AI Terminal
Terme Catez
Quarterly Report • Oct 3, 2016
2002_rns_2016-10-03_7c4940ac-650e-4229-ae08-3807f954b43f.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
| 1 | PREDSTAVITEV DRUŽBE IN SKUPINE TERME ČATEŽ 1 | ||
|---|---|---|---|
| 1.1 | OSEBNA IZKAZNICA DRUŽBE 1 |
||
| 1.2 | SKUPINA TERME ČATEŽ 2 | ||
| 1.3 | LASTNIŠKA STRUKTURA DRUŽBE IN DELNICA 3 | ||
| 1.4 | KORPORACIJSKO UPRAVLJANJE 3 | ||
| 1.5 | DOGODKI PO DATUMU OBRAČUNSKEGA OBDOBJA3 | ||
| 2 | POSLOVNO POROČILO 4 | ||
| 2.1 | POSLOVNI IZID 4 | ||
| 2.2 | FIZIČNI KAZALCI…………………………………………………………………………………………………………………….…….…4 | ||
| 2.3 | ZAPOSLENI …………………………………………………………………………………………………………………………………4 | ||
| 2.4 | POMEMBNEJŠE INVESTICIJE 4 | ||
| 2.5 | POMEMBNEJŠE PRODAJNE IN TRŽENJSKE AKTIVNOSTI V POLLETJU 2016. 7 | ||
| 3 | RAČUNOVODSKO POROČILO 9 | ||
| 3.1 | POVZETEK RAČUNOVODSKEGA POROČILA DRUŽBE TERME ČATEŽ, D.D. 10 | ||
| 3.1.1 | IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA 16 | ||
| 3.1.2 | BILANCA STANJA 17 | ||
| 3.1.3 | IZKAZ GIBANJA KAPITALA IN IZKAZ DENARNIH TOKOV 17 | ||
| 3.2 | POVZETEK RAČUNOVODSKEGA POROČILA SKUPINE TERME ČATEŽ 18 | ||
| 3.2.1 | IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA 25 | ||
| 3.2.2 | BILANCA STANJA 26 | ||
| 3.2.3 | IZKAZ GIBANJA KAPITALA IN IZKAZ DENARNIH TOKOV 27 | ||
| 3.3 | OBVLADOVANJE IN UPRAVLJANJE S TVEGANJI 27 | ||
| 3.4 | ODGOVORNOST DO OKOLJA, DO OŽJE IN ŠIRŠE DRUŽBENE SKUPNOSTI 29 | ||
| 4 | DOSTOP DO PODATKOV NA SPLETNI STRANI 30 |
OSNOVNI PODATKI O DRUŽBI IN SKUPINI
1 PREDSTAVITEV DRUŽBE IN SKUPINE TERME ČATEŽ
1.1 OSEBNA IZKAZNICA DRUŽBE
| Ime podjetja: | Terme Čatež, d.d. |
|---|---|
| Dejavnost: | 55.100 |
| Matična številka: | 5004896 |
| Davčna številka: | 55444946 |
| Vložna številka: | 10080100 |
| Datum vpisa v sodni register: | 23.11.1995 |
| Osnovni kapital družbe: | 12.444.216,32 EUR |
| Število izdanih delnic: | 497.022 |
| Nominalna vrednost delnice: | kosovne delnice |
| Kotacija delnic: | Ljubljanska borza d.d., standardna kotacija, ozn. delnice TCRG |
| Uprava: | Bojan Petan |
| Predsednik nadzornega sveta: | Robert Krajnik |
Družba Terme Čatež, d.d. opravlja različne dejavnosti: hotelirstvo, gostinstvo, zdraviliška dejavnost, trgovina, šport, rekreacija in druge.
Na podlagi Zakona o zdravilnih sredstvih in o naravnih zdraviliščih (Ur.l.SRS št. 36/1964) je ugotovljeno, da termalna voda, kadri, oprema in prostori Term Čatež ustrezajo zahtevam zgoraj navedenega zakona in na tej podlagi so Terme Čatež, d.d. leta 1964 pridobile status oziroma registracijo "naravnega zdravilišča".
Pisni podatki potrjujejo obstoj zdravilišča že iz leta 1886, ko so koristili tople vrelce. Prvi hotel je bil zgrajen v letu 1926 in še vedno stoji v prenovljeni obliki kot hotel Toplice. Danes so Terme Čatež obvladujoče podjetje skupine povezanih podjetij, ki poslujejo v Republiki Sloveniji. Terme Čatež so eno od 15 Slovenskih naravnih zdravilišč, po svojih rezultatih pa spadajo v sam vrh slovenskega turizma.
Delnica družbe Term Čatež, d.d. je bila kot prva delnica iz turistične panoge sprejeta dne 07.06.1993 na borzni trg Ljubljanske borze.
UPRAVA IN NADZORNI SVET
- Terme Čatež, d.d. vodi generalni direktor Bojan Petan.
- Nadzorni svet šteje 9 članov, od tega je 6 članov predstavnikov kapitala in so izvoljeni na skupščini družbe, trije člani pa zastopajo interese delavcev v skladu z Zakonom o sodelovanju delavcev pri upravljanju; slednje imenuje svet delavcev.
Člani nadzornega sveta Term Čatež, d.d.:
- mag. Robert Krajnik predsednik; Vesna Uršič članica;
-
- Vladimir Smolec član;
- Ada De Costa Petan članica; Damjan Krulc član (imenovan s strani sveta delavcev);
- Samo Roš član; Andreja Gošek članica (imenovana s strani sveta delavcev);
- Mitja Grum član; Tomislav Kolarek član (imenovan s strani sveta delavcev).
1.2 SKUPINA TERME ČATEŽ
Skupino Terme Čatež sestavljajo obvladujoča družba in hčerinske družbe, v katerih ima obvladujoča družba večinski lastniški delež in s tem tudi večino glasovalnih pravic.
Matična družba Terme Čatež, d.d. posluje na treh lokacijah:
- v Čatežu na 54 hektarjih, na desnem bregu reke Save,
- na Mokricah (6 km od Čateža) na 60 hektarjih in
- v Kopru, kjer se nahajata hotel Koper in Aquapark hotel Žusterna.
Družbe, ki so vključene v Skupino Terme Čatež, so poleg Term Čatež, d.d.:
- Marina Portorož, d.d., Cesta solinarjev 8, Portorož;
- M KAPITAL, d.d., Cesta solinarjev 8, Portorož;
- M NALOŽBE, d.d., Cesta solinarjev 8, Portorož;
- Del Naložbe, d.d., Čatež ob Savi, Topliška cesta 35, Brežice.
Kapitalske naložbe v hčerinske družbe:
| HČERINSKA DRUŽBA IN SEDEŽ DRUŽBE | VRSTA KAPITALSKE NALOŽBE | DELEŽ TERM ČATEŽ D.D. (v %) V KAPITALU ODVISNE DRUŽBE |
|---|---|---|
| MARINA PORTOROŽ, d.d., Portorož | delnice | 100,00 |
| DEL NALOŽBE, d.d., Čatež ob Savi | delnice | 95,31 |
| M KAPITAL, d.d., Portorož | delnice | 100,00 |
| M NALOŽBE, d.d. Portorož | delnice | 100,00 |
Tabela 1: Naložbe v hčerinske družbe na dan 30.06.2016
1.3 LASTNIŠKA STRUKTURA DRUŽBE IN DELNICA
Osnovni kapital družbe Terme Čatež, d.d. na dan 30.06.2016 znaša 12.444 tisoč EUR in je razdeljen na 497.022 navadnih imenskih delnic istega razreda. Delnica kotira na Ljubljanski borzi d.d. v standardni kotaciji pod oznako TCRG.
| DELNIČAR | STEVILO DELNIC |
ODSTOTEK LASTNIŠTVA |
|---|---|---|
| DZS, d.d. | 227,586 | 45,79 |
| KAPITALSKA DRUŽBA, d.d. | 118.262 | 23,79 |
| DELO PRODAJA, d.d. | 45.463 | 9,15 |
| TRIGLAV VZAJEMNI SKLADI | 19.850 | 3,99 |
| ZAVAROVALNICA TRIGLAV, d.d. | 8.247 | 1,66 |
| KRITNI SKLAD PRVEGA POKOJNINSKEGA SKLADA | 7.682 | 1,55 |
| DEL NALOŻBE, d.d. | 6.840 | 1,38 |
| TRIGLAV VZAJEMNI SKLADI | 5.379 | 1,08 |
| ATTEMS JOHANNES | 5.005 | 1,01 |
| OSTALI | 52.708 | 10,60 |
| SKUPAJ | 497.022 | 100,00 |
Tabela 2: Izpis iz delniške knjige na dan 30.06.2016
1.4 KORPORACIJSKO UPRAVLJANJE
-
- SEJA NADZORNEGA SVETA Z DNE 30.5.2016 Povzetek sklepov 98. seje nadzornega sveta je objavljen v sistemu elektronskega obveščanja Ljubljanske borze vrednostnih papirjev (SEOnet) oz. na spletni strani www.terme-catez.si.
