AI Terminal
Cetis
Quarterly Report • Oct 1, 2020
1990_rns_2020-10-01_2792d2b2-2345-44ef-a1e7-52d1bb4b9a2f.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
NEREVIDIRANO POLLETNO POROČILO 2020 SKUPINE CETIS IN DRUŽBE CETIS D.D.
Celje, 28. september 2020
CETIS, grafične in dokumentacijske storitve, d.d., Čopova 24, 3000 Celje, Slovenija |T 03 4278 500 | F 03 4278 817 | E [email protected]| www.cetis.si | Ident. št. za DDV in davčna številka: SI 24635812 | Matična številka: 5042208000 | Vložna številka: 10147600 | Osnovni kapital: 10.015.022,53 EUR
| 1. | UVOD …3 | |
|---|---|---|
| 1.1 | Splošni podatki o družbi 3 | |
| 1.2 | Organiziranost družbe CETIS 3 | |
| 1.3 | Družbe v Skupini CETIS 4 | |
| 1.4 | Struktura lastništva delnic družbe CETIS na dan 30. 6. 2020 4 | |
| 2. | POMEMBNEJŠI PODATKI O POSLOVANJU SKUPINE IN DRUŽBE CETIS 5 | |
| 3. | POSLOVNO POROČILO 6 | |
| 3.1 | Pomembnejši dogodki v obdobju poročanja 6 | |
| 3.2 | Pomembnejši poslovni dogodki, ki so nastopili po obdobju poročanja 7 | |
| 3.3 | Analiza uspešnosti poslovanja 7 | |
| 3.3.1 | Prihodki 7 | |
| 3.3.2 | Poročanje po odsekih 9 | |
| 3.3.3 | Odhodki 10 | |
| 3.3.4 | Izid poslovanja 10 | |
| 3.4 | Delnica CETG 11 | |
| 3.5 | Upravljanje s poslovnimi tveganji 12 | |
| 4. | ZGOŠČENI RAČUNOVODSKI IZKAZI SKUPINE CETIS S POJASNILI 13 | |
| 4.1 | Bilanca stanja Skupine CETIS 13 | |
| 4.2 | Izkaz poslovnega izida Skupine CETIS 14 | |
| 4.3 | Izkaz vseobsegajočega donosa 14 | |
| 4.4 | Izkaz sprememb lastniškega kapitala Skupine CETIS 15 | |
| 4.5 | Izkaz denarnih tokov Skupine CETIS 16 | |
| 4.6 | Pojasnila k računovodskim izkazom Skupine CETIS 17 | |
| 5. | ZGOŠČENI RAČUNOVODSKI IZKAZI DRUŽBE CETIS S POJASNILI 23 | |
| 5.1 | Bilanca stanja družbe CETIS 23 | |
| 5.2 | Izkaz poslovnega izida družbe CETIS 24 | |
| 5.3 | Izkaz vseobsegajočega donosa 24 | |
| 5.4 | Izkaz sprememb lastniškega kapitala družbe CETIS 25 | |
| 5.5 | Izkaz denarnih tokov družbe CETIS 26 | |
| 5.6 | Pojasnila k računovodskim izkazom družbe CETIS 27 | |
| 6. | IZJAVA O ODGOVORNOSTI UPRAVNEGA ODBORA 32 | |
| KONTAKT 33 |
1. UVOD
Zgoščeni računovodski izkazi Skupine CETIS in družbe CETIS d.d. (v nadaljevanju družba CETIS) za prvo polletje 2020 in prvo polletje 2019 so nerevidirani, medtem ko so izkazi za celotno leto 2019 revidirani. Pomembnejše informacije o poslovanju družbe CETIS objavljamo na spletnih straneh Ljubljanske borze v sklopu sistema elektronskega obveščanja SEOnet (http://seonet.ljse.si) in na spletnih straneh družbe (http://www.cetis.si). Letna in vmesna poročila so (kot druge pomembne informacije, namenjene javnosti) prav tako dostopna na spletni strani SEOnet in na spletnih straneh družbe.
1.1 Splošni podatki o družbi
| CETIS, grafične in dokumentacijske storitve, d.d. | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Sedež | Čopova ulica 24, 3000 Celje, Slovenija | ||||
| Matična številka | 5042208000 | ||||
| Davčna številka | 24635812 | ||||
| Identifikacijska številka za DDV | SI24635812 | ||||
| Osnovni kapital | 10.015.022,53 EUR | ||||
| Registrski vložek | 063/10147600, Okrožno sodišče Celje | ||||
| Telefonska št. | (03) 4278 500 | ||||
| Št. faksa | (03) 4278 817 | ||||
| E-naslov | [email protected] | ||||
| Spletni naslov | www.cetis.si |
1.2 Organiziranost družbe CETIS
Organi upravljanja in nadzora
Upravni odbor: dr. Peter Groznik, predsednik upravnega odbora
Tina Bačić, namestnica predsednika upravnega odbora
mag. Radenko Mijatović, član upravnega odbora, izvršni direktor
Davor Vlahek, član upravnega odbora, izvršni direktor
Suzana Ofentavšek, članica upravnega odbora, predstavnica delavcev
Do 5. julija 2019 so bili predsednik upravnega odbora Marko Mohar, namestnik predsednika upravnega odbora Davor Vlahek in član upravnega odbora Anton Černič. S 5. julijem 2019 je postal predsednik upravnega odbora dr. Peter Groznik, namestnik predsednika upravnega odbora mag. Radenko Mijatović, Davor Vlahek pa je postal član upravnega odbora. Funkciji preostalih dveh članic upravnega odbora sta ostali nespremenjeni.
V letu 2020 je s 1. majem 2020 Tina Bačić prevzela funkcijo namestnice predsednika upravnega odbora, mag. Radenko Mijatović in Davor Vlahek pa sta bila imenovana za izvršna direktorja.
Izvršni direktorji (na dan 1. 5. 2020): mag. Roman Žnidarič, izvršni direktor mag. Radenko Mijatović, izvršni direktor Davor Vlahek, izvršni direktor
V letu 2019 sta bila do 28. februarja 2019 izvršna direktorja mag. Urban Golob in mag. Radenko Mijatović, od 1. marca 2019 do 30. aprila 2020 sta bila izvršna direktorja dr. Simon Žnidar in Branko Babič.
V letu 2020 sta bila s 1. majem 2020 za izvršna direktorja imenovana mag. Radenko Mijatović in Davor Vlahek, ki sta tudi člana upravnega odbora.
1.3 Družbe v Skupini CETIS
| Na dan 30. 6. 2020 | Delež lastništva |
|---|---|
| CETIS d.d. | Matična družba |
| CETIS-ZG d.o.o. | 100 % |
| AMBA CO. d.o.o. | 100 % |
| EGP d.o.o. | 100 % |
| CETIS-GRAF d.o.o. | 100 % |
| CETIS, Empresa Grafica S.A.R.L. | 100 % |
| CETIS MADAGASCAR SARL | 65 % |
1.4 Struktura lastništva delnic družbe CETIS na dan 30. 6. 2020
| Delničar | Lastniški delež v % |
|---|---|
| MSIN d.o.o. | 78,40 |
| Kapitalska družba d.d. | 7,80 |
| SDH d.d. | 7,47 |
| Optimus naložbe, d.o.o. | 4,69 |
| Ostale pravne in fizične osebe | 1,64 |
| SKUPAJ | 100,00 |
2. POMEMBNEJŠI PODATKI O POSLOVANJU SKUPINE IN DRUŽBE CETIS
| V tisoč EUR | ||||
|---|---|---|---|---|
| Skupina CETIS CETIS |
||||
| 1-6/2020 | 1-6/2019 | 1-6/2020 | 1-6/2019 | |
| Prihodki od prodaje | 33.568 | 33.353 | 17.885 | 18.691 |
| Dobiček iz poslovanja (EBIT) | 4.719 | 3.193 | 3.202 | 2.895 |
| Dobiček iz poslovanja + amortizacija (EBITDA) |
6.872 | 5.186 | 4.447 | 4.021 |
| Čisti dobiček | 4.015 | 3.143 | 2.614 | 2.491 |
| 30. 6. 2020 | 31. 12. 2019 | 30. 6. 2020 | 31. 12. 2019 | |
| Dolgoročna sredstva | 37.717 | 38.582 | 34.628 | 35.406 |
| Kratkoročna sredstva | 30.287 | 26.304 | 17.019 | 15.164 |
| Kapital | 43.840 | 39.944 | 38.732 | 36.087 |
| Dolgoročne obveznosti | 9.164 | 8.221 | 4.676 | 4.738 |
| Kratkoročne obveznosti | 14.999 | 16.721 | 8.238 | 9.745 |
| KAZALNIKI | 1-6/2020 | 1-6/2019 | 1-6/2020 | 1-6/2019 |
| Čisti dobiček v prihodkih od prodaje | 12,0% | 9,4% | 14,6% | 13,3% |
| EBIT v prihodkih od prodaje | 14,1% | 9,6% | 17,9% | 15,5% |
| EBITDA v prihodkih od prodaje | 20,5% | 15,6% | 24,9% | 21,5% |
| Donosnost kapitala (ROE)* | 19,4% | 16,6% | 14,1% | 14,5% |
| Donosnost sredstev (ROA)** | 12,2% | 10,0% | 10,5% | 10,2% |
| Obveznosti/kapital | 0,55 | 0,62 | 0,33 | |
| ŠTEVILO ZAPOSLENIH | 30. 6. 2020 | 31. 12. 2019 | 30. 6. 2020 | 31. 12. 2019 |
| 605 | 561 | 299 | 307 |
* Čisti dobiček, preračunan na celo leto/povprečno stanje lastniškega kapitala v obdobju.
