Cetis

Quarterly Report • Oct 2, 2017

NEREVIDIRANO POLLETNO POROČILO 2017 SKUPINE CETIS IN DRUŽBE CETIS D.D.

Celje, 22. september 2017

CETIS, grafične in dokumentacijske storitve, d.d., Čopova 24, 3000 Celje, Slovenija |T 03 4278 500 | F 03 4278 817 | E info@cetis.si| www.cetis.si | Ident. št. za DDV in davčna številka: SI 24635812 | Matična številka: 5042208000 | Vložna številka: 10147600 | Osnovni kapital: 10.015.022,53 EUR

1.		UVOD 3
	1.1	Splošni podatki o družbi 3
	1.2	Organiziranost družbe CETIS 3
	1.3	Družbe v Skupini CETIS 3
	1.4	Struktura lastništva delnic družbe CETIS na dan 30. 6. 2017 4
2.		POMEMBNEJŠI PODATKI O POSLOVANJU SKUPINE IN DRUŽBE CETIS 5
3. POSLOVNO POROČILO 6
	3.1	Pomembnejši dogodki v obdobju poročanja 6
	3.2	Analiza uspešnosti poslovanja 6
	3.2.1	Prihodki 6
	3.2.2	Poročanje po odsekih 7
	3.2.3	Odhodki 8
	3.2.4	Izid poslovanja 8
	3.3	Delnica CETG 9
	3.4	Upravljanje s poslovnimi tveganji 9
4.		ZGOŠČENI RAČUNOVODSKI IZKAZI SKUPINE CETIS S POJASNILI 11
	4.1	Bilanca stanja Skupine CETIS 11
	4.2	Izkaz poslovnega izida Skupine CETIS 12
	4.3	Izkaz vseobsegajočega donosa 12
	4.4	Izkaz sprememb lastniškega kapitala Skupine CETIS 13
	4.5	Izkaz denarnih tokov Skupine CETIS 14
	4.6	Pojasnila k računovodskim izkazom Skupine CETIS 15
5.		ZGOŠČENI RAČUNOVODSKI IZKAZI DRUŽBE CETIS S POJASNILI 21
	5.1	Bilanca stanja družbe CETIS 21
	5.2	Izkaz poslovnega izida družbe CETIS 22
	5.3	Izkaz vseobsegajočega donosa 22
	5.4	Izkaz sprememb lastniškega kapitala družbe CETIS 23
	5.5	Izkaz denarnih tokov družbe CETIS 24
	5.6	Pojasnila k računovodskim izkazom družbe CETIS 25
6.		IZJAVA O ODGOVORNOSTI UPRAVNEGA ODBORA 30
	KONTAKT 30

1. UVOD

Zgoščeni računovodski izkazi Skupine CETIS in družbe CETIS d.d. (v nadaljevanju družba CETIS) za prvo polletje 2017 in prvo polletje 2016 so nerevidirani, medtem ko so izkazi za celotno leto 2016 revidirani. Pomembnejše informacije o poslovanju družbe CETIS objavljamo na spletnih straneh Ljubljanske borze v sklopu sistema elektronskega obveščanja SEOnet (http://seonet.ljse.si) in na spletnih straneh družbe (http://www.cetis.si). Letna in vmesna poročila so (kot druge pomembne informacije, namenjene javnosti) prav tako dostopna na spletni strani SEOnet in na spletnih straneh družbe.

1.1 Splošni podatki o družbi

Ime družbe	CETIS, grafične in dokumentacijske storitve, d.d.
Sedež	Čopova 24, 3000 Celje, Slovenija
Matična številka	5042208
Davčna številka	24635812
Osnovni kapital	10.015.022,53 EUR
Registrski vložek	063/10147600, Okrožno sodišče Celje
Telefon h. c.	+386 3 4278 500
Faks	+386 3 4278 817
E-pošta	info@cetis.si
Spletne strani	www.cetis.si

1.2 Organiziranost družbe CETIS

Organ upravljanja in nadzora
Upravni odbor	Marko Mohar, predsednik upravnega odbora
	Davor Vlahek, namestnik predsednika upravnega odbora
	Tone Černič, član upravnega odbora
	Tina Bačić, članica upravnega odbora
	Suzana Ofentavšek, članica upravnega odbora – predstavnica delavcev

1.3 Družbe v Skupini CETIS

Delež lastništva
matična družba
100 %
100 %
82,29 %
100 %
65 %
100 %
100 %

¹ Družba ne posluje. Zanjo je bil začet postopek likvidacije.

1.4 Struktura lastništva delnic družbe CETIS na dan 30. 6. 2017

Delničar	Lastniški delež v %
MSIN d.o.o.	65,86
Kovinoplastika Lož d.d.	9,32
Kapitalska družba d.d.	7,80
SDH d.d.	7,47
Optimus naložbe, d.o.o.	4,50
Ostale pravne in fizične osebe	5,05
SKUPAJ	100,00

2. POMEMBNEJŠI PODATKI O POSLOVANJU SKUPINE IN DRUŽBE CETIS

				V tisoč EUR
	Skupina CETIS		CETIS
	1-6/2017	1-6/2016	1-6/2017	1-6/2016
Prihodki od prodaje	29.214	29.832	14.480	15.271
Dobiček iz poslovanja (EBIT)	1.703	2.146	630	965
Dobiček iz poslovanja +
amortizacija (EBITDA)	3.520	3.757	1.646	1.928
Čisti dobiček	1.689	2.026	730	964
	30. 6. 2017	31. 12. 2016	30. 6. 2017	31. 12. 2016
Dolgoročna sredstva	31.974	32.291	30.786	30.697
Kratkoročna sredstva	24.868	23.939	11.299	11.086
Kapital	32.821	31.070	29.342	28.586
Dolgoročne obveznosti	12.136	11.226	7.637	7.445
Kratkoročne obveznosti	11.885	13.934	5.107	5.753
KAZALNIKI	1-6/2017	1-6/2016	1-6/2017	1-6/2016
Čisti dobiček v prihodkih od prodaje	5,8 %	6,8 %	5,0 %	6,3 %
EBIT v prihodkih od prodaje	5,8 %	7,2 %	4,4 %	6,3 %
EBITDA v prihodkih od prodaje	12,0 %	12,6 %	11,4 %	12,6 %
Donosnost kapitala (ROE)*	10,6 %	6,3 %	5,0 %	1,2 %
Donosnost sredstev (ROA)**	6,0 %	3,4 %	3,5 %	0,8 %
Obveznosti/kapital	0,73	0,81	0,43	0,46
ŠTEVILO ZAPOSLENIH	30. 6. 2017	31. 12. 2016	30. 6. 2017	31. 12. 2016
	570	555	297	278

* Čisti dobiček, preračunan na celo leto/povprečno stanje lastniškega kapitala v obdobju.

** Čisti dobiček, preračunan na celo leto/povprečno stanje sredstev v obdobju.

3. POSLOVNO POROČILO

3.1 Pomembnejši dogodki v obdobju poročanja

April 2017

Družba CETIS je na spletnih straneh Ljubljanske borze objavila Revidirano letno poročilo o poslovanju družbe CETIS d.d. za poslovno leto 2016 in revidirano konsolidirano letno poročilo za Skupino CETIS za poslovno leto 2016.