-
- SEJA NADZORNEGA SVETA Z DNE 29.3.2016 Povzetek sklepov 97. seje nadzornega sveta je objavljen v sistemu elektronskega obveščanja Ljubljanske borze vrednostnih papirjev (SEOnet) oz. na spletni strani www.terme-catez.si.
1.5 DOGODKI PO DATUMU OBRAČUNSKEGA OBDOBJA
- SEJA SKUPŠČINE Z DNE 5.7.2016 Povzetek sklepov 22. seje skupščine je objavljen v sistemu elektronskega obveščanja Ljubljanske borze vrednostnih papirjev (SEOnet) oz. na spletni strani www.terme-catez.si.
POSLOVNI DEL
2 POSLOVNO POROČILO
2.1 POSLOVNI IZID
Družba Terme Čatež, d.d. je v prvem polletju poslovnega leta 2016 realizirala 13.584 tisoč EUR poslovnih prihodkov in dobiček iz poslovanja v višini 1.859 tisoč EUR, ki je za 14,4% večji od primerljivega v enakem obdobju preteklega leta. Družba je dosegla EBITDA (poslovni izid iz poslovanja + amortizacija) v višini 4.020 tisoč EUR in s tem 3,4% porast glede na EBITDA prvega polletja preteklega leta. Čisti dobiček v višini 656 tisoč EUR je rezultat predvsem rasti prihodkov in učinkovitega obvladovanja poslovnih odhodkov. Družba je tako izjemno uspešno zaključila prvo polletje poslovnega leta 2016.
Skupina Terme Čatež je v prvem polletju poslovnega leta 2016 realizirala 16.458 tisoč EUR poslovnih prihodkov in dobiček iz poslovanja v višini 2.772 tisoč EUR, ki je za 39,3% večji od primerljivega v enakem obdobju preteklega leta. Skupina je dosegla EBITDA (poslovni izid iz poslovanja + amortizacija) v višini 5.146 tisoč EUR in s tem za kar 10% porast glede na EBITDA prvega polletja preteklega leta. Čisti poslovni izid znaša 1.440 tisoč EUR in presega čisti poslovni izid prvega polletja preteklega leta za kar 1.079 tisoč EUR oziroma skoraj 300%.
2.2 FIZIČNI KAZALCI
Družba Terme Čatež, d.d. je v obdobju januar – junij 2016 s 288.399 nočitvami realizirala kar 4,1% porast prenočitev glede na enako obdobje preteklega leta, prav tako je v enakem obdobju družba zabeležila skupaj z enodnevnimi gosti 390.181 kopalcev, in s tem dosegla porast za 2,2% glede na enako obdobje preteklega leta.
2.3 ZAPOSLENI
V Skupini Terme Čatež je bilo na dan 30.06.2016 skupaj 472 zaposlenih, in sicer:
- Terme Čatež, d.d.: 416 oseb;
- Marina Portorož, d.d.: 51 oseb;
- Del Naložbe, d.d.: 5 oseb.
2.4 POMEMBNEJŠE INVESTICIJE
Obnova hotela Toplice:
Leta 1999 zgrajeni hotel Toplice smo v sobnem delu celovito obnovili.
Obnova hotelskih sob je obsegala: obnovo pohištva, zamenjavo talnih oblog, zamenjavo talne keramike in obnovo stenske, nove postelje in fotelji, obnovljeno razsvetljavo in prezračevanje, novo dekoracijo sob ter nove hotelske televizorje.
Slika 1: Obnovljena soba v hotelu Toplice
Nogometno igrišče:
Velik potencial predstavlja športni turizem. Naraščanje povpraševanja po organizaciji športnih priprav v Termah Čatež so vplivali na odločitev o gradnji dodatnega pomožnega nogometnega igrišča zraven obstoječega nogometnega igrišča.
Slika 2: Nogometno igrišče
Novi produkti na Letni Termalni rivieri;
Bazena na Letni Termalni rivieri - III in IV bazen sta se v celoti prenovila z novim bazenskim robom in obbazenskimi površinami. V bazen se je namestila nova atrakcija – napihljiva vodna igrala. Popestrila se je ponudba zabaviščnega parka in se izvedla tudi razširitev z novim produktom (avtodrom).
Slika 3: Obnovljeni bazen
Ureditev terase Cabana;
Objekt mini kazinoja se je celovito obnovil. Zamenjala se je streha, obnovila se je fasada in del instalacij. Pred objektom se je postavila nova gostinska terasa z delnim nadkritjem.
Slika 4: Obnovljeni objekt
Ureditev zabaviščnega prostora ob bazenih;
Na bazenski strani restavracije Grill smo uredili zabaviščni prostor s plesno teraso na kateri se predvaja živa glasba. Omogočen je krožni dostop skozi objekt casinoja in na zahodni strani objekta. V nočnem času je v funkciji restavracija obstoječega Free Flowa.
Slika 5: Zabaviščni prostor
Razširitev kampa;
Naraščajoči trend kampiranja zahteva povečanje površin za nove kampirne prostore, zato je predvidena rušitev rastlinjakov (severno od povezovalne ceste) in ureditev infrastrukture za potrebe novih programov. Pričeli smo z izgradnjo 17 novih glamcamp šotorskih mest.
Slika 6: Ureditev kampirnih mest
Druge investicije;
Obstoječo čistilno napravo smo obnovili in razširili za 1000 enot.
2.5 POMEMBNEJŠE PRODAJNE IN TRŽENJSKE AKTIVNOSTI V POLLETJU 2016
Tematski vikendi;
V prvem tromesečju smo prodajo storitev Term Čatež dopolnjevali z vsebinskimi tematskimi vikendi in povezavo na različne ljudske in kulturne praznike. Prav tako smo animacijski program prilagajali glede na termine šolskih počitnic – predvsem na srbskem, slovenskem in hrvaškem trgu. Na slednjih dveh smo dodatno pozornost in ciljno oglaševanje usmerili tudi v pridobivanje enodnevnih gostov, predvsem kopalcev na Termalni rivieri v Čatežu in Aquaparku v Žusterni.
Slovenska turistična borza;
Od 09. – 11. junija je v Termah Čatež potekal največji turistični slovenski poslovni dogodek, 19. Slovenska turistična borza (SIW), kjer smo gostili preko 300 udeležencev iz različnih držav. K sodelovanju smo tokrat povabili tudi širše lokalno okolje in ponudbo Posavja približali celotnemu svetu. V okviru poslovne konference smo izvedli predstavitveni večer dobrodošlice s tematiko lokalne ponudbe ter aktivno sodelovali na tiskovni konferenci v okviru borze. Pomagali smo pri izvedbi slovenskega večera v gradu Brežice; celoten dogodek SIW 2016, izveden v Termah Čatež, pa je bil s strani udeležencev ocenjen kot odličen. Prav tako pa je bil medijsko izjemno dobro podprt v domačih in tujih promocijskih kanalih.
Slika 7: Oglasno sporočilo za Slovensko turistično borzo 2016
Sodelovanje z lokalnim okoljem;
Povezavo z lokalnim okoljem, Brežicami, smo ponovno nadgradili tudi ob koncu polletja, ko smo z občino oz. z zavodom ZPTM sklenili pogodbo o poletnem sodelovanju. Gosti Term Čatež so lahko z brezplačnim avtobusom potovali na vse prireditve brežiškega festivala, v okviru poletnih večernih predstavitev v Čatežu v juliju in avgustu pa bomo izbranim lokalnim ponudnikom omogočili predstavitev njihove ponudbe na osrednji lokaciji v Čatežu. Lokalna ponudba bo na voljo vsem gostom Term Čatež tudi na osrednjem poletnem čateškem dogodku, t.i. 'Čateški noči' oz. vikendu, ki se bo letos odvijal od 12. – 15. avgusta 2016.