** Čisti dobiček, preračunan na celo leto/povprečno stanje sredstev v obdobju.
3. POSLOVNO POROČILO
3.1 Pomembnejši dogodki v obdobju poročanja
Januar – Maj 2020
V družbi CETIS smo vse od razglasitve epidemije aktivno spremljali dogajanje glede širitve koronavirusa SARS-CoV-2 (COVID-19) in skladno s priporočili strokovnih ustanov sprejeli številne ukrepe z namenom preprečevanja širitve bolezni ter varovanja zdravja naših zaposlenih in tudi poslovnih partnerjev. Zagotovili smo številne organizacijske ukrepe za doseganje ustrezne varnostne razdalje med zaposlenimi, zlasti v proizvodnji in skupnih ter pomožnih prostorih. Priskrbeli smo zadostne količine ustrezne zaščitne opreme za zaposlene, ki jo le-ti morajo uporabljati, poskrbeli smo za redno razkuževanje prostorov in redno strokovno izvajanje nadzora nad pravilnostjo izvajanja ukrepov s strani strokovnega delavca za varnost pri delu. Pristojne službe so za zaposlene pripravile vrsto navodil in priporočil za izvajanje delovnih procesov in odgovorno obnašanje - tako v podjetju kot tudi doma. Pri pripravi ukrepov smo upoštevali tudi priporočila medicine dela in strokovnjakov za varnost in zdravje pri delu.
Vsem zaposlenim in obiskovalcem pred vstopom v podjetje izmerimo temperaturo in jih pozovemo, da si razkužijo roke. Zaposlene opozarjamo, da v primeru slabega počutja ne hodijo v službo. Z raznimi obvestili, opozorili in pozivi zaposlene opozarjamo na higieno kašlja, higieno umivanja rok in na ohranjanje ustrezne medosebne razdalje.
Ob upoštevanju priporočil Ministrstva za zdravje, ki je zaradi tveganj, povezanih s koronavirusom SARS-CoV-2 (COVID-19), sprejelo stališče glede izključitve nekaterih ranljivih skupin iz proizvodnje, in sicer v primerih, kjer niso zagotovljeni protiepidemski pogoji (predlog Razširjenega strokovnega kolegija za medicino dela, prometa in športa z dne 27. 3. 2020 številka 6-1/2020), smo vse zaposlene pozvali, naj sporočijo, ali sodijo v katero od ranljivih skupin. Zaposlene, ki sodijo v katero od ranljivih skupin in za katere je medicina dela tako predlagala, smo izključili iz delovnega procesa.
Da bi zmanjšali število oseb, ki so hkrati na isti lokaciji, s čimer se bistveno zmanjšajo možnosti za širjenje morebitnih okužb, smo sprejeli sklep o prerazporeditvi oziroma neenakomerni razporeditvi delovnega časa, spremenili smo urnike izmen, čas prihajanja na delo in odhode na malico. Omejili smo tudi prehajanje zaposlenih med posameznimi oddelki. Zaposlenim, ki imajo to možnost, smo omogočili delo od doma; gre za delavce, ki večino dela opravijo prek računalnika. Pri delu od doma imajo delavci možnost dostopa tudi do informacijskih sistemov družbe, ki jih potrebujejo pri svojem delu, zaradi česar jim je omogočen oddaljeni dostop in posebna varna povezava (VPN). Delo v proizvodnih prostorih podjetja sicer poteka nemoteno, zaposleni pri delu uporabljajo dodatno zaščitno opremo.
Vse ne nujne sestanke, srečanja in obiske v podjetju smo odpovedali, odpovedali pa smo tudi vse službene poti, ki niso nujne, zlasti poti v tujino. Namesto osebnih srečanj priporočamo komunikacijo prek telefona ali drugih oblik elektronskega komuniciranja.
Proizvodnja v družbi CETIS je potekala nemoteno, prilagodili pa smo jo tako, da smo izdelovali samo izdelke, za katere smo imeli potrjene dobavne roke, predvsem pa zagotovljeno odpremo do kupca.
Poslovne partnerje smo seznanili z našimi ukrepi in jih hkrati pozvali, da nas seznanijo z njihovimi.
Na prodajnem področju beležimo predvsem upad prodaje pri izdaji dokumentov; tako na domačem kot tudi na tujih trgih. Ocenjujemo, da se s pojavom karantene prodaja ni zmanjšala, temveč samo zamaknila na kasnejše mesece, ko bodo letalski prevozi ponovno mogoči, predvsem pa v realnih cenovnih okvirih. Pri ostalih izdelkih družbe CETIS zaenkrat bistvenega zmanjšanja povpraševanja nismo zaznali, opažamo pa upad prodajnih aktivnosti med karanteno, kar bo zagotovo imelo posledice v manjših prodajnih uspehih v prihodnje.
Zaradi težav v logistiki so se podaljšali tudi dobavni roki na strani dobaviteljev, kjer opažamo povečanje cen vhodnih surovin.
Podaljševanje negotovosti glede širjenja bolezni in omejevalnih ukrepov ter njihovim sproščanjem še naprej povzročajo (in poglabljajo) negativne družbene in ekonomske posledice. Slednje so že vidne v obliki napovedanega padca ekonomske aktivnosti in rasti (po napovedih UMAR-ja v najboljšem primeru okoli -8
odstotkov GDP, po črnem scenariju pa celo do -15 odstotkov GDP), kar bo vsaj na kratek rok (leto dni) pustilo občutne posledice tudi v naši panogi.
Srednjeročno okrevanje povpraševanja bo v veliki meri odvisno od nadaljnjega razvoja pandemije v svetu in se v najboljšem primeru ne bo bistveno izboljšalo prej kot v naslednjih dveh letih. Strah in ekonomska negotovost ljudi namreč ostajata dejavnika, ki bosta v omenjenem obdobju bistveno vplivala na gospodarsko rast in povpraševanje. Morebitni drugi val in ponovna zaostritev omejevalnih ukrepov pa bi razmere poslabšala še hitreje in občutneje, kar bi družbo CETIS prizadelo tako na strani povpraševanja kot tudi dobave zaradi dodatnega zapiranja podjetij, ki novega vala ne bodo uspela preživeti.
Družba CETIS je za obvladovanje tveganj pripravila različne scenarije ob različnih predpostavkah razvoja dogodkov. Zaradi veliko neznank pa natančnejših napovedi vplivov na poslovanje v letu 2020 ni mogoče izdelati.
April 2020
Upravni odbor družbe je 30. aprila 2020 odpoklical izvršna direktorja Branka Babiča in dr. Simona Žnidarja ter z mesta izvršne direktorice upravnega odbora odpoklical Tino Bačić. Za izvršna direktorja je z dnem 1. maja 2020 imenoval mag. Radenka Mijatovića in Davorja Vlahka. Na mesto namestnice predsednika upravnega odbora je upravni odbor imenoval Tino Bačić.
Od 1. maja 2020 naprej revizijska komisija upravnega odbora deluje v sestavi treh članov, in sicer je upravni odbor za predsednico revizijske komisije imenoval Suzano Ofentavšek, člana revizijske komisije pa sta Anton Černič in Rajko Čvorović.
3.2 Pomembnejši poslovni dogodki, ki so nastopili po obdobju poročanja
Avgust 2020
- avgusta 2020 je bila 30. redna letna skupščina delničarjev, na kateri so se delničarji seznanili z letnim poročilom za leto 2019, izglasovali razrešnico poslovodstvu za leto 2019 ter sprejeli sklep, da ostane bilančni dobiček družbe nerazporejen.
3.3 Analiza uspešnosti poslovanja
3.3.1 Prihodki
V primerjavi s prvim polletjem lanskega leta so prihodki od prodaje Skupine CETIS višji za 0,6 odstotka, prihodki od prodaje družbe CETIS pa za 4,3 odstotka nižji. Skupina je tako v prvem polletju letošnjega leta dosegla 33.567.870 evrov prihodkov od prodaje, od tega 53 odstotkov na domačem trgu; družba CETIS pa 17.885.443 evrov prihodkov od prodaje, od tega 46 odstotkov na domačem trgu.
V Skupini CETIS se je prodaja na tujih trgih v letošnjem obdobju glede na primerljivo obdobje preteklega leta povečala za 6,7 odstotka, v matični družbi CETIS pa zmanjšala za 1,8 odstotka. Delež prodaje na domačem trgu se je v Skupini CETIS zmanjšal za 3 odstotne točke (s 56 na 53 odstotkov), v družbi CETIS pa za 2 odstotni točki (s 48 na 46 odstotkov).
Skupaj z drugimi poslovnimi in finančnimi prihodki je Skupina ustvarila 34.903.619, družba CETIS pa 18.629.801 evrov prihodkov.
