Petrol Group

Quarterly Report • May 24, 2021

Poročilo o poslovanju skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana

v prvih treh mesecih leta 2021

	UVODNA POJASNILA 5
	Pomembnejši kazalniki poslovanja za skupino Petrol 8
	Strateške usmeritve 10
	POSLOVNO POROČILO 11
	Poslovanje skupine Petrol v prvih treh mesecih leta 2021 12
A.	PRODAJA 20
	Prodaja proizvodov iz nafte 20 Prodaja trgovskega blaga 20 Prodaja storitev 20 Prodaja utekočinjenega naftnega plina 21
B.	Prodaja zemeljskega plina 21 Prodaja in trgovanje z elektriko 21 ENERGETSKI IN OKOLJSKI SISTEMI 22
	Trajnostni razvoj 25
	Zaposleni 25 Naložbe 26 Sistem kakovosti 26 Družbena odgovornost 27 Upravljanje tveganj 28
	Delnica 31
	Pogojno povečanje osnovnega kapitala 34
	Dividende 34
	Lastne delnice34
	Redna udeležba na konferencah za vlagatelje in obveščanje javnosti 34
	Bonitetna ocena 34
	Nadzorni svet družbe Petrol d.d., Ljubljana 34
	Strategija skupine Petrol za obdobje 2021–2025 35
	Plan poslovanja za leto 2021 37
	Dogodki po koncu obračunskega obdobja 38
	RAČUNOVODSKO POROČILO 40
	Prikaz finančne uspešnosti skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana 41
	Pojasnila k računovodskim izkazom 47
	Razkritja k posameznim postavkam v računovodskih izkazih 49
	PRILOGA 1: ORGANIZACIJSKA SHEMA SKUPINE PETROL 74

IZJAVA UPRAVE

Člani uprave družbe Petrol d.d., Ljubljana, ki jo sestavljajo Nada Drobne Popović, predsednica uprave, Matija Bitenc, član uprave, Jože Bajuk, član uprave, Jože Smolič, član uprave in Zoran Gračner, član uprave, delavski direktor, izjavljajo, po njihovem najboljšem vedenju:

• − da je računovodsko poročilo skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana za prve tri mesece leta 2021 sestavljeno v skladu z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja kot jih je sprejela EU in da je resničen ter pošten prikaz sredstev in obveznosti, finančnega položaja, poslovnega izida in vseobsegajočega donosa družbe Petrol d.d., Ljubljana in drugih družb, vključenih v konsolidacijo, kot celote;
• − da poslovno poročilo skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana za prve tri mesece leta 2021 vključuje pošten prikaz razvoja in izidov poslovanja družbe ter njenega finančnega položaja, vključno z opisom bistvenih vrst tveganj, ki so jim družba Petrol d.d., Ljubljana in druge družbe, vključene v konsolidacijo, kot celota izpostavljene;
• − da je v poročilo skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana za prve tri mesece leta 2021 vključen pošten prikaz pomembnih poslov s povezanimi osebami, ki je sestavljen v skladu z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja.

Nada Drobne Popović predsednica uprave

Matija Bitenc član uprave

Jože Smolič član uprave

Jože Bajuk član uprave

Zoran Gračner član uprave, delavski direktor

UVODNA POJASNILA

Objava poročila o poslovanju skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana, Dunajska 50, v prvih treh mesecih leta 2021, je v skladu z Zakonom o trgu finančnih instrumentov, s Pravili borze, s Priporočili javnim družbam za obveščanje in ostalo veljavno zakonodajo.

Podatki in pojasnila o poslovanju so pripravljeni na podlagi nerevidiranih konsolidiranih računovodskih izkazov skupine Petrol in nerevidiranih računovodskih izkazov družbe Petrol d.d., Ljubljana za prve tri mesece leta 2021 v skladu z Zakonom o gospodarskih družbah in MRS 34 – Medletno računovodsko poročanje.

V skupinske računovodske izkaze v skladu z MSRP so odvisna podjetja vključena po popolni metodi uskupinjevanja, skupaj obvladovana in pridružena podjetja pa po kapitalski metodi.

V posamičnih računovodskih izkazih so naložbe v odvisna, skupaj obvladovana in pridružena podjetja vrednotene po izvirnih vrednostih, v skladu z MSRP.

Poročilo o poslovanju v prvih treh mesecih leta 2021 je objavljeno na spletnih straneh družbe Petrol d.d., Ljubljana (http://www.petrol.si) in je na vpogled na sedežu družbe Petrol d.d., Ljubljana, Dunajska cesta 50, 1000 Ljubljana, vsak delavnik med 8.00 in 15.00 uro.

Nadzorni svet družbe je poročilo o poslovanju skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana v prvih treh mesecih leta 2021 obravnaval na seji, dne 20. maja 2021.

Tabela 1: Podatki o matični družbi Petrol d.d., Ljubljana

Ime podjetja	Petrol, slovenska energetska družba, d.d., Ljubljana
Skrajšano ime podjetja	Petrol d.d., Ljubljana
Sedež	Dunajska cesta 50, 1000 Ljubljana
Telefon	(01) 47 14 234
Povezava	http://www.petrol.si
Šifra dejavnosti	47.301
Matična številka	5025796000
Davčna številka	SI 80267432
Vpoklican kapital	52,24 mio EUR
Število delnic	2.086.301
Predsednica uprave	Nada Drobne Popović
Člani uprave	Matija Bitenc, Jože Bajuk, Jože Smolič, Zoran Gračner (delavski direktor)
Predsednik nadzornega sveta	Sašo Berger do 10. aprila 2021, Janez Žlak od 22. aprila 2021

Skupina Petrol za prikaz uspešnosti poslovanja uporablja tudi alternativna merila uspešnosti (APM), kot jih opredeljuje ESMA. Med APM smo v poročilo o poslovanju v prvih treh mesecih leta 2021 uvrstili tudi kazalnik delež stroškov iz poslovanja v prilagojenem kosmatem poslovnem izidu, ki je pokazatelj stroškovne učinkovitosti in obratni kapital, ki odraža operativno likvidnost skupine Petrol. Izbrana APM poslovanja dodatno razkrivajo uspešnost poslovanja skupine Petrol.

Alternativno merilo	Pojasnilo izračuna	Razlog za izbor merila
uspešnosti poslovanja
Prilagojeni kosmati poslovni izid	Prilagojeni kosmati poslovni izid = prihodki od prodaje blaga in storitev – nabavna vrednost prodanega blaga	Skupina Petrol na cene energentov na trgu nima neposrednega vpliva, zato je za spremljanje uspešnosti poslovanja primernejša kategorija prilagojeni kosmati poslovni izid.
EBITDA	EBITDA = poslovni izid iz poslovanja, ki ne vsebuje popravkov vrednosti poslovnih terjatev in slabitev dobrega imena + stroški amortizacije. Do konca leta 2020 smo iz amortizacije izločali ekološko amortizacijo, ker smo imeli oblikovane dolgoročne odložene prihodke za ta namen in smo jih vsako leto v višini sproščali ekološke amortizacije v druge poslovne prihodke. V obdobju januar – marec 2020 je ekološka amortizacija znašala 3,7 tisoč EUR.	EBITDA odraža uspešnost poslovanja, je glavni vir zagotavljanja donosov delničarjem.
Neto dolg/EBITDA	Neto dolg = kratkoročne + dolgoročne finančne obveznosti + kratkoročne + dolgoročne obveznosti iz najemov – denar in denarni ekvivalenti; kazalnik = neto dolg/EBITDA (preračun na letni nivo)	Kazalnik odraža sposobnost skupine Petrol za poplačilo finančnih obveznosti saj odraža v koliko letih bi se lahko finančni dolg poplačal obstoječih iz likvidnih sredstev in ustvarjenega denarnega toka iz poslovanja.
Stroški iz	Kazalnik = stroški iz poslovanja/prilagojeni	Kazalnik je pomemben z
poslovanja/prilagojeni kosmati	kosmati poslovni izid	vidika stroškovne
poslovni izid		učinkovitosti poslovanja.
Obratni kapital	Obratni kapital = poslovne terjatve + sredstva na podlagi pogodb s kupci + zaloge – kratkoročne poslovne obveznosti – obveznosti na podlagi pogodb s kupci	Kazalnik odraža operativno likvidnost skupine Petrol.
Neto naložbe	Neto naložbe = naložbe v osnovna sredstva (v obdobju januar-marec 2021 11,8 mio EUR) + dolgoročne finančne naložbe (v obdobju januar-marec 2021 10,4 mio EUR) - odprodaje osnovnih sredstev (v obdobju januar-marec 2021 2,8 mio EUR)	Podatek o naložbah odraža smer razvoja skupine Petrol.

POUDARKI

Pomembnejši kazalniki poslovanja za skupino Petrol

SKUPINA PETROL	EM	1-3 2021	1-3 2020	Indeks 2021 / 2020
Prihodki od prodaje	mio EUR	911,9	916,1	100
Prilagojeni kosmati poslovni izid1	mio EUR	137,1	105,3	130
Poslovni izid iz poslovanja	mio EUR	35,4	28,4	125
Čisti poslovni izid	mio EUR	27,8	21,8	127
EBITDA1	mio EUR	54,0	46,5	116
Stroški iz poslovanja/prilagojeni kosmati poslovni izid1	%	70,9	85,3	83
Čisti poslovni izid na delnico	EUR	13,5	10,6	127
Neto dolg/EBITDA1,2		1,6	2,0	84
Neto naložbe1	mio EUR	19,4	16,1	120
Količinska prodaja proizvodov iz nafte	tisoč ton	607,5	742,9	82
Količinska prodaja utekočinjenega naftnega plina	tisoč ton	33,4	42,1	79
Količinska prodaja zemeljskega plina	TWh	13,3	6,4	207
Količinska prodaja električne energije	TWh	3,8	5,7	66
Prihodki od prodaje trgovskega blaga	mio EUR	129,0	125,2	103

1 APM

²Preračun EBITDA na letni nivo.

SKUPINA PETROL	EM	31. marec 2021	31. december 2020	Indeks 2021 / 2020
Število zaposlenih		5.151	5.157	100
Število bencinskih servisov		500	500	100
Število polnilnic za električna vozila v upravljanju skupine Petrol		225	184	122
Število odjemalcev elektrike	tisoč	225,9	92,1	245
Število odjemalcev zemeljskega plina	tisoč	50,4	50,1	101

Slika 2Slika 3Slika 4Slika 5Slika 6

Slika 1: EBITDA skupine Petrol

Slika 3:Število bencinskih servisov skupine Petrol

Slika 5: Število zaposlenih v skupini Petrol

Slika 2: Čisti poslovni izid skupine Petrol

Slika 4: Gibanje količinske prodaje proizvodov iz nafte skupine Petrol

Slika 6: Struktura investiranih sredstev skupine Petrol v prvih treh mesecih leta 2021

Strateške usmeritve

Poslanstvo

S širokim naborom energentov, celovitimi energetskimi rešitvami ter digitalnim pristopom, postavljamo uporabnika v središče naše pozornosti. Želimo postati prva izbira za nakupe na poti. Skupaj s partnerji oblikujemo rešitve za enostavnejši prehod na čistejše vire energije. Odločno in aktivno ustvarjamo zeleno energetsko prihodnost ter dolgoročno povečujemo vrednost za naše kupce, delničarje in družbo.

Obljuba

Z energetsko tranzicijo ustvarjamo zeleno prihodnost ter pomembno prispevamo k zaščiti okolja v katerem živimo.

Vizija

Postati integriran partner v energetski tranziciji z odlično uporabniško izkušnjo.

Vrednote

• Spoštovanje: Spoštujemo sočloveka in okolje.
• Zaupanje: S poštenostjo gradimo partnerstva.
• Odličnost: Hočemo biti najboljši v vsem, kar delamo.
• Ustvarjalnost: S svojimi idejami ustvarjamo napredek.
• Srčnost: Delamo zavzeto in pogumno.

V Petrolu čutimo posebno odgovornost do svojih zaposlenih, kupcev, dobaviteljev, poslovnih partnerjev, lastnikov in družbe kot celote. Njihova pričakovanja uresničujemo z motiviranimi in podjetniško usmerjenimi zaposlenimi, upoštevamo temeljna zakonska in moralna pravila na vseh trgih, kjer poslujemo, ter skrbimo za varovanje okolja.

POSLOVNO POROČILO

Poslovanje skupine Petrol v prvih treh mesecih leta 2021

Svet se je v letu 2020 soočil s pojavom pandemije, ki je v povezavi s strogimi zdravstvenimi in varnostnimi ukrepi vplivala tudi na poslovanje skupine Petrol. Skupina Petrol se je na krizo, ki je posledica epidemije, odzvala celostno. V prvi fazi so bile aktivnosti osredotočene na zagotavljanje nemotenega poslovanja v spremenjenih okoliščinah ter prepoznavanje in obvladovanje tveganj. Nadaljnje aktivnosti pa so bile usmerjene dolgoročno, da bi skupina Petrol lahko nemoteno poslovala v zelo spremenjenem poslovnem okolju.

Poslovno okolje

Poslovanje skupine Petrol poteka v dveh visoko konkurenčnih panogah: energetiki in trgovini. Poleg trendov na energetskem področju in trendov na področju trgovine na poslovanje skupine Petrol vpliva še več drugih, med seboj pogosto soodvisnih dejavnikov. Med najpomembnejše sodita: gibanje cen energentov in gibanje tečaja ameriškega dolarja, ki sta odraz svetovnih gospodarskih gibanj. V letu 2021 bo na gospodarske razmere bistveno vplivalo okrevanje gospodarstev po pandemiji, kar se bo pokazalo tudi pri cenah nafte. Poleg tega na trgih, kjer posluje skupina Petrol, pomembno vplivajo na poslovanje tudi lokalne gospodarske razmere (gospodarska rast, stopnja rasti cen, rast potrošnje in proizvodnje) ter ukrepi, s katerimi država uravnava cene in trg energentov. Kot se je izkazalo ob pojavu pandemije, pa tudi ukrepi, ki jih države sprejemajo za njeno zajezitev.

Pandemija Covida-19 je povzročila gospodarsko krizo, ki se je odrazila v padcu gospodarske rasti, nižji potrošnji in proizvodnji. Med panoge, ki jih je pandemija najbolj prizadela, sodijo letalski prevoz, javni transport in osebni prevoz, turizem in osebne storitve.

Mednarodni denarni sklad je v svojih napovedih v publikaciji World Economic Outlook, v začetku aprila 2021 podal oceno vpliva pandemije na svetovno gospodarstvo. Po znatnih padcih gospodarske aktivnosti v letu 2020 se v letu 2021 pričakuje okrevanje gospodarstva, pri čemer pa obstaja še vedno precej nejasnosti glede nadaljnjega poteka pandemije.

Slika 7: Vpliv pandemije na BDP

Za omilitev negativnih posledic epidemije so bili na nacionalni ravni ter v okviru ECB in Evropske komisije sprejeti obsežni paketi ukrepov, usmerjeni v blaženje izpada prihodkov gospodarstva in prebivalstva, zagotavljanje likvidnosti in podporo pri ponovnem okrevanju gospodarske aktivnosti.

Skupina Petrol na vseh trgih, kjer posluje, pri pripravi in izvajanju ukrepov dosledno upošteva navodila oblasti. Primarna skrb je namenjena ukrepom za zaščito zdravja tako kupcev kot zaposlenih Petrola. O vseh ukrepih je javnost sproti obveščena. Skupina Petrol ukrepe prilagaja aktualnim razmeram na trgih, kjer posluje.

Precej ukrepov za zajezitev epidemije je povezanih z omejevanjem gibanja. V Sloveniji so glede na potek epidemije v letu 2021 v veljavi različni ukrepi za omejevanje gibanja (opredeljeni v vsakokratnem Odloku o začasni delni omejitvi gibanja ljudi in prepovedi zbiranja ljudi zaradi preprečevanja okužb s SARS-CoV-2) in sicer od prepovedi gibanja med občinami, prepoved gibanja ljudi med 21. in 6. uro (v veljavi do 11. aprila 2021), oteženo je prehajanje državnih mej (zahtevani so testi, ki ugotavljajo okuženost z virusom SARS-CoV-2, karantena,…). Ukrepi s katerimi se omejuje gibanje negativno vplivajo na transport in mobilnost ter s tem na nižjo prodajo proizvodov iz nafte.

Na poslovanje skupine Petrol pomembno vplivajo tudi gibanje cen nafte in naftnih derivatov na svetovnem trgu, način določanja maloprodajnih cen proizvodov iz nafte ter gibanje menjalnega tečaja ameriškega dolarja in evra.

Povprečna cena za sod surove severnomorske nafte Brent Dated je v prvih treh mesecih leta 2021 znašala 61,1 USD/sod, kar je 22 odstotkov več kot v enakem obdobju leta 2020, povprečna cena v evrih pa je bila 12 odstotkov višja kot v enakem obdobju lanskega leta. Najvišjo vrednost v obravnavanem obdobju je surova nafta Brent dosegla 12. marca 2021 in sicer 69,3 USD/sod, najnižjo vrednost pa 4. januarja 2021 in sicer 50,3 USD/sod. Cene motornih bencinov in srednjih destilatov so sledile trendu gibanja cen surove nafte.

Slika 8: Gibanje cene nafte Brent Dated High v prvih treh mesecih leta 2021 v USD/sod

Vir: Petrol, 2021

Slika 9: Gibanje cene nafte Brent Dated High v prvih treh mesecih leta 2021 v EUR/sod

Vir: Petrol, 2021

S pojavom pandemije v letu 2020, ki je prizadela vsa največja gospodarstva na svetu, se je zmanjšalo svetovno povpraševanje po nafti, hkrati pa je začel nastajati presežek na ponudbeni strani, kar je povzročilo močan padec cen nafte. Cene nafte so se po začetnem šoku začele ponovno dvigovati. Na gibanje cen nafte bodo tudi v prihodnje najbolj vplivali dogovori organizacije OPEC o gibanju količin načrpane nafte, odnosi med ZDA in Rusijo ter odnosi med ZDA in Kitajsko, pa tudi pričakovanja glede okrevanja gospodarstva po pandemiji, podatki o stanju zalog nafte v ZDA in EU ter povpraševanje Kitajske.

V Sloveniji, na Hrvaškem, v Srbiji ter v Bosni in Hercegovini se maloprodajne prodajne cene proizvodov iz nafte oblikujejo prosto po tržnih pogojih. V Črni Gori se cene proizvodov iz nafte oblikujejo v skladu z Uredbo o načinu oblikovanja maksimalnih maloprodajnih cen, ki je v veljavi od 1. januarja 2011. Cene se spreminjajo vsakih štirinajst dni, če se cene na naftnem trgu (Platts European Marketscan) ter tečaj evra in dolarja spremenijo za več kot 5 odstotkov.

Menjalni tečaj med ameriškim dolarjem in evrom se je v prvih treh mesecih leta 2021 gibal med 1,17 in 1,23 USD za 1 EUR. Povprečni tečaj ameriškega dolarja po tečaju Evropske centralne banke je v prvih treh mesecih leta 2021 znašal 1,20 USD za 1 EUR.

Poslovni rezultati skupine Petrol v prvih treh mesecih leta 2021

V skupini Petrol smo v prvih treh mesecih leta 2021 realizirali prihodke od prodaje v višini 911,9 mio EUR, kar je kljub nižji prodaji proizvodov iz nafte na ravni enakega obdobja leta 2020, predvsem zaradi višjih cen nafte, boljše prodaje zemeljskega plina in vključitve družbe E 3 d.o.o. v skupino Petrol. V januarju in februarju leta 2020 je poslovanje skupine Petrol potekalo nemoteno, v marcu leta 2020 pa so se s pojavom pandemije covida-19 poslovne razmere zelo zaostrile. Tudi v prvih treh mesecih leta 2021 smo se srečevali z različnimi ukrepi držav za zajezitev epidemije, ki so omejevali gibanje tako med lokalnimi skupnostmi kot tudi med državami.

Slika 10: Struktura prihodkov od prodaje skupine Petrol po dejavnostih

V skupini Petrol smo v prvih treh mesecih leta 2021 prodali 607,5 tisoč ton proizvodov iz nafte, kar je 18 odstotkov manj kot v enakem obdobju leta 2020, od tega v maloprodaji 45 odstotkov, v veleprodaji pa 55 odstotkov. Največji padec smo zabeležili pri prodaji goriv na trge EU, predvsem v Italijo, kjer so zaprli večje število trošarinskih skladišč, s čimer je bil onemogočen večji uvoz proizvodov iz nafte v državo. Zaradi ukrepov držav o omejitvi gibanja za zajezitev epidemije koronavirusa se je glede na lansko leto znižala tudi maloprodaja, najbolj v Sloveniji, ki v skupini predstavlja največji maloprodajni trg. V Sloveniji smo v prvih treh mesecih leta 2021 prodali 308,9 tisoč ton proizvodov iz nafte, kar predstavlja 51 odstotkov celotne prodaje skupine Petrol. Na trge jugovzhodne Evrope (JVE) smo v prvih treh mesecih leta 2021 prodali 174,0 tisoč ton proizvodov iz nafte, kar predstavlja 29 odstotkov celotne prodaje skupine Petrol, na trge EU pa 124,6 tisoč ton proizvodov iz nafte, kar predstavlja 20 odstotkov celotne prodaje skupine Petrol.

Maloprodajna mreža skupine Petrol je konec marca 2021 obsegala 500 bencinskih servisov, od tega v Sloveniji 318, na Hrvaškem 110, v Bosni in Hercegovini 42, v Srbiji 15 in v Črni gori 15.

S prodajo trgovskega blaga smo v prvih treh mesecih leta 2021 ustvarili 129,0 mio EUR prihodkov, kar je 3 odstotke več kot v enakem obdobju lanskega leta.

V prvih treh mesecih leta 2021 smo prodali tudi 33,4 tisoč ton UNP, 13,3 TWh zemeljskega plina, 3,8 TWh elektrike in 68,9 tisoč MWh toplote.

EBITDA je v prvih treh mesecih leta 2021 znašal 54,0 mio EUR, kar je 16 odstotkov več kot v prvih treh mesecih leta 2020, kar smo uspeli realizirati tako z uspešnim prilagajanjem prodaje razmeram na trgu in učinkovitim upravljanjem s stroški.

Slika 12: Struktura EBITDA skupine Petrol po dejavnostih

Prilagojeni kosmati poslovni izid je v obravnavanem obdobju znašal 137,1 mio EUR, kar je 30 odstotkov več kot v prvih treh mesecih leta 2020. V prvih treh mesecih leta 2021 smo zagotovili boljše nabavne pogoje tako pri proizvodih iz nafte kot pri trgovskem blagu. Dodatno smo v prodajno ceno proizvodov iz nafte na slovenskem trgu po sprostitvi oblikovanja prodajnih cen lahko vključili realne stroške biokomponente, ki jo je skladno z zakonodajo potrebno dodajati fosilnim gorivom. Zelo uspešni smo bili pri prodaji zemeljskega plina. Zaradi stabilnejših razmer na trgih EU, smo kljub nižji prodaji na italijanskem trgu, realizirali boljše finančne rezultate. V letu 2020 je bil v zadnjih tednih marca na teh trgih že prisoten vpliv epidemije covid-19 in posledično presežek blaga na trgu, ki je botroval strmemu padcu cen na svetovnem trgu naftnih derivatov, zaradi česar so bili finančni rezultati lani precej slabši kot letos.

Slika 13: Struktura prilagojenega kosmatega poslovnega izida skupine Petrol po dejavnostih

Stroški iz poslovanja so v prvih treh mesecih leta 2021 znašali 97,2 mio EUR, kar je 8 odstotkov več kot v enakem obdobju leta 2020. Delež stroškov v primerljivem prilagojenem kosmatem poslovnem izidu je v obravnavanem obdobju leta 2021 znašal 71 odstotkov, v primerljivem obdobju leta 2020 pa 85 odstotkov.

Skupina Petrol (EUR)	1-3 2021	1-3 2020	Indeks 21/20
Stroški materiala	7.810.829	8.815.770	89
Stroški storitev	32.277.274	34.078.196	95
Stroški dela	27.967.847	26.119.860	107
Amortizacija	18.535.103	18.127.461	102
Drugi stroški	10.561.863	2.655.674	398
Stroški iz poslovanja	97.152.916	89.796.961	108

Tabela 2: Stroški iz poslovanja skupine Petrol

Stroški materiala so v prvih treh mesecih leta 2021 znašali 7,8 mio EUR, kar je 11 odstotkov manj kot v enakem obdobju leta 2020, zaradi nižjih stroškov energije in potrošnega materiala.

Stroški storitev so znašali 32,3 mio EUR in so 5 odstotkov nižji kot v enakem obdobju leta 2020. Nižji so stroški upravljavcev bencinskih servisov zaradi racionalizacije poslovanja in prenosa upravljanja nekaterih bencinskih servisov v matično družbo ter stroški podizvajalcev, svetovalnih storitev in vzdrževanja. Višji pa so stroški najemnin (višji stroški najemnin za računalniško opremo), stroški plačilnega prometa in bančnih storitev ter stroški sejmov, reklame in reprezentance predvsem zaradi vključitve družbe E 3 d.o.o. v skupino Petrol.

