AI Terminal
Unior
Quarterly Report • Dec 3, 2018
2003_rns_2018-12-03_0b80f9b2-d0fd-4d2b-a797-f46474adee83.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Nerevidirano devetmesečno poročilo o poslovanju za obdobje januar – september 2018 za družbo UNIOR d.d. in Skupino UNIOR
Zreče, november 2018
Ključni podatki o poslovanju SKUPINE UNIOR
| (v tisoč EUR) | I-IX 2018 | I-IX 2017 | ||
|---|---|---|---|---|
| Poslovni izid | ||||
| Prihodki od prodaje | 183.839 | 180.749 | ||
| EBIT | 12.309 | 15.947 | ||
| EBITDA | 23.139 | 26.323 | ||
| Čisti poslovni izid | 10.069 | 13.389 | ||
| Finančni položaj | ||||
| Celotna sredstva | 364.335 | 358.843 | ||
| Celotni kapital | 165.866 | 164.488 | ||
| Finančne obveznosti | 126.346 | 134.590 | ||
| Poslovne obveznosti | 60.665 | 50.582 | ||
| Kazalniki donosnosti | ||||
| EBIT marža (v%) | 6,70 | 8,82 | ||
| EBITDA marža (v%) | 12,59 | 14,56 | ||
| ROA - donosnost sredstev (v%) | 2,76 | 3,79 | ||
| ROE - donosnost kapitala (v%) | 6,40 | 8,82 | ||
| Kazalniki finančnega zdravja | ||||
| Kapital / Celotna sredstva (v%) | 45,53 | 45,84 | ||
| Zaposleni - konec obdobja | ||||
| Skupina (odvisne družbe) | 3.142 | 3.127 | ||
| Skupina (odvisne in pridružene družbe) | 3.796 | 3.775 |
Ključni podatki o poslovanju družbe UNIOR
| (v tisoč EUR) | I-IX 2018 | I-IX 2017 |
|---|---|---|
| Poslovni izid | ||
| Prihodki od prodaje | 128.082 | 125.283 |
| EBIT | 6.169 | 8.284 |
| EBITDA | 11.974 | 13.404 |
| Čisti poslovni izid | 6.221 | 6.984 |
| Finančni položaj | ||
| Celotna sredstva | 250.530 | 240.534 |
| Celotni kapital | 95.284 | 87.914 |
| Finančne obveznosti | 107.494 | 113.037 |
| Poslovne obveznosti | 43.319 | 35.450 |
| Kazalniki donosnosti | ||
| EBIT marža (v%) | 4,82 | 6,61 |
| EBITDA marža (v%) | 9,35 | 10,70 |
| ROA - donosnost sredstev (v%) | 2,51 | 2,95 |
| ROE - donosnost kapitala (v%) | 6,99 | 8,56 |
| Kazalniki finančnega zdravja | ||
| Kapital / Celotna sredstva (v%) | 38,03 | 36,55 |
| Zaposleni - konec obdobja | ||
| UNIOR d.d. | 1.819 | 1.801 |
| 1 | Povzetek poslovanja v devetih mesecih leta 2018 4 | ||
|---|---|---|---|
| 2 | Uvodna pojasnila 6 | ||
| 3 | Izjava uprave 6 | ||
| 4 | Pomembnejši dogodki v devetih mesecih leta 2018 7 | ||
| 5 | Poslovno poročilo 8 | ||
| 5.1 | Razmere v gospodarstvu 8 | ||
| 5.2 | Delnice 9 | ||
| 5.3 | Zaposleni 13 | ||
| 5.4 | Upravljanje s tveganji 14 | ||
| 5.5 | Prodaja 18 | ||
| 5.6 | Proizvodnja in storitve 19 | ||
| 5.7 | Uspešnost poslovanja 20 | ||
| 5.8 | Kazalniki poslovanja 22 | ||
| 5.9 | Finančni položaj 23 | ||
| 5.10 | Investicije 24 | ||
| 6 | Pomembnejši dogodki po bilanci stanja 24 | ||
| 7 | Računovodski izkazi UNIOR d.d. 25 | ||
| 7.1 | Bilanca stanja na dan 30.9.2018 25 | ||
| 7.2 | Izkaz poslovnega izida za obdobje od 1.1.2018 do 30.9.2018 27 | ||
| 7.3 | Izkaz drugega vseobsegajočega donosa 28 | ||
| 7.4 | Izkaz denarnih tokov 29 | ||
| 7.5 | Izkaz gibanja kapitala 30 | ||
| 7.6 | Pojasnila k računovodskim izkazom 31 | ||
| 7.6.1 | Bilanca stanja 31 |
||
| 7.6.2 | Izkaz poslovnega izida 32 |
||
| 7.6.3 | vseobsegajočega Izkaz donosa 33 |
||
| 7.6.4 | Izkaz denarnih tokov 33 |
||
| 7.6.5 | Izkaz gibanja kapitala 33 |
||
| 8 | Skupina UNIOR 34 | ||
| 8.1 | Sestava Skupine UNIOR 34 | ||
| 9 | Konsolidirani računovodski izkazi 36 | ||
| 9.1 | Konsolidirana bilanca stanja Skupine UNIOR na dan 30.9.2018 36 | ||
| 9.2 | Konsolidiran izkaz poslovnega izida Skupine UNIOR za obdobje od 1.1.2018 do 30.9.2018 38 | ||
| 9.3 | Izkaz drugega vseobsegajočega donosa Skupine UNIOR 39 | ||
| 9.4 | Konsolidirani izkaz denarnih tokov Skupine UNIOR 40 | ||
| 9.5 | Izkaz gibanja kapitala Skupine UNIOR 41 | ||
| 9.6 | Pojasnila h konsolidiranim računovodskim izkazom 42 | ||
| 9.6.1 | Konsolidirana bilanca stanja Skupine UNIOR 42 |
||
| 9.6.2 | Konsolidirani izkaz poslovnega izida Skupine UNIOR 43 |
||
| 9.6.3 | vseobsegajočega Izkaz donosa Skupine UNIOR 44 |
||
| 9.6.4 | Izkaz denarnih tokov Skupine UNIOR 44 |
||
| 9.6.5 |
1 Povzetek poslovanja v devetih mesecih leta 2018
Družba UNIOR d.d. je v devetih mesecih leta 2018 povečala prihodke od prodaje za 2,2 odstotka na 128,1 milijonov evrov, kar je 2,8 milijonov evrov več kot v tem obdobju lani, s tem pa je presegla devetmesečni plan za 4,3 odstotke. Glavno vlogo pri tem ima največji program Odkovki, ki dobavlja skoraj izključno v avtomobilsko industrijo, saj je v devetih mesecih zabeležil 14,1-odstotno rast prihodkov od prodaje oziroma 11 milijonov evrov več kot v enakem obdobju lani, z doseženimi 89,2 milijoni evrov prodaje pa predstavlja kar 70-odstotni delež v družbi UNIOR d.d.. Rast prodaje programa Odkovki je posledica višjih prodajnih cen in večje količinske prodaje. Tudi program Ročno orodje je imel je v devetih mesecih dobro naročniško stanje in je dosegel v primerjavi z enakim obdobjem lanskega leta 2,3-odstotno povečanje prodaje, kar predstavlja 0,58 milijonov evrov večje prihodke. Prodaja na programu Strojegradnja je bila za 9,3 milijone evrov manjša kot po treh četrtinah preteklega leta zaradi projektov, ki so šele v fazi izdelave, zato je bilo v dosedanjem delu leta manj večjih odprem strojev kot lani, kar pa je bilo tudi načrtovano. Dinamika prodaje izdelkov programa Strojegradnja v letošnjem letu predvideva večino realizacije v drugi polovici leta, predvsem v zadnjem kvartalu, ko načrtujemo več kot polovico celoletne prodaje, medtem ko je bilo lani 85 odstotkov prodaje Strojegradnje realizirano v prvih devetih mesecih. Takšna dinamika bistveno vpliva na medletne primerjave ključnih kazalnikov poslovanja, kot sta EBIT in EBITDA.
Po treh četrtinah leta 2018 je družba UNIOR d.d. ustvarila 6,2 milijona evrov čistega poslovnega izida, kar je za 762 tisoč evrov manj v primerjavi z enakim obdobjem preteklega leta, ko smo zabeležili 7 milijonov evrov čistega poslovnega izida. Kljub temu smo 942 tisoč evrov oziroma 17,8 odstotkov nad devet mesečnim planom. Razlog je v finančnih prihodkih, ki so za 1,3 milijone evrov višji od načrtovanih zaradi ustvarjene pozitivne razlike pri prodaji naložbe RTC Krvavec v višini 1,07 milijona evrov ter višjih izplačil dobičkov družb v Skupini UNIOR od planiranih za to obdobje.
Izid iz poslovanja (EBIT) družbe UNIOR d.d. je po devetih mesecih za 25,5 odstotkov nižji od lanskega v primerljivem obdobju. Doseženih je bilo 6,2 milijona evrov, kar je 2,1 milijon evrov manj kot v enakem obdobju lani, ko smo dosegli 8,3 milijonov evrov. Glavni razlog je v drugačni dinamiki prodaje na programu Strojegradnja, kar se je odrazilo tudi v nižjem izidu iz poslovanja. Dodaten negativen vpliv na rezultat je imelo neugodno gibanje dodatkov za staro železo in legirne elemente na ceno jekla v višini 620 tisoč evrov, ki je nastalo zaradi kvartalnega zamika uveljavljanja višjih cen pri naših kupcih. S tem smo za 11,7 odstotkov oziroma za 818 tisoč evrov zaostali za planiranim EBIT za to obdobje, pri čemer je amortizacija višja od načrtovane za 290 tisoč evrov.
Iz zgoraj naštetih razlogov je tudi izid iz poslovanja pred amortizacijo (EBITDA) po treh kvartalih nižji kot v primerljivem obdobju lani za 1,4 milijone evrov oziroma za 10,7 odstotkov, pri čemer je bilo doseženih 12 milijonov evrov, medtem ko smo lani dosegli 13,4 milijone evrov. Za poslovnim načrtom za to obdobje smo zaostali za 3,6 odstotkov oziroma 445 tisoč evrov.
Konec septembra je bilo v družbi UNIOR d.d. 1.819 zaposlenih, kar je 18 več kot pred enim letom in 33 manj, kot smo načrtovali. Na področju zaposlenih se kažejo posledice konjukture, saj na trgu dela primanjkuje usposobljenih kadrov, za zadržanje obstoječih pa je potrebno med ostalimi ukrepi tudi povečevati plače, sicer obstaja velika nevarnost odhodov. Povečanje števila zaposlenih in povprečnih plač se kažeta v 7,1-odstotnem povečanju stroškov dela v primerjavi z enakim obdobjem preteklega leta.
V devetih mesecih leta 2018 smo v družbi UNIOR d.d. izvedli za 8,9 milijonov evrov investicij v nova osnovna sredstva, kar je 0,6 milijona evrov več v primerjavi z enakim obdobjem preteklega leta in skladno z dinamiko načrtovanih investicij. V posodobitev proizvodnih prostorov je bilo vloženih 2,2
milijona evrov, 6,7 milijonov evrov pa je bilo namenjenih v vlaganja v novo opremo za povečanje in posodobitev proizvodnih kapacitet.
Skupina UNIOR je v devetih mesecih leta 2018 dosegla 183,8 milijonov evrov čistih prihodkov od prodaje, kar je v primerjavi z enakim obdobjem lanskega leta višje za 3,1 milijon evrov oziroma za 1,7 odstotka, pri tem pa je pomembno dodati, da je imela družba RTC Krvavec, ki je letos več ni v Skupini UNIOR, lani v devetih mesecih 3,7 milijonov evrov prihodkov.
Poslovanje družbe RTC Krvavec je imelo pomemben pozitiven vpliv na poslovanje Skupine UNIOR v minulem letu, zato so v letošnjem letu zaradi njegove prodaje glede na lanskih devet mesecev nižji tudi izid iz poslovanja oziroma EBIT (za 649 tisoč evrov), EBITDA (za 1,5 milijona evrov) in čisti poslovni izid (za 530 tisoč evrov). Učinek na čisti poslovni izid je prikazan pod konsolidiranim izkazom poslovnega izida Skupine UNIOR v postavki »Rezultat ustavljenega poslovanja.
Čisti poslovni izid Skupine UNIOR po treh četrtinah leta 2018 znaša 10,1 milijonov evrov, kar je 24,8 odstotkov oziroma 3,3 milijone evrov manj kot lani v tem obdobju. Poleg že omenjenega in pojasnjenega znižanj rezultata zaradi RTC Krvavca za 530 tisoč evrov je v konsolidiranih računovodskih izkazih potrebno iz rezultata matične družbe UNIOR d.d. izločiti finančne prihodke iz naslova ustvarjene pozitivne razlike pri prodaji naložbe RTC Krvavec v višini 1,07 milijona evrov ter izplačil dobičkov družb v Skupini UNIOR v prvih devetih mesecih leta 2018.
Tako kot je imelo gibanje dodatkov na cene jekla negativen vpliv v višini 620 tisoč evrov na rezultat družbe UNIOR d.d., je imelo povečanje stroškov jekla negativen vpliv na rezultat tudi v naših kovačnicah na Kitajskem in na Hrvaškem v skupni višini okrog 1,5 milijona evrov. Zaradi RTC Krvavca, višjih cen jekla in nižje prodaje v Strojegradnji je bil EBITDA Skupine UNIOR po devetih mesecih za 12,1 odstotka oziroma 3,2 milijona evrov nižji kot v enakem obdobju lani in je dosegel 23,1 milijonov evrov. Izid iz poslovanja (EBIT) skupine je dosegel 12,3 milijonov evrov in je nižji za 22,8 odstotkov oziroma 3,6 milijonov evrov, pri čemer pa so bili odpisi vrednosti za 454 tisoč evrov višji glede na lansko primerljivo obdobje.
Skupina UNIOR, ki je v devetih mesecih ustvarila za 15,2 milijonov evrov novih investicij v zgradbe in opremo, je konec septembra zaposlovala 3.142 zaposlenih, kar je 0,5 odstotka več kot pred enim letom, medtem ko je skupaj s pridruženimi družbami zaposlenost porastla za 0,6 odstotka na 3.796 zaposlenih.
Glede poslovanja Skupine UNIOR je pomembno dodati, da smo glede na stanje pred enim letom znižali zadolženost pri bankah za 8,2 milijona evrov, pri čemer redno izpolnjujemo obveznosti do zaposlenih, poslovnih partnerjev in bank, hkrati pa brez odstopanj izpolnjujemo vse zaveze do bank opredeljene v Sindiciranih kreditnih pogodbah.
2 Uvodna pojasnila
V skladu z določili Zakona o trgu finančnih instrumentov in s Pravili Ljubljanske borze vrednostnih papirjev družba UNIOR d.d., Kovaška cesta 10, 3214 Zreče objavlja nerevidirano devetmesečno poročilo za leto 2018 družbe UNIOR d.d., in nerevidirano konsolidirano devetmesečno poročilo za leto 2018 Skupine UNIOR. Pomembnejše spremembe podatkov, ki so vsebovani v prospektu za borzno kotacijo, družba sproti objavlja v sistemu elektronskega obveščanja Ljubljanske borze vrednostnih papirjev SEOnet ter na spletnem naslovu družbe www.unior.com. Nerevidirano devetmesečno poročilo družbe UNIOR d.d. in Skupine UNIOR je na vpogled na sedežu družbe UNIOR d.d., Kovaška cesta 10, 3214 Zreče, objavljeno pa je bilo tudi na elektronskem sistemu obveščanja Ljubljanske borze vrednostnih papirjev SEOnet dne 30.11.2018 ter na spletni strani izdajatelja www.unior.com.
3 Izjava uprave
Uprava družbe je odgovorna za pripravo devetmesečnega poročila družbe UNIOR d.d. in Skupine UNIOR ter računovodskih izkazov na način, ki zainteresirani javnosti daje resnično in pošteno sliko premoženjskega stanja in izidov poslovanja družbe UNIOR d.d., in Skupine UNIOR v prvih devetih mesecih leta 2018.
Uprava potrjuje, da so bile pri izdelavi računovodskih izkazov družbe UNIOR d.d. in Skupine UNIOR uporabljene ustrezne računovodske usmeritve, da so bile računovodske ocene izdelane po načelu previdnosti in dobrega gospodarjenja. Računovodske usmeritve in ocene se niso spremenile v primerjavi z upoštevanimi v Letnem poročilu za leto 2017.
Uprava je odgovorna tudi za ustrezno računovodenje, za sprejem ustreznih sklepov za zavarovanje premoženja in drugih sredstev ter potrjuje, da so računovodski izkazi družbe UNIOR d.d. in Skupine UNIOR skupaj s pojasnili, izdelani na podlagi predpostavke o njunem nadaljnjem poslovanju ter v skladu z veljavno zakonodajo in Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja, kot jih je sprejela Evropska unija.
Uprava potrjuje, da je po njenem najboljšem vedenju devetmesečno računovodsko poročilo sestavljeno v skladu z ustreznim okvirom računovodskega poročanja ter da daje resničen in pošten prikaz sredstev in obveznosti, finančnega položaja in poslovnega izida matične družbe in Skupine UNIOR. Uprava prav tako potrjuje, da je v devetmesečno poročilo vključen pošten prikaz informacij o pomembnih poslih s povezanimi osebami, sestavljen v skladu z veljavno zakonodajo in Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja, kot jih je sprejela Evropska unija.
Predsednik uprave Darko Hrastnik, univ.dipl.inž.metal.mater.
Član uprave Branko Bračko, univ.dipl.inž.str.
4 Pomembnejši dogodki v devetih mesecih leta 2018
Nakup družbe UNIDAL d.o.o.
