AI Terminal
Melamin
Management Reports • Aug 3, 2020
1996_rns_2020-08-03_ca6ebb8f-65ab-4e67-a8ba-74499653dee9.pdf
Management Reports
Open in ViewerOpens in native device viewer
Nerevidirano poročilo o poslovanju
Melamin d.d. Kočevje
za obdobje januar-junij 2020
Kočevje, 31.7.2020
Kazalo
UVOD 3
| KLJUČNI POUDARKI O POSLOVANJU ZA PRVO POLLETJE 2020 | 3 |
|---|---|
| POMEMBNEJŠI PODATKI O POSLOVANJU DRUŽBE MELAMIN | 4 |
| PREDSTAVITEV DRUŽBE MELAMIN | 4 |
| UPRAVLJANJE DRUŽBE | 5 |
| RAZVOJNA STRATEGIJA DRUŽBE MELAMIN | 7 |
| POSLOVNO POROČILO | 7 |
| UPRAVLJANJE S TVEGANJI | 7 |
| DELNIČARJI IN TRGOVANJE Z DELNICO | 12 |
| ANALIZA USPEŠNOSTI POSLOVANJA | 14 |
| PRODAJA | 16 |
| NABAVA | 17 |
| RAZVOJ | 17 |
| VLAGANJA IN NALOŽBE | 17 |
| ZAPOSLENI | 18 |
| RAČUNOVODSKI IZKAZI MELAMIN D.D. KOČEVJE | 19 |
| BILANCA STANJA | 19 |
| IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA | 20 |
| IZKAZ DENARNIH TOKOV - RAZLIČICA II | 21 |
| IZKAZ GIBANJA KAPITALA | 22 |
| IZKAZ DRUGEGA VSEOBSEGAJOČEGA DONOSA | 23 |
| POJASNILA K RAČUNOVODSKIM IZKAZOM | 23 |
| IZJAVA O ODGOVORNOSTI UPRAVE | 35 |
Uvod
Računovodski izkazi Melamina d.d. Kočevje za prvo polletje 2020 in prvo polletje 2019 niso revidirani, medtem ko so izkazi za celotno leto 2019 revidirani. Družba Melamin nima odobrenega kapitala niti pogojnega povečanja osnovnega kapitala.
Pomembnejše spremembe podatkov družba Melamin objavlja v sistemu elektronskega obveščanja Ljubljanske borze SEOnet. Poročila o poslovanju družbe Melamin so na vpogled na Melaminovi strani www.melamin.si. Nadzorni svet družbe Melamin d.d. Kočevje se je na korespodenčni seji med 20.7. in 24.7.2020 seznanil s poslovanjem družbe v obdobju 1-6 2020.
Ključni poudarki o poslovanju za prvo polletje 2020
Družba Melamin d.d. Kočevje je v obdobju od 1.1.2020 do 30.6.2020 poslovala pozitivno. Prilagajala se je razmeram na trgu z izvajanjem vseh potrebnih aktivnosti za doseganje načrtovanih ciljev in obvladovanje celovite kakovosti poslovanja.
Za prvo polletje ugotavljamo, da so razmere, povezane s covid-19, v drugi četrtini leta vplivale na naše poslovanje z manjšim povpraševanjem po izdelkih in s tem tudi na padec prodaje.
Vrednost prodaje v višini 22,590 mio EUR je za 14 % nižja kot v istem obdobju preteklega leta in 12 % pod letnim načrtom, ki smo ga za to obdobje predvidevali v višini 25,628 mio EUR.
Na trgih zunaj Slovenije je bilo ustvarjenih 83 % prodaje izdelkov in storitev.
Največja prodajna regija je Srednja Evropa s 32,6-odstotnim deležem.
Dobiček iz poslovanja je za 24 % manjši kot v enakem lanskem obdobju.
Tečaj delnice družbe Melamin d.d. Kočevje na Ljubljanski borzi je 30.6.2020 znašal 57,0 EUR kar je 3,6% več kot konec leta 2019.
Za vlaganja in naložbe je Melamin namenil 2,405 mio EUR.
Konec junija 2020 je bilo v Melaminu 186 redno zaposlenih, kar je za 5 več kot konec leta 2019.
Po razglasitvi pandemije s covidom-19 je družba Melamin d.d. Kočevje sprejela vse potrebne ukrepe za zajezitev širitve okužbe, da bi zaščitili zdravje zaposlenih in poslovali neprekinjeno.
Da bi zmanjšali zdravstveno tveganje, smo upoštevali priporočila pristojnih organov za obvladovanje epidemije. Procese smo prilagodili tako, da je bila zagotovljena socialna distanca, pri delu smo uporabljali zaščitna sredstva. Pristojna služba je za zaposlene pripravila vrsto navodil in priporočil za izvajanje delovnih procesov in odgovorno obnašanje tako v podjetju kot doma.
Da bi tveganje dodatno zmanjšali, smo v obdobju od 16. marca do 31. maja za 6% zaposlenih omogočili delo od doma z dostopom do IT-sistemov in storitev. Delo v proizvodnih obratih je potekalo brez zastojev, ravno tako distribucija. Prodajni procesi so se izvajali izključno z uporabo e-orodij. Večina zaposlenih je bila prisotna na delovnih mestih. Upoštevali so se strogi varnostni ukrepi za preprečevanje okužb in zmanjšanje vpliva novega virusa.
Nabava surovin in repromateriala je tudi v času epidemije potekala relativno normalno.
V logistiki ni bilo nepremostljivih težav, le v določenih primerih so se nekoliko, a v sprejemljivih okvirih, podaljšali dobavni roki pri uporabi kopenskih in pomorskih transportnih poti.
Razvoj dogodkov, povezanih s širitvijo okužb, njenimi posledicami in s tem povezanimi ukrepi, je še vedno nepredvidljiv, zato vodstvo družbe pozorno spremlja dogajanje.
Na podlagi Zakona o interventnih ukrepih za zajezitev epidemije covid-19 in omilitev njenih posledic za državljane in gospodarstvo (ZIUZEOP) je bil Melamin deležen oprostitve plačila prispevkov za pokojninsko in invalidsko zavarovanje, refundacije bolniške v breme podjetja ter je istočasno zaposlenim izplačal krizni dodatek. Neto učinek prejemka je 179.676 EUR.
Pomembnejši podatki o poslovanju družbe Melamin
| Postavke v EUR | 1-6 2020 | 1-6 2019 | 2019 | IND 1/2 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | ||
| Čisti prihodki od prodaje | 22.589.986 | 26.353.533 | 49.432.215 | 86 |
| Stroški blaga, materiala in storitev | 16.285.236 | 19.141.414 | 36.662.122 | 85 |
| Poslovni izid iz poslovanja pred amortizacijo in odpisi (EBITDA) | 3.630.519 | 3.940.563 | 7.481.882 | 92 |
| EBITDA marža = EBITDA/čisti prihodki od prodaje | 16,07 | 14,95 | 15,14 | 107 |
| Poslovni izid iz poslovanja (EBIT) | 1.270.293 | 1.676.174 | 3.204.661 | 76 |
| Donosnost prodaje = EBIT/čisti prihodki od prodaje | 5,62 | 6,36 | 6,48 | 88 |
| Čisti poslovni izid (E) | 1.145.010 | 1.664.525 | 3.161.349 | 69 |
| Celotna gospodarnost = prihodki/odhodki | 1,06 | 1,07 | 1,07 | 99 |
| Sredstva | 50.190.780 | 50.212.536 | 51.426.122 | 100 |
| Kapital | 29.900.254 | 28.440.458 | 29.227.139 | 105 |
| Razmerje med kapitalom in sredstvi (Equity Ratio) | 59,57 | 56,64 | 56,83 | 105 |
| Knjigovodska vrednost delnice | 72,26 | 65,71 | 69,26 | 110 |
| Vlaganja v investicije | 2.405.297 | 4.749.483 | 8.312.505 | 51 |
| Število zaposlenih 30.6./31.12 | 186 | 181 | 183 | 103 |
| Dodana vrednost | 6.943.668 | 7.021.937 | 13.802.278 | 99 |
| Dodana vrednost na zaposlenega | 38.600 | 39.275 | 77.602 | 98 |
| Donosnost kapitala (ROE = čisti dobiček/povprečni kapital) | 3,9% | 6,1% | 11,7 | 64 |
| Donosnost sredstev (ROA = čisti dobiček/povprečna sredstva) | 2,3% | 3,4% | 6,4 | 68 |
Predstavitev družbe Melamin
- Polni naziv in naslov: Melamin kemična tovarna d.d. Kočevje, Tomšičeva 9, 1330 Kočevje, Slovenija
- Skrajšani naziv: Melamin d.d. Kočevje
- telefon: 01/895 93 00
- faks: 01/895 94 80
- internetni naslov: www.melamin.si
- e-mail: [email protected]
- Melamin je bil ustanovljen 14. septembra 1954
- delniška družba: registracija 18. junij 1996, okrožno sodišče v Ljubljani, sklep SRG št.96/02488
- matična številka podjetja: 5034043
- šifra dejavnosti: 20.160
- davčna številka: 25398687
- velikost: velika gospodarska družba
- število zaposlenih na dan 30.6.2020 je 186.
Dejavnost družbe je:
- proizvodnja plastičnih mas v primarni obliki
- proizvodnja kritnih barv, lakov in podobnih premazov, tiskarskih barv in kitov
- proizvodnja drugih kemičnih izdelkov
- proizvodnja sredstev za lepljenje
- proizvodnja plošč, folij, cevi in profilov iz plastičnih mas
- trgovina na debelo z izdelki široke porabe
- trgovina na debelo z oblačili in obutvijo
- trgovina na debelo s kemičnimi proizvodi
- trgovina na drobno z obutvijo in usnjenimi izdelki
- trgovina na drobno z barvami, laki in drugimi kemičnimi sredstvi
- oskrba s paro in toplo vodo
- raziskovanje in eksperimentalni razvoj na področju naravoslovja in tehnologije
- tehnično preizkušanje in analiziranje
- proizvodnja električne energije v termoelektrarnah, jedrskih elektrarnah
- druga proizvodnja električne energije
- prenos električne energije
- trgovanje z električno energijo.
Upravljanje družbe
Družba Melamin d.d. Kočevje deluje na podlagi in v skladu z zakonskimi določili in s statutom družbe, kateri predstavlja temeljni akt organizacije in poslovanja. Vpeljan je tako imenovani dvotirni sistem upravljanja, za katerega je značilno, da družbo vodi uprava, njeno delovanje pa nadzoruje nadzorni svet.
Organi družbe so: skupščina, nadzorni svet in uprava.
Skupščina
Skupščina delničarjev Melamin d.d. Kočevje je organ družbe, v katerem delničarji uveljavljajo in uresničujejo svoje pravice v zadevah družbe. Skliče se najmanj enkrat letno, sklic pa je objavljen najmanj 30 dni pred zasedanjem v sistemu elektronskega obveščanja Ljubljanske borze, d.d., SEOnet. Sklic skupščine, dnevni red, predlogi za sprejemanje sklepov z utemeljitvijo ter sklepi skupščine so objavljeni tudi na spletni strani družbe www.melamin.si.
Nadzorni svet
Nadzorni svet družbe je tričlanski, pri čemer dva člana z večino oddanih glasov imenuje skupščina, enega pa svet delavcev. Predstavnika lastnikov sta bila imenovana 18.12.2016, predstavnik zaposlenih pa 23.12.2016 za dobo štirih let in so po preteku mandata lahko ponovno izvoljeni. Nadzorni svet sestavljajo:
Samo Vidmar, univ. dipl. prav. predsednik Ksenija Poljanec, doktor kemije namestnica predsednika Tatjana Strnad, dipl. inž. kem. tehnol. članica, predstavnica zaposlenih
Nadzorni svet izvaja svoje naloge v skladu z zakonom, statutom in Poslovnikom o delu nadzornega sveta. Glavna pristojnost in odgovornost je nadzor nad vodenjem poslov. Ustaljena praksa nadzornega sveta je zasedanje na rednih sejah. V obdobju od januarja do junija 2020 so bile izvedene tri redne seje.
Člani nadzornega sveta so prejeli prejemke na podlagi zakona, statuta, sklepa skupščine in Poslovnika o delu nadzornega sveta.
Revizijska komisija
Nadzorni svet družbe je imenoval revizijsko komisijo nadzornega sveta za kvalitetno izvajanje nadzorne funkcije v okviru družbe. Revizijska komisija se je v polletju 2020 sestala enkrat.
Revizijska komisija nadzornega sveta na dan objave poročila deluje v naslednji sestavi:
| Ksenija Poljanec, doktor kemije | predsednica |
|---|---|
| Samo Vidmar, univ. dipl. prav. | član |
| Jadranka Golob,univ. dipl. ekon. | članica |
Uprava družbe
Uprava družbe Melamin d.d. Kočevje je enočlanska.
Za direktorja družbe je imenovan Srečko Štefanič, univ. dipl. kem., zaposlen v družbi od leta 1988. Družbo vodi že od prvega imenovanja 1. julija 1999. Zadnje imenovanje je bilo na seji nadzornega sveta z dne 15.2.2019 z mandatom od 1. julija 2019 za dobo pet let.
Odgovornost in pristojnost uprave sta urejeni z zakonom in statutom družbe, ki ne uvaja nobenih posebnosti glede na zakonsko ureditev.
Področje nagrajevanja je urejeno z individualno pogodbo z direktorjem družbe, kjer sta predpisana tako fiksni kot variabilni del.
Skladno z zakonom in statutom uprava redno, izčrpno in pravočasno seznanja nadzorni svet o vseh bistvenih elementih tekočega poslovanja, zadevah s področja načrtovanja poslovne politike ter o drugih načelnih vprašanjih poslovanja.
Sistem notranjih kontrol in upravljanje tveganj, revizija
Za učinkovito in uspešno poslovno odločanje so nujne kakovostne informacije. Za zagotavljanje računovodskih informacij je odgovorna uprava družbe, glavni namen revizije pa je kar najbolj zmanjšati tveganja, ki se pojavijo pri njihovi pripravi.