Stroški dela, ki so bili realizirani v višini 28,0 mio EUR, so se povečali za 7 odstotkov. V Petrolu d.d. so se povečali predvsem zaradi višjih stroškov iz naslova prodajne uspešnosti skladno z dobrimi poslovnimi rezultati ter spremembe upravljanja določenih bencinskih servisov (prenos od upravljalca v matično družbo). Stroški so se povečali tudi zaradi vključitve družbe E 3 d.o.o. v skupino Petrol.

Skupina Petrol je v skladu s sprejetimi ukrepi držav na področju zajezitve epidemije covida-19 koristila ukrepe povračil, povezanih s povračili stroškov dela v skupni višini 0,3 mio EUR in navedene učinke evidentirala kot znižanje stroškov dela.

Stroški amortizacije, ki so bili v prvih treh mesecih leta 2021 realizirani v višini 18,5 mio EUR, so bili v primerjavi z enakim obdobjem leta 2020 višji za 2 odstotka, zaradi vključitve družbe E 3 d.o.o. v skupino Petrol in širitve poslovanja na področju energetskih in okoljskih sistemov.

Drugi stroški so znašali 10,6 mio EUR in so bili glede na enako obdobje leta 2020 višji za 7,9 mio EUR, predvsem zaradi višjih slabitev osnovnih sredstev.

Drugi prihodki so znašali 11,2 mio EUR in so za 37,3 mio EUR nižji kot v enakem obdobju leta 2020. Dobiček izpeljanih finančnih instrumentov je znašal 10,0 mio EUR, kar je 37,0 mio EUR manj kot v letu 2020. Drugi odhodki so znašali 15,7 mio EUR in so za 20,0 mio EUR nižji kot v enakem obdobju leta 2020. Izguba izpeljanih finančnih instrumentov je znašala 15,1 mio EUR, kar je 20,4 mio EUR manj kot v enakem obdobju letu 2020. Skupina Petrol je izpostavljena cenovnim in količinskim tveganjem, ki izhajajo iz poslovanja z energenti (naftni derivati, zemeljski plin, elektrika, UNP). Skupina Petrol uravnava cenovna in količinska tveganja primarno na način, da stremi k uskladitvi nabav in prodaj energentov tako v smislu količin kot nabavno-prodajnih pogojev, ter s tem varuje ustvarjeno maržo pri energentih. Glede na poslovni model energenta so postavljeni limiti, ki omejujejo izpostavljenost cenovnim in količinskim tveganjem. Za varovanje cene naftnih derivatov skupina Petrol uporablja predvsem izvedene finančne instrumente. Partnerji so svetovne finančne institucije in banke ali dobavitelji blaga, zato skupina Petrol ocenjuje, da je tveganje neizpolnitve sklenjenih pogodb minimalno. Tudi pri trgovanju z električno energijo skupina Petrol sklepa izvedene finančne instrumente s finančnimi institucijami, kjer je tveganje neizpolnitve sklenjenih pogodb minimalno, pri čemer upošteva tudi sprejete limite tržnih vrednosti.

Poslovni izid iz poslovanja je v prvih treh mesecih leta 2021 znašal 35,4 mio EUR, kar je 25 odstotkov več kot v enakem obdobju leta 2020.

Deleži iz dobičkov iz naložb, vrednotenih po kapitalski metodi so znašali 0,3 mio EUR, kar je 8 odstotkov manj kot v enakem obdobju leta 2020.

Neto finančni odhodki skupine Petrol so v prvih treh mesecih leta 2021 znašali 2,7 mio EUR, kar je 0,8 mio EUR več kot v enakem obdobju leta 2020. Neto odhodki iz naslova tečajnih razlik so bili v prvih treh mesecih leta 2021 2,2 mio EUR višji kot v enakem obdobju leta 2020, neto prihodki izpeljanih finančnih instrumentov so bili v obravnavanem obdobju leta 2021 0,7 mio EUR nižji kot v enakem obdobju leta 2020. V prvih treh mesecih leta 2021 je skupina Petrol v primerjavi z enakim obdobjem leta 2020 oblikovala za 0,8 mio EUR nižje popravke vrednosti poslovnih terjatev. V prvih treh mesecih leta 2021 skupina Petrol ni slabila naložb in dobrega imena, medtem ko so le-te v prvih treh mesecih leta 2020 znašale 0,9 mio EUR.

Poslovni izid iz poslovanja pred davki je v prvih treh mesecih leta 2021 znašal 33,1 mio EUR, kar je 23 odstotkov več kot v prvih treh mesecih leta 2020. Čisti poslovni izid realiziran v prvih treh mesecih leta 2021 je znašal 28,0 mio EUR, kar je 27 odstotkov več kot v enakem obdobju leta 2020.

Bilančna vsota skupine Petrol je 31. marca 2021 znašala 1,8 mrd EUR, kar je na enaki ravni kot konec leta 2020. Dolgoročna sredstva so znašala 1,1 mrd EUR, kar je na enaki ravni kot konec leta 2020, kratkoročna sredstva pa 720,0 mio EUR, kar je prav tako na enaki ravni kot konec leta 2020. Kratkoročne poslovne terjatve so se glede na konec leta 2020 povečale za 73,2 mio EUR predvsem zaradi vključitve družbe E 3 d.o.o. v skupino Petrol in večje prodaje zemeljskega plina.

Kapital skupine Petrol je 31. marca 2021 znašal 854,6 mio EUR, kar je 3 odstotke več kot konec leta 2020.

Neto dolg je znašal 352,1 mio EUR, kar je 24,1 mio EUR več kot konec leta 2020. Kazalnik neto dolg / EBITDA preračunan na letni nivo 2021 znaša 1,6, medtem ko je konec leta 2020 znašal 2,0.

Na zadnji dan obravnavanega obdobja 31. marca 2021 je skupina Petrol imela 140,7 mio EUR obratnega kapitala kar je 54,6 mio EUR več kot konec leta 2020, ko je znašal 86,2 mio EUR, predvsem zaradi višjih poslovnih terjatev.

Skupina Petrol je s hitrim odzivom na spremembe razmer na trgih, tako s prilagoditvijo in diverzifikacijo ponudbe kot s stroškovno racionalizacijo in optimizacijo uspela že v letu 2020 omiliti negativne posledice pandemije na poslovanje skupine Petrol. Prizadevanja in aktivnosti za optimizacijo stroškov in poslovno racionalizacijo so pozitivno vplivali tudi na poslovne rezultate v prvih treh mesecih leta 2021. Skupina Petrol bo še naprej podrobno spremljala ravnanja svojih kupcev in ponudbo prilagajala razmeram na trgu.

V nadaljevanju poročila je podrobneje prikazano poslovanje skupine Petrol v prvih treh mesecih leta 2021 po posameznih dejavnostih, in sicer:

• A. Prodaja, ki vključuje prodajo proizvodov iz nafte, prodajo utekočinjenega naftnega plina, prodajo zemeljskega plina, prodajo in trgovanje z elektriko, prodajo trgovskega blaga ter prodajo storitev.
• B. Energetski in okoljski sistemi, ki vključujejo energetske rešitve, toplotne sisteme, distribucijo zemeljskega plina, mobilnost in proizvodnjo elektrike iz obnovljivih virov.

A. PRODAJA

Skupina Petrol je v prvih treh mesecih leta 2021 v poslovnem stebru Prodaja ustvarila 889,1 mio EUR prihodkov.

Prodaja proizvodov iz nafte

V skupini Petrol smo v prvih treh mesecih leta 2021 prodali 607,5 tisoč ton proizvodov iz nafte, kar je 18 odstotkov manj kot v enakem obdobju leta 2020. Največji padec smo zabeležili pri prodaji goriv na trge EU, predvsem v Italijo, kjer so zaprli večje število trošarinskih skladišč, s čimer je bil onemogočen večji uvoz proizvodov iz nafte v državo. Zaradi ukrepov držav o omejitvi gibanja za zajezitev epidemije koronavirusa se je glede na lansko leto znižala tudi maloprodaja, najbolj v Sloveniji, ki v skupini predstavlja največji maloprodajni trg.

Na slovenskem trgu smo v prvih treh mesecih leta 2021 prodali 308,9 tisoč ton proizvodov iz nafte, kar je 2 odstotka manj kot v enakem obdobju leta 2020. V Sloveniji smo dobre prodajne rezultate dosegli pri prodaji dizelskega goriva.

Na trgih JVE smo v prvih treh mesecih leta 2021 prodali 174,0 tisoč ton proizvodov iz nafte, kar je 3 odstotke manj kot v enakem obdobju lanskega leta.

Na trgih EU smo v prvih treh mesecih leta 2021 prodali 124,6 tisoč ton proizvodov iz nafte, kar je 49 odstotkov manj kot v enakem obdobju leta 2020, predvsem zaradi spremenjenih prodajnih pogojev na italijanskem trgu.

Prodaja trgovskega blaga

Prodaja trgovskega blaga vključuje prodajo avtomateriala, prehrambnega blaga, galanterije, tobačnih izdelkov, loterije, kuponov in kartic, kave na poti in ostalega trgovskega blaga. V skupini Petrol smo v prvih treh mesecih leta 2021 s prodajo trgovskega blaga ustvarili 129,0 mio EUR prihodkov, kar je 3 odstotke več kot v enakem obdobju lanskega leta.

Na slovenskem trgu smo v prvih treh mesecih leta 2021 s prodajo trgovskega blaga ustvarili 111,4 mio EUR prihodkov, kar je 4 odstotke več kot v enakem obdobju leta 2020. Najboljše prodajne rezultate smo dosegli pri prodaji tobačnih izdelkov, toplih napitkov (Kava na poti) in izdelkov iz ponudbe Fresh. Ponudba na Petrolovih prodajnih mestih se spreminja in dopolnjuje, saj želimo s hitrim prilagajanjem prodajnega asortimenta slediti potrebam obiskovalcev bencinskih servisov.

Na trgih JVE smo v prvih treh mesecih leta 2021 s prodajo trgovskega blaga ustvarili 17,5 mio EUR prihodkov, kar je 2 odstotka manj kot v enakem obdobju leta 2020. Najboljše prodajne rezultate smo dosegli pri prodaji tobačnih izdelkov, toplih napitkov in prehrambnega blaga.

Prodaja storitev

Med storitve uvrščamo prihodke od skladiščenja in pretovora naftnih derivatov, najemnine za poslovne prostore in gostinske objekte, prevoze, storitve avtopralnic, prihodke od kartic Petrol Klub in druge storitve. S storitvami na področju naftno-trgovske dejavnosti je skupina Petrol v prvih treh mesecih leta 2021 ustvarila 10,0 mio EUR prihodkov, kar je 6 odstotkov manj kot v enakem obdobju leta 2020.

Prodaja utekočinjenega naftnega plina

V skupini Petrol smo v prvih treh mesecih leta 2021 prodali 33,4 tisoč ton utekočinjenega naftnega plina, kar je 21 odstotkov manj kot v enakem obdobju lanskega leta. Prodaja UNP v prvem kvartalu je nižja od primerljivega obdobja leta 2020 predvsem zaradi zmanjšanja prodaje v Petrol LPG d.o.o., kjer smo zaradi logističnih težav morali dobavljati blago z železniškimi cisternami in ne preko barž v terminalu Smederevo, kar nam je zmanjšalo konkurenčnost na trgu. Prav tako na nižjo prodajo UNP kot pogonskega goriva vpliva manjša mobilnost (ukrepi za zajezitev pandemije covid-19) tako v Sloveniji kot tudi na Hrvaškem.

Konec marca 2021 smo v skupini Petrol v Sloveniji upravljali s 5 koncesijami za oskrbo z utekočinjenim naftnim plinom. Poleg tega ima družba Petrol d.o.o. sklenjeni pogodbi za oskrbo z utekočinjenim naftnim plinom v mestih Šibenik in Reka. Kupce z utekočinjenim naftnim plinom oskrbujemo tudi preko plinohramov ter z avtoplinom na bencinskih servisih.

Prodaja zemeljskega plina

Skupina Petrol je imela konec marca 2021 50,4 tisoč odjemalcev zemeljskega plina. V prvih treh mesecih leta 2021 je skupina Petrol prodala 13,3 TWh zemeljskega plina, kar je 107 odstotkov več kot v enakem obdobju leta 2020, zaradi nižjih temperatur v času ogrevalne sezone in višje prodaje na tujih trgih.

Prodaja in trgovanje z elektriko

Skupina Petrol se je uveljavila kot pomemben udeleženec na trgu električne energije. Vzpostavili smo celotno trgovalno infrastrukturo za trgovanje z električno energijo na veleprodajnem trgu v Sloveniji, državah EU in v državah na trgih JVE. Prodaja električne energije končnim uporabnikom (poslovnim odjemalcem in gospodinjstvom) se poleg že uveljavljene prodaje v Sloveniji, širi tudi na območje JVE. Skupina Petrol je imela konec marca 2021 225,9 tisoč odjemalcev električne energije.

V prvih treh mesecih leta 2021 je skupina Petrol prodala 3,8 TWh elektrike, kar je 34 odstotkov manj kot v enakem obdobju leta 2020, zaradi nižjih prodanih količin pri trgovanju. Prodaja končnim odjemalcem je v prvih treh mesecih leta 2021 znašala 0,9 TWh, kar je 112 odstotkov več kot v enakem obdobju leta 2020, predvsem zaradi vključitve družbe E 3 d.o.o. v skupino Petrol. Skupina Petrol je z nakupom družbe E 3 d.o.o. pomembno okrepila svoj položaj na trgu prodaje elektrike končnim odjemalcem.

B. ENERGETSKI IN OKOLJSKI SISTEMI

Skupina Petrol je v prvih treh mesecih leta 2021 na področju energetskih in okoljskih sistemov ustvarila 22,8 mio EUR prihodkov od prodaje.

Področje energetskih in okoljskih sistemov zajema ponudbo na področjih:

• energetskih in okoljskih rešitev (sistemi energetskega in okoljskega upravljanja objektov, vodovodni sistemi, sistemi učinkovite razsvetljave),
• toplotnih sistemov,
• distribucije zemeljskega plina,
• mobilnosti in
• proizvodnje elektrike iz obnovljivih virov.

Energetske in okoljske rešitve

Dolgoročna pogodbena oskrba z energijo ter pogodbeno zagotavljanje prihrankov energije in vode je najpogostejši model izvajanja tovrstnih projektov tako v javnem kot komercialnem sektorju in industriji. Bistvena prednost za naročnike pri tovrstnem modelu je, da Petrol prevzame vsa tehnična in ekonomska tveganja za izvedbo in upravljanje projekta, zagotovi potrebna finančna sredstva za izvedbo ukrepov in naročniku dobavlja vso potrebno energijo ustrezne kakovosti ter ob tem jamči prihranke pri porabi energentov glede na prejšnje stanje.

Projekte dolgoročne oskrbe s toploto, energetske prenove objektov, znižanja rabe energije in vodnih izgub večinoma izvajamo po modelu javno-zasebnega partnerstva.

Na področju industrije razvijamo različne poslovne modele, ki so prilagojeni potrebam naročnika in njihovim tehnološkim procesom. Naši strokovnjaki pripravljajo rešitve na področju pare in toplote, zemeljskega plina, tehničnih plinov ter komprimiranega zraka, vode, hladilnih sistemov in industrijskih čistilnih naprav. Pripravljamo projekte na področju učinkovite razsvetljave v industrijskih objektih. Industrijske odjemalce vključujemo v našo virtualno elektrarno.

Poleg industrijskih uporabnikov razvijamo rešitve za etažne lastnike in upravnike na področju energetske sanacije, nadzora in upravljanja kotlovnic ter vgradnje delilnikov v večstanovanjskih stavbah.

Toplotni sistemi

Daljinska oskrba s toploto zajema sisteme ogrevanja, v katerih se toplota proizvaja v eni ali več kotlovnicah in se do končnih odjemalcev distribuira po vročevodnem omrežju. Distribucijski sistemi toplote so danes med najzanesljivejšimi ter okoljsko in stroškovno sprejemljivimi sistemi oskrbe končnih odjemalcev s toploto. Objekti, priključeni na daljinski sistem toplote, ne potrebujejo lastnega proizvodnega vira ogrevanja, sistem daljinskega ogrevanja pa jim zagotavlja prednosti oskrbe, kot so:

• večja energetska učinkovitost,
• boljše varovanje okolja,
• preprosto delovanje in vzdrževanje, zanesljivost, udobje in priročnost,
• nižji investicijski stroški in
• nižji obratovalni stroški in stroški investicijskega vzdrževanja.

Skupina Petrol je v prvih treh mesecih leta 2021 prodala 68,9 tisoč MWh toplote, kar je 2 odstotka več kot v enakem obdobju leta 2020.

Distribucija zemeljskega plina

Konec marca 2021 smo v skupini Petrol v Sloveniji upravljali s 31 koncesijami za oskrbo z zemeljskim plinom, v Srbiji pa z zemeljskim plinom oskrbujemo občini Bačka Topola in Pećinci ter 3 občine v Beogradu. Od konca leta 2018 je skupina Petrol prisotna tudi na hrvaškem trgu, kjer družba Zagorski metalac d.o.o. izvaja distribucijo zemeljskega plina v nekaterih občinah na območjih Zagorsko-Krapinske in Zagrebške županije.

V skupini Petrol smo v prvih treh mesecih leta 2021 distribuirali 533,0 tisoč MWh zemeljskega plina, kar je 13 odstotkov več kot v enakem obdobju leta 2020.

Mobilnost

• Elektromobilnost vzpostavitev, upravljanje in vzdrževanje infrastrukture za polnjenje električnih vozil ter zagotavljanje storitve polnjenja.
• Storitve mobilnosti »vozilo kot storitev«, upravljanje z voznimi parki, kratkoročni najem in storitve »od vrat do vrat« v sodelovanju z odvisno družbo Atet d.o.o.

V sklopu elektromobilnosti izvajamo storitve, ki so vezane na vzpostavitev, upravljanje in vzdrževanje polnilne infrastrukture za polnjenje električnih vozil ter storitve, ki so vezane na samo izvajanje in obračunavanje storitve polnjenja ter skrb za uporabnike. Storitve in rešitve s tega področja nudimo tudi podjetjem in občinam. Konec marca 2021 smo v skupini Petrol upravljali s 165 običajnimi in 59 hitrimi polnilnicami ter 1 ultra hitro polnilnico. V letu 2021 smo postavili in uspešno zagnali prvo Petrolovo ultra-hitro polnilnico na bencinskem servisu Kozina, ki podpira polnjenje do 350 KW.

V prvem četrtletju leta 2021 smo na Hrvaškem uspešno lansirali aplikacijo OneCharge, ki je pogoj za obračunavanje storitve polnjenja v prihodnosti. Prav tako smo hrvaško infrastrukturo povezali v največjo svetovno gostovalno platformo Hubject in s tem omogočili, da lahko do nje dostopa največje možno število ponudnikov storitve polnjenja. V prvem četrtletju smo dosegli dogovor z 10 novimi ponudniki storitve polnjenja za gostovanje na Petrolovi infrastrukturi v Sloveniji.

Na področju storitev mobilnosti razvijamo storitve povezane z novimi koncepti in oblikami mobilnosti kot so »vozilo kot storitev«. Po uspešnem prevzemu družbe Atet d.o.o. smo v nabor storitev, ki jih ponujamo na trgu dodali še storitev kratkoročnega najema vozil in storitve »od vrat do vrat«. Dodatno razvijamo storitev upravljanja voznih parkov za trg, kjer je cilj večjim podjetjem in občinam pomagati pri prehodu na elektrifikacijo, pri upravljanju flot in kot glavni cilj stroškovno in funkcionalno optimizirati njihove vozne parke.

V letu 2021 nadaljujemo tudi delo na vseh treh mednarodnih projektih, za katere smo pridobili tudi nepovratna sredstva EU ter vzpostavili partnerstva za sofinanciranje postavitve polnilnic na avtocestah.

Poseben pomen prisotnosti Petrola kot vodilnega podjetja na področju elektromobilnosti in storitev mobilnosti je tudi vzpostavitev podobe družbe, ki je trajnostno naravnana in usmerjena v zniževanje ogljičnega odtisa. S tem razlogom veliko truda namenjamo tudi čim širši vključenosti v vrsto domačih in mednarodnih projektov. Prav slednje je za družbo, ki primarno izhaja s področja prodaje naftnih derivatov, velik a pomemben izziv.

Proizvodnja elektrike iz obnovljivih virov

Globalni energetski sistem je priča naglemu razvoju, na kar vplivajo tako povečane potrebe po energiji kot okoljevarstvene zahteve zaradi klimatskih sprememb. Tem ciljem sledimo tudi s proizvodnjo elektrike iz obnovljivih virov – vetra, vode in sonca.

Pri Petrolovi odločitvi, da postane sodobna energetska družba, ima zato posebno strateško mesto proizvodnja elektrike iz obnovljivih virov, kar je ena ključnih aktivnosti za prihodnji razvoj skupine Petrol. Z njo si dolgoročno zagotavljamo lastne vire pri prodaji električne energije, hkrati pa smo pripravljeni na nove trende v transportu. V Petrolu vidimo velike možnosti za razvoj proizvodnje elektrike iz obnovljivih virov na območju JV Evrope. Z gradnjo lastnih proizvodnih kapacitet sledimo strateški usmeritvi postati prepoznaven regionalni ponudnik celovitih energetskih in okoljskih rešitev ter partner v razvoju krožnega gospodarstva za prehod v nizkoogljično družbo.

Skupina Petrol je na področju proizvodnje elektrike sicer prisotna že od leta 2003, ko smo proizvajali elektriko v manjših proizvodnih napravah (fotovoltaika, mikro kogeneracije, bioplinarne). S proizvodnjo elektrike iz hidroenergije smo prisotni na trgu Bosne in Hercegovine, kjer se ukvarjamo s proizvodnjo elektrike v 4 malih hidroelektrarnah na rekah Jezernica in Kozica ter v mali hidroelektrarni Jeleč. S proizvodnjo elektrike iz vetrne energije se na Hrvaškem ukvarjamo v elektrarni Glunča. V letu 2020 smo pričeli graditi vetrno elektrarno Ljubač (moč 30 MW), ki bo v elektro omrežje predvidoma priključena v juniju 2021.

Skupina Petrol je v prvih treh mesecih leta 2021 proizvedla 30,7 tisoč MWh elektrike, kar je 14 odstotkov več kot v enakem obdobju leta 2020.

Trajnostni razvoj

V strategiji razvoja skupine Petrol imajo pomembno mesto trajnostna načela. Prizadevamo si, da z načinom svojega poslovanja pozitivno vplivamo na ekonomsko in družbeno okolje ter si prizadevamo za varovanje okolja.

Skupina Petrol svojo trajnostno naravnanost gradi na treh usmeritvah:

• Nizkoogljična energetska družba poudarek je na trajnejšem energetskem portfelju in mobilnosti, na lastni proizvodnji elektrike iz obnovljivih virov, na energetski učinkovitosti ter na zmanjšanju ogljičnega odtisa.
• Partnerstvo z zaposlenimi in družbenim okoljem poudarek je na krepitvi korporativne integritete, na zagotavljanju zdravega delovnega okolja in zadovoljstva zaposlenih, pomembno mesto pa ima tudi podpora širši družbeni skupnosti na vseh trgih, kjer posluje skupina Petrol (podpora humanitarnim, kulturnim, športnim in okoljevarstvenim projektom).
• Krožno gospodarstvo sodelovanje pri čiščenju odpadnih voda, recikliranju vode v avtopralnicah in ponovni uporabi industrijskih odpadnih voda. Posebna pozornost je namenjena zmanjševanju ali nadomeščanju embalažnih surovin z recikliranimi ali biorazgradljivimi surovinami.

Zaposleni

1. marca 2021 je bilo v skupini Petrol 5.151 zaposlenih, od tega 35 odstotkov v odvisnih družbah v tujini. Število zaposlenih se je glede na konec leta 2020 zmanjšalo za 6. Število zaposlenih se je v Petrol d.d., Ljubljana in na prodajnih mestih v upravljanju znižalo za 57 medtem, ko se je število zaposlenih v odvisnih družbah povečalo za 51 zaradi vključitve družbe E 3 d.o.o. v skupino Petrol.

Slika 14: Gibanje števila zaposlenih v letih 2018 - 2021 v skupini Petrol in na bencinskih servisih v upravljanju

Usposabljanje

V prvih treh mesecih leta 2021 je bilo v skupini Petrol izvedenih več kot 14,5 tisoč pedagoških ur usposabljanja (preko 7,6 tisoč udeležb). V okviru skupine Petrol imamo vzpostavljen sistem internega usposabljanja, katerega cilj je načrtno, sistematično in celovito izobraževanje vseh zaposlenih. S pojavom epidemije se večina izobraževanj izvaja na daljavo v obliki e-tečajev ali webinarjev, pri izobraževanjih, ki morajo potekati v živo pa dosledno upoštevamo navodila NIJZ in interna priporočila strokovnih služb Petrola.