- januarja 2018 je na podlagi plačila kupnine družba UNIOR d.d. pridobila 100 odstotni lastniški delež v družbi UNIDAL d.o.o. na Hrvaškem. Pogodba o prodaji 44,65 odstotnega lastniškega deleža s prodajalcem Dalekovod d.d. iz Zagreba je bila podpisana 28. decembra 2017. Družba se je z vpisom spremembe v sodni register preimenovala v UNIOR Vinkovci d.o.o.
Dokončanje registrskih postopkov
Vseslovensko združenje malih delničarjev je zoper sklep o vpisu izčlenitve UNITUR d.o.o. pri družbi UNIOR d.d. vložilo pritožbo, ki ji je bilo iz procesnih razlogov ugodeno, nato pa je registrsko sodišče dne 05. marca 2018 zopet odločilo enako v korist UNIOR d.d. Zoper sklep izdan 05. marca 2018 se je Vseslovensko združenje malih delničarjev vnovič pritožilo. Zoper sklep o registraciji ustanovitve družbe UNITUR d.o.o. z izčlenjenim premoženjem s strani Vseslovenskega združenja malih delničarjev pritožba ni bila vložena in je pravnomočen.
Prodaja družbe RTC Krvavec d.d.
- aprila 2018 je kupec Alpska investicijska družba d.o.o., Ljubljana izpolnil vse v decembra podpisani pogodbi navedene odložne pogoje za izpolnitev pravnega posla, zato je bil na ta dan v KDD Centralno klirinški depotni družbi d.d. izveden prenos delnic, ki so predstavljale 98,56% lastništva družbe RTC Krvavec d.d., na novega lastnika Alpska investicijska družba d.o.o.
Objava sklica skupščine
- maja 2018 je bil na spletni strani Ajpes-a, na SEOnet-u in na spletni strani družbe objavljen sklic 22. seje skupščine delničarjev, ki je bila 6. junija 2018.
Informacija o izpodbojni tožbi
- junija je bila družba seznanjena, da je Višje sodišče v Celju sprejelo Sklep o zavrnitvi pritožbe Vseslovenskega združenja malih delničarjev zoper sklep Okrožnega sodišča v Celju s katerim je to vpisalo izčlenitev turistične dejavnosti v novoustanovljeno družbo Unitur d.o.o. S to odločitvijo Višjega sodišča v Celju je pravnomočno zaključeno prebitje registrske zapore in veljaven vpis izlčenitve pri družbi Unior d.d.
Skupščina družbe
-
junija je bila 22. seja skupščine delničarjev družbe UNIOR d.d., delničarji pa so na njej:
-
obravnavali informacijo o letnemu poročilu, mnenju revizorja in pisnem poročilu nadzornega sveta o letnem poročilu,
- odločali o bilančnem dobičku za poslovno leto 2017, podelitvi razrešnice upravi in nadzornemu svetu,
- odločali o imenovanju revizijske družbe za leto 2018 ter
- odločali o plačilu članom nadzornega sveta.
5 Poslovno poročilo
5.1 Razmere v gospodarstvu
Rast globalnega gospodarstva ostaja močna, a se stopnje rasti vedno bolj razlikujejo med posameznimi državami in območji. Znižuje se rast obsega svetovne trgovine, ki je pod vedno večjim vplivom trgovinskih napetosti, povečujejo pa se tudi druga negativna tveganja za globalno rast. Nadaljuje se uvajanje napovedanih carin s strani ZDA in povračilni ukrepi njenih trgovinskih partneric. Izrazito se povečuje tveganje visokih cen nafte kot posledice ponudbenega šoka, ki naj bi nastopil ob uveljavitvi sankcij ZDA proti Iranu. V Evropi je prisotno tveganje, povezano s pogajanji o izstopu Velike Britanije iz EU.
Gospodarstvo evro območja se počasi upočasnjuje, saj je v tretjem letošnjem četrtletju glede na drugo zraslo za 0,2 odstotka, potem ko se je v drugem glede na prvo okrepilo za 0,4 odstotka. V primerjavi z lanskim obdobjem je gospodarska rast znašala 1,7 odstotka, potem ko je bila v drugem četrtletju medletna rast 2,2-odstotna. Tudi v celotni EU je bilo zaznati podobno gibanje, saj se je BDP držav Evropske Unije v tretjem četrtletju glede na prejšnje četrtletje povečal za 0,3 odstotka, kar je 0,2 odstotni točki nižja rast kot v drugem četrtletju. Na medletni ravni glede na isto četrtletje preteklega leta se je BDP celotne EU v tretjem četrtletju povečal za 1,9 odstotka, medtem ko je bila rast v drugem četrtletju 2,1-odstotna.
Ocena rasti slovenskega BDP v tretjem četrtletju je sicer še otežena, saj kazalniki zaupanja kažejo na nadaljevanje zmernega upočasnjevanja, razpoložljivi kazalniki aktivnosti pa vsaj na ohranjanje dinamike iz predhodnega obdobja, ko se je po podatkih Eurostata slovenski BDP v drugem četrtletju glede na isto obdobje preteklega leta medletno okrepil za 4,3 odstotke.
V okolju hitre gospodarske rasti se povečuje tudi število razpoložljivih delovnih mest in zmanjšuje brezposelnost. V Sloveniji je bilo septembra registriranih 73.781 brezposelnih, kar je 2,8 odstotka manj kot avgusta in 8,9 odstotka manj kot septembra lani. Dinamika rasti plač je skladna z izboljševanjem razmer na trgu dela, saj se povprečne plače letos zvišujejo hitreje kot v preteklem letu. Zvišanje plač je odraz povečanja medletne rasti dogovorjenih plač, pomanjkanja zaposlenih ter dobrih poslovnih rezultatov podjetij v zadnjih letih.
Cene življenjskih potrebščin v območju evra so se septembra na letni ravni v povprečju zvišale za 2,1 odstotka, v EU pa za 2,2 odstotka, k rasti inflacije pa so največ pripomogli dražji energenti. V Sloveniji je bila septembra po podatkih Eurostata letna inflacija 2,2-odstotna. Inflacija v povprečju devetih mesecev pa je bila v primerjavi z enakim obdobjem preteklega leta 1,7-odstotna, kar je 0,2 odstotni točki več kot lani v tem času.
V avtomobilski industriji je dogajanje v tretjem četrtletju zaznamoval prehod na nov standard WLTP (Worldwide Harmonised Light Vehicle Test Procedure), ki je začel veljati s 1. septembrom. Gre za nov merilni protokol z veliko bolj strogim testnim režimom merjenja emisij CO2 in porabe goriva. Ta je marsikateremu proizvajalcu povzročil ozko grlo s homologacijami novih avtov in zamude pri dobavi vozil kupcem v septembru. Poleg tega so pred uveljavitvijo tega standarda številni avtomobilski proizvajalci ponudili že proizvedena vozila iz svojih zalog po zelo ugodnih cenah, zato je avgusta, ko je navadno najnižja prodaja v letu, prodaja osebnih avtomobilov v primerjavi z lanskim avgustom porastla za kar 31,2 odstotka in dosegla 1,13 milijona vozil. Posledično je prodaja v septembru glede na lanski september upadla za 23,5 odstotkov, saj je bilo prodanih le 1,09 milijonov avtomobilov. Kljub vsemu je kumulativno prodaja v devetih mesecih letošnjega leta v Evropski Uniji višja za 2,5 odstotka glede na preteklo leto, prodanih pa je bilo skupaj 11,95 milijonov avtomobilov.
5.2 Delnice
Ob ustanovitvi delniške družbe UNIOR je bilo izdanih 2.138.200 delnic po nominalni vrednosti 8,35 evra. Od tedaj je družba izvedla dve dokapitalizaciji. Prvo 1.12.1999, ko je bilo izdanih dodatnih 200.214 delnic, drugo pa 1.2.2010 z izdajo 500.000 novih delnic. Tako ima UNIOR na dan 30.9.2018 skupno 2.838.414 delnic, ki se od leta 2006 vodijo kot kosovne delnice. Te so izdane v nematerializirani obliki in od 21.1.2000 vpisane v centralni register vrednostnih papirjev, ki ga vodi KDD – Centralno klirinško depotna družba, d.d., v Ljubljani.
Pomembni podatki o delnicah
| 30.09.2018 | 30.09.2017 | |
|---|---|---|
| Skupno število delnic | 2.838.414 | 2.838.414 |
| Število lastnih delnic | 3.330 | 3.330 |
| Število delničarjev | 940 | 956 |
| Dividende na delnico | 0 | 0 |
| Vrednost lastnih delnic v bilanci (v tisočih EUR) | 120 | 120 |
Lastne delnice
Skupina Unior ima skupno 3.330 lastnih delnic, kar pomeni 0,12 odstotka celotnega lastništva. Delnice so v lasti družbe Unior Deutschland GmbH, Affalterbach in družbe SPITT d.o.o., Zreče. Družba UNIOR d.d. v svoji lasti nima lastnih delnic.
Deset največjih delničarjiv na dan 30.09.2018
| Delničar | Število delnic | Lastniški delež |
|---|---|---|
| SDH, d.d. | 1.119.079 | 39,43% |
| ŠTORE STEEL d.o.o. | 346.182 | 12,20% |
| Alta Skladi, d.d. - Fleksibilni mešani podskla | 178.433 | 6,29% |
| KAPITALSKA DRUŽBA, d.d. | 157.572 | 5,55% |
| RHYDCON d.o.o. | 119.328 | 4,20% |
| ZAVAROVALNICA TRIGLAV, d.d. | 100.000 | 3,52% |
| NLB Skladi, d.o.o. - Slovenija mešani | 56.000 | 1,97% |
| Subotič Tomaž, Praga | 52.453 | 1,85% |
| ŽELEZAR ŠTORE D.P. d.d. | 43.627 | 1,54% |
| BTS COMPANY, d.o.o. | 29.527 | 1,04% |
| Skupaj deset največjih delničarjev | 2.202.201 | 77,59% |
| Ostali delničarji | 636.213 | 22,41% |
| SKUPAJ | 2.838.414 | 100,00% |
Lastniška struktura na 30.09.2018
| Delničar | Število delnic | Lastniški delež |
|---|---|---|
| SDH, d.d. | 1.119.079 | 39,43% |
| Kapitalska družba, d.d. | 157.572 | 5,55% |
| Zavarovalnica Triglav, d.d. | 100.000 | 3,52% |
| Poslovni partnerji družbe | 667.528 | 23,52% |
| Zaposleni, bivši zaposleni in upokojenci | 261.008 | 9,20% |
| Ostali | 533.227 | 18,79% |
| SKUPAJ | 2.838.414 | 100,00% |
Uvrstitev delnic na borzo
- Redna seja skupščine družbe je 21.7.2010 sprejela sklep, da se delnice družbe UNIOR d.d. uvrstijo na organizirani trg vrednostnih papirjev Ljubljanske borze. Družba je 13.7.2011 pridobila odločbo Agencije za trg vrednostnih papirjev z opr. št. 40200-10/2011-6. Prospekt je bil javno objavljen 16.8.2011, delnica pa je bila 18.8.2011 uvrščena na trg Ljubljanske borze vrednostnih papirjev. Prvi trgovalni dan je bil 22.8.2011.
Obveščanje delničarjev
Po uvrstitvi delnic na borzo družba skladno z zakonom in običajno poslovno prakso vse delničarje in nove zainteresirane vlagatelje obvešča preko sistema elektronskega obveščanja Ljubljanske borze vrednostnih papirjev SEOnet in spletne strani družbe.
Kazalniki poslovanja na delnico
| 30.09.2018 | 30.09.2017 | |
|---|---|---|
| Dobiček na delnico (V EUR) | 2,19 | 2,46 |
| Knjigovodska vrednost delnice (v EUR) | 33,57 | 30,97 |
| Prodaja na delnico (v EUR) | 45,12 | 44,14 |
| Denarni tok na delnico (v EUR) | 4,22 | 4,72 |
| Pay-out ratio | 0% | 0% |
Trgovanje z delnicami UKIG
Tržna cena delnice UKIG na dan 18.9.2018 (zaključni tečaj) je znašala 19,00 evrov. Celotni ustvarjen promet od 2.10.2017 pa do 18.9.2018 je znašal 3,079.504,89 evrov. Razmerje tržne in knjigovodske vrednosti delnice na dan 18.9.2018 znaša 0,57.
Trgovanje z delnicami uprave in nadzornega sveta
V Uniorju imajo notranji lastniki (zaposleni in uprava) skupaj 5,7-odstotni lastniški delež, pri čemer ima uprava skupaj v lasti 0,06 odstotka delnic družbe, člani nadzornega sveta pa ne razpolagajo z lastništvom delnic družbe. V obdobju od oktobra 2017 do septembra 2018 se število delnic in deleži lastništva delnic v lasti uprave in nadzornega sveta niso spremenili.
| Lastništvo | Neto nakupi |
||
|---|---|---|---|
| 30.09.2018 | 30.09.2017 | v letu | |
| Darko Hrastnik | 1.505 | 1.505 | 0 |
| Branko Bračko | 250 | 250 | 0 |
| Uprava skupaj | 1.755 | 1.755 | 0 |
| mag. Branko Pavlin | 0 | 0 | 0 |
| Simona Razvornik Škofič | 0 | 0 | 0 |
| Jože Golobič | 0 | 0 | 0 |
| Rajko Stankovič | 0 | 0 | 0 |
| Saša Artnak | 0 | 0 | 0 |
| Boris Brdnik | 0 | 0 | 0 |
| Nadzorni svet skupaj | 0 | 0 | 0 |
| Skupno število izdanih delnic | 2.838.414 | 2.838.414 |
Kot javna delniška družba imamo oblikovan seznam oseb, ki so jim dostopne notranje informacije. Te osebe imajo tudi omejitve trgovanja pred javno objavo skladno z zakonodajo in pravili Ljubljanske borze vrednostnih papirjev.
5.3 Zaposleni
Na dan 30.9.2018 je bilo v družbi UNIOR d.d. 1.819 zaposlenih. Število zaposlenih se je v prvih devetih mesecih leta povečalo za 26 zaposlenih, v primerjavi s podatki izpred enega leta pa je za 1 odstotek oziroma za 18 zaposlenih več. Povečanje zaposlenih na programu Odkovki za 28 zaposlenih je odraz povečanja proizvodnje, vendar rast zaposlenih zaostaja za rastjo proizvodnje in prodaje. Število zaposlenih se je na programu Ročno orodje zmanjšalo za 5, na programu Strojegradnja pa je glede na večji obseg proizvodnje v zadnjih mesecih za 12 zaposlenih višje. Število zaposlenih v podpornih službah se je zmanjšalo za 17. Vsi odhodi zaposlenih so bili sporazumni, večino pa predstavljajo upokojitve delavcev.
| 30.09.2018 | 30.09.2017 | |
|---|---|---|
| Skupno število zaposlenih | 1.819 | 1.801 |
| - Program Odkovki | 1.012 | 984 |
| - Program Ročno orodje |
392 | 397 |
| - Program Strojegradnja | 166 | 154 |
| službe - Skupne |
154 | 163 |
| - Vzdrževanje | 95 | 103 |
| Povprečno število zaposlenih iz ur | 1.786 | 1.789 |
| Povprečna plača (v EUR) | 1.614 | 1.535 |
Povprečne plače
Povprečna mesečna bruto plača na zaposlenega je v prvih devetih mesecih leta 2018 znašala 1.614 evrov in je bila v primerjavi z enakim obdobjem preteklega leta višja za 5,1 odstotkov. Ob 1,7 odstotnem porastu cen življenjskih potrebščin pomeni to 3,4 odstotno realno povišanje povprečne plače. Neto plača se je v tem času povečala za 4,2 odstotka oziroma realno za 2,5 odstotka.
5.4 Upravljanje s tveganji
V družbi Unior smo v skladu s smernicami in zahtevami sistema vodenja kakovosti razvili in uvedli v poslovne procese sistem za obvladovanje tveganj, ki deluje od 1.7.2016 naprej. Odbor za obvladovanje tveganj in skrbniki tveganj redno spremljajo izpostavljenost tveganjem, načrtujejo in izvajajo ukrepe za njihovo blaženje ter načrtujejo in spremljajo izvedbo potencialov za izboljšanje, ki bi še dodatno utegnili prispevati k njihovem obvladovanju. Vzpostavili smo register tveganj, v katerem so opisi in značilnosti za vsako od prepoznanih tveganj. Pristop pri obvladovanju tveganj je različen za različna tveganja, toda namen ukrepov je znižati vsako od njih na najnižjo možno raven v skladu z razpoložljivimi viri.
Navedena tveganja smo prepoznali, za njih izvajamo omilitvene ukrepe in jih spremljamo, toda v tem trenutku ne predstavljajo večje grožnje za poslovanje podjetja: človeški viri, konkurenčnost, lastniška struktura, oskrba s proizvodi, razpoložljivost sredstev, poglabljanje globalizacije, zagotavljanje kakovosti, zaščita intelektualne zaščite, raziskave in razvoj, inovativne spremembe, informacijske tehnologije, tehnična oskrba, učinkovitost in uspešnost procesov, učinkovitost sredstev, varovanje premoženja, finančna izguba zaradi neustreznih proizvodov, likvidnostno tveganje, nova gospodarska kriza, odškodninski zahtevki in civilne tožbe in spremembe deviznih tečajev.