Slika 8: Oglasno sporočilo za brezplačni prevoz do Brežic in nazaj
Športni turizem;
V januarju smo, glede na sklenjeno pogodbo, v Aquapark Hotelu Žusterna na slovenski obali gostili prvo ekipo beograjske Crvene zvezde. V sklopu obiska turističnega sejma v Beogradu v februarju smo z ekipo Crvene zvezde izvedli tudi medijsko zelo obiskano novinarsko konferenco, kjer smo najavili tudi premierni oz. prvi mladinski kamp Crvene zvezde, izveden poleti 2016 v Termah Čatež. V času pomladi smo intenzivno delali na športnem turizmu; sklenili smo pogodbo z lokalnim rokometnim klubom za sodelovanje ter logotip Term Čatež uvrstili na drese vseh članov do 18. leta.
Vezano na letošnje olimpijsko leto smo gostili slovensko moško reprezentanco v rokometu, ki je pri nas imela priprave pred kvalifikacijsko tekmo. Po uspešno odigrani tekmi smo ekipo ponovno gostili ter ob zmagovalni uvrstitvi na olimpijske igre pripravili tudi dobrodošlico v Termah Čatež, ki so jo povzeli vsi vodilni slovenski mediji.
Glede na lansko novost – lastno nogometno igrišče – smo letos za priprave v Termah Čatež prepričali ponovno večje število evropskih klubov. V prvem polletju smo zaključili tudi investicijo dodatnega, novega nogometnega terena za treninge, ki so jo premierno ponovno poizkusili prav naši partnerji – rdeče-beli nogometaši Crvene zvezde.
Nagrade in priznanja;
Prvo polletje 2016 smo v Termah Čatež pričeli z mednarodnimi priznanji za kakovost storitev, in sicer sta nizozemski avto-klub ANWB in priznano avtomobilsko združenje ADAC tudi to leto ocenila kamp Term Čatež z najvišjo oceno in ga razglasila za najboljši slovenski kamp. Prav tako je belgijsko združenje 'Touring' kampu Term Čatež podelilo ponovno še eno laskavo priznanje – 'Touring 2016 recommendation sign' – znak priporočila za naj destinacijo v 2016.
RAČUNOVODSKO POROČILO
POVZETEK RAČUNOVODSKEGA POROČILA DRUŽBE TERME ČATEŽ, D.D.
Nerevidirani nekonsolidirani računovodski izkazi družbe Terme Čatež, d.d., v skladu z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja
Izkaz poslovnega izida družbe Terme Čatež, d.d. za prvo polletje 2016
TERME ČATEŽ D.D.
IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA ZA PRVO POLLETJE 2016
| (v EUR) | 01.01.2016-30.06.2016 | 01.01.2015-30.06.2015 |
|---|---|---|
| Čisti prihodki od prodaje | 13.077.247 | 13.070.564 |
| Sprememba vrednosti zalog proizvodov in nedokončane proizvodnje | - | |
| Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve | - | |
| Drugi poslovni prihodki (s prevrednotovalnimi poslovnimi prihodki) | 397.005 | 278.809 |
| Stroški blaga, materiala in storitev | (5.749.347) | (5.574.167) |
| Stroški dela | (3.560.389) | (3.845.123) |
| Odpisi vrednosti | (2.249.969) | (2.269.192) |
| Drugi poslovni odhodki | (55.075) | (35.411) |
| Poslovni izid iz poslovanja | 1.859.472 | 1.625.480 |
| EBITDA | 4.019.805 | 3.889.030 |
| Finančni prihodki iz deležev | 75.340 | 75.340 |
| Finančni prihodki iz danih posojil | 740.859 | |
| Finančni prihodki iz poslovnih terjatev | 8.022 | 1.625 |
| Finančni odhodki iz finančnih naložb | - | |
| Finančni odhodki iz finančnih obveznosti | (1.254.354) | (1.572.893) |
| Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti | (7.724) | (5.244) |
| Poslovni izid iz financiranja | (1.178.715) | (760.312) |
| Drugi prihodki | 109.296 | 170.966 |
| Drugi odhodki | - | |
| Davek iz dobička | (134.309) | (176.143) |
| Odloženi davki | - | |
| Čisti poslovni izid obračunskega obdobja | 655.744 | 859.991 |
Bilanca stanja družbe Terme Čatež d.d. na dan 30.06.2016
TERME ČATEŽ D.D. BILANCA STANJA NA DAN 30.06.2016
| (v EUR) | 30.06.2016 | 31.12.2015 |
|---|---|---|
| SREDSTVA | ||
| Dolgoročna sredstva | ||
| Neopredmetena sredstva in dolgoročne | ||
| aktivne časovne razmejitve | 610.825 | 584.926 |
| Opredmetena osnovna sredstva | 82.727.699 | 83.818.039 |
| Naložbene nepremičnine | 1.198.365 | 1.239.834 |
| Dolgoročne finančne naložbe | 20.511.357 | 20.511.357 |
| Dolgoročne poslovne terjatve | 312.179 | 310.894 |
| Odložene terjatve za davek | 3.515.569 | 3.515.569 |
| 108.875.994 | 109.980.619 | |
| Kratkoročna sredstva | ||
| Sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo | 0 | 0 |
| Zaloge | 576.943 | 530.234 |
| Kratkoročne finančne naložbe | 6.452.162 | 6.452.162 |
| Kratkoročne poslovne terjatve | 3.249.719 | 3.166.053 |
| Denarna sredstva | 1.388.841 | 1.146.700 |
| 11.667.665 | 11.295.149 | |
| Kratkoročne aktivne časovne razmejitve | 1.027.353 | 917.449 |
| SKUPAJ SREDSTVA | 121.571.012 | 122.193.217 |
| Zunajbilančna sredstva | 9.915.820 | 9.915.820 |
BILANCA STANJA NA DAN 30.06.2016 - NADALJEVANJE
| (v EUR) | 30.06.2016 | 31.12.2015 |
|---|---|---|
| OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV | ||
| Kapital | ||
| Vpoklicani kapital | 12.444.216 | 12.444.216 |
| Kapitalske rezerve | 29.842.696 | 29.842.696 |
| Rezerve iz dobička | 2.524.839 | 2.524.839 |
| Presežek iz prevrednotenja | 10.541.059 | 10.541.059 |
| Preneseni čisti poslovni izid | -6.888.422 | -6.888.422 |
| Čisti poslovni izid poslovnega leta | 655.744 | |
| 49.120.132 | 48.464.387 | |
| Rezervacije in dolgoročne pasivne | ||
| časovne razmejitve | 5.982.118 | 6.014.001 |
| Dolgoročne obveznosti | ||
| Dolgoročne finančne obveznosti | 11.291.908 | 11.279.237 |
| Dolgoročne poslovne obveznosti | ||
| Odložene obveznosti za davek | 2.360.479 | 2.360.479 |
| 13.652.387 | 13.639.716 | |
| Kratkoročne obveznosti | ||
| Obveznosti, vključene v skupine za odtujitev | ||
| Kratkoročne finančne obveznosti | 46.228.939 | 46.947.641 |
| Kratkoročne poslovne obveznosti | 6.508.501 | 7.081.147 |
| 52.737.440 | 54.028.788 | |
| Kratkoročne pasivne časovne razmejitve | 78.934 | 46.325 |
| SKUPAJ OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV | 121.571.012 | 122.193.217 |
| Zunajbilančne obveznosti | 9.915.820 | 9.915.820 |
Izkaz denarnih tokov družbe Terme Čatež, d.d. za prvo polletje 2016
IZKAZ DENARNIH TOKOV ZA POLLETJE, KONČANO 30. JUNIJA 2016
| (v EUR) | 01.01.2016-30.06.2016 | 01.01.2015-30.06.2015 |
|---|---|---|
| Denarni tokovi pri poslovanju | ||
| Prejemki pri poslovanju | ||
| Prejemki od prodaje proizvodov in storitev | 13.366.809 | 12.452.552 |
| Drugi prejemki pri poslovanju | 165.893 | 216.092 |
| Izdatki pri poslovanju | ||
| Izdatki za nakupe materiala in storitev | (6.381.111) | (5.328.493) |
| Izdatki za plače in deleže zaposlencev v dobičku | (3.706.376) | (3.916.146) |
| Izdatki za dajatve vseh vrst | (712.185) | (539.121) |
| Drugi izdatki pri poslovanju | (258.309) | (2.191.314) |
| Prebitek prejemkov pri poslovanju ali prebitek izdatkov pri poslovanju | 2.474.721 | 693.570 |
| Denarni tokovi pri naložbenju | ||
| Prejemki pri naložbenju | ||
| Prejemki od dobljenih obresti in deležev v dobičku drugih, ki se | ||
| nanašajo na naložbenje | 6.566 | 1.393 |
| Prejemki od odtujitve neopredmetenih sredstev | ||
| Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev | ||
| Prejemki od odtujitve naložbenih nepremičnin | 321.000 | |
| Prejemki od odtujitve dolgoročnih finančnih naložb | 9.000.100 | |
| Prejemki od odtujitve kratkoročnih finančnih naložb | ||
| Izdatki pri naložbenju | ||
| Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev | ||
| Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev | (498.750) | (290.627) |
| Izdatki za pridobiev naložbenih nepremičnin | ||
| Izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb | (96.000) | |
| Izdatki za pridobitev kratkoročnih finančnih naložb | ||
| Prebitek prejemkov pri naložbenju ali prebitek izdatkov pri naložbenju | (492.183) | 8.935.866 |
IZKAZ DENARNIH TOKOV ZA POLLETJE, KONČANO 30. JUNIJA 2016 NADALJEVANJE
| (v EUR) | 01.01.2016-30.06.2016 | 01.01.2015-30.06.2015 |
|---|---|---|
| Denarni tokovi pri financiranju | ||
| Prejemki pri financiranju | ||
| Prejemki od vplačanega kapitala | ||
| Prejemki od povečanja dolgoročnih finančnih obveznosti | ||
| Prejemki od povečanja kratkoročnih finančnih obveznosti | ||
| Izdatki pri financiranju | ||
| Izdatki za dane obresti, ki se nanašajo na financiranje | (1.056.451) | (1.270.902) |
| Izdatki za vplačila kapitala | ||
| Izdatki za odplačila dolgoročnih finančnih obveznosti | (532.253) | (496.026) |
| Izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti | (151.617) | (527.525) |
| Izdatki za izplačila dividend id drugih deležev v dobičku | (77) | (434.659) |
| Prebitek prejemkov pri financiranju ali prebitek izdatkov pri financiranju | (1.740.397) | (2.729.111) |
| Končno stanje denarnih sredstev | 1.388.841 | 7.373.786 |
| Denarni izid v obdobju | 242.141 | 6.900.325 |
| Začetno stanje denarnih sredstev | 1.146.700 | 473.461 |
* Vsi izdatki so v izkazu denarnih tokov izkazani kot negativne postavke
Izkaz gibanja kapitala družbe Terme Čatež, d.d. za prvo polletje 2016
IZKAZA GIBANJ KAPITALA ZA LETO, KONČANO 30. JUNIJA 2016
| (v EUR) | Osnovni kapital |
Skupaj kapital |
rezerve | rezerve | Rezerve za vpoklicani Kapitalske Zakonske lastne deleže rezerve iz in delnice |
Skupaj dobička |
iz prevred. |
čisti dobiček |
Presežek Preneseni Prenesena Preneseni čista izguba |
čisti poslovni izid |
Čisti poslovni izid leta |
Skupaj |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Stanje na dan 31. decembra 2015 | 12.444.216 12.444.216 29.842.696 1.689.962 | 834.877 2.524.839 10.541.059 8.703.267 (15.591.690) (6.888.423) | - | 48.464.387 - |
||||||||
| Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja Vnos čistega poslovnega izida poročevalskega obdobja |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 655.744 | 655.744 |
| Stanje na dan 30. Junij 2016 | 12.444.216 12.444.216 29.842.696 1.689.962 | 834.877 2.524.839 10.541.059 8.703.267 (15.591.690) (6.888.423) | 655.744 49.120.132 |
Izkaz gibanja kapitala družbe Terme Čatež, d.d. za prvo polletje 2015
| IZKAZA GIBANJ KAPITALA ZA POLLETJE, KONČANO 30. JUNIJA 2015 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (v EUR) | Osnovni kapital |
Skupaj kapital |
rezerve | rezerve | Rezerve za vpoklicani Kapitalske Zakonske lastne deleže rezerve iz in delnice |
Skupaj dobička |
Presežek iz prevred. |
Preneseni čisti |
Preneseni čisti dobiček poslovni izid |
Čisti poslovni izid leta |
Skupaj |
| Stanje na dan 1. januarja 2015 | 12.444.216 12.444.216 29.842.696 1.689.962 | 834.877 2.524.839 | 10.736.590 | 9.935.907 9.935.907 (17.178.141) 48.306.107 | |||||||
| Spremembe lastniškega kapitala - transakcije z lastniki | |||||||||||
| Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja Vnos čistega poslovnega izida poročevalskega obdobja |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | 859.991 | 859.991 |
| Stanje na dan 30. Junij 2015 | 12.444.216 12.444.216 29.842.696 1.689.962 | 834.877 2.524.839 | 10.736.590 | 9.935.907 9.935.907 (16.318.150) 49.166.097 |
Pojasnila k računovodskim izkazom družbe Terme Čatež, d.d.
Poročajoča družba
Terme Čatež, d.d. (v nadaljevanju »družba«) je podjetje s sedežem v Republiki Sloveniji. Naslov registriranega sedeža je Topliška cesta 35, 8251 Čatež ob Savi. Računovodski izkazi družbe Terme Čatež, d.d. so sestavljeni za obdobje, ki se je končalo dne 30. junija 2016.
Izjava o skladnosti
Računovodski izkazi družbe so sestavljeni v skladu z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja (MSRP), kot jih je sprejela EU. Uprava družbe je računovodske izkaze potrdila dne 26.09.2016.
Pomembne računovodske usmeritve
Računovodske usmeritve so nespremenjene glede na uporabljene za sestavo letnega poročila za leto 2015.
Poročanje po odsekih družbe Terme Čatež, d.d.
Odsek je prepoznavni sestavni del družbe, ki se ukvarja s proizvodi ali storitvami (področni odsek) ali proizvodi in storitvami v posebnem gospodarskem okolju (območni odsek) ter je predmet tveganj in donosov, drugačnih od tistih v drugih odsekih. Terme Čatež ustvarja vse prihodke v Republiki Sloveniji, zato poročila po območnih odsekih ne vodi.
Glavna dejavnost družbe je opravljanje turističnih storitev v celoti, po področnih odsekih pa ločeno vodi zdravstvo in ostalo dejavnost.
Področni odseki za prvo polletje 2016
| (v EUR) | ZDRAVSTVO | OSTALO | Skupaj |
|---|---|---|---|
| Izkaz poslovnega izida | |||
| Prihodki iz poslovanja | 911.728 | 12.562.524 | 13.474.252 |
| Prihodki med odseki | - | - | - |
| Odhodki iz poslovanja | (659.118) | (10.955.661) | (11.614.780) |
| Odhodki med odseki | - | - | - |
| Kosmati poslovni izid odseka | 252.609 | 1.606.863 | 1.859.472 |
| Nerazporejeni stroški | - | ||
| Kosmati poslovni izid od prodaje | 1.859.472 | ||
| Čisti finančni prihodki / (odhodki) | (1.178.715) | ||
| Čisti drugi prihodki / (odhodki) | 109.296 | ||
| Davki iz dobička | (134.309) | ||
| Čisti poslovni izid poslovnega leta | 655.744 | ||
| (v EUR) | ZDRAVSTVO | OSTALO | Skupaj |
| Bilanca stanja | |||
| Sredstva po odsekih | 2.525.377 | 82.011.512 | 84.536.889 |
| Nerazporejena sredstva | 37.034.123 | ||
| Skupaj sredstva | 121.571.012 | ||
| Obveznosti po odsekih | - | - | - |
| Nerazporejene obveznosti | 121.571.012 | ||
| Skupaj obveznosti | 121.571.012 |
Prevzemi in odtujitve osnovnih sredstev
| (v EUR) | 01.01.2016-30.06.2016 | 01.01.2015-30.06.2015 |
|---|---|---|
| Odtujitve | ||
| Prejemki od odtujitve neopredmetenih sredstev | - | - |
| Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev | ||
| Prejemki od odtujitve naložbenih nepremičnin | - | 321.000 |
| Prevzemi | ||
| Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev | - | - |
| Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev | (498.750) | (290.627) |
| Izdatki za pridobitev naložbenih nepremičnin | - | - |
3.1.1 IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA
Družba Terme Čatež, d.d. je v prvem polletju 2016 realizirala:
- 13.584 tisoč EUR prihodkov;
- čisti dobiček v višini 656 tisoč EUR.
