Petrol Group

Management Reports • Nov 14, 2022

Poročilo o poslovanju skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana

v prvih devetih mesecih leta 2022

Vpis v sodni register: Okrožno sodišče v Ljubljani, pod vložno štev. 1/05773/00, matična številka: 5025796000, osnovni kapital: 52.240.977,04 EUR, ID za DDV SI80267432 2/95

	UVOD4
1.	Izjava o odgovornosti uprave	5
2.	Uvodna pojasnila	6
3.	Poudarki poslovanja skupine Petrol	7
4.	Strateške usmeritve	9
	POSLOVNO POROČILO10
5.	Analiza uspešnosti poslovanja skupine Petrol 11
6.	Poslovanje po produktnih skupinah 25
7.	Večji korporativni projekti35
8.	Naložbe 36
9.	Upravljanje tveganj37
10.	Delnica in lastniška struktura 41
	TRAJNOSTNI RAZVOJ46
11.	Odgovornost do naravnega okolja 47
12.	Zaposleni48
13.	Nadzor kakovosti49
14.	Družbena odgovornost 50
	OSTALE INFORMACIJE 52
15.	Strategija skupine Petrol za obdobje 2021–202553
16.	Plan za leto 202255
17.	Alternativna merila uspešnosti poslovanja 57
18.	Skupščina družbe Petrol d.d., Ljubljana58
19.	Nadzorni svet družbe Petrol d.d., Ljubljana59
20.	Bonitetna ocena 59
21.	Dogodki po koncu obračunskega obdobja 60
	RAČUNOVODSKO POROČILO 63
22.	Prikaz finančne uspešnosti skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana 64
23.	Pojasnila k računovodskim izkazom 70
24.	Poročanje po odsekih 71
25.	Razkritja k posameznim postavkam v računovodskih izkazih 74
26.	Finančni instrumenti in tveganje 84
27.	Posli s povezanimi osebami 92
28.	Pogojne obveze93
29.	Dogodki po datumu poročanja94
	Priloga 1: Organizacijska shema skupine Petrol95

UVOD

1. Izjava o odgovornosti uprave

Člani uprave družbe Petrol d.d., Ljubljana, ki jo sestavljajo Nada Drobne Popović, predsednica uprave, Matija Bitenc, član uprave, Jože Bajuk, član uprave, Jože Smolič, član uprave in Zoran Gračner, član uprave, delavski direktor, izjavljajo, po njihovem najboljšem vedenju:

• da je računovodsko poročilo skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana, za prvih devet mesecev leta 2022 sestavljeno v skladu z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja kot jih je sprejela EU in da je resničen ter pošten prikaz sredstev in obveznosti, finančnega položaja, poslovnega izida in vseobsegajočega donosa družbe Petrol d.d., Ljubljana, in drugih družb, vključenih v konsolidacijo, kot celote;
• da poslovno poročilo skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana, za prvih devet mesecev leta 2022 vključuje pošten prikaz razvoja in izidov poslovanja družbe ter njenega finančnega položaja, vključno z opisom bistvenih vrst tveganj, ki so jim družba Petrol d.d., Ljubljana, in druge družbe, vključene v konsolidacijo, kot celota izpostavljene;
• da je v poročilo skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana, za prvih devet mesecev leta 2022 vključen pošten prikaz pomembnih poslov s povezanimi osebami, ki je sestavljen v skladu z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja.

Nada Drobne Popović predsednica uprave

Jože Bajuk član uprave

Zoran Gračner član uprave, delavski direktor

Matija Bitenc član uprave

Jože Smolič član uprave

Ljubljana, 3. november 2022

2. Uvodna pojasnila

Objava poročila o poslovanju skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana, Dunajska 50, v prvih devetih mesecih leta 2022, je v skladu z Zakonom o trgu finančnih instrumentov, s Pravili borze, s Priporočili javnim družbam za obveščanje in ostalo veljavno zakonodajo.

Podatki in pojasnila o poslovanju so pripravljeni na podlagi nerevidiranih konsolidiranih računovodskih izkazov skupine Petrol in nerevidiranih računovodskih izkazov družbe Petrol d.d., Ljubljana, za prvih devet mesecev leta 2022, v skladu z Zakonom o gospodarskih družbah in MRS 34 – Medletno računovodsko poročanje.

V skupinske računovodske izkaze v skladu z MSRP so odvisna podjetja vključena po popolni metodi uskupinjevanja, skupaj obvladovana in pridružena podjetja pa po kapitalski metodi.

V posamičnih računovodskih izkazih so naložbe v odvisna, skupaj obvladovana in pridružena podjetja vrednotene po izvirnih vrednostih, v skladu z MSRP.

Poročilo o poslovanju v prvih devetih mesecih leta 2022 je objavljeno na spletnih straneh družbe Petrol d.d., Ljubljana, (http://www.petrol.si) in je na vpogled na sedežu družbe Petrol d.d., Ljubljana, Dunajska cesta 50, 1000 Ljubljana, vsak delavnik med 8. in 15. uro.

Nadzorni svet družbe je poročilo o poslovanju skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana, v prvih devetih mesecih leta 2022 obravnaval na seji dne 10. novembra 2022.

lme podjetja	Petrol, slovenska energetska družba, d.d., Ljubljana
Skrajšano ime podjetja	Petrol d.d., Ljubljana
Sedež	Dunajska cesta 50, 1000 Ljubljana
Telefon	(01) 47 14 234
Spletna stran	http://www.petrol.si
Sifra dejavnosti	47.301
Matična številka	5025796000
Davčna številka	SI 80267432
Vpoklican kapital	52,24 mio EUR
Stevilo delnic	2.086.301
Predsednica uprave	Nada Drobne Popović
Clani uprave	Matija Bitenc, Jože Bajuk, Jože Smolič, Zoran Gračner (delavski direktor)
Predsednik nadzornega sveta	Janez Žlak

Podatki o matični družbi Petrol d.d., Ljubljana, na dan 30. september 2022

3. Poudarki poslovanja skupine Petrol

Skupina Petrol	EM	1-9 2022	1-9 2021	Indeks 2022/2021
Prihodki od prodaje	mio EUR	7.016,0	3.074,0	228
Prilagojeni kosmati poslovni izid1	mio EUR	405,3	410,7	99
Poslovni izid iz poslovanja	mio EUR	30,2	119,8	25
Čisti poslovni izid	mio EUR	24,0	91,2	26
Kapital3	mio EUR	904,8	908,7	100
Bilančna vsota3	mio EUR	2.783,7	2.383,5	117
EBITDA1	mio EUR	98,3	175,7	56
EBITDA/prilagojeni kosmati poslovni izid1	%	24,3	42,8	57
Stroški iz poslovanja/prilagojeni kosmati poslovni izid1	%	86,5	70,1	123
Neto dolg/kapital1, 3		0,66	0,56	118
Neto dolg/EBITDA1, 2, 4		-	2,1	-
Dodana vrednost na zaposlenega1	tisoč EUR	35,1	54,4	65
Čisti poslovni izid na delnico, ki pripada lastnikom obvladujoče družbe	EUR	9,4	42,2	22
Neto naložbe1	mio EUR	36,3	37,4	97
Količinska prodaja goriv in derivatov	tisoč ton	3.055,0	2.243,9	136
Količinska prodaja zemeljskega plina	TWh	13,1	24,9	53
Količinska prodaja električne energije	TWh	8,6	9,9	87
Prihodki od prodaje trgovskega blaga in storitev	mio EUR	385,7	372,6	104

1 Alternativno merilo uspešnosti poslovanja (APM), opredeljeno v poglavju Alternativna merila uspešnosti poslovanja.

2 Preračun EBITDA na letni nivo.

³Podatek za leto 2021 na 31. december.

⁴Zaradi nejasnosti glede nadomestila države za povzročeno gospodarsko škodo, ki je posledica regulacije maloprodajnih cen naftnih derivatov, in zaradi nejasnosti, povezane z regulativnim okvirjem regulacije cen električne energije in zemeljskega plina v delu nadomestila škod, podatka ni moč izračunati.

Skupina Petrol	EM	30. september 2022	31. december 2021	Indeks 2022/2021
Število zaposlenih		6.283	6.237	101
Število bencinskih servisov		594	593	100
Število polnilnic za električna vozila v upravljanju skupine Petrol		384	296	130
Število odjemalcev električne energije	tisoč	228	225	101
Število odjemalcev zemeljskega plina (podatki za skupino Geoplin niso vključeni)	tisoč	54	47	114

EBITDA Čisti poslovni izid

Število bencinskih servisov Količinska prodaja goriv in derivatov

Število zaposlenih Struktura investiranih sredstev

Vpis v sodni register: Okrožno sodišče v Ljubljani, pod vložno štev. 1/05773/00, matična številka: 5025796000, osnovni kapital: 52.240.977,04 EUR, ID za DDV SI80267432 8/95

4. Strateške usmeritve

Poslanstvo

S širokim naborom energentov, celovitimi energetskimi rešitvami ter digitalnim pristopom, postavljamo uporabnika v središče naše pozornosti. Želimo postati prva izbira za nakupe na poti. Skupaj s partnerji oblikujemo rešitve za enostavnejši prehod na čistejše vire energije. Odločno in aktivno ustvarjamo zeleno energetsko prihodnost ter dolgoročno povečujemo vrednost za naše kupce, delničarje in družbo.

Obljuba

Z energetsko tranzicijo ustvarjamo zeleno prihodnost ter pomembno prispevamo k zaščiti okolja, v katerem živimo.

Vizija

Postati integriran partner v energetski tranziciji z odlično uporabniško izkušnjo.

Vrednote

• Spoštovanje: Spoštujemo sočloveka in okolje.
• Zaupanje: S poštenostjo gradimo partnerstva.
• Odličnost: Hočemo biti najboljši v vsem, kar delamo.
• Ustvarjalnost: S svojimi idejami ustvarjamo napredek.
• Srčnost: Delamo zavzeto in pogumno.

V Petrolu čutimo posebno odgovornost do svojih zaposlenih, kupcev, dobaviteljev, poslovnih partnerjev, lastnikov in družbe kot celote. Njihova pričakovanja uresničujemo z motiviranimi in podjetniško usmerjenimi zaposlenimi, upoštevamo temeljna zakonska in moralna pravila na vseh trgih, kjer poslujemo, ter skrbimo za varovanje okolja.

POSLOVNO POROČILO

5. Analiza uspešnosti poslovanja skupine Petrol

5.1. Poslovno okolje

Leto 2022 se je pričelo s še vedno trajajočo epidemijo koronavirusa ter s stabilno gospodarsko rastjo, ki pa so jo spremljale tudi visoke cene energentov, katerih rast je še vzpodbudilo vojno dogajanje v Ukrajini. Visoke cene energentov in naraščajoča inflacija so bili povod za regulacijo cen goriv na trgih, kjer poslujemo. Regulaciji cen goriv sta sledili še regulacija cen zemeljskega plina in električne energije, kar vse vpliva na poslovanje skupine Petrol.

Poslovanje skupine Petrol poteka v dveh visoko konkurenčnih panogah: energetiki in trgovini. Poleg trendov na energetskem področju in trendov na področju trgovine na poslovanje skupine Petrol vpliva še več drugih, med seboj pogosto soodvisnih dejavnikov. Med najpomembnejše sodita: gibanje cen energentov in gibanje tečaja ameriškega dolarja, ki sta odraz svetovnih gospodarskih gibanj. Poleg tega na trgih, kjer posluje skupina Petrol, pomembno vplivajo na poslovanje tudi lokalne gospodarske razmere (gospodarska rast, stopnja rasti cen, rast potrošnje in proizvodnje) ter ukrepi, s katerimi država uravnava cene in trg energentov. Kot se je izkazalo ob pojavu pandemije, pa na poslovanje vplivajo tudi ukrepi, ki jih države sprejemajo za njeno zajezitev.

Mednarodni denarni sklad je v svojih napovedih v publikaciji World Economic Outlook, v začetku oktobra 2021 pričakoval okrevanje gospodarstva. S pričetkom ruske invazije na Ukrajino konec februarja 2022 se je napoved bistveno poslabšala. Jeseni 2021, v času priprave poslovnega načrta za leto 2022, je bila v oktobrski napovedi gospodarske rasti Mednarodnega denarnega sklada za Slovenijo za leto 2022 predvidena 4,6-odstotna rast, za Hrvaško pa 5,8-odstotna rast BDP. UMAR je v Jesenski napovedi (2021) gospodarskih gibanj za Slovenijo za leto 2022 pričakoval 4,7-odstotno rast BDP. Gospodarska rast naj bi izhajala predvsem iz domače potrošnje.

Največje tveganje za uresničitev napovedi rasti BDP je povezano s potekom vojnega dogajanja v Ukrajini, inflacijo in cenami energentov. Evropska unija je visoko odvisna od uvoza ruskega plina. Že zdaj oslabljeni trgovinski tokovi z Rusijo se še zmanjšujejo, kar dodatno vpliva na gospodarsko rast. Tudi morebitni novi valovi epidemije koronavirusa ostajajo pomembno tveganje za stabilnejše okrevanje v nekaterih dejavnostih.

V zadnji napovedi (oktober 2022) Mednarodni denarni sklad za Slovenijo za leto 2022 napoveduje 5,7-odstotno gospodarsko rast, za Hrvaško pa 5,9-odstotno rast. UMAR za Slovenijo za leto 2022 napoveduje 5,0-odstotno rast BDP, kar je več kot v pomladanski napovedi, predvsem zaradi višje rasti zasebne potrošnje v prvi polovici leta. Po ugodnih gibanjih v prvi polovici leta, se do konca leta pričakuje občutnejše umirjanje kazalnikov rasti.

Sprememba BDP v %

Vir: Mednarodni denarni sklad, UMAR

Tudi rast cen življenjskih potrebščin se je do jeseni stopnjevala, in se bo kljub predvideni upočasnitvi do konca leta ohranila na visoki ravni. UMAR tako v jesenski napovedi za Slovenijo za leto 2022 pričakuje 8,9-odstotno povprečno rast cen življenjskih potrebščin.

Skupina Petrol na vseh trgih, kjer posluje, pri pripravi in izvajanju ukrepov dosledno upošteva navodila oblasti. Upoštevali smo vsa navodila v zvezi z izvajanjem ukrepov za omejevanje širjenja okužbe s SARS-CoV-2. Tako je bil do 20. februarja 2022 vstop v prodajne prostore na bencinskih servisih v Sloveniji mogoč le z veljavnim PCT potrdilom, z 21. februarjem 2022 pa je bil ta pogoj odpravljen. Spoštujemo tudi vse uredbe o določanju cen naftnih derivatov in ostalih energentov na vseh trgih, kjer poslujemo.

Gibanje cen nafte in proizvodov iz nafte

Na poslovanje skupine Petrol pomembno vplivajo tudi gibanje cen nafte in naftnih derivatov na svetovnem trgu ter način določanja cen proizvodov iz nafte.

Povprečna cena za sod surove severnomorske nafte Brent Dated je v prvih devetih mesecih leta 2022 znašala 105,6 USD/sod, kar je 55 odstotkov več kot v enakem obdobju leta 2021, povprečna cena v EUR pa je bila 75 odstotkov višja kot v enakem obdobju lanskega leta. Najvišjo vrednost v obravnavanem obdobju je surova nafta Brent dosegla 8. marca 2022 in sicer 137,6 USD/sod, najnižjo vrednost pa 4. januarja 2022 in sicer 79,0 USD/sod.

Cene motornih bencinov in srednjih destilatov so večinoma sledile trendu gibanja cen surove nafte, vendar je bila njihova rast precej bolj intenzivna. Rast cene bencina je bila podobna rasti cene surove nafte in manjša, kot je bila rast pri dizelskem gorivu, kurilnem olju in kerozinu.

Gibanje cene nafte Brent Dated v prvih devetih mesecih leta 2022 v USD/sod

Vir: Petrol, 2022

Vir: Petrol, 2022

Cene nafte in proizvodov iz nafte so od začetka letošnjega leta počasi pridobivale na vrednosti. Po ruskem napadu na Ukrajino konec februarja 2022, pa smo bili priča ogromnim cenovnim skokom tako nafte kot posledično tudi vseh proizvodov iz nafte. Ta rast se je po začetnem šoku v začetku aprila umirila, sredi maja pa začela spet sunkovito rasti in proti koncu junija dosegla vrh. Sledil je padec cen na nivoje, kot so bili ob pričetku krize na začetku marca 2022. Na začetku avgusta so cene dizelskega goriva, kurilnega olja in kerozina začele spet naraščati in sledile rasti cen surove nafte, cene bencina pa so ostale na istih nivojih oz. začele padati. Razlika je med dizlom in bencinom je konec avgusta narasla na 300 USD na metrično tono (cena dizla je višja od bencina).

V prihodnje bo na gibanje cen surove nafte najbolj vplivala situacija v Ukrajini, pa tudi dogovori organizacije OPEC o količini načrpane nafte, morebitno večanje proizvodnje in ponudbe Iranske nafte ter vpliv svetovne recesije na manjše povpraševanje po nafti.

Vpliv regulacije cen proizvodov iz nafte

V Sloveniji so se maloprodajne cene motornega bencina NMB-95 in dizla oblikovale prosto po tržnih pogojih do 14. marca 2022, ko je Vlada Republike Slovenije sprejela Uredbo o določitvi cen določenih naftnih derivatov, s katero je bila določena najvišja dovoljena maloprodajna cena za motorni bencin NMB-95 v višini 1,503 EUR/liter, za dizel pa 1,541 EUR/liter. 31. marca 2022 je bila s sprejetjem Uredbe o določitvi cen določenih naftnih derivatov določena tudi najvišja dovoljena veleprodajna cena za motorni bencin NMB-95, ki je znašala 1,483 EUR/liter, za dizel pa 1,521 EUR/liter. Uredba je tako za maloprodajne kot tudi za veleprodajne cene veljala do vključno 30. aprila 2022. Do 10. maja 2022 cene niso bile regulirane, do vnovične regulacije z veljavnostjo od 11. maja do 10. avgusta. Vlada Republike Slovenije je najvišjo maloprodajno ceno bencina NMB-95 določila pri 1,560 EUR/liter, najvišjo veleprodajno ceno pa pri 1,540 EUR/liter. Za dizel je ceno regulirala pri 1,668 EUR/liter v maloprodaji in pri 1,648 EUR/liter v veleprodaji. Uredba je veljala do 20. junija.

Vlada Republike Slovenije je 15. junija 2022 sprejela novo uredbo, iz katere so izvzete cene pogonskih goriv na bencinskih servisih na površinah avtocest in ob hitrih cestah, prav tako so iz regulacije izvzeta premium goriva: NMB 100 in iQ dizel. Drobnoprodajne in veleprodajne cene za te servise in premium goriva so oblikovane prosto na trgu. Vlada je z uredbo prekinila omejitev maksimalnih cen in omejila višino marže trgovcev na 0,0591 EUR/liter za dizel in za NMB-95 na 0,0607 EUR/liter, po 17. avgustu 2022 pa za dizel na 0,0983 EUR/liter in za NMB-95 na 0,0994 EUR/liter. Uredba velja od vključno 21. junija dalje, za čas veljavnosti enega leta. Uredba iz formule za izračunavanje modelske cene izloča dodatek za biokomponento, čeprav jo je potrebno skladno z Uredbo o obnovljivih virih energije v prometu z dne 30. decembra 2021 še vedno dodajati fosilnim gorivom.

Vlada Republike Slovenije je zaradi visokih cen energentov že 20. oktobra 2021 sprejela Uredbo o oblikovanju cen naftnih derivatov, s katero je ponovno uvedla državno regulacijo cen ekstra lahkega kurilnega olja (KOEL). Najvišja dovoljena marža je bila 0,0600 EUR/liter. Uredba je veljala tri mesece, 20. januarja 2022 pa je bila veljavnost uredbe podaljšana še za 3 mesece. Regulacija marže v višini 0,0600 EUR/liter se je z novo uredbo z dne 21. aprila 2022 podaljšala še za mesec dni in je veljala do 21. maja, ko je tudi prenehala veljati regulacija cene KOEL-a. Vlada Republike Slovenije je 9. septembra 2022 sprejela Uredbo o spremembah Uredbe o oblikovanju cen določenih naftnih derivatov, s katero je ponovno uvedla državno regulacijo cen KOEL-a. Najvišja dovoljena marža je tako s 13. septembrom 2022 0,08 EUR/liter.

Na Hrvaškem je 7. februarja 2022 Vlada Republike Hrvaške sprejela Uredbo o določanju najvišjih maloprodajnih cen naftnih derivatov. V uredbi so bile za obdobje 30 dni določene najvišje cene za naslednja pogonska goriva: motorni bencin (eurosuper 95) v višini 11,37 HRK/liter (1,51 EUR/liter), dizel (eurodizel) v višini 11,29 HRK/liter (1,49 EUR/liter) in dizel plavi (eurodizel BS plavi) v višini 6,50 HRK/liter (0,86 EUR/liter).

Vlada Republike Hrvaške je 7. marca 2022 sprejela novo Uredbo o oblikovanju najvišjih cen naftnih derivatov, ki določa model oblikovanja cen za motorne bencine, dizel in plavi dizel. V uredbi je določena tudi najvišja marža, ki jo lahko zaračunajo naftni trgovci, in sicer za motorne bencine (eurosuper 95) v višini 0,75 HRK/liter (0,099 EUR/liter), dizel (eurodizel) 0,75 HRK/liter (0,099 EUR/liter) in dizel plavi 0,50 HRK/liter (0,066 EUR/liter). Uredba lahko velja do 90 dni.

Vlada Republike Hrvaške je 17. marca 2022 sprejela dodatek k uredbi, s katerim je iz formule za izračun maksimalne cene umaknila dodatek za biokomponento. Vlada Republike Hrvaške je 17. marca 2022 sprejela tudi novo uredbo, s katero je znižala kazen za nevmešavanje biokomponente.

Vlada Republike Hrvaške je z uredbo z dne 7. junija 2022 znižala regulirane marže naftnih trgovcev, in sicer za motorne bencine (eurosuper 95) ter za dizel (eurodizel) na 0,65 HRK/liter (0,086 EUR/liter), ter za dizel plavi na 0,40 HRK/liter (0,053 EUR/liter). Spremenili so tudi način izračuna maloprodajne cene, in sicer so podaljšali obračunsko obdobje na 14 dni (prej 7 dni).

Z dopolnitvijo uredbe z dne 20. junija 2022 je vlada Republike Hrvaške ločila regulacijo glede prodaje na avtocestnih ter ostalih lokacijah. Za goriva, ki se ne prodajajo na avtocestah, je določila maksimalne maloprodajne cene: motorni bencin (eurosuper 95) v višini 13,50 HRK/liter (1,794 EUR/liter), dizel (eurodizel) v višini 13,08 HRK/liter (1,738 EUR/liter) in dizel plavi (eurodizel BS plavi) v višini 9,45 HRK/liter (1,256 EUR/liter). Za goriva na avtocestnih lokacijah pa je določila regulacijo marže, in sicer za motorne bencine (eurosuper 95) v višini 0,65 HRK/liter (0,0863 EUR/liter) ter za dizel (eurodizel) 0,65 HRK/liter (0,0863 EUR/liter), za plavi dizel 0,40 HRK/liter (0,0531 EUR/liter).

Vlada Republike Hrvaške je 4. julija 2022 sprejela uredbo, s katero v maloprodaji ostaja ločitev regulacije na avtocestah ter ostalih lokacijah, kot je že veljala s prejšnjo uredbo, sprejeto 20. junija 2022. Dodatno pa se prvič na Hrvaškem regulira tudi veleprodajna cena, ki ne sme biti večja od maloprodajne cene, predpisane za maloprodajna mesta izven avtocest.

Vlada Republike Hrvaške je 18. julija 2022 sprejela novo uredbo, s katero se vrača na regulacijo marže in sicer za motorne bencine (eurosuper 95) v višini 0,65 HRK/liter (0,086 EUR/liter) ter za dizel (eurodizel) 0,65 HRK/liter (0,086 EUR/liter), medtem ko za plavi dizel ostaja regulirana maksimalna maloprodajna cena 9,45 HRK/liter (1,256 EUR/liter). Hkrati se z uredbo prekinja ločitev regulacije na avtocestnih ter ostalih lokacijah. Vlada Republike Hrvaške je 25. julija 2022 sprejela dodatek k uredbi, s katerim je regulirala maržo trgovcev tudi za plavi dizel in sicer v višini 0,40 HRK/liter (0,053 EUR/liter). Dodatek k uredbi je bil v veljavi do 22. avgusta 2022, ko se je z novo uredbo ponovno uvedla maksimalna cena 8,49 HRK/liter (1,13 EUR/liter).