V nadaljevanju podrobneje predstavljamo pomembnejša tveganja.
| Področje tveganja | Opis tveganja | Način obvladovanja | Izpostavljenost |
|---|---|---|---|
| Lastniška struktura | Tveganje spremembe lastniške strukture lahko omogoči odpravljanje slabosti in izkoriščanje priložnosti ali pa povzroči nevarnosti. |
Sodelovanje v okviru možnosti v postopku prodaje, komuniciranje med deležniki, pravno varovanje interesov in simulacije poslovanja. |
zmerna |
| Okoljevarstveno dovoljenje |
Tveganje izgube okoljevarstvenega dovoljenja |
Mejne vrednosti nivoja hrupa v okolju se bodo v skladu z OVD po letu 2020 znižale in obstaja nevarnost kršenja zakonskih predpisov. |
zmerna |
| deficitarnost kadra | Pomanjkanje ustreznega kadra za določena delovna mesta |
Sprejeta in potrjena je politika za pridobivanje in zadržanje kadra. Izvajajo se razne aktivnosti s ciljem odprave tveganja. |
visoka |
STRATEŠKA TVEGANJA
TVEGANJE SPREMEMB LASTNIŠKE STRUKTURE
Tveganje se nanaša na napovedano spremembo večine lastnikov delnic, saj utegne odločilno vplivati na strateške usmeritve poslovanja podjetja. Gre za poslovni delež, ki je v neposredni in/ali posredni lasti Republike Slovenije, pa tudi drugih delničarjev, ki bi jih utegnili prodati ob ugodni ponudbi cene delnic ali pa ob prevzemni ponudbi novih potencialnih lastnikov. Tveganje lahko omilimo v okviru zakonsko dovoljenega sodelovanja z novimi potencialnimi lastniki, s primernim komuniciranjem z deležniki ter simulacijo načrtovanja scenarijev.
TVEGANJE IZGUBE OKOLJEVARSTVENEGA DOVOLJENJA
Mejne vrednosti nivoja hrupa v okolju se bodo v skladu z OVD zniževale in obstaja tveganje/nevarnost kršenja zakonskih predpisov. V izogib temu ima družba Unior izdelan Program sanacije hrupa in Program ravnanja z okoljem v sklopu katerih odpravljamo in zmanjšujemo vplive na okolje. Redno spremljamo okoljsko zakonodajo, pri iskanju rešitev pa aktivno sodelujemo z okoličani in lokalno skupnostjo.
TVEGANJA, POVEZANA S POMANJKANJEM USTREZNEGA KADRA
Na področju zaposlovanja se srečujemo s težavo zagotavljanja ustreznega kadra za določena delovna mesta, pri čemer gre predvsem za deficitarne poklice tehnične stroke. V okviru tveganja obravnavamo tudi fluktuacijo tega kadra. Rast poslovanja in tržne razmere so začele presegati zmožnost zaposlovanja ustrezne delovne sile določenih poklicev izključno iz Slovenije, predvsem za program Odkovki, zato smo v letu 2017 že zaposlovali tujce. Za omilitev tveganja so uvedene tudi številne aktivnosti promocije deficitarnih poklicev (štipendiranje, sodelovanje na kariernih sejmih, organizacije hišnega zaposlitvenega sejma, razširjeno oglaševanje prostih delovnih mest), aktivnosti na področju razvoja kadrov (poslovne šole, ocenjevanje 360, sistem nagrajevanja, uvajanje kompetenčnega modela, uvajanje mentorstva, izboljšanja organizacijske klime, upravljanje s štipendisti) ter uvajanje izboljšav na področju pogojev dela.
POSLOVNA TVEGANJA
| Področje tveganja | Opis tveganja | Način obvladovanja | Izpostavljenost |
|---|---|---|---|
| prodaja in trženje | Tveganje izgube prihodkov | Pravočasno odzivanje na spremenjene tržne razmere, prilagajanje ponudbe, novi tržni kanali in strategije, diferenciacija in diverzifikacija. |
zmerna |
TVEGANJA PRODAJE IN TRŽENJA
Uniorjeva prodajno-distribucijska mreža za prodajo ročnega orodja je široko razvejana, saj prodajamo svoje proizvode v okrog 100 držav po vsem svetu. Različnost geopolitičnih in makroekonomskih razmer ter pravnega, kulturnega in podjetniškega okolja nakazuje tudi na različna prodajna tveganja. Ocenjujemo, da so ključne konkurenčne prednosti Uniorjevih procesov in proizvodov ustrezna cena, kakovost, fleksibilnost in inovativnost. Pozornost namenjamo obstoječim kupcem in tržiščem, saj z njimi gradimo dolgoročna razvojna - dobaviteljska partnerstva. Sočasno se usmerjamo k morebitnim novim kupcem in tržiščem, kar zahteva drugačen pristop in pogled na tveganja. Glede na veliko odvisnost od trga avtomobilov s pogonom na motorje z notranjim izgorevanjem posebno pozornost namenjamo spremljavi razvoja trga in uporabi e-avtomobilov.
OPERATIVNA TVEGANJA
| Področje tveganja | Opis tveganja | Način obvladovanja | Izpostavljenost |
|---|---|---|---|
| zaposleni | Tveganje nastanka poškodb na delovnem mestu |
Usposabljanja, izvedba ukrepov na osnovi ocene tveganja delovnega mesta, upoštevanje delovnih navodil. |
zmerna |
TVEGANJA, POVEZANA S POŠKODBAMI ZAPOSLENIH NA DELOVNEM MESTU
Na področju varnosti in zdravja pri delu ocenjujemo verjetnost nastanka nezgodnega dogodka in njegovih posledic ter verjetnost nastanka zdravstvenih okvar na delovnem mestu. Z uvedbo sistema vodenja varnosti in zdravja pri delu po standardu OHSAS 18001 smo pristopili sistemskemu obvladovanju tega področja. Izvajanje ocene tveganja na delovnem mestu nam služi kot osnova za izboljšanje npr. ergonomije na delovnem mestu. Izobraževanje, usposabljanje, navodila za varno delo, opozorilni napisi, ukrepi, sestanki, razgovori po bolniški odsotnosti itn. pripomorejo k izboljšanju zavedanja o možnostih nastanka in preprečevanju poškodb in zdravstvenih okvar na delovnem mestu.
FINANČNA TVEGANJA
| Področje tveganja | Opis tveganja | Način obvladovanja | Izpostavljenost |
|---|---|---|---|
| kreditno tveganje | Tveganje, da kot posojilodajalec ne bomo mogli izterjati svojih pogodbenih terjatev ob zapadlosti |
Načrtovanje denarnega toka, pravočasna izterjava zapadlih terjatev, faktoring, obvladovanje stroškov in obratnih sredstev in spremljanje kazalnikov. |
zmerna |
| spremembe obrestnih mer |
Tveganje finančne izgube zaradi neugodnega gibanja obrestnih mer |
Obvladovanje poslovnih načel financiranja, upoštevanje zlatega bilančnega pravila: dolgoročne naložbe financiramo z dolgoročnimi viri, dnevno spremljanje, razpršenost zunanjih virov financiranja, spremljanje sprememb v zunanjem okolju, razpršenost dospelosti obveznosti in obvladovanje stroškov. |
nizka |
KREDITNO TVEGANJE
Kreditna tveganja obvladujemo z rednim nadziranjem poslovanja in finančnega stanja vseh novih in obstoječih poslovnih partnerjev, z omejevanjem izpostavljenosti do posameznih poslovnih partnerjev in z aktivnim procesom izterjave terjatev. Z rednim spremljanjem odprtih in zapadlih terjatev do kupcev, starostne strukture terjatev in gibanja povprečnih plačilnih rokov kreditno izpostavljenost družbe ohranjamo v sprejemljivih okvirih. Terjatve do vseh kupcev, razen do povezanih družb, pa imamo od 1.10.2014 dalje tudi zavarovane pri zavarovalnici.
TVEGANJE SPREMEMB OBRESTNIH MER
Sprememba obrestnih mer lahko znatno zmanjšajo gospodarske koristi družbe, tako da stalno spremljamo gibanja referenčnih obrestnih mer na trgu. Tveganje ocenjujemo kot zmerno, v zadnjih letih je referenčna obrestna mera na nizkem nivoju. V družbi smo s konzorcijem bank dosegli da se obrestne marže do leta 2023 oblikujejo po maržni lestvici skladno z uspešnostjo poslovanja Skupine UNIOR. V mesecu decembru 2017 pa smo kreditno izpostavljenost v višini 47,5 milijonov evrov, kar predstavlja del kredita B, ki zapade leta 2023, za obdobje petih let zaščitili z obrestno zamenjavo. S tem je tveganje porasta obrestnih mer zmanjšano.
TVEGANJE SKLADNOSTI
| Področje tveganja | Opis tveganja | Način obvladovanja | Izpostavljenost |
|---|---|---|---|
| skladnost | Tveganje zakonodajnih in davčnih sprememb |
Redno spremljanje predlogov sprememb zakonodaje in predpisov, kontrole upravljanja. |
nizka |
TVEGANJE SKLADNOSTI ZAKONODAJNIH IN DAVČNIH SPREMEMB
Zakonodajno tveganje nastopi, ko država ne zagotovi zakonsko predpisanih stvari. Tveganje skladnosti z zakonskimi določbami, davki, prispevki, je tveganje za nastanek zakonskih ali ureditvenih sankcij, bistvene finančne izgube ali izgube ugleda, ki ga lahko podjetje utrpi zaradi nespoštovanja zakonov, predpisov, pravil, povezanih organizacijskih standardov in kodeksov ravnanja, ki veljajo za podjetje in njegove dejavnosti. Največkrat se spremembe zakonodaj in davkov v podjetniškem svetu pokažejo kot dodatne finančne obremenitve in zato poslabšujejo konkurenčnost. Omilitev tveganja dosegamo z uvedbo kontrole upravljanja in rednim spremljanjem predlogov sprememb zakonodaje in predpisov, pri investicijah v osnovna sredstva pa dajemo prednost tistim, ki imajo manjšo porabo energije, nižji hrup in emisije v okolje.
5.5 Prodaja
Prihodki od prodaje družbe UNIOR d.d. so v devetih mesecih leta 2018 znašali 128,1 milijonov evrov in so za 2,2 odstotka večji kot v enakem obdobju preteklega leta. Porast prihodkov za 14,1 odstotkov na programu Odkovki predstavlja vrednostno povečanje za 11 milijonov evrov. To je odraz doseganja rekordnih prodaj in sicer je bil v mesecu marcu dosežen rekord prodaje v višini 9,7 milijona evrov mesečne prodaje, meja 9 milijonov evrov mesečne prodaje pa je v devetih mesecih bila presežena štirikrat. Tudi program Ročno orodje je v prvih devetih mesecih leta 2018 dosegel 2,3 odstotno povečanje prodaje, kar predstavlja 0,6 milijonov evrov večjo prodajo. Prodaja na programu Strojegradnja je za 9,3 milijonov evrov manjša kot v devetih mesecih preteklega leta zaradi koncentracije naročil konec letošnjega leta – v prvih devetih mesecih je bilo precej manj večjih odprem strojev kot lani, kar smo tudi načrtovali. Z doseženimi prihodki v višini 128,1 milijonov evrov je presežen tudi načrt za prvih devet mesecev leta 2018 in sicer so prihodki od načrtovanih boljši za 4,3 odstotke.
Prihodki od prodaje po programih
| (v tisoč EUR) | I-IX 2018 | I-IX 2017 |
|---|---|---|
| Program Odkovki | 89.150 | 78.128 |
| Program Ročno orodje | 26.060 | 25.480 |
| Program Strojegradnja | 8.786 | 18.129 |
| Skupne službe | 3.931 | 3.495 |
| Vzdrževanje | 155 | 50 |
| Skupaj Unior | 128.082 | 125.283 |
5.6 Proizvodnja in storitve
Tako kot pri prihodkih je tudi pri proizvodnji na programu Odkovki dosežena rast in sicer je povečanje v devetih mesecih leta 2018 v primerjavi z devetimi meseci leta 2017 v teži za 5,7 odstotkov in v količini za 3,7 odstotke. Tudi program Ročno orodje je dosegel visoke rasti proizvodnje in sicer je v teži povečal proizvodnjo za 10,1 odstotkov, v kosih pa je bila proizvodnja večja za 1,4 odstotke, kar pomeni, da je bila proizvodnja v primerjavi z primerljivim obdobjem preteklega drugačna po asortimanu (težji izdelki). Na programu Strojegradnja, kjer proizvodnjo merimo s številom opravljenih ur je skladno s pomanjkanjem novih projektov v začetku leta število opravljenih ur za devet mesecev za 5,8 odstotkov nižje kot v devetih mesecih preteklega leta.
Proizvodnja in storitve po programih
| I-IX 2018 | I-IX 2017 | |
|---|---|---|
| Odkovki (v tonah) | 24.534 | 23.205 |
| Odkovki (v tisoč kosih) | 62.388 | 60.156 |
| Ročno orodje (v tonah) | 2.301 | 2.090 |
| Ročno orodje (v tisoč kosih) | 4.234 | 4.176 |
| Strojegradnja (opravljene ure) | 45.828 | 48.673 |
Proizvodnja Odkovki Proizvodnja Ročno orodje
5.7 Uspešnost poslovanja
V devetih mesecih leta 2018 smo v družbi Unior d.d. ustvarili 6,2 milijonov evrov čistega poslovnega izida, kar je za 762 tisoč evrov manj v primerjavi z enakim obdobjem preteklega leta, ko smo zabeležili 7,0 milijonov evrov čistega poslovnega izida. Pri tem je pomembno poudariti, da smo za devet mesecev načrtovali 5,3 milijonov evrov dobička, tako da smo z doseženim rezultatom za 17,8 odstotkov oziroma 0,9 milijonov evrov presegli planirani čisti poslovni izid za to obdobje. Razlog je v finančnih prihodkih, ki so za 1,3 milijonov evrov višji kot lani v tem obdobju zaradi ustvarjene pozitivne razlike pri prodaji naložbe RTC Krvavec v višini 1,1 milijona evrov ter višjih izplačil dobičkov družb v Skupini UNIOR v prvih devetih mesecih leta 2018.
V devetih mesecih leta 2018 smo ustvarili za 128,1 milijonov evrov prihodkov od prodaje, kar je za 2,2 odstotka več kot v primerljivem obdobju preteklega leta, poslovnih stroškov pa je bilo za 129,3 milijonov evrov in so se v primerjavi z devetimi meseci preteklega leta povečali za 8,7 odstotkov.
Izid iz poslovanja (EBIT) je v devetih mesecih nižji, saj je doseženih 6,2 milijonov evrov za 2,1 milijona evrov manj kot v enakem obdobju lani, ko smo dosegli 8,3 milijonov evrov, vendar je tudi tu potrebno omeniti, da smo za načrtovanim EBIT za to obdobje zaostali manj kot za enakim obdobjem preteklega leta in sicer je zaostanek v višini 818 tisoč evrov. Poglavitni razlog za nižji EBIT glede na preteklo leto je v načrtovani dinamiki prodaje na programu Strojegradnja, ki je bila v prvih devetih mesecih za 9,3 milijonov evrov nižja kot v primerljivem obdobju lani, medtem ko bo več kot polovica letošnjih projektov izgotovljenih v zadnjem kvartalu leta.
Podobno lahko ugotovimo za izid iz poslovanja pred amortizacijo (EBITDA), ki po devetih mesecih zaostaja za načrti za to obdobje za 3,6 odstotkov, v primerjavi s preteklim letom pa za 10,7 odstotkov. EBITDA je v devetih mesecih dosegel 12 milijonov evrov in je zaradi prej naštetih razlogov za 1,4 milijona evrov nižji kot v enakem obdobju lani, ko smo dosegli 13,4 milijonov evrov EBITDA.
| (v tisoč EUR) | I-IX 2018 | I-IX 2017 |
|---|---|---|
| Prihodki od prodaje | 128.082 | 125.283 |
| Poslovni stroški | 129.326 | 118.943 |
| EBIT | 6.169 | 8.284 |
| EBITDA | 11.974 | 13.404 |
| Čisti poslovni izid | 6.221 | 6.984 |
Prodaja in donosnost družbe Unior
Tudi v letu 2018 ostaja osnovni in temeljni cilj varovanje denarnega toka in zagotavljanje stalne plačilne sposobnosti podjetja, s poudarkom na izpolnjevanju obveznosti do zaposlenih, poslovnih partnerjev in bank. Vse zaveze do bank, opredeljene v Sindicirani kreditni pogodbi iz decembra 2016 izpolnjujemo brez odstopanj. Med konkurenti, pri dobaviteljih, bankah in v širšem okolju zaradi rezultatov našega dela, kvalitetnih in inovativnih izdelkov in storitev uživamo čedalje večji ugled na marsikaterem področju, kar potrjuje tudi to, da je družba Unior marca 2018 prejela Certifikat bonitetne odličnosti razreda A, ki ga podeljuje Analitična hiša Bisnode, največja partnerska družba bonitetne hiše Dun&Bradstreet, ki v okviru mednarodnega projekta izvaja finančne analize podjetij in ima večletno tradicijo v podeljevanju certifikatov bonitetne odličnosti v 18-ih evropskih državah. V Sloveniji je v letu 2017 med vsemi 167.703 registriranimi podjetji bonitetno odličnost doseglo zgolj 21.005 podjetij.
Struktura poslovnih odhodkov
Poslovni odhodki so se v devetih mesecih tekočega leta povečali za 8,7 odstotkov in za 2,2 odstotne točke presegajo rast kosmatega donosa, ki je v devetih mesecih leta 2018 v primerjavi z devetimi meseci leta 2017 večji za 6,5 odstotkov. Struktura odhodkov po vrstah glede na preteklo leto ostaja skoraj nespremenjena.
| (v tisoč EUR) | I-IX 2018 | I-IX 2017 |
|---|---|---|
| Stroški blaga, materiala in storitev | 85.649 | 78.358 |
| Stroški dela | 36.004 | 33.632 |
| Odpisi vrednosti | 5.805 | 5.120 |
| Drugi poslovni stroški | 1.868 | 1.832 |
| Skupaj poslovni odhodki | 129.326 | 118.943 |
Stroški blaga, materiala in storitev so bili s primerljivim preteklim obdobjem skupaj višji za 9,3 odstotkov. Zvišanje gre v največji meri pripisati višjim cenam jekla zaradi višjih osnovnih cen jekla ter zaradi višjih borznih cen dodatkov za jekleni odpad in legirne elemente. Stroški dela so z enakim primerljivim obdobjem višji za 7,1 odstotkov, kar je posledica večjega števila zaposlenih, napredovanj in porasta dodatka na delovno dobo (dodatno leto), ter nujnih uskladitev plač posameznih zaposlenih zaradi izrednega pomanjkanja delovne sile na trgu. Odpisi vrednosti so višji za 13,4 odstotkov zaradi intenzivnejših vlaganj v opremo v preteklem letu, drugi poslovni stroški pa predstavljajo strukturno manjši delež.
