instrumenti	5.441	-	-	5.441	2.595	-	-	2.595
Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo	1.396.207	345.707	5.364	1.747.278	1.101.810	200.846	2.309	1.304.965
Dolžniški instrumenti	1.376.577	299.388	-	1.675.965	1.082.356	156.250	-	1.238.606
Lastniški instrumenti	19.630	46.319	5.364	71.313	19.454	44.596	2.309	66.359
Finančne obveznosti
Finančni instrumenti za trgovanje	-	23.320	-	23.320	-	23.304	-	23.304
Izvedeni finančni instrumenti	-	23.320	-	23.320	-	23.304	-	23.304
Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni
varovanju	-	36.614	-	36.614	-	36.614	-	36.614
Finančne obveznosti po pošteni vrednosti
skozi izkaz poslovnega izida	-	2.594	-	2.594	-	2.594	-	2.594
Nefinančna sredstva
Naložbene nepremičnine	-	92.029	-	92.029	-	8.511	-	8.511
Nekratkoročna sredstva v posesti za prodajo	-	5.203	-	5.203	-	2.330	-	2.330

a) Finančna in nefinančna sredstva in obveznosti, vrednotena po pošteni vrednosti glede na raven določanja poštene vrednosti

								v tisoč EUR
31.12.2015	NLB Skupina				NLB d.d.
				Skupaj				Skupaj
				poštena				poštena
	1. raven	2. raven	3. raven	vrednost	1. raven	2. raven	3. raven	vrednost
Finančna sredstva
Finančni instrumenti za trgovanje	85.208	181.098	1.107	267.413	85.208	181.565	1.107	267.880
Dolžniški instrumenti	85.198	151.171	993	237.362	85.198	151.171	993	237.362
Lastniški instrumenti	10	-	-	10	10	-	-	10
Izvedeni finančni instrumenti	-	29.927	114	30.041	-	30.394	114	30.508
Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni
varovanju	-	1.083	-	1.083	-	1.083	-	1.083
Finančna sredstva po pošteni vrednosti skozi
izkaz poslovnega izida	7.595	-	-	7.595	4.913	-	-	4.913
Dolžniški instrumenti	753	-	-	753	-	-	-	-
Lastniški instrumenti	6.842	-	-	6.842	4.913	-	-	4.913
Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo	1.344.175	383.056	9.960	1.737.191	1.037.876	203.609	6.874	1.248.359
Dolžniški instrumenti	1.324.978	336.751	-	1.661.729	1.018.857	159.090	-	1.177.947
Lastniški instrumenti	19.197	46.305	9.960	75.462	19.019	44.519	6.874	70.412
Finančne obveznosti
Finančni instrumenti za trgovanje	-	29.920	-	29.920	-	29.909	-	29.909
Izvedeni finančni instrumenti	-	29.920	-	29.920	-	29.909	-	29.909
Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni
varovanju	-	33.842	-	33.842	-	33.842	-	33.842
Finančne obveznosti po pošteni vrednosti
skozi izkaz poslovnega izida	-	4.912	-	4.912	-	4.912	-	4.912
Nefinančna sredstva
Naložbene nepremičnine	-	93.513	-	93.513	-	8.613	-	8.613
Nekratkoročna sredstva v posesti za prodajo	-	4.629	-	4.629	-	1.776	-	1.776

b) Pomembnejši prenosi finančnih instrumentov med ravnmi vrednotenja

Politika prenosov finančnih instrumentov med ravnmi vrednotenja NLB Skupine je predstavljena v spodnji preglednici.

Raven					Izvedeni finančnih instrumenti
hierarhije poštene vrednosti	Delnice	Kapitalski deleži	Skladi	Obveznice	Delnice, kapitalski deleži	Valutni	Obrestni
1	vrednotenje po tržnih tečajih		tekoča objava vrednosti sklada od DZU	vrednotenje po tržnih tečajih
2				model vrednotenja	model vrednotenja (osnovni instrument na 1. ravni)	model vrednotenja	model vrednotenja
3	model vrednotenja	model vrednotenja	model vrednotenja	model vrednotenja	model vrednotenja (osnovni instrument na 3. ravni)
Prenosi	s 1. na 3. raven ko je delnica umaknjega z organiziranega trga		s 1. na 3. raven s prenehanjem tekoče objave vrednosti sklada	s 1. na 2. raven ko je obveznica umaknjena z organiziranega trga	z 2. na 3. raven ko je osnovni instrument umaknjen z organiziranega trga
	s 1. na 3. raven v primeru začetka insolvenčega postopka		s 3. na 1. raven z začetkom tekoče objave vrednosti sklada	s 1. na 2. raven ko obveznica postane nelikvidna (ni trgovanja 6 mesecev)	s 3. na 2. raven ko je osnovni instrument uvrščen na organiziran trg
	s 3. na 1. raven ko je delnica uvrščena na organiziran trg			s 1. na 3. in z 2. na 3. raven v primeru začetka insolvenčega postopka
				z 2. na 1. in s 3. na 1. raven ko se z obveznico začne aktivno trgovati na organiziranem trgu
				s 3. na 2. raven ob potrditvi predpostavk modela za vrednotenje (najmanj kvartalno)

V prvem polletju 2016 in 2015 NLB Skupina oziroma NLB d.d. nima pomembnejših prenosov finančnih instrumentov med ravnmi vrednotenja.

c) Finančna in nefinančna sredstva in obveznosti na 2. ravni glede na raven določanja poštene vrednosti

Finančne instrumente, uvrščene v 2. raven hierarhije poštene vrednosti za NLB Skupino oziroma NLB d.d., predstavljajo:

• dolžniški vrednostni papirji: večinoma obveznice, ki ne kotirajo na delujočih organiziranih trgih in se vrednotijo po modelu;
• lastniški vrednostni papirji;
• izvedeni finančni instrumenti: izvedeni finančni instrumenti, razen terminskih poslov in opcij na lastniške vrednostne papirje, ki ne kotirajo na delujočem organiziranem trgu;
• sklad za reševanje bank in
• strukturirani depozit.