Slika 9: Pregled strukture prihodkov družbe Terme Čatež, d.d. v prvem polletju 2016
Prihodki od prodaje storitev so temeljni prihodki v dejavnosti družbe Terme Čatež. V prvem polletju 2016 so čisti prihodki od prodaje predstavljali 96,5% vseh prihodkov.
Stroški blaga, materiala in storitev predstavljajo prevladujoč delež v strukturi odhodkov, saj predstavljajo 44,7% vseh odhodkov. Zelo pomemben je tudi delež stroškov dela, ki predstavljajo 27,7% vseh stroškov. Odpisi vrednosti (amortizacija) predstavljajo 17,5% vseh stroškov, finančni odhodki pa 9,7%.
Slika 10: Pregled strukture odhodkov družbe Terme Čatež, d.d. v prvem polletju 2016
3.1.2 BILANCA STANJA
Vrednost sredstev družbe na dan 30.06.2016 znaša 121.571 tisoč EUR. Dolgoročna sredstva prevladujejo z deležem 89,6%, kratkoročna sredstva pa predstavljajo delež 10,4%.
Slika 11: Struktura sredstev družbe Terme Čatež, d.d. na dan 30.6.2016
Odnos kapital: obveznosti znaša v prvem polletju 2016 40:60. V strukturni delež obveznosti so vključene tudi rezervacije, ki znašajo 4,9% v strukturi obveznosti družbe in odložene obveznosti za davek, ki znašajo 1,9% v strukturi obveznosti. Vrednost sredstev se je v prvem polletju 2016 primerjalno z letom 2015 zmanjšala za 0,5%.
3.1.3 IZKAZ GIBANJA KAPITALA IN IZKAZ DENARNIH TOKOV
Izkaz finančnega izida prikazuje premike (prilive in odlive) finančnih sredstev na posameznih področjih kot so poslovanje, financiranje in investiranje.
Premiki v kapitalu in premiki v ali iz kapitala so razvidni iz izkaza gibanja kapitala. Višina kapitala je povečana za doseženi čisti dobiček družbe.
Nerevidirani konsolidirani računovodski izkazi Skupine Terme Čatež v skladu z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja.
Konsolidirani izkaz poslovnega izida Skupine Terme Čatež za prvo polletje 2016
Skupina Terme Čatež
IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA ZA PRVO POLLETJE 2016
| (v EUR) | 01.01. - 30.06.16 | 01.01. - 30.06.15 |
|---|---|---|
| Čisti prihodki od prodaje | 15.933.633 | 16.095.323 |
| Sprememba vrednosti zalog proizvodov in nedokončane proizvodnje | - | - |
| Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve | - | - |
| Drugi poslovni prihodki (s prevrednotovalnimi poslovnimi prihodki) | 415.535 | 328.571 |
| Stroški blaga, materiala in storitev | (6.624.450) | (6.775.654) |
| Stroški dela | (4.148.679) | (4.618.190) |
| Odpisi vrednosti | (2.463.867) | (2.744.323) |
| Drugi poslovni odhodki | (340.366) | (296.237) |
| Poslovni izid iz poslovanja | 2.771.806 | 1.989.490 |
| Finančni prihodki iz deležev | 86.046 | 89.258 |
| Finančni prihodki iz danih posojil | 88.668 | 92.512 |
| Finančni prihodki iz poslovnih terjatev | 10.157 | 3.882 |
| Finančni odhodki iz finančnih naložb | - | - |
| Finančni odhodki iz finančnih obveznosti | (1.301.307) | (1.676.482) |
| Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti | (8.529) | (7.704) |
| Poslovni izid iz financiranja | (1.124.965) | (1.498.534) |
| Drugi prihodki | 108.763 | 170.966 |
| Drugi odhodki | - | - |
| Davek iz dobička | (311.747) | (297.329) |
| Odloženi davki | (4.347) | (4.347) |
| Čisti poslovni izid obračunskega obdobja | 1.439.510 | 360.246 |
| Čisti poslovni izid, ki pripada obvladujočemu lastniku | 1.439.510 | 464.531 |
| Čisti poslovni izid, ki pripada neobvladujočemu lastniku | (104.285) |
Konsolidirana bilanca stanja Skupine Terme Čatež na dan 30.06.2016
BILANCA STANJA NA DAN 30. JUNIJA 2016
| (v EUR) | 30.06.2016 | 31.12.2015 |
|---|---|---|
| SREDSTVA | ||
| Dolgoročna sredstva | ||
| Neopredmetena sredstva in dolgoročne | ||
| aktivne časovne razmejitve | 2.766.592 | 2.744.192 |
| Opredmetena osnovna sredstva | 139.830.767 | 141.002.738 |
| Naložbene nepremičnine | 3.158.433 | 3.197.251 |
| Dolgoročne finančne naložbe | 3.999.757 | 3.853.556 |
| Dolgoročne poslovne terjatve | 5.971 | 6.300 |
| Odložene terjatve za davek | 4.995.702 | 5.024.377 |
| 154.757.222 | 155.828.415 | |
| Kratkoročna sredstva | ||
| Sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo | - | - |
| Zaloge | 698.395 | 630.346 |
| Kratkoročne finančne naložbe | 24.283.875 | 24.648.876 |
| Kratkoročne poslovne terjatve | 5.006.487 | 4.625.301 |
| Denarna sredstva | 1.950.518 | 1.294.415 |
| 31.939.275 | 31.198.937 | |
| Kratkoročne aktivne časovne razmejitve | 1.102.525 | 910.492 |
| SKUPAJ SREDSTVA | 187.799.022 | 187.937.844 |
| Zunajbilančna sredstva | 30.862.257 | 30.862.539 |
| BILANCA STANJA NA DAN 30. JUNIJA 2016 - NADALJEVANJE | ||
|---|---|---|
| (v EUR) | 30.06.2016 | 31.12.2015 |
| OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV | ||
| Kapital | ||
| Vpoklicani kapital | 12.444.216 | 12.444.216 |
| Kapitalske rezerve | 29.842.696 | 29.842.696 |
| Rezerve iz dobička | 3.830.347 | 3.830.347 |
| Presežek iz prevrednotenja | 49.815.060 | 49.696.283 |
| Preneseni čisti poslovni izid | 11.509.597 | 18.411.872 |
| Čisti poslovni izid poslovnega leta | 1.439.510 | (6.877.025) |
| Kapital neobvladujočih lastnikov | - | - |
| 108.881.426 | 107.348.388 | |
| Rezervacije in dolgoročne pasivne | ||
| časovne razmejitve | 6.253.203 | 6.289.548 |
| Dolgoročne obveznosti | ||
| Dolgoročne finančne obveznosti | 9.054.669 | 9.041.998 |
| Dolgoročne poslovne obveznosti | - | - |
| Odložene obveznosti za davek | 10.873.357 | 10.873.356 |
| 19.928.026 | 19.915.354 | |
| Kratkoročne obveznosti | ||
| Obveznosti, vključene v skupine za odtujitev | - | - |
| Kratkoročne finančne obveznosti | 44.945.389 | 46.532.242 |
| Kratkoročne poslovne obveznosti | 6.365.529 | 6.781.696 |
| 51.310.918 | 53.313.938 | |
| Kratkoročne pasivne časovne razmejitve | 1.425.448 | 1.070.616 |
| SKUPAJ OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV | 187.799.022 | 187.937.844 |
| Zunajbilančne obveznosti | 30.862.257 | 30.862.539 |
Konsolidirani izkaz denarnih tokov Skupine Terme Čatež za prvo polletje 2016
IZKAZ DENARNIH TOKOV ZA POLLETJE, KONČANO 30. JUNIJ 2016
| (v EUR) | 01.01. - 30.06.16 | 01.01. - 30.06.15 |
|---|---|---|
| Denarni tokovi pri poslovanju | ||
| Prejemki pri poslovanju | ||
| Prejemki od prodaje proizvodov in storitev | 16.566.844 | 15.666.043 |
| Drugi prejemki pri poslovanju | 245.711 | 313.284 |
| Izdatki pri poslovanju | ||
| Izdatki za nakupe materiala in storitev | (7.113.827) | (6.330.336) |
| Izdatki za plače in deleže zaposlencev v dobičku | (4.334.340) | (4.797.291) |
| Izdatki za dajatve vseh vrst | (1.521.048) | (1.508.105) |
| Drugi izdatki pri poslovanju | (275.963) | (2.278.566) |
| Prebitek prejemkov pri poslovanju ali prebitek izdatkov pri poslovanju | 3.567.377 | 1.065.029 |
| Denarni tokovi pri naložbenju | ||