Vlada Republike Hrvaške je z novo uredbo 12. septembra 2022, z veljavnostjo 14 dni od dneva objave uredbe, dodatno regulirala UNP in sicer maržo za mešanico propan-butan za velike rezervoarje oz. plinohrame v višini 2,80 HRK/kg (0,3716 EUR/kg) ter maksimalno ceno za UNP jeklenke (7,5 kg ali več) v višini 13,94 HRK/kg (1,85 EUR/kg). 26. septembra je s sprejetjem nove uredbe, z veljavnostjo 7 dni od dneva objave uredbe, podaljšala veljavnost predhodno sprejete uredbe.

V Srbiji je vlada Republike Srbije sprejela uredbo o omejevanju cen naftnih (neaditiviranih) derivatov, ki se nanaša na eurodizel in neosvinčeni bencin in je v veljavi od 12. februarja 2022 dalje. Z dopolnjeno uredbo z dne 11. marca 2022 je najvišja maloprodajna cena z davkom na dodano vrednost za eurodizel in neosvinčeni bencin NMB 95 določena v višini povprečne veleprodajne cene derivatov v Srbiji, povečane za 6 RSD/liter (5 EUR centov/liter), kasneje (s spremembo 29. aprila 2022) pa povečane za 7 RSD/liter (6 EUR centov/liter). Pred tem so se maloprodajne cene proizvodov iz nafte oblikovale prosto po tržnih pogojih. Vlada Republike Srbije mesečno podaljšuje trajanje uredbe.

Vpis v sodni register: Okrožno sodišče v Ljubljani, pod vložno štev. 1/05773/00, matična številka: 5025796000, osnovni kapital: 52.240.977,04 EUR, ID za DDV SI80267432 15/95

V Bosni in Hercegovini je od 3. aprila 2021 omejena maloprodajna kalkulativna marža do največ 0,25 BAM/liter (0,128 EUR/liter), veleprodajna marža na 0,06 BAM/liter (0,0307 EUR/liter) – pred tem pa so se maloprodajne cene proizvodov iz nafte oblikovale prosto po tržnih pogojih.

V Črni gori se cene proizvodov iz nafte oblikujejo v skladu z Uredbo o načinu oblikovanja maksimalnih maloprodajnih cen naftnih derivatov, ki je v veljavi od marca 2021. Cene se spreminjajo vsakih štirinajst dni, če se spremenijo cene na naftnem trgu (Platts European Marketscan) in se tečaj EUR in USD zaokroži. Pred tem so se cene proizvodov iz nafte oblikovale v skladu z uredbo, ki je bila v veljavi od 1. januarja 2011.

Gibanje cen ostalih energentov

Cene energentov so se na evropskih borzah višale že v letu 2021, trend rasti pa se nadaljuje tudi letos. Visoke cene elektrike so odraz visokih cen ostalih energentov, borznih špekulacij in vojne v Ukrajini; na končno ceno elektrike namreč v veliki meri vpliva cena zemeljskega plina.

Trend rasti borznih cen se je ustavil konec avgusta, ko so cene električne energije in zemeljskega plina dosegle svoj vrhunec. Obrat trenda je sledil ob napovedi predloga uredbe ministrov držav članic EU, s katerim so dosegli politični dogovor o ukrepih za soočanje z energetsko draginjo.

Od začetka septembra so borzne cene električne energije in zemeljskega plina v padajočem trendu, predvsem zaradi predčasno doseženega načrtovanega cilja zapolnjenosti EU skladišč plina in zaradi dogovora držav članic EU o zmanjšani porabi obeh energentov.

Puščanje plina na plinovodnem omrežju Nord Stream 1 in Nord Stream 2 povečuje nestanovitnost in uresničuje strah po dolgotrajni ustavitvi oskrbe z ruskim plinom. Alternativa za nadomestitev ruskega plina je uvoz zemeljskega plina predvsem iz ZDA, ki pa je dražji zaradi načina prevoza.

Trenutno so vse oči Evrope uprte v prihajajočo zimo. Ob idealnih pogojih je Evropa zmožna prebroditi zimo brez večjih težav, obstajajo pa številni dejavniki, ki lahko precej zaostrijo energetsko bilanco Evrope; nezmožnost oz. slaba uvedba varčevalnih ukrepov, mrzla zima, pomanjkanje dobav zemeljskega plina v EU zaradi povečanih svetovnih potreb po zemeljskem plinu, zlasti v Aziji, popolna izguba trenutno obstoječih ruskih dobav plina itd.

Rast borznih cen energentov oddaljenih produktov (terminske pogodbe 2024, 2025...) se je konec avgusta ustavila, a kljub temu v Evropski Uniji še ni videti konca nestanovitnosti in energetskim izzivom.

Gibanje cen električne energije v letu 2021, prvih devetih mesecih 2022 in projekcije

Vpliv regulacije cen ostalih energentov

V Sloveniji je vlada Republike Slovenije 14. julija 2022 sprejela Uredbo o določitvi cen električne energije, ki določa najvišjo dovoljeno drobnoprodajno ceno električne energije za gospodinjske odjemalce in za male poslovne odjemalce (Uradni list RS, št. 95/22), kot jih določa Zakon o oskrbi z električno energijo (Uradni list RS, št. 172/21) in za porabo v skupnih prostorih večstanovanjskih stavb in skupnih prostorih v mešanih večstanovanjsko-poslovnih stavbah.

Vpis v sodni register: Okrožno sodišče v Ljubljani, pod vložno štev. 1/05773/00, matična številka: 5025796000, osnovni kapital: 52.240.977,04 EUR, ID za DDV SI80267432 17/95

1. julija 2022 je Vlada republike Slovenije sprejela še uredbo o določitvi cen zemeljskega plina iz plinskega sistema, ki določa najvišjo dovoljeno drobnoprodajno ceno zemeljskega plina iz plinskega sistema transportnega in distribucijskega omrežja za gospodinjske odjemalce, za končne odjemalce plina, ki oskrbujejo s toploto več gospodinjstev preko skupne kurilne naprave v lasti ali solasti teh gospodinjstev, za osnovne socialne službe, kot jih določa druga alineja prvega odstavka 117. člena Zakona o oskrbi s plini in za odjemalce, ki so na dan uveljavitve te uredbe mali poslovni odjemalci, kot jih določa Zakon o oskrbi s plini.

Obe uredbi določata najvišjo dovoljeno drobnoprodajno ceno energentov od 1. septembra 2022 do 31. avgusta 2023.

Hrvaška vlada je 8. septembra 2022 sprejela Uredbo o odpravi motenj na domačem energetskem trgu, s katero je določila ceno električne energije za gospodinjske in poslovne odjemalce ter za javne ustanove z veljavnostjo od 1. oktobra 2022 do 31. marca 2023. 14. septembra je sprejela Uredbo o dopolnitvi in spremembi zgornje uredbe, s katero je določila posebne ukrepe tudi za trgovino z zemeljskim plinom. 19. septembra je Hrvaška vlada sprejela sklep o višini tarifnih postavk za zagotovljeno oskrbo s plinom za negospodinjske končne odjemalce zemeljskega plina za obdobje od 1. oktobra do 31. decembra 2022.

Vpliv gibanja menjalnega tečaja ameriškega dolarja in evra

Menjalni tečaj med ameriškim dolarjem in evrom se je v prvih devetih mesecih leta 2022 gibal med 0,96 in 1,15 USD za 1 EUR. Povprečni tečaj ameriškega dolarja po tečaju Evropske centralne banke je v prvih devetih mesecih leta 2022 znašal 1,06 USD za 1 EUR (v letu 2021 je bil povprečni tečaj 1,18 USD za 1 EUR).

5.2. Poslovni rezultati skupine Petrol

Skupina Petrol je junija 2021 sprejela novo organiziranost družbe in skupine Petrol. Reorganizacija je bila izvedena z namenom doseganja strateških ciljev in postavitve v kontekst širše energetske tranzicije v skladu z novo vizijo skupine. Reorganizacija se odraža v močnejšem povezovanju tržišč, regijskem pristopu in standardizaciji poslovnih procesov. Omogoča učinkovitejše procese, poenotenje in optimizacijo delovanja podpornih funkcij, osredotočanje na kupca in enoten nastop na trgih v odvisnih družbah.

Prodajo, katere naloga je fokus na kupca s ciljem povečanja deleža časa sodelovanja s kupci in povečanja prihodkov, smo razmejili od produktnega vodenja. Produktno vodenje je usmerjeno v razvoj produktov in upravljanje življenjskega cikla le-teh, v načrtovanje prodaje in dobičkonosnosti v skupini, v skrb za visoko uporabniško izkušnjo in skrb za maksimiranje dobičkonosnosti produktov v skupini.

Skladno s tem pričenjamo z letošnjim letom poročati rezultate poslovanja po naslednjih produktnih skupinah:

• Goriva in derivati, ki vključujejo prodajo naftnih derivatov, prodajo utekočinjenega naftnega plina in ostalih alternativnih energentov (komprimiran zemeljski plin), prevoze, skladiščenje in pretovarjanje goriv, prihodke od plačilnih kartic, ter prodajo biomase, pnevmatik in zračnic ter akumulatorjev.

Vpis v sodni register: Okrožno sodišče v Ljubljani, pod vložno štev. 1/05773/00, matična številka: 5025796000, osnovni kapital: 52.240.977,04 EUR, ID za DDV SI80267432 18/95

• Trgovsko blago in storitve, ki vključuje prodajo prehrambnega blaga, galanterije, tobačnih izdelkov, loterije, kuponov in kartic, kave na poti, izdelkov iz ponudbe Fresh, avtokozmetike in rezervnih delov ter storitve avtopralnic, storitve pospeševanja prodaje in druge storitve.
• Energija in rešitve, ki vključujejo prodajo in trgovanje z električno energijo in zemeljskim plinom, prodajo energetskih rešitev (sistemi energetskega in okoljskega upravljanja objektov, vodovodni sistemi, sistemi učinkovite razsvetljave, daljinska energetika, čiščenje voda, industrijske rešitve), prodajo toplotnih sistemov, distribucijskih sistemov zemeljskega plina, mobilnosti in proizvodnje energentov.
• Ostalo: rudarske storitve, storitve vzdrževanja, najemnine od počitniških kapacitet.

Novemu načinu poročanja smo prilagodili tudi vse podatke za primerjalno obdobje leta 2021 in za plan 2022.

Prihodki od prodaje

V skupini Petrol smo v prvih devetih mesecih leta 2022 realizirali prihodke od prodaje v višini 7,0 mrd EUR, kar je 128 odstotkov več kot v enakem obdobju leta 2021. Poslovanje skupine Petrol v letu 2022 poteka v zelo kompleksnih razmerah energetske krize in državnih intervencij za njeno blažitev. V januarju in večini februarja 2022 je poslovanje skupine Petrol potekalo pod vplivom ukrepov za omejitev pandemije. Do 20. februarja 2022 je bil vstop v prodajne prostore na bencinskih servisih v Sloveniji mogoč le z veljavnim PCT potrdilom. Cene vseh energentov so rasle že od konca leta 2021, ob koncu februarja 2022 pa je s pričetkom ruske invazije na Ukrajino prišlo do izrazite rasti cen vseh energentov. Na rast prihodkov glede na enako obdobje preteklega leta je tako poleg povečane količinske prodaje goriv in derivatov vplivala predvsem rast nabavnih in prodajnih cen energentov, pa tudi regulacija cen goriv, ki je v določenem obdobju omejila najvišjo maloprodajno in veleprodajno ceno najbolj prodajanih goriv – neosvinčenega motornega bencina NMB-95 in dizelskega goriva. Skupina Petrol ni vertikalno integrirana v naftnem poslu (nima lastnega dostopa do surove nafte in lastne rafinerije) ter je posledično v celoti odvisna od uvoza pogonskih goriv.

Struktura prihodkov od prodaje skupine Petrol v prvih devetih mesecih leta 2022 po produktnih skupinah

V skupini Petrol smo v prvih devetih mesecih leta 2022 prodali 3.055,0 tisoč ton goriv in derivatov, kar je 36 odstotkov več kot v enakem obdobju leta 2021. Največji vpliv na rast prodaje goriv in derivatov je imela vključitev družbe Crodux derivati dva d.o.o. v skupino Petrol. V Sloveniji je bila visoka rast realizirana v maloprodaji, na kar je v veliki meri vplivala regulacija cen goriv v Sloveniji od 15. marca 2022 dalje. Tako so bile cene goriv v obdobju med 15. marcem in 20. junijem 2022, ko je bila z regulativo določena najvišja maloprodajna cena, precej nižje kot v sosednjih državah, s čimer se je močno povečala prodaja na obmejnih bencinskih servisih, predvsem ob meji z Italijo, povečala pa se je tudi prodaja tujim kamionskim prevoznikom na bencinskih servisih v notranjosti in pa v turistični sezoni tudi tujim fizičnim osebam.

S prodajo trgovskega blaga in storitev smo v prvih devetih mesecih leta 2022 ustvarili 385,7 mio EUR prihodkov, kar je 4 odstotke več kot v enakem obdobju lanskega leta. Prihodki so porasli predvsem zaradi vključitve družbe Crodux derivati dva d.o.o. v skupino. V družbi Petrol d.d., Ljubljana, so se povečali prihodki od prodaje tobačnih izdelkov in prehrambnega blaga, zaradi prehoda DARS-a na elektronsko cestninjenje pa so se znižali prihodki od prodaje vinjet. Slovenskih vinjet tako nimamo več na zalogi, zato sedaj evidentiramo med prihodke le razliko med končno prodajno ceno in nabavno ceno, do katere smo upravičeni po pogodbi. V primerjavi s preteklim letom so se v Sloveniji znižali še prihodki od prodaje toplih napitkov.

V prvih devetih mesecih leta 2022 smo prodali tudi 13,1 TWh zemeljskega plina, 8,6 TWh elektrike in 108,5 tisoč MWh toplote.

Prilagojeni kosmati poslovni izid

Prilagojeni kosmati poslovni izid je v obravnavanem obdobju znašal 405,3 mio EUR, kar je 1 odstotek manj kot v prvih devetih mesecih 2021. Pozitiven doprinos vključitve družbe Crodux derivati dva d.o.o. v skupino Petrol k rasti prilagojenega kosmatega poslovnega izida je bil v celoti izničen z učinkom regulacije cen goriv na Hrvaškem, saj regulirane cene niso omogočile pokrivanja stroškov poslovanja. V Sloveniji so bile prodajne cene dizelskega goriva in motornega bencina med 15. marcem in 20. junijem 2022 večino obdobja pod nabavnimi cenami. Zaradi ukrepov države na trgu pogonskih goriv skupina Petrol ocenjuje škodo v višini 108,9 mio EUR v Sloveniji v obdobju med 15. marcem in 20. junijem 2022 in 34,6 mio EUR na Hrvaškem v celotnem analiziranem obdobju. V Sloveniji nam tudi regulirana marža, ki je bila v veljavi med 21. junijem in 16. avgustom 2022 ni omogočala pokrivanja vseh stroškov, povezanih s prodajo.

Zaradi regulacije cen omrežnine za električno energijo med 1. februarjem in 30. aprilom 2022 ter izenačitve gospodinjskih odjemalcev zemeljskega plina in etažnih lastnikov od 1.1.2022 dalje (oboje v Sloveniji) pa beležimo še dodatna 2,4 mio EUR izpada prilagojenega kosmatega poslovnega izida.

V prvih devetih mesecih 2022 smo bili priča turbulentnim dogajanjem tako na svetovnih trgih kot tudi na trgih, kjer poslujemo. Leto se je pričelo s še vedno trajajočo pandemijo koronavirusa ter s stabilno gospodarsko rastjo, ki pa je bila povezana z rastočimi cenami energentov. Do 20. februarja je bil vstop v Petrolove prodajalne v Slovenji mogoč le z izpolnjenim PCT pogojem. Konec februarja pa so ob pričetku vojnega dogajanja v Ukrajini cene vseh energentov še bolj narasle. Tako so v več državah na trg proizvodov iz nafte posegle države z omejevanjem prodajnih cen. V Sloveniji je tako cena ekstra lahkega kurilnega olja regulirana že od 20. oktobra 2021, z izjemo obdobja od 22. maja do 12. septembra 2022, cene motornega bencina NMB-95 in dizla pa so regulirane od 15. marca 2022 dalje, z izjemo kratkega obdobja med 1. in 10. majem. Omejitev prodajnih cen je bila v veljavi do 20. junija, od 21. junija dalje pa so z uredbo določene najvišje marže trgovcev. Cene goriv so bile v času regulacije maksimalnih prodajnih cen v Sloveniji tako precej nižje kot v večini sosednjih držav, kar je sicer precej povečalo prodajo, vendar pa so bile regulirane prodajne cene določene nižje od nabavnih cen, zaradi česar smo v tem obdobju realizirali celo negativno maržo. Na Hrvaškem so cene regulirane od 7. februarja 2022 dalje. Prvi mesec so bile z uredbo določene maksimalne prodajne cene, ki so bile nižje od nabavnih cen reguliranih goriv, od 7. marca dalje pa so bile z uredbo določene najvišje marže, ki so sicer omogočale pokrivanje nabavne cene, ni pa bilo omogočeno pokrivanje vseh stroškov. 7 junija je vlada še dodatno znižala najvišjo dovoljeno maržo in hkrati spremenila obračunsko obdobje iz 7 na 14 dni. Z dopolnitvijo uredbe 20. junija pa je bila na Hrvaškem ločena regulacija glede prodaje na avtocestnih in ostalih lokacijah. 4 julija je bila regulirana še najvišja veleprodajna cena. 18. julija je bila sprejeta nova uredba, ki je prekinila ločitev regulacije med avtocestnimi in neavtocestnimi lokacijami, regulirala maržo za motorne bencine in dizel (eurodizel). Marža za plavi dizel je bila regulirana do 22. avgusta, potem pa je bila zanj ponovno uvedena maksimalna cena. Od 12. septembra dalje hrvaška vlada regulira tudi cene UNP – za mešanico propan-butan za velike rezervoarje in za jeklenke. V Srbiji velja regulacija cen od 12. februarja 2022 dalje. Vse to je vplivalo na nižji prilagojeni kosmati poslovni izid pri prodaji proizvodov iz nafte od doseženega v enakem obdobju lani.

Na italijanskem trgu smo pridobili nove kupce, ki imajo skladišča tudi z možnostjo intrakomunitarnih dobav, uspeli smo povečati prodajo v Avstrijo. Pri dobavi električne energije končnim kupcem smo zaradi visoke rasti nabavnih cen dosegli slabši rezultat kot v preteklem letu. Dobre rezultate pa smo dosegli pri trgovanju z električno energijo. Zaradi nizkih temperatur v času ogrevalne sezone smo glede na lani povečali prodajo na segmentu toplotnih sistemov, povečali pa smo tudi proizvodnjo električne energije iz obnovljivih virov energije.

Struktura prilagojenega kosmatega poslovnega izida skupine Petrol v prvih devetih mesecih leta 2022 po produktnih skupinah

Stroški iz poslovanja

Stroški iz poslovanja so v prvih devetih mesecih 2022 znašali 350,5 mio EUR, kar je 62,6 mio EUR oziroma 22 odstotkov več kot v enakem obdobju leta 2021, od tega 39,1 mio EUR zaradi vključitve družbe Crodux derivati dva d.o.o. v skupino Petrol, ostalo pa predvsem na račun rasti cen energentov ter stroškov, ki so neposredno povezani z višjo količinsko prodajo goriv in tudi višjimi cenami pogonskih goriv. Delež stroškov iz poslovanja v prilagojenem kosmatem poslovnem izidu je v obravnavanem obdobju leta 2022 znašal 86,5 odstotkov, medtem ko je v enakem obdobju lani znašal 70,1 odstotek. Poslabšanje kazalnika je posledica izpada prilagojenega kosmatega poslovnega izida zaradi regulacije cen oziroma marž goriv.

Skupina Petrol (EUR)	1-9 2022	1-9 2021	Indeks 2022/2021
Stroški materiala	27.459.257	20.017.801	137
Stroški storitev		130.547.721 102.921.750	127
Stroški dela	101.286.549	83.095.688	122
Amortizacija	68.069.094	55.933.868	122
Drugi stroški	23.181.884	25.929.714	89
Stroški iz poslovanja		350.544.505 287.898.821	122

Stroški materiala so v prvih devetih mesecih 2022 znašali 27,5 mio EUR, kar je 37 odstotkov več kot v enakem obdobju leta 2021, predvsem zaradi višjih stroškov energije (porabljen plin in električna energija – toplotni sistemi in energetske rešitve). Povečali so se tudi stroški potrošnega materiala in sicer zaradi vključitve družbe Crodux derivati dva d.o.o. v skupino Petrol.

Stroški storitev so znašali 130,5 mio EUR in so 27 odstotkov višji kot v enakem obdobju leta 2021. Najbolj so se v primerjavi z enakim obdobjem povečali stroški transportnih storitev in sicer za 45 odstotkov. Dobra polovica tega povečanja je nastala zaradi višje prodaje goriv in derivatov na slovenskem trgu ter povečanja prevoznih tarif, preostali del pa zaradi vključitve družbe Crodux derivati dva d.o.o. v skupino Petrol. Stroški plačilnega prometa in bančnih storitev so se povečali zaradi višjih cen goriv kot v enakem obdobju lanskega leta, zaradi vključitve družbe Crodux derivati dva d.o.o. v skupino Petrol in tudi zaradi visoke količinske prodaje v Sloveniji v drugem kvartalu. Tudi stroški vzdrževanja so se v veliki meri povečali zaradi vključitve družbe Crodux derivati dva d.o.o. v skupino Petrol, in pa zaradi povečanega obsega vzdrževanja objektov in opreme ter rasti stroškov čiščenja in pluženja na bencinskih servisih. Na rast stroškov intelektualnih storitev sta vplivala večji obseg angažiranih študentov za preverjanje PCT pogoja na bencinskih servisih v začetku leta in večji obseg študentskega dela zaradi pomanjkanja zaposlenih na bencinskih servisih, pa tudi višji stroški svetovalnih storitev. Stroški najemnin so se povečali predvsem zaradi stroškov najema IT opreme in vključitve družbe Crodux derivati dva d.o.o. v skupino Petrol. Na rast zavarovalnih storitev vplivata dvig cen na zavarovalnem trgu ter širitev poslovanja. Rast stroškov upravljalcev bencinskih servisov pa je nastala zaradi večjega obsega angažiranih študentov za preverjanje PCT pogoja na bencinskih servisih in večjega obsega študentskega dela zaradi pomanjkanja zaposlenih na bencinskih servisih.

Stroški dela, ki so bili realizirani v višini 101,3 mio EUR, so se glede na enako obdobje preteklega leta povečali za 22 odstotkov. Od tega predstavlja 13,2 mio EUR povečanje zaradi vključitve družbe Crodux derivati dva d.o.o. v skupino Petrol. Stroški so se povečali tudi zaradi dviga minimalne plače in napredovanj zaposlenih z najnižjimi plačami.

Skupina Petrol je v skladu s sprejetimi ukrepi držav na področju zajezitve epidemije covida-19 v prvih devetih mesecih leta 2022 koristila ukrepe povračil, povezanih s povračili stroškov dela v skupni višini 28,4 tisoč EUR (v prvih devetih mesecih leta 2021 0,6 mio EUR) in navedene učinke evidentirala kot znižanje stroškov dela.

Stroški amortizacije, ki so bili v prvih devetih mesecih leta 2022 realizirani v višini 68,1 mio EUR, so bili v primerjavi z enakim obdobjem leta 2021 višji za 12,1 mio EUR oziroma 22 odstotkov predvsem zaradi vključitve družbe Crodux derivati dva d.o.o. v skupino Petrol in pričetka poslovanja družbe Vjetroelektrana Ljubač d.o.o., v juliju 2021.

Drugi stroški so znašali 23,2 mio EUR in so bili glede na enako obdobje leta 2021 nižji za 11 odstotkov, predvsem zaradi nižjih stroškov slabitev kot v enakem obdobju lani.