Za potrebe vrednotenja obveznic, uvrščenih v 2. raven, NLB Skupina uporablja na donosu zasnovan način ocenjevanja vrednosti, ki temelji na oceni prihodnjih časovno opredeljenih denarnih tokov, diskontiranih na sedanjo vrednost. Pri vrednotenju dolžniških finančnih sredstev so bile uporabljene vrednosti netveganih krivulj donosnosti ter pribitki nad krivuljo donosnosti (kreditni, likvidnostni in deželni).

Za vrednotenje izvedenih finančnih instrumentov se uporablja model diskontiranih denarnih tokov skupaj z netvegano krivuljo donosnosti, za vrednotenje opcij pa se uporabljajo modeli za vrednotenje opcij (model Garman in Kohlhagen, binomski model in model Black-Scholes).

Pri vrednotenju naložbenih nepremičnin se uporablja najmanj eden izmed treh načinov ocenjevanja vrednosti. Večina cenitev tržne vrednosti nepremičnin je bila opravljena po na donosu zasnovanem načinom ocenjevanja vrednosti, kjer se ocenjuje sedanja vrednost bodočih pričakovanih donosov. Pri vrednotenju naložbenih nepremičnin so bile uporabljene vrednosti povprečnih najemnin na podobnih lokacijah ter mera kapitalizacije, ki je sestavljena iz netvegane donosnosti, premije za tveganje, premije za nelikvidnost, premije za gospodarjenje z naložbo in premije za ohranitev kapitala. Tržne najemnine so pridobljene iz različnih virov, kot so podatki od samih najemnikov in najemodajalcev, spletnih portalov in lastnih zbirk podatkov. NLB Skupina za vse naložbene nepremičnine razpolaga s tržnimi podatki. Če NLB Skupina ne bi razpolagala s primerljivimi tržnimi podatki iz ožje okolice ocenjevane naložbene nepremičnine, bi uporabila podatke iz širše okolice in jih ustrezno prilagodila.

Nekratkoročna sredstva v posesti za prodajo predstavljajo sredstva, prerazvrščena iz opredmetenih osnovnih sredstev, ki se merijo po pošteni vrednosti, zmanjšani za stroške prodaje.

d) Finančna in nefinančna sredstva in obveznosti na 3. ravni glede na raven določanja poštenih vrednosti

Finančne instrumente, uvrščene v 3. raven hierarhije poštene vrednosti, predstavljajo:

• dolžniški vrednostni papirji: strukturirani dolžniški vrednostni papirji, s katerimi se ne trguje na delujočih trgih;
• lastniški vrednostni papirji: lastniški vrednostni papirji gospodarskih in finančnih družb, ki ne kotirajo na organiziranih trgih;
• izvedeni finančni instrumenti: terminski posli in opcije na lastniške vrednostne papirje, ki ne kotirajo na delujočem organiziranem trgu. Poštena vrednost terminskih poslov se izračuna po modelu diskontiranih denarnih tokov. Za vrednotenje opcij se uporabljajo modeli za vrednotenje opcij (model Garman in Kohlhagen, binomski model in model Black-Scholes). Netržni vhodni podatek je poštena vrednost osnovnega instrumenta, ki je določena z uporabo modela vrednotenja. Vir tržnih vhodnih podatkov je sistem Reuters.

Za vrednotenje teh lastniških finančnih sredstev NLB Skupina uporablja tri metode ocenjevanja vrednosti, in sicer na donosu zasnovan način ocenjevanja vrednosti, na tržnih primerjavah zasnovan način ocenjevanja vrednosti in na sredstvih zasnovan način ocenjevanja vrednosti.

Najpogosteje uporabljen je na donosu zasnovan način ocenjevanja vrednosti, ki temelji na oceni prihodnjih časovno opredeljenih denarnih tokov, diskontiranih na sedanjo vrednost. Eden ključnih elementov ocenjevanja vrednosti je projekcija denarnih tokov, ki jih je družba sposobna ustvariti v prihodnje. V ta namen se izdelajo projekcije izkazov poslovnega izida in izkazov finančnega položaja, iz katerih se izpeljejo projekcije denarnih tokov za daljše obdobje. Med ključne spremenljivke, ki vplivajo na višino denarnih tokov in tako na ocenjeno pošteno vrednost finančnega sredstva, spada tudi predpostavka o dolgoročni marži EBITDA. Za diskontiranje denarnih tokov se uporablja diskontna stopnja, ki je primerna za tveganja, povezana z uresničitvijo teh koristi. Diskontna stopnja se določi kot tehtani strošek kapitala. Napovedovanje prihodnjih denarnih tokov in izračun tehtanega stroška kapitala se izvedeta posebej za obdobje natančnega napovedovanja (praviloma 10 let po datumu napovedovanja vrednosti) in za obdobje po obdobju natančnega napovedovanja. Za obdobje po obdobju natančnega napovedovanja se uporabi predpostavka dolgoročne stabilne rasti v višini 2,5 %. NLB Skupina lahko

izbere vrednosti netržnih vhodnih podatkov v razumno mogočem obsegu, izbere pa tiste, za katere meni, da bi jih izbrali tudi drugi neodvisni udeleženci na trgu.