Junij 2017

Družba CETIS d.d. je z družbo APS PLUS d.o.o. sklenila pogodbo, s katero je CETIS družbi APS PLUS prodal in nanj prenesel svoj 76-odstotni poslovni delež v družbi CETIS DIGITALNE STORITVE d.o.o.. S tem družba CETIS DIGITALNE STORITVE d.o.o. ni več del Skupine CETIS.

Avgust 2017

Družba CETIS d.d. je na osnovi kupoprodajne pogodbe z družbo MSIN d.o.o. pridobila 1.200 navadnih kosovnih delnic z oznako EGPR, izdajatelja EGP d.d. Škofja Loka, kar predstavlja 3,44 % od vseh izdanih delnic EGPR in 3,45-odstotni delež delnic EGPR z glasovalno pravico. CETIS je tako po opravljenem prenosu imetnik 91,46 % vseh izdanih delnic EGPR in 91,75 % delnic EGPR z glasovalno pravico.

Družba CETIS d.d. je s sklepom skupščine s 1. 9. 2017 privzela enotirni sistem upravljanja. V upravni odbor je bilo imenovanih 5 članov, od tega 1 članica predstavlja zaposlene.

3.2 Analiza uspešnosti poslovanja

3.2.1 Prihodki

Glede na lansko prvo polletje so prihodki od prodaje v Skupini CETIS nižji za 2,1 %, v družbi CETIS pa nižji za 5,2 %. Skupina je tako v prvem polletju letošnjega leta dosegla 29.214.275 EUR prihodkov od prodaje, od tega 61 % na domačem trgu, družba CETIS pa 14.479.600 EUR prihodkov od prodaje, od tega 59 % na domačem trgu. Prodaja na tujih trgih se je v Skupini CETIS v letošnjem obdobju povišala za 6,0 %, v matični družbi CETIS pa znižala za 10,7 %. Delež prodaje na tujih trgih se je v Skupini CETIS povišal za 3 odstotne točke (od 36 % na 39 %), v družbi CETIS pa se je znižal za 2 odstotni točki (od 43 % na 41 %).

CETIS 1-6/2017 CETIS 1-6/2016

7/31

Skupaj z drugimi poslovnimi in finančnimi prihodki je Skupina ustvarila 30.524.491 EUR prihodkov, družba CETIS pa 15.571.469 EUR.

3.2.2 Poročanje po odsekih

CETIS
Varnostne tiskovine		Komercialne tiskovine		Ostalo		Nerazporejeno		Skupaj
1.1.- 30.6.2017	1.1.- 30.6.2016	1.1.- 30.6.2017	1.1.- 30.6.2016	1.1.- 30.6.2017	1.1.- 30.6.2016	1.1.- 30.6.2017	1.1.- 30.6.2016	1.1.- 30.6.2017	1.1.- 30.6.2016
8.839.288	9.692.747	5.469.201	5.460.967	171.111	117.209			14.479.600	15.270.923
1.604.642	1.902.526	-934.704	-711.884	59.647	-226.181			729.585	964.462
1.081.187	1.547.268	668.971	871.742	20.930	18.710			1.771.088	2.437.720
542.879	551.037	425.686	389.615	47.306	22.139			1.015.871	962.792
30.6.2017	30.6.2016	30.6.2017	30.6.2016	30.6.2017	30.6.2016	30.6.2017	30.6.2016	30.6.2017	30.6.2016
15.180.670	15.908.879	9.392.853	8.963.182	293.868	192.377	17.218.034	17.015.747	42.085.425	42.080.186
7.779.231	8.055.207	4.813.304	4.538.364	150.590	97.407			12.743.126	12.690.979

Področna razdelitev	Varnostne tiskovine		Komercialne tiskovine		Ostalo		Nerazporejeno		Skupaj
	1.1.- 30.6.2017	1.1.- 30.6.2016	1.1.- 30.6.2017	1.1.- 30.6.2016	1.1.- 30.6.2017	1.1.- 30.6.2016	1.1.- 30.6.2017	1.1.- 30.6.2016	1.1.- 30.6.2017	1.1.- 30.6.2016
Čisti prihodki od prodaje	10.345.280	11.144.294	18.679.590	18.582.989	189.405	105.209			29.214.275	29.832.492
Čisti poslovni izid	1.683.879	1.889.959	-79.228	383.261	113.625	-247.524			1.718.276	2.025.697
Investicije	1.168.236	1.549.111	950.030	1.129.890	20.930	18.710			2.139.196	2.697.711
Amortizacija	591.479	567.110	1.173.855	1.021.489	51.247	22.139			1.816.581	1.610.739
	30.6.2017	30.6.2016	30.6.2017	30.6.2016	30.6.2017	30.6.2016	30.6.2017	30.6.2016	30.6.2017	30.6.2016
Sredstva	18.083.925	17.749.550	32.170.074	31.206.491	287.196	192.377	6.587.774	6.333.778	57.128.969	55.482.197
Obveznosti	9.932.877	9.025.821	14.213.018	14.314.530	162.263	97.407			24.308.158	23.437.759

Skupina CETIS

3.2.3 Odhodki

V prvem polletju 2016 so celotni odhodki Skupine CETIS znašali 28.812.973 EUR in so od odhodkov v enakem lanskem obdobju višji za 1,5 %. Odhodki iz poslovanja so v letošnjem prvem polletju znašali 28.670.689 EUR in so od lanskega prvega polletja višji za 1,7 %, medtem ko so prihodki iz poslovanja ostali na isti ravni kot lansko primerljivo obdobje.

Matična družba je v obravnavanem obdobju ustvarila za 1,2 % nižje celotne stroške in odhodke pri 0,3 odstotnem padcu celotnih prihodkov glede na enako obdobje lani.

3.2.4 Izid poslovanja

Skupina CETIS je v prvem polletju 2017 dosegla 1.702.964 EUR dobička pred stroški financiranja, lansko prvo polletje pa 2.145.949 EUR, kar pomeni 20,6-odstotno znižanje. Čisti dobiček se je v Skupini v primerjavi z lani znižal za 336.479 EUR oziroma za 16,6 odstotkov.

Družba CETIS je v prvih šestih mesecih leta 2017 dosegla 729.585 EUR čistega dobička, lansko prvo polletje pa 964.462 EUR, kar pomeni 24,4 - odstotno znižanje. EBITDA je v prvem polletju leta 2017 za 14,6 % oz. za 282.280 EUR nižji, kot je bil v enakem obdobju lani.

Uspešnost družbe CETIS (v EUR)

Uspešnost Skupine CETIS (v EUR)

3.3 Delnica CETG

	na dan 30. 6. 2016	na dan 30. 6. 2017
Knjigovodska vrednost delnice v EUR	146,95	146,71
Tržna vrednost delnice v EUR	34,00	51,00

V obravnavanem obdobju dividende niso bile izplačane.

3.4 Upravljanje s poslovnimi tveganji

Kreditno tveganje

Kreditno tveganje je tveganje, da bo družba utrpela finančno izgubo, če stranka ali pogodbenica, vključena v pogodbo o finančnem inštrumentu, ne izpolni pogodbenih obveznosti. Kreditno tveganje nastane predvsem iz naslova terjatev družbe do strank in naložbenih vrednostnic.