Na področju stroškov potekajo različne aktivnosti za obvladovanje le-teh. Okrepili smo skupino, ki pripravlja analize in predloge izboljšav, ki se nanašajo tako na optimizacijo poslovanja kot tudi delovanje in uporabo tehnološke opreme na bencinskih servisih. Stroške redno spremljamo in v primeru odstopanja sprejemamo ustrezne ukrepe.

Drugi prihodki so znašali 379,5 mio EUR in so za 246,2 mio EUR višji kot v enakem obdobju leta 2021. Dobiček izpeljanih finančnih instrumentov je znašal 372,7 mio EUR, kar je 244,0 mio EUR več kot v primerljivem obdobju 2021.

Drugi odhodki so znašali 404,0 mio EUR in so za 267,7 mio EUR višji kot v enakem obdobju leta 2021. Izguba izpeljanih finančnih instrumentov je znašala 403,7 mio EUR, kar je 267,7 mio EUR več kot v enakem obdobju leta 2021. Skupina Petrol je izpostavljena cenovnim in količinskim tveganjem, ki izhajajo iz poslovanja z energenti (naftni derivati, zemeljski plin, elektrika, UNP). Skupina Petrol uravnava cenovna in količinska tveganja primarno na način, da stremi k uskladitvi nabav in prodaj energentov tako v smislu količin kot nabavno-prodajnih pogojev, ter s tem varuje ustvarjeno maržo pri energentih. Glede na poslovni model energenta so postavljeni limiti, ki omejujejo izpostavljenost cenovnim in količinskim tveganjem. Za varovanje cene proizvodov iz nafte skupina Petrol uporablja predvsem izvedene finančne instrumente. Partnerji so svetovne finančne institucije in banke ali dobavitelji blaga, zato skupina Petrol ocenjuje, da je tveganje neizpolnitve sklenjenih pogodb minimalno. Tudi pri trgovanju z električno energijo skupina Petrol sklepa izvedene finančne instrumente s finančnimi institucijami, kjer je tveganje neizpolnitve sklenjenih pogodb minimalno, pri čemer upošteva tudi sprejete limite tržnih vrednosti. Vrednost finančnih poslov se vsakoletno spreminja glede na gibanje tržnih cen in potreb po varovanju našega portfelja.

EBITDA

V prvih devetih mesecih leta 2022 je EBITDA znašal 98,3 mio EUR, kar je 44 odstotkov manj kot v prvih devetih mesecih 2021. Pozitiven učinek vključitve družbe Crodux derivati dva d.o.o. v skupino Petrol na EBITDA ter dober rezultat na področju trgovanja z električno energijo, s katerim smo kompenzirali slabši rezultat pri dobavi električne energije končnim odjemalcem, je bil izničen z izgubo zaradi reguliranih cen goriv v Sloveniji med 15. marcem in 20. junijem 2022 in na Hrvaškem v celotnem analiziranem obdobju v skupni višini 143,4 mio EUR. V Sloveniji nam tudi regulirana marža, ki je bila v veljavi med 21. junijem in 16. avgustom 2022 ni omogočala pokrivanja vseh stroškov, povezanih s prodajo. Slabše rezultate kot v enakem obdobju lani smo dosegli tudi pri dobavi zemeljskega plina končnim kupcem. Zaradi regulacije cen omrežnine električne energije za distribucijske operaterje električne energije ter izenačitve gospodinjskih odjemalcev zemeljskega plina in etažnih lastnikov smo izgubili še dodatna 2,4 mio EUR. V zaostrenih razmerah še naprej posvečamo veliko pozornost obvladovanju stroškov.

Petrolov poslovni model naftnega trgovca nam v obdobju regulacije maloprodajnih cen ob nabavnih cenah, s katerimi dobičke realizirajo rafinerijske družbe, ne omogoča pokrivanja vseh stroškov. Zaradi ukrepov države na trgu pogonskih goriv skupina Petrol ocenjuje izpad EBITDA v višini 108,9 mio EUR v Sloveniji v obdobju med 15. marcem in 20. junijem 2022 in 34,6 mio EUR na Hrvaškem v obdobju med 8. februarjem in 30. septembrom 2022. Zaradi negotovih okoliščin in nedefinirane višine povračila iz strani države, ocenjen izpad ni pripoznan v računovodskih izkazih družbe Petrol d.d., Ljubljana, za obdobje januar – september 2022. Aktualna vlada je ukrep regulacije maloprodajne cene v Sloveniji odpravila z Uredbo z dne 15. junija 2022 in s tem preprečila nadaljnje nastajanje škode.

EBITDA v prvih devetih mesecih leta 2022 glede na enako obdobje leta 2021

Struktura EBITDA skupine Petrol v prvih devetih mesecih 2022 po produktnih skupinah

Poslovni izid iz poslovanja je v prvih devetih mesecih leta 2022 znašal 30,2 mio EUR, kar je 89,5 mio EUR oziroma 75 odstotkov manj kot v enakem obdobju leta 2021. Kot je že omenjeno pri analizi prilagojenega kosmatega poslovnega izida, glavnina padca izhaja iz regulacije prodajnih cen goriv tako v Sloveniji kot na Hrvaškem, medtem ko smo bili uspešni pri trgovanju z električno energijo, pri proizvodnji električne energije iz obnovljivih virov energije ter toplotnih sistemih. Pozitiven vpliv je imela tudi vključitev družbe Crodux derivati dva d.o.o. v skupino Petrol.

Deleži iz dobičkov iz naložb, vrednotenih po kapitalski metodi so znašali 1,2 mio EUR, kar je 0,3 mio EUR več kot v enakem obdobju leta 2021.

Neto finančni odhodki skupine Petrol so v prvih devetih mesecih leta 2022 znašali 2,8 mio EUR, kar je 7,3 mio EUR manj kot v enakem obdobju leta 2021. Neto odhodki iz naslova tečajnih razlik so bili v prvih devetih mesecih leta 2022 za 9,5 mio EUR višji kot v enakem obdobju leta 2021, neto odhodki za obresti za 3,2 mio EUR, neto odhodki za popravek vrednosti poslovnih terjatev pa so višji za 1,3 mio EUR. Neto prihodki izpeljanih finančnih instrumentov so bili v obravnavanem obdobju leta 2022 18,3 mio EUR višji kot v enakem obdobju leta 2021, neto drugi finančni prihodki pa za 2,2 mio EUR.

Poslovni izid pred davki je v prvih devetih mesecih 2022 znašal 28,6 mio EUR, medtem ko je bil lani v enakem obdobju realiziran v višini 110,5 mio EUR.

Čisti poslovni izid realiziran v prvih devetih mesecih leta 2022 je znašal 24,0 mio EUR, medtem ko je bil lani v enakem obdobju realiziran v višini 91,2 mio EUR.

Bilančna vsota skupine Petrol je 30. septembra 2022 znašala 2,8 mrd EUR, kar je 17 odstotkov več kot konec leta 2021. Dolgoročna sredstva so znašala 1,3 mrd EUR, kar je 1 odstotek manj kot konec leta 2021, kratkoročna sredstva pa 1,5 mrd EUR, kar je 38 odstotkov več kot konec leta 2021. Kratkoročne poslovne terjatve so se glede na konec leta 2021 povečale za 222,0 mio EUR predvsem zaradi visoke rasti cen energentov.

Kapital skupine Petrol je 30. septembra 2022 znašal 904,8 mio EUR, kar je na enakem nivoju kot konec leta 2021.

Neto dolg je znašal 594,2 mio EUR, kar je 87,9 mio EUR več kot konec leta 2021.

Na zadnji dan obravnavanega obdobja, 30. septembra 2022 je skupina Petrol imela 147,5 mio EUR obratnega kapitala kar je 20,9 mio EUR več kot konec leta 2021, ko je znašal 126,6 mio EUR. Glede na konec leta 2021 so se povečale tako zaloge kot terjatve in obveznosti do kupcev.

Skupini Petrol poslovni model naftnega trgovca, ob nabavnih cenah in regulaciji prodajnih cen oziroma marž v obdobju od 15. marca do 20. junija 2022 v Sloveniji in v večini obdobja na Hrvaškem, ni omogočal pokrivanja vseh stroškov. Kljub hitremu odzivu na spremembe razmer na trgih, tako s prilagoditvijo in diverzifikacijo ponudbe, kot s stroškovno racionalizacijo in optimizacijo, skupina Petrol ni uspela omiliti negativnih posledice regulacije cen goriv na poslovanje. Prizadevanja in aktivnosti za optimizacijo stroškov in poslovno racionalizacijo so sicer pozitivno vplivali na poslovne rezultate v prvih devetih mesecih leta 2022, saj smo kljub visoki rasti cen oziroma vse večji inflaciji uspeli stroške, ki niso neposredno povezani s povečano količinsko prodajo goriv in porabo energentov ter rastjo njihovih cen, zadržati v višini planiranih. Skupina Petrol bo še naprej podrobno spremljala dogajanja na trgih in ravnanja svojih kupcev in ponudbo prilagajala razmeram na trgu.

6. Poslovanje po produktnih skupinah

V nadaljevanju poročila je podrobneje prikazano poslovanje skupine Petrol v prvih devetih mesecih leta 2022 po posameznih produktnih skupinah, in sicer:

• Goriva in derivati, ki vključuje prodajo proizvodov iz nafte, prodajo utekočinjenega naftnega plina in ostalih alternativnih energentov (komprimiran zemeljski plin), prevoze, skladiščenje in pretovarjanje goriv, prihodke od plačilnih kartic, ter prodajo biomase, pnevmatik in zračnic ter akumulatorjev.

Vpis v sodni register: Okrožno sodišče v Ljubljani, pod vložno štev. 1/05773/00, matična številka: 5025796000, osnovni kapital: 52.240.977,04 EUR, ID za DDV SI80267432 25/95

• Trgovsko blago in storitve, ki vključuje prodajo prehrambnega blaga, galanterije, tobačnih izdelkov, loterije, kuponov in kartic, kave na poti, izdelkov iz ponudbe Fresh, avtokozmetike in rezervnih delov ter storitve avtopralnic, storitve pospeševanja prodaje in druge storitve ter oddajanje gostinskih objektov v najem.
• Energija in rešitve, ki vključuje prodajo in trgovanje z električno energijo in zemeljskim plinom, prodajo energetskih rešitev (sistemi energetskega in okoljskega upravljanja objektov, vodovodni sistemi, sistemi učinkovite razsvetljave, daljinska energetika, čiščenje voda, industrijske rešitve), prodajo toplotnih sistemov, distribucijskih sistemov zemeljskega plina, mobilnosti in proizvodnjo energentov.

6.1 Goriva in derivati

Skupina Petrol je v prvih devetih mesecih leta 2022 s produktno skupino goriva in derivati ustvarila 3.101,5 mio EUR prihodkov.

V skupini Petrol smo v prvih devetih mesecih leta 2022 prodali 3.055,0 tisoč ton goriv in derivatov, kar je 36 odstotkov več kot v enakem obdobju leta 2021.

Na slovenskem trgu smo v prvih devetih mesecih leta 2022 prodali 1.287,6 tisoč ton goriv in derivatov, kar je 22 odstotkov več kot v enakem obdobju leta 2021. V Sloveniji smo dobre prodajne rezultate dosegli predvsem pri prodaji pogonskih goriv.

Na trgih JV Evrope smo v prvih devetih mesecih leta 2022 prodali 1.121,1 tisoč ton goriv in derivatov, kar je 56 odstotkov več kot v enakem obdobju lanskega leta, predvsem zaradi vključitve družbe Crodux derivati dva d.o.o. v skupino Petrol.

Na trgih EU smo v prvih devetih mesecih leta 2022 prodali 646,4 tisoč ton goriv in derivatov, kar je 37 odstotkov več kot v enakem obdobju leta 2021, predvsem zaradi novih kupcev motornega bencina v Italiji, ki imajo skladišča tudi z možnostjo intrakomunitarnih dobav ter zaradi večje prodaje dizla na avstrijski trg ob izpadu oskrbe iz konkurenčnega vira iz Italije in zmanjšanja delovanja rafinerije na Dunaju zaradi tehničnih težav.

Z vključitvijo družbe Crodux derivati dva d.o.o. v skupino Petrol se je v strukturi prodaje goriv in derivatov zmanjšal delež prodaje v Sloveniji, povečal pa delež prodaje na trge JV Evrope (1-9 2022: Slovenija 42 odstotkov, trgi JV Evrope 37 odstotkov in trgi EU 21 odstotkov; 1-9 2021: Slovenija 47 odstotkov, trgi JV Evrope 32 odstotkov in trgi EU 21 odstotkov).

Od 3.055,0 tisoč ton goriv in derivatov smo v maloprodaji prodali 46 odstotkov, v veleprodaji pa 54 odstotkov. Maloprodaja se je povečala za 38 odstotkov. Na rast je vplivala predvsem vključitev družbe Crodux derivati dva d.o.o. v skupino Petrol, na slovenskem trgu pa regulacija cen goriv. Tako so bile v času regulacije maksimalne prodajne cene goriv v Sloveniji precej nižje kot v sosednjih državah, s čimer se je občutno povečala prodaja na obmejnih bencinskih servisih, predvsem ob meji z Italijo, povečala pa se je tudi prodaja tujim kamionskim prevoznikom na bencinskih servisih v notranjosti. Veleprodaja se je povečala za 35 odstotkov, predvsem na račun vključitev družbe Crodux derivati dva d.o.o. v skupino Petrol, višje prodaje na trge EU in tudi zaradi rasti veleprodaje v Sloveniji.

Maloprodajna mreža skupine Petrol je konec septembra 2022 obsegala 594 bencinskih servisov, od tega v Sloveniji 318, na Hrvaškem 202, v Bosni in Hercegovini 42, v Srbiji 17 (julija smo odprli novo prodajno mesto v Nišu) in v Črni gori 15.

Konec septembra 2022 smo v skupini Petrol v Sloveniji upravljali s 5 koncesijami za oskrbo z utekočinjenim naftnim plinom. Poleg tega ima družba Petrol d.o.o. sklenjeni pogodbi za oskrbo z utekočinjenim naftnim plinom v mestih Šibenik in Reka. Kupce z utekočinjenim naftnim plinom oskrbujemo tudi preko plinohramov ter z avtoplinom na bencinskih servisih.

6.2 Trgovsko blago in storitve

V skupini Petrol smo v prvih devetih mesecih leta 2022 s prodajo trgovskega blaga in storitev ustvarili 385,7 mio EUR prihodkov.

Na slovenskem trgu smo v prvih devetih mesecih leta 2022 s prodajo trgovskega blaga in storitev ustvarili 271,7 mio EUR prihodkov, kar je 12 odstotkov manj kot v primerljivem obdobju lani. Na padec prihodkov od prodaje trgovskega blaga in storitev je imel največji vpliv prehod DARS-a na elektronsko cestninjenje – tako slovenskih vinjet nimamo več na zalogi, zato sedaj evidentiramo med prihodke le razliko med končno prodajno ceno in nabavno ceno, do katere smo upravičeni po pogodbi. Beležimo padec pri prodaji toplih napitkov ter galanterije in tehnike, ki sta bili v prvem kvartalu leta 2021 izrazito visoki zaradi omejitvenih ukrepov v ostalih dejavnostih. Dobre prodajne rezultate smo dosegli predvsem pri prodaji tobačnih izdelkov. Na področju storitev sta v Sloveniji rezultate iz preteklega leta izboljšala predvsem obratovanje avtopralnic in vstopi v sanitarije. Na več kot 150 prodajnih mestih v Sloveniji smo umestili digitalne prikazovalnike Loterije Slovenije. Ponudba na Petrolovih prodajnih mestih se spreminja in dopolnjuje, saj želimo s hitrim prilagajanjem prodajnega asortimenta slediti potrebam obiskovalcev bencinskih servisov.

Na trgih JV Evrope smo v prvih devetih mesecih leta 2022 s prodajo trgovskega blaga in storitev ustvarili 114,0 mio EUR prihodkov, kar je 82 odstotkov več kot v enakem obdobju leta 2021, predvsem zaradi vključitve družbe Crodux derivati dva d.o.o. v skupino Petrol. Dobri prodajni rezultati ostalih družb na trgih JV Evrope so bili večinoma doseženi pri prodaji tobačnih izdelkov in prehrambnega blaga, medtem ko so bili predvsem na hrvaškem trgu (brez vpliva vključitve družbe Crodux derivati dva d.o.o. v skupino Petrol) realizirani slabši rezultati pri prodaji toplih napitkov. V Bosni in Hercegovini smo uvedli Loto – Bingo terminale na dodatnih 16 lokacijah, v Srbiji pa smo na 5 objektov postavili aparate za elektronsko plačilo cestnine.

Pomembnejše aktivnosti na področju prodaje goriv in derivatov ter trgovskega blaga in storitev

Turbulence v gospodarskem okolju so močno vplivale na poslovanje v prvih devetih mesecih leta. Za ublažitev negativnih posledic na poslovanje skupine smo še okrepili aktivnosti za povečanje osredotočenosti na kupca.

Pozicijo prodajne mreže krepimo s poudarki na prilagajanju modelov poslovanja, ki jih dajemo v upravljanje (bari, restavracije, avtopralnice), digitalnih rešitvah (digitalizacija obrazcev, novo orodje za spremljanje procesov SmartSpotter Team, proces uvedbe eCenovk na avtocestnih lokacijah, vzpostavitev novih totemov in cenikov) ter opolnomočenju zaposlenih za nudenje stranki prilagojenih storitev. V Petrolovo mrežo integriramo Crodux-ova prodajna mesta in vzpostavljamo poenotenje standardov poslovanja na Hrvaškem trgu.

Z različnimi izobraževalnimi vsebinami krepimo ključne kompetence vseh zaposlenih za nudenje stranki prilagojenih storitev (širitev mreže internih trenerjev, revidiranje protokolov za izvajanje delovnih procesov na prodajnih mestih, urejenost prodajnega mesta, optimiranje postopkov obvladovanja gneče, spremljanje kazalnika CEX – Customer experience).

Kakovost izvedbe prodajnih postopkov spremljamo tudi preko zunanjih izvajalcev, ti. skrivnostnih nakupov. Zadovoljstvo kupcev spremljamo z vprašalnikom Transaction Net Promoter Score, preko katerega kupci oddajajo povratno informacijo glede zadovoljstva s storitvami na prodajnih mestih. Velik poudarek je namenjen vzdrževanju čistoče in urejenosti bencinskih servisov.

Z optimizacijo tako poslovanja kot tudi delovanja in uporabe tehnološke opreme in preko modelov spremljanja stroškov posameznih segmentov ter predlogov izboljšav skrbimo tudi za stroškovno optimizacijo poslovanja.

Na področju prodaje poslovnim strankam veliko pozornost namenjamo zadrževanju dobrih poslovnih odnosov in uspešnega sodelovanja s kupci, kar je bilo še posebej pomembno v času velikih sprememb nabavnih cen goriv in regulacije prodajnih cen oziroma marž goriv. Pridobivamo nove kupce, obstoječim kupcem ponujamo nove produkte. Skrbimo za ustrezna finančna zavarovanja. Za vse večje kupce smo določili ključne skrbnike, ki skrbijo za celovito ponudbo vseh naših produktov posameznemu kupcu.

Na trgih JVE smo v času otežene dobave naftnih derivatov vzpostavili sodelovanje z več zasebnimi bencinskimi servisi, okrepili smo sodelovanje z nekaterimi večjimi strankami, sklenili nekaj novih pogodb o dobavi plinskih jeklenk in pridobili več novih kupcev bitumna. V veleprodajne procese integriramo veleprodajno mrežo Croduxa.

Na vseh trgih redno spremljamo javna naročila. V Sloveniji smo podpisali pogodbo za goriva z Javnim holdingom Maribor in bili uspešni na razpisu Energetike Ljubljana za kurilno olje.

6.3 Energija in rešitve

Skupina Petrol je v prvih devetih mesecih leta 2022 na področju energije in rešitev ustvarila 3.523,3 mio EUR prihodkov od prodaje.

Področje energije in rešitev zajema ponudbo na področjih:

• energetskih rešitev (sistemi energetskega in okoljskega upravljanja objektov, vodovodni sistemi, sistemi učinkovite razsvetljave, daljinska energetika, čiščenje voda, industrijske rešitve),
• toplotnih sistemov,
• distribucije zemeljskega plina,
• energentov (prodaja in trgovanje z električno energijo, prodaja in trgovanje z zemeljskim plinom)
• mobilnosti in
• proizvodnje energije.

6.3.1 Energetske rešitve

Energetske prenove objektov

Javnim partnerjem (občinam, ministrstvom…) pomagamo do učinkovitejšega in okolju prijaznejšega energetskega profila stavb na način energetskega pogodbeništva – javno zasebnih partnerstev. V vseh vrstah objektov po prenovi zagotavljamo optimalno rabo energije z uporabo obnovljivih virov energije, ob doseganju ustreznih uporabniških standardov. Za javne partnerje najdemo investicijsko optimalno rešitev za energetsko prenovo, ter poskrbimo za celoten proces energetske prenove, po prenovi pa energetsko upravljamo objekte med pogodbeno dobo ter zagotavljamo prihranke.

V prvih devetih mesecih letošnjega leta je bil delno zaključen projekt EOL 3 (Mestna občina Ljubljana – energetska prenova objektov v lasti MOL), začeli smo z dodatnimi deli na treh objektih Mestne občine Novo mesto, podpisane so bile 3 nove koncesijske pogodbe za energetsko prenovo po modelu energetskega pogodbeništva za objekte doma upokojencev na Jesenicah, šest objektov v lasti občine Ig ter štiri objekte v lasti občine Brezovica. Na vseh teh objektih so se že začela dela energetske prenove objektov. Podpisali smo pogodbo za prenovo javnih stavb v občini Ruše, kjer že potekajo pripravljalne aktivnosti za izvedbeno fazo, nadaljuje se sodelovanje z mestno občino Ljubljana (EOL 4), potekajo aktivnosti na več drugih projektih. V občini Kula (Srbija) zaključujemo projekt izgradnje novih kotlovnic za ogrevanje šol in vrtcev.

Učinkovita javna razsvetljava

Stara, energetsko potratna svetila javne razsvetljave v naseljih nadomeščamo s sodobnimi LED svetili, ki svetlobo usmerjajo samo tja, kjer je le-ta potrebna, poraba energije pa je lahko manjša celo do 80 odstotkov. S celostnim pristopom izboljšujemo kakovost vzdrževanja, splošno in prometno varnost ter življenjsko dobo sistema javne razsvetljave. Obenem zmanjšujemo stroške energije, vzdrževanja in upravljanja ter, kar je najpomembneje, nižamo svetlobno onesnaževanje.

V obravnavanem obdobju so bili s področja energetsko učinkovite javne razsvetljave po modelu energetskega pogodbeništva oziroma javno zasebnega partnerstva zaključeni projekti v občini Šentilj, trije projekti na Hrvaškem (Sveti Ivan Zelina, Kraljevica, Oriovac) in projekta v Srbiji (Šid, Kikinda). Bili smo izbrani na javnem razpisu v mestu Trogir na Hrvaškem, aktivno razvijamo tudi nove projekte v regiji. Izvajali smo gospodarske javne službe oziroma energetsko upravljanje na vseh obstoječih projektih s področja javne razsvetljave na vseh tržiščih. Na obstoječih projektih redno opravljamo pogodbene obveznosti ter dosegamo ali celo presegamo pogodbeno zagotovljene prihranke električne energije.

Optimizacija sistemov oskrbe s pitno vodo

Prizadevamo si za kakovost vodnih virov v mestih ter skrbno in učinkovito upravljanje z vodo. Javnim partnerjem nudimo celovito podporo pri izboljšanju učinkovitosti obratovanja vodovodnega sistema, pomagamo prepoznati vodne izgube in svetujemo z ukrepi za zmanjševanje ali ohranjanje na doseženi ravni le-teh. To upravljavcem zagotavlja večjo zanesljivost, izboljšuje njihovo učinkovitost in obratovalno varnost ter zmanjšuje tveganja.

V obravnavanem obdobju so se nadaljevale aktivnosti na trenutno največjem projektu optimizacije obratovanja in zagotavljanja prihrankov pitne vode na Hrvaškem (Vodovod Slavonski Brod). Uspešno je bila zaključena nadgradnja programskega orodja Aquis za učinkovito obvladovanje distribucije vode znotraj merilnih območij vodovodnega omrežja v upravljanju JP VOKA Snaga Ljubljana. Izdelana je bila študija povezovanja dveh vodovodnih sistemov in dveh občin z dvema upravljavcema z namenom preprečiti tveganja pri oskrbi s pitno vodo v primeru izrednih razmer – klimatske spremembe (suša).