Gibanje finančnih sredstev in obveznosti, uvrščenih v 3. raven

				v tisoč EUR
NLB Skupina	Finančna sredstva za trgovanje Dolžniški instrumenti	Izvedeni finančni	Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo Lastniški instrumenti	Skupaj finančna sredstva
		instrumenti
Stanje 1. januar 2016	993	114	9.960	11.067
Tečajne razlike na otvoritvena stanja	-	-	(9)	(9)
Vrednotenje:
- v izkazu poslovnega izida	-	218	-	218
- v drugem vseobsegajočem donosu	-	-	175	175
Tečajne razlike	(37)	-	-	(37)
Povečanja	-	-	1.066	1.066
Zmanjšanja	(956)	-	(5.828)	(6.784)
Stanje 30. junija 2016	-	_ _ 332	_ _ 5.364	5.696
	==================		==================

NLB Skupina	Dolžniški instrumenti	Finančna sredstva za trgovanje Izvedeni finančni instrumenti	Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo Lastniški instrumenti	Skupaj finančna sredstva	v tisoč EUR Finančne obveznosti za trgovanje Izvedeni finančni instrumenti
Stanje 1. januar 2015	892	120	6.742	7.754	4.171
Tečajne razlike na otvoritvena stanja	-	-	62	62	-
Vrednotenje:
- v izkazu poslovnega izida	-	(68)	-	(68)	43
- v drugem vseobsegajočem donosu	-	-	3	3	-
Tečajne razlike	83	-	-	83	-
Povečanja	-	-	4.402	4.402	-
Zmanjšanja	-	-	(22)	(22)	-
Prenos v 3. nivo vrednotenja	-	-	107	107	-
Stanje 30. junija 2015	975	_ _ 52	11.294	_ _ 12.321	___ 4.214

==================	==================	=========

				v tisoč EUR
NLB d.d.	Finančna sredstva za trgovanje Dolžniški instrumenti	Izvedeni finančni instrumenti	Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo Lastniški instrumenti	Skupaj finančna sredstva
Stanje 1. januar 2016	993	114	6.874	7.981
Vrednotenje:
- v izkazu poslovnega izida	-	218	-	218
- v drugem vseobsegajočem donosu	-	-	197	197
Tečajne razlike	(37)	-	-	(37)
Povečanja	-	-	1.066	1.066
Zmanjšanja	(956)	-	(5.828)	(6.784)
Stanje 30. junija 2016	-	_ _ 332	_ _ 2.309	2.641
	==================		==================

					v tisoč EUR
NLB d.d.		Finančna sredstva za trgovanje			Finančne obveznosti za trgovanje
	Dolžniški instrumenti	Izvedeni finančni instrumenti	Lastniški instrumenti		Izvedeni finančni instrumenti
Stanje 1. januar 2015	892	120	5.925	6.937	4.171
Vrednotenje:
- v izkazu poslovnega izida	-	(68)	-	(68)	43
- v drugem vseobsegajočem donosu	-	-	1	1	-
Tečajne razlike	83	-	-	83	-
Zmanjšanja	-	-	(22)	(22)	-
Stanje 30. junija 2015	975	_ _ 52	_ _ 5.904	6.931	___ 4.214
	==================			================== =========

e) Poštene vrednosti finančnih instrumentov, merjenih po odplačni vrednosti

								v tisoč EUR
	NLB Skupina				NLB d.d.
	30.6.2016			31.12.2015		30.6.2016		31.12.2015
	Knjigovodska Poštena		Knjigovodska Poštena		Knjigovodska	Poštena	Knjigovodska	Poštena
	vrednost	vrednost	vrednost	vrednost	vrednost	vrednost	vrednost	vrednost
Krediti in terjatve
- dolžniški vrednostni papirji	402.926	399.117	394.579	397.079	402.926	399.117	394.579	397.079
- krediti bankam	479.882	480.369	431.775	431.736	408.416	418.202	345.207	354.369
- krediti strankam, ki niso banke		6.686.883 6.743.326		6.693.621 6.685.798		4.743.432 4.767.849		4.826.139 4.838.561
- druga finančna sredstva	65.039	65.039	69.521	69.521	58.465	58.465	48.944	48.944
Finančna sredstva v posesti do zapadlosti	541.911	607.562	565.535	624.977	541.911	607.562	565.535	624.977
Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti
- depoziti bank in centralnih bank	49.647	49.727	57.982	58.008	82.800	82.801	96.736	96.736
- krediti bank in centralnih bank	418.437	394.077	571.029	566.144	365.109	347.425	519.926	513.719
- depoziti strank, ki niso banke		9.065.552 9.079.635		9.020.666 9.036.023		6.416.186 6.419.574		6.293.339 6.299.181
- krediti strank, ki niso banke	86.264	86.303	100.267	101.197	5.475	4.894	16.168	15.783
- dolžniški vrednostni papirji	307.240	332.954	304.962	308.989	307.240	332.954	304.962	308.989
- podrejene obveznosti	27.341	28.144	27.340	27.585	-	-	-	-
- druge finančne obveznosti	91.940	91.940	75.307	75.307	57.658	57.658	47.346	47.346

Krediti bankam

Ocenjena poštena vrednost temelji na diskontiranih denarnih tokovih, z upoštevanjem trenutne tržne obrestne mere za komitente s podobnim kreditnim tveganjem in za kredite s podobno preostalo zapadlostjo. Poštena vrednost depozitov čez noč je enaka njihovi knjigovodski vrednosti.

Krediti strankam, ki niso banke

Krediti in druge terjatve so v izkazu finančnega položaja prikazani v neto znesku, t.j. zmanjšani za oblikovane popravke vrednosti. Pri izračunu poštenih vrednosti je NLB Skupina uporabila pristop ocenjenih diskontiranih denarnih tokov. To pomeni, da izračun temelji na pričakovanih pogodbenih denarnih tokovih, ki so diskontirani po trenutnih tržnih obrestnih merah za komitente s podobnim kreditnim tveganjem in za kredite s podobno preostalo zapadlostjo.