Poslovne in druge terjatve

Izpostavljenost posamezne družbe kreditnemu tveganju je odvisna zlasti od značilnosti posameznih strank. Demografija baze strank družb kot tudi plačilno tveganje z vidika panoge ali države, v kateri stranka posluje, nima tolikšnega vpliva na kreditno tveganje. Z geografskega vidika koncentracija kreditnega tveganja ne obstaja.

Družbe oblikujejo kreditno politiko, v skladu s katero se za vsako novo stranko izvede analiza njene kreditne sposobnosti, preden ji družba ponudi standardne pogoje plačila in dobave. Pregled družbe zajema zunanje ocene, če obstajajo, v nekaterih primerih pa tudi reference banke.

Nabavne omejitve, ki se določijo v obliki najvišjega odprtega zneska, se vzpostavijo za vsako stranko posebej; te omejitve se preverjajo vsake tri mesece. Poslovanje družbe s stranko, ki ne izpolnjuje določene kreditne sposobnosti, poteka le na osnovi predplačil oziroma inštrumentov zavarovanja plačil.

Družbe oblikujejo popravek za vrednost oslabitve, ki predstavlja višino ocenjenih izgub iz naslova poslovnih in drugih terjatev ter naložb. Glavna elementa tega popravka sta posebni del izgube, ki se nanaša na posamezna pomembna tveganja, in skupni del izgube, ki se oblikuje za skupine podobnih sredstev zaradi izgub, ki so nastale, a še niso opredeljene. Popravek za skupni znesek izgube se določi ob upoštevanju podatkov iz preteklosti, ki se nanašajo na statistiko unovčenja podobnih sredstev.

Popravki terjatev do kupcev se oblikujejo na osnovi analize izterljivosti vsake posamezne terjatve. Osnova za popravek so terjatve, ki niso plačane v roku 90 dni po zapadlosti.

Likvidnostno tveganje

Likvidnostno tveganje je tveganje, da družba ne bo zmožna poravnati svojih finančnih obveznosti ob njihovi dospelosti. Najvišjo možno likvidnost družba zagotavlja tako, da ima vselej dovolj likvidnih sredstev za poravnanje svojih obveznosti v roku, in sicer v običajnih kot tudi stresnih okoliščinah, ne da bi nastale nesprejemljive izgube ali tveganje škodovati ugledu družbe.

Vrednotenje proizvodov in storitev temelji na dejavnostih, ki družbam pomagajo pri spremljanju potreb po denarnih tokovih in optimiranju donosnosti naložb.

Tržno tveganje

Tržno tveganje je tveganje, da bodo spremembe v tržnih cenah, kot so devizni tečaji, obrestne mere in lastniški inštrumenti, vplivale na prihodke družbe ali na vrednost finančnih inštrumentov. Cilj obvladovanja tržnega tveganja je obvladovanje in nadzor nad izpostavljenostjo tržnim tveganjem v razumnih mejah ob hkratni optimizaciji dobička.

Družbe trgujejo s finančnimi inštrumenti in prevzemajo finančne obveznosti, oboje s ciljem obvladovanja tržnih tveganj. Vsi ti posli se izvajajo ob upoštevanju usmeritev družb. Da bi zmanjšale nihanje poslovnega izida, si družbe nenehno prizadevajo za uporabo ustreznega obravnavanja za varovanje pred tveganji.

Valutno tveganje

Na nabavnem področju družbe večino poslov sklepajo v funkcijski valuti družbe. Obseg poslov, ki niso v funkcijski valuti družbe, to so USD, GBP in CHF, pa je relativno majhen. Na posojilnem področju so posli sklenjeni v evrih. Na prodajnem področju je nihanje tečajev varovano s posebnim pribitkom v prodajni ceni za primer slabitev.

Tveganje spremembe obrestne mere

Družbe so izpostavljene obrestnim tveganjem, saj je večina dolgoročnih finančnih obveznosti obrestovana po spremenljivi obrestni meri. Družbe se doslej niso posebej varovale pred spremembami obrestnih mer. V obdobju nižjih ravni obrestne mere, vezane na EURIBOR, je to za družbe ugodno.

4. ZGOŠČENI RAČUNOVODSKI IZKAZI SKUPINE CETIS S POJASNILI

4.1 Bilanca stanja Skupine CETIS

	30. 6. 2017	31. 12. 2016	Indeks 17/16
Sredstva
Nepremičnine, naprave in oprema	21.096.079	21.423.902	98,5
Neopredmetena sredstva	3.920.806	3.947.272	99,3
Naložbene nepremičnine	155.998	155.998	100,0
Naložbe, razpoložljive za prodajo	3.337.439	3.285.993	88,6
Naložbe v pridružena podjetja	2.593.171	2.616.993	121,4
Odložene terjatve za davek	213.484	213.484	100,0
Dolgoročno dana posojila	657.164	647.839	101,4
Skupaj dolgoročna sredstva	31.974.141	32.291.481	99,0
Zaloge	7.698.941	8.037.396	95,8
Terjatve do kupcev in druge terjatve	14.105.864	12.392.801	113,8
Kratkoročno dana posojila	1.697.988	1.683.737	100,9
Denar in denarni ustrezniki	1.365.592	1.824.629	74,8
Skupaj kratkoročna sredstva	24.868.385	23.938.563	103,9
Skupaj sredstva	56.842.526	56.230.044	101,1
Kapital
Osnovni kapital	10.015.023	10.015.023	100,0
Kapitalske rezerve	16.946.055	16.946.055	100,0
Rezerve iz dobička	1.755.077	1.755.812	100,0
Rezerva za pošteno vrednost	-162.580	-189.050	86,0
Zadržani dobiček	3.176.277	1.547.843	205,2
Prevedbena rezerva	-2.244	-46.990	4,8
Kapital večinskih lastnikov	31.727.608	30.028.693	105,7
Kapital manjšinskih lastnikov	1.093.203	1.040.970	105,0
Skupaj kapital	32.820.811	31.069.663	105,6
Obveznosti
Dolgoročno prejeta posojila	8.174.417	7.236.925	112,9
Rezervacije	3.961.871	3.989.039	99,3
Skupaj dolgoročne obveznosti	12.136.288	11.225.964	108,1
Poslovne obveznosti	9.172.021	9.621.018	95,3
Kratkoročno prejeta posojila	2.713.406	4.313.399	62,9
Skupaj kratkoročne obveznosti	11.885.427	13.934.417	85,3
Skupaj obveznosti	24.021.715	25.160.381	95,5
Skupaj kapital in obveznosti	56.842.526	56.230.044	101,1

4.2 Izkaz poslovnega izida Skupine CETIS

	1-6/2017	1-6/2016	Indeks 17/16
Prihodki od prodaje	29.214.275	29.832.491	97,9
Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala	-950.587	-585.339	162,4
Proizvajalni stroški prodanih proizvodov	-18.971.806	-18.893.108	100,4
Bruto dobiček	9.291.882	10.354.044	89,7
Drugi poslovni prihodki	1.159.377	493.739	234,8
Stroški prodajanja	-3.125.510	-3.346.337	93,4
Stroški splošnih služb	-5.028.098	-5.266.153	95,5
Drugi poslovni odhodki	-594.688	-89.345	665,6
Dobiček iz poslovanja	1.702.963	2.145.948	79,4
Finančni prihodki	150.838	106.922	141,1
Finančni odhodki	-142.285	-207.839	68,5
Neto finančni izid	8.553	-100.917	208,5
Dobiček pred davkom	1.711.516	2.045.031	83,7
Davek iz dobička	-22.299	-19.334	115,3
Čisti dobiček obdobja	1.689.217	2.025.697	83,4
Od tega:
- za večinskega lastnika	1.628.434	1.927.499
- za manjšinske lastnike	60.785	98.199
Osnovni čisti dobiček na delnico (v EUR)*	8,1	9,6
Popravljeni čisti dobiček na delnico (v EUR)	8,1	9,6

* Čisti dobiček večinskih lastnikov/ povprečno število izdanih delnic v obdobju brez lastnih delnic.