V Melaminu d.d. Kočevje slednje uresničujemo z uporabo jasnih računovodskih usmeritev, z obsežnimi razkritji in pojasnili, s pravočasno pripravo in vsebinsko zasnovo izkazov, ki so primerni za poslovno poročanje, z rednim nadziranjem procesa računovodstva in drugih poslovnih procesov v postopkih revizije. Posebno pozornost posvečamo prodajnim podatkom, ustvarjeni dodani vrednosti, produktivnosti proizvodnih enot in računovodskim izkazom. Menimo, da je obstoječi sistem notranjih kontrol zadosten in da zagotavlja uspešno in učinkovito doseganje zastavljenih ciljev, zakonito delovanje in pregledno poročanje.
Zunanjo revizijo izvaja pooblaščena revizijska družba, ki poleg redne letne revizije računovodskih izkazov zagotavlja posredovanje strokovnih opozoril in napotkov za obvladovanje vseh vrst tveganj. Leto 2019 in tudi za leto 2020 in 2021 (na podlagi sklepa 27. Skupščine) nam je in bo opravlja revizijo revizijska hiša Ernst &Young d.o.o..
Izjava o upravljanju družbe Melamin d.d. Kočevje in izjava o spoštovanju Kodeksa
Uprava in nadzorni svet družbe Melamin d.d. Kočevje izjavljata, da je bilo v obdobju od objave izjave v letnem poročilu 2019 upravljanje družbe skladno z ZGD, ZTFI, Pravili Ljubljanske borze ter drugimi veljavnimi predpisi. Družba je sledila usmeritvam Kodeksa upravljanja javnih delniških družb.
Razvojna strategija družbe Melamin
Uprava družbe Melamin je decembra 2019 sprejela strategijo razvoja za obdobje 2020 in jo predstavila nadzornemu svetu.
Uspešnost uresničevanja strateških ciljev spremljamo z merili uspešnosti, ki so določena na ravni družbe. Uspešnost meril obravnava uprava in kolegij družbe.
Ključne strateške usmeritve
Postavljena vizija se bo dosegla s pospešenim investiranjem v nove tehnologije po najugodnejših možnih cenah. Delež investicij se bo gibal med 6 - 8 % letne realizacije podjetja. Pri tem je potrebno ostati fleksibilen in s potencialnim vključevanjem strateških partnerjev, raziskovalnih skupin in inštitutov omogočiti rast podjetja, nove zaposlitve v regiji ter ohraniti blagovno znamko.
Okrepile se bodo prodajne aktivnosti s tesnimi povezavami z novimi agenti ali ekskluzivnimi zastopniki na trgih EU, deželah bivše SZ, na Bližnjem vzhodu in ZDA. Vzpostavila se bodo lastna predstavništva na oddaljenejših trgih, kjer bi zaradi boljšega servisa in stalne prisotnosti predviden povečan obseg prodaje to opravičil.
Predvsem pri produktih z višjo dodano vrednostjo, ki predstavljajo »core business«, kot so visoko zaetrene smole na bazi HMM, bomo načrtno razvijali lastno blagovno znamko. Z dobavitelji ključnih surovin se bodo sklepale dolgoročne pogodbe. Povečalo se bo vlaganje v razvoj in raziskave na vsaj 3 % od prodaje.
Družba bo še naprej skupaj s poslovnim partnerjem iz Nemčije podpirala razvoj in optimizacijo proizvodnega programa na bazi melaminskih flisov v hčerinskem podjetju smartMELAMINE.
Opredelitev temeljnih ciljev rasti
V naslednjih letih namerava podjetje Melamin d.d. Kočevje doseči naslednje cilje:
- širitev proizvodnje
- proizvodnja novih izdelkov
- nastop na novih trgih
- pridobitev novih kupcev
- povečanje tržnega deleža
- dolgoročna stabilna rast
- povečanje števila zaposlenih
- povečanje dodane vrednosti na zaposlenega
- povečanje čistih prihodkov od prodaje
- povečanje čistega poslovnega izida
- povečanje čistega poslovnega izida na zaposlenega
Poslovno poročilo
Upravljanje s tveganji
Finančno upravljanje
Melamin d.d. Kočevje je v prvem polletju 2020 izvajal sprejeto finančno politiko do bank in finančnih institucij s ciljem optimiziranja upravljanja denarnih sredstev. Eden ključnih ciljev finančnega upravljanja je bilo ustvarjanje pozitivnega denarnega toka iz poslovanja in ohranjanje finančne stabilnosti prek deleža kapitala v virih sredstev.
Upravljanje finančnih tveganj
Pri procesu upravljanja finančnih tveganj smo se ob osredotočenosti na tveganja plačilne sposobnosti še naprej osredotočali na posojilna, valutna in obrestna tveganja. Primarni finančni inštrumenti, uporabljeni v računovodskih izkazih družbe Melamin d.d. Kočevje, zajemajo še denar in denarne ustreznike, poslovne in druge terjatve, obveznosti do dobaviteljev in druge obveznosti iz poslovanja, finančne naložbe ter najeta posojila.
Obrestno tveganje
Obrestno tveganje je tveganje negativnega vpliva spremembe tržnih obrestnih mer na poslovanje družbe Melamin d.d. Kočevje. Obrestna struktura aktivnih in pasivnih bilančnih postavk ni usklajena, saj ima družba Melamin d.d. Kočevje več prejetih posojil kot obrestovanih naložb. Izpostavljenost obrestnemu tveganju za Melamin d.d. Kočevje pomeni neugodno gibanje (dvig) spremenljive obrestne mere v primeru prejetih posojil. Večina dolgoročnih posojil se obrestuje z variabilno obrestno mero, ki je vezana na eno-, tri-, ali šestmesečni EURIBOR. Vodstvo družbe Melamin d.d. Kočevje ocenjuje, da obrestno tveganje obstaja, vendar je bilo v tem obdobju tveganje majhno.
Likvidnostno tveganje
Temeljna funkcija finančnega upravljanja je gotovo zagotavljanje plačilne sposobnosti, ki omogoča nemoten potek vsega preostalega poslovanja družbe Melamin d.d. Kočevje. Ocenjujemo, da je naše likvidnostno tveganje nizko. Nizko tveganje kratkoročne plačilne sposobnosti je pri poslovanju družbe Melamin d.d. Kočevje rezultat učinkovitega upravljanja denarnih sredstev, ustreznih posojilnih linij za kratkoročno uravnavanje denarnih tokov ter dostopa do potrebnih finančnih virov.
Ustvarjanje pozitivnega denarnega toka iz poslovanja je bil ključni cilj družbe Melamin d.d. Kočevje. Nizko je tudi tveganje glede dolgoročne plačilne sposobnosti družbe Melamin d.d. Kočevje, kar je rezultat dolgoletnega uspešnega poslovanja, konzervativne politike glede strukture virov sredstev, sposobnosti ustvarjanja denarnih tokov s poslovanjem ter posojilne sposobnosti.
Kreditno tveganje
Družba Melamin d.d. Kočevje ima veliko število kupcev, predvsem pravnih oseb. Postopki upravljanja terjatev so določeni, zato ocenjujemo, da je posojilno tveganje obvladljivo.
Družba Melamin d.d. Kočevje redno spremlja stanje terjatev do kupcev z namenom, da se izpostavljenost tveganju zaradi nepoplačanih terjatev ne bi dvignila nad sprejemljiv nivo.
Slabša likvidnosti naših kupcev je predvsem na območju Balkana in Bližnjega vzhoda, vendar smo tveganja, povezana z neizpolnitvijo medsebojnih obveznosti poslovnih partnerjev, obvladovali z naslednjimi ukrepi:
- zavarovanje terjatev iz poslovanja pri zavarovalnici,
- dodatno zavarovanje bolj tveganih terjatev do kupcev s finančnimi instrumenti (bančnimi garancijami, dokumentarnimi akreditivi) in pravnimi instrumenti (vpis hipotek, pridržki lastninske pravice, izvršnice),
- redno smo preverjali bonitete vseh novih in obstoječih partnerjev,
- sistematično smo izterjevali terjatve.
Glede na navedene ukrepe in glede na to, da je imela družba Melamin d.d. Kočevje ob koncu polletja 2020 večino svojih terjatev do kupcev zavarovanih, vodstvo ocenjuje, da je izpostavljenost posojilnim tveganjem obvladljivo.
Valutno tveganje
Večino prodaje in nabave družba Melamin d.d. Kočevje opravi na evrskem območju oziroma se pogodbe sklepajo v evrih. Poslovanja izven evro območja je malo. Izpostavljenost družbe Melamin d.d. Kočevje valutnim tveganjem ocenjujemo kot majhno.
Poslovna tveganja
Zunanja tveganja
Izpostavljenost zunanjim tveganjem delno zmanjšujejo partnerski odnosi s kupci, kvalitetni izdelki in redne dobave. K zmerni izpostavljenosti tovrstnim tveganjem pripomore tudi razmeroma uravnotežena prodaja po posameznih prodajnih področjih in obdobjih v letu.
Premoženjska tveganja
Družba Melamin d.d. Kočevje svoja najpomembnejša premoženjska tveganja (požarno, potresno, strojelomno, transportno), tveganje proizvajalčeve odgovornosti, tveganje civilne odgovornosti ter tveganja nezgod zaposlenih na službenih poteh in delovnem mestu sistematično prenaša na zavarovalnice.
Prodajna tveganja
Prodajna tveganja so tveganja strategije trženja, ki jo izvaja podjetje, kot so upravljanje blagovnih znamk, cenovna politika, distribucijska mreža, promocijske aktivnosti in drugo. K temu sodi tudi tveganje večje pogajalske moči velikih industrijskih kupcev. V družbi Melamin d.d. Kočevje prodajna tveganja omejujemo z ustreznimi trženjskimi postopki, razpršenostjo kupcev in trgov, različnostjo izdelkov, razvojem novih in kvalitetnih izdelkov, ki omogočajo vstop na nove trge in panoge, ter s sistematičnim spremljanjem in primerjalnimi analizami relevantnih panog (konkurentov in kupcev) in z upoštevanjem standardov na področju obvladovanja kakovosti, varnosti, okolja in zdravja. Ocenjujemo, da je izpostavljenost tovrstnim tveganjem zmerna.
Nabavna tveganja
Nabavna tveganja lahko razdelimo na:
- tveganja povišanja cen surovin,
- tveganja zaradi zamud oziroma nedobav,
- tveganja zaradi nekakovosti surovin.
V zadnjih letih doživljamo nihanja cen surovin, predvsem zaradi občutnih sprememb cen nafte in zemeljskega plina kot glavne osnove za večino naših surovin. Pri naših izdelkih pogosto uporabljamo surovine, ki jih proizvaja omejeno število proizvajalcev. V ekstremnih primerih je ustrezen dobavitelj lahko le eden ali dva. To zmanjšuje naše nabavne možnosti in povzroča tudi tveganja za zagotovitev nemotene oskrbe s surovinami.
Omenjena tveganja zmanjšujemo s trdnimi pogodbenimi in partnerskimi dogovori z dobavitelji, nakupi v ugodnih časovnih obdobjih, stalnim ocenjevanjem in z izborom dobaviteljev, nenehnim iskanjem novih nabavnih virov, optimizacijami proizvodnih receptur. Z naštetimi ukrepi ter visokimi standardi, ki jih postavljamo za naše dobavitelje in vhodne surovine, vsekakor zmanjšujemo našteta tveganja, ki pa se jim v celoti ni mogoče izogniti. Najpomembnejši trendi, zaradi katerih prihaja do nabavnih tveganj, so izrazito globalni in na njih težko vplivamo. Zato smo prav nabavnim tveganjem dokaj izpostavljeni.
Naložbena tveganja
Naložbena tveganja ocenjujemo kot zmerna ne glede na zaostreno okoljevarstveno zakonodajo na področju Evropske Unije. S stalnim spremljanjem trendov znotraj EU in prilagajanjem novim zahtevam na osnovi lastnih razvojnih rešitev sledimo spremembam na trgu EU kot tudi spremembam na trgih izven Evropske skupnosti.
Poudarek pri razvojnih naložbah je razvoj novih izdelkov z višjo dodano vrednostjo. Pred vsako odločitvijo za izvedbo naložbenega projekta izvedemo temeljite presoje upravičenosti tako s stališča ekonomike naložbe kot drugih strateških oziroma sinergijskih učinkov naložbe.
Produktna tveganja
Osredotočeni smo na obvladovanje tveganj, ki lahko privedejo do reklamacij naših izdelkov na trgu ter v skrajnem primeru do odpovedi oziroma produktne odgovornosti proizvajalca. Produktna tveganja omejujemo z ustreznimi sistemi razvoja in zagotavljanja kakovosti v okviru proizvodnih, prodajnih in poprodajnih postopkov. Tovrstna tveganja dodatno zmanjšujemo z zavarovanjem produktne odgovornosti. Vzpostavljen imamo sistem vodenja, ki vključuje zahteve standardov ISO 9001/2015 in ISO 1400:2015. Omenjeni sistemi omogočajo nadzor postopkov, ciljno vodenje in spremljanje ciljev ter sistematično skrb za nenehne izboljšave, tehnološko opremljenost in posodabljanje opreme. Produktna tveganja obvladujemo tudi z aktivnim spremljanjem zakonodaje in standardov povezanih z našimi produkti. Z namenom zmanjševanja produktnih tveganj zagotavljamo, kjer to kupci želijo, izpolnjevanje posebnih standardov, pri posameznih produktih pa skladnost dokazujemo tudi s posebnimi certifikati.
Pri izdelkih PE Lesna industrija smo tako pridobili FSC certifikat in kupcem lahko dobavljamo melafilme v skladu z vsemi zahtevami FSC Standarda.Pri superplastifikatorjih, namenjenih gradbeni industriji, smo pridobili certifikat po standardu SIST EN 934 – 1. del, 2. del in 6. del.Kupcem s področja avtomobilske industrije zagotavljamo delno implementacijo zahtev standarda IATF 16949: Quality management system for organizations in the automotive industry.
Pri ključnih izdelkih produktna in tudi proizvodna tveganja obvladujemo z zaščito intelektualne lastnine s patenti in na tak način zagotavljamo dolgotrajno možnost proizvodnje teh izdelkov.
Ocenjujemo, da je izpostavljenost produktnim tveganjem zmerna.