3.3.2 Poročanje po odsekih
| CETIS | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Področna razdelitev |
Varnostne tiskovine | Komercialne tiskovine |
Ostalo | Nerazporejeno | Skupaj | |||||
| 1.1.-30. 6. 2020 |
1.1.-30. 6. 2019 |
1.1.-30. 6. 2020 |
1.1.-30. 6. 2019 |
1.1.-30. 6. 2020 |
1.1.-30. 6. 2019 |
1.1.-30. 6. 2020 |
1.1.-30. 6. 2019 |
1.1.-30. 6. 2020 |
1.1.-30. 6. 2019 |
|
| Čisti prihodki od prodaje |
11.659.392 | 12.973.100 | 5.843.622 | 5.265.733 | 382.429 | 451.857 | 17.885.443 | 18.690.690 | ||
| Dobiček pred davkom |
3.905.074 | 3.852.211 | -579.424 | -1.177.958 | -129.717 | 230.223 | 3.195.933 | 2.904.476 | ||
| Investicije | 73.206 | 458.950 | 266.297 | 144.788 | 233.478 | 205.770 | 572.981 | 809.507 | ||
| Amortizacija | 715.064 | 609.636 | 480.871 | 470.391 | 48.619 | 46.081 | 1.244.554 | 1.126.108 | ||
| 30.06.2020 | 30.06.2019 | 30.06.2020 | 30.06.2019 | 30.06.2020 | 30.06.2019 | 30.06.2020 | 30.06.2019 | 30.06.2020 | 30.06.2019 | |
| Sredstva | 21.755.241 | 20.767.433 | 10.903.605 | 8.429.424 | 713.574 | 723.336 | 18.274.133 | 18.463.988 | 51.646.553 | 48.384.181 |
| Obveznosti | 8.963.627 | 9.112.027 | 3.638.303 | 3.698.538 | 312.206 | 317.375 | 12.914.136 | 13.127.940 |
Skupina CETIS
| Področna razdelitev |
Varnostne tiskovine | Komercialne tiskovine |
Ostalo | Nerazporejeno | Skupaj | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1.1.-30. 6. 2020 |
1.1.-30. 6. 2019 |
1.1.-30. 6. 2020 |
1.1.-30. 6. 2019 |
1.1.-30. 6. 2020 |
1.1.-30. 6. 2019 |
1.1.-30. 6. 2020 |
1.1.-30. 6. 2019 |
1.1.-30. 6. 2020 |
1.1.-30. 6. 2019 |
|
| Čisti prihodki od prodaje |
11.881.591 | 13.766.907 | 21.303.850 | 19.134.581 | 382.429 | 451.857 | 33.567.870 | 33.353.345 | ||
| Dobiček pred davkom |
3.884.126 | 3.890.189 | 883.825 | -957.358 | -129.717 | 230.223 | 4.638.233 | 3.163.054 | ||
| Investicije | 131.847 | 458.950 | 468.178 | 1.868.079 | 233.478 | 205.770 | 833.504 | 9/33 2.532.798 |
||
| Amortizacija | 793.047 | 714.313 | 1.311.501 | 1.233.424 | 48.619 | 46.081 | 2.153.167 | 1.993.818 | ||
| 30. 6. 2020 | 30. 6. 2019 | 30. 6. 2020 | 30. 6. 2019 | 30. 6. 2020 | 30. 6. 2019 | 30. 6. 2020 | 30. 6. 2019 | 30. 6. 2020 | 30. 6. 2019 | |
| Sredstva | 23.909.371 | 22.512.837 | 42.779.197 | 39.761.848 | 701.574 | 695.973 | 613.045 | 585.108 | 68.003.186 | 63.555.766 |
| Obveznosti | 10.178.174 | 9.834.599 | 13.672.958 | 14.598.017 | 312.206 | 304.127 | 24.163.338 | 24.736.743 |
3.3.3 Odhodki
V prvem polletju 2020 so celotni odhodki Skupine CETIS znašali 30.265.386 evrov in so od odhodkov v enakem lanskem obdobju nižji za 1 odstotek. Odhodki iz poslovanja so v letošnjem prvem polletju znašali 30.161.078 evrov in so od lanskega prvega polletja nižji za 1 odstotek, medtem ko so prihodki iz poslovanja v prvem polletju letošnjega leta višji za 3,6 odstotka glede na enako obdobje lani.
Matična družba je v obravnavanem obdobju ustvarila za 3,7 odstotka nižje celotne stroške in odhodke pri 1,6-odstotnem zmanjšanju vseh prihodkov glede na enako obdobje lani.
3.3.4 Izid poslovanja
Skupina CETIS je v prvem polletju 2020 dosegla 4.718.644 evrov dobička pred stroški financiranja, lansko prvo polletje pa 3.192.663 evrov, kar pomeni 47,8-odstotno povišanje. Čisti dobiček v Skupini se je v primerjavi z enakim obdobjem lani zvišal za 871.170 evrov oziroma za 27,7 odstotka.
Družba CETIS je v prvih šestih mesecih leta 2020 dosegla 3.202.371 evrov dobička pred stroški financiranja, lansko prvo polletje pa 2.894.701 evrov. EBITDA je v prvem polletju leta 2020 znašal 4.446.926 evrov, v enakem obdobju lani pa 4.020.809 evrov.
Uspešnost Skupine CETIS (v EUR)
3.4 Delnica CETG
| Na dan 30. 6. 2020 | Na dan 30. 6. 2019 | |
|---|---|---|
| Knjigovodska vrednost delnice v EUR | 193,66 | 176,28 |
| Tržna vrednost delnice v EUR | 72,50 | 92,00 |
V obravnavanem obdobju dividende niso bile izplačane.
3.5 Upravljanje s poslovnimi tveganji
Kreditno tveganje
Kreditno tveganje je tveganje, da bo družba utrpela finančno izgubo, če stranka ali pogodbenica, vključena v pogodbo o finančnem inštrumentu, ne izpolni pogodbenih obveznosti. Kreditno tveganje nastane predvsem iz naslova terjatev družbe do strank in naložbenih vrednotnic.
Poslovne in druge terjatve
Izpostavljenost posamezne družbe kreditnemu tveganju je odvisna predvsem od značilnosti posameznih strank. Demografija baze strank družb kot tudi plačilno tveganje z vidika panoge ali države, v kateri stranka posluje, nima tolikšnega vpliva na kreditno tveganje. Z geografskega vidika koncentracija kreditnega tveganja ne obstaja.
Družbe oblikujejo kreditno politiko, skladno s katero se za vsako novo stranko izvede analiza njene kreditne sposobnosti, preden ji družba ponudi standardne pogoje plačila in dobave. Pregled družbe zajema zunanje ocene, če obstajajo, v nekaterih primerih pa tudi reference banke. Družbe se poslužujejo zavarovanja poslovnih terjatev pri zavarovalnicah.
Nabavne omejitve, ki se določijo v obliki najvišjega odprtega zneska, se vzpostavijo za vsako stranko posebej; te omejitve se preverjajo vsake tri mesece. Poslovanje družbe s stranko, ki ne izpolnjuje določene kreditne sposobnosti, poteka le na osnovi predplačil oziroma inštrumentov zavarovanja plačil.
Družbe oblikujejo popravek za vrednost oslabitve, ki predstavlja višino ocenjenih izgub iz naslova poslovnih in drugih terjatev ter naložb. Glavna elementa tega popravka sta posebni del izgube, ki se nanaša na posamezna pomembna tveganja, in skupni del izgube, ki se oblikuje za skupine podobnih sredstev zaradi izgub, ki so nastale, a še niso opredeljene. Popravek za skupni znesek izgube se določi ob upoštevanju podatkov iz preteklosti, ki se nanašajo na statistiko unovčenja podobnih sredstev.
Popravki terjatev do kupcev se oblikujejo na osnovi analize izterljivosti vsake posamezne terjatve. Osnova za popravek so terjatve, ki niso plačane v roku 90 dni po zapadlosti.
Likvidnostno tveganje
Likvidnostno tveganje je tveganje, da družba ne bo zmožna poravnati svojih finančnih obveznosti ob njihovi dospelosti. Najvišjo možno likvidnost družba zagotavlja tako, da ima vselej dovolj likvidnih sredstev za poravnanje svojih obveznosti v roku, in sicer v običajnih kot tudi stresnih okoliščinah, ne da bi nastale nesprejemljive izgube ali tveganje škodovati ugledu družbe.
Vrednotenje proizvodov in storitev temelji na dejavnostih, ki družbam pomagajo pri spremljanju potreb po denarnih tokovih in optimiranju donosnosti naložb.
Tržno tveganje
Tržno tveganje je tveganje, da bodo spremembe v tržnih cenah, kot so devizni tečaji, obrestne mere in lastniški inštrumenti, vplivale na prihodke družbe ali na vrednost finančnih inštrumentov. Cilj obvladovanja tržnega tveganja je obvladovanje in nadzor nad izpostavljenostjo tržnim tveganjem v razumnih mejah ob hkratni optimizaciji dobička.
Družbe trgujejo s finančnimi inštrumenti in prevzemajo finančne obveznosti, oboje s ciljem obvladovanja tržnih tveganj. Vsi ti posli se izvajajo ob upoštevanju usmeritev družb. Da bi zmanjšale nihanje poslovnega izida, si družbe nenehno prizadevajo za uporabo ustreznega obravnavanja za varovanje pred tveganji.
Valutno tveganje
Na nabavnem področju družbe večino poslov sklepajo v funkcijski valuti družbe. Obseg poslov, ki niso v funkcijski valuti družbe, to so USD, GBP in CHF, pa je relativno majhen. Na posojilnem področju so posli sklenjeni v evrih. Na prodajnem področju je nihanje tečajev varovano s posebnim pribitkom v prodajni ceni za primer slabitev.
Tveganje spremembe obrestne mere
Družbe so izpostavljene obrestnim tveganjem, saj je večina dolgoročnih finančnih obveznosti obrestovana po spremenljivi obrestni meri. Družbe se doslej niso posebej varovale pred spremembami obrestnih mer. V obdobju nižjih ravni obrestne mere, vezane na EURIBOR, je to za družbe ugodno.