Produktivnost
| (v EUR) | I-IX 2018 | I-IX 2017 |
|---|---|---|
| Kosmati donos na zaposlenega | 75.865 | 71.116 |
| Bruto dodana vrednost na zaposlenega | 26.863 | 26.292 |
Produktivnost v družbi merimo s kosmatim donosom na zaposlenega, ki se je v primerjavi z devetimi meseci leta 2017 povečal za 6,7 odstotkov. Drugi kazalnik – bruto dodana vrednost na zaposlenega pa je za 2,2 odstotka višji kot v devetih mesecih preteklega leta. Oba kazalnika tudi presegata načrtovane vrednosti za devet mesecev in sicer kosmati donos na zaposlenega za 6 odstotkov in bruto dodana vrednost na zaposlenega za 1,5 odstotka.
5.8 Kazalniki poslovanja
| UNIOR d.d. | Skupina UNIOR | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| I.-IX. 2018 I.-IX. 2017 | I.-IX. 2018 | I.-IX. 2017 | |||
| Stopnja lastniškosti financiranja | |||||
| (kapital / obveznosti do virov sredstev) | 0,380 | 0,365 | 0,455 | 0,458 | |
| Stopnja dolgoročnosti financiranja | |||||
| (kapital + dolgoročni dolgovi + dolgoročne rezervacije) / | |||||
| obveznosti do virov sredstev)) | 0,774 | 0,799 | 0,786 | 0,811 | |
| Stopnja osnovnosti investiranja | |||||
| (osnovna sredstva po neodpisani vrednosti / sredstva) | 0,348 | 0,335 | 0,505 | 0,537 | |
| Stopnja dolgoročnosti investiranja | |||||
| ((osnovna sredstva po neodpisani vrednosti + naložbene nepremičnine + | |||||
| dolgoročne finančne naložbe + dolgoročne poslovne terjatve) / sredstva) | 0,550 | 0,553 | 0,596 | 0,621 | |
| Koeficient kapitalske pokritosti osnovnih sredstev | |||||
| (kapital / osnovna sredstva po neodpisani vrednosti) | 1,092 | 1,092 | 0,902 | 0,854 | |
| Koeficient neposredne pokritosti kratkoročnih | |||||
| obveznosti – hitri koeficient | |||||
| (likvidna sredstva / kratkoročne obveznosti) | 0,020 | 0,043 | 0,087 | 0,130 | |
| Koeficient pospešene pokritosti kratkoročnih | |||||
| obveznosti – pospešeni koeficient | |||||
| ((likvidna sredstva + kratkoročne terjatve) / | |||||
| kratkoročne obveznosti) | 0,605 | 0,794 | 0,684 | 0,838 | |
| Koeficient kratkoročne pokritosti kratkoročnih | |||||
| obveznosti – kratkoročni koeficient | |||||
| (kratkoročna sredstva / kratkoročne obveznosti) | 1,905 | 2,121 | 1,822 | 1,969 | |
| Koeficient gospodarnosti poslovanja | |||||
| (poslovni prihodki / poslovni odhodki) | 1,048 | 1,070 | 1,068 | 1,095 | |
| Koeficient čiste dobičkonosnosti kapitala | |||||
| (čisti dobiček poslovnega leta / povprečni kapital | |||||
| brez čistega poslovnega izida proučevanega leta) | 0,070 | 0,086 | 0,064 | 0,088 | |
| Koeficient dividendnosti osnovnega kapitala | |||||
| (vsota dividend za poslovno leto / povprečni osnovni kapital) | 0,000 | 0,000 | 0,000 | 0,000 |
5.9 Finančni položaj
Skupna sredstva družbe so se v devetih mesecih leta 2018 povečala za 2,2 odstotka oziroma za 5,3 milijone evrov. Dolgoročna sredstva so se povečala za 3,2 milijona evrov, povečanje dolgoročnih finančnih naložb predstavlja nakup 44,65 odstotnega lastniškega deleža v družbi UNIDAL d.o.o. Vinkovci, zmanjšanje pa odplačilo danih posojil s strani družbe RTC Krvavec d.o.o. Opredmetena osnovna sredstva so se povečala zaradi aktiviranj vlaganj v preteklih obdobjih. Kratkoročna sredstva so se povečala za 2 milijona evrov, predvsem zaradi višjih vrednosti zalog na dan 30.9.2018, znižale pa so se kratkoročne finančne naložbe (posojila dana družbam v skupini) ter stanje denarnih sredstev na transakcijskem računu.
Kapital družbe se je v devetih mesecih leta 2018 povečal za 6,2 milijonov evrov, kar je posledica dobička tekočega leta v enaki višini. Delež kapitala se je tako v virih povečal iz 36,3 odstotkov konec leta 2017 na 38 odstotkov konec septembra 2018.
Finančne obveznosti so se v devetih mesecih leta 2018 znižale za 2,2 milijonov evrov. Redna odplačila posojil v devetih mesecih leta 2018 so znašala 4,7 milijone evrov. Ročnostna struktura finančnih obveznosti je skoraj enaka kot konec leta 2017 – 87,5 odstotkov vseh finančnih obveznosti je dolgoročnih. Glede na obrestno mero je 99,6 vseh finančnih obveznosti družbe vezanih na spremenljivo obrestno mero, od tega je 43,4 odstotkov le-te teh ščitenih z obrestno zamenjavo za obdobje pet let.
Ročnost finančnih obveznosti
Poslovne obveznosti so se povečale in sicer za 1,4 milijona evrov, oziroma za 3,3 odstotke in znašajo 43,3 milijonov evrov in so posledica višjega obsega poslovanja.
5.10 Investicije
V devetih mesecih leta 2018 smo izvedli za 8,9 milijonov evrov investicij v nova osnovna sredstva. Skupna vrednost naložb je v primerjavi z enakim obdobjem leta 2017 večja za 0,6 milijona evrov. V posodobitev proizvodnih prostorov je bilo vloženih 2,2 milijona evrov, več kot polovico na programu Odkovki, 6,7 milijone evrov pa je bilo namenjenih v vlaganja v novo opremo za povečanje in posodobitev proizvodnih kapacitet, na programu Odkovki v višini 5 milijonov evrov za nakup kovaških linij, rezkalnih strojev, robotov za avtomatizacijo proizvodnje ter generalne obnove strojev, 0,7 milijona evrov pa na programu Ročno orodje, kjer je največja investicija nakup stroja za laserski razrez pločevine.
Naložbe v osnovna sredstva in njihov delež v prihodkih od prodaje družbe
| I-IX 2018 | I-IX 2017 | |
|---|---|---|
| Naložbe (v tisočih EUR) | 8.937 | 8.363 |
| Delež v prihodkih od prodaje (v %) | 6,98 | 6,68 |
Za plačila naložb smo v devetih mesecih leta 2018 namenili 8,7 milijone evrov, kar je za 0,2 milijona evrov manj kot enakem obdobju preteklega leta. Plačila investicijskih vlaganj v letu 2018 je družba v celoti financirala iz lastnega denarnega toka.
Naložbe v povezana podjetja
Za naložbe v povezana podjetja je družba v devetih mesecih namenila 2,5 milijona evrov. Od tega 2,4 milijona evrov v družbo UNIOR Vinkovci d.o.o. in sicer je znašala kupnina za nakup 44,65 odstotnega lastniškega deleža od drugega družbenika za pridobitev 100% lastniškega deleža 0,9 milijona evrov ter konverzija terjatev v kapital družbe za zakonsko potrebno zagotavljanje obsega osnovnega kapitala v višini 1,48 milijona evrov. 81 tisoč evrov je znašalo vplačilo ustanovnega kapitala družbe UNIOR North America Inc v ZDA.
6 Pomembnejši dogodki po bilanci stanja
Po datumu bilance stanja ni bilo pomembnejših dogodkov, ki bi pomembno vplivali na poslovanje družbe UNIOR d.d.
7 Računovodski izkazi UNIOR d.d.
7.1 Bilanca stanja na dan 30.9.2018
| (v EUR) | ||||
|---|---|---|---|---|
| Postavka | 30.09.2018 | 31.12.2017 | 30.09.2017 | |
| SREDSTVA | 250.530.092 | 245.246.753 | 240.534.154 | |
| A. | DOLGOROČNA SREDSTVA | 142.423.456 | 139.189.432 | 138.008.216 |
| I. | Neopredmetena sredstva in druga NS | 3.733.050 | 4.483.757 | 2.262.938 |
| 1. Dolgoročne premoženjske pravice | 274.199 | 300.664 | 309.485 | |
| 2. Dobro ime | 403.940 | 403.940 | 403.940 | |
| 3. Dolgoročno odloženi stroški razvijanja | 2.899.297 | 3.617.239 | 1.365.710 | |
| 4. Druga neopredmetena sredstva | 143.264 | 143.264 | 165.153 | |
| 5. Neopredmetena sredstva, ki se pridobivajo | 12.350 | 18.650 | 18.650 | |
| II. Opredmetena osnovna sredstva | 83.558.587 | 79.174.024 | 78.250.527 | |
| 1. Zemljišča in zgradbe | 35.902.150 | 34.960.775 | 36.095.066 | |
| a) Zemljišča | 10.643.29 6 |
10.512.295 | 10.516.04 1 |
|
| b) Zgradbe | 25.258.854 | 24.448.47 9 |
25.579.02 5 |
|
| 2. Proizvajalne naprave in stroji | 39.353.450 | 37.465.030 | 35.787.394 | |
| 3. Druge naprave in oprema, drobni inv. in druga OOS | 797 | 4.145 | 6.035 | |
| 4. Opredmetena osnovna sredstva, ki se pridobivajo | 8.302.190 | 6.744.074 | 6.362.032 | |
| III. Naložbene nepremičnine | 13.465.050 | 13.461.616 | 13.448.173 | |
| IV. Dolgoročne finančne naložbe | 28.454.131 | 29.120.587 | 30.479.961 | |
| 1. Dolgoročne finančne naložbe, razen posojil | 25.425.788 | 22.922.599 | 23.426.769 | |
| a) Delnice in deleži v družbah v skupini | 21.752.876 | 19.249.687 | 19.608.19 7 |
|
| b) Delnice in deleži v pridruženih družbah | 3.561.701 | 3.561.70 1 |
3.739.67 0 |
|
| c) Druge delnice in deleži | 111.211 | 111.21 1 |
78.90 2 |
|
| č) Druge dolgoročne finančne naložbe | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Dolgoročna posojila | 3.028.343 | 6.197.988 | 7.053.192 | |
| a) Dolgoročna posojila družbam v skupini | 2.966.58 4 |
6.136.62 9 |
6.960.38 0 |
|
| b) Dolgoročna posojila drugim | 61.759 | 61.35 9 |
92.81 2 |
|
| c) Dolgoročno nevplačani vpoklicani kapital | 0 | 0 | 0 | |
| V. | Dolgoročne poslovne terjatve | 8.536.465 | 8.273.275 | 8.659.407 |
| 1. Dolgoročne poslovne terjatve do družb v skupini | 8.462.837 | 8.159.883 | 8.528.513 | |
| 2. Dolgoročne poslovne terjatve do kupcev | 0 | 0 | 0 | |
| 3. Dolgoročne poslovne terjatve do drugih | 73.628 | 113.392 | 130.894 | |
| VI. Odložene terjatve za davek | 4.676.173 | 4.676.173 | 4.907.210 | |
| B. | KRATKOROČNA SREDSTVA | 108.106.636 | 106.057.321 | 102.525.938 |
| I. | Sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo | 0 | 610.065 | 0 |
| II. Zaloge 1. Material |
70.732.994 24.038.961 |
60.692.964 20.397.378 |
61.297.162 19.260.159 |
|
| 2. Nedokončana proizvodnja | 27.396.374 | 22.603.433 | 24.499.366 | |
| 3. Proizvodi | 15.078.854 | 13.539.801 | 13.495.375 | |
| 4. Trgovsko blago | 4.218.805 | 4.152.352 | 4.042.262 | |
| 5. Predujmi za zaloge | 0 | 0 | 0 | |
| III. Kratkoročne finančne naložbe | 3.028.735 | 3.677.565 | 2.848.501 | |
| 1. Kratkoročne finančne naložbe, razen posojil | 0 | 0 | 0 | |
| a) Delnice in deleži v družbah v skupini | 0 | 0 | 0 | |
| b) Druge delnice in deleži | 0 | 0 | 0 | |
| c) Druge kratkoročne finančne naložbe | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Kratkoročna posojila | 3.028.735 | 3.677.565 | 2.848.501 | |
| a) Kratkoročna posojila družbam v skupini | 3.013.918 | 3.471.65 4 |
2.657.40 7 |
|
| b) Druga kratkoročna posojila | 14.817 | 205.91 1 |
191.09 4 |
|
| c) Kratkoročno nevplačani vpoklicani kapital | 0 | 0 | 0 | |
| IV. Kratkoročne poslovne terjatve | 33.189.355 | 34.637.547 | 36.300.834 | |
| 1. Kratkoročne poslovne terjatve do družb v skupini | 7.931.770 | 7.998.793 | 8.799.290 | |
| 2. Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev | 20.958.119 | 20.315.835 | 23.575.137 | |
| 3. Kratkoročne poslovne terjatve do drugih | 4.299.466 | 6.322.919 | 3.926.407 | |
| V. | Denarna sredstva | 1.155.552 | 6.439.180 | 2.079.441 |
| (v EUR) | ||||
|---|---|---|---|---|
| Postavka | 30.09.2018 | 31.12.2017 | 30.09.2017 | |
| OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV | 250.530.092 | 245.246.753 | 240.534.154 | |
| A. | KAPITAL | 95.283.782 | 89.062.543 | 87.913.502 |
| I. | Vpoklicani kapital | 23.688.983 | 23.688.983 | 23.688.983 |
| 1. Osnovni kapital | 23.688.983 | 23.688.983 | 23. 688.983 | |
| 2. Nevpoklicani kapital (odbitna postavka) | 0 | 0 | 0 | |
| II. Kapitalske rezerve | 30.277.035 | 30.277.035 | 30.277.035 | |
| III. Rezerve iz dobička | 22.648.109 | 22.648.109 | 22.436.243 | |
| 1. Zakonske rezerve | 1.417.442 | 1.417.442 | 1. 417.442 | |
| 2. Rezerve za lastne delnice in lastne poslovne deleže | 120.190 | 120.190 | 120.190 | |
| 3. Lastne delnice in poslovni deleži (odbitna postavka) | 0 | 0 | 0 | |
| 4. Statutarne rezerve | 0 | 0 | 0 | |
| 5. Druge rezerve iz dobička | 21.110.477 | 21.110.477 | 20. 898.611 | |
| IV. Rezerve zaradi vrednotenja po pošteni vred. | 8.394.456 | 8.394.456 | 8.220.767 | |
| V. | Preneseni čisti dobiček | 4.053.960 | 0 | 0 |
| VI. Prenesena čista izguba | 0 | 0 | 3.693.233 | |
| VII. Čisti dobiček poslovnega leta | 6.221.239 | 4.053.960 | 6.983.707 | |
| VIII Čista izguba poslovnega leta | 0 | 0 | 0 | |
| B. | REZERVACIJE IN ODLOŽENI PRIHODKI | 4.434.039 | 4.522.383 | 4.133.399 |
| 1. Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti | 3.984.734 | 4.051.603 | 3. 667.024 | |
| 2. Druge rezervacije | 449.305 | 470.780 | 466.375 | |
| 3. Odloženi prihodki | 0 | 0 | 0 | |
| C. | DOLGOROČNE OBVEZNOSTI | 94.069.883 | 94.003.838 | 100.145.098 |
| I. | Dolgoročne finančne obveznosti | 94.069.883 | 94.003.838 | 100.145.098 |
| 1. Dolgoročne finančne obveznosti do družb v skupini | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Dolgoročne finančne obveznosti do bank | 94.069.883 | 94.003.838 | 100. 145.098 | |
| 3. Dolgoročne finančne obv. na podlagi obveznic | 0 | 0 | 0 | |
| 4. Druge dolgoročne finančne obveznosti | 0 | 0 | 0 | |
| II. Dolgoročne poslovne obveznosti | 0 | 0 | 0 | |
| 1. Dolgoročne poslovne obveznosti do družb v skupini | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Dolgoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev | 0 | 0 | 0 | |
| 3. Dolgoročne menične obveznosti | 0 | 0 | 0 | |
| 4. Dolgoročne poslovne obv. na podlagi predujmov | 0 | 0 | 0 | |
| 5. Druge dolgoročne poslovne obveznosti | 0 | 0 | 0 | |
| III. Odložene obveznosti za davek | 0 | 0 | 0 | |
| Č. | KRATKOROČNE OBVEZNOSTI | 56.742.387 | 57.657.989 | 48.342.155 |
| I. | Obveznosti, vključene v skupine za odtujitev | 0 | 0 | 0 |
| II. Kratkoročne finančne obveznosti | 13.423.742 | 15.732.985 | 12.892.272 | |
| 1. Kratkoročne finančne obveznosti do družb v skupini | 444.217 | 441.919 | 177.472 | |
| 2. Kratkoročne finančne obveznosti do bank | 12.971.163 | 15.038.731 | 12. 706.603 | |
| 3. Kratkoročne finančne obv. na podlagi obveznic | 0 | 0 | 0 | |
| 4. Druge kratkoročne finančne obveznosti | 8.362 | 252.335 | 8.197 | |
| III. Kratkoročne poslovne obveznosti | 43.318.645 | 41.925.004 | 35.449.883 | |
| 1. Kratkoročne poslovne obveznosti do družb v skupini | 1.723.129 | 2.269.252 | 2. 542.566 | |
| 2. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev | 29.936.033 | 29.196.401 | 24. 959.072 | |
| 3. Kratkoročne menične obveznosti | 0 | 0 | 0 | |
| 4. Kratkoročne poslovne obv. na podlagi predujmov | 4.269.494 | 3.458.288 | 928.036 | |
| 5. Druge kratkoročne poslovne obveznosti | 7.389.989 | 7.001.064 | 7. 020.209 |
7.2 Izkaz poslovnega izida za obdobje od 1.1.2018 do 30.9.2018