4.3 Izkaz vseobsegajočega donosa

			V EUR
	1-6/2017	1-6/2016	Indeks 17/16
Dobiček tekočega obdobja	1.689.217	2.025.698	83,4
Drugi vseobsegajoči donosi v obdobju:
Prevedbena rezerva	2.615	34.265	7,6
Čista sprememba poštene vrednosti finančnih sredstev, razpoložljivih za prodajo	26.470	-58.565	245,2
Skupaj drugi vseobsegajoči donosi v obdobju	29.085	-24.300	319,7
Skupaj vseobsegajoči donos v obdobju	1.718.302	2.001.398	85,9
Od tega:
- večinskih lastnikov	1.657.519	1.903.199	87,1
- manjšinskih lastnikov	60.785	98.199	61,9

4.4 Izkaz sprememb lastniškega kapitala Skupine CETIS

		Izdani kapital	Kapitalske rezerve	Rezerve iz dobička	Zadržani dobiček	Rezerva za pošteno vrednost	Prevedbe ni uskupinj. popravek kapitala	Kapital večinskih lastnikov	Kapital manjš. lastnikov	Skupaj kapital
A2.	Začetno stanje poročevalskega obdobja na 1. 1. 2016	10.015.023	16.946.055	1.582.145	188.498	-165.889	-68.255	28.497.576	2.503.948	31.001.524
B1.	Spremembe lastniškega kapitala	0	0	0	0	0	0	0	0	0
B2.	Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega obdobja na 30. 6. 2016	0	0	0	1.927.499	-58.565	34.522	1.903.456	97.942	2.001.338
	Vnos čistega poslovnega izida				1.927.499			1.927.499	98.199	2.025.698
	Sprememba presežka iz prevrednotenja finančnih naložb					-58.565		-58.565		-58.565
	Dobički in izgube, ki izhajajo iz prevedbe računovodskih izkazov podjetij v tujini (vpliv deviznih tečajev)						34.522	34.522	-257	34.265
B3.	Spremembe v kapitalu				0	0	0	0	-958.487	-958.487
	Druge spremembe v kapitalu							0	-958.487	-958.487
C.	Končno stanje poročevalskega obdobja na 30.6.2016	10.015.023	16.946.055	1.582.145	2.115.997	-224.454	-33.733	30.401.032	1.643.403	32.044.435

V EUR

13/31

		Izdani kapital	Kapitalske rezerve	Rezerve iz dobička	Zadržani dobiček	Rezerva za pošteno vrednost	Prevedbe ni uskupinj. popravek kapitala	Kapital večinskih lastnikov	Kapital manjš. lastnikov	Skupaj kapital
A2.	Začetno stanje poročevalskega obdobja na 1. 1. 2017	10.015.024	16.946.055	1.755.812	1.547.843	-189.050	-46.990	30.028.693	1.040.970	31.069.663
B1.	Spremembe lastniškega kapitala	0	0	-735	0	0	0	-735	-9.467	-10.202
	Druge spremembe lastniškega kapitala			735				735	9.467	10.202
B2.	Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega obdobja na 30. 6. 2017	0	0	0	1.628.434	26.470	44.746	1.699.650	61.700	1.761.350
	Vnos čistega poslovnega izida				1.628.434			1.628.434	60.785	1.689.219
	Sprememba presežka iz prevrednotenja finančnih naložb					26.470		26.470		26.470
	Dobički in izgube, ki izhajajo iz prevedbe računovodskih izkazov podjetij v tujini (vpliv deviznih tečajev)						44.746	44.746	915	45.661
B3.	Spremembe v kapitalu	0	0	0	0	0	0	0	0	0
C.	Končno stanje poročevalskega obdobja na 30.6.2017	10.015.024	16.946.055	1.755.077	3.176.277	-162.580	-2.244	31.727.608	1.093.203	32.820.811

4.5 Izkaz denarnih tokov Skupine CETIS

A. Denarni tokovi pri poslovanju a) Čisti poslovni izid Poslovni izid pred obdavčitvijo 1.711.521 2.045.031 Davki iz dobička in drugi davki, ki niso zajeti v poslovnih odhodkih (22.299) (18.484) 1.689.222 2.026.547 b) Prilagoditve za Amortizacijo (+) 1.015.874 962.792 Prevrednotovalne poslovne prihodke, povezanimi s postavkami (83.291) (4.694) naložbenja in financiranja (-) Prevrednotovalne poslovne odhodke, povezanimi s postavkami 39.623 630 naložbenja in financiranja (+) Finančne prihodke brez finančnih prihodkov iz poslovnih terjatev (-) (150.089) (73.536) Finančne odhodke brez finančnih odhodkov iz poslovnih obveznosti 49.932 71.196 (+) 872.049 956.388 Spremembe čistih obratnih sredstev (in časovnih razmejitev, c) rezervacij ter odloženih terjatev in obveznosti za davek) poslovnih postavk bilance Začetne manj končne poslovne terjatve (628.996) (511.921)
Začetne manj končne aktivne časovne razmejitve (206.799) (170.680)
Začetne manj končne terjatve za odloženi davek
Začetna manj končna sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo
Začetne manj končne zaloge 296.591 (201.335)
Končni manj začetni poslovni dolgovi (321.197) 1.307.970
Končne manj začetne pasivne časovne razmejitve in rezervacije 17.219 64.942
Končne manj začetne obveznosti za odloženi davek
(843.182) 488.976
Prebitek prejemkov pri poslovanju ali prebitek izdatkov pri d) 758.453 2.409.826 poslovanju (a + b)
B. Denarni tokovi pri naložbenju
a) Prejemki pri naložbenju Prejemki od dobljenih obresti in deležev v dobičku, ki se nanašajo na
34.178 55.926 naložbenje
Prejemki od odtujitve neopredmetenih sredstev
Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev 86.575 4.694
Prejemki od odtujitve naložbenih nepremičnin
Prejemki od odtujitve dolgoročnih finančnih naložb 309.035 307.070
Prejemki od odtujitve kratkoročnih finančnih naložb 144.746
574.534 367.690
b) Izdatki pri naložbenju
Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev (68.030) (272.472)
Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev (1.211.406) (1.113.487)
Izdatki za pridobitev naložbenih nepremičnin
Izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb (226.000) (1.055.598) Izdatki za pridobitev kratkoročnih finančnih naložb