Naložbe

V prvih treh mesecih leta 2021 smo za naložbe v opredmetena osnovna sredstva in neopredmetena sredstva ter dolgoročne finančne naložbe namenili v neto znesku 19,4 mio EUR (v prvih treh mesecih leta 2020 pa 16,1 mio EUR), 55 odstotkov smo namenili dejavnosti prodaje ostalih energentov (UNP, ZP, EE), 16 odstotkov za ostalo (posodobitev informacijske in druge infrastrukture), 11 odstotkov proizvodnji elektrike iz obnovljivih virov, 8 odstotkov ostalim energetskim projektom in rešitvam, 6 odstotkov dejavnosti prodaje proizvodov iz nafte, 5 odstotkov mobilnosti.

Slika 15: Struktura investiranih sredstev skupine Petrol v prvih treh mesecih leta 2021

Sistem kakovosti

Sisteme kakovosti stalno nadgrajujemo in razširjamo. V družbi Petrol imamo certificirane sisteme vodenja kakovosti (ISO 9001), ravnanja z okoljem (ISO 14001) in upravljanja z energijo (ISO 50001). Poleg certificiranih sistemov so v integriran sistem kakovosti družbe vključene tudi zahteve sistema ravnanja z živili HACCP, sistema varnosti in zdravja pri delu po ISO 45001 ter sistema informacijske varnosti v skladu s standardom SIST ISO 27001.

V letu 2021 potekajo redne aktivnosti vzdrževanja sistemov kakovosti. Za sistem upravljanja z energijo potekajo aktivnosti prilagoditve sistema zahtevam nove izdaje standarda ISO 50001.

V januarju 2021 je bila v družbi Petrol d.o.o., Beograd izvedena kontrolna presoja po standardih ISO 9001, ISO 14001 in ISO 45001 za proces Prodaja industrijske opreme, inženiring in upravljanje s projekti. Veljavnost certifikatov je ohranjena.

Vpis v sodni register: Okrožno sodišče v Ljubljani, matična številka: 5025796000, osnovni kapital: 52.240.977,04 EUR, ID za DDV SI80267432 26/74

V družbi Beogas d.o.o., je v marcu 2021 potekala kontrolna presoja sistema vodenja kakovosti po standardu ISO 9001:2015. Veljavnost certifikata je ohranjena.

V Laboratoriju Petrol je bil v marcu 2021 izveden nadzorni obisk SA za sistem vodenja kakovosti v skladu z zahtevami standarda SIST EN ISO/IEC 17025:2021. Laboratorij Petrol ima trenutno akreditiranih 54 preskusnih metod, v postopku je razširitev akreditacije za dodatno metodo.

V družbi Petrol d.d., Ljubljana smo izdelali poročilo za podaljšanje certifikata POR, ki ima sedaj veljavnost do januarja 2022.

Tabela 3: Pregled certifikatov in akreditacij laboratorijev
-------------------------------------------------------------	--

Družba	Sistem vodenja	Sistem ravnanja	Sistem upravljanja	Akreditacije	Drugi
	kakovosti	z okoljem	z energijo	laboratorijev	certifikati
Petrol d.d., Ljubljana	ISO 9001: 2015	ISO 14001: 2015	ISO 50001: 2011	SIST EN ISO/IEC 17025: 2017 SIST EN ISO/IEC 17020: 2012	ISCC,AEO POR, FSC
Petrol d.o.o.	ISO 9001: 2015	ISO 14001: 2015	/	/	/
Petrol Geo d.o.o.	ISO 9001: 2015	/	/	/	/
Beogas d.o.o.	ISO 9001: 2015	/	/	/	/
Petrol d.o.o., Beograd	ISO 9001: 2015	ISO 14001: 2004	/	/	ISO 45001

* Na podlagi Poročila o izvajanju sprejetih zavez iz Svetovne listine Programa odgovornega ravnanja z okoljem (POR) je Petrol d.d., Ljubljana, imetnik certifikata za Program odgovornega ravnanja z okoljem za opravljanje dejavnosti skladiščenja, logistike in maloprodajne mreže bencinskih servisov v Sloveniji in s tem povezane pravice do uporabe logotipa.

** Petrol d.d., Ljubljana, je imetnik certifikata FSC za proizvodnjo sekancev za toplotno energijo. Certifikat FSC, ki ga izdaja mednarodna nevladna organizacija Forest Stewardship Council, promovira okolju primerno, socialno koristno in ekonomsko izvedljivo upravljanje gozdov.

*** Certifikat AEO podeljuje Carinska uprava Republike Slovenije, ki izvaja nadzor in inšpekcijo med prejemniki AEO certifikata. Certifikat omogoča lažji dostop do carinskih poenostavitev, manj fizičnih pregledov in pregledov dokumentacije, prednostne obravnave v primeru kontrol, možnost izbire prostora za tovrstne kontrole in možnost predhodnega obveščanja. Za pridobitev AEO certifikata je potrebno izpolnjevati številne pogoje in merila: izpolnjeni varstveni in varnostni standardi, ustrezna evidenca o skladnosti s carinskimi zahtevami ter zanesljiv sistem vodenja poslovnih in transportnih evidenc, ki omogočajo kontrolo in dokazano finančno solventnost.

Družbena odgovornost

Petrol v svoje poslovanje že vrsto let vključuje skrb za družbena in okoljska vprašanja. Na zahteve in izzive časa odgovarjamo z dolgoročno strategijo rasti in s trdnim zavedanjem, da podpora okolju, v katerem delujemo, pomembno vpliva na naše poslovanje in razvoj. Širšim družbenim in lokalnim skupnostim tako že vrsto let pomagamo k razgibanemu življenjskemu slogu in višji kakovosti življenja. Svojo odgovorno družbeno držo dokazujemo s podporo številnim športnim, kulturnim, humanitarnim in okoljevarstvenim projektom. Družbeno odgovornost v skupini Petrol vidimo kot trajno zavezo pri sodelovanju z okoljem, v katerem poslujemo.

Upravljanje tveganj

Skupina Petrol obvladuje tveganja preko sistema celovitega upravljanja s tveganji, ki zagotavlja, da so ključna tveganja, ki jim je družba izpostavljena, prepoznana, ocenjena, obvladovana, izkoriščena in spremljana. Pri tem si prizadevamo, da se vzpostavi kultura zavedanja o tveganjih, ki privede do boljšega nadzora nad tveganji in do kakovostnejših informacij za odločanje na vseh ravneh delovanja skupine. Obvladovanje tveganj je skrb vsakega zaposlenega v skupini Petrol, ki je s svojimi odločitvami in dejanji vsakodnevno izpostavljen tveganjem v okviru svojih delovnih nalog in pristojnosti.

Skupina Petrol v svoji strategiji 2021‒2025 poslovne cilje uravnava glede na sprejete usmeritve upravljanja tveganj oz. tako imenovanega apetita za tveganja.

V prvih treh mesecih letošnjega leta so se nadaljevale že sprejete aktivnosti iz leta 2020 za obvladovanje tveganj vezanih na pandemijo Corona virusa, ki so bile usmerjene na obvladovanje ter zniževanje negativnih učinkov pandemije.

Nadaljevali so se sprejeti ukrepi za zagotavljanje varnosti in zdravja zaposlenih in kupcev ter nemotene oskrbe gospodarstva. Dodatna pozornost je bila še vedno usmerjena na upravljanje kreditnih tveganj, saj je še vedno pričakovanje povečanja tveganj neplačil s strani naših kupcev na nivoju celotne skupine Petrol.

O vplivu pandemije Corona virusa (COVID-19) na poslovanje skupine Petrol in upravljanje s tveganji je poročano tudi v poglavju Poslovanje skupine Petrol v prvih treh mesecih leta 2021.

Petrolov model tveganj zajema 20 skupin tveganj, razdeljenih na dve skupini:

• tveganja okolja in
• tveganja delovanja.

Po rezultatih ocenjevanja tveganj iz leta 2019 ostajajo med najpomembnejšimi in najverjetnejšimi tveganji naslednja finančna tveganja: cenovno in količinsko, valutno, kreditno in likvidnostno tveganje.

Poleg glavnih finančnih tveganj so med najpomembnejšimi in najverjetnejšimi tveganji še tveganja zakonodaje in regulative, obrestna tveganja, tveganja zagotavljanja informacij, tveganja gospodarskega okolja, tveganja poslovnega odločanja ter politična tveganja.

Cenovno in količinsko tveganje ter valutno tveganje

Poslovni model skupine Petrol vključuje energente, kot so naftni derivati, zemeljski plin, elektrika, utekočinjen naftni plin, zaradi česar je skupina Petrol izpostavljena cenovnim, količinskim in valutnim tveganjem, ki izhajajo iz njihovega nakupa in prodaje.

V skupini Petrol kupujemo proizvode iz nafte po tržnih pogojih tujih nakupnih trgov in jih plačujemo večinoma v USD, medtem ko prodaja poteka v lokalnih valutah (predvsem v EUR). S tem je skupina Petrol pri opravljanju svoje temeljne dejavnosti izpostavljena tako cenovnemu tveganju – spremembam cen naftnih derivatov – kot tudi valutnemu tveganju – spremembam tečaja EUR/USD. Količinsko in cenovno tveganje skupina Petrol v največji mogoči meri obvladuje z uskladitvijo nabavnih pogojev pri dobaviteljih na eni strani in s prodajnimi pogoji do kupcev na drugi strani. Morebitno preostalo odprto cenovno ali valutno pozicijo zapiramo s sklepanjem ustreznih izvedenih finančnih instrumentov, predvsem z blagovnimi zamenjavami pri cenovnem tveganju in terminskimi posli pri valutnem tveganju.

Pri poslovanju z električno energijo je skupina izpostavljena cenovnim in količinskim tveganjem. Ta upravlja z naborom limitnih sistemov, definiranih glede na poslovnega partnerja, območje trgovanja in tvegano vrednost, ter z ustreznimi procesi njihovega spremljanja in nadziranja.

Poleg tveganj, ki izhajajo iz sprememb tečaja EUR/USD, je skupina Petrol v določeni meri izpostavljena tudi tveganju spremembe ostalih valut, ki se pojavljajo kot posledica poslovanja v regiji. Skupina Petrol na mesečni ravni spremlja odprte pozicije v valutah in se odloča o ukrepih za njihovo obvladovanje.

Kreditno tveganje

Kreditno tveganje je bilo med finančnimi tveganji v letu 2019 ocenjeno kot tretje najpomembnejše. Skupina Petrol mu je bila izpostavljena pri prodaji produktov in storitev fizičnim in pravnim osebam in ga obvladuje s spodaj opisanimi ukrepi.

Sistem upravljanja s terjatvami iz poslovanja omogoča učinkovito upravljanje kreditnega tveganja.

Kot del rednih procesov upravljanja terjatev ves čas poteka aktivna izterjava, ki je bila v letu 2020 zaradi izjemne gospodarske situacije še aktivnejša. Nadgrajujemo postopke za odobritev višine izpostavljenosti (limita) do posameznega kupca in v teh časih poskušamo obdržati raven obsega prvovrstnih instrumentov zavarovanja kot pogoja za odobritev prodaje (zavarovanje terjatev pri kreditnih zavarovalnicah, bančne garancije, varščine, korporativne garancije, poroštva, zastavne pravice), kar je bilo v preteklem letu velik izziv. V začetku leta 2020 smo v skupini Petrol prešli na novo zavarovalno shemo, ki omogoča sledenje potrebam skupine Petrol na področju varovanja kreditnih tveganj skladno s tržnimi razmerami. Intenzivno se ukvarjamo z obvladovanjem terjatev do vseh kupcev v Sloveniji, hkrati pa namenjamo tudi veliko pozornost izterjavi terjatev na trgih JV Evrope, kjer sta plačilna sposobnost in disciplina gospodarstva drugačni kot v Sloveniji. Terjatve sistematično spremljamo portfeljsko po regijah in organizacijskih enotah, glede na ocenjeno kreditno tveganje, stopnjo zavarovanj in po posameznih kupcih. Za spremljanje večine odvisnih družb uporabljamo enotno aplikacijo za upravljanje terjatev, ki nam omogoča samodejni nadzor nad izpostavljenostjo do posameznega kupca ter takojšnje ukrepanje, medtem ko podatke za matično družbo in eno odvisno družbo spremljamo prek novega ERP in DWH-sistema. Uvedena sta tudi centraliziran nadzor nad prejetimi zavarovanji in centralizirana izterjava.

Zaradi karantene in posledično upada gospodarske aktivnosti so se podjetja srečevala z likvidnostnimi šoki, kar posledično pomeni višje kreditno tveganje naših kupcev. V skupini Petrol smo tako tudi v prvih treh mesecih leta 2021 pozorno spremljali indikatorje povečanega tveganja in imeli intenzivno komunikacijo z našimi kupci. Še vedno v vseh družbah v skupini Petrol na operativnem nivoju dnevno in skrbno spremljamo stanje terjatev ter aktivno sodelujemo s kupci pri izterjavi.

Kljub vsemu navedenemu se tudi v skupini Petrol v celoti ne moremo izogniti posledicam stečajev, prisilnih poravnav in osebnih stečajev.

Ocenjujemo, da skupina Petrol zadovoljivo obvladuje kreditno tveganje. Naša ocena temelji na vrsti produktov, ki jih prodajamo, tržnem deležu, velikem številu kupcev, velikem številu instrumentov zavarovanj, večjem obsegu zavarovanih terjatev ter nizki stopnji zapadlih terjatev. Stopnja zavarovalnega kritja terjatev pravnih oseb je na ravni 60 odstotkov, pri čemer po obsegu zavarovanj prevladujeta kreditno zavarovanje in zaprtost z obveznostmi do dobaviteljev (skupaj 81 odstotkov zavarovanj).

Likvidnostno tveganje

Skupina Petrol ima dolgoročno mednarodno bonitetno oceno BBB-, kratkoročno oceno A-3 in oceno prihodnjega izgleda bonitetne ocene »stabilno« bonitetne hiše Standard & Poor's Ratings Services, ki je bila 9. aprila 2021 ponovno potrjena. Bonitetna ocena na ravni »investment grade« omogoča lažji dostop do mednarodnih finančnih trgov ter hkrati pomeni dodatno zavezo k dobremu poslovanju in zmanjševanju zadolženosti skupine Petrol. Pri upravljanju likvidnostnih tveganj sledimo metodologiji S&P s tega področja.

Povprečne cene naftnih derivatov v prvih treh mesecih leta 2021 so bile višje kot so bile v enakem obdobju lani, kar nam posledično nekoliko zvišuje obseg potrebnega obratnega kapitala. Z obstoječimi dolgoročnimi in kratkoročnimi kreditnimi linijami, ki so bile v letu 2020 zaradi pandemije povečane, smo nemoteno zagotavljali likvidnost skupine Petrol in v kolikor pride do poslabšanja gospodarske situacije nam bo obseg kreditnih linij zagotavljal nemoteno poslovanje. Tako bomo tudi v tej situaciji lahko zagotavljali ustrezno likvidnostno strukturo skupine Petrol po kriterijih S&P bonitetne hiše.

V letu 2020 smo z namenom zagotavljanja likvidnosti aktivno pristopili k še podrobnejšim analizam občutljivosti ter pripravi kratkoročnih projekcij likvidnosti in obratnega kapitala, ki so se nadaljevale tudi v prvih treh mesecih letošnjega leta.

Še vedno posvečamo večjo pozornost in previdnost vodenju denarnega toka predvsem na področju planiranja prilivov iz prodaje na odlog, saj je to glavni vir kreditnega in posledično likvidnostnega tveganja.

Kljub zmanjšanju prodaje zaradi ukrepov karantene skupina Petrol vse dospele obveznosti poravnava ob zapadlosti. To ji omogočata relativno nizka zadolženost ter močna likvidnostna pozicija.

Obrestno tveganje

V skupini Petrol tekoče spremljamo izpostavljenost obrestnemu tveganju. Skupina Petrol ima 85 odstotkov dolgoročnih finančnih obveznosti z variabilno obrestno mero, vezano na EURIBOR. Povprečna vrednost EURIBOR-jev je bila v prvih treh mesecih leta 2021 podobna kot vrednost konec leta 2020. EURIBOR je še vedno na zgodovinsko nizki ravni (negativen EURIBOR).

Za zavarovanje obrestne izpostavljenosti večji del variabilne obrestne mere spremenimo v fiksno z uporabo izvedenih finančnih instrumentov in na ta način zavarujemo neto obrestno pozicijo. V prvih treh mesecih leta 2021 nismo sklenili novih obrestnih zavarovanj.

Delnica

Konec marca 2021 so bile cene delnic na Ljubljanski borzi vrednostnih papirjev višje kot konec leta 2020. To odraža tudi indeks SBITOP - slovenski blue-chip indeks, ki služi kot primerjalni indeks in nudi informacije o gibanju cen največjih in najbolj likvidnih delnic na organiziranem trgu, ter v sestavi katerega je tudi delnica Petrola. Vrednost indeksa SBITOP je bila konec marca 2021 990,21 in je bila višja za 10,0 odstotkov glede na vrednost konec leta 2020 900,37. V enakem obdobju je delnica Petrola pridobila 13,8 odstotkov vrednosti. Po prometu s Petrolovo delnico, ki je skupaj s svežnji (23,3 mio EUR) v obdobju od januarja do marca znašal 30,3 mio EUR, je delnica Petrola zasedla drugo mesto med delnicami na Ljubljanski borzi vrednostnih papirjev. Po tržni kapitalizaciji na dan 31. marec 2021 v višini 771,9 mio EUR je delnica Petrola na tretjem mestu na Ljubljanski borzi vrednostnih papirjev, kar predstavlja 10,3 odstotka celotne tržne kapitalizacije delnic na slovenskem borznem trgu na ta dan.

Slika 1516: Gibanje baznega indeksa za zaključni tečaj delnice družbe Petrol d.d., Ljubljana in za indeks SBITOP v prvih treh mesecih leta 2021 glede na konec leta 2020

V prvih treh mesecih leta 2021 se je tečaj Petrolove delnice gibal med 325 EUR ter 375 EUR za delnico, povprečni tečaj v tem obdobju je znašal 350,29 EUR, tečaj konec marca 2021 pa je bil enak 370,00 EUR. Čisti poslovni izid skupine Petrol na delnico (EPS) je znašal 13,52 EUR, knjigovodska vrednost delnice za skupino Petrol pa je znašala 409,64 EUR. Na dan 31. marec 2021 je imel Petrol d.d., Ljubljana 22.084 delničarjev. Konec marca 2021 je bilo v lasti tujih pravnih in fizičnih oseb 566.161 delnic oziroma 27,1 odstotka vseh delnic. V primerjavi s koncem leta 2020 se je delež tujih delničarjev znižal za 0,1 odstotno točko.

Slika 1617: Zaključni tečaj in promet s Petrolovo delnico v prvih treh mesecih leta 2021

Slika 1718: Lastniška struktura družbe Petrol d.d., Ljubljana na dan 31. marec 2021

Tabela 4: Spremembe v lastniški strukturi delničarjev družbe Petrol d.d., Ljubljana (primerjava med 31. marcem 2021 in 31. decembrom 2020)

	31.03.2021		31.12.2020
	Št. delnic	v %	Št. delnic	v %
Slovenski državni holding, d.d.	264.516	12,7%	264.516	12,7%
Kapitalska družba d.d. s skladi	183.181	8,8%	183.181	8,8%
Republika Slovenija	225.699	10,8%	225.699	10,8%
Drugi finančni investitorji - domači	225.878	10,8%	227.660	10,9%
Banke - domače	28.340	1,4%	27.920	1,3%
Zavarovalnice - domače	25.479	1,2%	25.779	1,2%
Tuje pravne osebe (banke in drugi fin. inv.)	563.017	27,0%	565.270	27,1%
Fizične osebe (domače in tuje)	461.344	22,1%	459.584	22,0%
Lastne delnice	30.723	1,5%	30.723	1,5%
Ostalo	78.124	3,7%	75.969	3,7%
Skupaj	2.086.301	100,0%	2.086.301	100,0%

Tabela 5: 10 največjih delničarjev družbe Petrol d.d., Ljubljana na dan 31. marec 2021

Delničar	Naslov	Število delnic	Delež v %
Clearstream Banking SA ̶ fiduciarni račun	42 Avenue J. F. Kennedy, L-1855, Luksemburg	285.503	13,68 %
Slovenski državni holding, d.d.	Mala ulica 5, 1000 Ljubljana	264.516	12,68 %
Republika Slovenija	Gregorčičeva ulica 20, 1000 Ljubljana	225.699	10,82 %
Kapitalska družba, d.d.	Dunajska cesta 119, 1000 Ljubljana	172.639	8,27 %
OTP banka, d.d. ̶ Client account ̶ fiduciarni račun Domovinskog rata 61, 21000 Split, Hrvaška		142.159	6,81 %
Vizija Holding, d.o.o.	Dunajska cesta 156, 1000 Ljubljana	71.676	3,44 %
Vizija Holding Ena, d.o.o.	Dunajska cesta 156, 1000 Ljubljana	65.919	3,16 %
Perspektiva FT d.o.o.	Dunajska cesta 156, 1000 Ljubljana	36.262	1,74 %
Unicredit Bank Hungary ZRT. - fiduciarni račun	Szabadsag Ter 5 - 6, 1054 Budapest, Madžarska	30.989	1,49 %
Nova KBM d.d.	Ulica Vita Kraigherja 4, 2000 Maribor	25.985	1,25 %

Tabela 6: Število delnic v lasti članov nadzornega sveta in uprave na dan 31. marec 2021

Ime in priimek	Funkcija	Število delnic	Delež v kapitalu
Nadzorni svet		175	0,0084 %
Notranji člani		88	0,0042 %
1. Marko Šavli	član nadzornega sveta	88	0,0042 %
2. Alen Mihelčič	član nadzornega sveta	0	0,0000 %
3. Robert Ravnikar	član nadzornega sveta	0	0,0000 %
Zunanji člani		87	0,0042 %
1. Sašo Berger	predsednik nadzornega sveta	0	0,0000 %
2. Igo Gruden	namestnik predsednika nadzornega sveta	0	0,0000 %
3. Sergij Goriup	član nadzornega sveta	5	0,0002 %
4. Metod Podkrižnik	član nadzornega sveta	82	0,0039 %
5. Mladen Kaliterna	član nadzornega sveta	0	0,0000 %
6. Janez Pušnik	član nadzornega sveta	0	0,0000 %
Uprava		4	0,0002 %
1. Nada Drobne Popović	predsednica uprave	4	0,0002 %
2. Matija Bitenc	član uprave	0	0,0000 %
3. Jože Bajuk	član uprave	0	0,0000 %
4. Jože Smolič	član uprave	0	0,0000 %
5. Zoran Gračner	član uprave, delavski direktor	0	0,0000 %

Pogojno povečanje osnovnega kapitala

Skupščina družbe Petrol d.d., Ljubljana do 31. marca 2021 ni sklepala o pogojnem povečanju osnovnega kapitala.

Dividende

Po sklepu 33. skupščine delničarjev, ki je bila 22. aprila 2021, bo Petrol d.d., Ljubljana avgusta 2021 izplačal bruto dividendo za leto 2020 v višini 22,00 EUR na delnico. V letu 2020 je bila prav tako izplačana bruto dividenda za leto 2019 v višini 22,00 EUR na delnico.

Lastne delnice

Družba Petrol d.d., Ljubljana, v prvih treh mesecih leta 2021 ni odkupovala lastnih delnic. Na dan 31. marec 2021 je lastnih delnic 30.723 oziroma 1,5 odstotka osnovnega kapitala. Od tega je 24.703 lastnih delnic, ki jih je družba Petrol d.d., Ljubljana, pridobila v letih od 1997 do 1999. Njihova skupna nabavna vrednost je 31. marca 2021 znašala 2,6 mio EUR. Od tržne vrednosti delnic na ta dan je bila nižja za 6,5 mio EUR. Preostanek, to je 6.020 delnic, pa so delnice, ki se štejejo za lastne delnice in jih je odvisna družba Geoplin d.o.o. Ljubljana imela v lasti ob konsolidaciji v skupino Petrol.

Lastne delnice Petrola d.d., Ljubljana (brez delnic družbe Geoplin d.o.o. Ljubljana), so bile pridobljene v letih od 1997 do 1999 v skupni višini 36.142 delnic. Te lastne delnice sme družba pridobivati le za namene po določbi 247. člena Zakona o gospodarskih družbah (ZGD-1) in za nagrajevanje uprave in nadzornega sveta. Lastne delnice družba porablja v skladu s statutom družbe.

Redna udeležba na konferencah za vlagatelje in obveščanje javnosti

Družba Petrol d.d., Ljubljana ima reden program sodelovanja z domačimi in tujimi vlagatelji, ki vključuje javne objave, individualne sestanke in predstavitve ter javne predstavitve družbe. Redno se udeležujemo konferenc za vlagatelje, ki jih vsako leto organizirajo borze, banke in borzno posredniške hiše. V prvih treh mesecih leta 2021 smo imeli nekaj posameznih konferenčnih klicev z vlagatelji in analitiki. V marcu smo sodelovali na webcastu Ljubljanske borze, ostali dogodki pa so bili zaradi pandemije koronavirusa Covid-19 odpovedani.