Proizvodna tveganja
Stalno odgovorno izvajamo procedure proizvodnih in poslovnih procesov, ki jih periodično tudi čim bolj objektivno preverjamo prek zunanjih presoj v skladu z mednarodnimi ISO standardi (ISO 9001, ISO 14001).
V okviru sistema vodenja družba redno prepoznava in analizira tveganja, ki izvirajo iz posameznih proizvodnih procesov in so bistvena za doseganje ciljev družbe. Pri prepoznavanju in ocenjevanju proizvodnih tveganj je velik poudarek na zagotavljanju kakovosti proizvodnih procesov in izdelkov, na ustreznem ravnanju z okoljem ter možnih izrednih razmerah.
Družba Melamin d.d. Kočevje vlaga veliko energije in sredstev v preventivne ukrepe za zmanjševanje proizvodnih tveganj in preprečevanje kritičnih situacij. Med te ukrepe sodijo: stalno izobraževanje vseh zaposlenih, organizacijski in tehnični ukrepi za preprečevanje napak in odpravljanje potencialnih nevarnosti, preventivno vzdrževanje in upoštevanje načela stalnega uvajanja novih pozitivnih rešitev za zmanjševanje tveganj.
Z namenom zmanjševanja proizvodnih tveganj in zagotavljanja obratovalne zanesljivosti zagotavljamo preventivno vzdrževanje in odpravljanje napak z lastno službo vzdrževanja, poleg tega pa imamo stalne pogodbe s ključnimi zunanjimi partnerji, ki zagotavljajo kvalitetno odpravo morebitnih napak in preventivno vzdrževanje.
Večina proizvodnih linij omogoča proizvodnjo različnih tipov izdelkov in tako zagotavlja manjše tveganje za naše kupce.
Strateško pa obvladujemo zmerna proizvodna tveganja tudi s pomočjo zagotavljanja varnostnih kapacitet ključnih vhodnih materialov in izdelkov.
Velik poudarek pri obvladovanju proizvodnih tveganj je namenjen tudi energetskim sistemom, ki zagotavljajo ustrezne količine in kvaliteto energije (para, hladilna voda, komprimiran zrak, dušik…).
Proizvodna in energetska tveganja zmanjšujemo tudi s tehničnimi izboljšavami in stalnim investiranjem v procese, aktivnim spremljanjem zakonodaje, standardov in novih tehnoloških praks ter prenosom leteh v prakso.
Z namenom boljšega obvladovanja proizvodnih tveganj družba oz. njeni strokovni delavci sodelujejo v različnih stanovskih in drugih združenjih (npr. Združenje kemijske industrije, CEFIC, inženirska zbornica ipd.) in v različnih mednarodnih razvojnih projektih.
Ocenjujemo, da je izpostavljenost proizvodnim tveganjem zmerna.
Okoljska tveganja
Za družbo Melamin so okoljska tveganja izredno pomembna že zaradi njene dejavnosti. Poleg tega je družba na področju okoljskih tveganj izpostavljena tako posebnim zakonodajnim zahtevam kot tudi zahtevam zainteresiranih strani.
Tveganja, ki so povezana z ustreznim ravnanjem z okoljem, družba obvladuje s sprotnim in rednim spremljanjem zakonodajnih zahtev. Aktivno se vključujemo v različne iniciative, da pravočasno prepoznavamo nove zahteve in se jim lahko prilagodimo (npr. skupina za Program odgovornega ravnanja in skupina za REACH v okviru GZS, redno sodelovanje s sekcijo za okolje pri GZS, sodelovanje s proizvajalci smol – CEFIC).
Preko letnega pregledovanja skladnosti delovanja z veljavnimi zakonodajnimi zahtevami ter predvidenimi spremembami družba preventivno skrbi tako za organizacijske kot tudi tehnične ukrepe za zmanjševanje tveganj. O ukrepih redno komunicira z zaposlenimi, jih informira o okoljskih tveganjih in jih usposablja za ustreznejše ukrepanje.
Z namenom zmanjševanja okoljskih tveganj družba v fazi razvoja novih izdelkov in investicij pregleda tudi okoljske vidike in določi ukrepe za obvladovanje le-teh. Na tak način preventivno zmanjšuje ranljivost družbe zaradi okoljskih tveganj, istočasno pa v tej fazi usmerja razvoj izdelkov in investiranje v iskanje okoljskih priložnosti.
Z namenom zmanjševanja tveganj povezanih s pričakovanji in zahtevami zainteresiranih strani družba pripravlja letno poročilo o ključnih parametrih – Poročilo o odgovornem ravnanju in ga posreduje ključnim javnostim, na zahtevo pa tudi vsem posameznikom. Na tak način skuša povečati občutek varnosti in informiranost zlasti okoliških prebivalcev.
Poleg tega družba pripravlja tudi občasne dneve odprtih vrat in odpira vrata zlasti mlajšim generacijam (šole).
Družba pregleduje tudi tveganja povezana z naravnimi nesrečami, na katere sicer nima vpliva (npr. potresi, poplave in druge ujme). Ta tveganja obvladuje prednostno v fazi projektiranja in investiranja, ko jih sistematsko pregleduje in upošteva možne preventivne ukrepe, v nadaljevanju pa spremlja učinkovitost ukrepov.
Del okoljskih tveganj so tudi tveganja za kemijske nesreče, kar-družba stalno nadzoruje v skladu z veljavno zakonodajo in okoljevarstvenim dovoljenjem. Družba pred vsakim posegom, ki bi lahko zaradi uporabe nevarnih snovi povzročil kemijsko nesrečo, po postopku določenem v sistemu obvladovanju varnosti pregleda vse možne nevarnosti in posledice ter oceni tveganja za njihov nastanek. Pred samo izvedbo mora družba določiti ukrepe, s katerimi bo tveganja zmanjšala do te mere, da so le-ta sprejemljiva. V primeru, da to ni možno, se spremembe ne izvede. Na tak način se sistematsko in preventivno zmanjšuje tveganje za večjo kemijsko nesrečo.
Z namenom zmanjšanja tveganja za nesrečo družba skrbi za zadostno število delavcev – prostovoljnih gasilcev in njihovo redno usposabljanje.
Z namenom zmanjševanja okoljskih tveganj družba redno usposablja tudi zunanje izvajalce in na tak način zmanjšuje tveganja, da bi zaradi njihovega nestrokovnega dela prišlo do onesnaženj okolja, nesreč pri delu in kemijskih nesreč.
Čeprav v družbi poteka kemijska proizvodnja, ki predstavlja z vidika okolja tveganje, ocenjujemo, da je zaradi vpeljanih in utečenih preventivnih ukrepov izpostavljenost okoljskim tveganjem zmerna.
Regulatorna tveganja
Z namenom zmanjševanja regulatornih tveganj družba sistematično spremlja zakonodajne zahteve in zahteve standardov na vseh področjih delovanja. Na ključnih področjih družba deluje proaktivno; odgovorne osebe iz družbe sodelujejo v različnih zunanjih strokovnih združenjih in tako že vnaprej pridobivajo informacije o novih regulatornih zahtevah. Prav tako se aktivno vključujemo v javne razprave o spremembah zakonodaje.
Družba s pravočasnim vključevanjem novih regulatornih zahtev zmanjšuje tveganja, da bi le-te povzročile večje težave pri stabilnem delovanju družbe.
Kadrovska tveganja
Zaradi gospodarske rasti in povečanega zaposlovanja lahko v prihodnosti pride do tveganj pri zaposlovanju določenega strokovnega kadra v našem okolju.
Sodelujemo tudi na kariernih sejmih in dnevih odprtih vrat, kjer promoviramo potrebe po novih kadrih v naši družbi. Prav tako izvajamo lastno štipendijsko politiko v sodelovanju z Javnim skladom RS za štipendiranje in Razvojnim centrom Novo mesto za pridobivanje potrebnih kadrov.
Zaposlenim nudimo primerno plačo in stimulativno nagrajevanje, dinamično in kreativno delo z možnostjo napredovanja in stalnega sodelovanja s fakultetami in inštituti, tako doma kot v tujini. Velik poudarek dajemo tudi stalnemu izobraževanju in usposabljanju vseh zaposlenih v družbi ter skrbimo za ustrezno delovno okolje.
Ocenjujemo da je to tveganje relativno nizko.
Tveganje zaradi pandemije Covid-19
Družba je za obvladovanje posledic pandemije Covid-19 uvedla vrsto ukrepov, kjer je za osnovo vzela tudi navodila NIJZ. Družba stalno spremlja potek bolezni v državah, kjer se nahajajo njeni dobavitelji in kupci. Z razpršenostjo mreže tako dobaviteljev kot kupcev družba v veliki meri zmanjšuje tveganje za zmanjšanje prodaje in eventuelne nezmožnosti dobav ključnih surovin. Družba zagotavlja ves čas tudi potrebna zaščitna sredstva, ki jih delno tudi sama proizvaja za svoje delavce, v primeru razkužil pa tudi za ključne javne ustanove v občini. Ko bo mogoče, bo družba po svojih najboljših močeh skušala pridobiti in organizirati cepljenje proti korona virusu za svoje zaposlene. Družba med drugim tudi zaradi lažjega obvladovanja posledic pandemije stalno spremlja objavljene ustrezne javne razpise za investiranje v nove programe kot tudi za financiranje svoje obstoječe dejavnosti in se nanje tudi redno prijavlja. Družba preko svoje hčerinske družbe uvaja tudi proizvodnjo filtrnega materiala za proizvodnjo zaščitnih mask proti korona virusu v duhu omogočanja samooskrbe Slovenije z ustreznimi certificiranimi materiali za zaščitna sredstva.
Druga tveganja
Družba spremlja tudi druga tveganja, ki bi lahko povzročila težave pri delovanju družbe. Glede na možnosti in obseg tveganj določa ukrepe in spremlja njihovo učinkovitost.
Z namenom zmanjševanja informacijskih tveganj družba dolgoročno sodeluje s preverjenimi zunanjimi partnerji. Družba skrbi za varno računalniško infrastrukturo in ustrezno usposobljenost zaposlenih, ki delajo s pomembnimi informacijami.
Tveganja povezana z lokalnim okoljem (npr. prometna infrastruktura (cesta, železnica, pristanišče), energetska infrastruktura (električna energija), komunalna infrastruktura (voda, odpadna voda, odpadki) družba obvladuje z dobrim sodelovanjem z lokalno skupnostjo, državo in izvajalci dejavnosti. V fazi prostorskih planiranj in investicij v infrastrukturo skušamo pridobiti čim boljše možnosti za razvoj družbe, prav tako pa tudi informacije o realnih možnostih za nadaljnje delovanje.
Varnostna tveganja obvladujemo z dolgoročnim sodelovanjem z zunanjim izvajalcem službe varovanja. Poleg tega na lokaciji izvajamo tudi tehnično varovanje celotne lokacije. Ker pa se zavedamo, da imajo na tem področju vpliv zaposleni, skrbimo za stabilno kadrovsko strukturo zaposlenih in dvig zavesti in odgovornosti vseh zaposlenih.
Delničarji in trgovanje z delnico
Osnovni podatki o delnici družbe Melamin d.d. Kočevje na 30.6.2020
| Osnovni podatki o delnici | |
|---|---|
| Oznaka | MKOG |
| Standardna kotacija Ljubljanske | |
| Kotacija | borze |
| Osnovni kapital (v EUR) | 1.875.966,24 |
| Število navadnih imenskih kosovnih delnic | 449.872 |
| Število lastnih delnic | 36.108 |
| Število delničarjev na 30.6.2020 | 138 |
Lastniška struktura in največji delničarji
V delniški knjigi Melamin d.d. Kočevje je bilo 30.6.2020 vpisanih 138 delničarjev, kar je 2 manj kot konec leta 2019.
Prvih deset največjih lastnikov družbe Melamin d.d. Kočevje je imelo na dan 30.6.2020 v lasti 395.762 delnic, kar predstavlja skupaj 87,97 % vseh delnic družbe.
Deset največjih delničarjev, število njihovih delnic ter lastniški deleži
| zap.št. | Deset največjih delničarjev | število delnic 30.06.2020 |
delež v cel.kap. |
število delnic 31.12.2019 |
delež v cel.kap. |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. | NFD Holding d.d.; Ljubljana – v stečaju | 137.767 | 30,62 | 137.767 | 30,62 |
| 2. | Sinacta d.o.o.; Ljubljana | 77.427 | 17,21 | 85.659 | 19,04 |
| 3. | ZENIT-T d.o.o.; Kamnik | 38.325 | 8,52 | 38.325 | 8,52 |
| 4. | Melamin d.d. Kočevje | 36.108 | 8,03 | 27.876 | 6,20 |
| 5. | LUGA AUDIT&CONSULT; Lugano | 32.241 | 7,17 | 32.241 | 7,17 |
| 6. | ENOOP d.o.o.; Vipava | 22.634 | 5,03 | 22.634 | 5,03 |
| 7. | NLB skladi-Slovenija mešani; Ljubljana | 17.039 | 3,79 | 17.000 | 3,78 |
| 8. | Kritni sklad prva+zajamčeni; Ljubljana | 12.658 | 2,81 | 12.658 | 2,81 |
| 9. | Štefanič Srečko; Kočevje | 11.563 | 2,57 | 11.563 | 2,57 |
| 10. | Ambrož Roman; Ljubljana | 10.000 | 2,22 | 10.000 | 2,22 |
| Skupaj prvih 10 | 395.762 | 87,97 | 395.723 | 87,96 | |
| Vsi ostali | 54.110 | 12,03 | 54.149 | 12,04 | |
| SKUPNO ŠTEVILO DELNIC | 449.872 | 100 | 449.872 | 100 |
Delnice v lasti uprave in nadzornega sveta Melamin d.d. Kočevje
| zap.št. | Lastnik delnic | število delnic 30.6.2020 |
delež v cel.kap. |
število delnic 31.12.20 19 |
delež v cel.kap. |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Uprava: Srečko Štefanič |
11.563 | 2,57 | 11.563 | 2,57 |
| 2. | Nadzorni svet: Poljanec Ksenija | 3.000 | 0,67 | 3.000 | 0,67 |
| SKUPAJ | 14.563 | 3,24 | 14.563 | 3,24 |
Trgovanje z delnico in pomembnejši finančni podatki o delnici
Tečaj delnice Melamin d.d. Kočevje z oznako MKOG ja na zadnji trgovalni dan v juniju 2020 znašal 57,0 evrov, tržna kapitalizacija družbe pa 25.642.704 EUR. V prvem polletju 2020 je tečaj zabeležil 3,6 odstotni dvig vrednosti (glede na zadnji trgovalni dan v letu 2019). V istem obdobju se je vrednost indeksa Ljubljanske borze SBITOP, ki predstavlja gibanje cen največjih in najlikvidnejših delnic na organiziranem trgu Ljubljanske borze zmanjšala za 8,8 %.