		(1.505.436)	(2.441.557)
c)	Prebitek prejemkov pri naložbenju ali prebitek izdatkov pri naložbenju (a + b)	(930.902)	(2.073.867)
C.	Denarni tokovi pri financiranju
a)	Prejemki pri financiranju
	Prejemki od vplačanega kapitala
	Prejemki od povečanja dolgoročnih finančnih obveznosti	192.000
	Prejemki od povečanja kratkoročnih finančnih obveznosti	900.000	451.823
		1.092.000	451.823
b)	Izdatki pri financiranju
	Izdatki za dane obresti, ki se nanašajo na financiranje	(51.547)	(71.196)
	Izdatki za vračila kapitala
	Izdatki za odplačila dolgoročnih finančnih obveznosti	(651.891)	(794.000)
	Izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti	(400.000)	(300.050)
	Izdatki za izplačila dividend in drugih deležev v dobičku
		(1.103.438)	(1.165.246)
c)	Prebitek prejemkov pri financiranju ali prebitek izdatkov pri financiranju (a + b)	(11.438)	(713.423)
Č.	Končno stanje denarnih sredstev	131.929	61.398
x)	Denarni izid v obdobju (seštevek prebitkov Ac, Bc in Cc)	(183.887)	(377.464)
y)	Začetno stanje denarnih sredstev	315.816	438.862

4.6 Pojasnila k računovodskim izkazom Skupine CETIS

15/31

Prihodki od prodaje

Prihodke od prodaje sestavljajo prihodki od prodaje izdelkov, storitev in blaga na domačem trgu v višini 17.887.022 EUR (61 % vseh prihodkov od prodaje) in na tujih trgih v višini 11.327.254 EUR (39-odstotni delež vseh prihodkov od prodaje).

Prihodki, ustvarjeni med podjetji v Skupini, so znašali 1.904.694 EUR.

Proizvajalni stroški

Proizvajalni stroški so se v primerjavi z enakim obdobjem lani povišali za 0,4 %, njihov delež v prihodkih od prodaje znaša 65 %, ki se je glede na lanski delež povišal za 2 odstotni točki.

Stroški prodajanja

Glede na enako lansko obdobje so se stroški prodajanja znižali za 6,6 % in predstavljajo 11 % vseh prihodkov od prodaje, kar je enako kot lani.

Stroški splošnih služb

Stroški splošnih služb so se glede na raven prvega polletja 2016 znižali za 4,5 % in predstavljajo 17 % vseh prihodkov od prodaje, kar je za 1 odstotno točko manj kot lani.

Stroški po primarnih skupinah V EUR

	1-6/2017	1-6/2016	Indeks 17/16
Stroški blaga in materiala	14.385.413	13.807.097	104,2
Stroški storitev	4.358.909	5.709.830	76,3
Stroški dela	6.907.730	6.788.916	101,8
Amortizacija	1.816.584	1.610.739	112,8
Drugi stroški	154.625	219.429	70,5
Skupaj stroški	27.623.261	28.136.011	98,2
Sprememba vrednosti zalog	-452.738	45.074	-1.004,4
Skupaj	28.075.999	28.090.937	99,9

Stroški dela V EUR

	1-6/2017	1-6/2016	Indeks 17/16
Stroški bruto plač	5.113.126	4.938.967	103,5
Stroški pokojninskih zavarovanj	445.921	433.242	102,9
Stroški drugih zavarovanj	360.679	371.770	97,0
Drugi stroški dela	988.005	1.044.937	94,6
Skupaj stroški dela	6.907.731	6.788.916	101,8

Drugi prihodki iz poslovanja V EUR

	1-6/2017	1-6/2016	Indeks 17/16
Dobiček pri prodaji osnovnih sredstev	120.312	0	0
Prihodki od odprave rezervacij	89.211	126.842	70,3
Odprava prevrednotenj terjatev do kupcev in zalog	609.670	119.270	511,2
Prejete odškodnine, subvencije in dotacije	234.528	240.288	97,6
Drugo	105.658	7.338	1.439,8
Skupaj drugi poslovni prihodki	1.159.379	493.739	234,8

Drugi odhodki iz poslovanja V EUR

	1-6/2017	1-6/2016	Indeks 17/16
Izguba pri prodaji/odpisi osnovnih sredstev	39.623	872	4.545,0
Prevrednotenje terjatev do kupcev in zalog	551.381	77.331	713,0
Dane odškodnine, subvencije, dotacije in donacije	3.681	10.746	34,3
Drugo	3	396	0,8
Skupaj drugi poslovni odhodki	594.688	89.345	665,6

Finančni prihodki in odhodki V EUR

	1-6/2017	1-6/2016	Indeks 17/16
Prihodki od obresti	15.389	28.606	53,8
Prihodki od dividend	26.380	26.421	99,8
Pozitivne tečajne razlike	15.982	18.912	84,5
Dobiček pri prodaji finančnih naložb	86.843	786	11.047,9
Drugi finančni prihodki	6.244	32.197	19,4
Skupaj finančni prihodki	150.838	106.922	141,1
Odhodki za obresti	118.074	144.895	81,5
Negativne tečajne razlike	7.397	30.819	24,0
Odhodki od prodaje in slabitev finančnih naložb	0	27.287	0
Drugi finančni odhodki	16.814	4.838	347,3
Skupaj finančni odhodki	142.285	207.839	68,5
Neto finančni izid	8.553	-100.917	-8,5

Nepremičnine, naprave in oprema V EUR

	30. 6. 2017	31. 12. 2016	Indeks 17/16
Zemljišča	2.777.272	2.725.731	101,9
Zgradbe	6.702.913	6.951.625	96,4
Oprema	10.486.185	10.666.543	98,3
Naložbene nepremičnine, druga oprema, oprema v pridobivanju, predujmi	1.285.707	1.236.002	104,0
Skupaj nepremičnine, zgradbe in oprema	21.252.077	21.579.901	98,5

Neopredmetena sredstva V EUR

	30. 6. 2017	31. 12. 2016	Indeks 17/16
Dobro ime	2.452.551	2.452.551	100,0
Dolgoročno odloženi stroški razvijanja	12.371	14.117	87,6
Dolgoročne premoženjske pravice	1.040.714	1.037.805	100,3
Dolgoročne aktivne časovne razmejitve	1.284	1.285	99,9
Neopredmetena sredstva v pridobivanju	413.887	441.515	93,7
Skupaj neopredmetena sredstva	3.920.806	3.947.273	99,3

Dana posojila V EUR

	30. 6. 2017	31. 12. 2016	Indeks 17/16
Dana posojila (dolgoročna in kratkoročna)	2.355.152	2.331.576	101,0
Skupaj dana posojila	2.355.152	2.331.576	101,0

Finančne naložbe V EUR

	30. 6. 2017	31. 12. 2016	Indeks 17/16
Dolgoročne finančne naložbe	5.930.610	5.902.986	100,5
– finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo	3.337.439	3.285.993	101,6
– naložbe v pridružena podjetja	2.593.171	2.616.993	99,1
Skupaj finančne naložbe	5.930.610	5.902.986	100,5

Zaloge V EUR

1. 1. 2017 31. 12. 2016 Indeks 17/16 Material 4.307.447 4.227.431 101,9 Nedokončana proizvodnja 985.297 1.710.399 57,6 Proizvodi 2.138.960 1.871.868 114,3 Trgovsko blago 267.237 227.699 117,4 Skupaj zaloge 7.698.942 8.037.397 95,8