Začeli smo vzdrževanje sistema SCADA in hidravličnega modela Aquis v JP Komunala Novo mesto, kot nadaljevanje do sedaj največjega projekta digitalizacije telemetrije pri oskrbi s pitno vodo, financiranega iz EU kohezijskih sredstev. Zaključili smo z do sedaj največjim projektom zniževanja vodnih izgub v Sloveniji, v Mestni občini Kranj, pri katerem smo v 10 letih, z digitalizacijo infrastrukture in procesov upravljanja prihranili več kot 1,9 mio m³ pitne vode ter tako vplivali na spremenjen režim obratovanja distribucijskega omrežja. Znižali smo količine porabljene električne energije pri obratovanju črpališča Gorenja Sava in pri ultrafiltraciji vode iz vodnega vira Bašelj ter s tem vplivali na znižanje ogljičnega odtisa.

Optimizacija sistemov daljinskih ogrevanj

Na področju daljinskega ogrevanja in hlajenja nudimo celovito rešitev optimizacije sistemov daljinske energetike, ki omogoča doseganje bistvenih prihrankov, in razvoj sistema daljinskega ogrevanja kot dela pametne mestne infrastrukture. Z optimalnimi rešitvami urejamo celovit proces sistema daljinskega ogrevanja: proizvodnjo, distribucijo in odjem toplote, ali pa samo enega izmed posameznih delov procesa in zagotavljamo pomembne prihranke ter učinkovitejšo storitev.

V prvih devetih mesecih letošnjega leta smo izpolnili pogodbene obveznosti z zunanjim partnerjem do naročnika HEP na projektih daljinskega ogrevanja (Zagreb, Sisak, Osijek). Podaljšali smo pogodbo s partnerjem Energetika Ljubljana za zagotavljanje podpore ter posodabljanje orodja Termis. Izvajamo redna vzdrževalna dela na sistemih daljinskega ogrevanja Komunale Velenje, Energetike Ljubljana in Energetike Maribor. V teku so pogajanja za podaljšanje vzdrževalne pogodbe z naročnikom Centralno grijanje iz Tuzle.

Čiščenje odpadnih voda

Zagotavljanje varne in zanesljive oskrbe z vodo velja za enega ključnih izzivov 21. stoletja, zato je kakovost vodnih virov izjemnega pomena. Za javne partnerje (občine) gradimo in upravljamo čistilne naprave za čiščenje odpadnih industrijskih in komunalnih voda ter upravljamo koncesije za opravljanje gospodarske javne službe čiščenja komunalnih odpadnih voda.

V obravnavanem obdobju je bila zaključena izvedba priklopa kotlovnice na UNP in izveden zagon procesa sušenja blata iz čistilne naprave. V teku so postopki II. faze koncesijske pogodbe oziroma nadgradnje komunalne čistilne naprave Sežana iz 6.000 PE na 12.000 PE, ki bo s začetkom izvedbe del v l. 2023 zaključena predvidoma v l. 2024. Uspešno smo izpolnjevali vse obveznosti javne gospodarske službe čiščenja odpadnih voda na vseh projektih.

Vpis v sodni register: Okrožno sodišče v Ljubljani, pod vložno štev. 1/05773/00, matična številka: 5025796000, osnovni kapital: 52.240.977,04 EUR, ID za DDV SI80267432 30/95

Industrijske rešitve

Na vseh trgih uspešno gradimo sončne elektrarne, letos bo v segmentu B2B postavljenih oziroma zgrajenih več kot 10 MWp¹ novih enot. V Sloveniji smo letos zagnali doslej največjo elektrarno pri naših kupcih, Cinkarna Celje moči 1 MWp. Trenutno se pri istem kupcu nadaljuje izgradnja še večje elektrarne, moči 2,1 MWp. V sklepni prodajni fazi so novi prodajni projekti, ki skupaj presegajo moč 10 MWp. V Srbiji za poslovnega parterja Delta Grupo zaključujemo gradnjo več sončnih elektrarn na njihovih proizvodnih in poslovnih lokacijah, skupne moči 1,5 MWp. Tudi na Hrvaškem postavljamo potrebno infrastrukturo za vstop na trg sončnih elektrarn. Kot novost v letošnjem letu uvajamo investicijski model projektov, po modelu roof-top PPA² . Gre za nov poslovni model, ki Petrolu omogoča dolgoročno stabilno prodajo električne energije iz lastnih in zakupljenih zelenih virov, našim kupcem pa varno, zanesljivo in dolgoročno cenovno stabilno oskrbo z električno energijo, kar je še zlasti pomembno v času ekstremne volatilnosti energetskih trgov.

Na področju industrijskih rešitev upravljamo tudi dve zaprti gospodarski območji, ki se nahajata na Ravnah in v Štorah, virtualno elektrarno, ki je vključena v terciarno oskrbo z električno energijo, in kotlovnico v Trebnjem.

Poleg upravljanja rešitev na področju pare in toplote, zemeljskega plina, tehničnih plinov ter komprimiranega zraka, vode, odpadne toplote, hladilnih sistemov in industrijskih čistilnih naprav ter virtualne elektrarne, namenjamo posebno pozornost pripravljanju in zagotavljanju celovitih energetskih rešitev vsem odjemalcem na omenjenih področjih.

V prvih devetih mesecih letošnjega leta smo se osredotočili predvsem na iskanje rešitev zagotavljanja obnovljivih virov energije, zlasti na področju sončnih elektrarn in hranilnikov električne energije. Pripravljenih je bilo več študij in ponudb, ki pa še niso realizirane.

6.3.2 Toplotni sistemi

Daljinska oskrba s toploto zajema sisteme ogrevanja, v katerih se toplota proizvaja v eni ali več kotlovnicah in se do končnih odjemalcev distribuira po vročevodnem omrežju. Distribucijski sistemi toplote so danes med najzanesljivejšimi ter okoljsko in stroškovno sprejemljivimi sistemi oskrbe končnih odjemalcev s toploto. Objekti, priključeni na daljinski sistem toplote, ne potrebujejo lastnega proizvodnega vira ogrevanja, sistem daljinskega ogrevanja pa jim zagotavlja prednosti oskrbe, kot so:

• večja energetska učinkovitost,
• boljše varovanje okolja,
• preprosto delovanje in vzdrževanje, zanesljivost, udobje in priročnost,
• nižji investicijski stroški in
• nižji obratovalni stroški in stroški investicijskega vzdrževanja.

V Toplarni Hrastnik poteka obsežna rekonstrukcija, v katero je vključena menjava kogeneracije na zemeljski plin, zamenjava dveh kotlov na zemeljski plin skupne moči 7 MW ter vgradnja

¹ MWp – Megawatt peak - enota za nazivno moč pri fotovoltaičnih sistemih

² roof-top PPA - Power Purchase Agreement – model dolgoročne nakupne pogodbe pri fotovoltaičnih strešnih sistemih

Vpis v sodni register: Okrožno sodišče v Ljubljani, pod vložno štev. 1/05773/00, matična številka: 5025796000, osnovni kapital: 52.240.977,04 EUR, ID za DDV SI80267432 31/95

novega kotla na biomaso, moči 1 MW. Poleg zmanjšanja emisij toplogrednih plinov, je cilj rekonstrukcije tudi omogočiti zanesljivo proizvodnjo toplote - z uporabo različnih virov energije, po najnižji možni ceni, kar je pomembno v času nepredvidljivega dogajanja na trgu energentov.

Skupina Petrol je v prvih devetih mesecih leta 2022 prodala 108,5 tisoč MWh toplote, kar je 7 odstotkov več kot v enakem obdobju leta 2021.

6.3.3 Distribucija zemeljskega plina

Konec septembra 2022 smo v skupini Petrol v Sloveniji upravljali z 31 koncesijami za oskrbo z zemeljskim plinom, v Srbiji pa z zemeljskim plinom oskrbujemo občini Bačka Topola in Pećinci ter 3 občine v Beogradu. Od konca leta 2018 je skupina Petrol prisotna tudi na hrvaškem trgu, kjer družba Zagorski metalac d.o.o. izvaja distribucijo zemeljskega plina v nekaterih občinah na območjih Zagorsko-Krapinske in Zagrebške županije.

V Sloveniji smo zaključili gradnjo in širitev plinovodnega omrežja v Idriji, začeli z gradnjo plinovoda na Vranskem, zaključili gradnjo povezave plinskih omrežij v Črenšovcih in Beltincih ter pričeli z zadnjo fazo gradnje plinovoda v občini Škocjan.

Na Hrvaškem smo gradili predvsem manjše priključke in izvedli nabavne postopke za dela na štirih lokacijah v občini Zabok in Veliko Trgovišće.

V Srbiji se je širitev omrežja odvijala predvsem v Beogradu in v občini Pećinci. Največ priključkov (več kot polovico vseh zgrajenih priključkov v prvi polovici leta, smo zgradili v občini Čukarica), s Perutnino Ptuj pa so potekali dogovori za širitev omrežja na področju piščančjih farm v Bački Topoli.

V skupini Petrol smo v prvih devetih mesecih leta 2022 distribuirali 852,1 tisoč MWh zemeljskega plina, kar je 5 odstotkov manj kot v enakem obdobju leta 2021.

6.3.4 Energenti

Prodaja in trgovanje z zemeljskim plinom

Skupina Petrol je imela konec septembra 2022 54 tisoč odjemalcev zemeljskega plina (brez odjemalcev skupine Geoplin). Prodaja končnim odjemalcem je v prvih devetih mesecih leta 2022 znašala 8,4 TWh zemeljskega plina, kar je 54 odstotkov manj kot v enakem obdobju leta 2021, zaradi zmanjšanega obsega prodaje na tujih trgih (padec prodaje na vzhodnoevropskih trgih zaradi zaostrenih geopolitičnih razmer, enkraten posel v tujini v primerljivem lanskem obdobju, del prodaje, ki je navadno realiziran januarja, je bil izveden že decembra 2021). Prodane količine pri trgovanju v prvih devetih mesecih leta 2022 so znašale 4,7 TWh.

Prodaja in trgovanje z električno energijo

Skupina Petrol se je uveljavila kot pomemben udeleženec na trgu električne energije. Vzpostavili smo celotno trgovalno infrastrukturo za trgovanje z električno energijo na veleprodajnem trgu v Sloveniji, državah EU in v državah na trgih JV Evrope. Prodaja električne energije končnim uporabnikom (poslovnim odjemalcem in gospodinjstvom) se poleg že uveljavljene prodaje v Sloveniji, širi tudi na območje JV Evrope. Skupina Petrol je imela konec septembra 2022 228 tisoč odjemalcev električne energije.

Prodaja končnim odjemalcem je v prvih devetih mesecih leta 2022 znašala 2,4 TWh, kar je 10 odstotkov manj kot v enakem obdobju leta 2021. Prodane količine pri trgovanju v prvih devetih mesecih leta 2022 so znašale 6,2 TWh.

Zaradi trenutnih razmer na trgu električne energije smo dosegli slabši rezultat pri dobavi električne energije končnim kupcem od primerljivega v enakem obdobju lani. Slabši rezultat smo balansirali z boljšimi rezultati na področju trgovanja z električno energijo.

6.3.5 Mobilnost

• Elektromobilnost vzpostavitev, upravljanje in vzdrževanje infrastrukture za polnjenje električnih vozil ter zagotavljanje storitve polnjenja.
• Storitve mobilnosti dolgoročni najemi vozil ali »vozilo kot storitev«, upravljanje z voznimi parki, kratkoročni najemi in storitve »od vrat do vrat«, ki jih izvaja odvisna družba Atet d.o.o.

V sklopu elektromobilnosti izvajamo storitve, vezane na vzpostavitev, upravljanje in vzdrževanje polnilne infrastrukture za polnjenje električnih vozil ter storitve, vezane na samo izvajanje in obračunavanje storitve polnjenja ter skrb za uporabnike.

V prvih devetih mesecih leta 2022 smo v skupini Petrol upravljali z 278 običajnimi polnilnicami (maksimalna kapaciteta do 22 kW), 90 hitrimi polnilnicami (maksimalna kapaciteta do 100 kW) ter 16 ultra hitrimi polnilnicami (maksimalna kapaciteta do 350 kW).

V letu 2022 nadaljujemo tudi delo na vseh treh mednarodnih projektih, za katere smo pridobili tudi nepovratna sredstva EU ter vzpostavili partnerstva za sofinanciranje postavitve polnilnic na avtocestah in v mestnih središčih v Sloveniji in na Hrvaškem.

Rešitev baterijski hranilnik v povezavi z 1 hitro in 2 ultra hitrima polnilnicama na lokaciji Petrolovega maloprodajnega mesta Kozina, ki je del NEXT-E projekta, smo prijavili na nacionalnem natečaju časnika Finance za energetske nagrade 2022 in zmagali v kategoriji Energetska učinkovitost v prometu in logistiki 2022. Konec avgusta 2022 smo baterijski hranilnik vključili v Petrolov portfelj enot za zagotavljanje pozitivne ročne rezerve za povrnitev frekvence (terciarna regulacija). Prav tako smo v okviru projekta NEXT-E na Hrvaškem zagnali in predali v javno uporabo 2 ultra hitri polnilnici ter po 1 hitro polnilnico na prodajnih mestih Desinec jug, Mosor sever in Mosor jug ter na počivališčih Krka istok in Krka zapad. S tem je EU projekt NEXT-E zaključen.

V okviru projekta URBAN-E smo zagnali in predali v javno uporabo dodatni 2 hitri polnilnici na Petrolovih maloprodajnih mestih Ljubljana – Barjanska cesta in Rudnik zahod. S tem smo dosegli skupaj postavljenih 7 od 9 planiranih hitrih polnilnic ter 45 od 47 AC polnilnic v Sloveniji. Na Hrvaškem smo v okviru istega projekta dodatno postavili 19 polnilnic, ki bodo zagnane do konca 2022.

Pogodbe za nadaljnje širjenje javne polnilne infrastrukture so bile podpisane za Letališče Jožeta Pučnika Ljubljana in parkirni hiši Meksiko in Šentpeter v Ljubljani. Te bodo delno sofinancirane iz evropskega projekta MULTI-E. V sklopu istega projekta sta v teku 2 razpisa za izbor in nakup polnilne infrastrukture (mini ultra hitre polnilnice ter AC polnilnica z enim polnilnim mestom), dobavitelji so izbrani, smo v usklajevanju nabavnih pogodb. V okviru istega projekta smo na Hrvaškem zagnali in predali v javno uporabo 2 AC polnilnice na vsaki navedeni lokaciji našega partnerja Lesnina H d.o.o. - Lesnina Rijeka Kukuljanovo, Lesnina Zagreb east in Lesnina Zagreb west.

Pred trgovino Hofer na lokaciji Ljubljana-Polje in Marino Portorož v Portorožu smo postavili in zagnali po eno hitro polnilno postajo, na Hrvaškem pa 2 hitri polnilnici na lokaciji trgovskega centra Stop Shop Kaštel Sućurac. Za lastne potrebe smo pred Petrolovimi prostori v Dravljah postavili in zagnali štiri običajne polnilne postaje.

Na poslovnem delu nadaljujemo z uspešnimi prodajnimi projekti, konec marca smo zaključili večji prodajni projekt BMW – BTC, kjer smo zagotovili dobavo, montažo in zagon 16 polnilnic pred poslovno stavbo Kristalna palača v BTC v Ljubljani. V drugi četrtini leta smo vzpostavili napajalno infrastrukturo in namestili skupno 12 polnilnic na 3 lokacijah za podjetje Nova KBM d.d. Postavljene polnilnice bomo tudi upravljali. Uspešni smo bili tudi na javnem razpisu mestne občine Maribor, kjer bomo dobavili in postavili 1 hitro polnilnico (100 kw) za polnjenje e-avtobusov.

Petrolove polnilnice je konec septembra 2022 uporabljalo več kot 21.200 uporabnikov.

Z rastjo števila električnih vozil, oblikovanja novih paketov za uporabnike in povečanega obsega polnjenj v roamingu na podlagi sklenjenih pogodb s tujimi ponudniki storitve polnjenja, obravnavanem obdobju beležimo več kot 2-kratno povečanje prihodkov iz storitve polnjenja v primerjavi z enakim obdobjem leta 2021.

Na področju storitev mobilnosti razvijamo storitve, povezane z novimi koncepti in oblikami mobilnosti. Z družbo Atet d.o.o. na trgu ponujamo storitev upravljanja voznih parkov in zagotavljamo mobilnost z dolgoročnimi in kratkoročnimi najemi vozil. Poleg tega je naš cilj biti partner podjetjem in občinam pri zelenem prehodu in doseganju njihovih trajnostnih ciljev z elektrifikacijo voznega parka.

Konec septembra 2022 imamo v upravljanju skupno 1.809 vozil, od tega izvajamo storitev upravljanja in optimizacije za 397 vozil, storitev od vrat do vrat za 977 vozil, 184 vozil je v dolgoročnem najemu in 251 vozil za izvajanje kratkoročnih najemov.

Za še boljšo prilagoditev potrebam končnih kupcev pripravljamo različne pakete naših storitev mobilnosti in ponudbe električne energije. V septembru 2022 smo potrdili nadaljnji razvoj rešitve za digitalno podporo upravljanja voznih parkov.

Poseben pomen prisotnosti Petrola kot vodilnega podjetja na področju elektromobilnosti in storitev mobilnosti je tudi vzpostavitev podobe družbe, ki je trajnostno naravnana in usmerjena v zniževanje ogljičnega odtisa. Prav slednje je za družbo, ki primarno izhaja s področja prodaje naftnih derivatov velik, a pomemben izziv.

6.3.6 Proizvodnja energije

Globalni energetski sistem je priča naglemu razvoju, na kar vplivajo tako povečane potrebe po energiji kot okoljevarstvene zahteve zaradi klimatskih sprememb ter trenutna situacija na energetskih trgih. Tem ciljem sledimo tudi s proizvodnjo elektrike iz obnovljivih virov – vetra, vode in sonca.

Pri Petrolovi odločitvi, da postane sodobna energetska družba, ima zato posebno strateško mesto proizvodnja elektrike iz obnovljivih virov, kar je ena ključnih aktivnosti za prihodnji razvoj skupine Petrol. Z njo si dolgoročno zagotavljamo lastne vire pri prodaji električne energije, hkrati pa smo pripravljeni na nove trende v transportu. V Petrolu vidimo velike možnosti za razvoj proizvodnje elektrike iz obnovljivih virov na območju JV Evrope. Z gradnjo lastnih proizvodnih kapacitet sledimo strateški usmeritvi postati prepoznaven regionalni ponudnik celovitih energetskih in okoljskih rešitev ter partner v razvoju krožnega gospodarstva za prehod v nizkoogljično družbo.

Skupina Petrol je na področju proizvodnje elektrike sicer prisotna že od leta 2003. S proizvodnjo elektrike iz hidroenergije smo prisotni na trgu Bosne in Hercegovine in Srbije. V Bosni in Hercegovini proizvajamo električno energijo v petih malih hidroelektrarnah, v Srbiji pa proizvajamo električno energijo v mali hidroelektrarni Grajiči.

Na področju proizvodnje elektrike iz vetrne energije upravljamo na Hrvaškem dve vetrni elektrarni - VE Glunča in VE Ljubač. Na Hrvaškem je v izvedbi izgradnja sončnih elektrarn Suknovci, Pliskovo in Vrbnik, skupne inštalirane moči 22 MW, ki bodo predvidoma pričele s proizvodnjo v začetku leta 2023.

Skupina Petrol je v prvih devetih mesecih leta 2022 proizvedla 136,8 tisoč MWh elektrike, kar je 78 odstotkov več kot v enakem obdobju leta 2022, predvsem zaradi nove vetrne elektrarne Ljubač.

7. Večji korporativni projekti

Vpeljava SAP ERP

Vpeljani so bili novi in prenovljeni procesi, izvedene so bile vse potrebne organizacijske spremembe in izveden prehod na SAP ERP, ki pokriva področje financ, računovodstva, kontrolinga, kadrov in plač, dejavnost oskrbe z energenti in celotno verigo dodane vrednosti na področjih UNP in naftnih derivatov ter trgovskega blaga.

Digitalizacija oskrbovalne verige Oil&Gas E2E

Z namenom optimizacije logistike izvajamo projekt digitalizacije oskrbovalne verige, katerega cilji so:

• Digitalizacija oskrbovalne verige za oskrbo bencinski servisov, dostavo kurilnega olja in plina ter prodajo jeklenk.
• Optimiziranje prevozov (zmanjšanje stroškov, večji pregled in nadzor nad tem kje je blago, …).
• Sledenje jeklenk in dobave utekočinjenega naftnega plina (UNP).
• Postopni prehod iz ERP sistema obstoječega PIS na SAP.

Crodux derivati dva d.o.o. – integracijski projekt

Od zaključka nakupa družbe Crodux derivati dva d.o.o. 6. oktobra 2021 poteka projekt njene integracije v skupino Petrol, ki bo predvidoma zaključen v začetku novembra 2022, dva meseca pred planiranim zaključkom. Poteka prenos najboljših praks, optimizacija in centralizacija nabavne verige, vpeljava modela optimalne oskrbe maloprodajnih mest, uvedba nove funkcijske organizacijske strukture ter druge aktivnosti, vezane na pripojitev. Marca 2022 smo v Petrolov informacijski sistem uspešno migrirali prvi bencinskih servis družbe Crodux derivati dva d.o.o.

Pravna pripojitev družbe Crodux derivati dva d.o.o. k družbi Petrol d.o.o., Zagreb je bila 2. novembra 2022 vpisana v sodni register na Hrvaškem. Z dnem vpisa pripojitve v sodni register je družba Crodux derivati dva d.o.o. prenehala, celotno poslovanje, skupaj z vsem premoženjem in obveznostmi, pa je bilo prenešeno na družbo Petrol d.o.o. Zagreb. Izvedba pripojitve, kot zadnjega koraka integracije, je bila predvidena do konca leta 2022, vsi povezani postopki in opravila pa so bili uspešno zaključeni dva meseca pred predvidenim rokom.

IT integracija E 3 – tehnična integracija družbe E 3, d.o.o.

Glavni cilj projekta IT integracija družbe E 3 d.o.o. je standardizacija podpornih poslovnih procesov ter implementacija IT rešitev iz podjetja Petrol d.d., Ljubljana, v podjetje E 3, d.o.o.

OVE – Petrol Green

Na več Petrolovih prodajnih mest bomo postavili sončne elektrarne in s tem sledili zavezam trajnostnega razvoja skupine Petrol.

8. Naložbe

V prvih devetih mesecih leta 2022 smo za naložbe v opredmetena osnovna sredstva in neopredmetena sredstva ter dolgoročne finančne naložbe namenili v neto znesku 36,3 mio EUR. Od tega smo 24,0 odstotkov namenili prodaji goriv in derivatov, 21,2 odstotka dejavnosti proizvodnje elektrike iz obnovljivih virov, 17,9 odstotkov za infrastrukturo (IT, nepremičnine), 16,9 odstotkov za dejavnosti energetskih rešitev, 8,9 odstotkov za dejavnost mobilnosti, 5,0 odstotkov za toplotne sisteme, 4,3 odstotke za distribucijo zemeljskega plina in 1,9 odstotka za energente. V prvih devetih mesecih leta 2022 je bilo 58,2 odstotka naložb namenjenih energetski tranziciji.

Struktura investiranih sredstev skupine Petrol v prvih devetih mesecih leta 2022

9. Upravljanje tveganj

Skupina Petrol obvladuje tveganja preko sistema celovitega upravljanja s tveganji, ki zagotavlja, da so ključna tveganja, ki jim je družba izpostavljena, prepoznana, ocenjena, obvladovana, izkoriščena in spremljana. Pri tem si prizadevamo, da se vzpostavi kultura zavedanja o tveganjih, ki privede do boljšega nadzora nad tveganji in do kakovostnejših informacij za odločanje na vseh ravneh delovanja skupine. Obvladovanje tveganj je skrb vsakega zaposlenega v skupini Petrol, ki je s svojimi odločitvami in dejanji vsakodnevno izpostavljen tveganjem v okviru svojih delovnih nalog in pristojnosti.