4. ZGOŠČENI RAČUNOVODSKI IZKAZI SKUPINE CETIS S POJASNILI
4.1 Bilanca stanja Skupine CETIS
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2020 | 31. 12. 2019 | Indeks 20/19 | |
| Sredstva | |||
| Nepremičnine, naprave in oprema | 25.496.734 | 25.992.448 | 98 |
| Pravica do uporabe najetih sredstev | 2.602.999 | 2.819.350 | 92 |
| Neopredmetena sredstva | 3.670.919 | 3.785.132 | 97 |
| Naložbene nepremičnine | 0 | 0 | / |
| Naložbe, razpoložljive za prodajo | 3.441.683 | 3.469.537 | 99 |
| Naložbe v pridružena podjetja | 2.065.807 | 2.065.807 | 100 |
| Odložene terjatve za davek | 142.464 | 156.885 | 91 |
| Dolgoročno dana posojila | 296.066 | 293.148 | 101 |
| Skupaj dolgoročna sredstva | 37.716.672 | 38.582.307 | 98 |
| Zaloge | 12.149.575 | 9.761.815 | 124 |
| Terjatve do kupcev in druge terjatve | 14.517.376 | 12.329.018 | 118 |
| Kratkoročno dana posojila | 0 | 0 | / |
| Denar in denarni ustrezniki | 3.619.563 | 4.213.181 | 86 |
| Skupaj kratkoročna sredstva | 30.286.514 | 26.304.014 | 115 |
| Skupaj sredstva | 68.003.186 | 64.886.321 | 105 |
| Kapital | |||
| Osnovni kapital | 10.015.023 | 10.015.023 | 100 |
| Kapitalske rezerve | 16.946.055 | 16.946.055 | 100 |
| Rezerve iz dobička | 5.895.746 | 5.895.746 | 100 |
| Rezerva za pošteno vrednost | 36.475 | -1.699 | / |
| Zadržani dobiček | 11.086.825 | 7.190.040 | 154 |
| Prevedbena rezerva | -30.879 | -12.975 | 238 |
| Kapital lastnikov | 43.949.245 | 40.032.190 | 110 |
| Kapital manjšinskih lastnikov | -109.397 | -87.837 | 125 |
| Skupaj kapital | 43.839.848 | 39.944.353 | 110 |
| Obveznosti | |||
| Dolgoročno prejeta posojila | 3.744.432 | 2.785.602 | 134 |
| Dolgoročne obveznosti iz najemov | 1.707.193 | 1.663.934 | 103 |
| Rezervacije | 3.711.832 | 3.766.052 | 99 |
| Odložene obveznosti za davek | 549 | 5.684 | 10 |
| Skupaj dolgoročne obveznosti | 9.164.007 | 8.221.272 | 111 |
| Poslovne obveznosti | 12.268.159 | 11.864.701 | 103 |
| Kratkoročno obveznosti iz najemov | 228.994 | 497.167 | 46 |
| Kratkoročno prejeta posojila | 2.502.178 | 4.358.828 | 57 |
| Skupaj kratkoročne obveznosti | 14.999.331 | 16.720.696 | 90 |
| Skupaj obveznosti | 24.163.338 | 24.941.968 | 97 |
| Skupaj kapital in obveznosti | 68.003.186 | 64.886.321 | 105 |
* Na skupščini družbe 30. marca 2020 je bil sprejet sklep, da se odpokliče poslovodstvo družbe CETIS MADAGASCAR SARL in da gre družba v mirovanje zaradi korona krize.
4.2 Izkaz poslovnega izida Skupine CETIS
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 1-6/2020 | 1-6/2019 | Indeks 20/19 |
|
| Prihodki od prodaje | 33.567.870 | 33.353.345 | 101 |
| Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala | -1.084.091 | -507.790 | 213 |
| Proizvajalni stroški prodanih proizvodov | -19.413.808 | -19.715.194 | 98 |
| Bruto dobiček | 13.069.971 | 13.130.361 | 100 |
| Drugi poslovni prihodki | 1.311.853 | 316.805 | 414 |
| Stroški prodajanja | -4.308.117 | -5.550.433 | 78 |
| Stroški splošnih služb | -5.095.914 | -4.635.101 | 110 |
| Drugi poslovni odhodki | -259.148 | -68.969 | 376 |
| Dobiček iz poslovanja | 4.718.644 | 3.192.663 | 148 |
| Finančni prihodki | 23.897 | 71.167 | 34 |
| Finančni odhodki | -104.308 | -100.776 | 104 |
| Neto finančni izid | -80.412 | -29.609 | 272 |
| Dobiček pred davkom | 4.638.233 | 3.163.054 | 147 |
| Davek iz dobička | -623.662 | -19.653 | / |
| Čisti dobiček obdobja | 4.014.571 | 3.143.401 | 128 |
| Od tega: | |||
| - za večinskega lastnika | 4.014.571 | 3.164.909 | |
| - za manjšinske lastnike | 0 | -21.508 | |
| Osnovni čisti dobiček na delnico (v EUR)* | 20,1 | 15,8 | |
| Popravljeni čisti dobiček na delnico (v EUR) | 20,1 | 15,8 |
* Čisti dobiček večinskih lastnikov/povprečno število izdanih delnic v obdobju brez lastnih delnic.
4.3 Izkaz vseobsegajočega donosa
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 1-6/2020 | 1-6/2019 | Indeks 20/19 |
|
| Dobiček tekočega obdobja | 4.014.571 | 3.143.401 | 128 |
| Drugi vseobsegajoči donosi v obdobju: | |||
| Prevedbena rezerva | -17.904 | -102.171 | 18 |
| Čista sprememba poštene vrednosti finančnih sredstev, razpoložljivih za prodajo |
38.174 | 39.885 | 96 |
| Skupaj drugi vseobsegajoči donosi v obdobju | 20.270 | -62.286 | -33 |
| Skupaj vseobsegajoči donos v obdobju | 4.034.841 | 3.081.115 | 131 |
| Od tega: | |||
| - večinskih lastnikov | 4.034.841 | 3.102.623 | 130 |
| - manjšinskih lastnikov | 0 | -21.508 | / |
4.4 Izkaz sprememb lastniškega kapitala Skupine CETIS
| V EUR | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Izdani kapital |
Kapitalske rezerve |
Rezerve iz dobička |
Zadržani dobiček |
Rezerva za pošteno vrednost |
Prevedbeni uskupinj. popravek kapitala |
Kapital večinskih lastnikov |
Kapital manjš. lastnikov |
Skupaj kapital |
||
| A2. | Začetno stanje poročevalskega obdobja na 1. 1. 2020 |
10.015.023 | 16.946.055 | 5.895.746 | 7.190.040 | -1.699 | -12.975 | 40.032.190 | -87.837 | 39.944.353 |
| B1. | Spremembe lastniškega kapitala |
0 | 0 | 0 | -117.786 | 0 | 0 | -117.786 | 0 | -117.786 |
| Druge spremembe lastniškega kapitala |
117.786 | 117.786 | 117.786 | |||||||
| B2. | Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega obdobja na 30.06.2020 |
0 | 0 | 0 | 4.014.571 | 38.174 | -17.904 | 4.034.841 | -21.560 | 4.013.281 |
| Vnos čistega poslovnega izida |
4.014.571 | 4.014.571 | -21.560 | 3.993.011 | ||||||
| Sprememba presežka iz prevrednotenja finančnih naložb |
38.174 | 38.174 | 38.174 | |||||||
| Dobički in izgube, ki izhajajo iz prevedbe računovodskih izkazov podjetij v tujini (vpliv deviznih tečajev) |
-17.904 | -17.904 | -17.904 | |||||||
| Druge sestavine vseobsegajočega donosa |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| B3. | Spremembe v kapitalu |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| C. | Končno stanje poročevalskega obdobja na 30. 6. 2020 |
10.015.023 | 16.946.055 | 5.895.746 | 11.086.825 | 36.475 | -30.879 | 43.949.245 | -109.397 | 43.839.848 15/33 |
V EUR
| Izdani kapital |
Kapitalske rezerve |
Rezerve iz dobička |
Zadržani dobiček |
Rezerva za pošteno vrednost |
Prevedbeni uskupinj. popravek kapitala |
Kapital večinskih lastnikov |
Kapital manjš. lastnikov |
Skupaj kapital |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| A2. | Začetno stanje poročevalskega obdobja na 1. 1. 2019 |
10.015.023 | 16.946.055 | 4.061.025 | 4.887.315 | -107.850 | -3.068 | 35.798.500 | -54.930 | 35.743.571 |
| B1. | Spremembe lastniškega kapitala |
0 | 0 | 0 | 30.018 | 0 | 0 | 30.018 | 0 | 30.018 |
| Druge spremembe lastniškega kapitala |
-30.018 | -30.018 | -30.018 | |||||||
| B2. | Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega obdobja na 30.06.2019 |
0 | 0 | 0 | 3.164.909 | 39.885 | -102.171 | 3.102.623 | -57.188 | 3.045.435 |
| Vnos čistega poslovnega izida |
3.164.909 | 3.164.909 | -57.188 | 3.107.721 | ||||||
| Sprememba presežka iz prevrednotenja finančnih naložb |
39.885 | 39.885 | 39.885 | |||||||
| Dobički in izgube, ki izhajajo iz prevedbe računovodskih izkazov podjetij v tujini (vpliv deviznih tečajev) |
-102.171 | -102.171 | -102.171 | |||||||
| Druge sestavine vseobsegajočega donosa |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| B3. | Spremembe v kapitalu |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| C. | Končno stanje poročevalskega obdobja na 30. 6. 2019 |
10.015.023 | 16.946.055 | 4.061.025 | 8.082.242 | -67.965 | -105.239 | 38.931.141 | -112.118 | 38.819.023 |
4.5 Izkaz denarnih tokov Skupine CETIS
| V EUR | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Izkaz denarnih tokov po različici II (posredna metoda) | JAN – JUN 2020 | JAN – JUN 2019 | |||
| A. | Denarni tokovi pri poslovanju | ||||
| a) | Čisti poslovni izid | ||||
| Poslovni izid pred obdavčitvijo | 4.638.233 | 3.163.054 | |||
| Davki iz dobička in drugi davki, ki niso zajeti v poslovnih odhodkih | -623.662 | -19.653 | |||
| 4.014.571 | 3.143.401 | ||||
| b) | Prilagoditve za | ||||
| Amortizacijo (+) | 2.158.570 | 1.993.818 | |||
| Prevrednotovalne poslovne prihodke, povezanimi s postavkami naložbenja in financiranja (-) |
-33.795 | -35.523 | |||