Terjatve do kupcev in druge terjatve V EUR

	30. 6. 2017	31. 12. 2016	Indeks 17/16
Kratkoročne terjatve do kupcev	12.644.599	11.089.706	114,0
Kratkoročne terjatve do drugih	1.461.265	1.303.094	112,1
Skupaj terjatve	14.105.864	12.392.800	113,8

Kapital V EUR

	30. 6. 2017	31. 12. 2016	Indeks 17/16
Osnovni kapital	10.015.023	10.015.023	100,0
Rezerve	18.701.132	18.701.867	100,0
– kapitalske rezerve	16.946.055	16.946.055	100,0
– zakonske rezerve	1.012.177	1.012.161	100,0
druge rezerve iz dobička	742.900	743.651	99,9
Zadržani dobiček	3.176.277	1.547.843	205,2
Rezerva za pošteno vrednost	-162.580	-189.050	86,0
Prevedbeniuskupinjevalni popravek kapitala	-2.244	-46.990	4,8
Kapital manjšinskih lastnikov	1.093.203	1.040.970	105,6
Skupaj kapital	32.820.811	31.069.663	105,6

Finančne obveznosti V EUR

	30. 6. 2017	31. 12. 2016	Indeks 17/16
Dolgoročna posojila	8.174.417	7.236.926	113,0
– dolgoročna posojila, dobljena pri bankah in drugih	6.004.067	5.390.306	111,4
– finančni najem	2.170.350	1.846.620	117,5
Kratkoročna posojila	2.708.863	4.313.399	62,8
– kratkoročni del dolgoročnega posojila, dobljena pri bankah	1.047.107	2.954.479	35,4
– kratkoročna posojila, dobljena od drugih	1.661.756	1.358.920	122,3
Skupaj posojila	10.883.279	11.550.325	94,2

Rezervacije V EUR

	30. 6. 2017	31. 12. 2016	Indeks 17/16
Rezervacije za odpravnine in jubilejne nagrade	1.183.933	1.191.759	99,3
Druge rezervacije:	2.777.938	2.797.278	99,3
– rezervacije za tožbe	45	45	100,0
– ostale rezervacije	2.777.894	2.797.233	99,3
Skupaj	3.961.871	3.989.037	99,3

Poslovne in druge obveznosti V EUR

	30. 6. 2017	31. 12. 2016	Indeks 17/16
Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev	6.131.643	6.944.527	88,3
Kratkoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov	762.551	960.241	79,4
Kratkoročne obveznosti do zaposlencev	678.073	802.586	84,5
Kratkoročne obveznosti do državnih in drugih inštitucij	1.139.914	666.752	171,0
Druge kratkoročne obveznosti	459.841	246.911	186,2
Skupaj poslovne obveznosti	9.172.022	9.621.017	95,3

Posli s povezanimi osebami V EUR

	prodaja	nakupi	Stanje terjatev 30.6.2017	Stanje obveznosti 30.6.2017	Dana posojila	Prejeta posojila	Stanje danega posojila	Stanje prejetega posojila
POSLI MATIČNE DRUŽBE Z DRUŽBAMI V SKUPINI	1.378.850	535.980	547.177	125.327	626.000	1.229.100	580.312	500.000
CETIS-ZG d.o.o., Sveta Nedelja, Hrvaška	460.701	9.692	259.815
AMBA CO. d.o.o., Ljubljana, Slovenija	55.667	2.659	29.410		400.000	900.000		500.000
CETIS-GRAF, d.o.o., Celje, Slovenija	75.468	519.725	14.361	122.224	150.000	262.436	410.977
EGP d.d., Škofja Loka	49.387	3.904	20.094	3.103
CETIS, Empresa Grafica, S.A.R.L., Gvineja Bissau	303.951		221.046		76.000	66.665	169.335
CETIS MADAGASCAR SARL, Madagaskar	433.675		2.451

Polletno poročilo CETIS 2017

	Prodaja Skupine CETIS	Nakupi Skupine CETIS	Stanje terjatev 30.6.2017	Stanje obveznos ti 30.6.2017	Dana posojila	Prejeta posojila	Stanje danega posojila	Stanje prejetega posojila
PROMET SKUPINE CETIS S POVEZANIMI DRUŽBAMI	16.569	240.469		49.159	2.485.066	3.268.393	2.341.647	1.350.000
MSIN d.o.o.	16.569	240.469		49.159	2.485.066	3.268.393	2.341.647	1.350.000

5. ZGOŠČENI RAČUNOVODSKI IZKAZI DRUŽBE CETIS S POJASNILI

5.1 Bilanca stanja družbe CETIS

	30. 6. 2017	31. 12. 2016	Indeks 17/16
Sredstva
Nepremičnine, naprave in oprema	12.010.851	11.950.562	100,5
Neopredmetena sredstva	814.090	847.135	96,1
Naložbene nepremičnine	155.998	155.998	100,0
Naložbe v podjetja v Skupini	16.703.213	16.708.913	99,97
Naložbe v pridružena podjetja	27.765	27.765	100,0
Naložbe razpoložljive za prodajo	487.056	460.587	105,8
Odložene terjatve za davek	174.669	174.669	100,0
Dolgoročno dana posojila	412.560	371.613	111,0
Skupaj dolgoročna sredstva	30.786.202	30.697.242	100,3
Zaloge	4.830.083	5.126.674	94,2
Terjatve do kupcev in druge terjatve	6.168.876	5.332.654	115,7
Kratkoročno dana posojila	168.335	311.204	54,1
Denar in denarni ustrezniki	131.929	315.816	41,8
Skupaj kratkoročna sredstva	11.299.223	11.086.348	101,9
Skupaj sredstva	42.085.425	41.783.590	100,7
Kapital
Osnovni kapital	10.015.023	10.015.023	100,0
Kapitalske rezerve	16.946.055	16.946.055	100,0
Rezerve iz dobička	1.599.620	1.599.619	100,0
Rezerva za pošteno vrednost	-121.651	-148.121	82,1
Zadržani dobiček	903.252	173.667	520,1
Skupaj kapital	29.342.299	28.586.243	102,6
Obveznosti
Dolgoročno prejeta posojila	4.237.058	4.045.058	104,8
Rezervacije	3.399.492	3.399.492	100,0
Skupaj dolgoročne obveznosti	7.636.550	7.444.550	102,6
Poslovne obveznosti	3.780.875	4.321.207	87,5
Kratkoročno prejeta posojila	1.325.701	1.431.590	92,6
Skupaj kratkoročne obveznosti	5.106.576	5.752.797	88,8
Skupaj obveznosti	12.742.126	13.197.347	96,6
Skupaj kapital in obveznosti	42.085.425	41.783.590	100,7

V EUR

5.2 Izkaz poslovnega izida družbe CETIS

	1-6/2017	1-6/2016	Indeks 17/16
Prihodki od prodaje	14.479.600	15.270.923	94,8
Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala	-143.735	-183.620	78,3
Proizvajalni stroški prodanih proizvodov	-8.871.805	-9.200.738	96,4
Bruto dobiček	5.464.060	5.886.565	92,8
Drugi poslovni prihodki	925.681	270.552	342,1
Stroški prodajanja	-1.684.870	-1.927.340	87,4
Stroški splošnih služb	-3.477.542	-3.179.804	109,4
Drugi poslovni odhodki	-597.381	-84.662	705,6
Dobiček iz poslovanja	629.948	965.311	65,3
Finančni prihodki	166.188	83.674	198,6
Finančni odhodki	-66.551	-84.522	78,7
Neto finančni izid	99.637	-848	11.749,7
Dobiček pred davkom	729.585	964.463	75,6
Davek iz dobička
Čisti dobiček obdobja	729.585	964.463	75,6
Osnovni čisti dobiček na delnico (v EUR)*	3,65	4,82	75,6
Popravljeni čisti dobiček na delnico (v EUR)	3,65	4,82	75,6

* Čisti dobiček večinskih lastnikov/ povprečno število izdanih delnic v obdobju brez lastnih delnic.