Statistika trgovanja z MKOG na Ljubljanski borzi v obdobju
| Zaključni tečaj v EUR | 1-6 2020 | 1-6 2019 |
|---|---|---|
| Najvišji dnevni | 57,50 | 60,00 |
| Najnižji dnevni | 57,00 | 52,50 |
| Povprečni | 57,28 | 55,76 |
| Promet v EUR | 1-6 2020 | 1-6 2019 |
| Skupni v obdobju | 480.047,00 | 68.681,00 |
| Najvišji dnevni | 469.224,00 | 47.541,00 |
| Najnižji dnevni | 969,00 | 160,50 |
| Vir: Ljubljanska borza, arhiv tečajev |
Pomembnejši finančni podatki o delnici
| Opis | 30.06.2020 | 31.12.2019 | IND 20/19 |
|---|---|---|---|
| Število izdanih delnic ob koncu obdobja | 449.872 | 449.872 | 100 |
| Število lasnih delnic ob koncu obdobja | 36.108 | 27.876 | 130 |
| Število delničarjev ob koncu obdobja | 138 | 140 | 99 |
| Tržni tečaj delnice na zadnji trgovalni dan v obdobju (EUR) | 57,0 | 55,0 | 104 |
| Najvišji tečaj (EUR) | 57,5 | 60,0 | 96 |
| Najnižji tečaj (EUR) | 57,0 | 52,5 | 109 |
| Skupen promet v obdobju na Borzi (v EUR) | 480.047 | 1.707.591 | 28 |
| Knjigovodska vrednost delnice* (EUR) | 72,26 | 69,26 | 104 |
| Čisti dobiček/izguba na delnico** (EUR) | 2,77 | 7,49 | 37 |
| Dividenda izplačana v letu (EUR) | 0 | 2,3 | 0 |
| Razmerje tržna/knjigovodska vrednost | 0,79 | 0,79 | 99 |
| Kapitalska donosnost delnice v obdobju v %* | 4% | -8% | -50 |
| Dividendna donosnost** | 4% | 4% | 100 |
* Kapitalska donosnost delnice je izračunana kot (tečaj na zadnji trgovalni dan v obdobju-tečaj na zadnji trgovalni dan v predhodnem obdobju)/tečaj na zadnji trgovalni dan v predhodnem obdobju.
** Dividendna donosnost je izračunana kot razmerje med zadnjo izplačano dividendo na delnico in zaključnim tečajem delnice na zadnji trgovalni dan.
Obveščanje delničarjev in poročanje
Pomembne informacije o poslovanju družbe Melamin d.d. Kočevje objavljamo na spletnih straneh Ljubljanske borze v sklopu sistema elektronskega obveščanja SEOnet (http://seonet.ljse.si) in na spletnih straneh družbe (http://www.melamin.si).
Letna in polletna poročila o poslovanju, kot ena ključnih orodij v odnosu do finančnih in drugih delov javnosti, so prav tako dostopna na spletni strani SEOnet in na spletnih straneh družbe. Vsi poslovni in drugi dogodki se objavljajo skladno z veljavno zakonodajo.
Analiza uspešnosti poslovanja
Načrt za leto 2020
Načrtovana vrednost prodaje je 50,569 mio EUR oziroma 1 % več kot v letu 2019. Predviden je celotni dobiček pred obdavčenjem v višini 2,198 mio EUR. Načrtujemo, da bomo na tujem trgu prodali 86 % vseh naših izdelkov.
Za leto 2020 načrtujemo investicije v višini 8 mio EUR. Glavna investicijska vlaganja bodo v proizvodnjo ter v razvoj in raziskave PE Kemična industrija in v preurejanje logistične infrastrukture.
Načrtujemo, da bo v Melaminu d.d. Kočevje na koncu poslovnega leta 2020 zaposlenih 181 delavcev.
| Kazalniki | Načrt |
|---|---|
| % čistih prihodkov od prodaje na tujih trgih v prihodkih | 84% |
| % amortizacije v odhodkih | 10% |
| Celotna gospodarnost (prihodki/odhodki) | 5% |
| % donosnost prodaje (čisti dobiček/čisti prihodki *100) | 4% |
| ROE (Return of equity) | 7% |
| Prihodki na zaposlenega v EUR (čisti prih. od prod./povpr. št. zaposlenih.) | 277.851 |
| Stroški dela na zaposlenega v EUR (str.dela/povprečno št. zaposlenih) | 36.333 |
| Plače na zaposlenega v EUR (plače/povprečno.št.zap.) | 27.931 |
| Čisti dobiček na zaposlenega v EUR (čisti dob./povprečno. št. zaposlenih) | 12.077 |
| Bruto dodana vrednost na zaposlenega v EUR (bruto dod. vred./povp. št. zap.) | 74.437 |
Analiza uresničevanja letnega načrta za prvo polletje 2020
Čisti prihodki iz prodaje so v prvem polletju 2020 znašali 22,590 mio EUR, kar je 14 % manj kot v lanskem enakem obdobju in 12 % manj kot smo načrtovali. Zmanjšanje je predvsem posledica razširitve pandemije Covid-19 po vsem svetu, le delno pa posledica padca cen surovin in posledično znižanja cen končnih izdelkov.
Prihodki na domačem trgu so v primerjavi s prvim polletjem preteklega leta manjši za 15 % in za 20 % od načrtovanega.
Prihodki na tujih trgih pa so v primerjavi s prvim polletjem preteklega leta nižji za 14 % in 11 % od načrtovanega. Ti prihodki znašajo 82,7 % doseženega prihodka od poslovanja. V strukturi prihodkov od prodaje predstavlja 23 % delež država Italija, 16 % Nemčija in 14 % Slovenija.
Vlaganja v investicije so znašala 2,405 mio EUR, od tega 57 % v opremo in 43 % v nepremičnine.
Poslovni izid pred obrestmi, davki, amortizacijo in odpisi vrednosti (EBITDA) je bil glede na lansko primerljivo obdobje nižji za 8 %, EBITDA marža pa se je zvišala z lanskih 14,95 % na 16,07 % in za 13 % presega načrtovano.
Poslovni izid iz poslovanja (EBIT) v prvem polletju 2020 v višini 1,27 mio EUR je za 24 % nižji kot v enakem obdobju lani. EBIT marža se je znižala z lanskih 6,36% na 5,62 % in za 9 % presega načrtovano.
Finančni izid je negativen v višini 34.202 EUR, drugi odhodki pa znašajo 4.897 EUR.
Čisti poslovni izid znaša 1,145 mio EUR. Dosežena je profitna marža v višini 5,07 % in je za 20 % nižja v primerjavi z enakim obdobjem lani, ter 9 % višja od načrtovane.
Kategorije izida v EUR
| Postavke v EUR | 1-6 2020 | 1-6 2019 | IND 20/19 |
Načrt 1-6 2020 |
IND 20/N |
|---|---|---|---|---|---|
| Čisti prihodki od prodaje | 22.589.986 | 26.353.533 | 86 | 25.627.650 | 88 |
| Poslovni izid iz poslovanja pred amortizacijo in odpisi (EBITDA) | 3.630.519 | 3.940.563 | 92 | 3.656.165 | 99 |
| EBITDA marža = EBITDA/čisti prihodki od prodaje v % | 16,07 | 14,95 | 107 | 14,27 | 113 |
| Poslovni izid iz poslovanja (EBIT) | 1.270.293 | 1.676.174 | 76 | 1.320.378 | 96 |
| Donosnost prodaje = EBIT/čisti prihodki od prodaje v % | 5,62 | 6,36 | 88 | 5,15 | 109 |
| Finančni izid | -34.202 | -10.231 | 334 | -32.537 | 105 |
| Izredni izid | -4.897 | -1.418 | 345 | 0 | 0 |
| Poslovni izid obračunskega obdobja (EBT) | 1.231.194 | 1.664.525 | 74 | 1.287.841 | 96 |
| Davek | 86.184 | 0 | 0 | 90.149 | 0 |
| Čisti poslovni izid ( E) | 1.145.010 | 1.664.525 | 69 | 1.197.692 | 96 |
| Profitna marža = E/čisti prihodki od prodaje v % | 5,07% | 6,32% | 80 | 4,67% | 109 |
Dodana vrednost na zaposlenega je v prvem polletju 2020 glede na enako obdobje lani nižja za 2 % in znaša 38.600 EUR, ter je za 4 % višja od načrtovane.
Dodana vrednost v EUR
| Postavke v EUR | 1-6 2020 | 1-6 2019 | IND 20/19 |
Načrt 1-6 2020 |
IND 20/N |
|---|---|---|---|---|---|
| Poslovni prihodki | 23.346.714 | 26.252.231 | 89 | 25.627.650 | 91 |
| Stroški blaga, materiala in storitev | -16.285.236 | -19.141.414 | 85 | -18.867.708 | 86 |
| Drugi poslovni odhodki | -117.810 | -105.221 | 112 | -92.000 | 128 |
| Dodana vrednost | 6.943.668 | 7.005.596 | 99 | 6.667.942 | 104 |
| Dodana vrednost na zaposlenega | 38.600 | 39.275 | 98 | 37.067 | 104 |
Družba Melamin d.d. Kočevje je bila likvidna, solventna in je tekoče poravnavala svoje obveznosti. Ima ugodno kapitalsko sestavo.
Sredstva družbe so v primerjavi s stanjem na dan 31.12.2019 nižja za 2 %. Dolgoročna sredstva so se zvišala za 1 % in zvišal se je delež v sestavi sredstev iz 66,1 % na 68,1 %. Kratkoročna sredstva so nižja za 7 % in njihov delež se je v strukturi znižal iz 33,1 % na 31,4 %.
Obseg kapitala je glede na konec leta 2019 višji za 2 % in njegov delež se je zvišal iz 56,8 % na 59,6%. Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve so se glede na konec leta 2019 znižale za 4 %. Dolgoročne obveznosti so se glede na konec leta 2019 povečale za 1 % in njihov delež v sestavi sredstev se je povečal iz 13,5 % na 14,0 %, kratkoročne obveznosti so se znižale za 15 %, njihov delež v sestavi sredstev pa se je znižal iz 21,9 % na 19,0%.
Finančni položaj v EUR
| Postavka | 30.06.2020 | struk. 2020 |
31.12.2019 | struk. 2019 |
IND 20/19 |
|---|---|---|---|---|---|
| Dolgoročna sredstva | 34.199.217 | 68,1% | 34.001.406 | 66,1% | 101 |
| Kratkoročna sredstva | 15.748.318 | 31,4% | 17.010.046 | 33,1% | 93 |
| Kratkoročne aktivne časovne razmejitve | 243.245 | 0,5% | 414.670 | 0,8% | 59 |
| Sredstva | 50.190.780 | 100,0% | 51.426.122 | 100,0% | 98 |
| Kapital | 29.900.254 | 59,6% | 29.227.139 | 56,8% | 102 |
| Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve |
3.372.069 | 6,7% | 3.520.132 | 6,8% | 96 |
| Dolgoročne obveznosti | 7.015.694 | 14,0% | 6.941.221 | 13,5% | 101 |
| Kratkoročne obveznosti | 9.555.407 | 19,0% | 11.256.895 | 21,9% | 85 |
| Kratkoročne pasivne časovne razmejitve | 347.356 | 0,7% | 480.735 | 0,9% | 72 |
| Obveznost do virov sredstev | 50.190.780 | 100,0% | 51.426.122 | 100,0% | 98 |
Prodaja
Družba Melamin d.d. Kočevje je v prvem polletju 2020 ustvarila 22,6 mio EUR čistih prihodkov iz prodaje, kar je 14 % manj kot v enakem obdobju leta 2019. Od tega predstavlja 14 % prihodkov ustvarjenih v Sloveniji in 86 % na tujih trgih.
Nabava
Oskrba s surovinami in reprodukcijskimi materiali je v prvi polovici leta kljub nastopu pandemije Covid-19 potekala dokaj nemoteno. Surovine za proizvodnjo smol zajemajo več kot štiri petine vseh proizvajalnih stroškov. Rast cen teh surovin je nekoliko padla v primerjavi z preteklim polletjem, kar je vidno tudi na poslovnem izidu.
Cene ostalih reprodukcijskih materialov uspešno obvladujemo. Periodično preverjamo tržne cene in iščemo nove ustrezne dobavitelje.
Skladnost nabavljenih materialov zagotavljamo z doslednim izvajanjem postopkov za ugotavljanje sposobnosti (doseganje predpisanih specifikacij) in zmogljivosti dobaviteljev (glede doseganja količin in dobavnih rokov). Periodično, najmanj enkrat letno, preverjamo sposobnost dobaviteljev glede zagotavljanja zahtevane kakovosti in izpolnjevanja komercialnih kriterijev ter jih uvrščamo na osnovi doseženih rezultatov.
Razvoj
Razvojno delo vsebuje poleg razvoja novih izdelkov in tehnologij tudi področje optimizacije in modifikacije obstoječih izdelkov in procesov. Veliko pozornosti smo usmerili tudi svetovanju kupcem pri prilagajanju njihovih tehnologij okoljskim in varnostnim zahtevam pri uporabi naših izdelkov. Tudi v prvem polletju 2020 se nadaljujejo različni RR projekti, ki so sofinancirani iz javnih sredstev na podlagi javnih razpisov. Trenutno so to trije projekti.
Vlaganja in naložbe
V prvem polletju 2020 je Melamin za naložbe namenil 2,405 mio EUR. Vlagalo se je v razvoj, povečanje in tehnološko posodobitev proizvodnje.
