Kompas MTS

Remuneration Information • Aug 31, 2022

KOMPAS SHOP D.D.

Ljubljana, Šmartinska cesta 52

POROČILO O PREJEMKIH ORGANOV VODENJA IN NADZORA V DRUŽBI KOMPAS SHOP d.d.

Ljubljana, julij 2022

I. UVOD

Družba KOMPAS SHOP d.d., Šmartinska cesta 52, 1000 Ljubljana (v nadaljnjem besediu tudi: »družba«) v preteklosti ni imela formalno oblikovanega posebnega dokumenta v smislu »Politike prejemkov«, je pa na področju prejemkov organov vodenja in nadzora vedno izhajala iz veljavne zakonodaje, pri čemer je zasledovala cilj, da je višina prejemkov v ustreznem sorazmerju s pooblastii, odgovornostjo, izkušnjami in kakovostjo dela članov uprave in nadzornega sveta ter ob upoštevanju finančnega stanja družbe. Družba KOMPAS SHOP d.d. deluje v vse bolj zahtevnem in visoko konkurenčnem poslovnem okolju, za kar potrebuje kvaliteten in strokoven kader.

Poročilo o prejemkih organov vodenja in nadzora v družbi KOMPAS SHOP d.d. (v nadaljnjem besedilu: »Poročilo«) v letu 2021 je na podlagi določil Zakona o gospodarskih družbah ( v nadaljnjem besedilu: »ZGD-1«) pripravljeno skladno s Politiko prejemkov (v nadaljnjem besedilu: »Politika prejemkov«) v družbi KOMPAS SHOP d.d., ki je oblikovana skladno z določili ZGD-1, Zakonom o delovnih razmerjih ter Smernicami za oblikovanje politike prejemkih članov organov vodenja in nadzora za javne delniške družbe, ki jih je izdalo Združenje nadzornikov Slovenije na način, da spodbuja poslovno strategijo, dolgoročni razvoj in vzdržnost družbe KOMPAS SHOP d.d. in skupine KOMPAS SHOP s ciljem določitve višine prejemkov ali ostalih ugodnosti članom uprave in nadzornega sveta, ki omogočajo na eni strani pridobitev strokovnjakov v organe vodenja in nadzora ter na drugi strani motiviranje obstoječe uprave in nadzornega sveta za odgovorno delo ter doseganje zastavljenih ciljev.

Politika prejemkov bo s strani uprave in nadzornega sveta v potrditev skupščini družbe. Ker pa je poročilo uvrščeno na dnevni red skupščine, ki istočasno odloča tudi o odobritvi politike prejemkov, v njem ni bilo možno potrditi skladnosti s Politiko prejemkov, kot to določa 294. b. člen ZGD-2, saj ta še ni bila odobrena na skupščini družbe.

Prejemki organov vodenja in nadzora v letu 2021 so skladni s Politiko prejemkov in izplačani na podlagi v Politiki prejemkov določenih kriterijev in meril, saj podpirajo poslovno strategij, vzdržnost in uspešnost poslovanja družbe KOMPAS SHOP d.d. in skupine KOMPAS SHOP.

II. PREDSTAVITEV PREJEMKOV ČLANOV ORGANOV VODENJA IN NADZORA V LETU 2021

PREJEMKI UPRAVE 1.

V letu 2021 je upravo družbe KOMPAS SHOP d.d. predstavljal direktor Primož Kramar, ki je funkcijo prevzel 18.9.2018. Njegove prejemke sestavljajo osnovna plača (fiksni del (variabilni del plače, ki v letu 2021 predstavlja delovno uspešnost) ter druge pravice in ugodnosti (npr. pravica do uporabe sredstev v lasti družbe v službene in zasebne namene, pravica do izplačil, ki jih članom uprave kot zaposlenim v družbi zagotavlja veljavna zakonodaja - npr. regres za letni dopust in nadomestila plače).

Pri določitvi višine plače uprave so se upoštevala določila pogodbe o zaposlitvi, v katerih je določeno, da je plača direktorja sestavljena iz fiksnega in variabilnega dela. Plača direktorja je v vstreznem sorazmerju z njegovimi pooblastili, nalogami in odgovornostjo ter splošnimi pogoji na trgu.

Zaradi omejitvenih določil zakonodaje, ki je določala pogoje za upravičenost do subvencij v času epidemije COVID-19, nagrada za poslovno uspešnost ni bila izplačana.