| Prejemki pri naložbenju | ||
| Prejemki od dobljenih obresti in deležev v dobičku drugih, ki se | ||
| nanašajo na naložbenje | 147.256 | 71.675 |
| Prejemki od odtujitve neopredmetenih sredstev | - | - |
| Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev | - | 182.618 |
| Prejemki od odtujitve naložbenih nepremičnin | - | 321.000 |
| Prejemki od odtujitve dolgoročnih finančnih naložb | - | 9.096.100 |
| Prejemki od odtujitve kratkoročnih finančnih naložb | 365.000 | 145.001 |
| Izdatki pri naložbenju | ||
| Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev | - | (1.069) |
| Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev | (609.568) | (425.697) |
| Izdatki za pridobiev naložbenih nepremičnin | - | - |
| Izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb | - | (106.000) |
| Izdatki za pridobitev kratkoročnih finančnih naložb | - | - |
| Prebitek prejemkov pri naložbenju ali prebitek izdatkov pri naložbenju | (97.311) | 9.283.628 |
IZKAZ DENARNIH TOKOV ZA POLLETJE, KONČANO 30. JUNIJ 2016 - NADALJEVANJE
Denarni tokovi pri financiranju
| Prejemki pri financiranju | ||
|---|---|---|
| Prejemki od vplačanega kapitala | - | - |
| Prejemki od povečanja dolgoročnih finančnih obveznosti | - | 215.415 |
| Prejemki od povečanja kratkoročnih finančnih obveznosti | - | 60.791 |
| Izdatki pri financiranju | ||
| Izdatki za dane obresti, ki se nanašajo na financiranje | (1.261.865) | (1.506.587) |
| Izdatki za vplačila kapitala | - | - |
| Izdatki za odplačila dolgoročnih finančnih obveznosti | (1.362.005) | (886.134) |
| Izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti | (190.017) | (856.025) |
| Izdatki za izplačila dividend id drugih deležev v dobičku | (77) | (434.659) |
| Prebitek prejemkov pri financiranju ali prebitek izdatkov pri financiranju | (2.813.963) | (3.407.198) |
| Končno stanje denarnih sredstev | 1.950.518 | 7.704.132 |
| Denarni izid v obdobju | 656.103 | 6.941.459 |
| Začetno stanje denarnih sredstev | 1.294.415 | 762.673 |
* Vsi izdatki so v izkazu denarnih tokov izkazani kot negativne postavke
Konsolidirani izkaz gibanja kapitala Skupine Terme Čatež za prvo polletje 2016
IZKAZA GIBANJ KAPITALA ZA POLLETJE, KONČANO 30. JUNIJA 2016
| Skupaj | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Skupaj | Rezerve za Lastne | Skupaj | Presežek Preneseni | Čisti | kapital | Kapital | ||||||||
| Osnovni | vpoklicani Kapitalske Zakonske lastne deleže deleži in Druge rezerve rezerve iz | iz | čisti | poslovni izid obvaldujočih neobvladujočih | Skupaj | |||||||||
| (v EUR) | kapital | kapital | rezerve rezerve in delnice delnice iz dobička | dobička prevred. poslovni izid | leta | lastnikov | lastnikov | kapital | ||||||
| Stanje na dan 31. decembra 2015 | 12.444.216 12.444.216 29.842.696 1.689.962 | 834.877 (834.877) 2.140.385 3.830.347 49.696.283 18.411.872 (6.877.025) 107.348.388 | - 107.348.388 - |
|||||||||||
| Preračuni za nazaj (odprava napak) Prilagoditve za nazaj (spremembe računovodskih usmeritev) |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
(25.250) - |
- - |
(25.250) - |
- - |
(25.250) - |
| Stanje na dan 1. januarja 2016 | 12.444.216 12.444.216 29.842.696 1.689.962 | 834.877 (834.877) 2.140.385 3.830.347 49.696.283 18.386.622 (6.877.025) 107.323.138 | - - 107.323.138 |
|||||||||||
| Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja | - - |
|||||||||||||
| Vnos čistega poslovnega izida poročevalskega obdobja | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - 1.439.510 | 1.439.510 | - | 1.439.510 | |
| Sprememba presežka iz prevrednotenja finančnih naložb | - | - | - | - | - | - | - | - | 118.777 | - | - | 118.777 | - | 118.777 |
| Druge sestavine vseobsegajočega donosa poročevalskega obdobja | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | - | 118.777 | - 1.439.510 | 1.558.287 | - | - 1.558.287 |
||
| Premiki iz kapitala | - - |
|||||||||||||
| sestavine kapitala po sklepu organov vodenja in nadzora | - | - | - | - | - | - | - | - | - (6.877.025) 6.877.025 | - | - | - - |
||
| - | - | - | - | - | - | - | - | - (6.877.025) 6.877.025 | - | - | - | |||
| Stanje na dan 30. junij 2016 | 12.444.216 12.444.216 29.842.696 1.689.962 | 834.877 (834.877) 2.140.385 3.830.347 49.815.060 11.509.597 1.439.510 108.881.426 | - - 108.881.426 |
Konsolidirani izkaz gibanja kapitala Skupine Terme Čatež za prvo polletje 2015
| IZKAZA GIBANJ KAPITALA ZA POLLETJE, KONČANO 30. JUNIJA 2015 | |||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (v EUR) | kapital | kapital | Skupaj kapital |
Rezerve za Lastne | Osnovni Nevpoklicani vpoklicani Kapitalske Zakonske lastne deleže deleži in Druge rezerve rezerve iz rezerve rezerve in delnice delnice iz dobička dobička prevred. dobiček |
iz | Skupaj Presežek Preneseni Prenesena Preneseni čisti |
čista | čisti izguba poslovni izid leta |
Čisti | Čista leta |
Čisti leta |
Skupaj kapital lastnikov |
Kapital dobiček izguba poslovni izid obvaldujočih neobvladujočih lastnikov |
Skupaj kapital |
||||
| Stanje na dan 1. januarja 2015 | 12.444.216 | - 12.444.216 29.842.696 1.689.962 834.877 (834.877) 2.140.385 3.830.347 56.259.050 20.522.837 | - 20.522.837 | (0) (6.837.810) (6.837.810) 116.061.336 | (610.964) 115.450.372 | ||||||||||||||
| Spremembe lastniškega kapitala - transakcije z lastniki | - - |
||||||||||||||||||
| Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja Vnos čistega poslovnega izida poročevalskega obdobja Sprememba presežka iz prevrednotenja finančnih naložb |
- - |
- | - 100.709 | - | - 464.531 | 464.531 - |
464.531 100.709 |
(104.285) | - - 360.246 100.709 |
||||||||||
| - | - | - | - | - | - | - | - | - 100.709 | - | - | - 464.531 | - | 464.531 | 565.240 | (104.285) | - 460.955 |
|||
| Premiki iz kapitala sestavine kapitala po sklepu organov vodenja in nadzora |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
314.772 314.772 |
- 314.772 (314.772) - 314.772 (314.772) |
- (314.772) - (314.772) |
- - |
- - |
- - - - - |
|||
| Stanje na dan 30. junij 2015 | 12.444.216 | - 12.444.216 29.842.696 1.689.962 834.877 (834.877) 2.140.385 3.830.347 56.359.759 20.837.609 | - 20.837.609 149.759 (6.837.810) (6.688.051) 116.626.576 | - (715.248) 115.911.328 |
Pojasnila h konsolidiranim računovodskim izkazom Skupine Terme Čatež
Poročajoča družba
Terme Čatež, d.d. (v nadaljevanju »družba«) je podjetje s sedežem v Republiki Sloveniji. Naslov registriranega sedeža je Topliška cesta 35, 8251 Čatež ob Savi. Konsolidirani računovodski izkazi Skupine Terme Čatež za obdobje, ki se je končalo dne 30. junija 2016, vključujejo družbo in njene odvisne družbe (v nadaljevanju »Skupina«).