Največji del naložbe v tem obdobju je investicija v parno turbino za soproizvodnjo elektrike iz obnovljivih virov v višini 1,383 mio EUR. V mesecu juliju se predvideva testiranje in zagon turbine.
Zaradi vpliva covida-19 na gradbeno dejavnost so bile naložbe v tem obdobju manjše od predvidenih.
Zaposleni
Število zaposlenih v družbi Melamin d.d. Kočevje je na dan 30.6.2020 znašalo 186, kar je za 5 več kot na dan 31.12.2019. V polletnem obdobju je odšel v pokoj oziroma dal odpoved delovnega razmerja 1 zaposleni, na novo pa so se zaposlili 4 delavci.
V spodnji tabeli je prikazano gibanje števila zaposlenih po strokovni izobrazbi na dan 30.6.2020 v primerjavi s stanjem na dan 31.12.2019.
| Zaposleni po strokovni izobrazbi: | 30.06.2020 | 31.12.2019 | IND 20/19 |
|---|---|---|---|
| I - nekvalificirani | 4 | 4 | 100 |
| II- polkvalifikacija | 3 | 3 | 100 |
| III-kvalifikacija intern. | 8 | 8 | 100 |
| IV- kvalifikacija | 43 | 44 | 98 |
| V - srednja izobrazba | 64 | 62 | 103 |
| VI- višja izobrazba | 18 | 18 | 100 |
| VII-visoka in univ.iz. | 41 | 39 | 105 |
| magisterij | 3 | 3 | 100 |
| doktorat | 2 | 2 | 100 |
| SKUPAJ | 186 | 183 | 102 |
Izobraževanje in usposabljanje zaposlenih
Usposabljanja zaposlenih tečejo v skladu s planom usposabljanja za leto 2020. Izvajajo se vsa usposabljanja z namenom obnove in poglabljanja znanj, vezanih na predpise in standarde na področju varovanja okolja, varstva pri delu, itd.
Zadovoljstvo zaposlenih
Zavedamo se, da je za razvoj družbe pomemben vsak zaposleni. Želimo si, da bi vsak sodeloval pri načrtovanju in uresničevanju svojega osebnega razvoja ter prispeval k uresničevanju pričakovanj družbe. Zato je dvig zadovoljstva zaposlenih ena izmed pomembnejših nalog vodstva.
Družba v celoti realizira vse obveznosti do delavcev, navedene v podjetniški kolektivni pogodbi.
S postavljanjem in doseganjem višjih standardov urejenosti delovnega okolja, uvajanjem novih, prijaznejših tehnologij ter z izvajanjem Izjave o varnosti z oceno tveganja izboljšujemo tudi delovne pogoje in na ta način vplivamo na zadovoljstvo zaposlenih.
Zdravstvena preventiva je zagotovljena s spremljanjem zdravstvenega stanja zaposlenih, preventivnimi pregledi in omogočanjem letovanja v počitniških kapacitetah. Družba prav tako omogoča možnost vadbe v telovadnici, na igriščih, organizira predavanja na temo zdravega življenjskega sloga, vse z namenom, da prispeva k zdravju in dobremu počutju zaposlenih.
Zaposlenim, ki so pri delodajalcu več kot leto dni, je omogočen pristop k prostovoljnemu dodatnemu pokojninskemu zavarovanju, v okviru katerega družba prispeva mesečno dogovorjeni delež od bruto plače zaposlenega.
Računovodski izkazi Melamin d.d. Kočevje
Bilanca stanja
| v EUR brez centov | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Postavka | 30.06.2020 | 31.12.2019 | IND 20/19 |
||
| SREDSTVA | 50.190.780 | 51.426.122 | 98 | ||
| A. | Dolgoročna sredstva | 34.199.217 | 34.001.406 | 101 | |
| I. | Neopredmetena sredstva in dolgoročne aktivne časovne razmejitve | 2.477 | 15.003 | 17 | |
| 1. | dolgoročne premoženjske pravice | 2.477 | 15.003 | 17 | |
| II. | Opredmetena osnovna sredstva | 31.669.449 | 31.659.147 | 100 | |
| 1. | Zemljišča in zgradbe | 9.663.866 | 8.528.462 | 113 | |
| a) | zemljišča | 2.080.321 | 2.096.952 | 99 | |
| b) | zgradbe | 7.583.545 | 6.431.510 | 118 | |
| 2. | Proizvajalne naprave in stroji | 15.633.674 | 17.042.871 | 92 | |
| 3. | Druge naprave in oprema | 235.070 | 260.978 | 90 | |
| 4. | Opredmetena osnovna sredstva, ki se pridobivajo | 6.136.839 | 5.826.836 | 105 | |
| a) | predujmi za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev | 290.370 | 286.382 | 101 | |
| b) | opredmetena osnovna sredstva v gradnji in izdelavi | 5.846.469 | 5.540.454 | 106 | |
| III. Dolgoročne finančne naložbe | 2.263.500 | 2.263.500 | 100 | ||
| IV. | Dolgoročno dana posojila | 200.000 | 0 | 0 | |
| V. | Dolgoročne poslovne terjatve | 762 | 727 | 105 | |
| VI. | Odložene terjatve za davek | 63.029 | 63.029 | 100 | |
| B. | Kratkoročna sredstva | 15.748.318 | 17.010.046 | 93 | |
| I. | Zaloge | 5.275.574 | 5.324.502 | 99 | |
| 1. | Material | 2.582.574 | 2.511.874 | 103 | |
| 2. | Nedokončana proizvodnja | 1.019.886 | 992.511 | 103 | |
| 3. | Proizvodi in trgovsko blago | 1.655.916 | 1.772.768 | 93 | |
| 4. | Predujmi za zaloge | 17.198 | 47.349 | 36 | |
| II. | Kratkoročne finančne naložbe | 8.000 | 8.000 | 100 | |
| 1. | Druge kratkoročne finančne nalože | 8.000 | 8.000 | 100 | |
| III. Kratkoročne poslovne terjatve | 10.289.156 | 11.475.708 | 90 | ||
| 1. | kratkoročne poslovne terjatve do kupcev | 9.800.164 | 10.961.080 | 89 | |
| 2. | kratkoročne poslovne terjatve do drugih | 488.992 | 514.628 | 95 | |
| IV. | Denarna sredstva | 175.588 | 201.836 | 87 | |
| C. | Kratkoročne aktivne časovne razmejitve | 243.245 | 414.670 | 59 | |
| OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV | 50.190.780 | 51.426.122 | 98 | ||
| A. | Kapital | 29.900.254 | 29.227.139 | 102 | |
| I. | Vpoklicani kapital | 1.875.966 | 1.875.966 | 100 | |
| 1. | Osnovni kapital | 1.875.966 | 1.875.966 | 100 | |
| II. | Kapitalske rezerve | 5.480.284 | 5.480.284 | 100 | |
| III. Rezerve iz dobička | 16.228.951 | 16.700.846 | 97 | ||
| 1. | Zakonske rezerve | 5.345.261 | 5.345.261 | 100 | |
| 2. | Rezerve za lastne delnice in lastne poslovne deleže | 2.120.533 | 1.648.638 | 129 | |
| 3. | Lastne delnice in lastni poslovni deleži | -2.120.533 | -1.648.638 | 129 | |
| 4. | Druge rezerve iz dobička | 10.883.690 | 11.355.585 | 96 | |
| IV. | Rezerve, nastale zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti | -250.380 | -250.380 | 100 | |
| V. | Preneseni čisti poslovni izid | 5.420.423 | 3.839.749 | 141 | |
| VI. | Čisti poslovni izid poslovnega leta | 1.145.010 | 1.580.674 | 72 | |
| B. | Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve | 3.372.069 | 3.520.132 | 96 | |
| 1. | Rezervacije za pokojnine in podobne obv. | 819.601 | 790.576 | 104 | |
| 2. | Druge rezervacije | 830.616 | 830.616 | 100 | |
| 3. | Dolgoročne pasivne časovne razmejitve | 1.721.852 | 1.898.940 | 91 | |
| C. | Dolgoročne obveznosti | 7.015.694 | 6.941.221 | 101 | |
| I. | Dolgoročne finančne obveznosti do bank | 6.278.562 | 6.278.562 | 100 | |
| II. | Druge dolgoročne finančne obveznosti | 700.332 | 625.859 | 112 | |
| III. Dolgoročne poslovne obveznosti | 36.800 | 36.800 | 100 | ||
| Č. | Kratkoročne obveznosti | 9.555.407 | 11.256.895 | 85 | |
| I. | Kratkoročne finančne obveznosti do bank | 2.716.330 | 2.198.354 | 124 | |
| Ia. Druge kratkoročne finančne obveznosti | 92.498 | 168.426 | 55 | ||
| II. | Kratkoročne poslovne obveznosti | 6.746.579 | 8.890.115 | 76 | |
| 1. | kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev | 6.037.703 | 7.994.756 | 76 | |
| 2. | kratkoročne poslovne obveznosti do drugih | 708.876 | 895.359 | 79 | |
| D. | Kratkoročne pasivne časovne razmejitve | 347.356 | 480.735 | 72 |
Izkaz poslovnega izida
| v EUR brez centov | ||||
|---|---|---|---|---|
| Postavka | 1-6 2020 | 1-6 2019 | IND 20/19 |
|
| 1. | Čisti prihodki od prodaje | 22.589.986 | 26.353.533 | 86 |
| na domačem trgu | 3.139.392 | 3.699.350 | 85 | |
| na tujem trgu | 19.297.238 | 22.520.823 | 86 | |
| blago in material na domačem trgu | 57.783 | 52.483 | 110 | |
| blago in material na tujem trgu | 95.573 | 80.877 | 118 | |
| 2. | Sprememba vrednosti zalog proiz.in nedok.proizvodnje | -89.477 | -362.008 | 25 |
| 3. | Usredstveni lastni proizvodi in storitve | 0 | 0 | |
| 4. | Drugi poslovni prihodki | 846.205 | 260.706 | 325 |
| prevrednotovalni poslovni prihodki | 27.785 | 95.171 | 29 | |
| prihodki od porabe rezervacij | 0 | 0 | 0 | |
| drugi prihodki | 818.420 | 165.535 | 494 | |
| 5. | Stroški blaga,materiala in storitev | 16.285.236 | 19.141.414 | 85 |
| nabavna vrednost prodanega blaga in materiala | 86.218 | 92.062 | 94 | |
| stroški porabljenega materiala | 12.983.158 | 16.500.755 | 79 | |
| stroški storitev | 3.215.860 | 2.548.597 | 126 | |
| 6. | Stroški dela | 3.313.149 | 3.080.652 | 108 |
| stroški plač | 2.441.080 | 2.348.483 | 104 | |
| stroški socialnih zavarovanj | 173.950 | 160.548 | 108 | |
| stroški pokojninskih zavarovanj | 285.269 | 265.217 | 108 | |
| drugi stroški dela | 412.850 | 306.404 | 135 | |
| 7. | Odpisi vrednosti | 2.360.226 | 2.248.770 | 105 |
| amortizacija | 2.343.208 | 2.131.437 | 110 | |
| prevrednotovalni poslovni odhodki osnovnih sredstev | 17.018 | 117.333 | 15 | |
| 8. | Drugi poslovni odhodki | 117.810 | 105.221 | 112 |
| Poslovni izid iz poslovanja | 1.270.293 | 1.676.174 | 76 | |
| 9. | Finančni prihodki iz poslovnih terjatev | 19.150 | 51.650 | 37 |
| 10. | Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih naložb | 0 | 0 | 0 |
| 11. | Finančni odhodki iz finančnih obveznosti | 36.211 | 29.974 | 121 |
| finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank | 36.211 | 29.974 | 121 | |
| 12. | Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti do dobaviteljev | 17.141 | 31.907 | 54 |
| 13. | Finančni izid | -34.202 | -10.231 | 334 |
| 14. | Drugi prihodki | 965 | 3.916 | 25 |
| 15. | Drugi odhodki | 5.862 | 5.334 | 0 |
| 16. | Poslovni izid obračunskega obdobja | 1.231.194 | 1.664.525 | 74 |
| 17. | Davek od dobička | 86.184 | 0 | 0 |
| 18. | Odloženi davek | 0 | 0 | 0 |
| 19. | Čisti poslovni izid obračunskega obdobja | 1.145.010 | 1.664.525 | 69 |
Izkaz denarnih tokov - različica II
| v EUR brez centov | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1-6 2020 | 1-6 2019 | |||||
| A. | DENARNI TOKOVI PRI POSLOVANJU | |||||
| a) | Postavke izkaza poslovnega izida | 3.588.742 | 4.005.403 | |||
| Poslovni prihodki in finančni prihodki iz poslovnih terjatev | 23.365.864 | 26.215.855 | ||||
| Poslovni odhodki brez amortizacije in finančni odhodki iz poslov.obveznosti | -19.690.938 | -22.210.452 | ||||
| Davki iz dobička in drugi davki, ki niso zajeti v poslovnih odhodkih | -86184 | 0 | ||||
| b) | Spremembe čistih obratnih sredstev poslovnih postavk bilance stanja | -1.018.108 | -609.531 | |||
| Začetne manj končne poslovne terjatve | 1.186.517 | -2.489.317 | ||||
| Začetne manj končne aktivne časovne razmejitve | 171.425 | 185.485 | ||||
| Začetne manj končne odložene terjatve za davek | 0 | 0 | ||||
| Začetne manj končne zaloge | 48.928 | 716.869 | ||||
| Končni manj začetni poslovni dolgovi | -2.143.536 | 1.073.334 | ||||
| Končne manj začetne pasivne časovne razmejitve in rezervacije | -281.442 | -95.902 | ||||
| c) | Pozitivni ali negativni denarni izid pri poslovanju( a + b ) | 2.570.634 | 3.395.872 | |||
| B. | DENARNI TOKOVI PRI INVESTIRANJU | |||||
| a) | Prejemki pri investiranju | 0 | 125.922 | |||
| Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev | 0 | 91.942 | ||||
| Prejemki od dobljenih dividend | 0 | 0 | ||||
| Prejemki od odtujitve kratkoročnih finančnih naložb | 0 | 33.980 | ||||
| b) | Izdatki pri investiranju | -2.605.297 | -5.686.283 | |||
| Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev | 0 | 0 | ||||
| Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev | -2.405.297 | -5.536.283 | ||||
| Izdatki za pridobitev finančnih naložb | -200.000 | -150.000 | ||||
| c) | Pozitivni ali negativni denarni izid pri investiranju( a + b ) | -2.605.297 | -5.560.361 | |||
| C. | DENARNI TOKOVI PRI FINANCIRANJU | |||||
| a) | Prejemki pri financiranju | 516.521 | 2.381.858 | |||
| Prejemki od vplačanega kapitala | 0 | 0 | ||||
| Prejemki od povečanja finančnih obveznosti | 516.521 | 2.381.858 | ||||