Direktor je prejel nadomestilo za opravljanje funkcije v drugi odvisni družbi.

Direktor je v letu 2021 prejel naslednje bruto prejemke v skupni višini 62.945,57 EUR :

Ime in primek	Funkcija	Fiksni prejemki	Variabilni prejemki- izplačani - delovna uspesnost	Variabilni prejemki- izplačani poslowna uspesnost**	Variabilni prejemki- odloženi	Bonitete in druge pravice	Regres	Povracila stroskov prevoza in preehrane	Potni stroski- bruto	Prejemki od katerekoli družbe skupini	Skupaj prejemki
Primož Kramar	direktor	38.071,36	18.096,27	0	0	0	2.000,00	2.850,84	503,20	1.423,90	62.945.57

* varlabilni prejemki predstavljajo delovno uspešnost

** variabilni prejemki predstavljajo poslovno uspešnost

Direktor je v letu 2020 prejel naslednje bruto prejemke v skupni višini 52.601,00 EUR :

Ime 011 primek	Funkcija	Filesni prejemki	Variabilni prejemki- izplačani - de ovna uspešnost	Variabilni prejemki- izplačani - poslovna uspešnost **	Variabilii prejemki- odloženi	Bonitete in druge pravice	Regres	Povračila stroškov prevoza in preehrane	Potni stroski- bruto	Prejemki od katerekoli družbe skupini	Skupaj prejemki
Primoz Kramar	direktor	37.583.79	6.781.45	0	0	0	1.000,00	2.440,36	4.795.39	0	52.601,00

* variabilni prejemki predstavljajo delovno uspešnost

* variabilni prejemki predstavljajo poslovno uspešnost

V letu 2021 ni prenehalo opravljanje funkcije nobenemu članu uprave.

Član uprave v letu 2021 ni prejel finančnih ugodnosti oziroma dajatev ali storitev, ki bi mu jih v zvezi z njegovo dejavnostjo člana uprave odobrila ali zagotovila tretja oseba. V letu 2021 ni bilo izplačil, vezanih na predčasno prenehanje opravljanja funkcije članov uprave ali redno prenehanje opravljanja funkcije.

Možnost povračila že izplačanega variabilnega prejemka, ki jo predvideva ZGD-1, v letu 2021 ni bila izrabljena (zahtevkov za povračilo že izplačanih variabilnih prejemkov v letu 2021 ni bilo).

Družba ne zagotavlja delnic in delniških opcij članom organov vodenja.

Fiksni prejemki so v letu 2021 predstavljali 67,8 % vseh bruto prejemkov člana uprave, variabilni pa 32,2% vseh bruto prejemkov člana uprave.

Fiksni prejemki so v letu 2020 predstavljali 84,7 % vseh bruto prejemkov člana uprave, variabilni pa 15,3 % vseh bruto prejemkov člana uprave.

Glede na leto 2020 se je bruto plača člana uprave povečala za 26,6%.

2. PREJEMKI NADZORNEGA SVETA

Prejemke članov nadzornega sveta predstavlja sejnina za prihod na sejo.

Družba ne zagotavlja delnic in delniških opcij članom organov nadzora.

Članici nadzornega sveta sta v letu 2021 prejeli naslednje bruto prejemke v skupni višini 1.606,56 EUR:

in Ime priimek	Funkcija	Trajanje funkcije v letu 2021	Bruto sejnina ાંડે	Potni stroški	Skupaj prejemki
Helena Sparovec	ારક predsednica KOMPAS SHOP d.d.	01.01.2021-31.12.2021	918,04	0	918,04
Anja Zabret	namestnica ખેત predsednice KOMPAS SHOP d.d.	01.01.2021-31.12.2021	688,52	0	688,52

Člani nadzornega sveta so v letu 2020 prejeli naslednje bruto prejemke v skupni višini 2.811,48 EUR:

in Ime priimek	Funkcija	Trajanje funkcije v letu 2020	Bruto sejnina ખડ	Potni stroški	Skupaj prejemki
Helena Sparovec	predsednica ખડ KOMPAS SHOP d.d.	31.08.2020-31.12.2020	459,02	0	459,02
Anja Zabret	namestnica NS predsednice KOMPAS SHOP d.d.	31.08.2020-31.12.2020	344,26	0	344,26
Samo Primožič	predsednik ાટ KOMPAS SHOP d.d.	01.01.2020-31.08.2020	1.147,55	0	1.147,55
Samo Majhenič	namestnik predsednika NS KOMPAS SHOP d.d.	01.01.2020-31.08.2020	860,65	0	860,65

Plačila članom nadzornega sveta niso neposredno odvisna od uspešnosti poslovanja družbe.