5.3 Izkaz vseobsegajočega donosa

			V EUR
	1-6/2017	1-6/2016	Indeks 17/16
Dobiček tekočega obdobja	729.585	964.463	75,6
Drugi vseobsegajoči donosi v obdobju:
Čista sprememba poštene vrednosti finančnih sredstev, razpoložljivih za prodajo	26.470	-58.140	245,5
Skupaj drugi vseobsegajoči donosi v obdobju	26.470	-58.140	245,5
Skupaj vseobsegajoči donos v obdobju	756.055	906.323	83,4

5.4 Izkaz sprememb lastniškega kapitala družbe CETIS

		Izdani kapital	Kapitalske rezerve	Rezerve iz dobička	Zadržani dobiček	Rezerva za pošteno vrednost	Skupaj kapital
A2.	Začetno stanje poročevalskega obdobja na 1. 1. 2016	10.015.023	16.946.055	1.425.954	274.452	-178.597	29.352.939
B1.	Spremembe lastniškega kapitala	0	0	0	0	0	0
B2.	Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega obdobja na 30. 6. 2016	0	0	0	964.463	-58.140	906.323
	Vnos čistega poslovnega izida				964.463		964.463
	Sprememba presežka iz prevrednotenja finančnih naložb					-58.140	-58.140
B3.	Spremembe v kapitalu	0	0	0	0	0	0
	Druge spremembe v kapitalu
C.	Končno stanje poročevalskega obdobja na 30.6.2016	10.015.023	16.946.055	1.425.954	1.238.915	-236.737	29.389.210

		Izdani kapital	Kapitalske rezerve	Rezerve iz dobička	Zadržani dobiček	Rezerva za pošteno vrednost	Skupaj kapital
A2.	Začetno stanje poročevalskega obdobja na 1. 1. 2017	10.015.024	16.946.055	1.599.620	173.667	-148.121	28.586.244
B1.	Spremembe lastniškega kapitala	0	0	0	0	0	0
	Druge spremembe lastniškega kapitala
B2.	Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega obdobja na 30. 6. 2017	0	0	0	729.585	26.470	756.055
	Vnos čistega poslovnega izida				729.585		729.585
	Sprememba presežka iz prevrednotenja finančnih naložb					26.470	26.470
B3.	Spremembe v kapitalu	0	0	0	0	0	0
C.	Končno stanje poročevalskega obdobja na 30.6.2017	10.015.024	16.946.055	1.599.620	903.252	-121.651	29.342.299

5.5 Izkaz denarnih tokov družbe CETIS

964.462
964.462
962.792
(4.694)
630
(73.536)
71.196
956.388
(511.921)
(170.680)
(201.335)
1.307.970
64.942
488.97
2.409.826
55.926
4.694
307.070
367.690
(272.472)
(1113.487)
(1.055.598)

		(1.505.436)	(2.441.557)
c)	Prebitek prejemkov pri naložbenju ali prebitek izdatkov pri naložbenju (a + b)	(930.902)	(2.073.867)
C.	Denarni tokovi pri financiranju
a)	Prejemki pri financiranju
	Prejemki od vplačanega kapitala
	Prejemki od povečanja dolgoročnih finančnih obveznosti	192.000
	Prejemki od povečanja kratkoročnih finančnih obveznosti	900.000	451.823
		1.092.000	451.823
b)	Izdatki pri financiranju
	Izdatki za dane obresti, ki se nanašajo na financiranje	(51.547)	(71.196)
	Izdatki za vračila kapitala
	Izdatki za odplačila dolgoročnih finančnih obveznosti	(651.891)	(794.000)
	Izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti	(400.000)	(300.050)
	Izdatki za izplačila dividend in drugih deležev v dobičku
		(1.103.438)	(1.165.246)
c)	Prebitek prejemkov pri financiranju ali prebitek izdatkov pri financiranju (a + b)	(11.438)	(713.423)
Č.	Končno stanje denarnih sredstev	131.929	61.398
x)	Denarni izid v obdobju (seštevek prebitkov Ac, Bc in Cc)	(183.887)	(377.464)
y)	Začetno stanje denarnih sredstev	315.816	438.862

5.6 Pojasnila k računovodskim izkazom družbe CETIS

25/31

Prihodki od prodaje

Prihodki od prodaje zajemajo prihodke od prodaje izdelkov, storitev in blaga ter najemnin na domačem trgu v višini 8.610.598 EUR (59 % prihodkov od prodaje) in na tujih trgih v višini 5.869.002 EUR (41 % prihodkov od prodaje).

Proizvajalni stroški

V primerjavi z enakim obdobjem lani so proizvajalni stroški nižji za 3,6 %, njihov delež v prihodkih od prodaje znaša 61 % in je za 1 odstotno točko višji kot v enakem obdobju lani.

Stroški prodajanja

Stroški prodajanja predstavljajo 12 % v prihodkih od prodaje, v enakem obdobju lani pa je bil njihov delež 13 %. Stroški prodajanja so glede na lansko leto nižji za 12,6 %.

Stroški splošnih služb

Delež stroškov splošnih služb v prihodkih od prodaje znaša 24 %, lani pa je znašal 21 %. Omenjeni stroški so se v primerjalnem obdobju lani zvišali za 9,4 %.

Stroški po primarnih skupinah V EUR

	1-6/2017	1-6/2016	Indeks 17/16
Stroški blaga in materiala	6.113.165	6.738.775	90,7
Stroški storitev	2.929.914	3.171.810	92,4
Stroški dela	3.577.707	3.542.053	101,0
Amortizacija	1.015.874	962.792	105,5
Drugi poslovni odhodki	96.297	128.881	74,7
Skupaj stroški	13.732.957	14.544.311	94,4
Sprememba vrednosti zalog	-444.994	52.807	942,7
Skupaj	14.177.952	14.491.504	97,8

Stroški dela V EUR

	1-6/2017	1-6/2016	Indeks 17/16
Stroški bruto plač	2.606.736	2.537.919	102,7
Stroški pokojninskih zavarovanj	232.574	226.394	102,7
Stroški drugih zavarovanj	190.469	185.430	102,7
Drugi stroški dela	547.928	592.309	92,5
Skupaj stroški dela	3.577.707	3.542.052	101,0

Drugi prihodki iz poslovanja V EUR

	1-6/2017	1-6/2016	Indeks 17/16
Dobiček pri prodaji osnovnih sredstev	83.291	4.694	1.774,4
Odprava prevrednotenj terjatev do kupcev in zalog	603.568	111.811	539,8
Prejete odškodnine, subvencije in dotacije	149.015	26.469	563,0
Odprava rezervacij	86.877	126.842	68,5
Drugo	2.930	736	398,1
Skupaj drugi poslovni prihodki	925.681	270.551	342,1