| b) | Izdatki pri financiranju | -508.106 | -1.719.342 | |||
| Izdatki za dane obresti, ki se nanašajo na financiranje | -36.211 | -46.499 | ||||
| Izdatki za odplačila finančnih obveznosti | 0 | -646.298 | ||||
| Izdatki za vračila kapitala | -471.895 | -31.031 | ||||
| Izdatki za izplačila dividend in drugih deležev v dobičku | 0 | -995.514 | ||||
| c) | Pozitivni ali negativni denarni izid pri financiranju ( a + b ) | 8.415 | 662.516 | |||
| Č. | KONČNO STANJE DENARNIH SREDSTEV | 175.588 | 108.185 | |||
| Denarni izid v obdobju ( Ac + Bc + Cc ) | -26.248 | -1.501.973 | ||||
| Začetno stanje denarnih sredstev | 201.836 | 1.610.158 |
Izkaz gibanja kapitala
| Leto 2020 (30.6.2020) | v EUR brez centov | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Postavke | I Vpoklicani kapital |
II Kapitalske rezerve |
III Rezerve iz dobička | V Rezerve, nastale zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti |
VI Preneseni čisti dobiček |
VII Čisti poslovni izid poslovnega leta |
VIII Skupaj |
|||
| 1. Osnovni kapital |
1. Zakonske rezerve |
2. Rezerve za lastne delnice |
3. Lastne delnice (kot odbitna postavka) |
4. Druge rezerve iz dobička |
1. Preneseni čisti dobiček |
1. Čisti dobiček poslovnega leta |
||||
| A.1. Stanje 01.01.2020 | 1.875.966 | 5.480.284 | 5.345.261 | 1.648.638 | -1.648.638 11.355.586 | -250.380 | 3.839.748 | 1.580.674 | 29.227.139 | |
| B 1. Spremembe lastniškega kapitala - transakcije z lastniki |
0 | 0 | 0 | 0 | -471.895 | 0 | 0 | 0 | 0 | -471.895 |
| a) Nakup lastnih delnic | 0 | 0 | 0 | 0 | -471.895 | 0 | 0 | 0 | 0 | -471.895 |
| B 2. Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega obdobja |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.145.010 | 1.145.010 |
| a) vnos čistega poslovnega izida poročevalskega obdobja |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.145.010 | 1.145.010 |
| B.3 Spremembe v kapitalu | 0 | 0 | 0 | 471.895 | 0 | -471.895 | 0 | 1.580.674 | -1.580.674 | 0 |
| b )nerazporejen čisti dobiček preteklega leta |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.580.674 | -1.580.674 | 0 |
| c) Oblikovanje rezervacij za lastne delnice |
0 | 0 | 0 | 471.895 | 0 | -471.895 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| C. Stanje 30.6.2020 | 1.875.966 | 5.480.284 | 5.345.261 | 2.120.533 | -2.120.533 10.883.691 | -250.380 | 5.420.422 | 1.145.010 | 29.900.254 |
| l eto | 2019 | |
|---|---|---|
| Leto 2019 v EUR brez centov |
||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Postavke | I Vpoklican i kapital |
II Kapitalsk e rezerve |
III Rezerve iz dobička | V Rezerve, nastale zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti |
VI Preneseni čisti dobiček |
VII Čisti poslovni izid poslovneg a leta |
VIII Skupaj |
|||
| 1. Osnovni kapital |
1. Zakonsk e rezerve |
2. Rezerv e za lastne delnice |
3. Lastne delnice (kot odbitna postavka ) |
4. Druge rezerve iz dobičk a |
1. Preneseni čisti dobiček |
1. Čisti dobiček poslovneg a leta |
||||
| A.1. Stanje 01.01.2019 | 1.875.966 | 5.480.284 | 5.345.261 | 1.027.671 | -1.027.671 | 10.395.87 8 |
-141.718 | 4.050.605 | 796.201 | 27.802.477 |
| B 1. Spremembe lastniškega kapitala - transakcije z lastniki |
0 | 0 | 0 | 0 | -620.967 | 0 | 0 | -995.514 | 0 | -1.616.481 |
| a) Nakup lastnih delnic c) Izplačilo dividend |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
-620.967 0 |
0 0 |
0 0 |
0 -995.514 |
0 0 |
-620.967 -995.514 |
| B 2. Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega obdobja |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -108.662 | -11.544 | 3.161.349 | 3.041.143 |
| a) vnos čistega poslovnega izida poročevalskega obdobja |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3.161.349 | 3.161.349 |
| b) spremembe presežka aktuarski izračun rezervacij |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -108.662 | -11.544 | 0 | -120.206 |
| B.3 Spremembe v kapitalu | 0 | 0 | 0 | 620.967 | 0 | 959.708 | 0 | 796.201 | -2.371.817 | 0 |
| a) razporeditev preostalega dela čistega dobička poročevalskega obdobja na druge sestavine kapitala po sklepu organov vodenja in nadzornega sveta |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.580.675 | 0 | 0 | -1.580.675 | 0 |
| b) razporeditev dela čistega dobička za oblikovanje dodatnih rezerv po sklepu skupščine |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 796.201 | -796.201 | 0 |
| c) Oblikovanje rezervacij za lastne delnice |
0 | 0 | 0 | 620.967 | 0 | -620.967 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| C. Stanje 31.12.2019 | 1.875.966 | 5.480.284 | 5.345.261 | 1.648.638 | -1.648.638 | 11.355.58 6 |
-250.380 | 3.839.748 | 1.580.674 | 29.227.139 |
Izkaz drugega vseobsegajočega donosa
| v EUR brez centov | |||
|---|---|---|---|
| Postavka | 1-6 2020 | 1-6 2019 | |
| 19. | Čisti poslovni izid obračunskega obdobja | 1.145.010 | 1.664.525 |
| 21. | Spremembe rezerv nastalih zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti | 0 | -31.032 |
| Celotni vseobsegajoči donos obrač. obdobja (19+21) | 1.145.010 | 1.633.493 |
Pojasnila k računovodskim izkazom
Računovodski izkazi družbe Melamin d.d. Kočevje so nerevidirani in pripravljeni v skladu z Zakonom o gospodarskih družbah (ZGD-) in v skladu z računovodskimi in poročevalskimi zahtevami Slovenskih računovodskih standardov. Temeljni namen SRS je upoštevati splošno mednarodno računovodsko prakso (zlasti Mednarodne računovodske standarde), finančno pojmovanje kapitala in zahtevo po realni ohranitvi kapitala.
Družba je pri svojem poslovanju upoštevala temeljni računovodski predpostavki:
- upoštevanje nastanka poslovnih dogodkov in
- upoštevanje časovne neomejenosti delovanja.
Pri oblikovanju računovodskih usmeritev so upoštevane kakovostne značilnosti računovodskih izkazov: razumljivost, ustreznost, zanesljivost in primerljivost.
Bilanca stanja
Družba za namene poročanja sestavlja izkaz stanja po SRS 20.4.
Sredstva
Neopredmetena in opredmetena dolgoročna sredstva
| Tabela št.1: Neopredmetena dolgoročna sredstva | v EUR brez centov | |||
|---|---|---|---|---|
| Postavka | 30.06.2020 | 31.12.2019 | IND 20/19 |
|
| Dolgoročne premoženjske pravice | 2.477 | 15.003 | 17 |
Dolgoročne premoženjske pravice se nanašajo na licence in računalniške programe.
Družba ima dovoljenje za izpuščanje toplogrednih plinov in iz tega naslova dodeljene emisijske kupone Agencije Republike Slovenije za obdobje od 2013 do 2020. Število brezplačno pridobljenih kuponov je 52.619. Kuponi so vrednoteni po vrednosti 1 EUR. V obdobju od leta 2013 do junija 2020 je bilo porabljenih 50.142 kuponov. Od tega je bilo 31.842 kuponov porabljenih za emisije CO2, 18.300 kuponov pa je bilo prodanih.
| Ţabela št. 2: Opredmetena osnovna sredstva | v EUR brez centov | |||
|---|---|---|---|---|
| Postavka | 30.06.2020 | 31.12.2019 | IND 20/19 |
|
| Zemljišča | 2.080.321 | 2.096.952 | 99 | |
| Zgradbe | 7.583.545 | 6.431.510 | 118 | |
| Oprema, od tega: | 15.868.744 | 17.303.849 | 92 | |
| • proizvajalne naprave in stroji |
15.633.674 | 17.042.871 | 92 | |
| • druge naprave in oprema |
235.070 | 260.978 | 90 | |
| Osnovna sredstva v pridobivanju | 6.136.839 | 5.826.836 | 105 | |
| • od tega predujmi za osnovna sredstva |
290.370 | 286.382 | 101 | |
| Skupaj | 31.669.449 | 31.659.147 | 100 |
Uporabljene amortizacijske stopnje neopredmetenih in opredmetenih sredstev v prvem polletju 2020 so ostale enake glede na leto 2019 in se gibljejo od 1,0 % do 33,3 %.
| Stopnja amortizacije |
neopred. sredstva |
zidane stavbe |
program. oprema |
strojna oprema |
transportna vozila |
osebna vozila |
druga opred. os. sredstva |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| najnižja % | 10 | 1,8 | 10 | 25 | 10 | 15,5 | 1 |
| najvišja % | 20 | 6 | 33,3 | 33,3 | 25 | 15,5 | 33,3 |
Osnovna sredstva v pridobivanju v vrednosti 6.136.839 EUR na dan 30.6.2020 vsebujejo investicijski projekt »Parna turbina za soproizvodnjo elektrike iz obnovljivih virov v višini 4.224.153 EUR na katero se delno nanaša tudi odprt predujem v višini 196.710 EUR, ureditev laboratorijev v višini 1.086.600 EUR.
V prvem polletju 2020 so se aktivirala osnovna sredstva v vrednosti 2.099.282 EUR: sanacija objekta Klas v višini 935.986 EUR, cisternsko skladišče v višini 377.172 EUR, menjava zemljišča, kjer je bil neto učinek negativen v višini 16.632 EUR, itd. Pridobljena osnovna sredstva v polletju 2020 so bila financirana z lastnimi sredstvi.
Osnovna sredstva so obremenjena z zastavno pravico v višini 7.159.749 EUR.
Dolgoročne finančne naložbe in druge poslovne terjatve
| Tabela št. 3: Dolgoročne finančne naložbe in druge poslovne terjatve | v EUR brez centov | ||
|---|---|---|---|
| Postavka | 30.06.2020 | 31.12.2019 | IND 20/19 |
| Dolgoročne naložbe | 2.263.500 | 2.263.500 | 100 |
| Dolgoročna posojila | 200.000 | 0 | 0 |
| Druge poslovne terjatve | 762 | 727 | 105 |
| Skupaj | 2.464.262 | 2.264.227 | 109 |
Dolgoročna naložba v vrednosti 1.000 EUR (1/22) je ustanovitveni vložek v zavod »Center odličnosti PoliMat«.
Družba Melamin d.d. Kočevje je z družbo Ostthüringische Materialprüfgesellschaft für Textil und Kunststoffe Gmbh (skrajšan naziv OMPG), Rudolstadt, Nemčija, 4.6.2015 ustanovila družbo z omejeno odgovornostjo Melaflis, podjetje za proizvodnjo melaminskih flisov, d.o.o., s sedežem Tomšičeva 9, 1330 Kočevje. Dne 29.3.2016 se je družba preimenovala v smartMELAMINE, proizvodnja melaminskih flisov d.o.o., Kočevje.
Vsak od družbenikov ima vložek v družbi v višini 1.012.500 EUR in dane kapitalske rezerve v višini 1.250.000 EUR.
Strojna linija smartMELAMINE d.o.o. je postavljena in na njej potekajo funkcionalna testiranja opreme in produktna testiranja. Na liniji se izvajajo popravljalna in dodelavna dela. Uspešnost proizvodnje je 25% predvsem zato, ker v večini primerov zaradi optimiranja linije nastajajo nekurantni izdelki slabše kakovosti. Potencialne nove kupce, ki testirajo materiale v industrijskem merilu predvsem za namene toplotne in zvočne izolacije ter protipožarne zaščite, je epidemija tudi začasno zaustavila, vendar pa se je odprla nova priložnost za filtrni material za zaščitne maske. Za ta material so se dosegli zahtevani parametri glede učinkovitosti ter permeabilnosti za kirurške maske in tudi ustrezen OEKO-TEX® standard.
V prvem polletju 2020 je za rešitev likvidnostnih težav vsak od ustanoviteljev družbe nakazal enakovredni znesek dolgoročnega posojila v višini 200.000 EUR.
Zaloge
| Tabela št. 4: Zaloge | v EUR brez centov | ||
|---|---|---|---|
| Postavka | 30.06.2020 | 31.12.2019 | IND 20/19 |
| 1. Zaloge surovin in materiala | 2.582.574 | 2.511.874 | 103 |
| osnovni material | 2.003.727 | 2.021.152 | 99 |
| pomožni material, materiala za vzdrževanje | 275.440 | 220.249 | 125 |
| drobni inventar in embalaža | 303.407 | 270.473 | 112 |
| 2. Zaloge nedok.proizv., proizvodov in blaga | 2.675.802 | 2.765.279 | 97 |
| nedokončana proizvodnja | 1.019.886 | 992.511 | 103 |
| gotovi proizvodi | 1.030.594 | 1.108.284 | 93 |
| proizvodi v tujem skladišču | 577.263 | 528.738 | 109 |
| proizvodi na poti kupcem | 0 | 116.325 | 0 |
| proizvodi v dodelavi | 48.059 | 19.421 | 247 |
| 3. Predujmi za zaloge | 17.198 | 47.349 | 36 |
| Skupaj | 5.275.574 | 5.324.502 | 99 |
Vrednost zalog v prvem polletju 2020 se je v primerjavi s preteklim letom zmanjšala za 1 %, v strukturi sredstev pa predstavlja 11 %. V sestavi zalog imajo 49 % delež zaloge surovin in materiala. Za najpomembnejše surovine in proizvode ima družba določene varnostne zaloge. Zaloge niso zastavljene.