Fiksni prejemki za opravljanje funkcije nadzora (sejnine) so v letu 2021 predstavljali 100% vseh bruto prejemkov, variabilni prejemki (plačila za opravljanje funkcije) pa o%.

Fiksni prejemki za opravljanje funkcije nadzora (sejnine) so v letu 2020 predstavljali 100% vseh bruto prejemkov, variabilni prejemki (plačila za opravljanje funkcije) pa o%.

Člani nadzornega sveta v letih 2020 in 2021 niso prejemkov v družbah Skupine KOMPAS SHOP.

3. LETNA SPREMEMBA PREJEMKOV UPRAVE IN NADZORNEGA SVETA V PRIMERJAVI S SPREMEMBO STROŠKOV DELA IN KLJUČNIH KAZALNIKOV DRUŽBE KOMPAS SHOP D.D.

PREJEMKI	2017/2016*	2018/2017	2019/2018	2020/2019	2021/2020
Sprememba stroška dela družbe (brez prejemkov direktorja) glede na preteklo leto	459,396	21,4%	-1,1%	-29,496	2,5%
Sprememba skupnih prejemkov direktorja glede na preteklo leto	2,1%	46,5%	-36,596	-7,7%	19,7%
Sprememba višine sejnine članov NS glede na preteklo leto	30,396	-14,096	-14,396	16,796	-42,996
KAZALNIKI POSLOVANJA DRUŽBE
Sprememba čistih prihodkov iz prodaje družbe glede na pretekto leto	16,9%	0,1%	-9,2%	-42,096	-14,6%
Sprememba EBITDA družbe glede na preteklo leto	152,796	-3,6%	59,8%	-55,2%	6,0%
Sprememba čistega poslovnega izida družbe glede na preteklo leto	148,096	0,4%	75,1%	-101,496	-1853,196
Sprememba števila zaposlenih na 31 12.	477,8%	26,3%	-12,2%	-14,596	-14,996

*Podatki za leto 2016 niso docela primerljivi s preostalimi leti, saj je v letu 2017 prišlo do pripojitve družbe KOMPAS SHOP d.o.o. k družbi KOMPAS SHOP d.d.

4. ZAKLJUČEK

Poročilo o prejemkih organov vodenja in nadzora v KOMPAS SHOP d.d. v letu 2021 je pripravljeno skladno z določili 294. a in 294.b člena ZGD-1.

V Ljubljani, julij 2022

Direktor družbe:

Primož Kramar

Predsednica nadzornega sveta:

Helena Sparovec

Sprememba v %

Poročilo neodvisnega revizona o opravljenih dogovorjenih postopkih preveritve poročila o prejemkih družbe KOMPAS SHOP d.d. za leto 2021

Poslovodstvu družbe KOMPAS SHOP d.d.

Namen poročila o opravljenih dogovorjenih postopkih

Namen revizorjevega poročila je prevertev skladnosti poročila o prejemkih. Poročilo je namenjeno izključno pomoči družbi KOMPAS SHOP d.d. (v nadaljevanju družba) v zvazi z opravljenimi dogovojenimi postopki prevertive poročila o prajemkih družbe KOMPAS SHOP d.d. za leto 2021. Edini namen postopkov je, da bi vam pomagali pri presoji upoštevanja 284.b čiera določb Zakona o gospodarskih družbah (Uradni list RS, št. 85/09 s spremembami, v nadaljevanju ZGD-1).

Poročilo je namenjeno družbi KOMPAS SHOP d.d. in drugim uporabnikom, predvidanim z ZGD-1.

Odgovornosti naročnika posla

Družba KOMPAS SHOP d.d. je potrdila, da so dogovorjeni postopki primemi za namen posla.

Družba KOMPAS SHOP d.d. je odgovorna za obravnavano zadevo, v zvezi s katero so opravljeni dogovozjeni postopki.