Depoziti od strank

Poštena vrednost vpoglednih vlog in depozitov čez noč je izkazana v višini njihove odplačne (knjigovodske) vrednosti. Dejansko pa je njihova vrednost za NLB Skupino, ki te vloge prejema, odvisna od pričakovanega časovnega razporeda in višine dvigov teh depozitov, od višine trenutnih obrestnih mer na trgu in kreditnega tveganja same depozitne ustanove. Del vpoglednih depozitov namreč predstavlja stabilne vloge podobno kot vezane vloge, zato je njihova ekonomska vrednost dejansko drugačna od knjigovodske vrednosti.

Ocenjena poštena vrednost ostalih depozitov in prejetih kreditov od strank temelji na diskontiranih pogodbenih denarnih tokovih, z upoštevanjem tržne obrestne mere, ki bi jo morala NLB Skupina trenutno plačati za nadomestitev teh virov z novimi z enako preostalo zapadlostjo.

Finančna sredstva v posesti do zapadlosti in izdani vrednostni papirji

Poštena vrednost finančnih sredstev v posesti do zapadlosti in izdanih vrednostnih papirjev temelji na objavljeni tržni ceni ali izračunu z uporabo metode diskontiranja bodočih denarnih tokov, z upoštevanjem trenutne tržne obrestne mere.

Prevzete obveznosti iz odobrenih kreditov

Za prevzete obveznosti, ki so v NLB Skupini črpane kmalu po odobritvi (črpane po tržnih pogojih) ter prevzete obveznosti za odobrene kreditne linije dobrim komitentom je poštena vrednost blizu nič. Poštena vrednost odobrenih kreditnih linij komitentom, ki so oslabljeni, se meri v višini oblikovanih rezervacij.

Druga finančna sredstva in obveznosti

Knjigovodska vrednost drugih finančnih sredstev in obveznosti je približek njihove poštene vrednosti, saj večino predstavljajo kratkoročne terjatve in obveznosti.

Poštene vrednosti finančnih instrumentov, merjenih po odplačni vrednosti glede na raven določanja poštene vrednosti

								v tisoč EUR
30.6.2016		NLB Skupina			NLB d.d.
	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj poštena vrednost	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj poštena vrednost
Krediti in terjatve
- dolžniški vrednostni papirji	-	399.117	-	399.117	-	399.117	-	399.117
- krediti bankam	-	480.369	-	480.369	-	418.202	-	418.202
- krediti strankam, ki niso banke		- 6.743.326		- 6.743.326		- 4.767.849		- 4.767.849
- druga finančna sredstva	-	65.039	-	65.039	-	58.465	-	58.465
Finančna sredstva v posesti do zapadlosti	607.562	-	-	607.562	607.562	-	-	607.562
Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti
- depoziti bank in centralnih bank	-	49.727	-	49.727	-	82.801	-	82.801
- krediti bank in centralnih bank	-	394.077	-	394.077	-	347.425	-	347.425
- depoziti strank, ki niso banke		- 9.079.635		- 9.079.635		- 6.419.574		- 6.419.574
- krediti strank, ki niso banke	-	86.303	-	86.303	-	4.894	-	4.894
- dolžniški vrednostni papirji	332.954	-	-	332.954	332.954	-	-	332.954
- podrejene obveznosti	-	28.144	-	28.144	-	-	-	-
- druge finančne obveznosti	-	91.940	-	91.940	-	57.658	-	57.658

v tisoč EUR

31.12.2015	NLB Skupina				NLB d.d.
				Skupaj poštena				Skupaj poštena
	1. raven	2. raven	3. raven	vrednost	1. raven	2. raven	3. raven	vrednost
Krediti in terjatve
- dolžniški vrednostni papirji	-	397.079	-	397.079	-	397.079	-	397.079
- krediti bankam	-	431.736	-	431.736	-	354.369	-	354.369
- krediti strankam, ki niso banke		- 6.685.798		- 6.685.798		- 4.838.561		- 4.838.561
- druga finančna sredstva	-	69.521	-	69.521	-	48.944	-	48.944
Finančna sredstva v posesti do zapadlosti	624.977	-	-	624.977	624.977	-	-	624.977
Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti
- depoziti bank in centralnih bank	-	58.008	-	58.008	-	96.736	-	96.736
- krediti bank in centralnih bank	-	566.144	-	566.144	-	513.719	-	513.719
- depoziti strank, ki niso banke		- 9.036.023		- 9.036.023		- 6.299.181		- 6.299.181
- krediti strank, ki niso banke	-	101.197	-	101.197	-	15.783	-	15.783
- dolžniški vrednostni papirji	308.989	-	-	308.989	308.989	-	-	308.989
- podrejene obveznosti	-	27.585	-	27.585	-	-	-	-
- druge finančne obveznosti	-	75.307	-	75.307	-	47.346	-	47.346

6. Dogodki po končanem obdobju poročanja

V okviru projekta, ki se je pričel v oktobru 2015 je NLB Skupina 18.7.2016 z najboljšim ponudnikom sklenila pogodbo o prodaji paketa problematičnih terjatev do slovenskih fizičnih oseb v skupni bruto vrednosti približno 104 mio EUR. Gre za prodajo že drugega paketa problematičnih terjatev, pogodbo o prodaji prvega paketa v bruto vrednosti 396 mio EUR do slovenskih podjetij je NLB Skupina sklenila v

juniju 2016. S tem NLB Skupina zaključuje t.i. paketno prodajo večjega dela portfelja problematičnih terjatev, s čimer bo pomembno prispevala k znižanju njihovega obsega.