Izjava o skladnosti
Konsolidirani računovodski izkazi skupine so sestavljeni v skladu z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja (MSRP), kot jih je sprejela EU. Uprava družbe je računovodske izkaze potrdila dne 26.09.2016.
Pomembne računovodske usmeritve
Računovodske usmeritve so nespremenjene glede na uporabljene za sestavo letnega poročila za leto 2015.
Poročanje po segmentih Skupine Terme Čatež
Odsek je prepoznavni sestavni del skupine, ki se ukvarja s proizvodi ali storitvami (področni odsek) ali proizvodi in storitvami v posebnem gospodarskem okolju (območni odsek) ter je predmet tveganj in donosov, drugačnih od tistih v drugih odsekih. Skupina Terme Čatež ustvarja 100% prihodkov v Republiki Sloveniji, zato poročila po območnih odsekih ne vodi.
Glavna dejavnost skupine je opravljanje turističnih storitev v celoti, po področnih odsekih pa ločeno vodi hotelsko gostinsko dejavnost, zdravstvo in dejavnost marin.
Področni odseki za polletje 2016
| (v EUR) | Zdravstvo | Marina | Ostalo | Skupaj |
|---|---|---|---|---|
| Izkaz poslovnega izida | ||||
| Prihodki iz poslovanja | 911.728 | 2.759.422 | 12.678.018 | 16.349.168 |
| Prihodki med odseki | - | - | - | - |
| Odhodki iz poslovanja | (659.118) (1.756.757) (11.161.486) (13.577.361) | |||
| Odhodki med odseki | - | - | - | |
| Kosmati poslovni izid odseka | 252.609 | 1.002.665 | 1.516.532 | 2.771.806 |
| Nerazporejeni stroški | - | |||
| Kosmati poslovni izid od prodaje | 2.771.806 | |||
| Čisti finančni prihodki / (odhodki) | (1.124.965) | |||
| Čisti drugi prihodki / (odhodki) | 108.763 | |||
| Davki iz dobička | (311.747) | |||
| Odloženi davki | (4.347) | |||
| Čisti poslovni izid poslovnega leta | 1.439.510 | |||
| (v EUR) | Zdravstvo | Marina | Ostalo | Skupaj |
| Bilanca stanja | ||||
| Sredstva po odsekih | 2.525.377 59.324.082 118.835.724 180.685.183 | |||
| Nerazporejena sredstva | - | 7.113.839 | 7.113.839 | |
| Skupaj sredstva | 187.799.022 | |||
| Obveznosti po odsekih | - | - | - | |
| Nerazporejene obveznosti | - | - | 187.799.022 | |
| Skupaj obveznosti | 187.799.022 |
Prevzemi in odtujitve osnovnih sredstev
| (v EUR) | 01.01. - 30.06.16 | 01.01. - 30.06.15 |
|---|---|---|
| Odtujitve | ||
| Prejemki od odtujitve neopredmetenih sredstev | - | - |
| Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev | - | 182.618 |
| Prejemki od odtujitve naložbenih nepremičnin | - | 321.000 |
| Prevzemi | ||
| Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev | - | (1.069) |
| Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev | (609.568) | (425.697) |
| Izdatki za pridobitev naložbenih nepremičnin | - | - |
Medsebojno poslovanje z odvisnimi podjetji
| Naložba | Odprte terjatve na dan 30.06.16 |
Kratkoročno vnaprej vračunani stroški |
Stanje danih posojil |
Odprte obveznosti na dan 30.06.16 |
Stanje prejetih posojil |
Prihodki iz poslovanja |
Prihodki od obresti |
Stroški materiala |
Ostali str. storitev |
Odhodki za obresti |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Marina d.d., Portotož | 8.403 | 0 | 0 | 15.043 | 402.085 | 8.855 | 0 | 0 | 12.244 | 8.848 |
| M kapital d.d. | 0 | 0 | 0 | 1.114.867 | 11.925.002 | 0 | 0 | 0 | 0 | 151.314 |
| M naložbe d.d. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Del naložbe d.d. | 361.289 | 0 | 177.918 | 23.593 | 189.963 | 43.527 | 0 | 0 | 405 | 0 |
| Skupaj | 369.692 | 0 | 177.918 | 1.153.502 | 12.517.050 | 52.382 | 0 | 0 | 12.649 | 160.162 |
Tabela 3: Medsebojno poslovanje z odvisnimi podjetji v prvem polletju 2016
| Naložba | Odprte terjatve na dan 30.06.15 |
Kratkoročno vnaprej vračunani stroški |
Stanje danih posojil |
Odprte obveznosti na dan 30.06.15 |
Stanje prejetih posojil |
Prihodki iz poslovanja |
Prihodki od obresti |
Stroški materiala |
Ostali str. storitev |
Odhodki za obresti |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Marina d.d., Portotož | 0 | 0 | 0 | 32.941 | 402.086 | 5.261 | 0 | 0 | 11.905 | 11.302 |
| M kapital d.d. | 0 | 0 | 0 | 1.134.340 | 11.925.002 | 0 | 0 | 0 | 0 | 164.095 |
| M naložbe d.d. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Terme Ilidža d.o.o., Ilidža | 153.169 | 0 | 25.183.719 | 0 | 0 | 0 | 740.859 | 0 | 0 | 0 |
| Del naložbe d.d. | 300.938 | 0 | 177.918 | 28.822 | 189.963 | 103.755 | 0 | 87.715 | 0 | 0 |
| Skupaj | 454.107 | 0 | 25.361.637 | 1.196.103 | 12.517.051 | 109.016 | 740.859 | 87.715 | 11.905 | 175.397 |
Tabela 4: Medsebojno poslovanje z odvisnimi podjetji v prvem polletju 2015
3.2.1 IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA
Skupinski računovodski izkazi so skupek posamičnih računovodskih izkazov povezanih podjetij, ki prikazujejo premoženjsko in finančno stanje ter poslovni izid, kot da bi šlo za eno samo podjetje. Pri sestavljanju konsolidiranih računovodskih izkazov so učinki vseh transakcij med povezanimi podjetji v celoti izločeni.
Slika 12: Struktura prihodkov Skupine Terme Čatež v prvem polletju 2016
Prihodki od prodaje storitev so temeljni prihodki v dejavnosti Skupine Terme Čatež. V prvem polletju 2016 so čisti prihodki od prodaje predstavljali 95,7% vseh prihodkov Skupine.
Slika 13: Pregled strukture odhodkov Skupine Terme Čatež v prvem polletju 2016
Stroški blaga, materiala in storitev imajo prevladujoč delež v strukturi odhodkov, saj predstavljajo 44,5% vseh odhodkov. Zelo pomemben je tudi delež stroškov dela, ki predstavljajo 27,9% vseh odhodkov. Odpisi vrednosti (amortizacija) predstavljajo 16,6% vseh odhodkov, finančni odhodki pa 8,7%.
3.2.2 BILANCA STANJA
Pri pripravi skupinskih računovodskih izkazov Skupine Terme Čatež se uporablja metoda enotnega podjetja. Po tej metodi vsa sredstva in obveznosti obvladujoče družbe in vseh odvisnih družb pripadajo Skupini, manjšinski deleži pa so izkazani kot del lastniškega kapitala Skupine. Čisti dobiček oziroma izguba poslovnega leta se razdeli na čisti dobiček oziroma izgubo večinskega lastnika in čisti dobiček oziroma izgubo manjšinskih lastnikov.
Vrednost sredstev Skupine Terme Čatež na dan 30.06.2016 znaša 187.799 tisoč EUR. Nekratkoročna sredstva prevladujejo z deležem 82,4%, kratkoročna sredstva pa predstavljajo delež 17,6%.