Skupina Petrol v svoji strategiji 2021‒2025 poslovne cilje uravnava glede na sprejete usmeritve upravljanja tveganj oz. tako imenovanega apetita za tveganja.

V prvih devetih mesecih letošnjega leta so se nadaljevale že sprejete aktivnosti iz leta 2020 za obvladovanje tveganj, vezanih na pandemijo koronavirusa, ki so bile usmerjene na obvladovanje ter zniževanje negativnih učinkov pandemije.

Nadaljevali so se sprejeti ukrepi za zagotavljanje varnosti in zdravja zaposlenih in kupcev ter nemotene oskrbe gospodarstva. Dodatna pozornost je bila še vedno usmerjena na upravljanje kreditnih tveganj, saj je še vedno pričakovanje povečanja tveganj neplačil s strani naših kupcev na nivoju celotne skupine Petrol.

O vplivu pandemije koronavirusa (covid-19) na poslovanje skupine Petrol in upravljanje s tveganji je poročano tudi v poglavju Analiza uspešnosti poslovanja skupine Petrol.

V prvih devetih mesecih letošnjega leta smo bili priča nadaljevanju izredne rasti cen vseh energentov, poleg tega smo aktivno spremljali tudi rusko-ukrajinsko situacijo, ki je imela dodaten vpliv na cene in posledično na poslovanje skupine Petrol. Poleg tega so bile v prvih devetih mesecih leta 2022 tudi spremembe oz. omejitve glede oblikovanja cen naftnih derivatov na trgih Slovenije, Hrvaške ter Srbije, tako v maloprodaji kot veleprodaji, ki so jih sprejemale posamezne vlade držav, kjer posluje skupina Petrol, kar je dodatno vplivalo na poslovanje. Podrobno o uredbah po državah je opisano v poglavju Analiza uspešnosti poslovanja skupine Petrol in podpoglavju Poslovno okolje.

Vpis v sodni register: Okrožno sodišče v Ljubljani, pod vložno štev. 1/05773/00, matična številka: 5025796000, osnovni kapital: 52.240.977,04 EUR, ID za DDV SI80267432 37/95

V družbi Petrol d.d., Ljubljana, redno spremljamo dogajanje v poslovnem okolju in bomo s potrebnimi ukrepi še naprej delovali za zaščito interesov podjetja.

Petrolov model tveganj zajema 20 skupin tveganj, razdeljenih na dve skupini:

• tveganja okolja in
• tveganja delovanja.

V letu 2021 je bilo ponovno izvedeno ocenjevanje tveganj v skupini Petrol. Po novih rezultatih ocenjevanja tveganj ostajajo med najpomembnejšimi in najverjetnejšimi tveganji naslednja finančna tveganja: kreditno tveganje, cenovno in količinsko ter valutno tveganje.

Poleg glavnih finančnih tveganj so med najpomembnejšimi in najverjetnejšimi tveganji še tveganja gospodarskega okolja, tveganja poslovnega odločanja, tveganja finančnega okolja, procesna tveganja, tveganja strateškega odločanja, tveganja informacijskih sistemov, obrestna tveganja, tveganja zakonodaje in regulative, tveganja varnosti in zaščite ter tveganja zagotavljanja informacij.

V letu 2021 so bila tveganja glede na predhodno ocenjevanje v povprečju ocenjena višje.

Cenovno in količinsko tveganje ter valutno tveganje

Poslovni model skupine Petrol vključuje energente, kot so proizvodi iz nafte, zemeljski plin, elektrika, utekočinjen naftni plin, zaradi česar je skupina Petrol izpostavljena cenovnim, količinskim in valutnim tveganjem, ki izhajajo iz njihovega nakupa in prodaje.

V skupini Petrol kupujemo proizvode iz nafte po tržnih pogojih tujih nakupnih trgov in jih plačujemo večinoma v USD, medtem ko prodaja poteka v lokalnih valutah (predvsem v EUR). S tem je skupina Petrol pri opravljanju svoje temeljne dejavnosti izpostavljena tako cenovnemu tveganju – spremembam cen proizvodov iz nafte – kot tudi valutnemu tveganju – spremembam tečaja EUR/USD. Količinsko in cenovno tveganje skupina Petrol v največji možni meri obvladuje z uskladitvijo nabavnih pogojev pri dobaviteljih na eni strani in s prodajnimi pogoji do kupcev na drugi strani. Morebitno preostalo odprto cenovno ali valutno pozicijo zapiramo s sklepanjem ustreznih izvedenih finančnih instrumentov, predvsem z blagovnimi zamenjavami pri cenovnem tveganju in terminskimi posli pri valutnem tveganju. Vojna v Ukrajini je vnesla negotovost in določene izzive pri dobavi naftnih derivatov. Kljub zaostrenim razmeram je bila zagotovljena nemotena dobava proizvodov iz nafte, prav tako pa se v prihodnjih mesecih ne pričakujejo večji izzivi z dobavo proizvodov iz nafte, kljub sprejetim sankcijam na blago z ruskim poreklom, kjer glede na prehodno obdobje za sankcije in sklenjene pogodbe v Petrolu ne bo prišlo do dodatnih predčasnih zaostritev.

Pri poslovanju z električno energijo je skupina izpostavljena cenovnim in količinskim tveganjem. V obdobju od začetka leta 2022 do 26. avgusta 2022 so se cene električne energije z dobavo na Madžarskem v letu 2023 zviševale. Na dan 26. avgust 2022 je bila pri ceni 1.007 EUR/MWh dosežena maksimalna vrednost, nato so se do 30. septembra 2022 cene postopno zniževale. Na dan 30. september 2022 je znašala cena 497,44 EUR/MWh, kar pomeni, da se je od začetka leta, ko je bila cena 127 EUR/MWh, zvišala za 291 odstotkov. Glavni razlog za visoko rast cen električne energije je visoka rast cen zemeljskega plina kot posledica zaprtja jedrskih elektrarn v Nemčiji in vojne v Ukrajini. Tako visoka povišanja cen energentov znatno zvišujejo cenovna tveganja, ki jih skupina upravlja z naborom limitnih sistemov, definiranih glede na poslovnega partnerja, tvegano vrednost in količinsko izpostavljenost, ter z ustreznimi procesi njihovega spremljanja in nadziranja. Dodatno skupina Petrol redno spremlja tudi ustreznost uporabljanih limitnih sistemov, ki jih po potrebi prenavlja in dopolnjuje.

Poleg tveganj, ki izhajajo iz sprememb tečaja EUR/USD, je skupina Petrol v določeni meri izpostavljena tudi tveganju spremembe ostalih valut, ki se pojavljajo kot posledica poslovanja v regiji. Skupina Petrol na kvartalni ravni spremlja odprte pozicije v valutah in se odloča o ukrepih za njihovo obvladovanje.

Kreditno tveganje

Kreditno tveganje je bilo med finančnimi tveganji v letu 2021 ocenjeno kot najpomembnejše, kar je tudi posledica vpliva pandemije. Skupina Petrol mu je bila izpostavljena pri prodaji produktov in storitev fizičnim in pravnim osebam in ga obvladuje s spodaj opisanimi ukrepi.

Sistem upravljanja s terjatvami iz poslovanja omogoča učinkovito upravljanje kreditnega tveganja.

Kot del rednih procesov upravljanja terjatev ves čas poteka aktivna izterjava, ki je bila od začetka pandemije koronavirusa zaradi izjemne gospodarske situacije še aktivnejša. Nadgrajujemo postopke za odobritev višine izpostavljenosti (limita) do posameznega kupca in v teh časih poskušamo obdržati raven obsega prvovrstnih instrumentov zavarovanja kot pogoja za odobritev prodaje (zavarovanje terjatev pri kreditnih zavarovalnicah, bančne garancije, varščine, korporativne garancije, poroštva, zastavne pravice), kar je bilo v preteklem letu velik izziv. V začetku leta 2020 smo v skupini Petrol prešli na novo zavarovalno shemo, ki omogoča sledenje potrebam skupine Petrol na področju varovanja kreditnih tveganj skladno s tržnimi razmerami. Intenzivno se ukvarjamo z obvladovanjem terjatev do vseh kupcev v Sloveniji, hkrati pa namenjamo tudi veliko pozornost izterjavi terjatev na trgih JV Evrope, kjer sta plačilna sposobnost in disciplina gospodarstva drugačni kot v Sloveniji. Terjatve sistematično spremljamo portfeljsko po regijah in organizacijskih enotah, glede na ocenjeno kreditno tveganje, stopnjo zavarovanj in po posameznih kupcih. Uvedena sta tudi centraliziran nadzor nad prejetimi zavarovanji in centralizirana izterjava.

Zaradi pandemije koronavirusa in posledično upada gospodarske aktivnosti so se podjetja srečevala z likvidnostnimi šoki, kar posledično pomeni višje kreditno tveganje naših kupcev, poleg tega v zadnjih mesecih dodaten izziv predstavljajo tudi visoke cene energentov. V skupini Petrol smo tako tudi v prvih devetih mesecih leta 2022 še naprej pozorno spremljali indikatorje povečanega tveganja in imeli intenzivno komunikacijo z našimi kupci. Še vedno v vseh družbah v skupini Petrol na operativnem nivoju dnevno in skrbno spremljamo stanje terjatev ter aktivno sodelujemo s kupci pri izterjavi.

Kljub vsemu navedenemu se tudi v skupini Petrol v celoti ne moremo izogniti posledicam stečajev, prisilnih poravnav in osebnih stečajev. Glede na izrazito povečanje cen energentov pričakujemo, da se bodo kreditna tveganja v obdobju prihodnjih nekaj let povečala. To še posebej velja za partnerje na segmentu prodaje električne energije in zemeljskega plina, kjer terminska cena za leto 2023, na dan 07. oktober 2022, presega ceno za to leto izpred enega leta za 439 odstotkov (električna energija) oz. 427 odstotkov (zemeljski plin) - za primerjavo: pri dizlu je ta faktor za terminsko ceno naslednjega meseca 91 odstotkov. Z namenom omejevanja tako kreditnih kot tudi cenovnih tveganj je bila v zadnjem obdobju sprejeta usmeritev za prodajo električne energije in zemeljskega plina, ki določa bolj rigorozen način sklepanja poslov za leto 2023. Dodatno je v pripravi metodologija za sistematično naslavljanje višjih prevzetih tveganj preko višje pogodbene marže (risk/reward vidik).

Ocenjujemo, da skupina Petrol zadovoljivo obvladuje kreditno tveganje. Naša ocena temelji na vrsti produktov, ki jih prodajamo, tržnem deležu, velikem številu kupcev, velikem številu instrumentov zavarovanj, večjem obsegu zavarovanih terjatev ter nizki stopnji zapadlih terjatev. Stopnja zavarovalnega kritja terjatev pravnih oseb je na ravni 68 odstotkov, pri čemer po obsegu zavarovanj prevladujeta kreditno zavarovanje in zaprtost z obveznostmi do dobaviteljev (skupaj 91 odstotkov zavarovanj).

Likvidnostno tveganje

Trden položaj skupine Petrol potrjuje tudi dolgoročna bonitetna ocena BBB-, ki jo je aprila 2021 potrdila tudi bonitetna hiša Standard & Poor's. Bonitetna ocena na ravni »investment grade« omogoča lažji dostop do mednarodnih finančnih trgov ter hkrati pomeni dodatno zavezo k dobremu poslovanju in zmanjševanju zadolženosti skupine Petrol. Pri upravljanju likvidnostnih tveganj sledimo metodologiji S&P s tega področja. 20. julija 2022 je bonitetna hiša Standard & Poor's Rating na spletnih straneh agencije Bloomberg objavila, da je družbo Petrol d.d., Ljubljana, glede dolgoročne bonitetne ocene »BBB-» in kratkoročne »A-3« uvrstila na »Credit WatchNegative» zaradi posledic negativne intervencije na trgu pogonskih goriv, ko so bili prodajalci zaradi regulacije prodajnih cen primorani prodajati pogonska goriva tudi pod nabavnimi stroški, nejasnostmi glede povračila škode ter tveganj, povezanih z morebitnimi dodatnimi intervencijami na trgih energentov. Kljub temu pa bonitetna hiša Standard & Poor's Rating Services glede na trenutno situacijo ocenjuje, da se finančno tveganje družbe Petrol d.d., Ljubljana, ni poslabšalo.

Povprečne cene naftnih derivatov in energentov v prvih devetih mesecih leta 2022 so bile precej višje kot so bile v enakem obdobju lani, kar nam posledično nekoliko zvišuje obseg potrebnega obratnega kapitala skupine Petrol. Kljub konstantni rasti cen energentov je likvidnostni položaj skupine Petrol ostal trden, tako na ravni skupine kot tudi na ravni posameznih odvisnih družb. S primerno strukturo in obsegom dolgoročnih in kratkoročnih kreditnih linij, smo nemoteno zagotavljali likvidnostno ustreznost skupine Petrol. Tudi v primeru poslabšanja gospodarske situacije, nam trenutni obseg kreditnih linij zagotavlja nemoteno poslovanje in ustrezno likvidnostno strukturo po kriterijih bonitetne hiše S&P. Za namen zagotavljanja stabilne likvidnostne pozicije skupine smo v tretjem kvartalu pričeli z aktivnostmi pridobivanja dodatnih kreditnih linij, s katerimi smo še bolj utrdili stabilen in trden likvidnostni položaj skupine.

Trenutno dogajanje v poslovnem in širšem družbenem okolju v EU in na globalni ravni močno zaznamujejo vojna v Ukrajini, krizne razmere na energetskem trgu (visoke cene ter negotova dobava goriv in energentov), posledično različni nacionalni pristopi k regulaciji cen pogonskih goriv za blažitev vpliva energetske krize na prebivalstvo in podjetja ter visoka inflacija. Zato v družbi nadaljujemo z intenzivnejšimi aktivnostmi ter posvečanjem večje pozornosti in previdnosti pri vodenju denarnih tokov skupine Petrol, še posebej na področju planiranja prilivov iz prodaje na odlog, ki predstavlja pomemben vir likvidnostnega in posledično kreditnega tveganja. Dodatno pozornost še vedno posvečamo internemu upravljanju likvidnosti znotraj družb v skupini Petrol in popolni integraciji družbe Crodux derivati dva d.o.o., ki smo jo prevzeli v zadnjem kvartalu leta 2021.

Skupina Petrol vse dospele obveznosti poravnava ob zapadlosti. To ji omogočata relativno nizka zadolženost ter močna likvidnostna pozicija.

Obrestno tveganje

Obrestno tveganje je tveganje negativnega vpliva spremembe tržnih obrestnih mer na poslovanje skupine Petrol. Izpostavljenost obrestnemu tveganju skupine Petrol izhaja iz potencialne spremembe referenčne obrestne mere EURIBOR. V skupini Petrol tekoče spremljamo izpostavljenost obrestnemu tveganju. Skupina Petrol ima 81 odstotkov dolgoročnih finančnih obveznosti sklenjenih z variabilno obrestno mero vezano na EURIBOR. Povprečna vrednost EURIBOR v prvih devetih mesecih leta 2022 je bila višja kot vrednost konec leta 2021.

Skupina Petrol upravlja obrestno tveganje tudi s sklepanjem klasičnih izvedenih finančnih instrumentov (obrestne zamenjave in dogovori o terminski obrestni meri). Skupina Petrol ima za vsa sklenjena in črpana dolgoročna posojila z variabilno obrestno mero sklenjene izvedene finančne instrumente in na ta način zavarovano obrestno pozicijo. V prvih devetih mesecih leta 2022 nismo sklenili novih obrestnih zavarovanj.

Tveganje sprememb obrestnih mer pri kratkoročnih finančnih virih se obvladuje v okviru likvidnostnih tveganj in politik skupine Petrol.

10. Delnica in lastniška struktura

Na gibanje cen delnic na Ljubljanski borzi je v prvih devetih mesecih leta 2022³ pomembno vplivalo dogajanje v zvezi s stopnjevanjem napetosti in vojno v Ukrajini ter energetska kriza. Vrednost indeksa SBITOP (slovenski blue-chip indeks, ki služi kot primerjalni indeks in nudi informacije o gibanju cen največjih in najbolj likvidnih delnic na organiziranem trgu, ter v sestavi katerega je tudi delnica Petrola), je konec septembra 2022 znašala 961,9 in je bila nižja za 23,6 odstotkov glede na vrednost konec leta 2021, ko je znašala 1.258,8, saj je več delnic zabeležilo znatne padce vrednosti. V enakem obdobju je delnica Petrola zgubila 27,2 odstotka vrednosti. Po prometu s Petrolovo delnico na Ljubljanski borzi vrednostih papirjev, ki je skupaj s svežnji (1,7 mio EUR) v obdobju od januarja do septembra 2022 znašal 35,3 mio EUR, je delnica Petrola zasedla 3. mesto med delnicami na Ljubljanski borzi vrednostnih papirjev. Po tržni kapitalizaciji na 30. september 2022 v višini 771,9 mio EUR je delnica Petrola na tretjem mestu na Ljubljanski borzi vrednostnih papirjev, kar predstavlja 11,0 odstotkov celotne tržne kapitalizacije delnic na slovenskem borznem trgu na ta dan.

Vpis v sodni register: Okrožno sodišče v Ljubljani, pod vložno štev. 1/05773/00, matična številka: 5025796000, osnovni kapital: 52.240.977,04 EUR, ID za DDV SI80267432 41/95

³ Viri podatkov v poglavju Delnica: Ljubljanska borza d.d. spletna stran, delniška knjiga Petrola, izkazi skupine Petrol v obdobju januar – september 2022.

Gibanje baznega indeksa za zaključni tečaj delnice družbe Petrol d.d., Ljubljana, in za indeks SBITOP v prvih devetih mesecih leta 2022 glede na konec leta 2021

V prvih devetih mesecih leta 2022 se je zaključni tečaj Petrolove delnice gibal med 357,0 EUR ter 562,0 EUR za delnico, povprečni tečaj v tem obdobju je znašal 501,3 EUR, tečaj konec septembra 2022 pa je znašal 370,0 EUR. Čisti poslovni izid skupine Petrol, ki pripada lastnikom obvladujoče družbe, na delnico (EPS), je znašal 9,43 EUR, knjigovodska vrednost delnice za skupino Petrol pa je znašala 433,68 EUR. Na 30. september 2022 je imel Petrol d.d., Ljubljana, 21.128 delničarjev. Konec septembra 2022 je bilo v lasti tujih pravnih in fizičnih oseb 582.232 delnic oziroma 27,91 odstotkov vseh delnic. V primerjavi s koncem leta 2021 se je delež tujih delničarjev povečal za 0,5 odstotne točke.

Zaključni tečaj in promet s Petrolovo delnico v prvih devetih mesecih leta 2022 na Ljubljanski borzi vrednostnih papirjev

Lastniška struktura družbe Petrol d.d., Ljubljana, na 30. september 2022

Spremembe v lastniški strukturi delničarjev družbe Petrol d.d., Ljubljana, (primerjava med 30. septembrom 2022 in 31. decembrom 2021)

	30. september 2022		31. december 2021
Petrol d.d., Ljubljana	Št. delnic	v %	Št. delnic	v %
Slovenski državni holding, d.d.	264.516	12,7 %	264.516	12,7 %
Kapitalska družba d.d. s skladi	182.390	8,7 %	182.543	8,7 %
Republika Slovenija	225.699	10,8 %	225.699	10,8 %
Drugi finančni investitorji - domači	214.635	10,3 %	218.818	10,5 %
Banke - domače	27.581	1,3 %	28.415	1,4 %
Zavarovalnice - domače	24.428	1,2 %	25.479	1,2 %
Tuje pravne osebe (banke in drugi fin. inv.)	579.764	27,8 %	568.942	27,3 %
Fizične osebe (domače in tuje)	453.841	21,8 %	459.646	22,0 %
Lastne delnice	30.723	1,5 %	30.723	1,5 %
Ostalo	82.724	4,0 %	81.520	3,9 %
Skupaj	2.086.301 100,0 %		2.086.301 100,0 %

10 največjih delničarjev družbe Petrol d.d., Ljubljana, na 30. september 2022

	Delničar	Naslov	Število delnic	Delež v %
1	Clearstream Banking SA - fiduciarni račun	42 Avenue J. F. Kennedy, L-1855, Luksemburg	321.820	15,43 %
2	SDH, d.d.	Mala ulica 5, 1000 Ljubljana	264.516	12,68 %
3	Republika Slovenija	Gregorčičeva ulica 20, 1000 Ljubljana	225.699	10,82 %
4	Kapitalska družba, d.d.	Dunajska cesta 119, 1000 Ljubljana	172.639	8,27 %
5	OTP banka d.d. - Client account - fiduci	Domovinskog rata 61, 21000 Split, Hrvaška	142.159	6,81 %
6	Vizija Holding, d.o.o.	Dunajska cesta 156, 1000 Ljubljana	71.676	3,44 %
7	Vizija Holding Ena, d.o.o.	Dunajska cesta 156, 1000 Ljubljana	67.107	3,22 %
8	Erste Group Bank AG - PBZ Croatia Osigur	Am Belvedere Wien, Avstrija	37.976	1,82 %
9	Perspektiva FT d.o.o.	Dunajska cesta 156, 1000 Ljubljana	36.262	1,74 %
	10 Nova KBM d.d.	Ulica Vita Kraigherja 4, 2000 Maribor	25.985	1,25 %

Ime in priimek	Funkcija	Število delnic	Delež v kapitalu
Nadzorni svet		88	0,0042 %
Zunanji člani		0	0,0000 %
1. Janez Žlak	predsednik nadzornega sveta	0	0,0000 %
2. Borut Vrviščar	namestnik predsednika nadzornega sveta	0	0,0000 %
3. Aleksander Zupančič	član nadzornega sveta	0	0,0000 %
4. Alenka Urnaut Ropoša	članica nadzornega sveta	0	0,0000 %
5. Mladen Kaliterna	član nadzornega sveta	0	0,0000 %
6. Mário Selecký	član nadzornega sveta	0	0,0000 %
Notranji člani		88	0,0042 %
1. Marko Šavli	član nadzornega sveta	88	0,0042 %
2. Alen Mihelčič	član nadzornega sveta	0	0,0000 %
3. Robert Ravnikar	član nadzornega sveta	0	0,0000 %
Uprava		4	0,0002 %
1. Nada Drobne Popović	predsednica uprave	4	0,0002 %
2. Matija Bitenc	član uprave	0	0,0000 %
3. Jože Bajuk	član uprave	0	0,0000 %
4. Jože Smolič	član uprave	0	0,0000 %
5. Zoran Gračner	član uprave, delavski direktor	0	0,0000 %

Število delnic v lasti članov nadzornega sveta in uprave na 30. september 2022

Pogojno povečanje osnovnega kapitala

Skupščina družbe Petrol d.d., Ljubljana, do 30. septembra 2022 ni sklepala o pogojnem povečanju osnovnega kapitala.

Dividende

Po sklepu 34. skupščine delničarjev, ki je bila 21. aprila 2022, je družba Petrol d.d., Ljubljana, 5. avgusta 2022 izplačala bruto dividendo za leto 2021 v višini 30,00 EUR na delnico. V letu 2021 je bila izplačana bruto dividenda za leto 2020 v višini 22,00 EUR na delnico.

Razdelitev delnic družbe Petrol d.d., Ljubljana

Družba Petrol d.d., Ljubljana, je 1. novembra 2022 izvedla razdelitev delnic PETG (v razmerju 1:20) v skladu s sklepom 34. skupščine delničarjev po začetku veljavnosti sklepa o spremembi statuta in sicer z vpisom spremembe statuta v sodni register, korporacijskim dejanjem zamenjave ter predpisanimi postopki v centralnem registru vrednostnih papirjev pri KDD d.o.o. in Ljubljanski borzi, d.d., Ljubljana.

1. skupščina delničarjev družbe Petrol d.d., Ljubljana, ki je bila 21. aprila 2022, je na predlog uprave in nadzornega sveta družbe sprejela sklep o razdelitvi delnic PETG. Petrolova delnica je uvrščena v prvo borzno kotacijo pod oznako PETG, na Ljubljanski borzi pa kotira od 5. maja 1997 naprej. Osnovni kapital družbe Petrol d.d., Ljubljana, v višini 52.240.977,04 EUR je razdeljen na 2.086.301 navadnih imenskih kosovnih delnic. Na skupščini je bilo sprejeto delitveno razmerje 1:20, kar pomeni, da se je število vseh delnic PETG s spremembo statuta in z razdelitvijo povečalo za 20-krat, in sicer z 2.086.301 na 41.726.020. Osnovni kapital družbe Petrol d.d., Ljubljana, v višini 52.240.977,04 EUR je po razdelitvi delnic PETG ostal nespremenjen.