Bonitetna ocena

Bonitetna hiša Standard & Poor's Rating Services je 9. aprila 2021 družbi Petrol d.d., Ljubljana ponovno potrdila dolgoročno bonitetno oceno »BBB-» in kratkoročno »A-3« ter oceno prihodnjega izgleda bonitetne ocene »stabilno«.

Nadzorni svet družbe Petrol d.d., Ljubljana

Delničarji so na 32. skupščini družbe Petrol d.d., Ljubljana dne 28. decembra 2020 za člane nadzornega sveta družbe za štiriletno mandatno obdobje z začetkom mandata 11. aprila 2021 izvolili Aleksandra Zupančiča, Boruta Vrviščarja, Branka Bračka, Alenko Urnaut Ropoša in Maria Seleckyja. Član nadzornega sveta Mladen Kaliterna, ki se mu mandat izteče 16. julija 2021, pa bo s tem dnem nadaljeval nov mandat. Poleg predstavnikov kapitala so v nadzornem svetu še trije predstavniki zaposlenih Alen Mihelčič, Robert Ravnikar in Marko Šavli. Njihov štiriletni mandat je pričel teči 23. februarja 2021.

Nadzorni svet družbe Petrol d.d., Ljubljana je dne 25. marca 2021 prejel odstopno izjavo bodočega člana nadzornega sveta Branka Bračka, ki bi po imenovanju na 32. skupščini 28. decembra 2020, nastopil 4-letni mandat dne 11. aprila 2021. Od 11. aprila 2021 dalje sestava nadzornega sveta ni bila popolna in je do imenovanja še enega člana nadzornega sveta na 33. skupščini družbe Petrol d.d., Ljubljana 22. aprila 2021, nadzorni svet deloval v 8-članski sestavi.

Na 33. skupščini družbe Petrol d.d., Ljubljana 22. aprila 2021 je bil za člana nadzornega sveta družbe z začetkom mandatnega obdobja 22. aprila 2021 izvoljen Janez Žlak.

Člani nadzornega sveta družbe Petrol d.d. Ljubljana, so na konstitutivni seji 22. aprila 2021 za predsednika nadzornega sveta izvolili Janeza Žlaka, za namestnika predsednika pa Boruta Vrviščarja. Prav tako so izbrali nove člane Revizijske komisije in Komisije za kadrovska vprašanja in vrednotenje dela uprave.

Strategija skupine Petrol za obdobje 2021–2025

Nadzorni svet družbe Petrol d.d., Ljubljana, je 28. januarja 2021 potrdili Strategijo skupine Petrol za obdobje 2021–2025. Osnovni vodili pri oblikovanju in izvajanju strateškega načrta sta zagotavljanje poslovne rasti in povečevanje dobičkonosnosti poslovanja ob hkratni zavezanosti trajnostnemu razvoju.

Strategija skupine Petrol za obdobje 2021–2025 je krovni razvojni dokument, ki skozi oblikovano vizijo, cilje in strateški poslovni načrt definira pot za uspešno prihodnost.

Okolje, v katerem posluje skupina Petrol, se nahaja pred velikimi spremembami. Energetska tranzicija v nizkoogljično družbo ter razvoj novih tehnologij, prinašata preoblikovanje ustaljenih načinov proizvodnje, prodaje in uporabe energentov. Petrol je zavezan prehodu na zeleno energijo in temu namenja pomembne investicije. Še vedno bomo zagotavljali oskrbo trga z ogljikovodiki, hkrati pa soustvarjamo priložnosti, ki jih prinaša energetska tranzicija.

Nova strategija skupine Petrol postavlja jasne cilje za realizacijo naše vizije: »Postati integriran partner v energetski tranziciji z odlično uporabniško izkušnjo«. S tem se osredotočamo na svojo osnovno dejavnost zagotavljanja oskrbe z energenti, saj na tem področju v povezavi z energetsko transformacijo vidimo velik potencial in priložnosti.

Vzpostavljanje in skrb za odnose s strankami je naša prioriteta, zato bomo še naprej krepili našo prodajno mrežo v regiji. Z novimi digitalnimi kanali, razširjenim naborom energentov in personalizirano ponudbo se bomo še bolj približali našim kupcem in jim nudili podporo pri prehodu iz tradicionalnih energetskih virov v čistejše obnovljive vire energije. Želimo postati ključen povezovalni člen v širšem ekosistemu s ponudbo energetskih virov, ki so prilagojeni trgu in ga sooblikujejo, zato bomo z dvigom operativne učinkovitosti sprostili dodatna sredstva za investicije v pridobivanje energije iz obnovljivih virov.

Skupina Petrol se zaveda pomena trajnostnega razvoja. Prehod v nizkoogljično energetsko družbo, partnerstvo z zaposlenimi in družbenim okoljem ter krožno gospodarstvo so zaveze poslovanja skupine Petrol v tem strateškem obdobju. Petrol kot partner industriji, javnemu sektorju in gospodinjstvom, prevzema eno od vodilnih vlog pri doseganju okoljskih ciljev.

S kontinuiranim razvojem goriv bomo aktivno pripomogli k zniževanju emisij. Hkrati bomo z jasnimi trajnostnimi politikami skrbeli za zmanjšanje ogljičnega odtisa tako v skupini Petrol kot tudi pri naših strankah.

Z izboljšanjem lastnih procesov, novimi kompetencami ter opolnomočenjem zaposlenih bomo še bolj odločno naslavljali sedanje in bodoče potrebe strank v energetiki in naše delovanje prilagodili uporabniku, ki je v središču naše pozornosti. Postati želimo prva izbira za nakupe na poti.

V tem strateškem obdobju ostajamo prisotni na vseh trgih s fokusom na:

• Slovenijo, kjer bomo utrdili vodilni položaj energetske družbe in vodilnega partnerja v energetski tranziciji,
• Hrvaško, kjer bomo preko prodajne mreže širili portfelj strank na področju energentov in storitev energetske tranzicije in investirali v proizvodnjo električne energije iz obnovljivih virov ter
• Srbijo, kjer bomo povečevali tržni delež v prodaji energentov.

Prizadevali si bomo, da s ponudbo integriranih storitev z visoko dodano vrednostjo ostanemo prva izbira za projekte energetske tranzicije v regiji. Razvijali in krepili bomo svojo prisotnost na področju dobave in prodaje zemeljskega plina in elektrike, prodaje utekočinjenega naftnega plina ter projektov energetske učinkovitosti. Posebno mesto v energetski tranziciji ima proizvodnja elektrike iz obnovljivih virov, kjer si bomo utirali pot med najpomembnejše ponudnike v JV Evropi.

Razvoj novih rešitev na področju elektro-mobilnosti in storitev mobilnosti predstavlja pomemben steber Petrolovega trajnostnega in inovativnega poslovanja. Na področju mobilnosti se skupina Petrol osredotoča na dva segmenta. Prvi je vezan na polnilno infrastrukturo, kar pomeni vzpostavitev, upravljanje in vzdrževanje infrastrukture za polnjenje električnih vozil ter zagotavljanje storitve polnjenja. Drugi segment pa predstavljajo storitve mobilnosti, kot so poslovni najem, elektrifikacija voznih parkov ter storitev upravljanja voznih parkov.

Za leto 2025 načrtujemo EBITDA v višini 336 mio EUR, čisti poslovni izid v višini 180 mio EUR ter kazalnik neto dolg/EBITDA manjši od 1. V obdobju 2021–2025 načrtujemo naložbe v skupni višini 698 mio EUR, od tega bomo več kot 35 odstotkov investicij namenili energetski tranziciji in s tem zmanjševanju ogljičnega odtisa. Znotraj ostalih investicij bomo glavnino sredstev namenili širitvi in nadgradnji maloprodajne mreže ter digitalizaciji poslovanja.

Finančne projekcije upoštevajo vpliv covid-19 v prvem kvartalu 2021 in sicer ob predpostavki, da bo precepljenost prebivalstva dosežena do sredine leta 2021. Gospodarsko okrevanje je skladno s projekcijami mednarodnih finančnih inštitucij predvideno v obliki črke V.

Z doseganjem zastavljenih ciljev bomo krepili dolgoročno finančno stabilnost skupine Petrol. S stabilno dividendno politiko bomo zagotavljali uravnoteženost dividendnih donosov delničarjev ter uporabo prostega denarnega toka za financiranje investicijskih načrtov skupine Petrol. To bo zagotavljalo dolgoročno rast in razvoj skupine, s tem pa maksimiranje vrednosti

za lastnike. Ciljna dividendna politika v strateškem obdobju 2021–2025 je 50 odstotkov čistega poslovnega izida skupine, upoštevajoč investicijski cikel, kazalnike skupine in dosežene cilje.

Glavni cilji za leto 2025 so:

• prihodki od prodaje v višini 4,7 mrd EUR (prihodki od prodaje za leto 2025 so pripravljeni ob predpostavki, da bodo cene energentov na enakem nivoju, kot pri pripravi plana za leto 2021),
• EBITDA v višini 336 mio EUR,
• Neto dolg/EBITDA < 1,
• čisti poslovni izid v višini 180 mio EUR,
• naložbe v stalna sredstva v obdobju 2021–2025 v skupni višini 698 mio EUR, od tega 35 odstotkov v energetsko transformacijo,
• proizvodnja elektrike iz obnovljivih virov 160 MW proizvodne moči,
• maloprodajna mreža 627 bencinskih servisov,
• število polnilnic za električna vozila 1.575,
• prihranki energije pri končnih kupcih v obdobju 2021–2025 73 GWh.

Plan poslovanja za leto 2021

Udeleženci na energetskem trgu so priča velikim izzivom in spremembam. Na eni strani gre za izjemno zahteven sistemski prehod na obnovljive vire za zagotavljanje oskrbe, po drugi strani pa se dogajajo velike spremembe na področju vedenja končnih odjemalcev, ki postajajo vedno aktivnejši in bolj okoljsko ozaveščeni. Skupina Petrol je kot ena izmed osrednjih energetskih družb v Sloveniji in v državah JV Evrope prevzela aktivno vlogo pri povečevanju energetske neodvisnosti, energetske učinkovitosti in pri povečevanju deleža obnovljivih virov. Skupina Petrol si bo tudi v letu 2021 prizadevala za zmanjševanje ogljičnega odtisa.

Skupina Petrol pomemben del prihodkov ustvari s prodajo trgovskega blaga in storitev, zato razmere v sektorju trgovina pomembno vplivajo na poslovanje. Sodelujemo pri razvoju trgovine, ki z digitalizacijo poslovanja spreminja nakupne navade potrošnikov in prodajne poti. S pojavom pandemije se je še dodatno pokazala nujnost zniževanja in obvladovanja stroškov ter optimizacije nabavno-prodajnih verig in s tem zagotavljanja dobičkonosnosti prodajnih mest.

Celovit nabor na stranko osredotočenih produktov in storitev z odlično nakupovalno izkušnjo je v jedru Petrolovega poslovanja. Pri oblikovanju inovativnih pristopov do kupcev se spreminjajo in nadgrajujejo tudi naši notranji procesi delovanja, ki nam omogočajo razvoj novih storitev in trajnostnih modelov.

V skupini Petrol se zavedamo, da se lahko kljub skrbni pripravi, premišljenim poslovnim odločitvam, hitremu odzivanju na spremembe in učinkovitemu sistemu za obvladovanje tveganj v poslovnem okolju pojavijo zunanji dejavniki, na katere ne moremo neposredno vplivati, ter lahko pomenijo tveganje in nevarnost neizpolnjevanja zastavljenih ciljev. Temu smo bili priča v letu 2020 ob pojavu pandemije covida-19.

Za leto 2021 smo si zastavili visoke cilje. Pri pripravi plana za leto 2021 smo predpostavili, da se bo pandemijo uspešno zamejilo s cepljenjem v prvi polovici leta 2021.

Opozarjamo pa, da še vedno obstaja velika negotovost glede realizacije plana v povezavi z nadaljnjim potekom pandemije zlasti, če:

• se do poletja leta 2021 ne bo dosegla ustrezna precepljenost prebivalstva ter se bo pandemija nadaljevala;
• bodo po koncu prvega četrtletja še vedno v veljavi ukrepi za zajezitev pandemije, predvsem tisti, s katerimi države omejujejo gibanje;
• bomo priča počasnejšemu okrevanju gospodarstev in s tem nižji gospodarski rasti od pričakovane.

V tem primeru bo skupina Petrol v drugi polovici leta 2021 ponovno pregledala cilje poslovanja za leto 2021 in jih ustrezno prilagodila.

V planu za leto 2021 niso upoštevane morebitne nove akvizicije.

Poleg pandemije med tveganja za izpolnjevanje plana v letu 2021 sodijo tudi:

• prodaja na trge EU, kjer gre za izredno volatilno tržišče,
• vpliv Zakona o davku na nepremičnine z novim modelom vrednotenja,
• vpliv Zakona o zagotavljanju prihrankov energije na Hrvaškem,
• druge zahteve regulatorjev.

Glavni cilji poslovanja skupine Petrol v letu 2021:

• prihodki od prodaje v višini 3,5 mrd EUR,
• prilagojeni kosmati poslovni izid v višini 490,0 mio EUR,
• EBITDA v višini 213,5 mio EUR,
• čisti poslovni izid v višini 104,4 mio EUR,
• neto dolg/EBITDA v višini 1,5,
• prodaja proizvodov iz nafte v višini 3,0 mio ton,
• prodaja utekočinjenega naftnega plina v višini 171,7 tisoč ton,
• prodaja zemeljskega plina v višini 25,6 TWh,
• prihodki od prodaje trgovskega blaga v višini 446,2 mio EUR.

Z rezultati doseženimi v prvih treh mesecih leta 2021 skupina Petrol uspešno sledi zastavljenim ciljem za leto 2021.

Dogodki po koncu obračunskega obdobja

• Bonitetna hiša Standard & Poor's Rating Services je 9. aprila 2021 družbi Petrol d.d., Ljubljana potrdila dolgoročno bonitetno oceno »BBB-» in kratkoročno »A-3« ter oceno prihodnjega izgleda bonitetne ocene »stabilno«.
• Sklepi 33. skupščine družbe Petrol d.d., Ljubljana 22. aprila 2021 (dostopno na povezavi):
  • o Za predsednika skupščine se izvoli odvetnik Uroš Pogačnik iz odvetniške družbe Čeferin, Pogačnik, Novak, Koščak in partnerji, o.p., d.o.o. iz Grosuplja, za preštevalca glasov se izvolita Gregor Mavsar in Barbara Jama Živalič.
  • o Bilančni dobiček, ugotovljen na dan 31. december 2020, v višini 45.355.156 EUR se uporabi za: del bilančnega dobička v znesku 45.222.716 EUR se uporabi za izplačilo dividend, kar brez upoštevanja lastnih delnic znaša bruto vrednost 22 EUR na delnico, preostanek bilančnega dobička v znesku 132.440 EUR ter morebiten preostanek, ki nastane zaradi lastnih delnic na presečni dan za izplačilo dividend in zaradi zaokroževanja pri izplačilu dividend, se razporedi v druge rezerve iz dobička. Družba

bo izplačala dividende 6. avgusta 2021 in sicer delničarjem, vpisanim pri KDD na dan 5. avgust 2021.

• o Skupščina podeljuje razrešnico upravi družbe za poslovno leto 2020.
• o Skupščina podeljuje razrešnico nadzornemu svetu družbe za poslovno leto 2020.
• o Skupščina družbe Petrol, Slovenska energetska družba, d.d., Ljubljana se seznani, da je svet delavcev družbe Petrol, Slovenska energetska družba, d.d., Ljubljana, na svoji 44. seji, dne 4. decembra 2020, kot predstavnike delavcev v nadzornem svetu družbe Petrol, Slovenska energetska družba, d.d., Ljubljana, za mandatno obdobje od vključno 23. februarja 2021 do 22. februarja 2025, izvolil Alena Mihelčiča, Roberta Ravnikarja in Marka Šavlija.
• o Skupščina je sprejela sklepe glede plačil članom nadzornega sveta.
• o Skupščina se seznani z odstopno izjavo Branka Bračka z dne 25. marca 2021 o nepreklicnem odstopu s funkcije člana nadzornega sveta družbe Petrol d.d.
• o Skupščina z dnem 22. aprila 2021 za štiriletno mandatno obdobje za člana nadzornega sveta, predstavnika kapitala, imenuje dr. Janeza Žlaka.
• Od 22. aprila 2021 nadzorni svet družbe Petrol d.d., Ljubljana deluje v polni postavi: Janez Žlak, predsednik nadzornega sveta, Borut Vrviščar, namestnik predsednika nadzornega sveta, člani nadzornega sveta, predstavniki kapitala: Aleksander Zupančič, Alenka Urnaut Ropoša, Mario Selecky, člani nadzornega sveta, predstavniki zaposlenih: Alen Mihelčič, Robert Ravnikar in Marko Šavli.
• Pojav virusa SARS-CoV-2 in svetovne pandemije še vedno vpliva tudi na poslovanje skupine Petrol. Države v katerih posluje skupina Petrol za zajezitev pandemije še vedno uvajajo različne ukrepe, ki jih skupina Petrol na vseh trgih kjer posluje dosledno upošteva. V Sloveniji od 12. aprila 2021 ni več v veljavi prepoved gibanja med 21. in 6. uro.
• Po datumu poročanja ni drugih dogodkov, ki bi pomembno vplivali na prikazano poslovanje v prvih treh mesecih leta 2021.

RAČUNOVODSKO POROČILO

Prikaz finančne uspešnosti skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana

Izkaz poslovnega izida skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana

		Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	Pojasnila	1-3 2021	1-3 2020	1-3 2021	1-3 2020
Prihodki od prodaje		911.947.639	916.148.166	601.877.929	704.354.910
Nabavna vrednost prodanega blaga		(774.869.966)	(810.819.584)	(510.959.686)	(627.352.642)
Stroški materiala	3	(7.810.829)	(8.815.770)	(6.552.501)	(7.649.175)
Stroški storitev	4	(32.277.274)	(34.078.196)	(26.036.861)	(28.573.800)
Stroški dela	5	(27.967.847)	(26.119.860)	(20.164.731)	(18.343.196)
Amortizacija	6	(18.535.103)	(18.127.461)	(11.508.004)	(11.254.389)
Drugi stroški	7	(10.561.863)	(2.655.674)	(7.566.192)	(2.610.934)
Stroški iz poslovanja		(97.152.916)	(89.796.961)	(71.828.289)	(68.431.494)
Drugi prihodki	2	11.189.705	48.506.076	10.973.077	42.322.603
Drugi odhodki	8	(15.672.962)	(35.657.277)	(14.942.110)	(36.105.019)
Poslovni izid iz poslovanja		35.441.500	28.380.420	15.120.921	14.788.358
Delež poslovnih izidov naložb, vrednotenih po
kapitalski metodi Finančni prihodki iz dividend odvisnih, pridruženih in		297.137	322.802	-	-
skupaj obvladovanih družb		-	-	0	0
Drugi finančni prihodki	9	6.252.547	8.659.766	4.908.565	6.078.176
Drugi finančni odhodki	9	(8.920.704)	(10.533.721)	(8.249.105)	(7.117.125)
Finančni izid		(2.668.157)	(1.873.955)	(3.340.540)	(1.038.949)
Poslovni izid pred davki		33.070.480	26.829.267	11.780.381	13.749.409
Obračunani davek		(5.783.356)	(5.087.458)	(1.903.509)	(2.954.526)
Odloženi davek		511.969	97.835	(132.400)	218.694
Davek od dobička		(5.271.387)	(4.989.623)	(2.035.909)	(2.735.832)
Čisti poslovni izid obdobja		27.799.093	21.839.644	9.744.472	11.013.577
Čisti poslovni izid obdobja, ki pripada:
lastnikom obvladujoče družbe		25.672.677	20.543.927	9.744.472	11.013.577
neobvladujočemu deležu		2.126.416	1.295.717	-	-
Osnovni in popravljeni dobiček na delnico	10	13,52	10,62	4,73	5,34

Izkaz vseobsegajočega donosa skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-3 2021	1-3 2020	1-3 2021	1-3 2020
Čisti poslovni izid obdobja	27.799.093	21.839.644	9.744.472	11.013.577
Drugi vseobsegajoči donos, ki bo v prihodnje pripoznan v izkazu poslovnega izida
Učinkoviti del spremembe v pošteni vrednosti instrumenta za
varovanje pred spremenljivostjo denarnih tokov	1.262.086	(165.430)	1.063.231	(142.611)
Sprememba odloženih davkov	(237.816)	31.203	(202.022)	27.096
Tečajne razlike	(854.372)	(5.572.797)	-	-
Skupaj drugi vseobsegajoči donos, ki bo v prihodnje
pripoznan v izkazu poslovnega izida	169.898	(5.707.024)	861.209	(115.515)
Drugi vseobsegajoči donos, ki v prihodnje ne bo pripoznan v izkazu poslovnega izida
Nerealizirani aktuarski dobički in izgube	0	0	0	0
Pripis sprememb v kapitalu odvisnih dužb	0	0	-	-
Pripis sprememb v kapitalu pridruženih dužb	0	0	-	-
Skupaj drugi vseobsegajoči donos, ki v prihodnje ne
bo pripoznan v izkazu poslovnega izida	0	0	0	0
Skupaj drugi vseobsegajoči donos po davkih	169.898	(5.707.024)	861.209	(115.515)
Celotni vseobsegajoči donos obdobja	27.968.991	16.132.620	10.605.681	10.898.062
Celotni vseobsegajoči donos, ki pripada:
lastnikom obvladujoče družbe	25.846.965	14.821.014	10.605.681	10.898.062
neobvladujočemu deležu	2.122.026	1.311.606	-	-

Izkaz finančnega položaja skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana

31. december 31. december (v EUR) Pojasnila 31. marec 2021 2020 31. marec 2021 2020 SREDSTVA Nekratkoročna (dolgoročna) sredstva Neopredmetena sredstva 11 191.793.059 194.646.631 159.503.695 161.533.797 Pravica do uporabe najetih sredstev 12 62.578.008 62.401.606 30.366.427 30.716.648 Opredmetena osnovna sredstva 13 712.450.057 710.207.621 371.918.193 379.425.104 Naložbene nepremičnine 17.100.738 17.522.012 13.358.206 13.551.882 Naložbe v odvisne družbe 14 - - 372.520.627 351.013.627 Naložbe v skupaj obvladovane družbe 15 665.676 562.016 233.000 233.000 Naložbe v pridružene družbe 16 54.072.645 55.953.391 26.610.477 29.185.477 Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa 17 4.528.987 4.528.987 2.117.914 2.117.914 Finančne terjatve 2.102.989 2.680.471 55.533.321 58.124.422 Poslovne terjatve 8.792.452 10.565.315 8.775.135 10.542.414 Odložene terjatve za davek 10.064.832 9.906.032 6.577.583 6.912.005 1.064.149.443 1.068.974.082 1.047.514.576 1.043.356.290 Kratkoročna sredstva Zaloge 18 120.559.850 169.933.758 88.013.298 87.530.630 Sredstva na podlagi pogodb s kupci 3.796.716 1.949.652 2.940.107 3.276.761 Finančne terjatve 19 3.238.926 2.854.527 7.506.334 22.247.726 Poslovne terjatve 20 439.672.361 366.441.439 249.410.707 237.718.876 Terjatve za davek od dohodka 3.655.068 3.426.549 7.575.859 6.317.590 Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko poslovnega izida 21 9.444.353 11.316.982 9.339.684 11.262.235 Predujmi in druga sredstva 22 86.995.015 78.506.510 33.700.811 27.371.876 Denar in denarni ustrezniki 52.523.364 88.674.952 13.820.900 44.670.525 719.885.653 723.104.369 412.307.700 440.396.219 Skupaj sredstva 1.784.035.096 1.792.078.451 1.459.822.276 1.483.752.509 KAPITAL IN OBVEZNOSTI Kapital, ki pripada lastnikom obvladujoče družbe Vpoklicani kapital 52.240.977 52.240.977 52.240.977 52.240.977 Kapitalske rezerve 80.991.385 80.991.385 80.991.385 80.991.385 Zakonske rezerve 61.987.955 61.987.955 61.749.884 61.749.884 Rezerve za lastne delnice 4.708.359 4.708.359 4.708.359 4.708.359 Lastne delnice (4.708.359) (4.708.359) (2.604.670) (2.604.670) Druge rezerve iz dobička 316.057.569 316.057.569 338.449.102 338.449.102 Rezerve za pošteno vrednost (753.447) (753.447) 39.796.454 39.796.454 Rezerve za varovanje pred tveganjem (3.171.453) (4.195.723) (2.935.672) (3.796.881) Tečajne razlike (9.976.789) (9.126.807) - - Zadržani poslovni izid 316.466.185 290.793.508 24.191.230 14.446.758 813.842.382 787.995.417 596.587.049 585.981.368 Neobvladujoči delež 40.796.046 38.674.020 - - Skupaj kapital 854.638.428 826.669.437 596.587.049 585.981.368 Nekratkoročne obveznosti Rezervacije za pozaposlitvene in druge dolgoročne zaslužke zaposlencev 9.805.104 9.438.977 8.293.721 8.293.721 Druge rezervacije 36.145.864 31.347.421 19.348.825 14.763.837 Dolgoročno odloženi prihodki 34.788.910 33.412.476 29.221.919 28.419.773 Finančne obveznosti 23 267.735.106 303.431.060 245.294.127 282.866.603 Obveznosti iz najemov 24 54.209.692 54.397.111 27.354.291 27.608.922 Poslovne obveznosti 727.182 727.182 727.182 727.182 Odložene obveznosti za davek 3.552.444 3.985.700 0 0 406.964.302 436.739.927 330.240.066 362.680.038 Kratkoročne obveznosti Finančne obveznosti 23 72.078.257 48.766.555 216.625.806 160.688.732 Obveznosti iz najemov 24 10.606.935 10.069.352 4.259.323 4.259.323 Poslovne obveznosti 25 413.112.103 437.216.148 293.237.225 348.832.832 Obveznosti za davek od dohodka 1.435.416 1.966.916 0 0 Obveznosti na podlagi pogodb s kupci 26 10.163.246 14.927.846 6.953.166 8.830.761 Druge obveznosti 27 15.036.409 15.722.270 11.919.641 12.479.455 522.432.366 528.669.087 532.995.161 535.091.103 Skupaj obveznosti 929.396.668 965.409.014 863.235.227 897.771.141 Skupaj kapital in obveznosti 1.784.035.096 1.792.078.451 1.459.822.276 1.483.752.509		Skupina Petrol		Petrol d.d.