| (v EUR) | Postavka | januar - september 2018 |
januar - september 2017 |
|---|---|---|---|
| A. Čisti prihodki od prodaje | 128.082.499 | 125.282.556 | |
| 1. Čisti prihodki od prodaje na domačem trgu | 14.717.732 | 12.742.252 | |
| a) Čisti prihodki od prodaje proizvodov in storitev | 7.597.145 | 6.820.838 | |
| b) Čisti prihodki od prodaje blaga in materiala | 7.120.587 | 5.921.414 | |
| 2. Čisti prihodki od prodaje na tujem trgu | 113.364.767 | 112.540.304 | |
| a) Čisti prihodki od prodaje proizvodov in storitev | 102.958.113 | 103.627.227 | |
| b) Čisti prihodki od prodaje blaga in materiala | 10.406.654 | 8.913.077 | |
| B. Sprememba vrednosti zalog proizv. in nedokončane pr. | 6.331.994 | 627.225 | |
| C. Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve | 492.066 | 485.797 | |
| Č. Drugi poslovni prihodki | 588.396 | 830.596 | |
| I. KOSMATI DONOS IZ POSLOVANJA | 135.494.955 | 127.226.174 | |
| D. Stroški blaga, materiala in storitev | 85.648.922 | 78.358.270 | |
| 1. Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala | 10.395.593 | 8.701.153 | |
| 2. Stroški porabljenega materiala | 61.638.257 | 54.932.049 | |
| a) Stroški materiala | 48.623.347 | 44.039.840 | |
| b) Stroški energije | 4.667.463 | 4.515.857 | |
| c) Drugi stroški materiala | 8.347.447 | 6.376.352 | |
| 3. Stroški storitev | 13.615.072 | 14.725.068 | |
| a) Transportne storitve | 3.042.605 | 3.074.852 | |
| b) Stroški vzdrževanja | 562.186 | 483.821 | |
| c) Najemnine | 308.596 | 197.302 | |
| č) Drugi stroški storitev | 9.701.685 | 10.969.093 | |
| E. Stroški dela | 36.003.687 | 33.632.473 | |
| 1. Stroški plač | 25.933.725 | 24.369.697 | |
| 2. Stroški pokojninskih zavarovanj | 334.787 | 329.768 | |
| 3. Stroški drugih socialnih zavarovanj | 4.512.760 | 4.254.319 | |
| 4. Drugi stroški dela | 5.222.415 | 4.678.689 | |
| F. Odpisi vrednosti | 5.804.611 | 5.120.203 | |
| 1. Amortizacija | 5.308.872 | 4.797.168 | |
| 2. Prevrednotovalni poslovni odhodki pri NOS in OOS | 2.771 | 1.119 | |
| 3. Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih | 492.9 68 |
321.916 | |
| G. Drugi poslovni odhodki | 1.868.408 | 1.831.563 | |
| 1. Rezervacije | 989.067 | 1.120.466 | |
| 2. Drugi stroški | 879.341 | 711.097 | |
| II. IZID IZ POSLOVANJA | 6.169.327 | 8.283.665 | |
| H. Finančni prihodki | 2.606.465 | 1.311.740 | |
| 1. Finančni prihodki iz deležev | 2.366.402 1.521.445 |
768.258 416.580 |
|
| a) Finančni prihodki iz deležev v družbah v skupini | 844.904 | 351.598 | |
| b) Finančni prihodki iz deležev v pridruženih družbah | 53 | 80 | |
| c) Finančni prihodki iz deležev v drugih družbah č) Finančni prihodki iz drugih naložb |
0 | 0 | |
| 2. Finančni prihodki iz danih posojil | 186.727 | 422.269 | |
| a) Finančni prihodki iz posojil, danih družbam v skupini | 183.179 | 245.005 | |
| b) Finančni prihodki iz posojil, danih drugim | 3.548 | 177.264 | |
| 3. Finančni prihodki iz poslovnih terjatev | 53.336 | 121.213 | |
| a) Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do družb v skupini | 0 | 0 | |
| b) Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih | 53.336 | 121.213 | |
| I. Finančni odhodki | 2.554.553 | 2.611.698 | |
| 1. Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih naložb | 0 | 55.000 | |
| 2. Finančni odhodki iz finančnih obveznosti | 2.384.328 | 2.335.653 | |
| a) Finančni odhodki iz posojil, prejetih od družb v skupini | 1.90 4 |
3.088 | |
| b) Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank | 2.288.683 | 2.332.443 | |
| c) Finančni odhodki iz izdanih obveznic | 0 | 0 | |
| č) Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti | 93.741 | 122 | |
| 3. Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti | 170.225 | 221.045 | |
| a) Fin. odhodki iz poslovnih obveznosti do družb v skupini | 0 | 18.062 | |
| b) Fin. odhodki iz obveznosti do dobaviteljev in meničnih obv. | 9 8.094 |
120.073 | |
| c) Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti | 72.131 | 82.910 | |
| III. POSLOVNI IZID | 6.221.239 | 6.983.707 | |
| Davek iz dobička | 0 | 0 | |
| Odloženi davek | 0 | 0 | |
| ČISTI POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA OBDOBJA | 6.221.239 | 6.983.707 |
7.3 Izkaz drugega vseobsegajočega donosa
| (v EUR) | januar - september | januar - september | |
|---|---|---|---|
| Postavka | 2018 | 2017 | |
| 1. Čisti dobiček/izguba poslovnega leta po obdavčitvi | 6.221.239 | 6.983.707 | |
| 2. Drugi vseobsegajoči donos obračunskega obdobja po obdavčitvi | 0 | (10.588) | |
| 3. Postavke, ki pozneje ne bodo prerazvrščene v poslovni izid | 0 | (10.588) | |
| 3.1 Čisti dobički/izgube pripoznani v rezervah zaradi vrednotenja po pošteni | |||
| vrednosti v zvezi z opredmetenimi osnovnimi sredstvi | 0 | (10.588) | |
| 3.2 Čisti dobički/izgube pripoznani v rezervah zaradi vrednotenja po pošteni | |||
| vrednosti v zvezi z neopredmetenimi osnovnimi sredstvi | 0 | 0 | |
| 3.3 Aktuarski čisti dobički/izgube za pokojninske programe pripoznani v | |||
| zadržanem dobičku/izgubi | 0 | 0 | |
| 4. Vseobsegajoči donos poslovnega leta po obdavčitvi | 6.221.239 | 6.973.119 |
7.4 Izkaz denarnih tokov
| (v EUR) | januar - september 2018 |
januar - september 2017 |
|
|---|---|---|---|
| A. | Denarni tokovi pri poslovanju | ||
| a) | Čisti poslovni izid | ||
| Poslovni izid pred obdavčitvijo | 6.221.239 | 6. 983.707 |
|
| Davki iz dobička in drugi davki, ki niso zajeti v poslovnih odhodkih | 0 | 0 | |
| 6.221.239 | 6.983.707 | ||
| b) | Prilagoditve za | ||
| Amortizacijo (+) | 5.308.872 | 4. 797.168 |
|
| Prevrednotovalne poslovne prihodke, povezanimi s postavkami naložbenja in financiranja (-) | 0 | 0 | |
| Prevrednotovalne poslovne odhodke, povezanimi s postavkami naložbenja in financiranja (+) | 2.771 | 1.119 | |
| Oblikovanje popravka vrednosti terjatev | 90.243 | 133.299 | |
| Oblikovanje popravka vrednosti zalog | 402.725 | 188.617 | |
| Oblikovanje in odprava dolgoročnih rezervacij | (88.344) | ( 114.856) |
|
| Finančne prihodke brez finančnih prihodkov iz poslovnih terjatev (-) | (2.553.129) | (1. 190.527) |
|
| Finančne odhodke brez finančnih odhodkov iz poslovnih obveznosti (+) | 2.384.328 5.547.466 |
2. 390.653 6.205.473 |
|
| b) | Spremembe čistih obratnih sredstev (in časovnih razmejitev, rezervacij ter | ||
| odloženih terjatev in obveznosti za davek) poslovnih postavk bilance stanja | |||
| Začetne manj končne poslovne terjatve | 1.094.759 | (5. 721.212) |
|
| Začetne manj končne terjatve za odloženi davek | 0 | 0 | |
| Začetna manj končna sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo | 610.065 | 0 | |
| Začetne manj končne zaloge | (10.442.755) | (1. 553.465) |
|
| Končni manj začetni poslovni dolgovi | 1.393.641 | (4. 118.866) |
|
| Končne manj začetne obveznosti za odloženi davek | 0 | 0 | |
| (7.344.290) | (11.393.543) | ||
| č) | Prebitek prejemkov pri poslovanju ali prebitek izdatkov pri poslovanju (a + b + c) | 4.424.415 | 1.795.638 |
| B. | Denarni tokovi pri naložbenju | ||
| a) | Prejemki pri naložbenju | ||
| Prejemki od dobljenih obresti in deležev v dobičku, ki se nanašajo na naložbenje | 1.943.064 | 1. 190.527 |
|
| Prejemki od odtujitve neopredmetenih sredstev | 0 | 0 | |
| Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev | 32.269 | 35.292 | |
| Prejemki od odtujitve naložbenih nepremičnin | 0 | 0 | |
| Prejemki od odtujitve dolgoročnih finančnih naložb | 3.194.910 | 56.357 | |
| Prejemki od odtujitve kratkoročnih finančnih naložb | 795.988 | 1. 320.601 |
|
| 5.966.231 | 2.602.777 | ||
| b) | Izdatki pri naložbenju | ||
| Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev | 0 | 0 | |
| Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev | (8.348.149) | (8. 514.973) |
|
| Izdatki za pridobitev naložbenih nepremičnin | (3.434) | 0 | |
| Izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb | (2.528.154) | (2. 891.375) |
|
| Izdatki za pridobitev kratkoročnih finančnih naložb | (147.157) | (1. 459.177) |
|
| (11.026.894) | (12.865.525) | ||
| c) | Prebitek prejemkov pri naložbenju ali prebitek izdatkov pri naložbenju (a + b) | (5.060.663) | (10.262.748) |
| C. | Denarni tokovi pri financiranju | ||
| a) | Prejemki pri financiranju | ||
| Prejemki od vplačanega kapitala | 0 | 0 | |
| Prejemki od povečanja dolgoročnih finančnih obveznosti | 402.443 | 561.930 | |
| Prejemki od povečanja kratkoročnih finančnih obveznosti | 2.003.42 1 |
10. 903.210 |
|
| 2.405.864 | 11.465.140 | ||
| b) | Izdatki pri financiranju | ||
| Izdatki za dane obresti, ki se nanašajo na financiranje | (2.384.3 28) |
(2. 335.653) |
|
| Izdatki za vračila kapitala | 0 | 0 | |
| Izdatki za odplačila dolgoročnih finančnih obveznosti | 0 | 0 | |
| Izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti | (4.668.91 6) |
(5. 322.558) |
|
| Izdatki za izplačila dividend in drugih deležev v dobičku | 0 | ||
| (7.053.244) | (7.658.211) | ||
| c) | Prebitek prejemkov pri financiranju ali prebitek izdatkov pri financiranju (a + b) | (4.647.380) | 3.806.929 |
| Č. | Končno stanje denarnih sredstev | 1.155.552 | 2.079.441 |
| x) | Denarni izid v obdobju (seštevek prebitkov Ač, Bc in Cc) | (5.283.628) | (4.660.181) |
| y) | Začetno stanje denarnih sredstev | 6.439.180 | 6.739.622 |
7.5 Izkaz gibanja kapitala
GIBANJE KAPITALA ZA OBDOBJE OD 31.12.2017 DO 30.09.2018
| I. Vpoklicani kapital |
II. Kapitalske rezerve |
III. Rezerve iz dobička | IV. Rezerve zaradi |
V. Preneseni čisti poslovni izid |
VI. Čisti poslovni izid posl. leta |
Skupaj | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Osnovni | Zakonske | Rezerve za | Druge | vrednotenja po pošteni |
1. Preneseni | 1. Čisti dobiček/ | |||
| kapital | rezerve | lastne delnice | rezerve iz | vrednosti | čisti dobiček/ | izguba poslov- | |||
| (v EUR) | dobička | izguba | nega leta | ||||||
| A.1. Stanje konec prejšnjega poročevalskega obdobja |
23.688.983 | 30.277.035 | 1.417.442 | 120.190 | 21.110.477 | 8.394.456 | 0 | 4.053.960 | 89.062.543 |
| A.2. Začetno stanje poročevalskega obdobja |
23.688.983 | 30.277.035 | 1.417.442 | 120.190 | 21.110.477 | 8.394.456 | 0 | 4.053.960 | 89.062.543 |
| B.2. Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega obdobja |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6.221.239 | 6.221.239 |
| Vnos čistega poslovnega izida poročevalskega obdobja |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6. 221.239 |
6.221.239 |
| Sprememba rezerv zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti v zvezi z |
|||||||||
| opredmetenimi osnovnimi sredstvi | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| B.3. Spremembe v kapitalu | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4.053.960 | (4.053.960) | 0 |
| Razporeditev preostalega dela čistega dobička primerjalnega poročevalskega obdobja na druge sestavine kapitala |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4. 053.960 |
(4.053.960) | 0 |
| C. Končno stanje poročevalskega obdobja |
23.688.983 | 30.277.035 | 1.417.442 | 120.190 | 21.110.477 | 8.394.456 | 4.053.960 | 6.221.239 | 95.283.782 |
GIBANJE KAPITALA ZA OBDOBJE OD 31.12.2016 DO 30.09.2017
| I. Vpoklicani kapital |
II. Kapitalske rezerve |
III. Rezerve iz dobička | IV. Rezerve zaradi |
VI. Čisti poslovni izid posl. leta |
Skupaj | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Osnovni | Zakonske | Rezerve za | Druge | vrednotenja po pošteni |
1. Preneseni | 1. Čisti dobiček/ | |||
| kapital | rezerve | lastne delnice | rezerve iz | vrednosti | čisti dobiček/ | izguba poslov- | |||
| (v EUR) | dobička | izguba | nega leta | ||||||
| A.1. Stanje konec prejšnjega poročevalskega obdobja |
23.688.983 | 41.686.964 | 1.951.606 | 120.190 | 36.487.740 | 23.001.591 | (19.601.341) | 5.089.184 | 112.424.917 |
| Izločitev UNITUR d.o.o. | (11.409.929) | (534.164) | (15.589.129) | (14.770.236) | 8. 914.393 |
1.904.531 | (31.484.534) | ||
| A.2. Začetno stanje poročevalskega obdobja |
23.688.983 | 30.277.035 | 1.417.442 | 120.190 | 20.898.611 | 8.231.355 | (10.686.948) | 6.993.715 | 80.940.383 |
| B.2. Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega obdobja |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (10.588) | 0 | 6.983.707 | 6.973.119 |
| Vnos čistega poslovnega izida poročevalskega obdobja |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6. 983.707 |
6.983.707 |
| Sprememba rezerv zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti v zvezi z opredmetenimi osnovnimi sredstvi |
|||||||||
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (10. 588) |
0 | 0 | (10. 588) | |
| B.3. Spremembe v kapitalu | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6.993.715 | (6.993.715) | 0 |
| Razporeditev preostalega dela čistega dobička primerjalnega poročevalskega |
|||||||||
| obdobja na druge sestavine kapitala | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6. 993.715 |
(6.993.715) | 0 |
| C. Končno stanje poročevalskega obdobja |
23.688.983 | 30.277.035 | 1.417.442 | 120.190 | 20.898.611 | 8.220.767 | (3.693.233) | 6.983.707 | 87.913.502 |
7.6 Pojasnila k računovodskim izkazom
7.6.1 Bilanca stanja
- Bilančna vsota je znašala na dan 30.9.2018 250,5 milijonov evrov in je za 2,2 odstotka oziroma za 5,3 milijone evrov višja kot 31.12.2017 predvsem zaradi povečanja tako dolgoročnih kot tudi kratkoročnih sredstev.
- Dolgoročna sredstva v strukturi predstavljajo 56,8 odstotkov celotnih sredstev. Neopredmetena osnovna sredstva so se zmanjšala za 751 tisoč evrov oziroma za 16,7 odstotkov zaradi redne amortizacije dolgoročno odloženih stroškov razvijanja. Opredmetena osnovna sredstva so se v primerjavi s koncem leta 2017 zvišala za 5,5 odstotka oziroma za 4,4 milijona evrov zaradi vlaganj v nove proizvodne kapacitete, ki so presegle višino amortizacije.
- Naložbene nepremičnine se povečale za 3 tisoč evrov zaradi popravila strehe na proizvodni hali v Mariboru, ki se oddaja v najem.