7. Razkritja glede povezanih oseb

Obseg bančnih poslov s povezanimi osebami:
								v tisoč EUR
NLB Skupina in NLB d.d.		Člani uprave in ostalo ključno poslovodstvo		Družinski člani uprave in ostalega ključnega poslovodstva	Podjetja, uprave,	ki jih člani ostalo ključno poslovodstvo ali njihovi družinski člani obvladujejo, skupno obvladujejo ali imajo pomemben vpliv	Člani nadzornega sveta
	30.6.2016	31.12.2015	30.6.2016	31.12.2015	30.6.2016	31.12.2015	30.6.2016	31.12.2015
Dani krediti in depoziti	2.376	1.953	391	468	448	375	1	2
Prejeti krediti in depoziti	2.002	2.158	722	729	454	106	132	223
Druga finančna sredstva	-	-	-	-	-	-	-	-
Druge finančne obveznosti Izdane garancije, odobreni krediti	-	2	-	-	-	1	-	-
in ostale finančne zaveze	231	223	87	83	99	14	6	17
	1.1.-30.6. 2016	1.1.-30.6. 2015	1.1.-30.6. 2016	1.1.-30.6. 2015	1.1.-30.6. 2016	1.1.-30.6. 2015	1.1.-30.6. 2016	1.1.-30.6. 2015
Prihodek iz obresti	22	24	5	5	5	6	-	-
Odhodek za obresti	(7)	(9)	(4)	(5)	-	-	-	-
Prihodek iz prejetih opravnin	7	6	3	3	4	3	-	-
Drugi prihodki	1	-	-	-	-	-	-	-

				v tisoč EUR
	NLB d.d.
		NLB Skupina Končni obvladujoči		Končni obvladujoči delničar
	delničar
	30.6.2016	31.12.2015	30.6.2016	31.12.2015
Dani krediti in depoziti	200.999	227.341	194.931	220.646
Prejeti krediti in depoziti	70.002	110.001	70.002	110.001
Naložbe v vrednostne papirje	926.949	891.576	862.543	845.039
Druga finančna sredstva	461	168	1	16
Druge finančne obveznosti	4	9	4	9
Izdane garancije, odobreni krediti
in ostale finančne zaveze	802	824	802	824
	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.
	2016	2015	2016	2015
Prihodki iz obresti	17.427	18.550	16.946	18.356
Odhodek za obresti	(2)	(38)	(2)	(38)
Prihodek iz prejetih opravnin	94	57	94	57
Odhodek za dane opravnine	(19)	(26)	(19)	(26)
Drugi prihodki	2	3	2	3
Drugi odhodki	-	(1)	-	(1)

NLB Skupina razkriva vse transakcije s končnim obvladujočim delničarjem. Za transakcije z drugimi, z državo povezanimi podjetji, NLB Skupina razkriva le posamično pomembne transakcije.

				v tisoč EUR
NLB Skupina
	Znesek pomembnih transakcij, sklenjenih v obdobju		Število pomembnih transakcij, sklenjenih v obdobju
	1.1.-	1.1.-	1.1.-	1.1.-
	30.06.2016	31.12.2015	30.06.2016	31.12.2015
Dani krediti	-	200.000	-	1
Prejeti krediti, vezane vloge in poslovni računi	-	48.669	-	1
Prevzete obveznosti iz odobrenih kreditov	140.000	-	2	-
	Stanje vseh pomembnih poslov konec obdobja		Število pomembnih poslov konec obdobja
	30.6.2016	31.12.2015	30.6.2016	31.12.2015
Dani krediti	612.302	617.185	5	5
Dolžniški vrednostni papirji, uvrščeni med kredite	402.926	394.579	1	1
Prejeti krediti, vezane vloge in poslovni računi	135.033	134.798	3	3
Prevzete obveznosti iz odobrenih kreditov	140.000	-	2	-
	1.1.-	1.1.-
	30.06.2016	30.6.2015
Prihodki iz obresti od danih kreditov	1.637	3.638
Učinek neto prihodkov od obresti in neto vrednotenja od dolžniških vrednostnih papirjev, uvrščenih med kredite	11.131	10.808
Prihodki iz obresti od dolžniških vrednostnih papirjev	-	431
Odhodki za obresti od dolgoročnih prejetih kreditov, vezanih vlog in poslovni računi	(151)	(291)

Prihodki iz obresti od prevzetih obveznosti iz odobrenih kreditov 730 125

	NLB Skupina
		Pridružene družbe		Skupni podvigi
		30.6.2016 31.12.2015		30.6.2016 31.12.2015
Dani krediti in depoziti	1.488	1.625	68.900	93.823
Prejeti krediti in depoziti	5.047	1.179	8.423	6.036
Izdani vrednostni papirji	580	569	-	-
Druga finančna sredstva	3	32	526	208
Druge finančne obveznosti	241	1.025	101	203
Izdane garancije, odobreni krediti
in ostale finančne zaveze	41	43	28	29
	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.
	2016	2015	2016	2015
Prihodki iz obresti in dividend	25	38	582	1.908
Odhodek za obresti	(11)	(11)	(26)	(165)
Prihodek iz prejetih opravnin	57	50	1.688	1.209
Odhodek za dane opravnine	(4.639)	(4.289)	(971)	(648)
Drugi prihodki	118	247	150	150
Drugi odhodki	(398)	(452)	(89)	-