Izkaz gibanja kapitala skupine Petrol

			Rez iz d obič ka erve							Kap ital, ki
(v E UR)	Vpo klica ni kap ital	Kap itals ke reze rve	Zak ke ons reze rve	Rez erve za last ne d elni ce	Las deln ice tne	Dru ge r ezer ve iz d obič ka	Rez erve za poš teno vred t nos	Rez erve za je p red varo van anje tveg m	Teč ajne like raz	Zad ržan i dob iček	prip ada last niko m obv ladu joče dru žbe	Neo bvla duj oči dele ž	Sku paj
Sta nje 1. ja rja 2 020 nua	52.2 40.9 77	80.9 91.3 85	61.9 87.9 55	4.70 8.35 9	59) (4.7 08.3	314. 675 .779	) (894 .548	55) (4.0 89.4	56) (5.9 94.8	271. 904. 940	770 .822 .177	40.4 30.0 80	811. 252. 257
Pove čanj e/(z jšan je) n eobv ladu joče ga d elež man a						(2.6 70.9 07)					(2.6 70.9 07)	(4.2 59.6 45)	(6.9 30.5 52)
Tra kcij e z l astn iki nsa	0	0	0	0	0	07) (2.6 70.9	0	0	0	0	07) (2.6 70.9	45) (4.2 59.6	(6.9 30.5 52)
Čist i pos lovn i izid obd obja										20.5 43.9 27	20.5 43.9 27	1.29 5.71 7	21.8 39.6 44
Dru emb e v d eobs joče m do ge s prem ruge m vs ega nosu								(134 .227 )	(5.5 88.6 86)		(5.7 22.9 13)	15.8 89	(5.7 07.0 24)
Sku paj be v cel otn obs joče m d spre mem em vse ega ono su	0	0	0	0	0	0	0	) (134 .227	86) (5.5 88.6	20.5 43.9 27	14.8 21.0 14	1.31 1.60 6	16.1 32.6 20
Sta nje 31. ca 2 020 mar	52.2 40.9 77	80.9 91.3 85	61.9 87.9 55	4.70 8.35 9	59) (4.7 08.3	312. 004 .872	) (894 .548	82) (4.2 23.6	542) (11. 583.	292. 448. 867	782 .972 .284	37.4 82.0 41	820. 454. 325
Sta nje 1. ja rja 2 021 nua	52.2 40.9 77	80.9 91.3 85	61.9 87.9 55	4.70 8.35 9	59) (4.7 08.3	316. 057 .569	) (753 .447	23) (4.1 95.7	07) (9.1 26.8	290. 793. 508	787 .995 .417	38.6 74.0 20	826. 669. 437
Čist i pos lovn i izid obd obja										25.6 72.6 77	25.6 72.6 77	2.12 6.41 6	27.7 99.0 93
Dru emb e v d eobs joče m do ge s prem ruge m vs ega nosu								1.02 4.27 0	(849 .982 )		174. 288	(4.3 90)	169. 898
Sku paj be v cel otn obs joče m d spre mem em vse ega ono su	0	0	0	0	0	0	0	1.02 4.27 0	) (849 .982	25.6 72.6 77	25.8 46.9 65	2.12 2.02 6	27.9 68.9 91
Sta nje 31. ca 2 021 mar	52.2 40.9 77	80.9 91.3 85	61.9 87.9 55	4.70 8.35 9	59) (4.7 08.3	316. 057 .569	) (753 .447	53) (3.1 71.4	89) (9.9 76.7	316. 466. 185	813 .842 .382	40.7 96.0 46	854. 638. 428

Izkaz gibanja kapitala družbe Petrol d.d., Ljubljana

			Rez iz d obič ka erve
(v E UR)	Vpo klica ni kap ital	Kap itals ke reze rve	Zak ke ons reze rve	Rez erve za last ne d elni ce	Las deln ice tne	Dru ge r eze rve iz d obič ka	Rez erve za poš teno vred t nos	Rez erve za je p red varo van anje tveg m	Zad ržan i dob iček	Sku paj
Sta nje 1. ja rja 2 020 nua	52.2 40.9 77	80.9 91.3 85	61.7 49.8 84	4.70 8.35 9	70) (2.6 04.6	339 .100 .447	39.4 89.9 24	07) (3.8 97.9	30.1 24.6 14	601 .903 .014
Čist i pos lovn i izid obd obja									11.0 13.5 77	11.0 13.5 77
Dru emb seob ajoč em d ge s prem e v v seg onos u								(115 .515 )		(115 .515 )
Sku paj be v cel otn obs joče m d spre mem em vse ega ono su	0	0	0	0	0	0	0	) (115 .515	11.0 13.5 77	10.8 98.0 62
Sta nje 31. ca 2 020 mar	52.2 40.9 77	80.9 91.3 85	61.7 49.8 84	4.70 8.35 9	70) (2.6 04.6	339 .100 .447	39.4 89.9 24	21) (4.0 13.4	38.1 91 41.1	612 .801 .074
Sta nje 1. ja rja 2 021 nua Čist i pos lovn i izid obd obja	52.2 40.9 77	80.9 91.3 85	61.7 49.8 84	4.70 8.35 9	70) (2.6 04.6	338 .449 .102	39.7 96.4 54	81) (3.7 96.8	14.4 46.7 58 9.74 4.47 2	585 .981 .368 9.74 4.47 2
Dru emb e v d eobs joče m do ge s prem ruge m vs ega nosu								861 .209		861 .209
Sku paj be v cel otn obs joče m d spre mem em vse ega ono su	0	0	0	0	0	0	0	861 .209	9.74 4.47 2	10.6 05.6 81
Sta nje 31. ca 2 021 mar	52.2 40.9 77	80.9 91.3 85	61.7 49.8 84	4.70 8.35 9	70) (2.6 04.6	338 .449 .102	39.7 96.4 54	72) (2.9 35.6	24.1 91.2 30	596 .587 .049

Izkaz denarnega toka skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana

		Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	Pojasnila	1-3 2021	1-3 2020	1-3 2021	1-3 2020
Denarni tokovi pri poslovanju
Čisti poslovni izid		27.799.093	21.839.644	9.744.472	11.013.577
Prilagoditve za:
Davek od dobička		5.271.387	4.989.623	2.035.909	2.735.832
Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev, naložbenih nepremičnin in
pravice do uporabe najetih sredstev	6	15.429.860	15.398.845	9.209.691	9.233.908
Amortizacija neopredmetenih sredstev	6	3.105.243	2.728.616	2.298.313	2.020.481
(Dobiček)/izguba pri prodaji opredmetenih osnovnih sredstev	2, 7	360.323	(106.398)	370.535	(64.020)
Oslabitev, odpis/(odprava oslabitve) sredstev		3.734.139	0	1.320.938	0
Prihodki od sredstev v upravljanju		(16.129)	(16.264)	(16.129)	(16.264)
Neto (zmanjšanje)/oblikovanje rez. za dolg. zaslužke zaposlencev		(4.824)	0	0	0
Neto (zmanjšanje)/oblikovanje drugih rezervacij in dolgoročnih odloženih
prihodkov		5.602.731	319.625	5.387.134	1.509.722
Neto presežki blaga		809.786	350.634	278.824	34.038
Neto (zmanjšanje)/oblikovanje popravka vrednosti terjatev	9	918.213	1.839.815	83.203	1.423.559
Neto finančni (prihodki)/odhodki	9	957.087	1.281.057	1.280.638	977.895
Slabitev naložb	9	0	867.224	943.000	867.224
Delež v dobičku skupaj obvladovanih družb		(103.731)	(93.526)	-	-
Delež v dobičku pridruženih družb		(193.406)	(229.276)	-	-
Finančni prihodki iz naslova prejetih dividend od odvisnih družb		-	-
Denarni tok iz poslovanja pred spremembo obratnega kapitala		63.669.772	49.169.619	32.936.527	29.735.952
Neto (zmanjšanje)/oblikovanje drugih obveznosti	27	(1 .301.214)	(3.017.043)	(559.813)	(2.992.316)
Neto zmanjšanje/(oblikovanje) drugih sredstev	22	(18. 215.574)	(3.417.350)	(13.280.086)	(4.650.328)
Sprememba zalog	18	48.511.843	39.024.016	(761.492)	24.383.496
Sprememba posl. in drugih terj. ter sredstev na podlagi pogodb s kupci	20	(28.124.098)	35.505.057	259.148	30.165.057
Sprememba posl. in drugih obv. ter obv. na podlagi pogodb s kupci	25, 26	(49.342.166)	(40.943.900)	(54.974.926)	(21.687.734)
Denar, ustvarjen pri poslovanju		15.198.563	76.320.399	(36.380.642)	54.954.127
Izdatki za obresti	9	(1.862.513)	(1.860.244)	(1.559.100)	(1.505.872)
Izdatki za davke		(6.338.390)	(5.755.183)	(3.161.777)	(4.185.369)
Čista denarna sredstva iz poslovanja		6.997.660	68.704.972	(41.101.518)	49.262.886
Denarni tokovi iz naložbenja
Izdatki pri naložbah v odvisne družbe	14	(14.950.000)	(2.791.450)	(22.450.000)	(2.791.450)
Prejemki pri naložbah v pridružene družbe	16	2.575.000	0	2.575.000	0
Prejemki pri neopredmetenih sredstvih	11	6.646	0	6.646	0
Izdatki pri neopredmetenih sredstvih	11	(741.352)	(2.173.330)	(274.857)	(1.901.965)
Prejemki pri opredmetenih osnovnih sredstvih	12	250.062	174.526	70.830	132.627
Izdatki pri opredmetenih osnovnih sredstvih	12	(18.234.671)	(19.590.691)	(8.916.756)	(14.583.591)
Prejemki pri naložbenih nepremičninah		0	261.591	0	261.591
Prejemki pri danih posojilih	19	576.016	683.905	17.557.689	18.184.374
Izdatki pri danih posojilih	19	0	(447.479)	(2.495)	(26.621.106)
Prejete obresti	9	741.063	830.410	795.504	635.399
Čista denarna sredstva iz naložbenja		(29.777.236)	(23.052.518)	(10.638.439)	(26.684.121)
Denarni tokovi iz financiranja
Izdatki pri pravicah do uporabe najetih sredstev	24	( 2.369.775)	(2.415.952)	(904.297)	(894.252)
Prejemki pri prejetih posojilih	23	146.818.858	538.598.298	187.920.558	566.073.721
Izdatki pri prejetih posojilih	23	(158.548.388)	(362.910.481)	(166.125.929)	(408.211.294)
Čista denarna sredstva iz financiranja		(14.099.305)	173.271.865	20.890.332	156.968.175
Povečanje/(zmanjšanje) denarja in denarnih ekvivalentov		(36.878.881)	218.924.319	(30.849.626)	179.546.940
Gibanje denarja in denarnih ekvivalentov
Na začetku leta		88.674.952	41.730.269	44.670.525	17.680.102
Tečajne razlike		(64.926)	(585.746)	-	-
Denarna sredstva, pridobljena z nakupom družb		792.219	0	-	-
Povečanje/(zmanjšanje)		(36.878.881)	218.924.319	(30.849.626)	179.546.940
Na koncu obdobja		52.523.364	260.068.842	13.820.900	197.227.042

Pojasnila k računovodskim izkazom

Poročajoča družba

Petrol d.d., Ljubljana (v nadaljevanju "Družba") je podjetje s sedežem v Sloveniji. Naslov registriranega sedeža je Petrol d.d., Ljubljana, Dunajska cesta 50, 1527 Ljubljana. V nadaljevanju so predstavljeni nerevidirani konsolidirani računovodski izkazi skupine Petrol za obdobje, ki se je končalo dne 31. marca 2021 in ločeni računovodski izkazi družbe Petrol d.d., Ljubljana za obdobje, ki se je končalo dne 31. marca 2021. Konsolidirani računovodski izkazi vključujejo družbo in njene odvisne družbe, deleže skupine Petrol v pridruženih družbah ter deleže v skupaj obvladovanih družbah (skupaj v nadaljevanju "Skupina"). Podrobnejši pregled sestave Skupine je prikazan v poglavju Organizacijska shema skupine Petrol.

Podlaga za sestavo

a. Izjava o skladnosti

Uprava družbe je računovodske izkaze Družbe in konsolidirane računovodske izkaze Skupine sprejela dne 13. maja 2021.

Računovodski izkazi družbe Petrol d.d., Ljubljana in konsolidirani računovodski izkazi skupine Petrol so sestavljeni v skladu z MRS 34 – Medletno računovodsko poročanje in jih je potrebno brati skupaj z računovodskimi izkazi, pripravljenimi za poslovno leto, končano na dan 31. december 2020.

Pri pripravi računovodskih izkazov za obdobje januar-marec 2021 so bile upoštevane enake računovodske usmeritve kot pri pripravi računovodskih izkazov za leto 2020.

b. Podlaga za merjenje

Računovodski izkazi Skupine in računovodski izkazi Družbe so pripravljeni na osnovi izvirnih vrednosti, razen finančnih instrumentov, ki so izkazani po pošteni ali odplačni vrednosti.

c. Funkcionalna in predstavitvena valuta

Računovodski izkazi v tem poročilu so predstavljeni v evrih (EUR) brez centov, evro pa je tudi funkcionalna valuta družbe. Zaradi zaokroževanja vrednostnih podatkov lahko prihaja do nepomembnih odstopanj v seštevkih v preglednicah.

d. Uporaba ocen in presoj

Poslovodstvo mora pri sestavi računovodskih izkazov podati ocene, presoje, na osnovi uporabljenih in pregledanih predpostavk, ki vplivajo na izkazane vrednosti sredstev, obveznosti, prihodkov in odhodkov. Oblikovanje ocen in s tem povezane predpostavke in negotovosti so razkrite v pojasnilih k posameznim postavkam.

Ocene, presoje in predpostavke se redno pregledujejo. Ker so ocene podvržene subjektivni presoji in določeni stopnji negotovosti, se poznejši dejanski rezultati lahko razlikujejo od ocen. Spremembe računovodskih ocen, presoj in predpostavk se pripoznajo v obdobju, v katerem so bile ocene spremenjene, če sprememba vpliva samo na to obdobje, ali v obdobju spremembe in v prihodnjih obdobjih, če sprememba vpliva na prihodnja obdobja.

Ocene in predpostavke so prisotne predvsem pri naslednjih presojah:

• najemi:
  • identifikacija najemnih pogodb,
  • določitev trajanja najema,
  • določitev diskontne stopnje,
• prihodki iz pogodb s kupci:
  • izkazovanje trošarin pri prodaji naftnih derivatov,
  • določitev trenutka izvršitve pogodbene obveznosti,
  • prodaja v imenu in za račun tretjih oseb,
  • določitev ali točke zvestobe kupcem zagotavljajo dodatne koristi,
• razporejanje sredstev ali dela sredstev med naložbene nepremičnine;
• poslovne združitve:
  • opredelitev poslovne združitve,
  • datum pripoznanja neto vrednosti sredstev,
  • ocena poštene vrednosti neto sredstev,
• ocena življenjske dobe amortizirljivih sredstev,
• preizkus oslabitve sredstev,
• parametri/predpostavke, ki se uporabljajo pri presoji vrednosti sredstev,
• ocena poštene vrednosti sredstev,
• presoja vpliva v skupaj obvladovanih družbah,
• ocena oblikovanih rezervacij za tožbe,
• ocena oblikovanih rezervacij za delno neskladnost na področju obnovljivih virov,
• ocena oblikovanih rezervacij za pozaposlitvene in druge dolgoročne zaslužke zaposlencev,
• ocena možnosti uporabe terjatev za odložene davke.

e. Sprememba predstavitve v računovodskih izkazih

Skupina/Družba v letu 2021 ni spremenila računovodskih usmeritev.

Razkritja k posameznim postavkam v računovodskih izkazih

1. Poročanje po odsekih

Ker računovodsko poročilo zajema tako računovodske izkaze in pripadajoča pojasnila Skupine, kakor tudi Družbe, so v razkritju predstavljeni le poslovni odseki Skupine.

Poslovni odsek je sestavni del Skupine, ki opravlja poslovne dejavnosti, iz naslova katerih dobiva prihodke in s katerimi ima stroške, ki se nanašajo na transakcije z drugimi sestavnimi deli iste Skupine. Rezultate poslovnih odsekov redno pregleduje uprava, da lahko na njihovi podlagi sprejema odločitve o virih, ki jih je treba razporediti v določeni odsek, in ocenjujejo uspešnost poslovanja Skupine.

Uprava spremlja podatke na dveh nivojih: na tako imenovanem mikronivoju, kjer se gleda posamezno enoto, in na makronivoju, kjer se spremljajo samo določeni ključni podatki, ki omogočajo primerjavo s podobnimi družbami v Evropi. Zaradi nepreglednosti mase podatkov in zaradi njihove občutljivosti na mikronivoju Skupina v letnem poročilu razkriva podatke samo na makronivoju.

Tako pri pripravljanju in predstavljanju računovodskih izkazov Skupina upošteva naslednja odseka:

• prodaja,
• energetski in okoljski sistemi.

Prodaja zajema:

• prodajo naftnih derivatov,
• prodajo trgovskega blaga in storitev,
• prodajo utekočinjenega naftnega plina,
• prodajo in trgovanje z električno energijo,
• prodajo zemeljskega plina.

Energetski in okoljski sistemi zajemajo:

• energetske in okoljske rešitve,
• toplotne sisteme,
• distribucijo zemeljskega plina,

• mobilnost in

• proizvodnjo elektrike iz obnovljivih virov.

Poslovni odseki Skupine za obdobje od 1. januar 2020 do 31. marec 2020:

				Izkaz
				poslovnega izida/
		Energetski in		Izkaz finačnega
(v EUR)	Prodaja	okoljski sistemi	Skupaj	položaja
Prihodki od prodaje	1.003.904.526	21.792.798	1.025.697.324
Prihodki iz odnosov z odvisnimi družbami	(109.541.22 5)	(7.933)	(109.549.158)
Prihodki od prodaje	894.363.301	21.784.865	916.148.166	916.148.166
Čisti poslovni izid obdobja	17.734.171	4.105.473	21.839.644	21.839.644
Prihodki od obresti*	607.704	234.066	841.770	841.770
Odhodki od obresti*	(1.445.466)	(556.743)	(2.002.209)	(2.002.209)
Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev, neopredmetenih
osnovnih sredstev, naložbenih nepremičnin in pravice do uporabe
najetih sredstev	(13.607.754)	(4.519.707)	(18.127.461)	(18.127.461)
Delež poslovnih izidov naložb, vrednotenih po kapitalski metodi	0	322.802	322.802	322.802
Vsa sredstva	1.679.983.643	314.152.734	1.994.136.377	1.994.136.377
Naložbe, vrednotene po kapitalski metodi	0	55.580.554	55.580.554	55.580.554
Opredmetena osnovna sredstva, neopredmetena sredstva,
naložbene nepremičnine in pravica do uporabe najetih sredstev	746.693.254	236.829.937	983.523.191	983.523.191
Ostala sredstva	933.290.389	21.742.243	955.032.632	955.032.632
Kratkoročne in nekratk. poslovne, finančne in obv. iz najemov	914.961.097	168.854.960	1.083.816.057	1.083.816.057

*Prihodki in odhodki od obresti so ocenjeni glede na delež naložb in sredstev odseka v skupnih naložbah in sredstvih.

Poslovni odseki Skupine za obdobje od 1. januar 2021 do 31. marec 2021:

				Izkaz
				poslovnega
				izida/
		Energetski in		Izkaz finačnega
(v EUR)	Prodaja	okoljski sistemi	Skupaj	položaja
Prihodki od prodaje	991.956.027	22.810.970	1.014.766.997
Prihodki iz odnosov z odvisnimi družbami	(102.807.3 88)	(11.970)	(102.819.358)
Prihodki od prodaje	889.148.639	22.799.000	911.947.639	911.947.639
Čisti poslovni izid obdobja	27.316.667	482.426	27.799.093	27.799.093
Prihodki od obresti*	685.463	296.875	982.338	982.338
Odhodki od obresti*	(1.404.009)	(608.079)	(2.012.088)	(2.012.088)
Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev, neopredmetenih
osnovnih sredstev, naložbenih nepremičnin in pravice do uporabe
najetih sredstev	(13.629.453)	(4.905.650)	(18.535.103)	(18.535.103)
Delež poslovnih izidov naložb, vrednotenih po kapitalski metodi	0	297.137	297.137	297.137
Vsa sredstva	1.452.238.348	331.796.748	1.784.035.096	1.784.035.096
Naložbe, vrednotene po kapitalski metodi	0	54.738.321	54.738.321	54.738.321
Opredmetena osnovna sredstva, neopredmetena sredstva,
naložbene nepremičnine in pravica do uporabe najetih sredstev	724.763.549	259.158.313	983.921.862	983.921.862
Ostala sredstva	727.474.799	17.900.114	745.374.913	745.374.913
Kratkoročne in nekratk. poslovne, finančne in obv. iz najemov	666.249.488	152.219.787	818.469.275	818.469.275

*Prihodki in odhodki od obresti so ocenjeni glede na delež naložb in sredstev odseka v skupnih naložbah in sredstvih.

2. Drugi prihodki

	Skupina Petrol			Petrol d.d.
(v EUR)	1-3 2021	1-3 2020	1-3 2021	1-3 2020
Dobiček izpeljanih finančnih instrumentov	9.880.058	46.893.041	9.995.061	41.710.894
Dobiček pri prodaji osnovnih sredstev	61.285	119.191	45.294	76.813
Prejete odškodnine, tožbe, pogodbene kazni	55.455	37.788	41.744	25.857
Prejete odškodnine od zavarovalnic	37.631	24.538	17.972	7.561
Poraba ekoloških rezervacij	0	3.727	0	3.727
Drugi prihodki	1.155.276	1.427.791	873.006	497.751
Skupaj drugi prihodki	11.189.705	48.506.076	10.973.077	42.322.603

3. Stroški materiala

Skupina Petrol		Petrol d.d.
1-3 2021	1-3 2020	1-3 2021	1-3 2020
			6.179.427
1.502.887	1.730.231	1.092.340	1.345.895
28.662	23.100	14.184	15.574
133.868	169.754	50.862	108.279
7.810.829	8.815.770	6.552.501	7.649.175
	6.145.412	6.892.685	5.395.115

4. Stroški storitev

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-3 2021	1-3 2020	1-3 2021	1-3 2020
Stroški upravljavcev bencinskih servisov	7.514.900	9.644.649	7.514.900	9.647.999
Stroški transportnih storitev	6.728.603	6.847.060	5.497.399	5.625.343
Stroški storitev vzdrževanja osnovnih sredstev	5.098.650	5.394.564	3.943.838	4.294.667
Stroški plačilnega prometa in bančnih storitev	2.794.396	2.620.438	1.808.416	1.970.807
Najemnine	2.287.244	813.978	1.740.903	658.103
Stroški intelektualnih storitev	1.855.058	2.248.804	1.498.508	1.892.748
Stroški sejmov, reklame in reprezentance	1.695.959	1.430.103	994.050	740.359
Stroški zavarovalnih premij	1.013.584	1.122.953	591.462	747.209
Stroški podizvajalcev	718.592	1.291.404	633.293	1.082.554
Stroški varovanja - požarno, fizično, tehnično	669.804	498.521	574.672	404.222
Stroški storitev varstva okolja	411.823	502.327	249.600	381.940
Upravljanje nepremičnin	264.567	257.125	243.754	328.488
Povračila stroškov zaposlenim v zvezi z delom	175.670	315.041	91.996	196.835
Članarine	172.497	226.266	40.614	58.364
Drugi stroški storitev	875.927	864.963	613.456	544.162
Skupaj stroški storitev	32.277.274	34.078.196	26.036.861	28.573.800

Stroški najema

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-3 2021	1-3 2020	1-3 2021	1-3 2020
Amortizacija pravic do uporabe	2.581.788	2.679.461	999.887	1.030.092
Odhodki financiranja	609.868	652.755	326.384	344.457
Stroški najema	2.287.244	813.978	1.740.903	658.103
Skupni znesek, pripoznan kot strošek oz. odhodek	5.478.900	4.146.194	3.067.174	2.032.652

5. Stroški dela

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-3 2021	1-3 2020	1-3 2021	1-3 2020
Plače	20.648.520	19.476.531	14.995.269	13.822.535
Stroški pokojninskih zavarovanj	1.851.007	1.657.337	1.498.527	1.309.464
Stroški drugih socialnih zavarovanj	1.764.388	1.721.228	1.010.612	1.008.866
Povračilo prehrane med delom	843.456	736.769	676.459	585.530
Povračilo prevoza na delo	761.650	811.479	452.383	496.253
Regres za letni dopust	745.739	772.596	584.094	626.960
Dodatno pokojninsko zavarovanje	412.128	372.932	380.561	358.550
Druga povračila in nadomestila	940.959	570.988	566.826	135.038
Skupaj stroški dela	27.967.847	26.119.860	20.164.731	18.343.196

Koriščenje ukrepov držav sprejetih na področju zajezitve epidemije COVID-19

Skupina je v skladu s sprejetimi ukrepi držav na področju zajezitve epidemije COVID-19 koristila ukrepe povračil povezanih s povračili stroškov dela v skupni višini 303.031 EUR in navedene učinke evidentirala kot znižanje stroškov dela.