Kratkoročne finančne naložbe
| Tabela št. 5: Kratkoročna finančna sredstva | v EUR brez centov | ||
|---|---|---|---|
| Postavka | 30.06.2020 | 31.12.2019 | IND 20/19 |
| Kratkoročne finančne naložbe - depozit | 8.000 | 8.000 | 100 |
Ročnost depozita je nad tri mesece.
Kratkoročne poslovne terjatve
| Tabela št. 6: Poslovne terjatve | v EUR brez centov | |||
|---|---|---|---|---|
| Postavka | 30.06.2020 | 31.12.2019 | IND 20/19 |
|
| Kratkoročne poslovne terjatve - kupci | 9.800.164 | 10.961.080 | 89 | |
| • kupci v državi |
1.642.375 | 1.576.346 | 104 | |
| • kupci v tujini |
8.157.789 | 9.384.734 | 87 | |
| Druge kratkoročne terjatve | 488.992 | 514.628 | 95 | |
| Skupaj | 10.289.156 | 11.475.708 | 90 |
Poslovne terjatve so se v primerjavi s preteklim letom zmanjšale za 10 %. Valutna izpostavljenost je majhna. Delež poslovnih terjatev v USD je 2,7 %. Zavarovanih odprtih terjatev do kupcev je 84 %. Poslovne terjatve niso dane v zavarovanje.
| Tabela št. 7: Starostna analiza terjatev do kupcev | v EUR brez centov | ||
|---|---|---|---|
| Postavka | 30.06.2020 | 31.12.2019 | IND 20/19 |
| Nezapadle terjatve do kupcev | 6.925.716 | 7.792.947 | 89 |
| Zapadle do 30 dni | 2.244.088 | 2.762.546 | 81 |
| Zapadle nad 30 dni | 193.289 | 207.607 | 93 |
| Zapadle nad 60 dni | 295.075 | 37.204 | 793 |
| Zapadle nad 90 dni | 78.441 | 120.643 | 65 |
| Zapadle nad 120 dni | 63.555 | 40.133 | 158 |
| Skupaj | 9.800.164 | 10.961.080 | 89 |
Analiza v tabeli št. 7 ne vsebuje spornih terjatev do kupcev, ki znašajo 171.133 EUR. Druge kratkoročne terjatve do drugih v skupni višini 488.992 EUR se nanašajo na terjatve do države iz naslova vračila davka na dodano vrednost v vrednosti 173.039 EUR, davka na dodano vrednost priznanega v naslednjem mesecu v višini 97.175 EUR, ter terjatev do nepovratnih sredstev v vrednosti 191.838 EUR.
| Tabela št. 8: Pregled popravkov vrednosti terjatev do kupcev | v EUR brez centov | |||
|---|---|---|---|---|
| Postavka | Bruto vrednost | Popravek vrednosti |
Čista vrednost 30.6.2020 |
|
| Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev v državi | 1.778.793 | -136.418 | 1.642.375 | |
| Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev v tujini | 8.192.504 | -34.715 | 8.157.789 | |
| Skupaj | 9.971.297 | -171.133 | 9.800.164 |
Popravek vrednosti se je v primerjavi s stanjem na dan 31.12.2019 zmanjšal za 119.263 EUR. Opravljen je bil izbris iz sodnega registra nad družbo Lesna TIP tovarna ivernih plošč Otiški vrh d.o.o. – v stečaju.
Denarna sredstva
| Tabela št. 9: Denarna sredstva | v EUR brez centov | ||
|---|---|---|---|
| Postavka | 30.06.2020 | 31.12.2019 | IND 20/19 |
| Gotovina v blagajni | 143 | 1.408 | 10 |
| Denarna sredstva na računih | 175.445 | 200.428 | 88 |
| Skupaj | 175.588 | 201.836 | 87 |
Družba nima odobrenega kredita na osnovi limita na transakcijskem računu.
Aktivne časovne razmejitve
| Aktivne časovne razmejitve | 243.245 | 414.670 | 59 | |
|---|---|---|---|---|
| Postavka | 30.06.2020 | 31.12.2019 | IND 20/19 |
|
| Tabela št. 10: Aktivne časovne razmejitve | v EUR brez centov |
Obveznosti do virov sredstev
Kapital
Osnovni kapital
Osnovni kapital na dan 30.6.2020 sestavlja 449.872 navadnih imenskih delnic z nominalno vrednostjo 4,17 EUR in v vrednosti 1.875.966 EUR predstavlja v strukturi kapitala 6 %. Delnice MELAMIN d.d. Kočevje (pod oznako MKOG) kotirajo v standardni kotaciji Ljubljanske borze.
| Tabela št. 10: Kapital | v EUR brez centov | ||
|---|---|---|---|
| Postavka | 30.06.2020 | 31.12.2019 | IND 20/19 |
| Vpoklicani kapital | 1.875.966 | 1.875.966 | 100 |
| Osnovni kapital | 1.875.966 | 1.875.966 | 100 |
| Kapitalske rezerve | 5.480.284 | 5.480.284 | 100 |
| Rezerve iz dobička | 16.228.951 | 16.700.846 | 97 |
| Zakonske rezerve | 5.345.261 | 5.345.261 | 100 |
| Rezerve za lastne delnice in lastne poslovne deleže | 2.120.533 | 1.648.638 | 129 |
| Lastne delnice in lastni poslovni deleži | -2.120.533 | -1.648.638 | 129 |
| Druge rezerve iz dobička | 10.883.690 | 11.355.585 | 96 |
| Rezerve, nastale zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti | -250.380 | -250.380 | 100 |
| Preneseni čisti poslovni izid | 5.420.423 | 3.839.749 | 141 |
| Čisti poslovni izid poslovnega leta | 1.145.010 | 1.580.674 | 72 |
| Kapital skupaj | 29.900.254 | 29.227.139 | 102 |
Vrednost kapitala znaša 29.900.254 EUR. V virih financiranja predstavlja kapital 60 % in je v primerjavi s preteklim letom večji za 2%.
Knjigovodska vrednost delnice znaša 72,26 EUR in je izračunana kot razmerje med celotnim kapitalom in celotnim številom delnic, zmanjšanim za število lastnih delnic.
Dobiček na delnico znaša 2,77 EUR in je izračunan kot razmerje med celotnim čistim dobičkom poslovnega obdobja in celotnim številom delnic, zmanjšanim za število lastnih delnic.
Rezerve družbe Melamin d.d. Kočevje sestavljajo kapitalske rezerve in rezerve iz dobička. Kapitalske rezerve znašajo 5.480.284 EUR in vsebujejo vplačan presežek kapitala v višini 1.937.679 EUR, vplačila nad knjigovodsko vrednostjo pri odtujitvi lastnih delnic v višini 70.832 EUR, znesek iz poenostavljenega zmanjšanja osnovnega kapitala z umikom lastnih delnic v višini 1.231.189 ter splošni prevrednotovalni popravek kapitala v višini 2.240.584 EUR. Kapitalske rezerve se v polletju 2020 niso spremenile.
Rezerve iz dobička so sestavljene iz zakonskih rezerv v višini 5.345.261 EUR .
V prvem polletju 2020 je družba opravila nakup 8.232 lastnih delnic v višini 471.895 EUR. Skupno število lastnih delnic je 36.108 v višini 2.120.533 EUR.
Zadržani dobički
Zadržani dobički v višini 5.420.423 EUR so še nerazporejeni. Skupščina družbe bo sklicana v drugi polovici leta 2020.
Rezervacije in dolgoročne PČR
| Tabela št. 11: Rezervacije in dolgoročne PČR | v EUR brez centov |
|---|---|
| ---------------------------------------------- | ------------------- |
| Postavka | 30.06.2020 | 31.12.2019 | IND 20/19 |
|---|---|---|---|
| Dolgoročne rezervacije za pokojnine in jubilejne nag. | 819.601 | 790.576 | 104 |
| Druge rezervacije - razgradnje | 830.616 | 830.616 | 100 |
| Državne podpore skupaj : | 1.721.852 | 1.898.940 | 91 |
| * emisijski kuponi | 2.477 | 15.003 | 17 |
| * ministrstvo za infrastrukturo in prostor -kotlovnica | 550.693 | 624.118 | 88 |
| * MGRT za R10 in R11 | 1.140.829 | 1.217.739 | 94 |
| * MGRT za Pilotno demonstracijski center | 11.853 | 10.080 | 118 |
| * Podjetniški sklad za tehnološko linijo | 16.000 | 32.000 | 50 |
| Skupaj | 3.372.069 | 3.520.132 | 96 |
V prvem polletju vrednost rezervacij za razgradnjo in ponovno vzpostavitev prvotnega stanja družba ni prilagajala.
Dolgoročne državne podpore so se zmanjšale za 177.088 EUR. Nanašajo se na odložene prihodke za osnovna sredstva dobljena na javnih razpisih in se knjigovodsko zmanjšujejo v obdobju amortizacije osnovnih sredstev oziroma iz drugih vrst stroškov.
V prvem polletju 2020 so bile črpane rezervacije za upokojitev v višini 8.308 EUR in jubilejne nagrade v višini 4.667 EUR.
Dolgoročne obveznosti
| Tabela št. 12: Dolgoročne obveznosti | v EUR brez centov | |||
|---|---|---|---|---|
| Postavka | 30.06.2020 | 31.12.2019 | IND 20/19 |
|
| Dolgoročne finančne obveznosti do bank | 6.278.562 | 6.278.562 | 100 | |
| Druge dolgoročne finančne obveznosti | 700.332 | 625.859 | 112 | |
| Druge dolgoročne poslovne obveznosti | 36.800 | 36.800 | 100 | |
| Skupaj | 7.015.694 | 6.941.221 | 101 |
Višina obveznosti z dospelostjo daljšo od petih let je 2.375.912 EUR. Posojila so zavarovana s hipotekami na osnovna sredstva in garancijo Podjetniškega sklada. Vsi pridobljeni krediti so v EUR in so vezani na obrestno mero EURIBOR in pribitek v višini od 0,00 do 3,65 %. Dolgoročne obveznosti do bank so se v primerjavi s preteklim letom povečale za 1 %. V strukturi obveznosti do virov sredstev predstavljajo dolgoročne obveznosti 14 %. Druge dolgoročne finančne obveznosti so iz naslova najemov.
Kratkoročne finančne in poslovne obveznosti
| Tabela št. 13: Kratkoročne finančne in poslovne obveznosti | v EUR brez centov | |||
|---|---|---|---|---|
| Postavka | 30.06.2020 | 31.12.2019 | IND 20/19 |
|
| Kratkoročne finančne obveznosti do bank | 2.716.330 | 2.198.354 | 124 | |
| Druge kratkoročne finančne obveznosti | 92.498 | 168.426 | 0 | |
| Kratkoročne poslovne obvez. na podlagi predujmov | 10.439 | 103.053 | 10 | |
| Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev | 6.027.264 | 7.891.703 | 76 | |
| Kratkoročne poslovne obvez. do drugih | 708.876 | 895.359 | 79 | |
| Skupaj | 9.555.407 | 11.256.895 | 85 |
V kratkoročnih finančnih obveznostih do bank je del dolgoročnih kreditov v znesku 721.901 EUR z ročnostjo 2020, obveznosti za obresti iz naslova teh kreditov v višini 4.429 EUR in revolving kredit v višini 1.990.000 EUR.
| Tabela št. 14: Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev | v EUR brez centov | ||
|---|---|---|---|
| Postavka | 30.06.2020 | 31.12.2019 | IND 20/19 |
| Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev v državi | 1.680.532 | 1.530.068 | 110 |
| Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev v tujini | 4.346.732 | 6.361.635 | 68 |
| Skupaj | 6.027.264 | 7.891.703 | 76 |
Obveznosti do dobaviteljev so se v primerjavi s preteklim letom zmanjšale za 24 %. Vse obveznosti so izkazane v EUR.
| Tabela št. 15: Starostna analiza obveznosti do dobaviteljev | v EUR brez centov | |||
|---|---|---|---|---|
| Postavka | 30.06.2020 | 31.12.2019 | IND 20/19 |
|
| Nezapadle obveznosti do dobaviteljev | 5.203.565 | 6.813.864 | 76 | |
| Zapadle do 30 dni | 785.081 | 936.475 | 84 | |
| Zapadle nad 30 dni | 1.200 | 19.300 | 6 | |
| Zapadle nad 60 dni | 48.505 | 61.179 | 79 | |
| Zapadle nad 90 dni | 0 | 60.885 | 0 | |
| Zapadle nad 120 dni | -11.087 | 0 | 0 | |
| Skupaj | 6.027.264 | 7.891.703 | 76 |
| Tabela št. 16 :Kratkoročne finančne in poslovne obveznosti do drugih | v EUR brez centov | ||
|---|---|---|---|
| Postavka | 30.06.2020 | 31.12.2019 | IND 20/19 |
| Kratkoročne poslovne obveznosti do zaposlenih | 441.555 | 753.048 | 59 |
| Kratkoročne poslovne obvez. do državnih institucij | 119.467 | 21.734 | 550 |
| Druge kratkoročne obveznosti | 147.854 | 120.577 | 0 |
| Skupaj | 708.876 | 895.359 | 79 |
Pasivne časovne razmejitve
| Tabela št. 17: Pasivne časovne razmejitve | |||
|---|---|---|---|
| Postavka | 30.06.2020 | 31.12.2019 | IND 20/19 |
| Vračunani stroški | 334.948 | 311.932 | 107 |
| Odloženi prihodki | 12.408 | 168.803 | 7 |
| Skupaj pasivne časovne razmejitve | 347.356 | 480.735 | 72 |
Izkaz poslovnega izida
Družba za namene poročanja sestavlja izkaz poslovnega izida in izkaz drugega vseobsegajočega donosa po različici I SRS 21.6 in SRS 21.8.