Odgovornosti praktika

Posel opravljanja dogovorjenih postopkov smo izvedli v skladu s prenovljenim Mednarodnim standardom serodnih storitev {MSS} 4400 - Posli opravljanja dogovorjenih postopkov. Posel opravljanja dogovozjenih postopkov vključuje opravljanje postopkov, ki so bili dogovorjeni z družbo KOMPAS SHOP d.d., in poročanje o ugotovitvah, ki so dejanski izidi opravljenih postopkov. Ne dajemo nobenih izjav glede primemosti dogovorjenih postopkov.

Ta posel opravljanja dogovorjenih postopkov ni posel dajanja zagotovija. V skladu s tem ne izražamo mnenja ali sklepa z zagolovilom.

Če bi izvedli dodatne postopke, bi morda opazili druge zadeve, o katerih bi poročali.

Poklicna etika in obviadovanje kakovosti

Izpolnili smo etične zahteve iz Kodeksa etike za računovojake, ki ga je izdal Odbor za mednarodne standarde etike za računovodska strokovnjake (Kodeks IESBA). Za ta posel ne obstajajo zahteve po neodvisnosti, ki bi jih morali izpolnjevati.

Naša podjelje uporablja Mednarodni standard obvladovanja kakovosti (MSOK) 1 - Obvladovanje kakovosli v podjeljih, ki opravljajo revizije in preiskave računovodskih izkazov ter druge posle dajanja zagotovil in sorodnjh storitev, in v skladu s tem vzdržuje calovit sistem skladnosti z etičnimi zahlovnimi standardi in ustreznimi pravnimi in regulativnimi zahtevami.

MAZARS, družba za ravizija. d.n.n. Wellement Ukus 1:54 11:41 Ejutilpan" (* +385 5.9 (*) 540 (drovenezars 3) (waw mazara.al

mazars

Postopki In ugotovitve

Opravili smo spodaj opisane postopke, ki so bili dogovorjeni z družbo KOMPAS SHOP d.d. v pogojih posla z dne 20. 7. 2022 v zvazi z opravljenimi postopki preverlive poročla o prejemkih družbe KOMPAS SHOP d.d. za leto 2021.

ടി.	Postopek	Opis dejanskih ugotovitev
1.	Pridobitev politike prejemkov družbe KOMPAS SHOP ti.d., ki je bila potrjena na skupščini revidirane družbe in preveritev usklajenosti s pripravljenim Poročilom o prejemkih za leto 2021.	Družba nam je predložila politiko prajemkov, ki je bila sprejeta s strani uprave in nadzomega sveta družbe, in je skladna z določili 294.a člena ZGD-1, vendar še ni potnena s strani skupščine. Zaradi tega se nismo uspeli prepričati o usklajenosti politike prejemkov družbe, ki bi bila sprejeta na skupščíni, s pripravljenim Poročllom o prejemkih družbe KOMPAS SHOP d.d. za leto 2021. Družba KOMPAS SHOP d.d. je v poročilu o prejemkih za leto 2021 podala pojasnilo, da sta politiko prejemkov v aprilu 2022 sprejela uprava družbe in nadzomi svet, politika prejemkov pa bo predložena v glasovanje na naslednji skupščini družba.
2.	prejemkih članov organov vodenja in nadzora ter izvršnih direktorjev skladno z 2. točko 294.b člena ZGD-1, in sicer da poleg osebnih imen posameznih članov, poročilo o prejemkih za leto 2021 vsebuje še naslednje podatke, ki jih bomo potrdili z naslednjimi revizijskimi postopki: preveritev pravilnosti razkritih	Preveritev obveznih sestavin poročila o Prevenii smo pročilo o prejemkih članov organov vodenja in nadzora ter izvršnih direktorjev skladno z 2. točko 294.b člena ZGD-1, in sicer da poleg osebnih imen posameznih članov, poročilo o prejemkih za leto 2021 vsebuje še naslednje podatke, ki smo jih potrdili z naslednjimi revizijskimi postopki: potrjujemo pravilnost razkritih celotnih
	celotnih dodeljenih ali plačanih prejemkov, razcienjenih ពន sestavine, relativni dolež fiksnih in variabilnih prejemkov;	dodeljenih prejemkov, ki so razčlenjení na fiksne in variabilne prejemke, dane članom organov vodenja in nadzora družbe KOMPAS SHOP d.d.;
	obstoj pojasnila, kako so celotni prejemki skladni s sprejeto politiko prejemkov in tudi kako prispevajo k dolgoročni uspešnasti družbe, ter informacijo o tem, kako so se uporabila merila uspešnost;	v poročilu o prejemkih družbe KOMPAS SHOP d.d. je podano pojasnilo, da politika prejemkov družbe še ni bila sprejeta na skupščini. Pojasnila, kako politika prejemkov prispeva k dotgoroční uspešnosti družbe so podana v poročilu, prav tako so podane informacije o tem, kako so se uporabila merila uspešnosti glede dodeljenih prejemkav;
	preventev pravilnosti prikaza letne spremembe prejemkov, uspešnost družbe in povprečne prejemke zapostenih v družbi, ki niso direktorji, za poini delovni čas v tem obdobju, najmanj v zadnjih potih poslovnih letih, predstavljeno skupaj na ki omogoča naçin, primerjavo;	potrjujemo pravilnost prikaza letne spremembe prejemkov, uspešnost družbe in povprečne prejemke zaposlenih v družbi, ki niso direktorji, za polni delovni čas v tem obdobju, najmanj v zadnjih petih poslovnih letih, predstavljeno skupaj na način, ki omogoča primerjavo;
	preventev ilsoni nosti vseh prejemkov članov organa vodenja in nadzora ter izvršnih direktorjev od katere koli družbe iz iste skupine;	člani organov vodenja in nadzora so imeli prefemke v drugih družbah v skupini, razkrito v točki 1 poročila o prejemkih (prejemki uprave) za katere potrjujemo pravilnost navedenih prejemkov;
	preventev razkritja obveznega podatka o številu zagotovljenih delnic in delniških opcij ter glavne pogoje za uveljavljanje Pravic,	družba KOMPAS SHOP d.d. organom vodenja in nadzora nima zagotovljenih delnic in delniških opclj;