| Prevrednotovalne poslovne odhodke, povezanimi s postavkami naložbenja in financiranja (+) |
2.243 | 2.249 | |||
| Finančne prihodke brez finančnih prihodkov iz poslovnih terjatev (-) | -2.925 | -45.417 | |||
| Finančne odhodke brez finančnih odhodkov iz poslovnih obveznosti (+) | 33.818 | 72.031 | |||
| 2.157.911 | 1.987.158 | ||||
| c) | Spremembe čistih obratnih sredstev (in časovnih razmejitev, rezervacij ter odloženih terjatev in obveznosti za davek) poslovnih postavk bilance |
||||
| Začetne manj končne poslovne terjatve | -2.391.208 | -2.483.428 | |||
| Začetne manj končne aktivne časovne razmejitve | 88.502 | -98.106 | |||
| Začetne manj končne terjatve za odloženi davek | -74.081 | 0 | |||
| Začetna manj končna sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo | 0 | 0 | |||
| Začetne manj končne zaloge | -2.587.760 | -488.695 | |||
| Končni manj začetni poslovni dolgovi | 415.788 | -257.523 | |||
| Končne manj začetne pasivne časovne razmejitve in rezervacije | -66.550 | -49.908 | |||
| Končne manj začetne obveznosti za odloženi davek | -5.135 | 0 | |||
| -4.620.444 | -3.377.660 | ||||
| d) | Prebitek prejemkov pri poslovanju ali prebitek izdatkov pri poslovanju (a + b+ c) |
1.552.038 | 1.752.899 | ||
| B. | Denarni tokovi pri naložbenju | ||||
| a) | Prejemki pri naložbenju | ||||
| Prejemki od dobljenih obresti in deležev v dobičku, ki se nanašajo na naložbenje |
3.930 | 42.373 | |||
| Prejemki od odtujitve neopredmetenih sredstev | 0 | 0 | |||
| Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev | 225.801 | 35.523 | |||
| Prejemki od odtujitve naložbenih nepremičnin | 0 | 0 | |||
| Prejemki od odtujitve dolgoročnih finančnih naložb | 0 | 683 | |||
| Prejemki od odtujitve kratkoročnih finančnih naložb | 0 | 1.147.631 | |||
| 229.731 | 1.226.210 | ||||
| b) | Izdatki pri naložbenju | ||||
| Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev | -32.521 | -64.074 | |||
| Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev | -866.025 | -3.029.893 | |||
| Izdatki za pridobitev naložbenih nepremičnin | 0 | 0 | |||
| Izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb | 0 | -16.038 | |||
| Izdatki za pridobitev kratkoročnih finančnih naložb | 0 | -1.243.008 | |||
| -898.546 | -4.353.013 |
| c) | Prebitek prejemkov pri naložbenju ali prebitek izdatkov pri naložbenju (a + b) |
-668.815 | -3.126.803 |
|---|---|---|---|
| C. | Denarni tokovi pri financiranju | ||
| a) | Prejemki pri financiranju | ||
| Prejemki od vplačanega kapitala | |||
| Prejemki od povečanja dolgoročnih finančnih obveznosti | 0 | 436.929 | |
| Prejemki od povečanja kratkoročnih finančnih obveznosti | 500.000 | 620.646 | |
| 500.000 | 1.057.575 | ||
| b) | Izdatki pri financiranju | ||
| Izdatki za dane obresti, ki se nanašajo na financiranje | -51.342 | -67.156 | |
| Izdatki za najeme | -83.874 | 0 | |
| Izdatki za odplačila dolgoročnih finančnih obveznosti | 0 | 0 | |
| Izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti | -1.841.625 | -823.117 | |
| Izdatki za izplačila dividend in drugih deležev v dobičku | 0 | 0 | |
| -1.976.841 | -890.273 | ||
| c) | Prebitek prejemkov pri financiranju ali prebitek izdatkov pri financiranju (a + b) |
-1.476.841 | 167.302 |
| Č. | Končno stanje denarnih sredstev | 3.619.563 | 1.727.057 |
| x) | Denarni izid v obdobju (seštevek prebitkov Ac, Bc in Cc) | -593.618 | -1.206.602 |
| y) | Začetno stanje denarnih sredstev | 4.213.181 | 2.933.659 |
4.6 Pojasnila k računovodskim izkazom Skupine CETIS
Prihodki od prodaje
Prihodke od prodaje sestavljajo prihodki od prodaje izdelkov, storitev in blaga na domačem trgu v višini 17.940.660 evrov (53-odstotkov vseh prihodkov od prodaje) in na tujih trgih v višini 15.627.210 evrov (47 odstotni delež vseh prihodkov od prodaje).
Prihodki, ustvarjeni med podjetji v Skupini, so znašali 1.419.599 evrov.
Proizvajalni stroški
Proizvajalni stroški so se v primerjavi z enakim obdobjem lani zmanjšali za 1,5 odstotka. Njihov delež v prihodkih od prodaje znaša 57,8 odstotka in se je glede na lanski delež zmanjšal za 1,3 odstotne točke.
Stroški prodajanja
Glede na enako obdobje lani so se stroški prodajanja zmanjšali za 22,4 odstotka in predstavljajo 12,8 odstotka vseh prihodkov od prodaje, kar je za 3,8 odstotne točke manj kot lani.
Stroški splošnih služb
Stroški splošnih služb so se glede na raven prvega polletja 2019 povečali za 9,9 odstotka in predstavljajo 15,2 odstotka vseh prihodkov od prodaje, kar je za 1,3 odstotne točke več kot lani.
Stroški po primarnih skupinah
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 1-6/2020 | 1-6/2019 | Indeks 20/19 | |
| Stroški blaga in materiala | 15.136.315 | 14.640.940 | 103 |
| Stroški storitev | 5.175.148 | 6.064.780 | 85 |
| Stroški dela | 8.189.173 | 7.942.717 | 103 |
| Amortizacija | 2.153.167 | 1.993.818 | 108 |
| Drugi stroški | 127.302 | 224.074 | 57 |
| Skupaj stroški | 30.781.105 | 30.866.329 | 100 |
| Sprememba vrednosti zalog | 833.185 | -441.401 | / |
| Skupaj | 31.614.290 | 30.424.928 | 104 |
Stroški dela
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 1-6/2020 | 1-6/2019 | Indeks 20/19 | |
| Stroški bruto plač | 5.920.765 | 5.807.480 | 102 |
| Stroški pokojninskih zavarovanj | 486.746 | 548.682 | 89 |
| Stroški drugih zavarovanj | 451.990 | 434.660 | 104 |
| Drugi stroški dela | 1.329.671 | 1.151.895 | 115 |
| Skupaj stroški dela | 8.189.172 | 7.942.717 | 103 |
Drugi prihodki iz poslovanja
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 1-6/2020 | 1-6/2019 | Indeks 20/19 | |
| Dobiček pri prodaji osnovnih sredstev | 14.501 | 35.523 | 41 |
| Prihodki od odprave rezervacij | 217.229 | 163.228 | 133 |
| Odprava prevrednotenj terjatev do kupcev in zalog |
109.108 | 3.049 | 3578 |
| Prejete odškodnine, subvencije in dotacije | 970.724 | 87.012 | 1116 |
| Drugo | 291 | 27.993 | 1 |
| Skupaj drugi poslovni prihodki | 1.311.852 | 316.805 | 414 |
Drugi odhodki iz poslovanja
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 1-6/2020 | 1-6/2019 | Indeks 20/19 | |
| Izguba pri prodaji/odpisi osnovnih sredstev | 2.243 | 2.248 | 100 |
| Prevrednotenje terjatev do kupcev in zalog | 202.745 | 0 | / |
| Dane odškodnine, subvencije, dotacije in donacije |
8.000 | 3.011 | 266 |
| Drugo | 167 | 63.710 | 0 |
| Skupaj drugi poslovni odhodki | 213.155 | 68.969 | 309 |
Finančni prihodki in odhodki
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 1-6/2020 | 1-6/2019 | Indeks 20/19 | |
| Prihodki od obresti | 2.797 | 15.993 | 17 |
| Prihodki od dividend | 0 | 26.380 | / |
| Pozitivne tečajne razlike | 21.100 | 25.750 | 82 |
| Drugi finančni prihodki | 0 | 3.044 | / |
| Skupaj finančni prihodki | 23.897 | 71.167 | 34 |
| Odhodki za obresti | 92.518 | 67.156 | 138 |
| Negativne tečajne razlike | 10.081 | 28.745 | 35 |
| Odhodki od prodaje in slabitev finančnih naložb |
0 | 0 | / |
| Drugi finančni odhodki | 1.710 | 4.875 | 35 |
| Skupaj finančni odhodki | 104.308 | 100.775 | 104 |
| Neto finančni izid | -80.412 | -29.609 | 272 |
Nepremičnine, naprave in oprema
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2020 | 31. 12. 2019 | Indeks 20/19 | |
| Zemljišča | 2.780.627 | 2.785.720 | 100 |
| Zgradbe | 8.485.593 | 8.821.788 | 96 |
| Oprema | 14.996.728 | 16.785.450 | 89 |
| Naložbene nepremičnine, druga oprema, oprema v pridobivanju, predujmi |
1.836.784 | 418.840 | 439 |
| Skupaj nepremičnine, zgradbe in oprema | 28.099.733 | 28.811.798 | 98 |
| od tega: pravica do uporabe najetih sredstev | 2.602.999 | 2.819.350 | 92 |
Neopredmetena sredstva
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2020 | 31. 12. 2019 | Indeks 19/19 | |
| Dobro ime | 2.283.240 | 2.245.260 | 102 |
| Dolgoročno odloženi stroški razvijanja | 0 | -1.334 | 0 |
| Dolgoročne premoženjske pravice | 1.327.757 | 1.477.773 | 90 |
| Dolgoročne aktivne časovne razmejitve | 1.284 | 7.823 | 16 |
| Neopredmetena sredstva v pridobivanju | 58.637 | 55.610 | 105 |
| Skupaj neopredmetena sredstva | 3.670.919 | 3.785.132 | 97 |
Dana posojila
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2020 | 31. 12. 2019 | Indeks 20/19 | |
| Dana posojila (dolgoročna in kratkoročna) | 296.065 | 293.148 | 101 |