Drugi odhodki iz poslovanja V EUR

	1-6/2017	1-6/2016	Indeks 17/16
Izguba pri prodaji/odpisu osnovnih sredstev	39.623	630	6.291,4
Prevrednotenje terjatev do kupcev in zalog	554.077	72.904	760,0
Dane odškodnine, subvencije in dotacije	3.681	10.746	34,3
Drugo	0	383	0,0
Skupaj drugi poslovni odhodki	597.381	84.663	705,6

Finančni prihodki in odhodki V EUR

	1-6/2017	1-6/2016	Indeks 17/16
Prihodki od obresti	11.171	15.442	72,3
Prihodki od dividend	26.380	43.070	61,2
Pozitivne tečajne razlike	12.737	7.552	168,7
Drugi finančni prihodki	0	17.610	0
Skupaj finančni prihodki	166.188	83.674	198,6
Odhodki za obresti	49.946	43.944	113,7
Negativne tečajne razlike	5.472	8.568	63,9
Drugi finančni odhodki	11.133	4.723	235,7
Odhodki od prodaje finančnih naložb	0	27.287	0
Skupaj finančni odhodki	66.551	84.522	78,7
Neto finančni izid	99.637	-848

Nepremičnine, naprave in oprema V EUR

	30. 6. 2017	31. 12. 2016	Indeks 17/16
Zemljišča	1.265.679	1.220.109	103,7
Zgradbe	3.737.756	3.913.213	95,5
Oprema	6.072.239	6.011.723	101,0
Naložbene nepremičnine, druga oprema, oprema v pridobivanju, predujmi	1.091.175	961.511	113,5
Skupaj nepremičnine, zgradbe in oprema	12.166.849	12.106.556	100,5

Neopredmetena sredstva V EUR

	30. 6. 2017	31. 12. 2016	Indeks 17/16
Dolgoročno odloženi stroški	12.371	15.453	80,1
Dolgoročne premoženjske pravice	387.833	455.135	85,2
Neopredmetena sredstva v pridobivanju	413.887	376.547	109,9
Skupaj neopredmetena sredstva	814.091	847.135	96,1

Dana posojila V EUR

	30. 6. 2017	31. 12. 2016	Indeks 17/16
Dana posojila (kratkoročna in dolgoročna)	580.895	682.817	85,1
Skupaj dana posojila	580.895	682.817	85,1

Finančne naložbe V EUR

	30. 6. 2017	31. 12. 2016	Indeks 17/16
Dolgoročne finančne naložbe	17.218.034	17.197.265	100,1
– finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo	487.056	460.587	105,7
– naložbe v odvisna podjetja	16.703.213	16.708.913	100,0
– naložbe v pridružena podjetja	27.765	27.765	100,0
Kratkoročne finančne naložbe	0	0	0
- kratkoročne finančne naložbe	0	0	0
Skupaj finančne naložbe	17.218.034	17.197.265	100,1

Zaloge V EUR

	30. 6. 2017	31. 12. 2016	Indeks 17/16
Material	2.391.604	2.281.573	104,8
Nedokončana proizvodnja	687.278	1.361.710	50,5
Proizvodi	1.748.087	1.482.491	117,9
Trgovsko blago	3.114	901	345,6
Skupaj zaloge	4.830.083	5.126.675	94,2

Terjatve do kupcev in druge terjatve V EUR

	30. 6. 2017	31. 12. 2016	Indeks 17/16
Kratkoročne terjatve do kupcev	5.456.222	4.611.539	118,3
Kratkoročne terjatve do drugih	712.654	721.115	98,8
Skupaj terjatve	6.168.876	5.332.654	115,7

Kapital V EUR

	30. 6. 2017	31. 12. 2016	Indeks 17/16
Osnovni kapital	10.015.023	10.015.023	100,0
Rezerve	18.545.675	18.545.674	100,0
– kapitalske rezerve	16.946.055	16.946.055	100,0
– zakonske rezerve	1.001.502	1.001.502	100,0
druge rezerve iz dobička	598.118	598.118	100,0
Rezerva za pošteno vrednost	-121.651	-148.121	82,1
Zadržani dobiček	903.252	173.667	520,1
Skupaj kapital	29.342.299	28.586.243	102,6

Finančne obveznosti V EUR

	30. 6. 2017	31. 12. 2016	Indeks 17/16
Dolgoročna posojila	4.237.058	4.045.058	104,7
– dolgoročna posojila, dobljena pri bankah	4.237.058	4.045.058	104,7
Kratkoročna posojila	1.325.700	1.431.590	92,6
– kratkoročna posojila, dobljena pri bankah	814.913	1.420.624	57,4
– kratkoročna posojila, dobljena od drugih	510.787	10.966	4.657,9
Skupaj posojila	5.562.758	5.476.648	101,6

Rezervacije V EUR

	30. 6. 2017	31. 12. 2016	Indeks 17/16
Rezervacije za odpravnine in jubilejne nagrade	758.265	758.266	100,0
Druge rezervacije:	2.641.226	2.641.226	100,0
– ostale rezervacije	2.641.226	2.641.226	100,0
Skupaj	3.399.492	3.399.492	100,0

Poslovne in druge obveznosti V EUR

	30. 6. 2017	31. 12. 2016	Indeks 17/16
Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev	2.010.975	2.654.048	75,8
Kratkoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov	758.253	804.464	94,3
Kratkoročne obveznosti do zaposlencev	320.625	494.007	64,9
Kratkoročne obveznosti do državnih in drugih inštitucij	563.329	247.660	227,5
Druge kratkoročne obveznosti	127.692	121.027	105,5
Skupaj poslovne obveznosti	3.780.875	4.321.206	87,5

6. IZJAVA O ODGOVORNOSTI UPRAVNEGA ODBORA

Upravni odbor družbe CETIS d.d. izjavlja, da je po njihovem najboljšem vedenju:

• povzetek računovodskega poročila družbe CETIS in Skupine CETIS za obdobje, ki se je končalo 30. junija 2017, sestavljen v skladu z ustreznim okvirom računovodskega poročanja ter da je resničen in pošten prikaz sredstev in obveznosti, finančnega položaja in poslovnega izida družbe in družb v Skupini CETIS in
• v vmesno poslovno poročilo vključen pošten prikaz poslov s povezanimi osebami.

Pri pripravi zgoščenih polletnih izkazov so bile uporabljene enake računovodske usmeritve kot pri pripravi letnih računovodskih izkazov družbe in Skupine CETIS za leto 2016.

Zgoščeni medletni izkazi so za obdobje, ki se je končalo 30. junija 2017, pripravljeni v skladu z MRS 34 - Medletno računovodsko poročanje in jih je potrebno brati v povezavi z letnimi računovodskimi izkazi, pripravljenimi za poslovno leto, ki se je končalo 31. decembra 2016.

Upravni odbor tudi izjavlja, da so povezane osebe v Skupini CETIS med seboj poslovale na osnovi sklenjenih kupoprodajnih pogodb, pri čemer so bile uporabljene tržne cene izdelkov in storitev.

30/31

KONTAKT

CETIS, grafične in dokumentacijske storitve, d.d., Čopova 24, 3000 Celje | T 03 4278 500 | info@cetis.si | www.cetis.si