Lastne delnice

Družba Petrol d.d., Ljubljana, v obdobju od januarja do septembra 2022 ni odkupovala lastnih delnic. Na 30. september 2022 je lastnih delnic 30.723 oziroma 1,5 odstotka osnovnega kapitala. Od tega je 24.703 lastnih delnic, ki jih je družba Petrol d.d., Ljubljana, pridobila v letih od 1997 do 1999. Njihova skupna nabavna vrednost je 30. septembra 2022 znašala 2,6 mio EUR. Od tržne vrednosti delnic na ta dan je bila nižja za 6,5 mio EUR. Preostanek, to je 6.020 delnic, pa so delnice, ki se štejejo za lastne delnice in jih je odvisna družba Geoplin d.o.o. Ljubljana imela v lasti ob konsolidaciji v skupino Petrol.

Lastne delnice Petrola d.d., Ljubljana, (brez delnic družbe Geoplin d.o.o. Ljubljana), so bile pridobljene v letih od 1997 do 1999 v skupni višini 36.142 delnic. Te lastne delnice sme družba pridobivati le za namene po določbi 247. člena Zakona o gospodarskih družbah (ZGD-1) in za nagrajevanje uprave in nadzornega sveta. Lastne delnice družba porablja v skladu s statutom družbe.

Po sklepu 34. skupščine, ki je bila 21. aprila 2022, je uprava družbe Petrol d.d., Ljubljana, pooblaščena, da lahko v obdobju 12 mesecev od dneva začetka veljavnosti sklepa kupuje lastne delnice. Pooblastilo velja za pridobitev največ takšnega števila delnic, da skupni delež delnic, pridobljen na podlagi tega pooblastila, skupaj z drugimi lastnimi delnicami, ki jih družba že ima v lasti na dan sprejetja tega pooblastila, ne bo presegal 2 odstotka osnovnega kapitala družbe. Družba lahko lastne delnice pridobiva s posli, sklenjenimi na organiziranem trgu vrednostnih papirjev, in sicer po vsakokratni tržni ceni. Družba lahko lastne delnice pridobiva tudi zunaj organiziranega trga vrednostnih papirjev. Pri pridobivanju delnic na organiziranem ali na neorganiziranem trgu vrednostnih papirjev nakupna cena delnic ne sme biti nižja od 50 odstotkov knjigovodske vrednosti delnice, izračunane na podlagi zadnjih javno objavljenih revidiranih letnih poslovnih izkazov skupine Petrol. Nakupna cena delnic prav tako ne sme biti višja od 11-kratnika čistega dobička na delnico (EPS), izračunanega na podlagi zadnjih javno objavljenih revidiranih letnih poslovnih izkazov skupine Petrol. Družba lahko v skladu s tretjim in četrtim odstavkom 381. člena ZGD-1 osnovni kapital zmanjša (enkratno ali sukcesivno) z umikom lastnih delnic pridobljenih na podlagi tega pooblastila (ne pa tudi prej pridobljenih lastnih delnic) po poenostavljenem postopku in v breme drugih rezerv iz dobička s soglasjem nadzornega sveta. Družba lahko lastne delnice pridobljene na podlagi tega pooblastila, uporabi le v skladu s tem sklepom. Sklep začne veljati 30. novembra 2022, vendar ne pred izvedbo razdelitve delnic z oznako PETG.

Redna udeležba na konferencah za vlagatelje in obveščanje javnosti

Družba Petrol d.d., Ljubljana, ima reden program sodelovanja z domačimi in tujimi vlagatelji, ki vključuje javne objave, individualne sestanke in predstavitve ter javne predstavitve družbe. Redno se udeležujemo konferenc za vlagatelje, ki jih vsako leto organizirajo borze, banke in borzno posredniške hiše. V prvih devetih mesecih leta 2022 smo imeli nekaj posameznih konferenčnih klicev z vlagatelji in analitiki. V marcu in avgustu smo sodelovali na webinarju Ljubljanske borze »Slovenske borzne družbe online«, v maju pa na konferenci »Slovenski in hrvaški dan investitorjev« v organizaciji Ljubljanske borze v sodelovanju z Zagrebško borzo. V maju smo sodelovali tudi na dogodku »Trguj na borzi« v organizaciji Ljubljanske borze.

TRAJNOSTNI RAZVOJ

11. Odgovornost do naravnega okolja

V Petrolu se zavedamo pomena in zahtevnosti energetske tranzicije, ki gre v smeri nizkoogljične družbe v partnerstvu z zaposlenimi in družbenim okoljem.

Za poslovno leto 2021 smo izdelali Poročilo o trajnostnih dejavnostih in trajnostnih naložbah za Petrol d.d., Ljubljana, po Uredbi o taksonomiji. Prihodki iz dejavnosti, sprejemljivih za taksonomijo, so v družbi Petrol d.d., Ljubljana, v letu 2021 predstavljali 1,98 odstotka vseh prihodkov, od tega je večina prihodkov s področja energije. Naložbe v osnovna sredstva za dejavnosti, sprejemljive za taksonomijo, so znašale 14.706.557 EUR oz. kar 57,3 odstotka vseh bruto naložb v osnovna sredstva brez M&A projektov, kar kaže na močno zavezo v smeri energetske tranzicije, ki ji bodo morali slediti tudi prihodki.

V okviru energetsko-okoljskega tima smo vzpostavil protokol za ureditev področja varstva okolja. Opredeljen je sistem skrbnikov za posamezne neposredne in posredne vplive na okolje, ki jih z opravljanjem dejavnosti povzroči družba Petrol d.d., Ljubljana.

V strategiji razvoja do leta 2025 smo si zastavili ambiciozen cilj znižanja ogljičnega odtisa obsega 1 in 2 za lastno dejavnost za 40 odstotkov.

K izračunu ogljičnega odtisa smo ciljno pristopili že v letu 2020, ko smo pričeli z analitičnim zajemom vseh potrebnih podatkov, s katerimi smo zagotovili temelj za natančen in transparenten izračun ogljičnega odtisa. Za izračun ogljičnega odtisa družbe Petrol d.d., Ljubljana, smo uporabili mednarodni GHG protokol (Greenhouse Gas Protocol), standard, ki je bil uveden s strani World Resources Institute (WRI) in World Business Council For Sustainable Development (WBCSD).

Na osnovi zbranih podatkov smo izračunali izhodiščni ogljični odtis za leto 2021 za dejavnosti prodaje proizvodov iz nafte in prodaje trgovskega blaga, ki potekajo v okviru matične družbe Petrol d.d., Ljubljana, (vključeni podatki za lokacije poslovnih objektov, skladišč, lastniških in najemniških prodajnih mest, počitniške kapacitete …), in se navezujejo na lastno rabo energije (raba energije, vode in hladilnih plinov za lastne potrebe dejavnosti in delovanja naprav). Energenti, ki jih pretvorimo v drugo oblike energije z namenom prodaje oz. oskrbe končnih odjemalcev, niso zajeti v teh podatkih.

Skupni ogljični odtis, ki določa skupno količino CO2ekv emisij v letu 2021 znaša za Petrol d.d., Ljubljana, (brez OE Energija in rešitve) 21.697,05 ton CO2ekv. V skupnem ogljičnem odtisu obseg 1 (neposredni ogljični odtis) predstavlja 30 odstotkov in znaša 6.441 ton CO2ekv, obseg 2 (posredni ogljični odtis) obsega 70 odstotkov skupnega ogljičnega odtisa in znaša 15.256 ton CO2ekv.

V teku je postopek za pridobitev ESG ocene s strani S&P Global Ratings, ki pomeni vrednotenje družbe s stališča okoljske, socialne, ekonomske in upravljavske korporativne politike in pripravljenosti družbe na uspešno delovanje v prihodnosti.

Z namenom doseganja trajnostnega poslovanja in obvladovanja ESG tveganj smo v Petrolu skladno s principom dvojne bistvenosti začeli pripravljati evidenco okoljskih tveganj, ki bo vključevala tudi podnebne vplive in prilagoditve za zmanjševanje negativnih vplivov.

12. Zaposleni

1. septembra 2022 je bilo v skupini Petrol 6.283 zaposlenih, od tega 47 odstotkov v odvisnih družbah v tujini. Število zaposlenih v skupini Petrol se je glede na konec leta 2021 povečalo za 46. V družbi Petrol d.d., Ljubljana, in na bencinskih servisih v upravljanju se je število zaposlenih povečalo za 18, v odvisnih družbah pa za 28 zaposlenih.

Gibanje števila zaposlenih v letih 2019–2022 v skupini Petrol in na bencinskih servisih v upravljanju

Usposabljanje

V prvih devetih mesecih leta 2022 je bilo v skupini Petrol izvedenih več kot 82,7 tisoč pedagoških ur izobraževanja (preko 24,2 tisoč udeležb).

V okviru skupine Petrol imamo vzpostavljen sistem internega usposabljanja, katerega cilj je načrtno, sistematično in celovito izobraževanje vseh zaposlenih.

Zaposleni se izobražujemo na področju trajnostnega razvoja, zdravja pri delu, strokovnega znanja in veščin ter informiranja o tekočih projektih. Imamo možnost obiskovanja jezikovnih, računalniških in specializiranih tečajev. Organiziramo različne delavnice in dogodke, povezane s strategijo družbe, predstavitvijo področij in projektov. Zaposleni lahko sodelujemo v pogovorih na okroglih mizah z vodstvom in strokovnjaki s posameznih področij. Le-ti se udeležujejo tudi strokovnih srečanj, konferenc in kongresov tako v tujini kot tudi v Sloveniji.

V obravnavanem obdobju je potekalo izobraževanje za management Strategy in Action.

Za vse zaposlene v skupini Petrol, ki uporabljajo Petrolov računalniški sistem, je potekal e-tečaj Informacijska varnost, za vse zaposlene v poslovni stavbi v Ljubljani pa e-tečaj Evakuacija iz visokih stavb. Za novo zaposlene so potekali e-tečaji Korporativna integriteta in Kako komuniciramo v Petrolu. Na področju maloprodaje so potekala veščinska izobraževanja in delavnice in sicer: za vse zaposlene na prodajnih mestih v skupini Petrol je potekal e-tečaj Varnost pri kartičnem poslovanju; za poslovodje je potekalo izobraževanje Poznavanje poslovnih orodij za lažje vodenje prodajnega mesta ter delavnice situacijskega vodenja Energija za vodenje; za vodje prodajnih mest je potekalo izobraževanje Spoznavanje poslovanja na Fresh okrepčevalnicah; za novo zaposlene na prodajnih mestih pa e-tečaj Izvajanje prodaje na prodajnem mestu 2022. Izobraževanje smo omogočili tudi študentom, ki delajo na prodajnih mestih in sicer so bili deležni e-tečaja Varnost pri kartičnem poslovanju ter Varnost in zdravje pri delu ter požarna varnost. Vodje prodajnih mest in direktorji območnih enot so deležni tudi treningov za boljše vodenje in coaching zaposlenih. Na podlagi internega razpisa smo izbrali potencialne kandidate za interne trenerje v maloprodaji in jih vključili v program izobraževanja za pridobitev licence za interne trenerje.

Potekal je interni prenos znanja za uvedbo SAP informacijskega sistema v družbi E 3, d.o.o., za zaposlene iz Crodux derivati dva d.o.o. pa smo v sklopu integracije izpeljali izobraževanje o uvajanju sprememb.

13. Nadzor kakovosti

Sisteme kakovosti stalno nadgrajujemo in razširjamo. V družbi Petrol imamo certificirane sisteme vodenja kakovosti (ISO 9001), ravnanja z okoljem (ISO 14001) in upravljanja z energijo (ISO 50001). Poleg certificiranih sistemov so v integriran sistem kakovosti družbe vključene tudi zahteve sistema ravnanja z živili HACCP, sistema varnosti in zdravja pri delu po ISO 45001 ter sistema informacijske varnosti v skladu s standardom SIST ISO 27001.

V letu 2022 potekajo redne aktivnosti vzdrževanja sistemov kakovosti.

Konec leta 2021 je v družbi Petrol d.d., Ljubljana, potekala recertifikacijska presoja sistema upravljanja z energijo. Ob presoji smo sistem upravljanja z energijo prilagodili zahtevam nove izdaje standarda ISO 50001:2018. V januarju 2022 smo prejeli certifikat ISO 50001:2018, z veljavnostjo do januarja 2025.

V januarju 2022 je bila v družbi Petrol d.o.o., Beograd izvedena 2. kontrolna presoja po standardih ISO 9001, ISO 14001 in ISO 45001 za proces Prodaja industrijske opreme, inženiring in upravljanje s projekti. Veljavnost certifikatov je ohranjena.

V družbi Beogas d.o.o. je v marcu 2022 potekala kontrolna presoja sistema vodenja kakovosti po standardu ISO 9001:2015. Veljavnost certifikata je ohranjena.

V družbi Petrol d.d., Ljubljana, smo izdelali poročilo za podaljšanje certifikata POR, ki ima sedaj veljavnost do januarja 2023.

V Laboratoriju Petrol je bil junija 2022 izveden nadzorni obisk SA za sistem vodenja kakovosti v skladu z zahtevami standarda SIST EN ISO/IEC 17025:2021. Laboratorij Petrol ima trenutno akreditiranih 52 preskusnih metod.

V aprilu je bil v družbi Petrol d.d., Ljubljana, izveden kontrolni pregled sistema kakovostnega upravljanja in izpolnjevanja FSC načel, s strani FSC pooblaščenega organa. Veljavnost certifikata je ohranjena.

V maju je v družbi Petrol d.o.o, potekala recertifikacijska presoja sistema vodenja kakovosti ISO 9001 in sistema ravnanja z okoljem ISO 14001. Neskladnosti ni bilo evidentiranih, veljavnost certifikata je podaljšana do 2025.

V juniju 2022 je v družbi Petrol d.d, Ljubljana, potekala kontrolna certifikacijska presoja sistema vodenja kakovosti ISO 9001 in sistema ravnanja z okoljem ISO 14001. Neskladnosti ni bilo evidentiranih.

Družba Petrol d.d., Ljubljana, je ena izmed prvih energetskih družb v Evropi, ki je prejela evropski certifikat kakovosti (EQTM), ki ga podeljuje Evropska organizacija za kakovost (EOQ) in sicer za družino goriv Q Max. Za pridobitev certifikata so potrebne posebne zahteve, tako glede izdelka, kot tudi družbe.

Družba	Sistem vodenja kakovosti	Sistem ravnanja z okoljem	Sistem upravljanja z energijo	Akreditacije laboratorijev	Drugi certifikati
Petrol d.d., Ljubljana	ISO 9001:2015	ISO 14001:2015		ISO 50001:2018 SIST EN ISO/IEC 17025:2017, SIST EN ISO/IEC 17020:2012	EQTM, ISCC, AEO, POR, FSC
Petrol d.o.o.	ISO 9001:2015	ISO 14001:2015	/	/	/
Petrol Geo d.o.o.	ISO 9001:2015	/	/	/	/
Beogas d.o.o.	ISO 9001:2015	/	/	/	/
Petrol d.o.o. Beograd	ISO 9001:2015	ISO 14001:2015	/	/	ISO 45001:2015

Pregled certifikatov in akreditacij laboratorijev

* Na podlagi Poročila o izvajanju sprejetih zavez iz Svetovne listine Programa odgovornega ravnanja z okoljem (POR) je Petrol d.d., Ljubljana, imetnik certifikata za Program odgovornega ravnanja z okoljem za opravljanje dejavnosti skladiščenja, logistike in maloprodajne mreže bencinskih servisov v Sloveniji in s tem povezane pravice do uporabe logotipa.

** Petrol d.d., Ljubljana, je imetnik FSC-certifikata za prodajo FSC certificiranih proizvodov. FSC-certifikat, ki ga izdaja mednarodna nevladna organizacija Forest Stewardship Council, promovira okolju primerno, socialno koristno in ekonomsko izvedljivo upravljanje gozdov.

*** AEO-certifikat podeljuje Carinska uprava Republike Slovenije, ki izvaja nadzor in inšpekcijo med prejemniki AEO-certifikata. Certifikat omogoča lažji dostop do carinskih poenostavitev, manj fizičnih pregledov in pregledov dokumentacije, prednostne obravnave v primeru kontrol, možnost izbire prostora za tovrstne kontrole in možnost predhodnega obveščanja. Za pridobitev AEO-certifikata je potrebno izpolnjevati številne pogoje in merila: izpolnjeni varstveni in varnostni standardi, ustrezna evidenca o skladnosti s carinskimi zahtevami ter zanesljiv sistem vodenja poslovnih in transportnih evidenc, ki omogočajo kontrolo in dokazano finančno solventnost.

14. Družbena odgovornost

Petrol v svoje poslovanje že vrsto let vključuje skrb za družbena in okoljska vprašanja. Na zahteve in izzive časa odgovarjamo z dolgoročno strategijo rasti in s trdnim zavedanjem, da podpora okolju, v katerem delujemo, pomembno vpliva na naše poslovanje in razvoj. Širšim družbenim in lokalnim skupnostim tako že vrsto let pomagamo k razgibanemu življenjskemu slogu in višji kakovosti življenja. Svojo odgovorno družbeno držo dokazujemo s podporo številnim športnim, kulturnim, humanitarnim in okoljevarstvenim projektom. Družbeno odgovornost v skupini Petrol vidimo kot trajno zavezo pri sodelovanju z okoljem, v katerem poslujemo.

V družbi Petrol d.d., Ljubljana, smo marca letos ustanovili Odbor za trajnostni razvoj, katerega namen in poslanstvo temeljita na stebrih izobraževanja, usmerjevanja in odločanja na področju trajnostnega razvoja. Odbor se na srečanjih seznanja s presekom stanja in novostmi iz EU na področju trajnostnega razvoja ter z novo nastajajočimi direktivami in smernicami, ki vplivajo na nacionalno agendo. Seznanja se tudi s temami s področja integritete in skladnosti, sooblikuje akcijske načrte za zmanjševanje ogljičnega odtisa družbe, odloča o korakih o trajnostnih zahtevah v dobaviteljski verigi ter se seznanja z aktivnostmi, s katerimi se ukvarjajo skrbniki trajnostnih ciljev v odnosu do regulatorjev, s katerimi se sooča gospodarstvo na poti doseganja ciljev Fit for 55.

V lokalna okolja širom Slovenije smo v prvih devetih mesecih letošnjega leta za humanitarne namene s projektom Naša energija povezuje, donirali sredstva, ki smo jih skozi korporativno prostovoljstvo v vračanju družbi oplemenitili še s 350 delovnimi urami, sredstva smo namenili tudi programu Botrstvo v športu, na prodajnih mestih po Sloveniji pa smo zasadili grmičke sivke, s katerimi podpiramo biodiverziteto opraševalcev.

Petrol že vrsto let velja za enega največjih podpornikov športnega, kulturnega in družbenega življenja. S sponzorstvi in donacijami prispevamo k razvoju različnih športnih panog ter k uspehom in razvoju športnikov in športnic v Sloveniji in na Hrvaškem.

Sponzoriramo tako posamezne vrhunske in obetavne mlade športnike, klube in zveze, kot tudi športne prireditve na mednarodni, nacionalni in lokalni ravni.

Do septembra 2022, je bil Petrol na področju športnih dogodkih prisoten na največjih tekmovanjih kot sta Svetovno prvenstvo v odbojki za moške v Ljubljani in na Svetovnem pokalu v smučarskih poletih v Planici ter na številnih manjših prireditvah. Petrol je bil prav tako prisoten na številnih tekmah slovenske nogometne in košarkarske reprezentance.

Poleg sponzorstev na športnem področju v skupini Petrol sodelujemo tudi v strokovnih projektih s področja različnih energetskih in okoljskih dejavnosti. Sponzorska sredstva smo namenili za konference, simpozije in prireditve s področja trajnostnega razvoja, energetske učinkovitosti ter za konference s področja upravljanja, marketinga in odnosov z javnostmi.

Na področju kulture smo tudi letos podprli Festival Ljubljana, abonma Veličastnih 7 (Cankarjev dom), Lent 2022 in nekatere druge kulturne dogodke.

Krvodajalsko iniciativo Daruj energijo za življenje Petrol podpira že 11. leto zapored in preko nje skupaj z Rdečim križem Slovenije in Zavodom Republike Slovenije za transfuzijsko medicino skrbimo za ozaveščanje pomembnosti krvodajalstva v Sloveniji.

OSTALE INFORMACIJE

15. Strategija skupine Petrol za obdobje 2021–2025

Nadzorni svet družbe Petrol d.d., Ljubljana, je 28. januarja 2021 potrdil Strategijo skupine Petrol za obdobje 2021–2025. Osnovni vodili pri oblikovanju in izvajanju strateškega načrta sta zagotavljanje poslovne rasti in povečevanje dobičkonosnosti poslovanja ob hkratni zavezanosti trajnostnemu razvoju.

Strategija skupine Petrol za obdobje 2021–2025 je krovni razvojni dokument, ki skozi oblikovano vizijo, cilje in strateški poslovni načrt definira pot za uspešno prihodnost.

Okolje, v katerem posluje skupina Petrol, se nahaja pred velikimi spremembami. Energetska tranzicija v nizkoogljično družbo ter razvoj novih tehnologij, prinašata preoblikovanje ustaljenih načinov proizvodnje, prodaje in uporabe energentov. Petrol je zavezan prehodu na zeleno energijo in temu namenja pomembne investicije. Še vedno bomo zagotavljali oskrbo trga z ogljikovodiki, hkrati pa soustvarjamo priložnosti, ki jih prinaša energetska tranzicija.

Nova strategija skupine Petrol postavlja jasne cilje za realizacijo naše vizije: »Postati integriran partner v energetski tranziciji z odlično uporabniško izkušnjo«. S tem se osredotočamo na svojo osnovno dejavnost zagotavljanja oskrbe z energenti, saj na tem področju v povezavi z energetsko tranzicijo vidimo velik potencial in priložnosti.

Vzpostavljanje in skrb za odnose s strankami je naša prioriteta, zato bomo še naprej krepili našo prodajno mrežo v regiji. Z novimi digitalnimi kanali, razširjenim naborom energentov in personalizirano ponudbo se bomo še bolj približali našim kupcem in jim nudili podporo pri prehodu iz tradicionalnih energetskih virov v čistejše obnovljive vire energije. Želimo postati ključen povezovalni člen v širšem ekosistemu s ponudbo energetskih virov, ki so prilagojeni trgu in ga sooblikujejo, zato bomo z dvigom operativne učinkovitosti sprostili dodatna sredstva za investicije v pridobivanje energije iz obnovljivih virov.

Skupina Petrol se zaveda pomena trajnostnega razvoja. Prehod v nizkoogljično energetsko družbo, partnerstvo z zaposlenimi in družbenim okoljem ter krožno gospodarstvo so zaveze poslovanja skupine Petrol v tem strateškem obdobju. Petrol kot partner industriji, javnemu sektorju in gospodinjstvom, prevzema eno od vodilnih vlog pri doseganju okoljskih ciljev.

S kontinuiranim razvojem goriv bomo aktivno pripomogli k zniževanju emisij. Hkrati bomo z jasnimi trajnostnimi politikami skrbeli za zmanjšanje ogljičnega odtisa tako v skupini Petrol kot tudi pri naših strankah.

Z izboljšanjem lastnih procesov, novimi kompetencami ter opolnomočenjem zaposlenih bomo še bolj odločno naslavljali sedanje in bodoče potrebe strank v energetiki in naše delovanje prilagodili uporabniku, ki je v središču naše pozornosti. Postati želimo prva izbira za nakupe na poti.

V tem strateškem obdobju ostajamo prisotni na vseh trgih s fokusom na:

• Slovenijo, kjer bomo utrdili vodilni položaj energetske družbe in vodilnega partnerja v energetski tranziciji,
• Hrvaško, kjer bomo preko prodajne mreže širili portfelj strank na področju energentov in storitev energetske tranzicije in investirali v proizvodnjo električne energije iz obnovljivih virov ter

• Srbijo, kjer bomo povečevali tržni delež v prodaji energentov.