| Skupaj dana posojila | 296.065 | 293.148 | 101 |
Finančne naložbe
| 30. 6. 2020 | 31. 12. 2019 | Indeks 20/19 | |
|---|---|---|---|
| Dolgoročne finančne naložbe | 5.507.490 | 5.535.344 | 99 |
| – finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo | 3.441.683 | 3.469.537 | 99 |
| – naložbe v pridružena podjetja | 2.065.807 | 2.065.807 | 100 |
| Kratkoročne finančne naložbe | 0 | 0 | / |
| Skupaj finančne naložbe | 5.507.490 | 5.535.344 | 99 |
Zaloge
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2020 | 31. 12. 2019 | Indeks 20/19 | |
| Material | 6.462.189 | 4.673.431 | 138 |
| Nedokončana proizvodnja | 2.982.254 | 2.136.061 | 140 |
| Proizvodi | 2.271.747 | 2.421.458 | 94 |
| Trgovsko blago | 433.385 | 530.865 | 82 |
| Skupaj zaloge | 12.149.575 | 9.761.815 | 124 |
Terjatve do kupcev in druge terjatve
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2020 | 31. 12. 2019 | Indeks 20/19 | |
| Kratkoročne terjatve do kupcev | 13.370.989 | 11.600.599 | 115 |
| Kratkoročne terjatve do drugih | 1.146.387 | 728.419 | 157 |
| Skupaj terjatve | 14.517.376 | 12.329.018 | 118 |
Kapital
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2020 | 31. 12. 2019 | Indeks 20/19 | |
| Osnovni kapital | 10.015.023 | 10.015.023 | 100 |
| Rezerve | 22.841.802 | 22.841.802 | 100 |
| – kapitalske rezerve | 16.946.055 | 16.946.055 | 100 |
| – zakonske rezerve | 1.012.162 | 1.012.162 | 100 |
| druge rezerve iz dobička | 4.883.585 | 4.883.585 | 100 |
| Zadržani dobiček | 11.086.825 | 7.190.040 | 154 |
| Rezerva za pošteno vrednost | 36.475 | -1.699 | / |
| Prevedbeni uskupinjevalni popravek kapitala | -30.879 | -12.975 | 238 |
| Kapital manjšinskih lastnikov | -109.397 | -87.837 | 125 |
| Skupaj kapital | 43.839.848 | 39.944.354 | 110 |
V EUR
Finančne obveznosti
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2020 | 31. 12. 2019 | Indeks 20/19 | |
| Dolgoročna posojila | 5.451.625 | 4.449.536 | 123 |
| – dolgoročna posojila, dobljena pri bankah in drugih |
3.744.433 | 2.785.602 | 134 |
| – finančni/poslovni najem (MSRP 16) | 1.707.192 | 1.663.934 | 103 |
| Kratkoročna posojila | 2.731.172 | 4.855.995 | 56 |
| – kratkoročni del dolgoročnega posojila, dobljena pri bankah |
2.502.178 | 4.358.828 | 57 |
| – kratkoročni del dolgoročnih finančnih/poslovni najem (MSRP 16) |
228.994 | 497.167 | 46 |
| Skupaj posojila | 8.182.796 | 9.305.531 | 88 |
Rezervacije
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2020 | 31. 12. 2019 | Indeks 20/19 | |
| Rezervacije za odpravnine in jubilejne nagrade |
1.122.061 | 1.159.300 | 97 |
| Druge rezervacije: | 2.589.771 | 2.606.752 | 99 |
| – rezervacije za tožbe | 0 | 0 | / |
| – ostale rezervacije | 2.589.771 | 2.606.752 | 99 |
| Skupaj | 3.711.833 | 3.766.052 | 99 |
Poslovne in druge obveznosti
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2020 | 31. 12. 2019 | Indeks 20/19 | |
| Dolgoročne poslovne obveznosti | 549 | 5.684 | 10 |
| Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev | 7.530.153 | 6.348.682 | 119 |
| Kratkoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov |
2.075.355 | 3.135.414 | 66 |
| Kratkoročne obveznosti do zaposlencev | 1.242.072 | 1.283.759 | 97 |
| Kratkoročne obveznosti do državnih in drugih inštitucij |
1.155.880 | 531.874 | 217 |
| Druge kratkoročne obveznosti | 264.700 | 564.972 | 47 |
| Skupaj poslovne obveznosti | 12.268.708 | 11.870.385 | 103 |
Posli s povezanimi osebami
| V EUR | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Prodaja | Nakupi | Stanje terjatev 30.6.2020 |
Stanje obveznosti 30.6.2020 |
Dana posojila |
Prejeta posojila |
Stanje danega posojila |
Stanje prejetega posojila |
|
| POSLI MATIČNE DRUŽBE Z DRUŽBAMI V SKUPINI |
814.612 | 604.986 | 372.816 | 116.152 | 2.400.000 | 2.150.000 | 1.000.000 | 250.000 |
| CETIS-ZG d.o.o. | 53.368 | 3.520 | 15.736 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| AMBA CO. d.o.o. | 219.600 | 1.445 | 103.479 | 0 | 2.050.000 | 2.050.000 | 1.000.000 | |
| CETIS-GRAF d.o.o. | 211.746 | 569.565 | 58.654 | 116.152 | 350.000 | 100.000 | 0 | 250.000 |
| EGP d.o.o. | 58.278 | 660 | 12.179 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| CETIS, Empresa Grafica, S.A.R.L. |
271.620 | 29.796 | 182.768 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| CETIS MADAGASCAR SARL |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Prodaja Skupine CETIS |
Nakupi Skupine CETIS |
Stanje terjatev 30.6.2020 |
Stanje obveznosti 30. 6.2019 |
Dana posojila |
Prejeta posojila |
Stanje danega posojila |
Stanje prejetega posojila |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| PROMET SKUPINE CETIS S POVEZANIMI DRUŽBAMI |
814.612 | 792.051 | 372.816 | 158.041 | 3.400.000 | 2.650.000 | 1.000.000 | 750.000 |
| MSIN d.o.o. | 187.065 | 0 | 41.889 | 1.000.000 | 500.000 | 0 | 500.000 |
22/33
5. ZGOŠČENI RAČUNOVODSKI IZKAZI DRUŽBE CETIS S POJASNILI
5.1 Bilanca stanja družbe CETIS
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2020 | 31. 12. 2019 | Indeks 20/19 | |
| Sredstva | |||
| Nepremičnine, naprave in oprema | 14.441.002 | 14.997.864 | 96 |
| Pravica do uporabe najetih sredstev | 234.560 | 291.597 | 80 |
| Neopredmetena sredstva | 858.850 | 946.339 | 91 |
| Naložbene nepremičnine | 710.940 | 746.333 | 95 |
| Naložbe v podjetja v Skupini | 17.661.088 | 17.661.088 | 100 |
| Naložbe v pridružena podjetja | 27.765 | 27.765 | 100 |
| Naložbe, razpoložljive za prodajo | 585.280 | 612.306 | 96 |
| Odložene terjatve za davek | 107.810 | 122.231 | 88 |
| Dolgoročno dana posojila | 584 | 584 | 100 |
| Skupaj dolgoročna sredstva | 34.627.879 | 35.406.107 | 98 |
| Zaloge | 8.383.728 | 6.396.468 | 131 |
| Terjatve do kupcev in druge terjatve | 6.669.999 | 5.233.064 | 127 |
| Kratkoročno dana posojila | 1.000.000 | 1.000.000 | 100 |
| Denar in denarni ustrezniki | 964.946 | 2.534.012 | 38 |
| Skupaj kratkoročna sredstva | 17.018.673 | 15.163.544 | 112 |
| Skupaj sredstva | 51.646.552 | 50.569.651 | 102 |
| Kapital | |||
| Osnovni kapital | 10.015.023 | 10.015.023 | 100 |
| Kapitalske rezerve | 16.946.055 | 16.946.055 | 100 |
| Rezerve iz dobička | 5.739.554 | 5.739.554 | 100 |
| Rezerva za pošteno vrednost | 76.387 | 46.897 | 163 |
| Zadržani dobiček | 5.955.398 | 3.339.675 | 178 |
| Skupaj kapital | 38.732.417 | 36.087.204 | 107 |
| Obveznosti | |||
| Dolgoročno prejeta posojila | 1.387.500 | 1.387.500 | 100 |
| Obveznosti iz najemov | 205.251 | 216.386 | 95 |
| Rezervacije | 3.082.650 | 3.128.197 | 99 |
| Odložene obveznosti za davek | 549 | 5.684 | 10 |
| Skupaj dolgoročne obveznosti | 4.675.950 | 4.737.767 | 99 |
| Poslovne obveznosti | 7.030.425 | 7.317.575 | 96 |
| Obveznosti iz najemov | 26.483 | 64.605 | 41 |
| Kratkoročno prejeta posojila | 1.181.250 | 2.362.500 | 50 |
| Skupaj kratkoročne obveznosti | 8.238.185 | 9.744.680 | 85 |
| Skupaj obveznosti | 12.914.135 | 14.482.447 | 89 |
| Skupaj kapital in obveznosti | 51.646.552 | 50.569.651 | 102 |
V EUR
5.2 Izkaz poslovnega izida družbe CETIS
| 1-6/2020 | 1-6/2019 | Indeks 20/19 | |
|---|---|---|---|
| Prihodki od prodaje | 17.885.443 | 18.690.689 | 96 |
| Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala |
-148.230 | -105.375 | 141 |
| Proizvajalni stroški prodanih proizvodov | -10.180.827 | -10.174.904 | 100 |
| Bruto dobiček | 7.556.386 | 8.410.410 | 90 |
| Drugi poslovni prihodki | 720.948 | 182.455 | 395 |
| Stroški prodajanja | -2.777.121 | -3.855.245 | 72 |
| Stroški splošnih služb | -2.094.930 | -1.834.511 | 114 |
| Drugi poslovni odhodki | -202.912 | -8.408 | 2413 |
| Dobiček iz poslovanja | 3.202.371 | 2.894.701 | 111 |
| Finančni prihodki | 23.410 | 59.385 | 39 |
| Finančni odhodki | -29.849 | -49.610 | 60 |
| Neto finančni izid | -6.439 | 9.775 | -66 |
| Dobiček pred davkom | 3.195.932 | 2.904.476 | 110 |
| Davek iz dobička | -581.626 | -413.012 | 141 |
| Čisti dobiček obdobja | 2.614.306 | 2.491.464 | 105 |
| Osnovni čisti dobiček na delnico (v EUR)* | 13,07 | 12,46 | 105 |
| Popravljeni čisti dobiček na delnico (v EUR) | 13,07 | 12,46 | 105 |
* Čisti dobiček večinskih lastnikov/povprečno število izdanih delnic v obdobju brez lastnih delnic.