Slika 15: Struktura virov Skupine Terme Čatež na dan 30.6.2016
3.2.3 IZKAZ GIBANJA KAPITALA IN IZKAZ DENARNIH TOKOV
Izkaz denarnih tokov je bil pripravljen po neposredni metodi na podlagi prejemkov in izdatkov v prvem polletju 2016. Izkaz denarnih tokov prikazuje prejemke in izdatke na posameznih področjih, kot so poslovanje, financiranje in naložbenje. Izkaz denarnih tokov je prikazan po neposredni metodi, ki jo predpisuje MRS 7. Uporabnikom daje pojasnila o prejemkih in izdatkih denarnih sredstev in njihovih ustreznikov. Zajema denarne tokove pri poslovanju, denarne tokove pri naložbenju in denarne tokove pri financiranju.
Premiki v kapitalu in premiki v ali iz kapitala so razvidni iz izkaza gibanja kapitala. Po stanju na koncu meseca junija 2016 znaša vrednost kapitala Skupine 108.881 tisoč EUR.
3.3 OBVLADOVANJE IN UPRAVLJANJE S TVEGANJI
Poslovna dejavnost na lokacijah znotraj Republike Slovenije, predvsem pa delovanje zunaj meja, zahteva od poslovodstva pripoznavanje določenih tveganj in ukrepanje v smeri preprečevanja negativnih učinkov v primeru nastanka škodljivih dogodkov na poslovanje Skupine. Tako smo na področju družbe Terme Čatež evidentirali tveganja, katerim je družba lahko izpostavljena in pripoznali ključna, ki so pod posebnim nadzorom zaradi večje izpostavljenosti verjetnosti nastanka dogodka, obenem pa sprejemali ukrepe za preprečevanje nastanka škodljivih dogodkov in zniževanje posledic v primeru nastanka škodljivih dogodkov. Pri tem je potrebno opozoriti, da se je družba primerno zavarovala za primer nastanka notranjih tveganj, pri zunanjih tveganjih pa smo z ustreznimi ukrepi poskušali čimbolj omiliti posledice.
TVEGANJA DELOVANJA
Kot ključna tveganja delovanja smo opredelili:
- izpolnjevanje zahtev gostov (prodajna tveganja)
- zagotavljanje surovin in materiala ter optimalno stanje zalog
- nabavna politika in optimiranje cen vhodnih artiklov
- ustrezna cenovna politika pri prodaji in konkurenčnost
- zagotovitev ustreznih poslovodnih in ostalih kadrov
- spremljanje in izvajanje zakonodajnih sprememb
- vzdrževanje objektov in opreme
- investicije v nove zmogljivosti
- razvoj informacijske tehnologije in infrastrukture ter varovanje podatkov
- kontroling
- tveganje izgube premoženja in zavarovanje (optimalna izraba poslovnih sredstev)
- tveganje vsled terorističnih aktivnosti
- možne epidemije ali pandemije
- radioaktivno sevanje
Zunanja tveganja, ki vplivajo na poslovanje Term Čatež d.d., so predvsem politična tveganja.
Uvedli smo poenotene postopke za izvajanje, spremljanje in nadzor vseh poslovnih dogodkov, ki vodijo do sprememb gospodarskih koristi, poleg tega pa omogočajo redno in podrobno načrtovanje in nadziranje delovanja ter poslovnih učinkov.
FINANČNA TVEGANJA
Izpostavljenost finančnim tveganjem pomeni možnost sprememb poštene vrednosti tveganju izpostavljenih postavk (oslabitev sredstev ali okrepitev dolgov), ki imajo neposredni vpliv na poslovni izid in denarni tok podjetja. Tveganja kot so valutno tveganje, obrestno tveganje z izračunom izpostavljenosti glede na zadolženost in kreditno tveganje so zmerna do visoka.
Tveganje plačilne sposobnosti
Likvidnost smo zagotavljali s planiranjem denarnega toka na dnevni, mesečni in letni ravni. V družbi smo veliko pozornosti posvetili dnevnemu usklajevanju z bankami kreditodajalkami. Družba sodeluje z večjim številom bank, vendar je pridobitev dodatnih virov financiranja zaradi finančne krize otežena.
Družba Terme Čatež, d.d. je dne 18. aprila 2014 z devetimi bankami upnicami podpisala Okvirno pogodbo o finančnem prestrukturiranju, v kateri se je z bankami upnicami dogovorila o ureditvi medsebojnih razmerij v zvezi s finančnimi obveznostmi družbe do bank upnic. Pogodba ureja finančne obveznosti do bank upnic do konca leta 2016, zato ocenjujemo, da je tveganje plačilne sposobnosti povečano. Poslovodstvo družbe si aktivno prizadeva za sklenitev nove pogodbe o finančnem prestrukturiranju oziroma dodatka k Okvirni pogodbi o finančnem prestrukturiranju družbe s katerim se bo podaljšal rok za poplačilo finančnih obveznosti do bank oziroma podaljšala veljavnost pogodbe.
Tveganje dolgoročne plačilne sposobnosti je sicer prisotno, vendar ocenjujemo, da je ta zaradi ustrezne kapitalske sestave družbe, učinkovitega gospodarjenja s sredstvi, sposobnosti ustvarjanja denarnih tokov iz poslovanja tudi v bodoče, zmerno. Uprava izvaja aktivnosti za zmanjšanje plačilnosposobnostnega tveganja.
Inflacijsko tveganje
Izpostavljenost inflacijskemu tveganju je zmerna. Izhodne cene praviloma usklajujemo z inflacijskimi gibanji, razen v primerih, ko to ne dopušča konkurenca. V tem primeru iščemo notranje rezerve.
OSTALA TVEGANJA
Tveganja, kot so vojna nevarnost, politični dogodki, praviloma ne vplivajo na poslovanje družbe, razen v primeru nevarnosti vojne ali nevarnosti terorističnih napadov v neposredni bližini. Ocenjujemo, da regija, v kateri delujemo in poslujemo, trenutno ni izpostavljena temu riziku.
Med ostala tveganja štejemo tudi izbruh epidemij ali virusov in bakterij, ki se razmnožujejo v vodi ali so hitro prenosljivi s človeka na človeka. Različne oblike grip so med nevarnostmi, ki bi v primeru epidemije večjih razsežnosti lahko negativno vplivale na turistični obisk. Tudi možnost okvare v jedrski elektrarni v Krškem štejemo kot eno od tveganj, kakor tudi možne teroristične dejavnosti posameznikov ali organiziranih združb. Zgoraj našteta tveganja niso zavarovana.
Poplavno tveganje je sicer prisotno v manjši meri, posledice visokega vodostaja v daljšem obdobju pa lahko načnejo obrambni nasip ob Savi.
3.4 ODGOVORNOST DO OKOLJA, DO OŽJE IN ŠIRŠE DRUŽBENE SKUPNOSTI
Temeljni cilji na področju okoljevarstva so: gospodarno ravnanje z energijo in vodo, ločeno zbiranje odpadkov, preprečevanje onesnaževanja okolja in drugo. V ta namen potekajo usposabljanja in izobraževanja zaposlenih. Družba ima urejeno področje prečiščevanja odpadnih vod, kar ji daje prednost pred ostalimi v regiji. Spoštljiv odnos do okolja je vpeljan v vse naše dejavnosti, saj lahko le tako vplivamo na zdrav način življenja, ki je tudi sestavni del trženja naših storitev. Racionalna uporaba energentov in koriščenje okolju prijazne energije je pod stalnim notranjim nadzorom.
Na podlagi spremljanja zakonskih in drugih zahtev (na področju odpadkov in odpadne vode, hrupa, embalaže, energentov, kemikalij, graditve objektov, varstva pred nesrečami) glede varstva okolja in na podlagi odločb inšpekcijskih organov lahko ocenjujemo, da je delovanje družbe Terme Čatež d.d. usklajeno z zakonskimi zahtevami ter smernicami EU.
Lokalni in širši skupnosti pomagamo v obliki sponzorstva in donatorstva. Na ta način omogočamo preživetje določenim kulturnim in športnim zanesenjakom in dejavnostim, kot so šolstvo, kultura, dejavnosti različnih društev, zdravstvo in humanitarne dejavnosti ter ostale. Prispevki so posebej namenjeni tudi izvajanju določenih kulturnih in športnih dogodkov.
-