Členitev postavk v poslovnem izidu je skladna s SRS in drugimi davčnimi predpisi. V izkazu poslovnega izida in izkazu drugega vseobsegajočega donosa so resnično in pošteno prikazane sestavine izkazov za obdobje, za katero se sestavljata.
Celotni vseobsegajoči donos so spremembe kapitala v obdobju 1 – 6 2020, razen tistih, ki so posledica poslov z lastniki.
Prihodki in odhodki v tuji valuti so v izkazu poslovnega izida in izkazu drugega vseobsegajočega donosa preračunani v domačo valuto po tečaju ECB objavljenem na straneh Banke Slovenije na dan poslovnega dogodka.
Družba nima področnih in območnih odsekov.
Čisti prihodki od prodaje
Tabela št. 18: Čisti prihodki od prodaje v EUR brez centov
| Postavka | 1 - 6 2020 | 1 - 6 2019 | IND |
|---|---|---|---|
| 20/19 | |||
| Prihodki od prodaje proizvodov in storitev v Sloveniji: | 3.139.392 | 3.699.350 | 85 |
| prodaja proizvodov | 2.943.510 | 3.569.486 | 82 |
| prodaja storitev | 195.882 | 129.864 | 151 |
| Prihodki od prodaje proizvodov in storitev v tujini : | 19.297.238 | 22.520.823 | 86 |
| prodaja proizvodov | 19.267.848 | 22.482.975 | 86 |
| prodaja storitev | 29.390 | 37.848 | 78 |
| Prihodki od prodaje blaga in materiala v Sloveniji | 57.783 | 52.483 | 110 |
| Prihodki od prodaje blaga in materiala v tujini | 95.573 | 80.877 | 118 |
| Skupaj | 22.589.986 | 26.353.533 | 86 |
Prihodki od prodaje proizvodov in storitev na domačem trgu so se v primerjavi s preteklim obdobjem zmanjšali za 15 %, v tujini pa za 14 %. Delež prihodkov od prodaje na tujem trgu predstavlja v prihodkih od poslovanja 85 %.
Sprememba vrednosti zalog proizvodov in nedokončane proizvodnje
| Tabela št. 19: Sprememba vrednosti zalog | v EUR brez centov | ||
|---|---|---|---|
| Postavka | 1 - 6 2020 | 1 - 6 2019 | IND 20/19 |
| Sprememba vrednosti zalog proizv. in nedok. proizvodnje | -89.477 | -362.008 | 25 |
Drugi poslovni prihodki
| Tabela št. 20: Drugi poslovni prihodki | v EUR brez centov | ||
|---|---|---|---|
| Postavka | 1 - 6 2020 | 1 - 6 2019 | IND 20/19 |
| Drugi prihodki, povezani s poslovnimi učinki: | 818.420 | 165.535 | 494 |
| Ministrstvo za infrastrukturo in prostor – kotlovnica na biomaso | 73.426 | 73.426 | 100 |
| Podjetniški sklad – tehnološka linija melaminskih pen | 16.000 | 16.000 | 100 |
| Ministrstvo za gospodarski razvoj in tehnologijo- pro RMB | 0 | -511 | 0 |
| Ministrstvo za izobraževanje, znanost in šport – pro. NMP TRL 3-6 | 12.150 | 14.410 | 84 |
| Ministrstvo za izobraževanje, znanost in šport – pro. BamBi | 55.501 | -2.258 | -2458 |
| Ministrstvo za gospodarski razvoj in tehnologijo – pro.PDC | 100.668 | 0 | 0 |
| Ministrstvo za gospodarski razvoj in tehnologijo(Pokolpje) - R10 in R11 |
76.910 | 0 | 0 |
| Ministrstvo za izobraževanje, znanost in šport – Všečkam in Grem | 868 | 0 | 0 |
| Javni sklad RS za razvoj kadrov in štipendije | 10.952 | 3.109 | 352 |
| Državna pomoč - trošarina za električno energijo za velike porabnike | 7.087 | 3.889 | 182 |
| JSRIPS ASI Kohezijski sklad-javno izobraževanje starejših | 2.500 | 0 | 0 |
| ZZS sofinanciranje volontersko delo | 0 | 493 | 0 |
| RS emisijski kuponi | 179.928 | 0 | 0 |
| Prejete odškodnine od zavarovalnic | 0 | 32.310 | 0 |
| Najemnine | 27.738 | 24.667 | 112 |
| ZPIZ2 156 čl. Delavci star. Od 660 let op.pl. PIZ 2,66% | 2.510 | 0 | 0 |
| ZUTD 39.čl.zap. Za nedol. čas -2 leti op.prispevek za azposlovnaje | 116 | 0 | 0 |
| ZIUZEOP oprostitev prispevka ZPIZ 24,35% | 239.527 | 0 | 0 |
| ZIUZEOP refundacija izolacije | 1.748 | 0 | 0 |
| ZIUZEOP refundacija bolniške v breme podjetja | 10.791 | 0 | 0 |
| Prevrednotovalni poslovni prihodki: | 27.785 | 95.171 | 0 |
| Prihodki od prodaje osnovnih sredstev | 0 | 91.943 | 0 |
| Prihodki od odpisanih terjatev | 27.568 | 2.807 | 982 |
| Ostali prihodki | 217 | 421 | 52 |
Drugi prihodki so se povečali zaradi nepovratnih sredstev iz naslova MGRT Pilotni demonstracijski center, prodaje emisijskih kuponov in pa pomoči države po ZIUZEOP v višini 252.066 EUR.
Stroški po funkcionalnih skupinah
| Tabela št. 21: Stroški po funkcionalnih skupinah | v EUR brez centov | ||
|---|---|---|---|
| Postavka | 1 - 6 2020 | 1 - 6 2019 | IND 20/19 |
| Vrednost prodanih poslovnih učinkov | 19.720.218 | 22.469.685 | 88 |
| Stroški splošnih dejavnosti | 1.220.768 | 1.133.017 | 108 |
| Stroški prodajanja | 1.207.894 | 1.218.030 | 99 |
| Tabela št. 22: Stroški | v EUR brez centov | ||
|---|---|---|---|
| Postavka | 1 - 6 2020 | 1 - 6 2019 | IND 20/19 |
| Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala | 86.218 | 92.062 | 94 |
| Stroški materiala | 12.983.158 | 16.500.755 | 79 |
| Stroški storitev | 3.215.860 | 2.548.597 | 126 |
| Stroški dela | 3.313.149 | 3.080.652 | 108 |
| Amortizacija | 2.343.208 | 2.131.437 | 110 |
| Prevrednotovalni poslovni odhodki | 17.018 | 132.952 | 13 |
| Drugi stroški | 117.810 | 105.221 | 112 |
| Skupaj | 22.076.421 | 24.591.676 | 90 |
V sestavi stroškov predstavlja najvišji delež strošek materiala, ki znaša 59 % vseh stroškov. Ti stroški so v primerjavi s preteklim obdobjem manjši za 21 %.
Stroški storitev v strukturi stroškov znašajo 15 % in so v primerjavi s preteklim obdobjem višji za 26 %. Strošek se je povečal predvsem zaradi rušitvenih del starih objektov.
Delež stroškov dela v sestavi vseh stroškov predstavlja 15 % in je v primerjavi s preteklim obdobjem višji za 8 %. Na povišanje je vplivalo povišanje plač v začetku leta za 4 % in pa izplačan krizni dodatek v skladu z ZIUZEOP v višini 72.390 EUR.
Strošek amortizacije znaša v strukturi stroškov 11 % in je v primerjavi s preteklim letom višji za 10 %.
| Tabela št. 23: Stroški storitev | v EUR brez centov | ||
|---|---|---|---|
| Postavka | 1 - 6 2020 | 1 - 6 2019 | IND 20/19 |
| Stroški storitev pri izdelavi proizvodov | 101.212 | 53.844 | 188 |
| Stroški prevoznih storitev | 945.361 | 941.428 | 100 |
| Stroški storitev v zvezi z vzdrževanjem | 1.082.780 | 523.770 | 207 |
| Stroški najemnin | 38.109 | 20.744 | 184 |
| Stroški intelektualnih in osebnih storitev | 257.282 | 236.766 | 109 |
| Stroški revizije | 6.125 | 4.752 | 129 |
| Povračila stroškov zaposlencev v zvezi z delom | 16.563 | 38.101 | 43 |
| Stroški sejmov, reklame in reprezentance | 16.673 | 23.684 | 70 |
| Stroški bančnih storitev ter zavarovalnih premij | 138.531 | 131.218 | 106 |
| Stroški drugih storitev | 613.224 | 574.290 | 107 |
| Skupaj | 3.215.860 | 2.548.597 | 126 |
Stroški drugih storitev zajemajo predvsem komunalne stroške in stroške odvoza odpadkov v višini 218.673 EUR (v istem obdobju lani 186.792 EUR).
Revizijo v družbi Melamin d.d. Kočevje bo na podlagi sklepa 27. redne skupščine z dne 26.6.2019 opravila revizijska hiša Ernst&Young, revizija, poslovno svetovanje d.o.o., Ljubljana. Vkalkuliran je strošek revizije v višini 6.125 EUR.
Tabela št. 24: Stroški dela v EUR brez centov Postavka 1 - 6 2020 1 - 6 2019 IND 20/19 Stroški plač in nadomestil 2.441.080 2.348.483 104 Stroški socialnih zavarovanj 173.950 160.548 108 Stroški pokojninskih zavarovanj 285.569 265.217 108 Drugi stroški dela 340.460 306.404 111 ZIUZEOP Krizni dodatek zaposlenim 72.390 0 0 Skupaj 3.313.449 3.080.652 108
Tabela št. 25: Drugi poslovni odhodki v EUR brez centov
| Postavka | 1 - 6 2020 | 1 - 6 2019 | IND 20/19 |
|---|---|---|---|
| Dotacije in pomoči za humanitarne in druge namene | 8.587 | 15.895 | 54 |
| Izdatki za varstvo okolja | 25.036 | 20.179 | 124 |
| Druge dajatve | 30.167 | 25.913 | 116 |
| Štipendije in nagrade dijakom in študentom | 44.313 | 24.890 | 178 |
| Ostali poslovni odhodki | 9.707 | 18.344 | 53 |
| Drugi poslovni odhodki | 117.810 | 105.221 | 112 |
Finančni prihodki in odhodki
Tabela št. 26: Finančni prihodki in odhodki v EUR brez centov
| Postavka | 1 - 6 2020 | 1 - 6 2019 | IND 20/19 |
|---|---|---|---|
| Neto tečajne razlike | 4.493 | 722 | 622 |
| Prihodki od obresti | 867 | 685 | |
| Prihodki od obresti danih posojil | 230 | 0 | |
| Prihodki iz finančnih instrumentov prodaja deleža v GB | 0 | 33.980 | |
| Drugi finančni prihodki | 789 | 644 | 123 |
| Finančni prihodki skupaj | 6.379 | 36.031 | 18 |
| Neto tečajne razlike | 0 | 0 | 0 |
| Odhodki za obresti prejetih posojil | -36.211 | -29.974 | 121 |
| Odhodki za obresti od najema | -4.370 | -16.225 | 27 |
| Drugi finančni odhodki | 0 | -63 | 0 |
| Finančni odhodki skupaj | -40.581 | -46.262 | 88 |
| Neto finančni izid | -34.202 | -10.231 | 334 |
Čisti izid obračunskega obdobja
| Tabela št. 27: Čisti poslovni izid | v EUR brez centov | ||
|---|---|---|---|
| Postavka | 1 - 6 2020 | 1 - 6 2019 | IND 20/19 |
| Dobiček/izguba iz poslovanja | 1.270.293 | 1.676.174 | 76 |
| Dobiček iz financiranja | -34.202 | -10.231 | 334 |
| Dobiček iz drugega poslovanja | -4.897 | -1.418 | 345 |
| Davek iz dobička | -86.184 | 0 | |
| Čisti poslovni izid obračunskega obdobja | 1.145.010 | 1.664.525 | 69 |
Poslovni izid je v primerjavi s preteklim obdobjem manjši za 24 %.
Posli s povezanimi osebami v 1. polletju 2020
Transakcije s povezano družbo smartMELAMINE d.o.o. v EUR brez centov
| Postavka | 1 - 6 2020 | 1 - 6 2019 | IND 20/19 |
|---|---|---|---|
| Prodaja | 316.808 | 159.153 | 199 |
| Nakupi | 232.031 | 184.384 | 126 |
| Stanje terjatev na dan 30.06 | 130.212 | 23.703 | 549 |
| Stanje obveznosti na dan 30.06. | 42.636 | 48.160 | 89 |
Izjava o odgovornosti uprave
Direktor družbe (enočlanska uprava) v skladu s 60. a členom Zakona o gospodarskih družbah zagotavlja, da je poročilo družbe Melamin d.d. Kočevje za obdobje januar-junij 2020 pripravljeno v skladu z veljavnim ZGD in Slovenskimi računovodskimi standardi, ki jih objavi Slovenski inštitut za revizijo in da podatki predstavljajo resnično in pošteno sliko premoženja družbe.
Direktor družbe potrjuje, da je v polletno poslovno poročilo Melamina d.d. Kočevje vključen pošten prikaz razvoja in izidov poslovanja družbe ter njenega finančnega poslovanja, vključno z opisom bistvenih vrst tveganj, ki jim je družba kot celota izpostavljena.
Direktor družbe po svojem najboljšem vedenju potrjuje, da je povzetek računovodskega poročila za obdobje januar-junij 2020 sestavljen v skladu z ustreznim okvirom računovodskega poročanja ter da daje resničen in pošten prikaz sredstev in obveznosti, finančnega poslovanja in poslovnega izida družbe. Pri pripravi povzetka polletnih izkazov so bile uporabljene enake računovodske usmeritve kot pri pripravi revidiranih letnih računovodskih izkazov družbe Melamin d.d. Kočevje za leto 2019.
Kočevje, 31.7.2020 Uprava – direktor družbe
Srečko Štefanič, univ.dipl.kem.