5.3 Izkaz vseobsegajočega donosa
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 1-6/2020 | 1-6/2019 | Indeks 20/19 | |
| Dobiček tekočega obdobja | 2.614.306 | 2.491.464 | 105 |
| Drugi vseobsegajoči donosi v obdobju: | |||
| Čista sprememba poštene vrednosti finančnih sredstev, razpoložljivih za prodajo |
29.490 | 31.518 | 94 |
| Skupaj drugi vseobsegajoči donosi v obdobju |
29.490 | 31.518 | 94 |
| Skupaj vseobsegajoči donos v obdobju | 2.643.796 | 2.522.982 | 105 |
5.4 Izkaz sprememb lastniškega kapitala družbe CETIS
| V EUR | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Izdani kapital | Kapitalske rezerve |
Rezerve iz dobička |
Zadržani dobiček |
Rezerva za pošteno vrednost |
Skupaj kapital | ||
| A2. | Začetno stanje poročevalskega obdobja na 1. 1. 2019 |
10.015.023 | 16.946.055 | 3.904.833 | 1.904.067 | -36.719 | 32.733.259 |
| B1. | Spremembe lastniškega kapitala |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| B2. | Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega obdobja na 30. 6. 2019 |
0 | 0 | 0 | 2.491.464 | 31.518 | 2.522.982 |
| Vnos čistega poslovnega izida |
0 | 0 | 0 | 2.491.464 | 2.491.464 | ||
| Sprememba presežka iz prevrednotenja finančnih naložb |
0 | 0 | 0 | 0 | 31.518 | 31.518 | |
| B3. | Spremembe v kapitalu | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Druge spremembe v kapitalu |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| C. | Končno stanje poročevalskega obdobja na 30. 6. 2019 |
10.015.023 | 16.946.055 | 3.904.833 | 4.395.531 | -5.201 | 35.256.241 |
| V EUR | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Izdani kapital | Kapitalske rezerve |
Rezerve iz dobička |
Zadržani dobiček |
Rezerva za pošteno vrednost |
Skupaj kapital | ||
| A2. | Začetno stanje poročevalskega obdobja na 1. 1. 2020 |
10.015.023 | 16.946.055 | 5.739.553 | 3.339.676 | 46.897 | 36.087.204 |
| B1. | Spremembe lastniškega kapitala |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Druge spremembe lastniškega kapitala |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| B2. | Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega obdobja na 30. 6. 2020 |
0 | 0 | 0 | 2.615.722 | 29.490 | 2.645.213 |
| Vnos čistega poslovnega izida |
0 | 0 | 0 | 2.614.306 | 0 | 2.614.306 | |
| Sprememba presežka iz prevrednotenja finančnih naložb |
0 | 0 | 0 | 0 | -21.891 | 21.891 | |
| Druge spremembe vseobsegajočega donosa |
0 | 0 | 0 | 1.417 | 51.381 | 52.798 | |
| B3. | Spremembe v kapitalu | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| C. | Končno stanje poročevalskega obdobja na 30. 6. 2020 |
10.015.023 | 16.946.055 | 5.739.553 | 5.955.398 | 76.387 | 38.732.417 |
5.5 Izkaz denarnih tokov družbe CETIS
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| Izkaz denarnih tokov po različici II (posredna metoda) | JAN – JUN 2020 |
JAN – JUN 2019 |
|
| A. | Denarni tokovi pri poslovanju | ||
| a) | Čisti poslovni izid | ||
| Poslovni izid pred obdavčitvijo | 3.195.932 | 2.904.475 | |
| Davki iz dobička in drugi davki, ki niso zajeti v poslovnih odhodkih | -581.626 | -413.012 | |
| 2.614.306 | 2.491.463 | ||
| b) | Prilagoditve za | ||
| Amortizacijo (+) | 1.244.554 | 1.126.108 | |
| Prevrednotovalne poslovne prihodke, povezanimi s postavkami naložbenja in financiranja (-) |
-33.795 | -2.950 | |
| Prevrednotovalne poslovne odhodke, povezanimi s postavkami naložbenja in financiranja (+) |
2.243 | 2.249 | |
| Finančne prihodke brez finančnih prihodkov iz poslovnih terjatev (- ) |
-3.197 | -59.385 | |
| Finančne odhodke brez finančnih odhodkov iz poslovnih obveznosti (+) |
16.861 | 49.610 | |
| 1.226.666 | 1.115.632 | ||
| c) | Spremembe čistih obratnih sredstev (in časovnih razmejitev, rezervacij ter odloženih terjatev in obveznosti za davek) poslovnih postavk bilance |
||
| Začetne manj končne poslovne terjatve | -1.185.897 | -1.563.366 | |
| Začetne manj končne aktivne časovne razmejitve | -191.693 | -98.106 | |
| Začetne manj končne terjatve za odloženi davek | 14.421 | 0 | |
| Začetna manj končna sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo | 0 | 0 | |
| Začetne manj končne zaloge | -1.987.261 | -785.810 | |
| Končni manj začetni poslovni dolgovi | -28.314 | -485.247 | |
| Končne manj začetne pasivne časovne razmejitve in rezervacije | -304.356 | -53.786 | |
| Končne manj začetne obveznosti za odloženi davek | -5.135 | 0 | |
| -3.688.235 | -2.986.315 | ||
| d) | Prebitek prejemkov pri poslovanju ali prebitek izdatkov pri poslovanju (a + b) |
152.738 | 620.780 |
| B. | Denarni tokovi pri naložbenju | ||
| a) | Prejemki pri naložbenju | ||
| Prejemki od dobljenih obresti in deležev v dobičku, ki se nanašajo na naložbenje |
3.197 | 59.385 | |
| Prejemki od odtujitve neopredmetenih sredstev | 0 | 0 | |
| Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev | 20.801 | 12.828 | |
| Prejemki od odtujitve naložbenih nepremičnin | 0 | 0 | |
| Prejemki od odtujitve dolgoročnih finančnih naložb | 0 | 0 | |
| Prejemki od odtujitve kratkoročnih finančnih naložb | 1.300.000 | 0 | |
| 1.323.998 | 72.213 | ||
| b) | Izdatki pri naložbenju | ||
| Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev | -32.521 | -64.074 | |
| Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev | -481.116 | -1.155.890 | |
| Izdatki za pridobitev naložbenih nepremičnin | |||
| Izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb | 0 | 0 | |
| Izdatki za pridobitev kratkoročnih finančnih naložb | -1.300.000 | -86.118 | |
| -1.831.637 | -1.306.082 |
| c) | Prebitek prejemkov pri naložbenju ali prebitek izdatkov pri naložbenju (a + b) |
-489.639 | -1.233.869 |
|---|---|---|---|
| C. | Denarni tokovi pri financiranju | ||
| a) | Prejemki pri financiranju | ||
| Prejemki od vplačanega kapitala | 0 | 0 | |
| Prejemki od povečanja dolgoročnih finančnih obveznosti | 0 | 0 | |
| Prejemki od povečanja kratkoročnih finančnih obveznosti | 600.000 | 0 | |
| 600.000 | 0 | ||
| b) | Izdatki pri financiranju | ||
| Izdatki za dane obresti, ki se nanašajo na financiranje | -16.864 | -49.610 | |
| Izdatki za pravice do uporabe najeti sredstev | -34.050 | 0 | |
| Izdatki za odplačila dolgoročnih finančnih obveznosti | 0 | 0 | |
| Izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti | -1.781.250 | -631.250 | |
| Izdatki za izplačila dividend in drugih deležev v dobičku | 0 | 0 | |
| -1.832.164 | -680.860 | ||
| c) | Prebitek prejemkov pri financiranju ali prebitek izdatkov pri financiranju (a + b) |
-1.232.164 | -680.860 |
| Č. | Končno stanje denarnih sredstev | 964.946 | 770.968 |
| x) | Denarni izid v obdobju (seštevek prebitkov Ac, Bc in Cc) | -1.569.066 | -1.293.949 |
| y) | Začetno stanje denarnih sredstev | 2.534.012 | 2.064.917 |
5.6 Pojasnila k računovodskim izkazom družbe CETIS
Prihodki od prodaje
Prihodki od prodaje zajemajo prihodke od prodaje izdelkov, storitev in blaga ter najemnin na domačem trgu v višini 8.302.339 evrov (46 odstotkov prihodkov od prodaje) in na tujih trgih v višini 9.583.104 evrov (54 odstotkov prihodkov od prodaje).
Proizvajalni stroški
V primerjavi z enakim obdobjem lani so proizvajalni stroški na enaki ravni, njihov delež v prihodkih od prodaje znaša 57 odstotkov in je za 2,5 odstotne točke višji kot v enakem obdobju lani.
Stroški prodajanja
Stroški prodajanja predstavljajo 16 odstotkov v prihodkih od prodaje, kar je za 5 odstotnih točk manj kot v enakem obdobju lani. Stroški prodajanja so glede na lansko leto nižji za 28 odstotkov.
Stroški splošnih služb
Delež stroškov splošnih služb v prihodkih od prodaje letos znaša 12 odstotkov, lani pa je znašal 10 odstotkov. Omenjeni stroški so se v primerjalnem obdobju lani povečali za 14 odstotkov.