v tisoč EUR

			NLB d.d.
	Odvisne družbe		Pridružene družbe		Skupni podvigi
	30.6.2016	31.12.2015	30.6.2016	31.12.2015	30.6.2016	31.12.2015
Dani krediti in depoziti	361.870	385.184	1.488	1.625	68.880	93.799
Prejeti krediti in depoziti	59.228	59.407	5.047	1.179	7.075	3.438
Izdani vrednostni papirji	-	-	580	569	-	-
Izvedeni finančni instrumenti
Poštena vrednost	490	469	-	-	-	-
Pogodbena vrednost	6.130	3.836	-	-	-	-
Druga finančna sredstva	263	5.054	-	28	526	207
Druge finančne obveznosti	261	357	80	948	22	176
Izdane garancije, odobreni krediti
in ostale finančne zaveze Prejeti odobreni krediti in	35.460	38.660	41	43	27	28
finančne garancije	-	750	-	-	-	-
	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.	1.1.-30.6.
	2016	2015	2016	2015	2016	2015
Prihodki iz obresti in dividend	3.950	5.959	25	38	581	1.907
Odhodek za obresti	(12)	(11)	(11)	(11)	(7)	(107)
Prihodek iz prejetih opravnin	2.004	2.632	57	50	1.564	1.185
Odhodek za dane opravnine	(28)	(47)	(4.195)	(4.289)	(694)	(648)
Drugi prihodki	190	217	118	247	130	150
Drugi odhodki	(1.399)	(1.427)	(390)	(452)	(89)	-

Člani uprave in zaposleni na osnovi individualne pogodbe

			v tisoč EUR
NLB Skupina in NLB d.d.	Člani uprave		Zaposleni na osnovi individualne pogodbe
	1.1.-30.6. 1.1.-30.6.		1.1.-30.6.	1.1.-30.6.
	2016	2015	2016	2015
Kratkoročne ugodnosti	258	292	2.520	2.103
Povračila stroškov	2	3	57	54
Dolgoročne ugodnosti	2	1	39	12
Nagrade	- ___	96 ___	- ___	515 ___
SKUPAJ	262	392	2.616	2.684
	========	========	========	========

Kratkoročne ugodnosti vključujejo:

• denarne ugodnosti (bruto plače, dodatna zavarovanja, regres in druge bonitete),

• nedenarne ugodnosti (avtomobili, zdravstvena oskrba, stanovanja in podobno).

Povračila stroškov vključujejo prehrano med delom in prevoz na delo in z dela.

Dolgoročne ugodnosti vključujejo prostovoljno dodatno pokojninsko zavarovanje in jubilejne nagrade.

v tisoč EUR

8. Segmentna analiza

a) Segmenti

1.1.– 30. 6. 2016 v tisoč EUR

			Finančni trgi
	Korporativno	Poslovanje s	in	Strateški tuji	Nestrateški trgi	Ostale
	bančništvo v	prebivalstvom	investicijsko	trgi	in dejavnosti	dejavnosti	Nerazporejeno	Skupaj
	Sloveniji	v Sloveniji	bančništvo v
NLB Skupina			Sloveniji
Celotni neto prihodki	40.078	70.708	24.302	86.226	16.277	7.414	-	245.005
Eksterni neto prihodki	43.583	64.733	23.828	86.744	16.581	7.586	-	243.055
Neto prihodki med segmenti	(3.505)	5.975	474	(518)	(304)	(172)	-	1.950
Celotni neto obrestni prihodki	24.110	37.221	22.273	65.931	7.428	(279)	-	156.684
Eksterni neto obrestni prihodki	27.615	31.315	21.799	67.181	8.881	(107)	-	156.684
Neto obrestni prihodki med segmenti	(3.505)	5.906	474	(1.250)	(1.453)	(172)	-	(0)
Administrativni stroški	(20.569)	(46.740)	(5.558)	(41.702)	(10.815)	(4.957)	-	(130.340)
Amortizacija	(2.324)	(5.516)	(528)	(3.926)	(1.229)	(840)	-	(14.364)
Dobiček/(izguba) segmenta pred oslabitvami in
rezervacijami	17.185	18.452	18.216	40.598	4.233	1.617	-	100.301
Drugi čisti dobički/(izgube) iz naložb v kapital odvisnih,
pridruženih družb in skupinih podvigov	-	2.456	-	-	-	-	-	2.456
Oslabitve in rezervacije	139	(7.314)	(6)	(6.264)	(7.506)	(43)	-	(20.993)
Dobiček/(izguba) iz rednega poslovanja	17.325	13.594	18.210	34.334	(3.274)	1.575	-	81.764
Lastnikov obvladujoče banke	17.325	13.594	18.210	31.702	(3.274)	1.575	-	79.132
Manjšinskih lastnikov	-	-	-	2.632	-	-	-	2.632
Davek od dohodka	-	-	-	-	-	-	(9.641)	(9.641)
Dobiček/(izguba) poslovnega obdobja								69.491
30.6.2016
Sredstva segmenta	2.165.418	2.005.687	3.433.302	3.336.418	666.515	112.689		- 11.720.028
Naložbe v pridružene družbe in skupne podvige	-	41.304	-	-	-	-	-	41.304
Obveznosti segmenta	1.200.900	5.090.480	923.500	2.879.446	85.680	56.754		- 10.236.760