Družba je v skladu z Zakonom o interventnih ukrepih za zajezitev epidemije COVID-19 koristila ukrep koriščenja kriznega dodatka v skupni višini 224.978 EUR in navedeno evidentirala kot znižanje stroškov dela.

6. Amortizacija

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-3 2021	1-3 2020	1-3 2021	1-3 2020
Amortizacija neopredmetenih sredstev	3.105.243	2.728.616	2.298.313	2.020.481
Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev	12.648.405	12.432.970	8.015.070	7.926.420
Amortizacija pravice do uporabe najetih sredstev	2.581.788	2.679.461	999.887	1.030.092
Amortizacija naložbenih nepremičnin	199.667	286.414	194.733	277.396
Skupaj amortizacija	18.535.103	18.127.461	11.508.004	11.254.389

7. Drugi stroški

Skupina Petrol			Petrol d.d.
(v EUR)	1-3 2021	1-3 2020	1-3 2021	1-3 2020
Dajatve za varstvo okolja in dajatve, neodvisne od poslovanja	1.288.438	1.202.392	833.474	803.602
Sponzoriranja in donacije	439.493	269.518	397.023	219.931
Odtujitve/oslabitve sredstev	4.150.915	12.793	1.736.766	12.793
Drugi stroški	5.281.289	2.082.400	4.791.313	1.902.767
Odprava drugih rezervacij in drugih obveznosti	(598.2 72)	(911.429)	(192.384)	(328.159)
Skupaj drugi stroški	10.561.863	2.655.674	7.566.192	2.610.934

8. Drugi odhodki

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-3 2021	1-3 2020	1-3 2021	1-3 2020
Izguba izpeljanih finančnih instrumentov	15.117.584	35.493.598	14.940.395	36.084.193
Drugi odhodki	555.378	163.679	1.715	20.826
Skupaj drugi odhodki	15.672.962	35.657.277	14.942.110	36.105.019

9. Drugi finančni prihodki in odhodki

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-3 2021	1-3 2020	1-3 2021	1-3 2020
Tečajne razlike	3.369.109	6.186.951	2.288.695	3.660.314
Dobiček izpeljanih finančnih instrumentov	1.514.226	1.628.951	1.514.226	1.628.951
Prihodki za obresti	982.338	841.770	853.869	735.432
Odprava in izterjani popravki terjatev	133.120	0	251.775	0
Drugi finančni prihodki	253.754	2.094	0	53.479
Skupaj drugi finančni prihodki	6.252.547	8.659.766	4.908.565	6.078.176
Tečajne razlike	(4.980.179)	(5.608.454)	(4.140.607)	(2.966.229)
Odhodki za obresti	(2.012.088)	(2.002.209)	(1.959.820)	(1.664.227)
Popravek vrednosti poslovnih terjatev	(1.051.333)	(1.839.815)	(334.978)	(1.423.559)
Slabitev naložb	0	(867.224)	(943.000)	(867.224)
Izguba izpeljanih finančnih instrumentov	(696.013)	(93.307)	(696.013)	(93.307)
Drugi finančni odhodki	(181.091)	(122.712)	(174.687)	(102.579)
Skupaj drugi finančni odhodki	(8.920.704)	(10.533.721)	(8.249.105)	(7.117.125)
Finančni izid
	(2.668.157)	(1.873.955)	(3.340.540)	(1.038.949)

10. Čisti dobiček na delnico

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	31. marca 2021	31. marca 2020	31. marca 2021	31. marca 2020
Čisti poslovni izid obdobja (v EUR)	27.799.093	21.839.644	9.744.472	11.013.577
Število izdanih delnic	2.086.301	2.086.301	2.086.301	2.086.301
Število lastnih delnic na začetku obdobja	30.723	30.723	24.703	24.703
Število lastnih delnic na koncu obdobja	30.723	30.723	24.703	24.703
Tehtano povprečno število izdanih navadnih delnic	2.055.578	2.055.578	2.061.598	2.061.598
Popravljeno povprečno število navadnih delnic	2.055.578	2.055.578	2.061.598	2.061.598
Osnovni in popravljeni dobiček na delnico (EUR/delnico)	13,52	10,62	4,73	5,34

Osnovni dobiček na delnico je izračunan tako, da se čisti dobiček lastnikov deli s tehtanim povprečnim številom navadnih delnic, pri čemer se izključijo navadne delnice, ki jih ima v lasti Družba. Skupina in Družba nimata potencialnih popravljalnih navadnih delnic, zato sta osnovni in popravljeni dobiček na delnico enaka.

11. Neopredmetena sredstva

Neopredmetena sredstva skupine Petrol

	Materialne in	Pravica do uporabe koncesijske		Investicije v	Dolgoročno odloženi
(v EUR)	druge pravice	infrastrukture	Dobro ime	teku	stroški	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2020	43.386.512	117.831.441	107.629.738	7.406.707	223.915	276.478.313
Nove pridobitve	3.008	57.517	0	2.107.414	5.391	2.173.330
Odtujitve/Slabitve	0	0	(56.610)	0	0	(56.610)
Prenosi med sredstvi	0	498.246	0	72.736	0	570.982
Prenos z investicij v teku	1.955.171	2.133.311	0	(4.088.482)	0	0
Tečajne razlike	(173.406)	(212.468)	(403.692)	(5.299)	0	(794.865)
Stanje 31. marca 2020	45.171.285	120.308.047	107.169.436	5.493.076	229.306	278.371.150
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2020	(24.490.228)	(54.248.690)	(8.847)	0	0	(78.747.765)
Amortizacija	(1.445.351)	(1.282.385)	(880)	0	0	(2.728.616)
Tečajne razlike	24.760	89.378	222	0	0	114.360
Stanje 31. marca 2020	(25.910.819)	(55.441.697)	(9.505)	0	0	(81.362.021)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2020	18.896.284	63.582.751	107.620.891	7.406.707	223.915	197.730.548
Neodpisana knjigovodska vrednost 31. marca 2020	19.260.466	64.866.350	107.159.931	5.493.076	229.306	197.009.129

		Pravica do
		uporabe			Dolgoročno
	Materialne in	koncesijske		Investicije v	odloženi
(v EUR)	druge pravice	infrastrukture	Dobro ime	teku	stroški	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2021	44.755.993	122.117.146	105.895.156	7.005.570	364.959	280.138.824
Nove pridobitve zaradi pridobitve kontrole nad družbo	0	1.594.719	0	97.923	18.950	1.711.592
Nove pridobitve	17.255	30.730	0	524.801	168.566	741.352
Odtujitve/Slabitve	0	0	(870.342)	(6.646)	0	(876.988)
Prenosi med sredstvi	0	0	0	13.993	0	13.993
Prenos z investicij v teku	3.863.461	332.177	0	(4.195.638)	0	0
Tečajne razlike	(23.194)	(31.633)	(56.754)	(184)	0	(111.765)
Stanje 31. marca 2021	48.613.515	124.043.139	104.968.060	3.439.819	552.475	281.617.008
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2021	(26.023.005)	(59.455.652)	(13.536)	0	0	(85.492.193)
Nove pridobitve zaradi pridobitve kontrole nad družbo	0	(1.246.868)	0	0	0	(1.246.868)
Amortizacija	(1.785.766)	(1.317.709)	(1.768)	0	0	(3.105.243)
Tečajne razlike	6.868	13.445	42	0	0	20.355
Stanje 31. marca 2021	(27.801.903)	(62.006.784)	(15.262)	0	0	(89.823.949)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2021	18.732.988	62.661.494	105.881.620	7.005.570	364.959	194.646.631
Neodpisana knjigovodska vrednost 31. marca 2021	20.811.612	62.036.355	104.952.798	3.439.819	552.475	191.793.059

Skupina je v postopku preverjanja indikatorjev oslabljenosti sredstev ugotovila potrebo po slabitvi dobrega imena družbe Zagorski metalac d.o.o.

Na podlagi ocene vrednosti sredstev denar ustvarjajoče enote Zagorski metalac d.o.o. je Skupina pripoznala slabitev sredstev v vrednosti 1.313.618 EUR, od tega 870.342 EUR kot slabitev dobrega imena in 443.276 EUR kot slabitev opredmetenih osnovnih sredstev. Nižje ocene vrednosti odražajo predvsem nižja pričakovanja prihodnjih denarnih tokov zaradi potreb po povečanju vlaganj v osnovna sredsva v obdobju napovedi.

Pri preizkušanju slabitve dobrega imena je bila uporabljena metoda sedanje vrednosti pričakovanih prostih denarnih tokov, ki temeljijo na prihodnjih finančnih načrtih denar ustvarjajoče enote. Uporabljene predpostavke pri izračunu čistih denarnih tokov (dolgoročna stopnja rasti denarnih tokov, napoved denarnih tokov, obdobje napovedi, diskontna stopnja) temeljijo na preteklem poslovanju in utemeljenem pričakovanju poslovanja v prihodnosti. Obdobja napovedi denarnih tokov upoštevajo poslovanje in investicijske aktivnosti posameznih družb. Stopnje rasti prostega denarnega toka temeljijo na pričakovanih stopnjah rasti cen. Pri družbi Zagorski metalac d.o.o. so bili pri preizkusu slabitve dobrega imena uporabljeni petletni finančni načrti denar ustvarjajoče enote, zahtevana stopnja donosa pred davki 10,30 odstotka (2020: 10,30 odstotka) in letna stopnja rasti preostalega prostega denarnega toka (reziduala) 0 odstotka (2020: 0 odstotka).

Povečanje diskontne stopnje za 0,5 odstotne točke in zmanjšanje dolgoročne stopnje rasti pri izračunu prostega denarnega toka za 0,5 odstotne točke bi se odrazilo v povečanju slabitve za 409.000 EUR. Zmanjšanje diskontne stopnje za 0,5 odstotne točke in povečanje dolgoročne stopnje rasti pri izračunu prostega denarnega toka za 0,5 odstotne točke bi se odrazilo v zmanjšanju celotnega zneska slabitve, in sicer za 496.000 EUR.

Neopredmetena sredstva družbe Petrol d.d., Ljubljana

		Pravica do
	Materialne in	uporabe			Dolgoročno
	druge	koncesijske		Investicije v	odloženi
(v EUR)	pravice	infrastrukture	Dobro ime	teku	stroški	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2020	34.712.923	107.489.063	87.712.518	6.731.484	223.915	236.869.903
Nove pridobitve	0	0	0	1.896.573	5.391	1.901.964
Prenos med sredstvi	0	498.246	0	72.736	0	570.982
Prenos z investicij v teku	1.954.836	2.132.375	0	(4.087.211)	0	0
Stanje 31. marca 2020	36.667.759	110.119.684	87.712.518	4.613.582	229.306	239.342.849
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2020	(23.007.066)	(49.879.553)	0	0	0	(72.886.619)
Amortizacija	(975.248)	(1.045.233)	0	0	0	(2.020.481)
Stanje 31. marca 2020	(23.982.314)	(50.924.786)	0	0	0	(74.907.100)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2020	11.705.857	57.609.510	87.712.518	6.731.484	223.915	163.983.284
Neodpisana knjigovodska vrednost 31. marca 2020	12.685.446	59.194.899	87.712.518	4.613.581	229.306	164.435.750

		Pravica do
	Materialne in	uporabe			Dolgoročno
	druge	koncesijske		Investicije v	odloženi
(v EUR)	pravice	infrastrukture	Dobro ime	teku	stroški	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2021	34.908.199	111.460.435	85.266.022	6.198.845	163.809	237.997.310
Nove pridobitve	0	0	0	191.287	83.570	274.857
Odtujitve/Slabitve	0	0	0	(6.646)	0	(6.646)
Prenos z investicij v teku	3.863.461	240.128	0	(4.103.590)	0	0
Stanje 31. marca 2021	38.771.660	111.700.563	85.266.022	2.279.896	247.379	238.265.520
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2021	(21.844.444)	(54.619.069)	0	0	0	(76.463.513)
Amortizacija	(1.261.144)	(1.037.170)	0	0	0	(2.298.313)
Stanje 31. marca 2021	(23.105.588)	(55.656.238)	0	0	0	(78.761.825)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2021	13.063.755	56.841.366	85.266.022	6.198.845	163.809	161.533.797
Neodpisana knjigovodska vrednost 31. marca 2021	15.666.073	56.044.325	85.266.022	2.279.896	247.379	159.503.695

12. Pravica do uporabe najetih sredstev

Pravica do uporabe najetih sredstev skupine Petrol

		Pravica do
	Pravica do	uporabe	Pravica do
	uporabe	gradbenih	uporabe
(v EUR)	zemljišč	objektov	opreme	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2020	44.524.592	32.711.406	5.099.421	82.335.419
Nove pridobitve	0	2.339.228	0	2.339.228
Odtujitve	0	(2.331.345)	0	(2.331.345)
Tečajne razlike	(271.076)	(505.742)	(11.576)	(788.394)
Stanje 31. marca 2020	44.253.516	32.213.547	5.087.845	81.554.908
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2020	(3.109.854)	(5.905.560)	(1.781.056)	(10.796.470)
Amortizacija	(786.909)	(1.435.812)	(456.740)	(2.679.461)
Odtujitve	0	546.683	0	546.683
Tečajne razlike	26.402	109.496	3.828	139.726
Stanje 31. marca 2020	(3.870.361)	(6.685.193)	(2.233.968)	(12.789.522)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2020	41.414.738	26.805.846	3.318.365	71.538.949
Neodpisana knjigovodska vrednost 31. marca 2020	40.383.155	25.528.354	2.853.877	68.765.386

		Pravica do
	Pravica do	uporabe	Pravica do
	uporabe	gradbenih	uporabe
(v EUR)	zemljišč	objektov	opreme	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2021	43.684.979	31.791.552	5.965.717	81.442.248
Nove pridobitve zaradi pridobitve kontrole nad družbo	0	76.277	120.037	196.314
Nove pridobitve	0	3.266.760	87.866	3.354.626
Odtujitve	0	(620.522)	(56.697)	(677.219)
Tečajne razlike	(36.080)	(75.322)	(1.034)	(112.436)
Stanje 31. marca 2021	43.648.899	34.438.745	6.115.889	84.203.533
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2021	(6.197.450)	(9.367.210)	(3.475.982)	(19.040.642)
Nove pridobitve zaradi pridobitve kontrole nad družbo	0	(39.323)	(37.623)	(76.946)
Amortizacija	(765.863)	(1.404.987)	(410.938)	(2.581.788)
Odtujitve	0	7.749	36.524	44.273
Tečajne razlike	5.932	22.861	785	29.578
Stanje 31. marca 2021	(6.957.381)	(10.780.910)	(3.887.234)	(21.625.525)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2021	37.487.529	22.424.342	2.489.735	62.401.606
Neodpisana knjigovodska vrednost 31. marca 2021	36.691.518	23.657.835	2.228.655	62.578.008

Pravica do uporabe najetih sredstev družbe Petrol d.d., Ljubljana

		Pravica do
	Pravica do	uporabe	Pravica do
	uporabe	gradbenih	uporabe
(v EUR)	zemljišč	objektov	opreme	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2020	32.908.459	1.015.136	4.463.798	38.387.393
Stanje 31. marca 2020	32.908.459	1.015.136	4.463.798	38.387.393
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2020	(2.162.182)	(303.738)	(1.574.909)	(4.040.829)
Amortizacija	(548.631)	(77.862)	(403.599)	(1.030.092)
Stanje 31. marca 2020	(2.710.813)	(381.600)	(1.978.508)	(5.070.921)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2020	30.746.277	711.398	2.888.889	34.346.564
Neodpisana knjigovodska vrednost 31. marca 2020	30.197.646	633.536	2.485.290	33.316.472
		Pravica do
	Pravica do	uporabe	Pravica do
	uporabe	gradbenih	uporabe
(v EUR)	zemljišč	objektov	opreme	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2021	32.218.878	930.231	5.338.513	38.487.622
Nove pridobitve	0	596.107	53.560	649.667
Stanje 31. marca 2021	32.218.878	1.526.338	5.392.073	39.137.289
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2021	(4.287.714)	(428.912)	(3.054.348)	(7.770.974)
Amortizacija	(523.882)	(119.066)	(356.940)	(999.887)
Stanje 31. marca 2021	(4.811.596)	(547.978)	(3.411.288)	(8.770.861)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2021	27.931.164	501.319	2.284.165	30.716.648
Neodpisana knjigovodska vrednost 31. marca 2021	27.407.282	978.361	1.980.785	30.366.427

13. Opredmetena osnovna sredstva

Opredmetena osnovna sredstva skupine Petrol

		Gradbeni			Investicije v
(v EUR)	Zemljišča	objekti	Stroji	Oprema	teku	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2020	217.739.798	723.021.907	4.732.655	329.048.249		56.142.718 1.330.685.327
Nove pridobitve	0	55.870	0	207.114	8.934.076	9.197.060
Odtujitve/Slabitve	(40.335)	(16.973)	0	(539.631)	0	(596.939)
Prenos med sredstvi	0	2.344.041	0	(2.842.287)	(72.736)	(570.982)
Prenos z investicij v teku	2.207.484	11.670.489	142.518	8.458.925	(22.479.416)	0
Prenos na naložbene nepremičnine	0	0	0	0	(253.029)	(253.029)
Tečajne razlike	(1.631.794)	(3.547.581)	(8.636)	(1.997.770)	(67.707)	(7.253.488)
Stanje 31. marca 2020	218.275.153	733.527.753	4.866.537	332.334.600		42.203.906 1.331.207.949
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2020	0	(428.928.691)	(2.097.886)	(189.726.587)	0	(620.753.164)
Amortizacija	0	(6.067.449)	(78.421)	(6.287.100)	0	(12.432.970)
Odtujitve/Slabitve	0	17.454	0	511.357	0	528.811
Prenos med sredstvi	0	(704.110)	0	704.110	0	0
Tečajne razlike	0	1.619.573	7.263	1.034.887	0	2.661.723
Stanje 31. marca 2020	0	(434.063.223)	(2.169.044)	(193.763.333)	0	(629.995.600)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2020	217.739.798	294.093.216	2.634.769	139.321.662	56.142.718	709.932.163
Neodpisana knjigovodska vrednost 31. marca 2020	218.275.153	299.464.530	2.697.493	138.571.267	42.203.906	701.212.349

		Gradbeni			Investicije v
(v EUR)	Zemljišča	objekti	Stroji	Oprema	teku	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2021	218.294.380	746.545.163	4.955.314	347.831.422		51.259.979 1.368.886.258
Nove pridobitve zaradi pridobitve kontrole nad družbo	273.673	5.515.126	6.947.560	1.400	1.314.173	14.051.932
Nove pridobitve	0	26.797	414	544.878	10.508.404	11.080.493
Odtujitve/Slabitve	(1.246.368)	(1.917.111)	(553)	(2.316.641)	(317.279)	(5.797.952)
Prenos med sredstvi	0	307.567	(306.624)	(943)	(15.049)	(15.049)
Prenos z investicij v teku	1.322.857	2.425.931	3.443	3.484.143	(7.236.374)	0
Prenos na naložbene nepremičnine	0	(324.580)	0	0	0	(324.580)
Prenos z naložbenih nepremičnin	0	815.144	0	0	0	815.144
Tečajne razlike	(220.886)	(431.813)	(1.176)	(260.721)	(87.397)	(1.001.993)
Stanje 31. marca 2021	218.423.656	752.962.224	11.598.378	349.283.538		55.426.457 1.387.694.253
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2021	0	(448.659.582)	(2.403.660)	(207.615.395)	0	(658.678.637)
Nove pridobitve zaradi pridobitve kontrole nad družbo	0	(1.897.350)	(4.413.176)	0	0	(6.310.526)
Amortizacija	0	(6.225.201)	(196.450)	(6.226.754)	0	(12.648.405)
Odtujitve/Slabitve	0	702.282	553	1.620.936	0	2.323.771
Prenos med sredstvi	0	(424)	0	424	0	0
Prenos z naložbenih nepremičnin	0	(281.466)	0	0	0	(281.466)
Tečajne razlike	0	195.855	1.099	154.113	0	351.067
Stanje 31. marca 2021	0	(456.165.886)	(7.011.634)	(212.066.676)	0	(675.244.196)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2021	218.294.380	297.885.581	2.551.654	140.216.027	51.259.979	710.207.621
Neodpisana knjigovodska vrednost 31. marca 2021	218.423.656	296.796.338	4.586.744	137.216.862	55.426.457	712.450.057

Skupina je v postopku preverjanja indikatorjev oslabljenosti sredstev ugotovila, da knjigovodske vrednosti sredstev denar ustvarjajoče enote Zagorski metalac d.o.o. in denar ustvarjajoče enote bioplinarn presegajo njihove poštene vrednosti in vrednosti pri uporabi. Zaradi tega je Skupina sredstva denar ustvarjajočih enot na dan 31. 3. 2021 na podlagi interne ocene slabila za 443.276 EUR pri denar ustvarjajoči enoti Zagorski metalac d.o.o. in za 1.320.938 EUR pri denar ustvarjajoči enoti bioplinarn. Skupina je slabitev sredstev pri denar ustvarjajoči enoti Zagorski metalac pripoznala pri gradbenih objektih, pri denar ustvarjajoči enoti bioplinarn pa pri zemljiščih, gradbenih objektih in opremi.

Predpostavke uporabljene pri preizkusu slabitve denar ustvarjajoče enote Zagorski metalac ter skupni učinki pripoznani v računovodskih izkazih so pojasnjeni v okviru razkritij neopredmeteni osnovnih sredstev na Skupini.

Pri preizkušanju slabitve dolgoročnih sredstev denar ustvarjajoče enote bioplinarn so bili uporabljeni triletni finančni načrti, ki so izkazovali negativno vrednost denar ustvarjajoče enote.