Stroški po primarnih skupinah
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 1-6/2020 | 1-6/2019 | Indeks 20/19 | |
| Stroški blaga in materiala | 7.324.614 | 6.619.558 | 111 |
| Stroški storitev | 3.193.975 | 4.531.263 | 70 |
| Stroški dela | 4.272.833 | 4.114.532 | 104 |
| Amortizacija | 1.244.554 | 1.126.108 | 111 |
| Drugi poslovni odhodki | 41.116 | 65.116 | 63 |
| Skupaj stroški | 16.077.092 | 16.456.577 | 98 |
| Sprememba vrednosti zalog | 875.984 | -486.545 | / |
| Skupaj | 16.953.076 | 15.970.032 | 106 |
Stroški dela
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 1-6/2020 | 1-6/2019 | Indeks 20/19 | |
| Stroški bruto plač | 3.076.725 | 3.031.750 | 101 |
| Stroški pokojninskih zavarovanj | 279.347 | 267.788 | 104 |
| Stroški drugih zavarovanj | 228.815 | 218.737 | 105 |
| Drugi stroški dela | 687.946 | 596.256 | 115 |
| Skupaj stroški dela | 4.272.833 | 4.114.531 | 104 |
Drugi prihodki iz poslovanja
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 1-6/2020 | 1-6/2019 | Indeks 20/19 | |
| Dobiček pri prodaji osnovnih sredstev | 14.501 | 12.828 | 113 |
| Odprava prevrednotenj terjatev do kupcev in zalog |
109.108 | 2.950 | 3.699 |
| Prejete odškodnine, subvencije in dotacije | 379.825 | 3.176 | 11.959 |
| Odprava rezervacij | 217.229 | 163.228 | 133 |
| Drugo | 285 | 272 | 105 |
| Skupaj drugi poslovni prihodki | 720.948 | 182.455 | 395 |
Drugi odhodki iz poslovanja
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 1-6/2020 | 1-6/2019 | Indeks 20/19 | |
| Izguba pri prodaji/odpisu osnovnih sredstev | 2.243 | 2.248 | 100 |
| Prevrednotenje terjatev do kupcev in zalog | 192.528 | 0 | 0 |
| Dane odškodnine, subvencije in dotacije | 8.000 | 0 | 0 |
| Drugo | 140 | 6.160 | 2 |
| Skupaj drugi poslovni odhodki | 202.912 | 8.408 | 2413 |
Finančni prihodki in odhodki
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 1-6/2020 | 1-6/2019 | Indeks 20/19 | |
| Prihodki od obresti | 3.061 | 7.675 | 40 |
| Prihodki od dividend | 0 | 26.380 | 0 |
| Pozitivne tečajne razlike | 20.349 | 25.330 | 80 |
| Skupaj finančni prihodki | 23.410 | 59.385 | 39 |
| Odhodki za obresti | 20.582 | 20.371 | 101 |
| Negativne tečajne razlike | 9.061 | 28.739 | 32 |
| Drugi finančni odhodki | 205 | 500 | 41 |
| Odhodki od prodaje finančnih naložb | 0 | 0 | 0 |
| Skupaj finančni odhodki | 29.849 | 49.610 | 60 |
| Neto finančni izid | -6.439 | 9.775 | -66 |
Nepremičnine, naprave in oprema
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2020 | 31. 12. 2019 | Indeks 20/19 | |
| Zemljišča | 1.275.429 | 1.275.429 | 100 |
| Zgradbe | 4.950.288 | 5.146.608 | 96 |
| Oprema | 7.451.507 | 7.813.706 | 95 |
| Naložbene nepremičnine, druga oprema, oprema v pridobivanju, predujmi |
1.709.278 | 1.800.052 | 95 |
| Skupaj nepremičnine, zgradbe in oprema | 15.386.502 | 16.035.795 | 96 |
Neopredmetena sredstva
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2020 | 31. 12. 2019 | Indeks 20/19 | |
| Dolgoročno odloženi stroški | 0 | 0 | 0 |
| Dolgoročne premoženjske pravice | 802.611 | 890.729 | 90 |
| Neopredmetena sredstva v pridobivanju | 56.239 | 55.610 | 101 |
| Skupaj neopredmetena sredstva | 858.850 | 946.339 | 91 |
Dana posojila
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2020 | 31. 12. 2019 | Indeks 20/19 | |
| Dana posojila (kratkoročna in dolgoročna) | 1.000.584 | 1.000.584 | 100 |
| Skupaj dana posojila | 1.000.584 | 1.000.584 | 100 |
Finančne naložbe
| 30. 6. 2020 | 31. 12. 2019 | Indeks 20/19 | |
|---|---|---|---|
| Dolgoročne finančne naložbe | 18.274.133 | 18.301.159 | 100 |
| – finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo | 584.280 | 612.306 | 96 |
| – naložbe v odvisna podjetja | 17.661.088 | 17.661.088 | 100 |
| – naložbe v pridružena podjetja | 27.765 | 27.765 | 100 |
| Kratkoročne finančne naložbe | 0 | 0 | / |
| Skupaj finančne naložbe | 18.274.133 | 18.301.159 | 100 |
Zaloge
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2020 | 31. 12. 2019 | Indeks 20/19 | |
| Material | 4.181.250 | 2.960.848 | 141 |
| Nedokončana proizvodnja | 2.626.788 | 1.707.937 | 154 |
| Proizvodi | 1.470.628 | 1.611.559 | 91 |
| Trgovsko blago | 105.061 | 116.124 | 90 |
| Skupaj zaloge | 8.383.728 | 6.396.468 | 131 |
Terjatve do kupcev in druge terjatve
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2020 | 31. 12. 2019 | Indeks 20/19 | |
| Kratkoročne terjatve do kupcev | 5.866.611 | 4.737.532 | 124 |
| Kratkoročne terjatve do drugih | 803.388 | 495.532 | 162 |
| Skupaj terjatve | 6.669.999 | 5.233.064 | 127 |
Kapital
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2020 | 31. 12. 2019 | Indeks 20/19 | |
| Osnovni kapital | 10.015.023 | 10.015.023 | 100 |
| Rezerve | 22.685.609 | 22.685.609 | 100 |
| – kapitalske rezerve | 16.946.055 | 16.946.055 | 100 |
| – zakonske rezerve | 1.001.502 | 1.001.502 | 100 |
| druge rezerve iz dobička | 4.738.052 | 4.738.052 | 100 |
| Rezerva za pošteno vrednost | 76.387 | 46.897 | 163 |
| Zadržani dobiček | 5.955.399 | 3.339.675 | 178 |
| Skupaj kapital | 38.732.417 | 36.087.204 | 107 |
V EUR
Finančne obveznosti
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2020 | 31. 12. 2019 | Indeks 20/19 | |
| Dolgoročna posojila | 1.592.751 | 1.603.886 | 99 |
| – dolgoročna posojila, dobljena pri bankah | 1.387.500 | 1.387.500 | 100 |
| – finančni/poslovni najem (MSRP 16) | 205.251 | 216.386 | 95 |
| Kratkoročna posojila | 1.207.733 | 2.427.105 | 50 |
| – kratkoročna posojila, dobljena pri bankah | 1.181.250 | 2.362.500 | 50 |
| – kratkoročni del dolgoročnih finančnih/poslovni najem (MSRP 16) |
26.483 | 64.605 | 41 |
| Skupaj posojila | 2.800.484 | 3.966.386 | 71 |
Rezervacije
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2020 | 31. 12. 2019 | Indeks 20/19 | |
| Rezervacije za odpravnine in jubilejne nagrade |
682.650 | 728.197 | 94 |
| Druge rezervacije: | 2.400.000 | 2.400.000 | 100 |
| – ostale rezervacije | 2.400.000 | 2.400.000 | 100 |
| Skupaj | 3.082.650 | 3.128.197 | 99 |
Poslovne in druge obveznosti
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2020 | 31. 12. 2019 | Indeks 20/19 | |
| Dolgoročne poslovne obveznosti | 549 | 5.684 | 10 |
| Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev | 3.255.372 | 2.690.179 | 121 |
| Kratkoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov |
2.064.573 | 3.130.155 | 66 |
| Kratkoročne obveznosti do zaposlencev | 684.042 | 720.232 | 95 |
| Kratkoročne obveznosti do državnih in drugih inštitucij |
957.470 | 449.206 | 213 |
| Druge kratkoročne obveznosti | 68.995 | 327.803 | 21 |
| Skupaj poslovne obveznosti | 7.031.001 | 7.323.259 | 96 |
6. IZJAVA O ODGOVORNOSTI UPRAVNEGA ODBORA-V DELU
Upravni odbor družbe CETIS d.d. izjavlja, da je po njihovem najboljšem vedenju:
- povzetek računovodskega poročila družbe CETIS in Skupine CETIS za obdobje, ki se je končalo 30. junija 2020, sestavljen skladno z ustreznim okvirom računovodskega poročanja ter da je resničen in pošten prikaz sredstev in obveznosti, finančnega položaja in poslovnega izida družbe in družb v Skupini CETIS in
- v vmesno poslovno poročilo vključen pošten prikaz poslov s povezanimi osebami.
Pri pripravi zgoščenih polletnih izkazov so bile uporabljene enake računovodske usmeritve kot pri pripravi letnih računovodskih izkazov družbe in Skupine CETIS za leto 2019.
Zgoščeni medletni izkazi so za obdobje, ki se je končalo 30. junija 2020, pripravljeni skladno z MRS 34 - Medletno računovodsko poročanje in jih je potrebno brati v povezavi z letnimi računovodskimi izkazi, pripravljenimi za poslovno leto, ki se je končalo 31. decembra 2019.
Upravni odbor tudi izjavlja, da so povezane osebe v Skupini CETIS med seboj poslovale na osnovi sklenjenih kupoprodajnih pogodb, pri čemer so bile uporabljene tržne cene izdelkov in storitev.
Dr. Peter Groznik, predsednik upravnega odbora
Mag. Radenko Mijatović, namestnik predsednika upravnega odbora
Davor Vlahek, član upravnega odbora
Tina Bačić, izvršna direktorica upravnega odbora
Suzana Ofentavšek, članica upravnega odbora, predstavnica delavcev
32/33
KONTAKT
CETIS, grafične in dokumentacijske storitve, d.d., Čopova 24, 3000 Celje | T 03 4278 500 | [email protected] | www.cetis.si
33/33