1.1.– 30. 6. 2015 v tisoč EUR

			Finančni trgi
NLB Skupina	Korporativno bančništvo v Sloveniji	Poslovanje s prebivalstvom v Sloveniji	in investicijsko bančništvo v Sloveniji	Strateški tuji trgi	Nestrateški trgi in dejavnosti	Ostale dejavnosti	Nerazporejeno	Skupaj
Celotni neto prihodki	44.538	74.024	43.861	79.769	1.546	1.966	-	245.703
Eksterni neto prihodki	51.096	66.695	37.370	81.466	4.885	2.091	-	243.602
Neto prihodki med segmenti	(6.558)	7.330	6.491	(1.697)	(3.339)	(125)	-	2.101
Celotni neto obrestni prihodki	29.904	37.104	33.220	59.658	10.790	(645)	-	170.031
Eksterni neto obrestni prihodki	36.462	27.265	29.505	61.808	15.512	(520)	-	170.031
Neto obrestni prihodki med segmenti	(6.558)	9.840	3.715	(2.150)	(4.722)	(125)	-	-
Administrativni stroški	(19.499)	(47.465)	(5.487)	(40.733)	(12.743)	(4.986)	-	(130.913)
Amortizacija	(2.520)	(6.340)	(639)	(4.033)	(1.658)	(976)	-	(16.166)
Dobiček/(izguba) segmenta pred oslabitvami in
rezervacijami	22.519	20.219	37.735	35.003	(12.855)	(3.997)	-	98.624
Drugi čisti dobički/(izgube) iz naložb v kapital odvisnih,
pridruženih družb in skupinih podvigov	-	2.249	-	-	-	-	-	2.249
Oslabitve in rezervacije	(13.305)	(5.026)	32	(12.392)	(7.915)	(2.411)	-	(41.017)
Dobiček/(izguba) iz rednega poslovanja	9.214	17.442	37.766	22.611	(20.770)	(6.408)	-	59.856
Lastnikov obvladujoče banke	9.214	17.442	37.766	20.856	(20.770)	(6.408)	-	58.101
Manjšinskih lastnikov	-	-	-	1.755	-	-	-	1.755
Davek od dohodka	-	-	-	-	-	-	(4.739)	(4.739)
Dobiček/(izguba) poslovnega obdobja								53.362
31.12.2015
Sredstva segmenta Naložbe v pridružene družbe in skupne podvige	2.160.440 -	2.015.459 39.696	3.350.804 -	3.389.032 -	752.137 -	114.047 -	-	- 11.781.919 39.696
Obveznosti segmenta	1.193.660	4.906.699	1.139.738	2.942.463	114.111	74.561		- 10.371.232
Povečanje nekratkoročnih sredstev	4.673	12.127	762	10.129	8.747	4.104	-	40.541

b) Informacije o geografskih območjih

v tisoč EUR

NLB Skupina	Prihodki		Neto prihodki		Nekratkoročna sredstva			Skupaj sredstva
	1.1.-	1.1.-	1.1.-	1.1.-
	30.6.2016	30.6.2015	30.6.2016	30.6.2015	30.6.2016	31.12.2015	30.6.2016	31.12.2015
Slovenija	174.609	210.592	156.673	173.550	234.110	240.592	8.309.058	8.289.804
Jugovzhodna Evropa	113.536	113.587	85.413	82.870	134.539	138.513	3.405.538	3.469.279
Makedonija	40.853	38.825	30.276	27.236	33.330	33.919	1.069.600	1.117.708
Srbija	10.326	10.459	8.936	8.883	24.486	24.778	283.641	280.274
Črna gora	13.857	15.531	7.345	10.079	32.810	35.580	474.393	495.044
Hrvaška	257	399	557	1.184	3.630	3.623	31.905	33.032
Bosna in Hercegovina	32.041	32.613	24.722	22.957	26.864	27.031	1.074.158	1.077.299
Bolgarija	-	-	45	-	-	1	51	333
Kosovo	16.202	15.760	13.532	12.531	13.419	13.581	471.790	465.589
Zahodna Evropa	895	695	971	(12.818)	276	296	43.557	58.961
Nemčija	2	1	178	200	229	240	3.153	3.273
Švica	893	694	793	(13.018)	47	56	40.404	55.688
Češka	- ___	- ___	(2) ___	- ___	873 ___	865 ___	3.179	3.571 _ _
SKUPAJ	289.040	324.874	243.055	243.602	369.798	380.266		11.761.332 11.821.615
	========	========	========	========	========	========		======== ========

Geografska analiza vključuje razdelitev postavk glede na državo, kjer je locirana posamezna družba članica NLB Skupine.

9. Odvisne družbe

Odvisne družbe NLB Skupine na dan 30. junij 2016 so:

	Dejavnost	Sedež	Udeležba NLB Skupine v kapitalu %	Udeležba NLB d.d. v kapitalu %
Strateške družbe
NLB Banka a.d., Skopje	Bančništvo	Republika Makedonija	86,97	86,97
NLB Banka a.d., Podgorica	Bančništvo	Republika Črna gora	99,36	99,36
NLB Banka a.d., Banja Luka	Bančništvo	Republika Bosna in Hercegovina	99,85	99,85
NLB Banka sh.a., Priština	Bančništvo	Republika Kosovo	81,21	81,21
NLB Banka d.d., Sarajevo	Bančništvo	Republika Bosna in Hercegovina	97,34	97,34
NLB Banka a.d., Beograd	Bančništvo	Republika Srbija	99,997	99,997
NLB Srbija d.o.o., Beograd	Nepremičnine	Republika Srbija	100	100
NLB Skladi d.o.o., Ljubljana	Finance	Republika Slovenija	100	100
NLB Nov penziski fond a.d., Skopje	Zavarovalništvo	Republika Makedonija	100	51
NLB Crna Gora d.o.o., Podgorica	Nepremičnine	Republika Črna gora	100	100
Nestrateške družbe
NLB Leasing d.o.o., Ljubljana	Finance	Republika Slovenija	100	100
NLB Leasing Sofija E.o.o.d., Sofija	Finance	Republika Bolgarija	100	-
Optima Leasing d.o.o., Zagreb	Finance	Republika Hrvaška	100	-
NLB Leasing Podgorica d.o.o., Podgorica	Finance	Republika Črna gora	100	100
NLB Leasing d.o.o., Beograd	Finance	Republika Srbija	100	100
NLB Leasing d.o.o., Sarajevo	Finance	Republika Bosna in Hercegovina	100	100
NLB Lizing d.o.o.e.l., Skopje	Finance	Republika Makedonija	100	100
Tara Hotel d.o.o., Budva	Nepremičnine	Republika Črna gora	100	12,71
PRO-REM d.o.o., Ljubljana	Nepremičnine	Republika Slovenija	100	100
OL Nekretnine d.o.o., Zagreb	Nepremičnine	Republika Hrvaška	100	-
BH-RE d.o.o., Sarajevo	Nepremičnine	Republika Bosna in Hercegovina	100	-
REAM d.o.o., Zagreb	Nepremičnine	Republika Hrvaška	100	100
REAM d.o.o., Podgorica	Nepremičnine	Republika Črna gora	100	100
REAM d.o.o., Beograd	Nepremičnine	Republika Srbija	100	100
SR-RE d.o.o., Beograd	Nepremičnine	Republika Srbija	100	100
PRO-Avenija d.o.o., Ljubljana	Nepremičnine	Republika Slovenija	100	100
NLB Propria d.o.o., Ljubljana	Nepremičnine	Republika Slovenija	100	100
FIN-DO d.o.o., Domžale	Nepremičnine	Republika Slovenija	100	100
CBS Invest d.o.o., Sarajevo	Nepremičnine	Republika Bosna in Hercegovina	100	100
Prospera plus d.o.o., Ljubljana	Turizem in gostinstvo Republika Slovenija		100	100
NLB InterFinanz AG, Zürich	Finance	Švica	100	100
NLB InterFinanz Praha s.r.o., Praga	Finance	Češka republika	100	-
NLB InterFinanz d.o.o., Beograd	Finance	Republika Srbija	100	-
LHB AG, Frankfurt	Finance	Republika Nemčija	100	100
NLB Factoring a.s. - "v likvidaci", Ostrava	Finance	Češka republika	100	100

Odvisne družbe NLB Skupine na dan 31. december 2015 so:

	Dejavnost	Sedež	Udeležba NLB	Udeležba NLB d.d. v
			Skupine v kapitalu %	kapitalu %
Strateške družbe
NLB Banka a.d., Skopje	Bančništvo	Republika Makedonija	86,97	86,97
NLB Banka a.d., Podgorica	Bančništvo	Republika Črna gora	99,36	99,36
NLB Banka a.d., Banja Luka	Bančništvo	Republika Bosna in Hercegovina	99,85	99,85
NLB Banka sh.a., Priština	Bančništvo	Republika Kosovo	81,21	81,21
NLB Banka d.d., Sarajevo	Bančništvo	Republika Bosna in Hercegovina	97,34	97,34
NLB Banka a.d., Beograd	Bančništvo	Republika Srbija	99,997	99,997
NLB Srbija d.o.o., Beograd	Nepremičnine	Republika Srbija	100	100
NLB Skladi d.o.o., Ljubljana	Finance	Republika Slovenija	100	100
NLB Nov penziski fond a.d., Skopje	Zavarovalništvo	Republika Makedonija	100	51
NLB Crna Gora d.o.o., Podgorica	Nepremičnine	Republika Črna gora	100	100
Nestrateške družbe
NLB Leasing d.o.o., Ljubljana	Finance	Republika Slovenija	100	100
NLB Leasing Sofija E.o.o.d., Sofija	Finance	Republika Bolgarija	100	-
Optima Leasing d.o.o., Zagreb	Finance	Republika Hrvaška	100	-
NLB Leasing Podgorica d.o.o., Podgorica	Finance	Republika Črna gora	100	100
NLB Leasing d.o.o., Beograd	Finance	Republika Srbija	100	100
NLB Leasing d.o.o., Sarajevo	Finance	Republika Bosna in Hercegovina	100	100
NLB Lizing d.o.o.e.l., Skopje	Finance	Republika Makedonija	100	100
Tara Hotel d.o.o., Budva	Nepremičnine	Republika Črna gora	100	12,71
PRO-REM d.o.o., Ljubljana	Nepremičnine	Republika Slovenija	100	100
OL Nekretnine d.o.o., Zagreb	Nepremičnine	Republika Hrvaška	100	-
REAM d.o.o., Zagreb	Nepremičnine	Republika Hrvaška	100	100
REAM d.o.o., Podgorica	Nepremičnine	Republika Črna gora	100	100
REAM d.o.o., Beograd	Nepremičnine	Republika Srbija	100	100
SR-RE d.o.o., Beograd	Nepremičnine	Republika Srbija	100	100
PRO-Avenija d.o.o., Ljubljana	Nepremičnine	Republika Slovenija	100	100
NLB Propria d.o.o., Ljubljana	Nepremičnine	Republika Slovenija	100	100
FIN-DO d.o.o., Domžale	Nepremičnine	Republika Slovenija	100	100
CBS Invest d.o.o., Sarajevo	Nepremičnine	Republika Bosna in Hercegovina	100	100
Prospera plus d.o.o., Ljubljana	Turizem in gostinstvo Republika Slovenija		100	100
NLB InterFinanz AG, Zürich	Finance	Švica	100	100
NLB InterFinanz Praha s.r.o., Praga	Finance	Češka republika	100	-
NLB InterFinanz d.o.o., Beograd	Finance	Republika Srbija	100	-
LHB AG, Frankfurt	Finance	Republika Nemčija	100	100
NLB Factoring a.s. - "v likvidaci", Ostrava	Finance	Češka republika	100	100

*Pri izračunu udeležbe v kapitalu je upoštevani kapital znižan za lastne delnice.