Prizadevali si bomo, da s ponudbo integriranih storitev z visoko dodano vrednostjo ostanemo prva izbira za projekte energetske tranzicije v regiji. Razvijali in krepili bomo svojo prisotnost na področju dobave in prodaje zemeljskega plina in elektrike, prodaje utekočinjenega naftnega plina ter projektov energetske učinkovitosti. Posebno mesto v energetski tranziciji ima proizvodnja elektrike iz obnovljivih virov, kjer si bomo utirali pot med najpomembnejše ponudnike v JV Evropi.

Razvoj novih rešitev na področju elektromobilnosti in storitev mobilnosti predstavlja pomemben steber Petrolovega trajnostnega in inovativnega poslovanja. Na področju mobilnosti se skupina Petrol osredotoča na dva segmenta. Prvi je vezan na polnilno infrastrukturo, kar pomeni vzpostavitev, upravljanje in vzdrževanje infrastrukture za polnjenje električnih vozil ter zagotavljanje storitve polnjenja. Drugi segment pa predstavljajo storitve mobilnosti, kot so poslovni najem, elektrifikacija voznih parkov ter storitev upravljanja voznih parkov.

Za leto 2025 načrtujemo EBITDA v višini 336 mio EUR, čisti poslovni izid v višini 180 mio EUR ter kazalnik neto dolg/EBITDA manjši od 1. V obdobju 2021–2025 načrtujemo naložbe v skupni višini 698 mio EUR, od tega bomo več kot 35 odstotkov investicij namenili energetski tranziciji in s tem zmanjševanju ogljičnega odtisa. Znotraj ostalih investicij bomo glavnino sredstev namenili širitvi in nadgradnji maloprodajne mreže ter digitalizaciji poslovanja.

Finančne projekcije upoštevajo vpliv covida-19 v prvem kvartalu 2021 in sicer ob predpostavki, da bo precepljenost prebivalstva dosežena do sredine leta 2021. Gospodarsko okrevanje je skladno s projekcijami mednarodnih finančnih institucij predvideno v obliki črke V.

Z doseganjem zastavljenih ciljev bomo krepili dolgoročno finančno stabilnost skupine Petrol. S stabilno dividendno politiko bomo zagotavljali uravnoteženost dividendnih donosov delničarjev ter uporabo prostega denarnega toka za financiranje investicijskih načrtov skupine Petrol. To bo zagotavljalo dolgoročno rast in razvoj skupine, s tem pa maksimiranje vrednosti za lastnike. Ciljna dividendna politika v strateškem obdobju 2021–2025 je 50 odstotkov čistega poslovnega izida skupine, upoštevajoč investicijski cikel, kazalnike skupine in dosežene cilje.

Strateški cilji za leto 2025:

• prihodki od prodaje v višini 4,7 mrd EUR (prihodki od prodaje za leto 2025 so pripravljeni ob predpostavki, da bodo cene energentov na enakem nivoju, kot pri pripravi plana za leto 2021),
• EBITDA v višini 336 mio EUR,
• Neto dolg/EBITDA < 1,
• čisti poslovni izid v višini 180 mio EUR,
• naložbe v stalna sredstva v obdobju 2021–2025 v skupni višini 698 mio EUR, od tega 35 odstotkov v energetsko tranzicijo,
• proizvodnja elektrike iz obnovljivih virov 160 MW proizvodne moči,
• maloprodajna mreža 627 bencinskih servisov,
• število polnilnic za električna vozila 1.575,
• prihranki energije pri končnih kupcih v obdobju 2021–2025 73 GWh.

16. Plan za leto 2022

Udeleženci na energetskem trgu smo priča velikim izzivom in spremembam. Na eni strani gre za izjemno zahteven sistemski prehod na obnovljive vire za zagotavljanje oskrbe, po drugi strani pa se dogajajo velike spremembe na področju vedenja končnih odjemalcev, ki postajajo vedno aktivnejši in bolj okoljsko ozaveščeni. Skupina Petrol je kot ena izmed osrednjih energetskih družb v Sloveniji in v državah JV Evrope prevzela aktivno vlogo pri povečevanju energetske neodvisnosti, energetske učinkovitosti in pri povečevanju deleža obnovljivih virov. Skupina Petrol si bo tudi v letu 2022 prizadevala za zmanjševanje ogljičnega odtisa.

Skupina Petrol pomemben del prihodkov ustvari s prodajo trgovskega blaga in storitev, zato razmere v sektorju trgovina pomembno vplivajo na poslovanje. Sodelujemo pri razvoju trgovine, ki z digitalizacijo poslovanja spreminja nakupne navade potrošnikov in prodajne poti. S pojavom pandemije se je še dodatno pokazala nujnost zniževanja in obvladovanja stroškov ter optimizacije nabavno-prodajnih verig in s tem zagotavljanja dobičkonosnosti prodajnih mest.

Celovit nabor na stranko osredotočenih produktov in storitev z odlično nakupovalno izkušnjo, je v jedru Petrolovega poslovanja. Pri oblikovanju inovativnih pristopov do kupcev se spreminjajo in nadgrajujejo tudi naši notranji procesi delovanja, ki nam omogočajo razvoj novih storitev in trajnostnih modelov.

Glavni cilji poslovanja skupine Petrol v letu 2022:

• prihodki od prodaje v višini 5,9 mrd EUR,
• prilagojeni kosmati poslovni izid v višini 643,9 mio EUR,
• EBITDA v višini 297,8 mio EUR,
• čisti poslovni izid v višini 158,3 mio EUR,
• neto dolg/EBITDA v višini 1,6,
• prodaja proizvodov iz nafte v višini 3,6 mio ton,
• prodaja utekočinjenega naftnega plina v višini 162,4 tisoč ton,
• prodaja zemeljskega plina v višini 24,2 TWh,
• prihodki od prodaje trgovskega blaga⁴ v višini 532,2 mio EUR.

Tveganja v povezavi z doseganjem plana

V skupini Petrol se zavedamo, da se lahko kljub skrbni pripravi, premišljenim poslovnim odločitvam, hitremu odzivanju na spremembe in učinkovitemu sistemu za obvladovanje tveganj v poslovnem okolju pojavijo zunanji dejavniki, na katere ne moremo neposredno vplivati, ter lahko pomenijo tveganje in nevarnost neizpolnjevanja zastavljenih ciljev.

Pri pripravi plana smo kot glavno tveganje za doseganje zastavljenega plana v letu 2022 prepoznali negativen vpliv energetske krize na inflacijo in posledično na rast življenjskih stroškov ter obvladovanje rasti stroškov poslovanja. Rast cen energentov je konec februarja še pospešilo vojno dogajanje v Ukrajini. Rast cen nafte se je v drugi polovici leta pričela umirjati in do konca septembra padla na nivoje v začetku marca. Rast cen električne energije in

⁴ Nenaftno trgovsko blago, ki se v večini prodaja v produktni skupini Trgovsko blago in storitve, delno pa v produktni skupini Goriva in derivati (biomasa, pnevmatike, akumulatorji).

Vpis v sodni register: Okrožno sodišče v Ljubljani, pod vložno štev. 1/05773/00, matična številka: 5025796000, osnovni kapital: 52.240.977,04 EUR, ID za DDV SI80267432 55/95

zemeljskega plina je dosegla vrh v avgustu, nato so cene padle. Kljub temu ostaja velika negotovost o gibanju cen vseh energentov v prihodnjem obdobju.

Izjemno zaostrene in nepredvidljive razmere, zaradi katerih so se realizirala nekatera tveganja, ki smo jih prepoznali pri pripravi plana:

• zaostrovanje nabavnih pogojev pri nabavi naftnih derivatov,
• regulacija prodajnih cen energentov,
• negativni vplivi energetske krize na inflacijo in posledično na rast življenjskih stroškov in manjšo gospodarsko rast,

so vplivale na slabši rezultat od zastavljenih ciljev v prvih devetih mesecih letošnjega leta.

Regulacija cen energentov

Skupina Petrol je ob sprejemu plana za leto 2022 kot tveganje za neizpolnitev plana navedla tudi uvedbo regulacije prodajnih cen energentov. Regulaciji prodajnih cen pogonskih goriv smo bili v določeni obliki priča na vseh trgih, kjer poslujemo. Na poslovanje skupine Petrol je v analiziranem obdobju najbolj vplivala regulacija cen energentov v Sloveniji in na Hrvaškem trgu, ki je podrobneje opisana v poglavju o poslovnem okolju.

Vlada Republike Slovenije je ob sprejemu nove Uredbe o določitvi cen določenih naftnih derivatov 10. maja 2022, s katero je omejila cene pogonskih goriv, sporočila, da bo po izteku ukrepa, za čas trajanja ukrepa določila primerno nadomestilo podjetjem, katerim ta ukrep povzroča občutno škodo.

1. julija 2022 je vlada republike Slovenije s sklepom vlade pozvala družbo Eles, d.o.o. in družbo Plinovodi d.o.o., da v roku treh mesecev pripravita in predložita analizo o možnem mehanizmu ugotavljanja upravičenosti do nadomestila podjetjem, ki bi jim lahko ukrep začasne kontrole cen električne energije in zemeljskega plina povzročil občutno škodo. Ker način in višina poravnave nastale škode še ni znana, ni mogoče podati ocene skupnega učinka regulacije cen in pričakovanega nadomestila škode s strani države.

Uprava družbe je nadzornemu svetu predstavila Poročilo o vplivu regulacije cen goriv in energentov na Poslovni načrt skupine Petrol za leto 2022 z možnimi scenariji razvoja dogodkov. V njem je predstavila oceno vpliva dosedanjih že uveljavljenih ukrepov regulacije cen pogonskih goriv iz prvega polletja 2022 in scenarije napovedanih ukrepov regulacije cen energentov v drugem polletju 2022. Družba Geoplin d.o.o. se sooča z nedobavami zemeljskega plina po ruski pogodbi ter izvaja nadomestne nabave po višji ceni. Učinke tega ni moč oceniti zaradi visoke volatilnosti cen energenta.

Zaradi velike negotovosti glede povračila gospodarske škode in izgubljenega dobička skupine Petrol zaradi omejevanja cen pogonskih goriv in ostalih energentov (električna energija in zemeljski plin) v letu 2022 v Sloveniji in na Hrvaškem ter volatilnosti nabavnih cen energentov v tem trenutku ni možno oceniti vpliva omenjenih ukrepov na realizacijo Poslovnega načrta skupine Petrol za leto 2022 in zato v tem trenutku ni moč pripraviti rebalansa Poslovnega načrta skupine Petrol za leto 2022.

17. Alternativna merila uspešnosti poslovanja

Skupina Petrol za prikaz uspešnosti poslovanja uporablja tudi alternativna merila uspešnosti poslovanja (APM), kot jih opredeljuje ESMA (The European Securities and Market Authority). Izbrana alternativna merila uspešnosti poslovanja dodatno razkrivajo uspešnost poslovanja skupine Petrol.

Seznam alternativnih meril uspešnosti poslovanja

Alternativno merilo uspešnosti poslovanja	Pojasnilo izračuna	Razlog za izbor merila
Prilagojeni kosmati poslovni izid	Prilagojeni kosmati poslovni izid = prihodki od prodaje blaga in storitev – nabavna vrednost prodanega blaga	Skupina Petrol na cene energentov na trgu nima neposrednega vpliva, zato je za spremljanje uspešnosti poslovanja primernejša kategorija prilagojeni kosmati poslovni izid.
EBITDA	EBITDA = poslovni izid iz poslovanja, ki ne vsebuje popravkov vrednosti poslovnih terjatev in slabitev dobrega imena + stroški amortizacije.	EBITDA odraža uspešnost poslovanja, je glavni vir zagotavljanja donosov delničarjem.
EBITDA/prilagojeni kosmati poslovni izid	Kazalnik = EBITDA/prilagojeni kosmati poslovni izid	Delež EBITDA v prilagojenem kosmatem poslovnem izidu predstavlja dober približek deleža prostega denarnega toka iz poslovanja v prilagojenem kosmatem poslovnem izidu.
Stroški iz poslovanja/prilagojeni kosmati poslovni izid	Kazalnik = stroški iz poslovanja/prilagojeni kosmati poslovni izid	Kazalnik je pomemben z vidika stroškovne učinkovitosti poslovanja.
Neto dolg/kapital	Neto dolg = kratkoročne + dolgoročne finančne obveznosti + kratkoročne + dolgoročne obveznosti iz najemov – denar in denarni ekvivalenti; kazalnik = neto dolg/kapital	Kazalnik odraža razmerje med dolgom in kapitalom ter je pomemben z vidika spremljanja kapitalske ustreznosti podjetja.
Neto dolg/EBITDA	Kazalnik = neto dolg/EBITDA	Kazalnik odraža sposobnost skupine Petrol za poplačilo finančnih obveznosti, saj odraža, v koliko letih bi se lahko finančni dolg poplačal iz obstoječih likvidnih sredstev in ustvarjenega denarnega toka iz poslovanja.
Dodana vrednost/zaposlenega	Dodana vrednost na zaposlenega = (EBITDA + vsebinski stroški dela)/povprečno število zaposlenih. Vsebinski stroški dela = stroški dela zaposlenih v skupini Petrol + stroški dela zaposlenih na bencinskih servisih v upravljanju, ki so v obdobju januar-september 2022 znašali 18,6 mio EUR, v obdobju januar-september 2021 pa 18,9 mio EUR.	Kazalnik produktivnosti, ki odraža, kakšna je povprečna novo ustvarjena vrednost na zaposlenega v skupini Petrol.
Obratni kapital	Obratni kapital = poslovne terjatve + sredstva na podlagi pogodb s kupci + zaloge – kratkoročne poslovne obveznosti – obveznosti na podlagi pogodb s kupci	Kazalnik odraža operativno likvidnost skupine Petrol.
Neto naložbe	Neto naložbe = naložbe v osnovna sredstva (v obdobju januar-september 2022 41,1 mio EUR) + dolgoročne finančne naložbe (v obdobju januar september 2022 4,3 mio EUR) - odprodaje osnovnih sredstev in povračila (v obdobju januar september 2022 9,2 mio EUR)	Podatek o naložbah odraža smer razvoja skupine Petrol.
Knjigovodska vrednost delnice	Knjigovodska vrednost delnice = kapital/skupno število izdanih delnic	Knjigovodska vrednost delnice odraža vrednost celotnega kapitala delniške družbe na delnico.

18. Skupščina družbe Petrol d.d., Ljubljana

Sklepi 34. skupščine družbe Petrol d.d., Ljubljana 21. aprila 2022 (dostopno na https://www.petrol.eu/binaries/content/assets/skupina-petrol-slo/objave/2022/04/sklepi-zaobjavo-34.-skupscine-21.4.2022.pdf):

• 1. Za predsednika skupščine se izvoli odvetnik Uroš Pogačnik iz odvetniške družbe Čeferin, Pogačnik, Novak, Koščak in partnerji, o.p., d.o.o. iz Grosuplja, za preštevalca glasov se izvolita Gregor Mavsar in Barbara Jama Živalič. Skupščina se seznani, da bo notarski zapisnik skupščine sestavil notar Bojan Podgoršek iz Ljubljane.
• 2. 2.1. Bilančni dobiček, ugotovljen na dan 31. 12. 2021, v višini 61.847.940 EUR se uporabi za:
  • del bilančnega dobička v znesku 61.667.340 EUR se uporabi za izplačilo dividend, kar brez upoštevanja lastnih delnic znaša bruto vrednost 30,00 EUR na delnico,
  • preostanek bilančnega dobička v znesku 180.600 EUR ter morebiten preostanek, ki nastane zaradi lastnih delnic na presečni dan za izplačilo dividend in zaradi zaokroževanja pri izplačilu dividend, se razporedi v druge rezerve iz dobička.

Družba bo izplačala dividende dne 5. 8. 2022 in sicer delničarjem, vpisanim pri KDD na dan 4.8.2022.

2.2. Skupščina se je seznanila in potrjuje Poročilo o prejemkih organov vodenja in nadzora družbe Petrol d.d., Ljubljana v poslovnem letu 2021.

2.3. Skupščina podeljuje razrešnico upravi družbe za poslovno leto 2021.

2.4. Skupščina podeljuje razrešnico nadzornemu svetu družbe za poslovno leto 2021.

• 3. 3.1. Skupščina se je seznanila in potrjuje Politiko prejemkov organov vodenja in nadzora v družbi Petrol d.d., Ljubljana.
• 4. 4.1. Za revizorja družbe za poslovna leta 2022, 2023 in 2024 se imenuje družba Pricewaterhousecoopers d.o.o., Cesta v Kleče 15, 1000 Ljubljana.
• 5. 5.1. Z namenom uskladitve statuta družbe z določbo tretjega odstavka 297. člena ZGD-1, se v poglavju IV. Organi družbe, 11.00 Skupščina, spremeni točka 11.07, tako, da se glasi: »Skupščine se lahko udeležijo in na njej uresničujejo glasovalne pravice samo tisti delničarji, ki družbi prijavijo svojo udeležbo najpozneje konec četrtega dne pred skupščino, in ki so kot imetniki delnic vpisani v centralnem registru nematerializiranih vrednostnih papirjev konec sedmega dne pred zasedanjem skupščine.«
• 6. 6.1. Vsaka navadna imenska kosovna delnica družbe z oznako PETG se razdeli na 20 navadnih imenskih kosovnih delnic družbe.

6.2. Točka 04.01. statuta družbe v poglavju II. Osnovni kapital in delnice v členu 04.00 Znesek osnovnega kapitala, število in vrste delnic se spremeni tako, da se glasi:

»Osnovni kapital Družbe znaša 52.240.977,04 (dvainpetdeset milijonov dvesto štirideset tisoč devetsto sedeminsedemdeset 04/100) EUR in je razdeljen na 41.726.020 (enainštirideset milijonov sedemsto šestindvajset tisoč dvajset) navadnih imenskih kosovnih delnic.«

6.3. Doda se nova točka 18.03. Statuta družbe v poglavju VIII. Statut in splošni akti v členu 18.00. Statut in splošni akti, ki se glasi: »Družba ima v registru nematerializiranih vrednostnih papirjev vpisanih 2.086.301 (dva milijona šestinosemdeset tisoč tristo ena) navadnih imenskih kosovih delnic, vse dokler se z vpisom razdelitve vsake delnice na 20 (dvajset) kosov v registru nematerializiranih vrednostnih papirjev skupno število delnic družbe ne uskladi s točko 04.01. tega statuta.«

6.4. Točke sklepa 6.1. do vključno 6.3. začnejo veljati 19. 8. 2022.

6.5. Skupščina pooblašča nadzorni svet, da glede na točke sklepa 6.1. do vključno 6.4. uskladi besedilo Statuta in pripravi njegov čistopis.

Uprava Družbe po vpisu spremembe Statuta v sodni register izvede potrebne postopke za razdelitev delnice PETG.

7. 7.1. Skupščina pooblašča upravo družbe, da lahko v obdobju 12 mesecev od dneva začetka veljavnosti tega sklepa kupuje lastne delnice. Pooblastilo velja za pridobitev največ takšnega števila delnic, da skupni delež delnic, pridobljen na podlagi tega pooblastila, skupaj z drugimi lastnimi delnicami, ki jih družba že ima v lasti na dan sprejetja tega pooblastila, ne bo presegal 2 % osnovnega kapitala družbe.

Družba lahko lastne delnice pridobiva s posli, sklenjenimi na organiziranem trgu vrednostnih papirjev, in sicer po vsakokratni tržni ceni. Družba lahko lastne delnice pridobiva tudi zunaj organiziranega trga vrednostnih papirjev. Pri pridobivanju delnic na organiziranem ali na neorganiziranem trgu vrednostnih papirjev nakupna cena delnic ne sme biti nižja od 50 % knjigovodske vrednosti delnice, izračunane na podlagi zadnjih javno objavljenih revidiranih letnih poslovnih izkazov skupine Petrol. Nakupna cena delnic prav tako ne sme biti višja od 11-kratnika čistega dobička na delnico (EPS), izračunanega na podlagi zadnjih javno objavljenih revidiranih letnih poslovnih izkazov skupine Petrol.

Družba lahko v skladu s tretjim in četrtim odstavkom 381. člena ZGD-1 osnovni kapital zmanjša (enkratno ali sukcesivno) z umikom lastnih delnic pridobljenih na podlagi tega pooblastila (ne pa tudi prej pridobljenih lastnih delnic) po poenostavljenem postopku in v breme drugih rezerv iz dobička s soglasjem nadzornega sveta. Družba lahko lastne delnice pridobljene na podlagi tega pooblastila, uporabi le v skladu s tem sklepom.

7.2. Sklep 7.1 začne veljati 30.11.2022, vendar ne pred izvedbo razdelitve delnic z oznako PETG na podlagi sklepov Skupščine št. 6.1. do 6.5. v registru nematerializiranih vrednostnih papirjev.

19. Nadzorni svet družbe Petrol d.d., Ljubljana

V prvih devetih mesecih leta 2022 ni bilo sprememb v sestavi nadzornega sveta. Nadzorni svet sestavljajo predsednik Janez Žlak, namestnik predsednika Borut Vrviščar ter člani Mário Selecký, Mladen Kaliterna, Alenka Urnaut Ropoša, Aleksander Zupančič, Alen Mihelčič, Robert Ravnikar in Marko Šavli.

20. Bonitetna ocena

Bonitetna hiša Standard & Poor's Rating Services je 9. aprila 2021 družbi Petrol d.d., Ljubljana, ponovno potrdila dolgoročno bonitetno oceno »BBB-» in kratkoročno »A-3« ter oceno prihodnjega izgleda bonitetne ocene »stabilno«. 20. julija 2022 je bonitetna hiša Standard & Poor's Rating na spletnih straneh agencije Bloomberg objavila, da je družbo Petrol d.d., Ljubljana, glede dolgoročne bonitetne ocene »BBB-» in kratkoročne »A-3« uvrstila na »Credit WatchNegative» zaradi posledic negativne intervencije na trgu pogonskih goriv, ko so bili prodajalci zaradi regulacije prodajnih cen primorani prodajati pogonska goriva tudi pod nabavnimi stroški, nejasnostmi glede povračila škode ter tveganj, povezanih z morebitnimi dodatnimi intervencijami na trgih energentov. Kljub temu pa bonitetna hiša Standard & Poor's Rating Services glede na trenutno situacijo ocenjuje, da se finančno tveganje družbe Petrol d.d., Ljubljana, ni poslabšalo.

21. Dogodki po koncu obračunskega obdobja

Regulacija cen energentov

Vlada Republike Hrvaške je 4. oktobra 2022 z novo uredbo, z veljavnostjo 14 dni od dneva objave, podaljšala veljavnost uredbe, sprejete 27. septembra 2022, s katero je regulirala UNP, in sicer maržo za mešanico propan-butan za velike rezervoarje oz. plinohrame v višini 2,80 HRK/kg (0,3716 EUR/kg) ter maksimalno ceno za UNP za jeklenke (7,5 kg ali več) v višini 13,94 HRK/kg (1,85 EUR/kg).

1. oktobra 2022 je vlada Republike Hrvaške sprejela novo uredbo, z veljavnostjo sedem dni od dneva objave, s katero je regulirala maksimalne cene naslednjih energentov: 10,72 HRK/liter (1,42 EUR/liter) za motorne bencine (eurosuper 95), 12,30 HRK/liter (1,63 EUR/liter) za dizelsko gorivo, 8,49 HRK/liter (1,13 EUR/liter) za plavi dizel, 13,94 HRK/kg (1,85 EUR/kg) za UNP za jeklenke, 10,01 HRK/kg (1,33 EUR/kg) za UNP za rezervoarje/plinohrame.

Vlada Republike Hrvaške je 24. oktobra 2022 sprejela novo uredbo, s katero se vrača na regulacijo marže, in sicer za motorne bencine (eurosuper 95) v višini 0,65 HRK/liter (0,0863 EUR/l), za dizel (eurodizel) v višini 0,65 HRK/liter (0,0863 EUR/l), za mešanico propan-butan za velike rezervoarje oz. plinohrame v višini 2,80 HRK/kg (0,3716 EUR/kg), za UNP jeklenke (7,5 kg ali več) v višini 6,20 HRK/kg (0,8229 EUR/kg), medtem ko za plavi dizel ostaja regulirana maksimalna maloprodajna cena 8,49 HRK/liter (1,13 EUR/l). Veljavnost uredbe je 14 dni od dneva objave.