si

Poslovni račun pri EKE. SISE 0510 0899.086 | Registracija: Okružne sodiščis v lijelijani, SRG 2011/11/12/9 čkanovni kapža : 16 9117,85 EUR | Nižbona stevilke: 3955823000 | Davčna stsvilke: SI 88995671

mazars

	vključno z izvršilno ceno in datumom ter vsemi spramembami teh pogolev;
	preventev razkritja, ali in kako je blia izrabljena možnost povračila vanabilnih prejemkov;	člani organov vodenja in nadzora družbe ، KOMPAS SHOP d.d. niso izrabili možnosti povračila variabilnih prejemkov;
	preventev pojasnila o morebitnih odstopanjih od postopka za izvalanje politike prejemkov iz 294.a člena ZGD-1 in še posebej o odstopanjih zaradi iziemnih okoliščin, vključno z obrazložitvijo teh odstopanj ter opredelitvilo konkretnih Blemantov politike prejemkov, od katerih je bilo odstopljeno.	Družba KOMPAS SHOP d.d. je v poročilu o prejemkih za leto 2021 podala pojasnilo, da bo politika prejemkov revidirane družbe obravnavana na naslednji skupščini, zato zaenkrat še ni možno podati pojasnil o moreblinih odstopanjih od sprejete politike prejemkov družbe, ki bi bila sprejeta na skupščini.
స్	ZGD-1.	Preventev poročila o prejemkih vsakega Uprava družbe KOMPAS SHOP d.d. v letu 2021 ni posameznega člana uprave podrobnosti o prejela finančnih ugodnosti oziroma dajatev all storitev, kl finančnih ugodnostih oziroma dajatvah ali bi jih v zvezi z njuno dejavnostjo odobnia ali zagotovila storitvah skladno s 3. točko 294.b člena tretja oseba. Prav tako v letu 2021 ni prišlo do izplačil zaradi predčasnega prenehanja opravljanja funkcije članov uprave ali rednega prenehanja opravljanja funkcije.
4.	organ vodenja in nadzora izjavlja, da je In 294.b ZGD-1.	Pridobitev poslovodske predstavitve, v kaleri Pridobili smo poslovodsko predstavitev s strani uprave in predsednice nadzomega sveta, da je pripravljeno poročilo skladno z določili 294.a pripravljeno poročilo skladno z določili 294.a in 294.b ZGD-1.

Ljubljana, 29. julij 2022

MAZARŞ d.o.o. Jure Marko, poblaščeni revizor