- Dolgoročne finančne naložbe so se znižale za 0,7 milijona evrov in sicer povečanja predstavljajo dokapitalizacija ter nakup deleža v družbi UNIOR Vinkovci d.o.o. v višini 2,4 milijona evrov, največje zmanjšanje pa je odplačilo dolgoročnega dela kreditov danih družbi RTC Krvavec d.d. v višini 3,2 milijona evrov.
- Dolgoročne poslovne terjatve so se v primerjavi s stanjem konec leta zvišale za 263 tisoč evrov zaradi spremembe terjatev do povezanih družb.
- Odložene terjatve za davek so ostale glede na stanje konec leta 2017 nespremenjene.
- Zaloge so se v primerjavi s stanjem konec preteklega leta povečale za 16,5 odstotkov. Pri materialu beležimo porast zalog za 17,9 odstotkov zaradi višjih vstopnih cen jekla in večjih obsegov proizvodnje, vendar večino porasta zalog predstavlja vrednostni porast, količinsko pa so zaloge materiala primerljive s stanjem v začetku leta. Porast zalog nedokončane proizvodnje za 21,2 odstotkov je predvsem zaradi visoke stopnje dokončanosti proizvodnje na programu Strojegradnja saj bo polovica vseh strojev odpremljenih v zadnjem kvartalu. Prav tako se je zaradi večje proizvodnje povečala zaloga gotovih proizvodov za 11,4 odstotkov, zaloge trgovskega blaga pa so višje za 1,6 odstotka.
- Kratkoročne finančne naložbe so se znižale za 17,6 odstotkov oziroma za 0,7 milijona evrov, znižanje pa predstavlja delno odplačilo kratkoročnega posojila s strani družbe UNITUR d.o.o. ter odplačilo kratkoročnega dela posojila družbe RTC Krvavec d.d.
- Kratkoročne poslovne terjatve so bile v primerjavi s preteklim letom nižje za 4,2 odstotka in sicer so se terjatve do družb s skupini znižale za 0,8 odstotka, kratkoročne poslovne terjatve do ostalih kupcev so večje za 3,2 odstotkov oziroma za 642 tisoč evrov, predvsem zaradi 2,8 milijona evrov večje prodaje.
- Denarna sredstva so se v primerjavi s stanjem konec leta 2017 znižala za 5,3 milijone evrov oziroma za 82,1 odstotkov, zaradi poplačil obveznosti do dobaviteljev in bank. V strukturi aktive pa predstavljajo 0,5 odstotni delež.
- Kapital predstavlja v strukturi 38 odstotni delež in se je v primerjavi s stanjem konec leta 2017 povečal za 1,7 odstotno točko. Kapital se je povečal za čisti dobiček poslovnega leta v višini 6,2 milijonov evrov.
- Rezervacije in odloženi prihodki so se zmanjšali za 2 odstotka zaradi črpanja rezervacij za višino amortizacije ter izplačila jubilejnih nagrad in odpravnin.
- Kratkoročne in dolgoročne finančne obveznosti so se v primerjavi z letom 2017 neto znižale za 2,2 milijona evrov. Redna odplačila posojil v devetih mesecih leta 2018 so znašala 4,7 milijone evrov.
- Kratkoročne poslovne obveznosti vključujejo kratkoročne obveznosti do dobaviteljev, do zaposlenih, do države in drugih institucij ter prejete predujme. V primerjavi s preteklim letom so obveznosti do dobaviteljev višje za 0,6 odstotka kar predstavlja povečanje za 193 tisoč evrov iz
razloga višjih vstopnih cen jekla ter povečanega obsega poslovanja. Prejeti predujmi so se povečali za 811 tisoč evrov oziroma za 23,5 odstotkov. Časovne razmejitve v okviru drugih kratkoročnih poslovnih obveznostih znašajo 2,7 milijona evrov, predstavljajo pa vkalkulirane stroške (neizkoriščeni dopusti, popravki vrednosti terjatev, stavbno zemljišče ter prejeti računi, ki se nanašajo na devet mesecev poslovanja, po zaključku obdobja).
7.6.2 Izkaz poslovnega izida
- V strukturi celotne prodaje je dosegla prodaja v Sloveniji 14,71 milijonov evrov ali 11,5 odstotni delež, v primerjavi z enakim obdobjem leta 2017 pa je višja za 15,5 odstotkov. Prodaja v druge države je znašala 113,4 milijonov evrov ali 88,5 odstotkov celotne prodaje in je bila v primerjavi z devetimi meseci leta 2017 višja za 0,7 odstotka.
- Sprememba vrednosti zalog proizvodov in nedokončane proizvodnje v devetih mesecih leta 2018 predstavlja povečanje zalog za 6,3 milijone evrov, predvsem zaradi novih projektov na programu Strojegradnja, medtem ko je povečanje v devetih mesecih leta 2017 znašalo 0,6 milijona evrov.
- Kosmati donos iz poslovanja je bil v primerjavi z enakim obdobjem preteklega leta iz razloga večje prodaje in spremembe zalog za 6,5 odstotkov večji in je presegel rast prodaje za 4,3 odstotne točko zaradi večjega povečanja zalog kot v preteklem letu.
- Povečanje stroškov blaga, materiala in storitev za 9,3 odstotkov glede na enako obdobje lanskega leta je posledica večje proizvodnje ter višjih vstopnih cen, predvsem dodatkov za jekleni odpad in legirne elemente v ceni jekla ter osnovnih cen jekla.
- Stroški dela so bili višji za 7,1 odstotkov, glede na kosmati donos predstavljajo 26,6 odstotkov, v istem obdobju preteklega leta so stroški dela povečali za 6,5 odstotkov in so predstavljali 26,4 odstotkov glede na kosmati donos.
- Odpisi vrednosti so v primerjavi z enakim obdobjem preteklega leta višji za 13,4 odstotkov zaradi večjega investicijskega vlaganja v letu 2017 in posledično večje amortizacije v tekočem obdobju.
- Drugi poslovni odhodki so v primerjavi z enakim obdobjem preteklega leta višji za 2 odstotka, zajemajo pa rezervacije za neizkoriščene dopuste, rezervacije za ostale nepredvidene stroške ter ostale stroške, med drugim tudi nagrade dijakom in študentom za opravljeno proizvodno delo.
- Izid iz poslovanja je v primerjavi z enakim obdobjem preteklega leta zaradi vseh zgoraj navedenih dejstev nižji za 25,5 odstotkov.
- Finančni prihodki znašajo 2,6 milijonov evrov in so za 98,7 odstotkov višji kot v devetih mesecih leta 2017 zaradi ustvarjene pozitivne razlike pri prodaji naložbe RTC Krvavec ter višjih izplačil dobičkov družb v skupini v prvih devetih mesecih leta 2018.
- Finančni odhodki so znašali 2,6 milijona evrov, od tega največ obresti iz posojil 2,3 milijona evrov. V primerjavi z enakim obdobjem preteklega leta so finančni odhodki nižji za 2,2 odstotka zaradi nižje kreditne izpostavljenosti kot v primerljivem obdobju preteklega leta ter dodatnega znižanja obrestne mere pri bankah na podlagi revidiranih rezultatov poslovanja leta 2017.
- Čisti poslovni izid obračunskega obdobja je v devetih mesecih znašal 6,2 milijonov evrov in je za 10,9 odstotkov nižji kot v devetih mesecih leta 2017. Glede na kosmati donos predstavlja 4,6 odstotkov. V enakem obdobju preteklega leta je znašal 7 milijonov evrov, glede na kosmati donos pa je predstavljal 5,5 odstotkov.
7.6.3 Izkaz vseobsegajočega donosa
Znesek vseobsegajočega donosa se od čistega poslovnega izida ne razlikuje.
7.6.4 Izkaz denarnih tokov
- Denarni tok pri poslovanju je pozitiven pozitivno je vplival čisti poslovni izid tekočega obdobja, negativno pa sprememba čistih obratnih sredstev – zalog, ki so se povečale.
- Denarni tok pri naložbenju je negativen nanj pozitivno vplivajo prejeta izplačila dobičkov povezanih oseb ter prodaje dolgoročnih finančnih naložb in odplačila kreditov povezanih oseb, negativno pa v največji meri izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev in izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb.
- Denarni tok pri financiranju je negativen zaradi rednih odplačil glavnic posojil in izdatkov za plačilo obresti za najeta posojila, prejemkov pa z izjemo novih leasing financiranj ter črpanja neizkoriščene revolving kreditne linije iz naslova financiranja ni bilo.
7.6.5 Izkaz gibanja kapitala
Kapital se je v primerjavi s preteklim letom povečal zaradi čistega dobička poslovnega leta v višini 6,2 milijonov evrov. Prerazporeditve znotraj kapitala so bile pri razporeditvi čistega dobička poslovnega leta 2017 na preneseni čisti poslovni izid.
8 Skupina UNIOR
8.1 Sestava Skupine UNIOR
Odvisne družbe
| Ime družbe | Država | Delež v % |
|---|---|---|
| UNITUR d. o. o. | Slovenija | 100,00 |
| ROGLA INVESTICIJE d. o. o. | Slovenija | 100,00 |
| SPITT d. o. o. | Slovenija | 100,00 |
| UNIOR PRODUKTIONS UND HANDELS GmbH | Avstrija | 99,55 |
| UNIOR DEUTSCHLAND GmbH | Nemčija | 100,00 |
| UNIOR FRANCE S. A. S. | Francija | 100,00 |
| UNIOR ITALIA S. R. L. | Italija | 95,00 |
| UNIOR ESPANA S. L. | Španija | 95,00 |
| UNIOR INTERNATIONAL Ltd. | Velika Britanija | 50,00 |
| UNIOR MAKEDONIJA d. o. o. | Makedonija | 97,36 |
| UNIOR PROFESSIONAL TOOLS Ltd. | Rusija | 55,00 |
| UNIOR BULGARIA Ltd. | Bolgarija | 77,31 |
| UNIOR COMPONENTS d. o. o. | Srbija | 100,00 |
| NINGBO UNIOR FORGING Co. Ltd. | Kitajska | 50,00 |
| UNIOR VINKOVCI d. o. o. | Hrvaška | 100,00 |
| UNIOR HUNGARIA Kft. | Madžarska | 70,00 |
| UNIOR - NORTH AMERICA Inc. | ZDA | 100,00 |
Pridružene družbe
| Ime družbe | Država | Delež v % |
|---|---|---|
| ŠTORE STEEL d. o. o. | Slovenija | 29,25 |
| RHYDCON d. o. o. | Slovenija | 33,50 |
| RC SIMIT, d. o. o. | Slovenija | 20,00 |
| UNIOR TEPID S. R. L. | Romunija | 49,00 |
| UNIOR SINGAPORE Pte. Ltd. | Singapur | 40,00 |
| UNIOR TEHNA, d. o. o. | BiH | 25,00 |
| UNIOR TEOS ALATI d. o. o. | Srbija | 20,00 |
V konsolidiranih računovodskih izkazih Skupine UNIOR so vključene vse družbe, v katerih ima matična družba UNIOR d.d. lastniški delež 50 odstotkov ali več, saj ima v teh družbah obvladujoč vpliv.
V konsolidiranih računovodskih izkazih so vključena tudi pridružena podjetja po kapitalski metodi. Te družbe so: Štore Steel d.o.o., Rhydcon d.o.o. in RC Simit d.o.o. v Sloveniji ter Unior Tepid S.R.L., Unior Singapore PTE Ltd., Unior Tehna d.o.o. in Unior Teos Alati d.o.o. v tujini, v njih pa ima matična družba UNIOR d.d. vsaj 20 odstotni in manj kot 50 odstotni lastniški delež.
V januarju 2018 je bil z odkupom 44,65 odstotnega deleža od družbe Dalekovod d.d. Zagreb povečan lastniški delež v družbi Unidal d.o.o. na Hrvaškem na 100%. Zaradi večje prepoznavnosti in izkoriščanja dobrega imena blagovne znamke UNIOR je bila družba preimenovana v Unior Vinkovci d.o.o.
Dne 9. aprila 2018 je bil končan prodajni postopek družbe RTC Krvavec, saj je novi lastnik Alpska investicijska družba d.o.o. izpolnil vse v decembru 2017 podpisani pogodbi navedene odložne pogoje za izpolnitev tega pravnega posla. S tem so bila iz Skupine UNIOR odprodana vsa sredstva in obveznosti družbe RTC Krvavec, ki so bila v računovodskih izkazih Skupine UNIOR na dan 31.12.2017 in na dan 31.3.2018 prikazana med kratkoročnimi sredstvi oziroma obveznosti za prodajo. Učinka na konsolidirani izkaz poslovnega izida Skupine UNIOR ta posel v letu 2018 ni imel.