Opredmetena osnovna sredstva družbe Petrol d.d., Ljubljana

		Gradbeni		Investicije v
(v EUR)	Zemljišča	objekti	Oprema	teku	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2020	103.350.635	535.951.087	247.981.148	44.292.962	931.575.832
Nove pridobitve	0	0	0	7.142.658	7.142.658
Odtujitve/Slabitve	(40.335)	0	(538.130)	0	(578.466)
Prenos med sredstvi	0	(554.027)	55.781	(72.736)	(570.982)
Prenos z investicij v teku	10.984	9.825.674	7.490.812	(17.327.470)	0
Prenos na naložbene nepremičnine	0	0	0	(253.029)	(253.029)
Stanje 31. marca 2020	103.321.284	545.222.734	254.989.611	33.782.385	937.316.014
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2020	0	(381.759.290)	(161.585.211)	0	(543.344.501)
Amortizacija	0	(3.821.968)	(4.104.452)	0	(7.926.420)
Odtujitve/Slabitve	0	0	509.859	0	509.859
Stanje 31. marca 2020	0	(385.581.258)	(165.179.804)	0	(550.761.062)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2020	103.350.635	154.191.797	86.395.937	44.292.962	388.231.331
Neodpisana knjigovodska vrednost 31. marca 2020	103.321.284	159.641.476	89.809.807	33.782.385	386.554.952
		Gradbeni		Investicije v
(v EUR)	Zemljišča	objekti	Oprema	teku	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2021	102.847.584	567.311.922	265.240.639	17.229.342	952.629.487
Nove pridobitve	0	0	0	2.271.518	2.271.518
Odtujitve/Slabitve	(146.368)	(1.474.120)	(2.006.953)	(317.279)	(3.944.720)
Prenos med sredstvi	0	943	(943)	0	(0)
Prenos z investicij v teku	1.322.857	2.349.864	3.300.864	(6.973.585)	0
Prenos na naložbene nepremičnine	0	0	0	(1.056)	(1.056)
Stanje 31. marca 2021	104.024.073	568.188.609	266.533.607	12.208.940	950.955.228
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2021	0	(400.599.347)	(172.605.036)	0	(573.204.383)
Amortizacija	0	(3.941.008)	(4.074.063)	0	(8.015.070)
Odtujitve/Slabitve	0	703.089	1.479.329	0	2.182.418
Prenos med sredstvi	0	(424)	424	0	0
Stanje 31. marca 2021	0	(403.837.690)	(175.199.346)	0	(579.037.036)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2021	102.847.584	166.712.575	92.635.603	17.229.342	379.425.104
Neodpisana knjigovodska vrednost 31. marca 2021	104.024.073	164.350.919	91.334.261	12.208.940	371.918.193

Družba je v postopku preverjanja indikatorjev oslabljenosti sredstev ugotovila, da knjigovodska vrednost sredstev denar ustvarjajoče enote bioplinarn presega njeno pošteno vrednost in vrednost pri uporabi. Zaradi tega je Družba sredstva denar ustvarjajoče enote na dan 31. 3. 2021 na podlagi interne ocene slabila za 1.320.938 EUR. Skupina je slabitev sredstev pri denar ustvarjajoči enoti bioplinarn pripoznala pri zemljiščih, gradbenih objektih in opremi. Pri preizkušanju slabitve dolgoročnih sredstev denar ustvarjajoče enote bioplinarn so bili uporabljeni triletni finančni načti, ki so izkazovali negativno vrednost denar ustvarjajoče enote.

14. Naložbe v odvisne družbe

Naložbe v odvisne družbe so v izkazih Skupine izločene v postopku konsolidiranja.

	Petrol d.d.
(v EUR)	2021	2020
Stanje 1. januarja	351.013.627	341.346.801
Nove pridobitve	22.450.000	6.950.000
Odtujitve	0	(56.610)
Slabitve	(943.000)	0
Stanje 31. marca	372.520.627	348.240.191

Družba je v postopku preverjanja indikatorjev oslabljenosti naložb ugotovila, da knjigovodska vrednost naložbe v družbo Zagorski metalac d.o.o. presega njeno pošteno vrednost in vrednost pri uporabi. Zaradi tega je Družba naložbo na podlagi interne ocene slabila za 943.000 EUR.

Predpostavke uporabljene pri preizkusu slabitve ter skupni učinki pripoznani v računovodskih izkazih so pojasnjeni v okviru razkritij neopredmetenih osnovnih sredstev na Skupini.

Povečanje diskontne stopnje za 0,5 odstotne točke in zmanjšanje dolgoročne stopnje rasti pri izračunu prostega denarnega toka za 0,5 odstotne točke bi se odrazilo v povečanju slabitve za 357.750 EUR. Zmanjšanje diskontne stopnje za 0,5 odstotne točke in povečanje dolgoročne stopnje rasti pri izračunu prostega denarnega toka za 0,5 odstotne točke bi se odrazilo v zmanjšanju celotnega zneska slabitve in sicer za 434.250 EUR.

15. Naložbe v skupaj obvladovane družbe

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	2021	2020	2021	2020
Stanje 1. januarja	562.016	610.273	233.000	233.000
Pripisani dobički/izgube	103.731	93.526	0	0
Tečajne razlike	(71)	(542)	0	0
Stanje 31. marca	665.676	703.257	233.000	233.000

16. Naložbe v pridružene družbe

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	2021	2020	2021	2020
Stanje 1. januarja	55.953.391	54.655.607	29.185.477	29.939.454
Pripisani dobički/izgube	193.406	229.276	0	0
Nove pridobitve	483.993	0	0	0
Zmanjšanje	(2.550.560)	0	(2.575.000)	0
Tečajne razlike	(7.585)	(7.586)	0	0
Stanje 31. marca	54.072.645	54.877.297	26.610.477	29.939.454

17. Finančne naložbe po pošteni vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	2021	2020	2021	2020
Stanje 1. januarja	4.528.987	4.528.987	2.117.914	2.117.914
Nove pridobitve	0	1.398.705	0	1.398.705
Oslabitev	0	(948.705)	0	(948.705)
Stanje 31. marca	4.528.987	4.978.987	2.117.914	2.567.914

18. Zaloge

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
		31. december		31. december
(v EUR)	31. marca 2021	2020	31. marca 2021	2020
Rezervni deli in material	2.342.343	2.430.425	2.033.874	2.152.317
Trgovsko blago:	118.217.507	167.503.333	85.979.424	85.378.313
- gorivo	74.456.373	71.457.024	57.946.505	56.735.413
- drugi proizvodi iz nafte	486.629	525.972	81.546	118.045
- drugo trgovsko blago	43.274.505	95.520.337	27.951.373	28.524.855
Skupaj zaloge	120.559.850	169.933.758	88.013.298	87.530.630

19. Kratkoročne finančne terjatve

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
		31. december		31. december
(v EUR)	31. marec 2021	2020	31. marec 2021	2020
Dana posojila	3.931.254	3.562.384	8.212.704	23.050.622
Popravek vrednosti danih posojil	(1.329.184)	(1.330.433)	(1.285.380)	(1.285.380)
Vezani depoziti pri bankah od 3 mesecev do 1 leta	593.698	593.958	0	0
Terjatve za obresti	152.697	122.759	5.141.776	5.000.553
Popravek vrednosti terjatev za obresti	(109.539)	(94.141)	(4.562.766)	(4.518.069)
Skupaj kratkoročne finančne terjatve	3.238.926	2.854.527	7.506.334	22.247.726

20. Kratkoročne poslovne terjatve

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
		31. december		31. december
(v EUR)	31. marec 2021	2020	31. marec 2021	2020
Terjatve do kupcev	475.760.420	406.289.815	272.542.050	262.238.768
Popravek vrednosti terjatev do kupcev	(52.180.456)	(49.921.950)	(30.380.031)	(30.657.864)
Poslovne terjatve do državnih in drugih institucij	7.405.108	2.511.467	212.941	217.146
Poslovne terjatve za obresti	1.572.995	1.338.849	2.452.515	2.484.533
Popravek vrednosti terjatev za obresti	(1.373.751)	(1.214.106)	(1.051.851)	(1.059.184)
Terjatve do zavarovalnic zaradi škodnih primerov	134.220	143.214	25.028	28.473
Druge poslovne terjatve	9.349.780	8.227.167	6.198.519	5.018.992
Popravek vrednosti drugih terjatev	(995.955)	(933.017)	(588.464)	(551.988)
Skupaj kratkoročne poslovne terjatve	439.672.361	366.441.439	249.410.707	237.718.876

21. Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko poslovnega izida

Skupina Petrol		Petrol d.d.
	31. december		31. december
31. marec 2021	2020	31. marec 2021	2020
9.421.583	11.314.346	9.316.914	11.259.599
22.770	2.636	22.770	2.636
9.444.353	11.316.982	9.339.684	11.262.235

22. Predujmi in druga sredstva

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
		31. december		31. december
(v EUR)	31. marec 2021	2020	31. marec 2021	2020
Predujmi	64.076.693	73.803.420	17.726.524	24.677.675
Vnaprej plačane licence, članarine, strokovna literatura ipd.	2.019.063	1.579.289	1.767.521	1.390.210
Vnaprej plačane zavarovalne premije	529.004	734.485	330.893	461.928
Drugi odloženi stroški	20.370.255	2.389.316	13.875.873	842.063
Skupaj predujmi in druga sredstva	86.995.015	78.506.510	33.700.811	27.371.876

23. Finančne obveznosti

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
		31. december		31. december
(v EUR)	31. marec 2021	2020	31. marec 2021	2020
Kratkoročne finančne obveznosti
Bančna posojila	63.776.621	36.621.251	60.538.282	36.620.014
Obveznosti do bank iz naslova zamenjave obrestnih mer	4.402.162	5.379.273	4.119.928	4.896.601
Obveznosti iz naslova blagovnih zamenjav	2.668.223	5.029.689	2.668.223	5.145.357
Izdane obveznice	316.681	250.309	316.681	250.309
Obveznosti do bank iz naslova rokovnih poslov	192	786.222	192	786.222
Druge obveznosti iz finančnih instrumentov	0	0	2.568.846	2.568.846
Druga posojila in finančne obveznosti	914.378	699.811	146.413.654	110.421.383
	72.078.257	48.766.555	216.625.806	160.688.732
Nekratkoročne finančne obveznosti
Bančna posojila	223.551.912	259.249.424	173.490.397	209.427.879
Izdane obveznice	43.803.730	43.801.874	43.803.730	43.801.874
Posojila, prejeta od družb	379.464	379.762	28.000.000	29.636.850
	267.735.106	303.431.060	245.294.127	282.866.603
Skupaj finančne obveznosti	339.813.363	352.197.615	461.919.933	443.555.335

24. Obveznosti iz najemov

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
		31. december		31. december
(v EUR)	31. marec 2021	2020	31. marec 2021	2020
Nekratkoročne obveznosti iz najemov	54.209.692	54.397.111	27.354.291	27.608.922
Kratkoročne obveznosti iz najemov	10.606.935	10.069.352	4.259.323	4.259.323
Skupaj obveznosti iz najemov	64.816.627	64.466.463	31.613.614	31.868.245

25. Kratkoročne poslovne obveznosti

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
		31. december		31. december
(v EUR)	31. marec 2021	2020	31. marec 2021	2020
Obveznosti do dobaviteljev	268.649.121	287.742.078	182.739.025	225.732.060
Obveznosti za trošarine	81.024.240	89.051.979	71.855.953	81.941.940
Obveznosti za davek na dodano vrednost	28.856.694	28.464.911	12.895.582	18.681.572
Obveznosti do zaposlencev	13.928.774	12.264.510	11.244.795	9.700.069
Obveznosti za okoljske dajatve in prispevke	8.786.058	7.074.616	8.305.429	6.574.164
Druge obveznosti do države in drugih državnih inštitucij	4.163.467	4.066.375	2.156.413	2.154.492
Obveznosti za uvozne dajatve	1.369.734	1.068.381	0	0
Obveznosti za prispevke za socialno varnost	1.328.735	1.443.461	739.822	809.456
Obveznosti za kupljene deleže v družbah	1.323.821	1.423.471	1.100.000	1.199.650
Obveznosti v zvezi z razdelitvijo poslovnega izida	607.895	607.895	607.895	607.895
Druge obveznosti	3.073.564	4.008.471	1.592.311	1.431.534
Skupaj kratkoročne poslovne in druge obveznosti	413.112.103	437.216.148	293.237.225	348.832.832

26. Obveznosti na podlagi pogodb s kupci

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
		31. december		31. december
(v EUR)	31. marec 2021	2020	31. marec 2021	2020
Kratkoročno prejeti predujmi in varščine	7.980.069	13.019.932	5.150.434	7.351.829
Odloženi prihodki iz predplačniških kartic	1.406.567	1.665.807	1.294.970	1.478.932
Odloženi prihodki za dane rabate in popuste	776.610	242.107	507.762	0
Skupaj obveznosti iz pogodb s kupci	10.163.246	14.927.846	6.953.166	8.830.761

27. Druge obveznosti

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
		31. december		31. december
(v EUR)	31. marec 2021	2020	31. marec 2021	2020
Vračunani stroški za dopuste	2.651.541	2.613.290	1.784.815	1.784.815
Vračunani stroški koncesijskih dajatev	313.895	366.833	305.895	366.833
Vračunani odhodki za tankerske prekostojnine	302.841	387.983	302.841	387.983
Vračunani stroški za najemnine avtocestnih lokacij	95.255	73.747	95.255	73.747
Drugi vračunani stroški	8.582.625	9.804.015	6.490.777	7.555.385
Drugi odloženi prihodki	3.090.252	2.476.402	2.940.058	2.310.692
Skupaj druge obveznosti	15.036.409	15.722.270	11.919.641	12.479.455

28. Finančni instrumenti in tveganje

V tem poglavju so predstavljena razkritja v zvezi s finančnimi instrumenti in tveganji, upravljanje s tveganji pa je razloženo v poslovnem delu tega poročila v poglavju Upravljanje tveganj.

O vplivu pandemije Corona virusa (COVID-19) na poslovanje skupine Petrol in upravljanje s tveganji je poročano tudi v poglavju Poslovanje skupine Petrol v prvih treh mesecih leta 2021.

Kreditno tveganje

Skupina/Družba je tudi v prvih treh mesecih leta 2021 aktivno spremljala stanje terjatev do kupcev in nadaljevala z ostrimi pogoji odobravanja prodaje na odprto z zahtevami po ustreznem obsegu kvalitetnih zavarovanj ter z aktivno izterjavo vseh terjatev.

Maksimalno izpostavljenost kreditnemu tveganju predstavlja knjigovodska vrednost finančnih sredstev, ki na dan 31. marec 2021 znaša:

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
		31. december		31. december
(v EUR)	31. marec 2021	2020	31. marec 2021	2020
Finančna sredstva po pošteni vr. preko drugega
vseobsegajočega donosa	4.528.987	4.528.987	2.117.914	2.117.914
Nekratkoročne finančne terjatve	2.102.989	2.680.471	55.533.321	58.124.422
Nekratkoročne poslovne terjatve	8.792.452	10.565.315	8.775.135	10.542.414
Sredstva na podlagi pogodb s kupci	3.796.716	1.949.652	2.940.107	3.276.761
Kratkoročne finančne terjatve	3.238.926	2.854.527	7.506.334	22.247.726
Kratkoročne poslovne terjatve (brez terjatev do države)	432.267.253	363.929.972	249.197.766	237.501.730
Finančna sredstva po pošteni vr. preko poslovnega izida	9.444.353	11.316.982	9.339.684	11.262.235
Denar in denarni ustrezniki	52.523.364	88.674.952	13.820.900	44.670.525
Skupaj sredstva	516.695.040	486.500.858	349.231.161	389.743.727

Največjo izpostavljenost kreditnemu tveganju na dan poročanja predstavljajo kratkoročne poslovne terjatve.

Kratkoročne poslovne terjatve Skupine po zapadlosti:

	Razčlenitev po zapadlosti
		zapadle do 30	zapadle od 31	zapadle od 61	zapadle nad 90
(v EUR)	nezapadle	dni	do 60 dni	do 90 dni	dni	Skupaj
Terjatve do kupcev	314.932.992	31.695.839	5.075.314	611.619	4.052.101	356.367.865
Terjatve za obresti	37.856	16.889	8.111	1.968	59.919	124.743
Druge terjatve (brez terjatev do države)	7.374.118	55.134	3.462	4.650	0	7.437.364
Skupaj stanje 31. decembra 2020	322.344.966	31.767.862	5.086.887	618.237	4.112.020	363.929.972
			Razčlenitev po zapadlosti
		zapadle do 30	zapadle od 31	zapadle od 61	zapadle nad 90
(v EUR)	nezapadle	dni	do 60 dni	do 90 dni	dni	Skupaj
Terjatve do kupcev	385.097.883	29.061.209	6.078.774	1.548.101	1.793.997	423.579.964
Terjatve za obresti	66.830	33.994	2.264	17.100	79.056	199.244
Druge terjatve (brez terjatev do države)	8.294.226	120.826	5.625	1.476	65.892	8.488.045

Kratkoročne poslovne terjatve Družbe po zapadlosti:

		Razčlenitev po zapadlosti
		zapadle do 30	zapadle od 31	zapadle od 61	zapadle nad 90
(v EUR)	nezapadle	dni	do 60 dni	do 90 dni	dni	Skupaj
Terjatve do kupcev	201.953.228	9.636.626	9.019.494	961.715	10.009.841	231.580.904
Terjatve za obresti	0	0	0	0	1.425.349	1.425.349
Druge terjatve (brez terjatev do države)	4.461.687	32.808	708	274	0	4.495.477
Skupaj stanje 31. decembra 2020	206.414.915	9.669.434	9.020.202	961.989	11.435.190	237.501.730
			Razčlenitev po zapadlosti
		zapadle do 30	zapadle od 31	zapadle od 61	zapadle nad 90
(v EUR)	nezapadle	dni	do 60 dni	do 90 dni	dni	Skupaj
Terjatve do kupcev	213.961.593	14.226.323	3.241.984	992.745	9.739.374	242.162.019
Terjatve za obresti	0	0	0	0	1.400.664	1.400.664
Druge terjatve (brez terjatev do države)	5.551.731	82.461	891	0	0	5.635.083
Skupaj stanje 31. marca 2021	219.513.324	14.308.784	3.242.875	992.745	11.140.038	249.197.766

Stopnjo obvladovanja terjatev Skupina/Družba meri tudi preko doseganja kriterijev dni vezave terjatev.

		Skupina Petrol	Petrol d.d.
(v dnevih)	1-3 2021	1-12 2020	1-3 2021	1-12 2020
Dnevi vezave
Pogodbeni dnevi	40	49	36	42
Dnevi zapadlih terjatev	4	5	4	5
Skupaj dnevi vezave terjatev	44	54	40	47

Likvidnostno tveganje

Zaradi negotovosti, s katerimi smo se soočili v času epidemije, smo v skupini Petrol izjemno pozornost posvetili prav obvladovanju likvidnostnega tveganja.

Uspešno obvladovanje likvidnostnega tveganja Skupine/Družbe v skladu s smernicami bonitetne agencije Standard & Poor's ostaja ključni cilj kljub zaostrenim razmeram.

Skupina/Družba upravlja likvidnostno tveganje z:

• ustreznim nivojem zadolženosti (merjeno z kazalnikom neto dolg /EBITDA) skladno s strateškim in poslovnim načrtom,
• zagotavljanjem ustrezne strukturne likvidnosti po metodologiji S&P,
• enotnim in centraliziranim vodenjem Zakladništva na nivoju Skupine,

• letnim planom potrebnih finančnih sredstev za skupino Petrol,

• dnevnim načrtovanjem ter simulacijami denarnega toka za matično družbo in odvisne družbe, po dnevih za dva ali tri mesece vnaprej, kar je v tem času izjemno pomembno orodje,

• enotnim pristopom do bank doma in v tujini,
• računalniško podprtim sistemom vodenja denarnega toka tako za matično družbo kot tudi za vse odvisne družbe,
• centraliziranim zbiranjem prostih denarnih sredstev preko cash-poolinga.

Obenem ima Skupina/Družba sklenjene kreditne linije doma in v tujini v obsegu, ki zagotavlja, da je Skupina v vsakem trenutku sposobna izpolniti vse svoje zapadle obveznosti.

Uspešno načrtovanje denarnih tokov oz. ocena zmanjšanja prilivov zaradi zmanjšanja prodaje, nam je omogočalo pravočasno oz. dobro napoved likvidnosti in optimalno vodenje denarnega toka na nivoju Skupine. Močna likvidnostna pozicija nam omogoča tudi poravnavo vseh obveznosti na datum zapadlosti.

Večina finančnih obveznosti iz prejetih dolgoročnih in kratkoročnih posojil je na nivoju matične družbe, ki ima tudi večino prihodkov.

Obveznosti po zapadlosti Skupine za leto, končano 31. decembra 2020:

			Pogodbeni denarni tokovi
(v EUR)	Knjigovodska vrednost obveznosti	Obveznost	Od 0 do 6 mesecev	Od 6 do 12 mesecev	Od 1 do 5 let	Nad 5 let
Nekratkoročne finančne obveznosti	303.431.060	310.959.169	0	0	299.710.991	11.248.178
Nekratkoročne obveznosti iz najemov	54.397.111	70.609.544	0	0	38.272.782	32.336.762
Nekratkoročne poslovne obveznosti (brez drugih obveznosti)	24.000	24.000	0	0	24.000	0
Kratkoročne finančne obveznosti	48.766.555	51.021.405	25.928.595	25.092.810	0	0
Kratkoročne obveznosti iz najemov	10.069.352	11.024.294	5.638.689	5.385.605	0	0
Obveznosti iz blagovnih rokovnih pogodb*	-	366.543.618	165.388.450	156.287.654	44.867.514	0
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do
države, zaposlencev in iz naslova predujmov)	293.781.915	293.781.915	293.382.666	399.249	0	0
Stanje 31. decembra 2020	710.469.993	1.103.963.945	490.338.400	187.165.318	382.875.287	43.584.940

Obveznosti po zapadlosti Skupine za obdobje, končano 31. marca 2021:

			Pogodbeni denarni tokovi
(v EUR)	Knjigovodska vrednost obveznosti	Obveznost	Od 0 do 6 mesecev	Od 6 do 12 mesecev	Od 1 do 5 let	Nad 5 let
Nekratkoročne finančne obveznosti	267.735.106	274.107.422	0	0	262.942.874	11.164.548
Nekratkoročne obveznosti iz najemov	54.209.692	70.775.052	0	0	32.625.128	38.149.924
Nekratkoročne poslovne obveznosti (brez drugih obveznosti)	24.000	24.000	0	0	24.000	0
Kratkoročne finančne obveznosti	72.078.257	74.958.143	73.181.638	1.776.505	0	0
Kratkoročne obveznosti iz najemov	10.606.935	11.499.512	5.875.556	5.623.956	0	0
Obveznosti iz blagovnih rokovnih pogodb*	-	326.796.255	164.839.943	96.815.366	65.140.946	0
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do
države, zaposlencev in iz naslova predujmov)	273.654.401	273.654.401	273.138.269	516.132	0	0
			0
Stanje 31. marca 2021	678.308.391	1.031.814.785	517.035.406	104.731.959	360.732.948	49.314.472

Obveznosti po zapadlosti Družbe za leto, končano 31. decembra 2020:

			Pogodbeni denarni tokovi
(v EUR)	Knjigovodska vrednost obveznosti	Obveznost	Od 0 do 6 mesecev	Od 6 do 12 mesecev	Od 1 do 5 let	Nad 5 let
Nekratkoročne finančne obveznosti	282.866.603	287.498.462	0	0	276.250.284	11.248.178
Nekratkoročne obveznosti iz najemov	27.608.922	39.824.872	0	0	15.965.169	23.859.703
Nekratkoročne poslovne obveznosti (brez drugih obveznosti)	24.000	24.000	0	0	24.000	0
Kratkoročne finančne obveznosti	160.688.732	164.278.181	33.525.671	130.752.510	0	0
Kratkoročne obveznosti iz najemov	4.259.323	4.294.274	2.212.789	2.081.485	0	0
Obveznosti iz blagovnih rokovnih pogodb*	-	368.883.699	166.749.812	157.266.373	44.867.514	0
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do
države, zaposlencev in iz naslova predujmov)	228.971.139	228.971.869	228.721.931	249.938	0	0
Možne obveznosti za dana jamstva**	-	168.698.903	168.698.903	0	0	0
Stanje 31. decembra 2020	704.418.719	1.262.474.260	599.909.106	290.350.306	337.106.967	35.107.881

Obveznosti po zapadlosti Družbe za obdobje, končano 31. marca 2021:

			Pogodbeni denarni tokovi
(v EUR)	Knjigovodska vrednost obveznosti Obveznost		Od 0 do 6 Od 6 do 12 mesecev mesecev		Od 1 do 5 let Nad 5 let
Nekratkoročne finančne obveznosti	245.294.127	249.113.930	0	0	237.949.382	11.164.548
Nekratkoročne obveznosti iz najemov	27.354.291	39.312.007	0	0	13.108.731	26.203.276
Nekratkoročne poslovne obveznosti (brez drugih obveznosti)	24.000	24.000	0	0	24.000	0
Kratkoročne finančne obveznosti	216.625.806	219.890.297	109.081.680	110.808.617	0	0
Kratkoročne obveznosti iz najemov	4.259.323	4.576.234	2.372.339	2.203.895	0	0
Obveznosti iz blagovnih rokovnih pogodb*	-	326.707.141	164.780.650	96.785.545	65.140.946	0
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do
države, zaposlencev in iz naslova predujmov)	186.039.231	186.039.231	185.837.772	201.459	0	0
Možne obveznosti za dana jamstva**	-	174.000.405	174.000.405	0	0	0
Stanje 31. marca 2021	679.596.778	1.199.663.245	636.072.846	209.999.516	316.223.059	37.367.824

* Obveznosti iz naslova nabavnih blagovnih rokovnih pogodb predstavljajo pogodbene denarne odtoke na podlagi teh pogodb. Istočasno bo Skupina/Družba prejela ustrezna plačila iz nasprotnih prodajnih blagovnih pogodb.

** Najvišji znesek možnih obveznosti je alociran v obdobje, v katerem je lahko Družba pozvana k plačilu.

Valutno tveganje

Družba/Skupina je med valutnimi tveganji najbolj izpostavljena tveganju spremembe tečaja EUR/USD. Nabava naftnih derivatov namreč v večji meri poteka v dolarjih, prodaja pa v lokalnih valutah.