9 Konsolidirani računovodski izkazi
9.1 Konsolidirana bilanca stanja Skupine UNIOR na dan 30.9.2018
| (v EUR) | na dan | na dan | na dan | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Postavka | 30.09.2018 | 31.12.2017 | 30.09.2017 | |||
| SREDSTVA | 364.334.826 | 363.973.502 | 358.843.055 | |||
| A. | DOLGOROČNA SREDSTVA | 222.027.986 | 217.291.879 | 224.975.851 | ||
| I. | Neopredmetena sredstva in druga NS | 6.090.804 | 6.883.349 | 4.693.019 | ||
| 1. Dolgoročne premoženjske pravice | 2.130.307 | 2.224.876 | 2.246.978 | |||
| 2. Dobro ime | 521.448 | 521.448 | 521.448 | |||
| 3. Dolgoročno odloženi stroški razvijanja | 3.283.435 | 3.975.111 | 1.740.790 | |||
| 4. Druga neopredmetena sredstva | 143.264 | 143.264 | 165.153 | |||
| 5. Neopredmetena sredstva, ki se pridobivajo | 12.350 | 18.650 | 18.650 | |||
| II. | Opredmetena osnovna sredstva | 177.796.399 | 173.578.500 | 188.017.731 | ||
| 1. Zemljišča in zgradbe | 106.452.110 | 106.550.330 | 118.397.965 | |||
| a) Zemljišča | 36.719.032 | 36.946.458 | 38.036.450 | |||
| b) Zgradbe | 69.733.078 | 69.603.872 | 80.361.515 | |||
| 2. Proizvajalne naprave in stroji | 61.233.783 | 58.253.175 | 56.677.538 | |||
| 3. Druge naprave in oprema, drobni inv. in druga OOS | 521.165 | 529.707 | 5.334.329 | |||
| 4. Opredmetena osnovna sredstva, ki se pridobivajo | 9.589.341 | 8.245.288 | 7.607.899 | |||
| III. Naložbene nepremičnine | 14.632.235 | 14.626.679 | 14.262.440 | |||
| IV. Dolgoročne finančne naložbe | 18.574.574 | 17.228.595 | 15.570.581 | |||
| 1. Dolgoročne finančne naložbe, razen posojil | 18.497.919 | 17.152.378 | 15.477.768 | |||
| a) Delnice in deleži v pridruženih družbah | 18.316.145 | 16.970.615 | 15.328.276 | |||
| b) Druge delnice in deleži | 138.841 | 138.830 | 105.107 | |||
| c) Druge dolgoročne finančne naložbe | 42.933 | 42.933 | 44.385 | |||
| 2. Dolgoročna posojila | 76.655 | 76.217 | 92.813 | |||
| a) Dolgoročna posojila drugim | 76.655 | 76.217 | 92.813 | |||
| V. | Dolgoročne poslovne terjatve | 119.252 | 183.393 | 215.197 | ||
| 1. Dolgoročne poslovne terjatve do kupcev | 0 | 10.132 | 20.248 | |||
| 2. Dolgoročne poslovne terjatve do drugih | 119.252 | 173.261 | 194.949 | |||
| VI. Odložene terjatve za davek | 4.814.722 | 4.791.363 | 2.216.883 | |||
| B. | KRATKOROČNA SREDSTVA | 142.306.840 | 146.681.623 | 133.867.204 | ||
| I. | Sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo | 120.000 | 9.600.643 | 120.000 | ||
| II. | Zaloge | 86.702.680 | 74.515.732 | 74.913.732 | ||
| 1. Material | 30.407.824 | 25.905.611 | 25.006.653 | |||
| 2. Nedokončana proizvodnja | 29.825.660 | 24.612.525 | 25.856.463 | |||
| 3. Proizvodi | 18.227.701 | 15.668.839 | 15.611.234 | |||
| 4. Trgovsko blago | 8.241.495 | 8.328.757 | 8.439.382 | |||
| III. Kratkoročne finančne naložbe | 2.053.434 | 1.924.993 | 1.859.844 | |||
| 1. Kratkoročne finančne naložbe, razen posojil | 0 | 0 | 0 | |||
| a) Druge delnice in deleži | 0 | 0 | 0 | |||
| b) Druge kratkoročne finančne naložbe | 0 | 0 | 0 | |||
| 2. Kratkoročna posojila | 2.053.434 | 1.924.993 | 1.859.844 | |||
| a) Druga kratkoročna posojila | 2.053.434 | 1.924.993 | 1.859.844 | |||
| IV. Kratkoročne poslovne terjatve | 46.661.827 | 46.310.526 | 48.148.165 | |||
| 1. Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev | 34.475.314 | 32.548.662 | 37.169.895 | |||
| 2. Kratkoročne poslovne terjatve do drugih | 12.186.513 | 13.761.864 | 10.978.270 | |||
| V. | Denarna sredstva | 6.768.899 | 14.329.729 | 8.825.463 |
| (v EUR) | na dan | na dan | na dan | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Postavka | 30.09.2018 | 31.12.2017 | 30.09.2017 | |||
| OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV | 364.334.826 | 363.973.502 | 358.843.055 | |||
| A. | KAPITAL | 165.866.234 | 158.646.507 | 164.488.295 | ||
| A1. KAPITAL LASTNIKOM OBVLADUJOČE DRUŽBE | 154.453.052 | 146.490.871 | 153.241.160 | |||
| I. | Vpoklicani kapital | 23.688.983 | 23.688.983 | 23.688.983 | ||
| 1. Osnovni kapital | 23.688.983 | 23.688.983 | 23.688.983 | |||
| 2. Nevpoklicani kapital (odbitna postavka) | 0 | 0 | 0 | |||
| II. | Kapitalske rezerve | 41.686.964 | 41.686.964 | 41.686.964 | ||
| III. Rezerve iz dobička | 41.585.091 | 40.603.303 | 40.675.616 | |||
| 1. Zakonske rezerve | 2.027.127 | 2.023.943 | 2.022.547 | |||
| 2. Rezeve za lastne delnice in lastne poslovne deleže | 120.190 | 120.190 | 120.190 | |||
| 3. Lastne delnice in poslovni deleži (odbitna postavka) | (120.190) | (120.190) | (120.190) | |||
| 4. Statutarne rezerve | 2.365.162 | 1.641.102 | 1.639.996 | |||
| 5. Druge rezerve iz dobička | 37.192.802 | 36.938.258 | 37.013.073 | |||
| IV. Rezerve zaradi vrednotenja po pošteni vred. | 28.087.880 | 28.214.466 | 26.690.793 | |||
| V. | Preneseni čisti dobiček oz. izguba | 13.175.533 | 11.287.678 | 11.144.270 | ||
| VI. Čisti dobiček oz. izguba poslovnega leta | 8.719.382 | 3.237.746 | 11.629.624 | |||
| VII. Prevedbeni popravek kapitala | (2.490.781) | (2.228.269) | (2.275.090) | |||
| A2. KAPITAL NEOBVLADUJOČEMU DELEŽU | 11.413.182 | 12.155.636 | 11.247.135 | |||
| B. | REZERVACIJE IN ODLOŽENI PRIHODKI | 8.674.982 | 9.003.136 | 9.134.054 | ||
| 1. Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti | 5.587.914 | 5.872.492 | 5.431.861 | |||
| 2. Druge rezervacije | 2.804.950 | 2.829.461 | 3.070.384 | |||
| 3. Odloženi prihodki | 282.118 | 301.183 | 631.809 | |||
| C. | DOLGOROČNE OBVEZNOSTI | 111.696.256 | 112.044.232 | 117.242.883 | ||
| I. | Dolgoročne finančne obveznosti | 108.892.119 | 109.190.279 | 117.100.387 | ||
| 1. Dolgoročne finančne obveznosti do bank | 108.441.538 | 109.041.591 | 116.904.126 | |||
| 2. Dolgoročne finančne obv. na podlagi obveznic | 0 | 0 | 0 | |||
| 3. Druge dolgoročne finančne obveznosti | 450.581 | 148.688 | 196.261 | |||
| II. | Dolgoročne poslovne obveznosti | 20.767 | 41.405 | 94.287 | ||
| 1. Dolgoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev | 0 | 0 | 44.037 | |||
| 2. Dolgoročne menične obveznosti | 0 | 0 | 0 | |||
| 3. Dolgoročne poslovne obv. na podlagi predujmov | 0 | 0 | 0 | |||
| 4. Druge dolgoročne poslovne obveznosti | 20.767 | 41.405 | 50.250 | |||
| III. Odložene obveznosti za davek | 2.783.370 | 2.812.548 | 48.209 | |||
| Č. | KRATKOROČNE OBVEZNOSTI | 78.097.354 | 84.279.627 | 67.977.823 | ||
| I. | Obveznosti, vključene v skupine za odtujitev | 0 | 4.281.087 | 0 | ||
| II. | Kratkoročne finančne obveznosti | 17.453.503 | 20.311.195 | 17.490.095 | ||
| 1. Kratkoročne finančne obveznosti do bank | 17.419.235 | 19.961.218 | 17.426.875 | |||
| 2. Kratkoročne finančne obv. na podlagi obveznic | 0 | 0 | 0 | |||
| 3. Druge kratkoročne finančne obveznosti | 34.268 | 349.977 | 63.220 | |||
| III. Kratkoročne poslovne obveznosti | 60.643.851 | 59.687.345 | 50.487.728 | |||
| 1. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev | 34.867.380 | 35.429.517 | 29.226.940 | |||
| 2. Kratkoročne menične obveznosti | 6.164.872 | 6.019.779 | 4.570.591 | |||
| 3. Kratkoročne poslovne obv. na podlagi predujmov | 4.994.166 | 4.520.223 | 1.586.100 | |||
| 4. Druge kratkoročne poslovne obveznosti | 14.617.433 | 13.717.826 | 15.104.097 |
9.2 Konsolidiran izkaz poslovnega izida Skupine UNIOR za obdobje od 1.1.2018 do 30.9.2018
| (v EUR) | Postavka | januar - september 2018 |
januar - september 2017 |
|---|---|---|---|
| A. | Čisti prihodki od prodaje | 183.838.716 | 180.748.617 |
| 1. Čisti prihodki od prodaje na domačem trgu | 28.922.839 | 30.052.340 | |
| Čisti prihodki od prodaje proizvodov in storitev a) |
21.934.217 | 24.113.000 | |
| b) Čisti prihodki od prodaje blaga in materiala | 6.988.622 | 5.939.340 | |
| 2. Čisti prihodki od prodaje na tujem trgu | 154.915.877 | 150.696.277 | |
| a) Čisti prihodki od prodaje proizvodov in storitev | 136.543.288 | 132.932.065 | |
| Čisti prihodki od prodaje blaga in materiala b) |
18.372.589 | 17.764.212 | |
| B. | Sprememba vrednosti zalog proizv. in nedokončane pr. | 7.871.716 | 1.760.384 |
| C. | Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve | 492.066 | 495.441 |
| Č. | Drugi poslovni prihodki | 1.298.723 | 1.374.197 |
| I. | KOSMATI DONOS IZ POSLOVANJA | 193.501.221 | 184.378.639 |
| D. | Stroški blaga, materiala in storitev | 115.018.637 | 105.472.244 |
| 1. Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala | 7.669.700 | 7.554.656 | |
| 2. Stroški porabljenega materiala | 82.825.983 | 72.333.056 | |
| a) stroški materiala | 64.882.983 | 56.167.388 | |
| b) stroški energije | 8.583.773 | 8.495.526 | |
| c) drugi stroški materiala | 9.359.227 | 7.670.142 | |
| 3. Stroški storitev | 24.522.954 | 25.584.532 | |
| a) transportne storitve | 4.519.046 | 4.476.088 | |
| b) stroški vzdrževanja | 1.830.654 | 1.633.958 | |
| c) najemnine | 1.120.177 | 988.380 | |
| č) drugi stroški storitev | 17.053.077 | 18.486.106 | |
| E. | Stroški dela | 52.563.828 | 49.863.847 |
| 1. Stroški plač | 38.687.999 | 37.087.598 | |
| 2. Stroški pokojninskih zavarovanj | 618.659 | 658.834 | |
| 3. Stroški drugih socialnih zavarovanj | 6.630.273 | 6.200.648 | |
| 4. Drugi stroški dela | 6.626.897 | 5.916.767 | |
| F. | Odpisi vrednosti | 10.830.467 | 10.376.139 |
| 1. Amortizacija | 10.099.132 | 10.000.628 | |
| 2. Prevrednotovalni poslovni odhodki pri NOS in OOS | 201.562 | 5.983 | |
| 3. Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih | 529.773 | 369.528 | |
| G. | Drugi poslovni odhodki | 2.779.618 | 2.719.479 |
| 1. Rezervacije | 1.208.304 | 1.224.903 | |
| 2. Drugi stroški | 1.571.314 | 1.494.576 | |
| II. IZID IZ POSLOVANJA | 12.308.671 | 15.946.930 | |
| H. | Finančni prihodki | 2.683.620 | 2.954.398 |
| 1. Finančni prihodki iz deležev | 2.190.558 | 2.065.197 | |
| a) Finančni prihodki iz deležev v pridruženih družbah | 2.190.434 | 2.064.762 | |
| b) Finančni prihodki iz deležev v drugih družbah | 53 | 370 | |
| c) Finančni prihodki iz drugih naložb | 71 | 65 | |
| 2. Finančni prihodki iz danih posojil | 33.136 | 181.429 | |
| 3. Finančni prihodki iz poslovnih terjatev | 459.926 | 707.772 | |
| I. | Finančni odhodki | 3.618.866 | 3.958.064 |
| 1. Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih naložb | 0 | 0 | |
| 2. Finančni odhodki iz finančnih obveznosti | 2.915.065 2.719.494 |
2.980.553 2.883.507 |
|
| a) Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank | 0 | 0 | |
| b) Finančni odhodki iz izdanih obveznic c) Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti |
195.571 | 97.046 | |
| 3. Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti | 703.801 | 977.511 | |
| a) Fin. odhodki iz obveznosti do dobaviteljev in meničnih obv. | 132.828 | 137.009 | |
| b) Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti | 570.973 | 840.502 | |
| III. POSLOVNI IZID | 11.373.425 | 14.943.264 | |
| Davek iz dobička | 1.338.294 | 1.554.256 | |
| Odloženi davek | (33.612) | (113) | |
| ČISTI POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA OBDOBJA | 10.068.743 | 13.389.121 | |
| - ki pripada LASTNIKOM OBVLADUJOČE DRUŽBE | 8.719.382 | 11.629.624 | |
| - ki pripada NEOBVLADUJOČEMU DELEŽU | 1.349.361 | 1.759.497 | |
| REZULTAT OHRANJENEGA POSLOVANJA | 10.068.743 | 12.858.953 | |
| REZULTAT USTAVLJENEGA POSLOVANJA | 0 | 530.168 |
9.3 Izkaz drugega vseobsegajočega donosa Skupine UNIOR
| (v EUR) | IZKAZ DRUGEGA VSEOBSEGAJOČEGA DONOSA | januar - september 2018 |
januar - september 2017 |
|---|---|---|---|
| 1. Čisti dobiček/izguba poslovnega leta po obdavčitvi | 10.068.743 | 13.389.121 | |
| 2. Drugi vseobsegajoči donos obračunskega obdobja po obdavčitvi | ( 676.598) |
(905. 253) |
|
| 3. Postavke, ki pozneje ne bodo prerazvrščene v poslovni izid | (67 6.598) |
(905. 253) |
|
| 3.1 Čisti dobički/izgube pripoznani v rezervah zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti v zvezi z opredmetenimi osnovnimi sredstvi |
(126.586) | (10.588) | |
| 3.2 Čisti dobički/izgube pripoznani v rezervah zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti v zvezi z neopredmetenimi osnovnimi sredstvi |
0 | 0 | |
| 3.3 Aktuarski čisti dobički/izgube za pokojninske programe pripoznani v zadržanem dobičku/izgubi |
0 | 0 | |
| 3.4 Dobički in izgube, ki izhajajo iz prevedbe računovodskih izkazov podjetij v tujini |
(550.012) | (894.665) | |
| 4. Vseobsegajoči donos poslovnega leta po obdavčitvi | 9.392.145 | 12.483.868 | |
| Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja, ki pripada lastnikom obvladujoče družbe |
8.330.284 | 11.371.434 | |
| Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja, ki pripada neobvladujočemu deležu |
1.061.861 | 1.112.434 |
9.4 Konsolidirani izkaz denarnih tokov Skupine UNIOR
| (v EUR) | januar - september 2018 |
januar - september 2017 |
|
|---|---|---|---|
| A. | Denarni tokovi pri poslovanju | ||
| a) Čisti poslovni izid | |||
| Poslovni izid pred obdavčitvijo | 11.373.425 | 14. 943.264 |
|
| Davki iz dobička in drugi davki, ki niso zajeti v poslovnih odhodkih | (1.304.682) | (1. 554.143) | |
| 10.068.743 | 13.389.121 | ||
| b) Prilagoditve za | |||
| Amortizacijo (+) | 10.099.132 | 10. 000.628 |
|
| Prevrednotovalne poslovne prihodke, povezanimi s postavkami naložbenja in financiranja (-) | (50.176) | (95.755) | |
| Prevrednotovalne poslovne odhodke, povezanimi s postavkami naložbenja in financiranja (+) Oblikovanje popravka vrednosti terjatev |
201.562 123.298 |
5.983 174.486 |
|
| Oblikovanje popravka vrednosti zalog | 406.475 | 195.042 | |
| Oblikovanje in odprava dolgoročnih rezervacij | (328.154) | 0 | |
| Finančne prihodke brez finančnih prihodkov iz poslovnih terjatev (-) | (2.223.694) | (2. 246.626) | |
| Finančne odhodke brez finančnih odhodkov iz poslovnih obveznosti (+) | 2.915.065 | 2. 980.553 | |
| 11.143.508 | 11.014.311 | ||
| c) Spremembe čistih obratnih sredstev (in časovnih razmejitev, rezervacij ter | |||
| odloženih terjatev in obveznosti za davek) poslovnih postavk bilance stanja | |||
| Začetne manj končne poslovne terjatve | (410.458) | (8. 960.280) | |
| Začetne manj končne odložene terjatve za davek | (23.359) | 2.628 | |
| Začetna manj končna sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo | 9.480.643 | 0 | |
| Začetne manj končne zaloge | (12.593.423) | (3. 972.773) |
|
| Končne manj začetne obveznosti, vključene v skupine za odtujitev | (4.281.087) | 0 | |
| Končni manj začetni poslovni dolgovi | 607.714 | (7. 881.292) |
|
| Končne manj začetne odložene obveznosti za davek | (29.178) (7.249.148) |
1.896 (20.809.821) |
|
| č) Prebitek prejemkov pri poslovanju ali prebitek izdatkov pri poslovanju (a + b + c) | 13.963.103 | 3.593.611 | |
| B. | Denarni tokovi pri naložbenju | ||
| a) Prejemki pri naložbenju | |||
| Prejemki od dobljenih obresti in deležev v dobičku, ki se nanašajo na naložbenje | 2.223.694 | 2. 246.626 | |
| Prejemki od odtujitve neopredmetenih sredstev | 0 | 0 | |
| Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev | 660.176 | 1. 182.782 | |
| Prejemki od odtujitve naložbenih nepremičnin Prejemki od odtujitve dolgoročnih finančnih naložb |
0 2.312 |
0 60.233 |
|
| Prejemki od odtujitve kratkoročnih finančnih naložb | 191.094 | 1. 489.329 | |
| 3.077.276 | 4.978.970 | ||
| b) Izdatki pri naložbenju | |||
| Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev | (6.127) | 0 | |
| Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev | (15.229.822 | ) (13. 020.047) |
|
| Izdatki za pridobitev naložbenih nepremičnin | (8.447) | (41.704) | |
| Izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb | (2.282.996) | (2. 479.888) | |
| Izdatki za pridobitev kratkoročnih finančnih naložb | (319.535) | ( 431.604) | |
| (17.846.927) | (15.973.243) | ||
| c) Prebitek prejemkov pri naložbenju ali prebitek izdatkov pri naložbenju (a + b) | (14.769.651) | (10.994.273) | |
| C. | Denarni tokovi pri financiranju | ||
| a) Prejemki pri financiranju | |||
| Prejemki od vplačanega kapitala | 0 | 0 | |
| Prejemki od povečanja dolgoročnih finančnih obveznosti | 705.313 | 857.832 | |
| Prejemki od povečanja kratkoročnih finančnih obveznosti | 2.013.72 7 |
13. 451.585 |
|
| 2.719.040 | 14.309.417 | ||
| b) Izdatki pri financiranju | |||
| Izdatki za dane obresti, ki se nanašajo na financiranje Izdatki za vračila kapitala |
(2.915.0 65) 0 |
(2. 980.553) 0 |
|
| Izdatki za odplačila dolgoročnih finančnih obveznosti | (1.003.473 ) |
(1. 227.740) |
|
| Izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti | (4.871.41 9) |
(6. 271.394) |
|
| Izdatki za izplačila dividend in drugih deležev v dobičku | (683.3 65) |
(21.116) | |
| (9.473.322) | (10.500.803) | ||
| c) Prebitek prejemkov pri financiranju ali prebitek izdatkov pri financiranju (a + b) | (6.754.282) | 3.808.614 | |
| Č. | Končno stanje denarnih sredstev | 6.768.899 | 8.825.463 |
| x) | Denarni izid v obdobju (seštevek prebitkov Ač, Bc in Cc) | (7.560.830) | (3.592.048) |
| y) | Začetno stanje denarnih sredstev | 14.329.729 | 12.417.511 |
9.5 Izkaz gibanja kapitala Skupine UNIOR
GIBANJE KAPITALA ZA OBDOBJE OD 31.12.2017 DO 30.09.2018
| I. Vpoklicani | II. Kapitalske | III. Rezerve iz dobička | IV. Rezerve | V. Preneseni | VI. Čisti | VII. | Skupaj kapital | Kapital | Skupaj kapital | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| kapital | rezerve | zaradi | čisti poslovni | poslovni izid | Prevedbeni | lastnikom | neobvladu | |||||||
| vrednotenja | izid | posl. leta | popravek | obvladujoče | jočemu | |||||||||
| po | kapitala | družbe | deležu | |||||||||||
| Osnovni | Zakonske | Rezerve | Lastne | Statutarne | Druge | pošteni | Preneseni | Čisti dobiček/ | ||||||
| kapital | rezerve | za lastne | delnice | rezerve | rezerve iz | vrednosti | čisti dobiček/ | izguba poslov- | ||||||
| (v EUR) | delnice | dobička | izguba | nega leta | ||||||||||
| A.1. Stanje konec prejšnjega | ||||||||||||||
| poročevalskega obdobja | 23.688.983 | 41.686.964 | 2.023.943 | 120.190 | (120.190) 1.641.102 | 36.938.258 | 28.214.466 | 11.287.678 | 3.237.746 | (2.228.269) 146.490.871 | 12.155.636 158.646.507 | |||
| A.2. Začetno stanje | ||||||||||||||
| poročevalskega obdobja | 23.688.983 | 41.686.964 | 2.023.943 | 120.190 | (120.190) 1.641.102 | 36.938.258 | 28.214.466 | 11.287.678 | 3.237.746 | (2.228.269) 146.490.871 | 12.155.636 158.646.507 | |||
| B.1. Spremembe lastniškega | ||||||||||||||
| kapitala - transakcije z lastniki | 0 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (368.103) | 0 | 0 | (368.103) (1.804.315) | (2.172.418) | ||
| Izplačilo dividend | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (683.365) | (683.365) |
| Druge spremembe lastniškega kapitala | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (368.103) | 0 | 0 | (368.103) (1.120.950) (1.489.053) | ||
| B.2. Celotni vseobsegajoči donos | ||||||||||||||
| poročevalskega obdobja | 0 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (126.586) | 0 | 8.719.382 | (262.512) | 8.330.284 | 1.061.861 | 9.392.145 | |
| Vnos čistega poslovnega izida | ||||||||||||||
| poročevalskega obdobja | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 8.719.382 | 0 | 8.719.382 | 1.349.361 | 10.068.743 |
| Sprememba rezerv zaradi vrednotenja | ||||||||||||||
| sredstev po pošteni vrednosti | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (126.586) | 0 | 0 | 0 | (126.586) | 0 | (126.586) |
| Dobički in izgube, ki izhajajo iz prevedbe | ||||||||||||||
| računovodskih izkazov podjetij v tujini | 0 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (262.512) | (262.512) | (287.500) | (550.012) | |
| B.3. Spremembe v kapitalu | 0 0 | 3.184 | 0 | 0 | 724.060 | 254.544 | 0 | 2.255.958 | (3.237.746) | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Razporeditev preostalega dela čistega | ||||||||||||||
| dobička primerjalnega poročevalskega | ||||||||||||||
| obdobja na druge sestavine kapitala | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3.237.746 | (3.237.746) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Druge spremembe v kapitalu | 0 | 0 | 3.184 | 0 | 0 | 724.060 | 254.544 | 0 | (981.788) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| C. Končno stanje poročevalskega | ||||||||||||||
| obdobja | 23.688.983 | 41.686.964 | 2.027.127 | 120.190 | (120.190) 2.365.162 | 37.192.802 | 28.087.880 | 13.175.533 | 8.719.382 | (2.490.781) 154.453.052 | 11.413.182 165.866.234 |
GIBANJE KAPITALA ZA OBDOBJE OD 31.12.2016 DO 30.09.2017
| I. Vpoklicani kapital |
II. Kapitalske rezerve |
III. Rezerve iz dobička | IV. Rezerve zaradi vrednotenja po |
V. Preneseni čisti poslovni izid |
VI. Čisti poslovni izid posl. leta |
VII. Prevedbeni popravek kapitala |
Skupaj kapital lastnikom obvladujoče družbe |
Kapital neobvladu jočemu deležu |
Skupaj kapital | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Osnovni | Zakonske | Rezerve | Lastne | Statutarne | Druge | pošteni | Preneseni | Čisti dobiček/ | ||||||
| kapital | rezerve | za lastne | delnice | rezerve | rezerve iz | vrednosti | čisti dobiček/ | izguba poslov- | ||||||
| (v EUR) | delnice | dobička | izguba | nega leta | ||||||||||
| A.1. Stanje konec prejšnjega | ||||||||||||||
| poročevalskega obdobja | 23.688.983 | 41.686.964 | 2.015.958 | 120.190 | (120.190) | 757.947 | 37.315.765 | 26.715.673 | 4.294.426 | 7.495.550 | (2.027.488) 141.943.778 | 10.610.147 152.553.925 | ||
| A.2. Začetno stanje | ||||||||||||||
| poročevalskega obdobja | 23.688.983 | 41.686.964 | 2.015.958 | 120.190 | (120.190) | 757.947 | 37.315.765 | 26.715.673 | 4.294.426 | 7.495.550 | (2.027.488) 141.943.778 | 10.610.147 152.553.925 | ||
| B.1. Spremembe lastniškega | ||||||||||||||
| kapitala - transakcije z lastniki | 0 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (74.052) | 0 | 0 | (74.052) | (475.446) | (549.498) | |
| Izplačilo dividend | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (21.116) | (21.116) |
| Druge spremembe lastniškega kapitala | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (74.052) | 0 | 0 | (74.052) | (454.330) | (528.382) |
| B.2. Celotni vseobsegajoči donos | ||||||||||||||
| poročevalskega obdobja | 0 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (10.588) | 0 | 11.629.624 | (247.602) | 11.371.434 | 1.112.434 | 12.483.868 | |
| Vnos čistega poslovnega izida | ||||||||||||||
| poročevalskega obdobja | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 11.629.624 | 0 | 11.629.624 | 1.759.497 | 13.389.121 |
| Sprememba presežka iz prevrednotenja | ||||||||||||||
| opredmetenih sredstev | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (10.588) | 0 | 0 | 0 | (10.588) | 0 | (10.588) |
| Dobički in izgube, ki izhajajo iz prevedbe | ||||||||||||||
| računovodskih izkazov podjetij v tujini | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (247.602) | (247.602) | (647.063) | (894.665) |
| B.3. Spremembe v kapitalu | 0 0 | 6.589 | 0 | 0 | 882.049 | (302.692) | (14.292) | 6.923.896 | (7.495.550) | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Razporeditev preostalega dela čistega | ||||||||||||||
| dobička primerjalnega poročevalskega | ||||||||||||||
| obdobja na druge sestavine kapitala Druge spremembe v kapitalu |
0 0 |
0 0 |
0 6.589 |
0 0 |
0 0 |
0 882.049 |
0 (302.692) |
0 (14.292) |
7.495.550 (571.654) |
(7.495.550) 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
| C. Končno stanje poročevalskega | ||||||||||||||
| obdobja | 23.688.983 | 41.686.964 | 2.022.547 | 120.190 | (120.190) 1.639.996 | 37.013.073 | 26.690.793 | 11.144.270 | 11.629.624 | (2.275.090) 153.241.160 | 11.247.135 164.488.295 |
9.6 Pojasnila h konsolidiranim računovodskim izkazom
9.6.1 Konsolidirana bilanca stanja Skupine UNIOR
- Bilančna vsota je na dan 30.9.2018 znašala 364,3 milijonov evrov in je za 361 tisoč evrov oziroma 0,1 odstotka višja kot ob koncu leta 2017.
- Dolgoročna sredstva so se povečala za 2,2 odstotka in v strukturi predstavljajo 60,9 odstotkov celotnih sredstev, kar je 1,2 odstotni točki več kot konec leta 2017. Neopredmetena osnovna sredstva so se zmanjšala za 793 tisoč evrov oziroma za 11,5 odstotkov zaradi redne amortizacije dolgoročno odloženih stroškov razvijanja. Opredmetena osnovna sredstva so se v primerjavi s koncem leta 2017 zvišala za 2,4 odstotka oziroma za 4,2 milijona evrov zaradi vlaganj v nove proizvodne kapacitete, ki so presegle višino amortizacije.
- Naložbene nepremičnine so se v primerjavi s stanjem konec leta 2017 povečale za 6 tisoč evrov zaradi popravila streh na proizvodnih halah, ki se oddajajo v najem.
- Dolgoročne finančne naložbe so se v primerjavi s stanjem konec leta 2017 povečale za 7,8 odstotkov, kar je meri posledica vrednotenja pridruženih podjetij po kapitalski metodi.
- Dolgoročne poslovne terjatve so se zmanjšale za 64 tisoč evrov in so za 35 odstotkov nižje v primerjavi s stanjem konec leta 2017 zaradi poplačila teh terjatev s strani dolžnikov.
- Odložene terjatve za davek so se glede na stanje konec leta 2017 zvišale za 32 tisoč evrov.
- Sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo so se znižala za 9,5 milijonov evrov zaradi prodaje družbe RTC Krvavec, saj je toliko znašala poštena vrednost vseh sredstev te družbe.
- Zaloge so se v primerjavi s koncem preteklega leta povečale za 16,4 odstotke oziroma za 12,2 milijona evrov. Pri materialu beležimo povečanje zalog za 17,4 odstotkov zaradi višjih cen jekla za kovanje, pri čemer so količinsko zaloge primerljive s stanjem v začetku leta. Pri proizvodih je 16,3-odstotna rast posledica povečanih obsegov proizvodnje na programih Odkovki in Ročno orodje. Porast nedokončane proizvodnje za 21,2 odstotka je predvsem zaradi visoke stopnje dokončanosti proizvodnje na programu Strojegradnja, medtem ko so se zaloge trgovskega blaga znižale za 1 odstotek.
- Kratkoročne finančne naložbe so se zaradi višjih depozitov pri bankah povečale za 6,7 odstotkov, v strukturi sredstev pa predstavljajo 0,6-odstotni delež.
- Kratkoročne poslovne terjatve so bile v primerjavi s koncem preteklega leta večje za 0,8 odstotkov in sicer zaradi nižje prodaje v mesecu decembru 2017 ter posledično nižjem stanju terjatev konec leta ter višje prodaje v tekočem letu. V primerjavi s stanjem izpred enega leta so se kratkoročne poslovne terjatve zmanjšale za 3,1 odstotek oziroma za 1,5 milijonov evrov.
- Denarna sredstva so se zaradi poplačil obveznosti do dobaviteljev in bank v primerjavi s stanjem konec leta 2017 zmanjšala za 7,6 milijonov evrov ali za 52,8 odstotkov, v strukturi aktive pa predstavljajo 1,9 odstotkov.
- Kapital je na dan 30.9.2018 znašal 165,9 milijonov evrov in je za 7,2 milijona evrov oziroma 4,6 odstotkov višji kot ob koncu leta 2017. V strukturi predstavlja 45,5-odstotni delež, kar je 1,9 odstotne točke več kot ob koncu leta 2017.
- Rezervacije in odloženi prihodki so se v primerjavi z 31.12.2017 zmanjšale za 3,6 odstotkov zaradi črpanja rezervacij za višino amortizacije ter izplačila jubilejnih nagrad in odpravnin.
- Obveznosti, vključene v skupine za odtujitev so se znižale za 4,3 milijone evrov zaradi prodaje družbe RTC Krvavec, saj je toliko znašala vrednost vseh obveznosti te družbe.
- Kratkoročne in dolgoročne finančne obveznosti so se v primerjavi s koncem preteklega leta neto zmanjšale za 2,4 odstotka oziroma za 3,2 milijona evrov. Redna odplačila posojil v devetih mesecih leta 2018 so znašala 5,9 milijonov evrov.
- Kratkoročne in dolgoročne poslovne obveznosti vključujejo obveznosti do dobaviteljev, do zaposlenih, do države in drugih institucij, prejete predujme ter kratkoročne pasivne časovne razmejitve. V primerjavi s koncem leta 2017 so poslovne obveznosti skupaj višje za 1,6 odstotkov
oziroma za 936 tisoč evrov, pri čemer so se obveznosti do dobaviteljev znižale za 562 tisoč evrov, povečale pa so se ostale postavke, med njimi najbolj druge poslovne obveznosti za 900 tisoč evrov, v katerih so se pasivne časovne razmejitve povečale za 1,1 milijon evrov.
9.6.2 Konsolidirani izkaz poslovnega izida Skupine UNIOR
- Čisti prihodki od prodaje so v devetih mesecih leta 2018 znašali 183,8 milijonov evrov in so se v primerjavi z enakim obdobjem lanskega leta povečali za 3,1 milijon evrov oziroma za 1,7 odstotkov. Če od lanskih prihodkov odštejemo prihodke RTC Krvavca, so primerljivi prihodki od prodaje višji za 6,8 milijonov evrov oziroma 3,8 odstotkov več kot v primerljivem obdobju lani.
- V strukturi celotne prodaje je dosegla prodaja v Sloveniji 28,9 milijonov evrov ali 15,7-odstotni delež, v primerjavi z enakim obdobjem lanskega leta pa je bila nižja za 3,8 odstotkov. Prodaja v druge države je znašala 154,9 milijonov evrov in dosegla 84,3-odstotni delež, v primerjavi s preteklim letom pa je bila višja za 2,8 odstotkov.
- Sprememba vrednosti zalog proizvodov in nedokončane proizvodnje predstavlja povečanje za 7,9 milijonov evrov glede na stanje konec minulega leta, medtem ko je v devetih mesecih leta 2017 znašalo povečanje 1,8 milijonov evrov.
- Kosmati donos iz poslovanja je bil v primerjavi z enakim obdobjem preteklega leta zaradi večjega obsega prodaje in proizvodnje višji za 4,9 odstotkov oziroma za 9,1 milijonov evrov.
- Stroški blaga, materiala in storitev so višji za 9,1 odstotkov glede na enako obdobje lanskega leta, kar je posledica večje proizvodnje ter višjih vstopnih cen jekla za kovanje, tako bazne cene kot tudi dodatkov za jekleni odpad in legirne elemente v ceni jekla.
- Stroški dela so bili višji za 5,4 odstotkov in glede na kosmati donos predstavljajo 27,2 odstotka, v istem obdobju preteklega leta pa so stroški dela predstavljali 27 odstotkov glede na kosmati donos.
- Odpisi vrednosti so v devetih mesecih dosegli 10,8 milijonov evrov in so bili v primerjavi z enakim lanskim obdobjem višji za 454 tisoč evrov oziroma za 4,4 odstotkov.
- Drugi poslovni odhodki so bili v primerjavi z enakim obdobjem preteklega leta višji za 2,2 odstotka oziroma za 60 tisoč evrov.
- Izid iz poslovanja je v devetih mesecih dosegel 12,3 milijone evrov in se je v primerjavi z enakim obdobjem preteklega leta zmanjšal za 22,8 odstotkov oziroma za 3,6 milijonov evrov.
- Finančni prihodki so znašali 2,7 milijonov evrov in so se v primerjavi z enakim obdobjem lani zmanjšali za 9,2 odstotka, v strukturi kosmatega donosa pa predstavljajo 1,4 odstotka. Znižanje je posledica manjših pozitivnih tečajnih razlik kot v preteklem letu.
- Finančni odhodki so znašali 3,6 milijonov evrov, od tega največ obresti iz posojil 2,9 milijona evrov. V primerjavi z enakim obdobjem preteklega leta so se finančni odhodki znižali za 8,6 odstotka, v strukturi kosmatega donosa pa predstavljajo 1,9 odstotkov. Znižanje je posledica nižje kreditne izpostavljenosti kot v primerljivem obdobju preteklega leta in nižje dosežene obrestne mere pri poslovnih bankah zaradi izboljšanega poslovanja Skupine Unior v letu 2017.
- Čisti poslovni izid obračunskega obdobja je v devetih mesecih leta 2018 znašal 10,1 milijonov evrov, kar je 24,8 odstotkov manj kot v devetih mesecih leta 2017 in predstavlja 5,2 odstotkov kosmatega donosa. V enakem obdobju preteklega leta je znašal 13,4 milijone evrov, glede na kosmati donos pa je predstavljal 7,3 odstotka.
- Razlogi za nižji izid iz poslovanja in nižji čisti poslovni izid so: povišanje cen jekla za kovanje, ki vpliva na stroške kovačnic v Zrečah, Vinkovcih in na Kitajskem, medletno znižanje prodaje na programu Strojegradnja, višji stroški dela obstoječih zaposlenih zaradi pomanjkanja ustrezne delovne sile na trgu dela in dejstvo, da v letošnji izkaz poslovnega izida zaradi prodaje ni več všteta družba RTC Krvavec.
9.6.3 Izkaz vseobsegajočega donosa Skupine UNIOR
Znesek vseobsegajočega donosa je enak čistemu poslovnemu izidu obračunskega obdobja, zmanjšan za spremembo v rezervah zaradi vrednotenja zemljišč po pošteni vrednosti in povečan za dobičke oziroma zmanjšan za izgube, ki izhajajo iz prevedbe računovodskih izkazov podjetij v tujini. Drugih sprememb, ki bi vplivale na ta izkaz, ni bilo.
9.6.4 Izkaz denarnih tokov Skupine UNIOR
- Denarni tok pri poslovanju je pozitiven pozitivno je vplival čisti poslovni izid tekočega obdobja, negativno pa sprememba čistih obratnih sredstev (terjatev in zalog), ki so se povečale.
- Denarni tok pri naložbenju je negativen predvsem zaradi izdatkov za pridobitev osnovnih sredstev in finančnih naložb, medtem ko imajo pozitiven vpliv deleži v dobičku pridruženih družb, prejemki od odtujitve osnovnih sredstev in prejemki od odtujitve finančnih naložb.
- Denarni tok pri financiranju je negativen zaradi rednih odplačil glavnic posojil in izdatkov za plačilo obresti za najeta posojila.
9.6.5 Izkaz gibanja kapitala Skupine UNIOR
Kapital se je v primerjavi s koncem preteklega leta povečal za 7,2 milijona evrov. Pozitiven vpliv je imel dobiček poslovnega leta v višini 10,1 milijon evrov. Negativen vpliv v višini 0,9 milijonov evrov je imel nakup deleža v Unidalu od manjšinskih lastnikov, izplačila dividend lastnikom manjšinskega kapitala v višini 0,7 milijonov evrov, zmanjšanje prevedbenega popravka kapitala za 550 tisoč evrov, znižanje kapitala manjšinskih lastnikov v višini 177 tisoč evrov zaradi prodaje družbe RTC Krvavec in zmanjšanje rezerv zaradi vrednotenja zemljišč po pošteni vrednosti v višini 127 tisoč evrov. Prerazporeditve znotraj kapitala so bile pri razporeditvi čistega poslovnega izida leta 2017 na preneseni čisti poslovni izid ter prenosih med različnimi postavkami znotraj rezerv iz dobička.