Skupina se zavaruje pred izpostavljenostjo spremembi menjalnega razmerja med EUR in USD s fiksiranjem tečaja EUR/USD, s ciljem, da zavaruje maržo. Instrument zavarovanja so rokovne terminske pogodbe z bankami. V času epidemije in padca cen naftnih derivatov sistema varovanja tečajnega tveganja ni bilo potrebno spreminjati.

Glede na to, da so partnerji pri sklepanju rokovnih (terminskih) pogodb za varovanje valutnega tveganja prvovrstne slovenske banke, Skupina/Družba ocenjuje, da je tveganje neizpolnitve sklenjenih pogodb minimalno.

Skupina je izpostavljena valutnim tveganjem tudi pri poslovanju z odvisnimi družbami v jugovzhodni Evropi. Glede na nizko volatilnost tečajev domicilnih valut na jugovzhodnih trgih in razmeroma majhno izpostavljenost Skupina/Družba ocenjuje, da iz tega naslova ni izpostavljena velikim tveganjem. Pri uravnavanju le-teh se v največji meri varujemo z naravnim ščitenjem.

Skupina/Družba je bila v prvih treh mesecih leta 2021 izpostavljena tudi nekaterim drugim valutam (RON); instrument zavarovanja so ravno tako rokovne terminske pogodbe z bankami.

Izpostavljenost valutam drugih trgov na katerih je Skupina/Družba prisotna s svojimi podjetji je bodisi manjša, bodisi so njihovi tečaji v primerjavi z EUR bistveno manj volatilni. Ocenjujemo, da sprememba tečaja ne bi imela pomembnega vpliva na poslovni izid.

Skupina/Družba odprto valutno pozicijo in občutljivost redno spremlja na podlagi metode VaR za vse valute, katerim smo izpostavljeni.

Neugodna sprememba kateregakoli valutnega para za 10 odstotkov bi zmanjšala čisti poslovni izid za največ 2.036.386 EUR, pri čemer se valutni par EUR/BAM upošteva kot fiksen.

Cenovno in količinsko tveganje

Skupina/Družba je izpostavljena cenovnim in količinskim tveganjem, ki izhajajo iz poslovanja z energenti. Skupina/Družba uravnava cenovna in količinska tveganja primarno na način, da stremi k uskladitvi nabav in prodaj energentov tako v smislu količin kot nabavno-prodajnih pogojev in s tem varuje ustvarjeno maržo pri energentih. Glede na poslovni model energenta so postavljeni limiti, ki omejujejo izpostavljenost cenovnim in količinskim tveganjem.

Za varovanje cene naftnih derivatov Skupina/Družba uporablja predvsem izvedene finančne instrumente. Partnerji so svetovne finančne inštitucije in banke ali dobavitelji blaga, Skupina/Družba ocenjuje, da je tveganje neizpolnitve sklenjenih pogodb minimalno.

Obrestno tveganje

Skupina/Družba je izpostavljena obrestnemu tveganju zaradi najemanja kreditov z variabilno obrestno mero, ki večinoma temelji na Euriborju.

V prvih treh mesecih leta 2021 je Skupina/Družba nadaljevala s spremljanjem izpostavljenosti spremembe neto obrestnih odhodkov ob spremembi obrestnih mer.

Varovanje izpostavljenosti obrestnemu tveganju poteka z uporabo naslednjih instrumentov:

• delno preko tekočega poslovanja s tem, da ima Skupina/Družba obrestno mero pri terjatvah iz poslovanja posredno vezano na gibanje Euribor,
• delno preko terminskega trga s sklepanjem obrestnih zamenjav,
• z zadolževanjem s fiksno obrestno mero.

Skupina/Družba uporablja »hedge accounting« za sklenjene obrestne zamenjave, kjer varovane postavke in instrumenti varovanja tvorijo učinkovito varovalno razmerje, zato pripozna rezultate ščitenja obrestnega tveganja neposredno v kapitalu.

Upravljanje kapitalske ustreznosti

Glavni namen upravljanja s kapitalom je zagotoviti čim večjo finančno stabilnost, dolgoročno plačilno sposobnost in čim višjo vrednost za delničarje. To Skupina/Družba uresničuje tudi s politiko stabilnih dividend za lastnike družbe.

Finančno stabilnost nam dokazuje tudi konec junija 2014 pridobljen rating S&P BBB- in uspešna mednarodna izdaja evroobveznic v višini 265 mio EUR, ki so bile v letu 2019 v celoti poplačane. Bonitetna hiša Standard & Poor's Rating Services nam je dne 9. aprila 2021 ponovno potrdila dolgoročno bonitetno oceno BBB- in kratkoročno A-3 družbe Petrol d.d., Ljubljana, ter potrdila tudi oceno prihodnjih obetov bonitetne ocene »stabilno«.

Skupina Petrol je tudi v prvih treh mesecih leta 2021, kljub vplivom epidemije, nadaljevala z izvajanjem strateške usmeritve zmanjševanja zadolženosti in z dobrim poslovanjem zadržala kazalec neto zadolženost/kapital na enakem nivoju kot konec leta 2020.

Knjigovodske in poštene vrednosti finančnih instrumentov

	Skupina Petrol
	31. marec 2021		31. december 2020
	Knjigovodska	Poštena	Knjigovodska	Poštena
(v EUR)	vrednost	vrednost	vrednost	vrednost
Neizpeljana finančna sredstva po pošteni vrednosti
Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko drugega vseobsegajočega	4.528.987	4.528.987	4.528.987	4.528.987
Neizpeljana finančna sredstva po odplačni vrednosti
Finančne terjatve (brez izpeljanih finančnih instrumentov)	5.341.915	5.341.915	5.534.998	5.534.998
Poslovne terjatve (brez terjatev do države)	441.059.705	441.059.705	374.495.287	374.495.287
Sredstva na podlagi pogodb s kupci	3.796.716	3.796.716	1.949.652	1.949.652
Denar in denarni ustrezniki	52.523.364	52.523.364	88.674.952	88.674.952
Skupaj neizpeljana finančna sredstva	507.250.687	507.250.687	475.183.876	475.183.876
Neizpeljane finančne obveznosti po odplačni vrednosti
Bančna posojila in druge finančne obveznosti (brez izpeljanih fin.inštr.)	(332.742. 786)	(332.742.786)	(341.002.431)	(341.002.431)
Obveznosti iz najemov	(64.816.627)	(64.816.627)	(64.466.463)	(64.466.463)
Poslovne obveznosti (brez drugih dolgoročnih obveznosti in brez
kratkoročnih obveznosti do države, zaposlencev ter iz naslova predujmov)	(273.678.401)	(273.678.401)	(293.805.915)	(293.805.915)
Skupaj neizpeljane finančne obveznosti	(671.237.814)	(671.237.814)	(699.274.809)	(699.274.809)
Izpeljani finančni instrumenti po pošteni vrednosti
Izpeljani finančni instrumenti (sredstva)	9.444.353	9.444.353	11.316.982	11.316.982
Izpeljani finančni instrumenti (obveznosti)	(7.070.577)	(7.070.577)	(11.195.184)	(11.195.184)
Skupaj izpeljani finančni instrumenti	2.373.776	2.373.776	121.798	121.798

	Petrol d.d.
	31. marec 2021		31. december 2020
	Knjigovodska	Poštena	Knjigovodska	Poštena
(v EUR)	vrednost	vrednost	vrednost	vrednost
Neizpeljana finančna sredstva po pošteni vrednosti
Fin. sredstva po pošt. vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa	2.117.914	2.117.914	2.117.914	2.117.914
Neizpeljana finančna sredstva po odplačni vrednosti
Finančne terjatve (brez izpeljanih finančnih instrumentov)	63.039.655	63.039.655	80.372.148	80.372.148
Poslovne terjatve (brez terjatev do države)	257.972.901	257.972.901	248.044.144	248.044.144
Sredstva na podlagi pogodb s kupci	2.940.107	2.940.107	3.276.761	3.276.761
Denar in denarni ustrezniki	13.820.900	13.820.900	44.670.525	44.670.525
Skupaj neizpeljana finančna sredstva	339.891.477	339.891.477	378.481.492	378.481.492
Neizpeljane finančne obveznosti po odplačni vrednosti
Bančna posojila in druge finančne obveznosti (brez izpeljanih fin.inštr.)	(452.562. 744)	(452.562.744)	(430.158.309)	(430.158.309)
Obveznosti iz najemov	(31.613.614)	(31.613.614)	(31.868.245)	(31.868.245)
Poslovne obveznosti (brez drugih dolgoročnih obveznosti in brez kratkoročnih obveznosti do države, zaposlencev ter iz naslova predujmov)	(186.063.231)	(186.063.231)	(228.995.139)	(228.995.139)
Skupaj neizpeljane finančne obveznosti	(670.239.589)	(670.239.589)	(691.021.693)	(691.021.693)
Izpeljani finančni instrumenti po pošteni vrednosti
Izpeljani finančni instrumenti (sredstva)	9.339.684	9.339.684	11.262.235	11.262.235
Izpeljani finančni instrumenti (obveznosti)	(9.357.189)	(9.357.189)	(13.397.026)	(13.397.026)
Skupaj izpeljani finančni instrumenti	(17.505)	(17.505)	(2.134.791)	(2.134.791)

Prikaz finančnih sredstev in obveznosti, razkritih po pošteni vrednosti, glede na hierarhijo določanja poštene vrednosti

Skupina Petrol

Poštena vrednost sredstev

	31. marec 2021				31. december 2020
(v EUR)	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj
Fin. sredstva po pošteni vrednosti preko poslovnega izida Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko drugega	9.444.353	0	0	9.444.353	11.316.982	0	0	11.316.982
vseobsegajočega donosa	0	0	4.528.987	4.528.987	0	0	4.528.987	4.528.987
Skupaj sredstva, merjena po pošteni vrednosti	9.444. 353	0	4.528.987	13.973.340	11.316.982	0	4.528.987	15.845.969
Nekratkoročne finančne terjatve	0	0	2.102.989	2.102.989	0	0	2.680.471	2.680.471
Kratkoročne finančne terjatve	0	0	3.238.926	3.238.926	0	0	2.854.527	2.854.527
Nekratkoročne poslovne terjatve	0	0	8.792.452	8.792.452	0	0	10.565.315	10.565.315
Kratkoročne poslovne terjatve (brez terjatev do države)	0	0	432.267.253	432.267.253	0	0	363.929.972	363.929.972
Sredstva na podlagi pogodb s kupci	0	0	3.796.716	3.796.716	0	0	1.949.652	1.949.652
Denarna sredstva in denarni ustrezniki	0	0	52.523.364	52.523.364	0	0	88.674.952	88.674.952
Skupaj sredstva, za katera je poštena vrednost razkrita	0	0	502.721.700	502.721.700	0	0	470.654.889	470.654.889
Skupaj sredstva	9.444.353	0	507.250.687	516.695.040	11.316.982	0	475.183.876	486.500.858

Poštena vrednost obveznosti

	31. marec 2021				31. december 2020
(v EUR)	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj
Fin. obveznosti po pošteni vrednosti preko posl. izida	(7.070.577)	0	0	(7.070.577)	(11.195.184)	0	0	(11.195.184)
Skupaj obveznosti, merjene po pošteni vrednosti	(7.0 70.577)	0	0	(7.070.577)	(11.195.184)	0	0	(11.195.184)
Nekratkoročne finančne obveznosti	0	0	(267.735.106)	(267.735.106)	0	0	(303.431.060)	(303.431.060)
Nekratkoročne obveznosti iz najemov	0	0	(54.209.692)	(54.209.692)	0	0	(54.397.111)	(54.397.111)
Kratk. fin. obv. (brez obv., merjenih po poštenih vrednosti)	0	0	(65.007.680)	(65.007.680)	0	0	(37.571.371)	(37.571.371)
Kratkoročne obveznosti iz najemov	0	0	(10.606.935)	(10.606.935)	0	0	(10.069.352)	(10.069.352)
Nekratk. poslovne obveznosti (brez drugih obveznosti)	0	0	(24.000)	(24.000)	0	0	(24.000)	(24.000)
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države,
zaposlencev in iz naslova predujmov)	0	0	(273.654.401)	(273.654.401)	0	0	(293.781.915)	(293.781.915)
Skupaj obv., za katere je poštena vrednost razkrita	0	0	(671.237.814)	(671.237.814)	0	0	(699.274.809)	(699.274.809)
Skupaj obveznosti	(7.070.577)	0	(671.237.814)	(678.308.391)	(11.195.184)	0	(699.274.809)	(710.469.993)

Družba Petrol d.d., Ljubljana Poštena vrednost sredstev

	31. marec 2021				31. december 2020
(v EUR)	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj
Fin. sredstva po pošteni vrednosti preko poslovnega izida Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko drugega	9.339.684	0	0	9.339.684	11.262.235	0	0	11.262.235
vseobsegajočega donosa	0	0	2.117.914	2.117.914	0	0	2.117.914	2.117.914
Skupaj sredstva, merjena po pošteni vrednosti	9.339. 684	0	2.117.914	11.457.598	11.262.235	0	2.117.914	13.380.149
Nekratkoročne finančne terjatve	0	0	55.533.321	55.533.321	0	0	58.124.422	58.124.422
Kratkoročne finančne terjatve	0	0	7.506.334	7.506.334	0	0	22.247.726	22.247.726
Nekratkoročne poslovne terjatve	0	0	8.775.135	8.775.135	0	0	10.542.414	10.542.414
Kratkoročne poslovne terjatve (brez terjatev do države)	0	0	249.197.766	249.197.766	0	0	237.501.730	237.501.730
Sredstva na podlagi pogodb s kupci	0	0	2.940.107	2.940.107	0	0	3.276.761	3.276.761
Denarna sredstva in denarni ustrezniki	0	0	13.820.900	13.820.900	0	0	44.670.525	44.670.525
Skupaj sredstva, za katera je poštena vrednost razkrita	0	0	337.773.563	337.773.563	0	0	376.363.578	376.363.578
Skupaj sredstva	9.339.684	0	339.891.477	349.231.161	11.262.235	0	378.481.492	389.743.727

Poštena vrednost obveznosti

	31. marec 2021			31. december 2020
(v EUR)	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj
Fin. obveznosti po pošteni vrednosti preko posl. izida	(6.788.343)	0	(2.568.846)	(9.357.189)	(10.828.180)	0	(2.568.846)	(13.397.026)
Skupaj obveznosti, merjene po pošteni vrednosti	(6.7 88.343)	0	(2.568.846)	(9.357.189)	(10.828.180)	0	(2.568.846)	(13.397.026)
Nekratkoročne finančne obveznosti	0	0	(245.294.127)	(245.294.127)	0	0	(282.866.603)	(282.866.603)
Nekratkoročne obveznosti iz najemov	0	0	(27.354.291)	(27.354.291)	0	0	(27.608.922)	(27.608.922)
Kratk. fin. obv. (brez obv., merjenih po poštenih vrednosti)	0	0	(207.268.617)	(207.268.617)	0	0	(147.291.706)	(147.291.706)
Kratkoročne obveznosti iz najemov	0	0	(4.259.323)	(4.259.323)	0	0	(4.259.323)	(4.259.323)
Nekratk. poslovne obveznosti (brez drugih obveznosti)	0	0	(24.000)	(24.000)	0	0	(24.000)	(24.000)
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države, zaposlencev in iz naslova predujmov)	0	0	(186.039.231)	(186.039.231)	0	0	(228.971.139)	(228.971.139)
Skupaj obv., za katere je poštena vrednost razkrita	0	0	(670.239.589)	(670.239.589)	0	0	(691.021.693)	(691.021.693)
Skupaj obveznosti	(6.788.343)	0	(672.808.435)	(679.596.778)	(10.828.180)	0	(693.590.539)	(704.418.719)

Gibanje sredstev, merjenih po pošteni vrednosti, razvrščenih v raven 3

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	2021	2020	2021	2020
Stanje 1. januarja	4.528.987	4.528.987	2.117.914	2.117.914
Nove pridobitve	0	1.398.705	0	1.398.705
Skupaj dobički in izgube pripoznani v izkaz poslovnega izida	0	(948.705)	0	(948.705)
Stanje 31. marca	4.528.987	4.978.987	2.117.914	2.567.914

29. Posli s povezanimi osebami

	Skupina Petrol			Petrol d.d.
(v EUR)	1-3 2021	1-3 2020	1-3 2021	1-3 2020
Prihodki od prodaje:
odvisne družbe	-	-	57.842.023	59.881.651
skupaj obvladovane družbe	258.028	198.319	5.096	12.964
pridružene družbe	9.407	12.265	9.407	12.265
Nabavna vrednost prodanega blaga:
odvisne družbe	-	-	16.516.874	19.173.793
skupaj obvladovane družbe	47.991	38.459	0	0
Stroški materiala:
odvisne družbe	-	-	95.657	110.809
skupaj obvladovane družbe	820	794	0	321
Stroški storitev:
odvisne družbe	-	-	87.645	125.044
skupaj obvladovane družbe	0	0
pridružene družbe	0	0
Slabitve dobrega imena:
odvisne družbe	870.342	0	0	0
Dobiček izpeljanih finančnih instrumentov:
odvisne družbe	-	-	0	57.830
Izguba izpeljanih finančnih instrumentov:
odvisne družbe	-	-	0	512.014
Finančni prihodki iz deležev v družbah v Skupini:
skupaj obvladovane družbe	103.731	93.526	0	0
pridružene družbe	193.406	229.276	0	0
Finančni prihodki za obresti:
odvisne družbe	-	-	156.274	162.657
skupaj obvladovane družbe	189	950	189	950
Drugi finančni prihodki:
odvisne družbe	-	-	12.697	53.479
skupaj obvladovane družbe	122	430	122	430
Finančni odhodki zaradi slabitve naložb:
odvisne družbe	0	0	943.000	0
Finančni odhodki za obresti:
odvisne družbe	-	-	470.216	246.182

Poročilo o poslovanju skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana v prvih treh mesecih leta 2021

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
		31. december		31. december
(v EUR)	31. marec 2021	2020	31. marec 2021	2020
Naložbe v družbe v Skupini:
odvisne družbe	-	-	373.463.627	351.013.627
skupaj obvladovane družbe	665.676	562.016	233.000	233.000
pridružene družbe	54.072.645	55.953.391	26.610.477	29.185.477
Nekratkoročne finančne terjatve:
odvisne družbe	-	-	54.439.635	56.492.385
Sredstva na podlagi pogodb s kupci:
odvisne družbe	-	-	434.855	1.364.744
Kratkoročne poslovne terjatve:
odvisne družbe	-	-	25.422.285	16.575.671
skupaj obvladovane družbe	98.911	125.748	907	2.301
pridružene družbe	894	1.244	894	1.244
Kratkoročne finančne terjatve:
odvisne družbe	-	-	5.864.168	20.778.358
skupaj obvladovane družbe	68.800	68.800	68.800	68.800
Kratkoročni depoziti do 3 mesecev:
odvisne družbe	-	-	309.363	377.677
Nekratkoročne finančne obveznosti:
odvisne družbe	-	-	28.000.000	29.638.849
Kratkoročne finančne obveznosti:
odvisne družbe	-	-	148.595.076	112.597.148
skupaj obvladovane družbe	300.030	300.025	300.030	300.025
Kratkoročne poslovne obveznosti:
odvisne družbe	-	-	4.311.760	6.438.681
skupaj obvladovane družbe	24.064	9.867	0	0
Kratkočno vračunani stroški in odhodki:
odvisne družbe	-	-	1.592.558	424.711
Obveznosti na podlagi pogodb s kupci:
odvisne družbe	-	-	5.765	5.773

30. Pogojne obveze

	Petrol d.d.		Petrol d.d.
		31. december	31. december
(v EUR)	31. marec 2021	2020	31. marec 2021	2020
Izdana garancija za družbo:		Vrednost izdane garancije		Vrednost izkoriščene garancije
Petrol d.o.o.	99.030.376	99.171.455	79.505.013	67.990.968
Vjetroelektrarna Ljubač d.o.o.	23.792.130	23.792.130	0	0
Geoplin d.o.o. Ljubljana	13.000.000	13.000.000	9.988.000	8.069.782
Petrol d.o.o. Beograd	5.625.850	7.625.489	122.845	833.397
Petrol BH Oil Company d.o.o. Sarajevo	4.193.616	4.193.616	2.331.035	2.634.186
Petrol Trade Handelsgesellschaft m.b.H.	3.000.000	3.000.000	1.800.000	1.800.000
Petrol Crna Gora MNE d.o.o.	480.000	480.000	125.328	124.856
Aquasystems d.o.o.	373.318	373.318	373.318	373.318
Skupaj	149.495.290	151.636.008	94.245.538	81.826.507
Menice za poroštvo	17.952.346	10.471.618	17.952.346	10.471.618
Druge garancije	6.552.769	6.591.277	6.552.769	6.591.277
Skupaj možne obveznosti za dana jamstva	174.000.405	168.698.903	118.750.653	98.889.402

Možne obveznosti za dana jamstva

Vrednost izdane garancije predstavlja maksimalno vrednost izdane garancije, vrednost izkoriščene garancije pa predstavlja vrednost, za katero ima družba izkazane obveznosti, za katere so garancije izdane.

Možne obveznosti iz naslova tožb

Proti Družbi kot toženi stranki in dolžniku potekajo na sodišču tožbe v skupnem znesku 21.948.571 EUR. Uprava Družbe ocenjuje, da obstaja verjetnost izgube nekaterih tožb. Zaradi tega ima Družba v ta namen oblikovane dolgoročne rezervacije, ki na dan 31. marec 2021 znašajo 228.465 EUR.

Proti Skupini kot toženi stranki in dolžniku potekajo na sodišču tožbe v skupnem znesku 22.452.859 EUR. Uprava Skupine ocenjuje, da obstaja verjetnost izgube nekaterih tožb. Zaradi tega ima Skupina v ta namen oblikovane dolgoročne rezervacije, ki na dan 31. marec 2021 znašajo 406.765 EUR.

31. Dogodki po datumu poročanja

Po datumu poročanja ni drugih dogodkov, ki bi pomembno vplivali na prikazane izkaze v prvih treh mesecih leta 2021.

PRILOGA 1: ORGANIZACIJSKA SHEMA SKUPINE PETROL

Skupina Petrol na 31. marec 2021	Prodaja	Energetski in okoljski sistemi	Proizvodnja elektrike iz obnovljivih virov
Matična družba
Petrol d.d., Ljubljana	l	l	l
Odvisne družbe
Petrol d.o.o. (100 %)	l	l
Petrol javna rasvjeta d.o.o. (100 %)		l
Adria-Plin d.o.o. (75 %)	l
Petrol BH Oil Company d.o.o. Sarajevo (100 %)	l
Petrol d.o.o. Beograd (100 %)	l	l
Petrol LUMENNIS PB JO d.o.o. Beograd (100 %)		l
Petrol LUMENNIS VS d.o.o. Beograd (100 %)		l
Petrol LUMENNIS ZA JO d.o.o. (100 %)		l
Petrol Crna Gora MNE d.o.o. (100 %)	l
Petrol Trade Handelsges.m.b.H. (100 %)	l
Beogas d.o.o. (100 %)	l	l
Petrol LPG d.o.o. Beograd (100 %)	l
Tigar Petrol d.o.o. (100 %)	l
Petrol LPG HIB d.o.o. (100 %)	l
Petrol Power d.o.o. Sarajevo (99,7518 %)			l
Petrol-Energetika DOOEL Skopje (100 %)	l
Petrol Bucharest ROM S.R.L. (100 %)	l
Petrol Praha CZ S.R.O. (100 %)	l
Petrol Trade Slovenija L.L.C. (100 %)	l
Petrol Hidroenergija d.o.o. Teslić (80 %)			l
Vjetroelektrane Glunča d.o.o. (100 %)			l
IG Energetski Sistemi d.o.o. (100 %)	l
Petrol Geo d.o.o. (100 %)		l
EKOEN d.o.o. (100 %)		l
EKOEN GG d.o.o. (100 %)		l
EKOEN S d.o.o. (100 %)		l
Zagorski metalac d.o.o. (75 %)	l	l
Mbills d.o.o. (100 %)	l
Atet d.o.o. (72,96 %; 76 % glasovalnih pravic)		l
Vjetroelektrana Ljubač d.o.o. (100 %)			l
E 3 d.o.o. (100 %)	l
STH Energy d.o.o. Kraljevo (80 %)		l
Petrol - Oti - Terminal L.L.C. (100 %)	l
Geoplin d.o.o. Ljubljana (74,28 %)	l
Geocom d.o.o. (100 %)	l
Geoplin d.o.o., Zagreb (100 %)	l
Geoplin d.o.o. Beograd (100 %)	l
Zagorski metalac d.o.o. (25 %)	l	l
Skupaj obvladovane družbe
Geoenergo d.o.o. (50 %)		l
Vjetroelektrana Dazlina d.o.o. (50 %)			l
Soenergetika d.o.o. (25 %)		l
Pridružene družbe
Plinhold d.o.o. Ljubljana (29,6985 %)		l
Aquasystems d.o.o. (26 %)		l
Knešca d.o.o. (47,27 % družbe je v lasti družbe E 3 d.o.o.)			l