V skupini Petrol že od samega začetka uvedbe regulacije cen naftnih derivatov na Hrvaškem opozarjamo na nevzdržnost predpisov in ukrepov ter gospodarsko škodo, ki se s tem povzroča. Podjetji Petrol d.o.o., Zagreb, in Crodux derivati dva d.o.o. ob trenutni regulaciji cen ne zmoreta pokrivati vseh stroškov poslovanja in skupaj z ostalimi trgovci, ki nimajo lastne rafinerije, nosita celotno breme takšne ureditve. Uprava Petrola je 19. oktobra 2022 hrvaškemu Ministrstvu za gospodarstvo in trajnostni razvoj predstavila položaj, v katerem smo se znašli, in pričakuje, da se bo regulacija ustrezno prilagodila na način, ki trgovcem omogoča dolgoročno vzdržno poslovanje.

Vlada Republike Slovenije je na 22. redni seji izdala Uredbo o spremembah in dopolnitvah Uredbe o določitvi cen zemeljskega plina iz plinskega sistema, s katero bo najvišja dovoljena maloprodajna cena od novembra 2022 dalje veljala tudi za gospodinjske odjemalce daljinskega ogrevanja. Uredba na novo določa tudi najvišjo maloprodajno ceno plina za vrtce, osnovne šole in zdravstvene domove ter za nadomestno in osnovno oskrbo z zemeljskim plinom za zaščitene odjemalce.

Hrvaška vlada je 8. septembra 2022 sprejela Uredbo o odpravi motenj na domačem energetskem trgu, s katero je določila ceno električne energije za gospodinjske in poslovne odjemalce z veljavnostjo od 1. oktobra 2022 do 31. marca 2023. 14. septembra je sprejela Uredbo o dopolnitvi in spremembi zgornje uredbe, s katero je določila posebne ukrepe za trgovino z električno energije in tudi zemeljskim plinom. 19. septembra je Hrvaška vlada sprejela sklep o višini tarifnih postavk za zagotovljeno oskrbo s plinom za negospodinjske končne odjemalce zemeljskega plina za obdobje od 1. oktobra do 31. decembra 2022.

Poslovanje družbe Geoplin d.o.o.

Na poslovanje družbe Geoplin d.o.o. vplivajo razmere na trgu zemeljskega plina, ki so v letu 2022 zelo nepredvidljive in volatilne zaradi vojne v Ukrajini in posledičnih zmanjšanih dobav zemeljskega plina iz Rusije.

Lastniki družbe Geoplin d.o.o. Ljubljana in uprava družbe so takoj pristopili k reševanju nastale situacije. Na skupščini družbe Geoplin d.o.o. Ljubljana, ki je bila dne 26. septembra 2022, so bili družbeniki Petrol d.d., Ljubljana s 74,34-odstotnim lastniškim deležem, Republika Slovenija s 25,01-odstotnim lastniškim deležem ter ostala dva manjša družbenika, seznanjeni s preliminarnimi ugotovitvami finančnega in pravnega pregleda poslovanja ter s scenariji in izračuni glede možnih posledic kritnih nakupov zemeljskega plina in s tem vpliva na dodatno potrebo po likvidnih sredstvih in potrebnim dodatnim kapitalom do konca leta.

Družba Petrol d.d., Ljubljana je dne 6. oktobra 2022 nadzorni svet družbe Petrol d.d., Ljubljana seznanila z nadaljnjimi preliminarnimi ugotovitvami neodvisnega pregleda poslovanja in pravnega pregleda poslovanja družbe Geoplin d.o.o. Ljubljana, vključno s pravnimi in finančnimi učinki zmanjšanja dobav zemeljskega plina iz Ruske federacije in povečanja nakupov zemeljskega plina iz nadomestnih virov ter vplivom le-teh na dodatno potrebo družbe Geoplin d.o.o. Ljubljana po likvidnih sredstvih in kapitalu do konca leta 2022. Predpostavke temeljijo na različnih scenarijih gibanja cen plina in fizičnih nedobavah plina iz Ruske federacije, pri čemer še nobenega od scenarijev ni mogoče potrditi z dovolj natančno gotovostjo.

Nadzorni svet družbe in uprava družbe Petrol d.d., Ljubljana si prizadevata za upravljanje z likvidnostnimi in poslovnimi tveganji, ki so vezana na družbo Geoplin d.o.o. Ljubljana, s končnim ciljem zagotovitve zanesljive dobave zemeljskega plina in omejitve potencialnih negativnih učinkov za družbo Petrol d.d., Ljubljana.

Skupščina družbe Geoplin d.o.o. Ljubljana je 21. oktobra 2022 podala predhodno soglasje za sklenitev pogodbe o posojilu, s katerim bo zagotovljena likvidnost in nemoteno poslovanje družbe Geoplin d.o.o. Ljubljana.

Vodstvo družbe Geoplin d.o.o. Ljubljana še naprej izvaja vse aktivnosti za zagotavljanje nemotene oskrbe slovenskih odjemalcev zemeljskega plina.

Razdelitev delnic družbe Petrol d.d., Ljubljana

Družba Petrol d.d., Ljubljana, je 1. novembra 2022 izvedla razdelitev delnic PETG (v razmerju 1:20) v skladu s sklepom 34. skupščine delničarjev po začetku veljavnosti sklepa o spremembi statuta in sicer z vpisom spremembe statuta v sodni register, korporacijskim dejanjem zamenjave ter predpisanimi postopki v centralnem registru vrednostnih papirjev pri KDD d.o.o. in Ljubljanski borzi, d.d., Ljubljana.

Pravna pripojitev družbe Crodux derivati dva d.o.o. k družbi Petrol d.o.o., Zagreb

Pravna pripojitev družbe Crodux derivati dva d.o.o. k družbi Petrol d.o.o., Zagreb je bila 2. novembra 2022 vpisana v sodni register na Hrvaškem. Z dnem vpisa pripojitve v sodni register je družba Crodux derivati dva d.o.o. prenehala, celotno poslovanje, skupaj z vsem premoženjem in obveznostmi, pa je bilo prenešeno na družbo Petrol d.o.o. Zagreb. Družba Petrol d.d., Ljubljana je 6. oktobra 2021 zaključila nakup 100-odstotnega poslovnega deleža v družbi Crodux derivati dva d.o.o. Zaključku transakcije je sledila integracija poslovanja v skupino Petrol. Izvedba pripojitve, kot zadnjega koraka integracije, je bila predvidena do konca leta 2022, vsi povezani postopki in opravila pa so bili uspešno zaključeni dva meseca pred predvidenim rokom.

Po datumu poročanja ni drugih dogodkov, ki bi pomembno vplivali na prikazane izkaze v prvih devetih mesecih leta 2022.

RAČUNOVODSKO POROČILO

22. Prikaz finančne uspešnosti skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana

Izkaz poslovnega izida skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana

		Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	Pojasnila	1-9 2022	1-9 2021	1-9 2022	1-9 2021
Prihodki od prodaje Nabavna vrednost prodanega blaga	25.1	7.016.011.514	3.073.991.325	5.420.623.171 (6.610.722.653) (2.663.299.712) (5.184.051.931) (1.878.330.127)	2.156.846.740
Stroški materiala	25.2	(27.459.257)	(20.017.801)	(20.407.234)	(16.423.699)
Stroški storitev	25.3	(130.547.721)	(102.921.750)	(99.421.685)	(83.138.175)
Stroški dela	25.4	(101.286.549)	(83.095.688)	(62.794.375)	(59.407.508)
Amortizacija	25.5	(68.069.094)	(55.933.868)	(34.291.316)	(34.988.420)
Drugi stroški	25.6	(23.181.884)	(25.929.714)	(15.331.832)	(14.373.607)
Stroški iz poslovanja		(350.544.505)	(287.898.821)	(232.246.442)	(208.331.408)
Drugi prihodki	25.7	379.467.031	133.224.236	378.602.426	125.051.780
Drugi odhodki	25.8	(403.970.052)	(136.238.272)	(398.337.960)	(135.656.527)
Poslovni izid iz poslovanja		30.241.335	119.778.756	(15.410.736)	59.580.459
Delež poslovnih izidov naložb, vrednotenih po kapitalski metodi Finančni prihodki iz dividend odvisnih, pridruženih in		1.152.216	862.257	-	-
skupaj obvladovanih družb		-	-	1.229.076	2.573.895
Drugi finančni prihodki	25.9	79.720.396	16.850.724	74.492.088	14.274.544
Drugi finančni odhodki	25.9	(82.543.263)	(26.982.547)	(72.335.549)	(22.243.572)
Finančni izid		(2.822.867)	(10.131.823)	2.156.539	(7.969.028)
Poslovni izid pred davki		28.570.684	110.509.190	(12.025.121)	54.185.326
Obračunani davek		(6.401.123)	(19.593.415)	-	(9.290.911)
Odloženi davek		1.828.354	245.589	2.493.792	(166.906)
Davek od dobička		(4.572.769)	(19.347.826)	2.493.792	(9.457.817)
Čisti poslovni izid obdobja		23.997.915	91.161.364	(9.531.329)	44.727.510
Čisti poslovni izid obdobja, ki pripada: lastnikom obvladujoče družbe		19.379.784	86.840.661	(9.531.329)	44.727.510
neobvladujočemu deležu		4.618.131	4.320.703	-	-
Osnovni in popravljeni dobiček na delnico, ki pripada
lastnikom obvladujoče družbe	25.10	9,43	42,25	(4,62)	21,70

Računovodske usmeritve in pojasnila so sestavni del računovodskih izkazov in jih je treba brati v povezavi z njimi.

Izkaz vseobsegajočega donosa skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-9 2022	1-9 2021	1-9 2022	1-9 2021
Čisti poslovni izid obdobja	23.997.915	91.161.364	(9.531.329)	44.727.510
Učinkoviti del spremembe v pošteni vrednosti instrumenta za
varovanje pred spremenljivostjo denarnih tokov	42.224.877	3.190.540	38.491.710	2.718.221
Sprememba odloženih davkov	(7.985.395)	(601.479)	(7.313.424)	(516.462)
Sprememba poštene vrednosti finančnih sredstev preko
drugega vseobsegajočega donosa	-	(61.866)	-	-
Sprememba odloženih davkov	-	11.755	-	-
Tečajne razlike	(330.226)	1.668.221	-	-
Drugi vseobsegajoči donos, ki bo v prihodnje
pripoznan v izkazu poslovnega izida	33.909.256	4.207.171	31.178.286	2.201.759
Pripis sprememb v kapitalu odvisnih dužb	-	-	-	-
Sprememba odloženih davkov	-	-	-	-
Pripis sprememb v kapitalu pridruženih dužb	-	-	-	-
Sprememba odloženih davkov	-	-	-	-
Skupaj drugi vseobsegajoči donos, ki bo v prihodnje
pripoznan v izkazu poslovnega izida	33.909.256	4.207.171	31.178.286	2.201.759
Nerealizirani aktuarski dobički in izgube	-	-	-	-
Drugi vseobsegajoči donos, ki v prihodnje ne bo
pripoznan v izkazu poslovnega izida	-	-	-	-
Pripis sprememb v kapitalu odvisnih dužb	-	-	-	-
Pripis sprememb v kapitalu pridruženih dužb	-	-	-	-
Skupaj drugi vseobsegajoči donos, ki v prihodnje ne
bo pripoznan v izkazu poslovnega izida	-	-	-	-
Skupaj drugi vseobsegajoči donos po davkih	33.909.256	4.207.171	31.178.286	2.201.759
Celotni vseobsegajoči donos poslovnega leta	57.907.171	95.368.535	21.646.957	46.929.269
Celotni vseobsegajoči donos, ki pripada:
lastnikom obvladujoče družbe	53.289.603	91.053.074	21.646.957	46.929.269
neobvladujočemu deležu	4.617.568	4.315.461	-	-

Računovodske usmeritve in pojasnila so sestavni del računovodskih izkazov in jih je treba brati v povezavi z njimi.

Izkaz finančnega položaja skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana

		Skupina Petrol		Petrol d.d.
		30. september	31. december	30. september	31. december
(v EUR)	Pojasnila	2022	2021	2022	2021
SREDSTVA
Nekratkoročna (dolgoročna) sredstva
Neopredmetena sredstva	25.11	339.415.516	345.329.895	151.826.295	155.524.818
Pravica do uporabe najetih sredstev	25.12	111.323.032	102.621.512	28.352.987	27.874.823
Opredmetena osnovna sredstva	25.13	757.909.531	767.704.711	361.140.654	366.262.157
Naložbene nepremičnine		15.315.910	16.139.743	11.649.522	12.335.994
Naložbe v odvisne družbe	25.14	-	-	554.032.932	553.970.331
Naložbe v skupaj obvladovane družbe	25.15	1.002.382	704.501	233.000	210.000
Naložbe v pridružene družbe	25.16	55.067.490	55.169.626	26.610.477	26.610.477
Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko drugega
vseobsegajočega donosa	25.17	4.116.804	4.133.044	2.117.914	2.117.914
Finančne terjatve		1.930.490	991.831	79.996.324	83.299.185
Poslovne terjatve		7.282.712	8.228.771	7.264.417	8.219.107
Odložene terjatve za davek		7.020.394	11.379.674	3.336.638	8.155.514
			1.300.384.261 1.312.403.308	1.226.561.160	1.244.580.320
Kratkoročna sredstva
Zaloge	25.18	269.222.716	178.191.288	128.841.307	96.573.239
Sredstva na podlagi pogodb s kupci		42.987.669	3.338.893	51.109.334	7.604.649
Finančne terjatve	25.19	846.079	16.168.692	44.159.375	16.181.049
Poslovne terjatve	25.20	872.369.309	650.343.180	565.316.880	385.829.891
Terjatve za davek od dohodka		19.107.459	616.729	12.654.921	-
Fin. sredstva po pošteni vrednosti preko posl. izida	25.21	69.928.242	34.666.891	69.795.147	34.561.544
Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko drugega
vseobsegajočega donosa	25.22	41.500.069	1.776.801	37.088.191	1.100.446
Predujmi in druga sredstva	25.23	95.373.258	85.718.759	38.003.405	50.728.784
Denar in denarni ustrezniki		71.962.650	100.226.890	18.937.871	57.567.397
			1.483.297.451 1.071.048.123	965.906.431	650.146.999
Skupaj sredstva			2.783.681.712 2.383.451.431	2.192.467.591	1.894.727.319
KAPITAL IN OBVEZNOSTI
Kapital, ki pripada lastnikom obvladujoče družbe
Vpoklicani kapital		52.240.977	52.240.977	52.240.977	52.240.977
Kapitalske rezerve		80.991.385	80.991.385	80.991.385	80.991.385
Zakonske rezerve		61.987.955	61.987.955	61.749.884	61.749.884
Rezerve za lastne delnice		4.708.359	4.708.359	4.708.359	4.708.359
Lastne delnice		(4.708.359)	(4.708.359)	(2.604.670)	(2.604.670)
Druge rezerve iz dobička		290.134.267	318.523.082	312.488.747	340.914.615
Rezerve za pošteno vrednost		(789.611)	(789.611)	39.809.449	39.809.449
Rezerve za varovanje pred tveganjem		33.380.898	(858.584)	30.041.434	(1.136.850)
Tečajne razlike		(8.964.083)	(8.634.420)	-	-
Zadržani poslovni izid		348.323.164	362.184.854	(9.531.329)	33.241.471
		857.304.952	865.645.638	569.894.236	609.914.620
Neobvladujoči delež		47.491.486	43.052.367	-	-
Skupaj kapital		904.796.438	908.698.005	569.894.236	609.914.620
Nekratkoročne obveznosti
Rezervacije za pozaposlitvene in druge dolgoročne
zaslužke zaposlencev		9.514.252	9.516.091	7.969.809	7.969.809
Druge rezervacije		49.711.201	34.323.479	34.607.692	17.606.490
Dolgoročno odloženi prihodki		43.303.242	34.447.444	33.402.365	29.459.071
Finančne obveznosti	25.24	416.038.567	433.812.995	386.759.252	404.555.761
Obveznosti iz najemov	25.25	99.265.473	92.991.633	27.326.126	26.735.533
Poslovne obveznosti		5.661.782	5.661.782	5.661.782	5.661.782
Odložene obveznosti za davek		3.348.615	1.583.658	-	-
		626.843.132	612.337.082	495.727.026	491.988.446
Kratkoročne obveznosti
Finančne obveznosti	25.24	134.950.433	65.958.447	321.703.962	272.485.762
Obveznosti iz najemov	25.25	15.890.537	13.768.130	2.884.438	2.717.596
Poslovne obveznosti	25.26	978.941.006	690.456.613	699.935.972	442.507.932
Obveznosti za davek od dohodka		2.002.621	18.786.511	-	16.353.199
Obveznosti na podlagi pogodb s kupci	25.27	58.105.608	14.828.344	52.387.637	7.905.838
Druge obveznosti	25.28	62.151.937 1.252.042.142	58.618.299 862.416.344	49.934.320 1.126.846.329	50.853.926 792.824.253
Skupaj obveznosti			1.878.885.274 1.474.753.426	1.622.573.355	1.284.812.699
Skupaj kapital in obveznosti			2.783.681.712 2.383.451.431	2.192.467.591	1.894.727.319

Računovodske usmeritve in pojasnila so sestavni del računovodskih izkazov in jih je treba brati v povezavi z njimi.

Vpis v sodni register: Okrožno sodišče v Ljubljani, pod vložno štev. 1/05773/00, matična številka: 5025796000, osnovni kapital: 52.240.977,04 EUR, ID za DDV SI80267432 66/95

Izkaz gibanja kapitala skupine Petrol

			Rezerve iz dobička								Kapital, ki
(v EUR)	Vpoklicani kapital	Kapitalske rezerve	Zakonske rezerve	Rezerve za	lastne delnice Lastne delnice	Druge rezerve iz dobička	Rezerve za pošteno vrednost	Rezerve za varovanje pred	tveganjem Tečajne razlike	Zadržani dobiček	pripada lastnikom obvladujoče družbe	Neobvladujoči delež	Skupaj
Stanje 1. januarja 2021	52.240.977	80.991.385	61.987.955	4.708.359	(4.708.359)	316.057.569	(753.447)	(4.195.723)	(9.126.807)	290.793.508	787.995.417	38.674.020	826.669.437
Izplačilo dividend za leto 2020 Povečanje/(zmanjšanje) neobvladujočega deleža						(30.775.958)				(14.446.758)	(45.222.716)	- (331.803)	(45.222.716) (331.803)
Transakcije z lastniki		-	- -	-		- (30.775.958)		- -		- (14.446.758)	(45.222.716)	(331.803)	(45.554.519)
Čisti poslovni izid tekočega leta										86.840.661	86.840.661	4.320.703	91.161.364
Druge spremembe v drugem vseobsegajočem donosu							(37.222)	2.589.061	1.660.574		4.212.413	(5.242)	4.207.171
Skupaj spremembe v celotnem vseobsegajočem donosu		-	- -	-		- -	(37.222)	2.589.061	1.660.574	86.840.661	91.053.074	4.315.461	95.368.535
Stanje 30. septembra 2021	52.240.977	80.991.385	61.987.955	4.708.359	(4.708.359)	285.281.611	(790.669)	(1.606.662)	(7.466.233)	363.187.411	833.825.775	42.657.678	876.483.453
Stanje 1. januarja 2022	52.240.977	80.991.385	61.987.955	4.708.359	(4.708.359)	318.523.082	(789.611)	(858.584)	(8.634.420)	362.184.854	865.645.638	43.052.367	908.698.005
Izplačilo dividend za leto 2021						(28.425.869)				(33.241.474)	(61.667.343)		(61.667.343)
Povečanje/(zmanjšanje) neobvladujočega deleža						37.054					37.054	(178.449)	(141.395)
Transakcije z lastniki		-	- -	-		- (28.388.815)		- -		- (33.241.474)	(61.630.289)	(178.449)	(61.808.738)
Čisti poslovni izid tekočega leta										19.379.784	19.379.784	4.618.131	23.997.915
Druge spremembe v drugem vseobsegajočem donosu								34.239.482	(329.663)		33.909.819	(563)	33.909.256
Skupaj spremembe v celotnem vseobsegajočem donosu		-	- -	-		-	-	- 34.239.482	(329.663)	19.379.784	53.289.603	4.617.568	57.907.171
Stanje 30. septembra 2022	52.240.977	80.991.385	61.987.955	4.708.359	(4.708.359)	290.134.267	(789.611)	33.380.898	(8.964.083)	348.323.164	857.304.952	47.491.486	904.796.438

Računovodske usmeritve in pojasnila so sestavni del računovodskih izkazov in jih je treba brati v povezavi z njimi

Izkaz gibanja kapitala družbe Petrol d.d., Ljubljana

			Rezerve iz dobička
(v EUR)	Vpoklicani kapital	Kapitalske rezerve	Zakonske rezerve	Rezerve za	lastne delnice Lastne delnice	Druge rezerve iz dobička	Rezerve za pošteno vrednost	Rezerve za varovanje pred	tveganjem Zadržani dobiček	Skupaj
Stanje 1. januarja 2021 Izplačilo dividend za leto 2020	52.240.977	80.991.385	61.749.884	4.708.359	(2.604.670)	338.449.102 (30.775.958)	39.796.454	(3.796.881)	14.446.758 (14.446.758)	585.981.368 (45.222.716)
Transakcije z lastniki		-	-	-	-	- (30.775.958)		-	- (14.446.758)	(45.222.716)
Čisti poslovni izid tekočega leta Druge spremembe v drugem vseobsegajočem donosu								2.201.759	44.727.510	44.727.510 2.201.759
Skupaj spremembe v celotnem vseobsegajočem donosu	-		- -		-	-	-	- 2.201.759	44.727.510	46.929.269
Stanje 30. septembra 2021	52.240.977	80.991.385	61.749.884	4.708.359	(2.604.670)	307.673.144	39.796.454	(1.595.122)	44.727.510	587.687.921

Stanje 1. januarja 2022	52.240.977	80.991.385	61.749.884	4.708.359	(2.604.670)	340.914.615	39.809.449	(1.136.850)	33.241.471	609.914.620
Izplačilo dividend za leto 2021						(28.425.869)			(33.241.474)	(61.667.343)
Transakcije z lastniki	-	-	-	-	-	(28.425.869)	-	-	(33.241.474)	(61.667.343)
Čisti poslovni izid tekočega leta									(9.531.329)	(9.531.329)
Druge spremembe v drugem vseobsegajočem donosu								31.178.286		31.178.286
Skupaj spremembe v celotnem vseobsegajočem donosu	-	-	-	-	-	-	-	31.178.286	(9.531.329)	21.646.957
Stanje 30. septembra 2022	52.240.977	80.991.385	61.749.884	4.708.359	(2.604.670)	312.488.747	39.809.449	30.041.434	(9.531.329)	569.894.236

Računovodske usmeritve in pojasnila so sestavni del računovodskih izkazov in jih je treba brati v povezavi z njimi.

Izkaz denarnega toka skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana

		Skupina Petrol			Petrol d.d.
(v EUR)	Pojasnila	1-9 2022	1-9 2021	1-9 2022	1-9 2021
Denarni tokovi pri poslovanju
Čisti poslovni izid		23.997.915	91.161.364	(9.531.329)	44.727.510
Prilagoditve za: Davek od dobička		4.572.769	19.347.826	(2.493.792)	9.457.817
Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev, naložbenih
nepremičnin in pravice do uporabe najetih sredstev	25.5	57.505.096	46.500.089	26.874.742	27.791.812
Amortizacija neopredmetenih sredstev	25.5	10.563.998	9.433.779	7.416.574	7.196.607
(Dobiček)/izguba pri prodaji opredmetenih osnovnih sredstev 25.6, 25.7 Oslabitev, odpis/(odprava oslabitve) sredstev		(1.985.584) -	230.378 9.939.373	(575.568) -	219.632 1.320.938
Prihodki od sredstev v upravljanju		(48.926)	(48.926)	(48.926)	(48.926)
Neto (zmanjšanje)/oblikovanje rezervacij za dolgoročne
zaslužke zaposlencev		(1.477)	(9.995)	-	-
Neto (zmanjšanje)/oblikovanje drugih rezervacij in dolgoročnih odloženih prihodkov		24.250.532	9.708.278	20.944.494	10.105.621
Neto presežki blaga		(4.555.606)	1.712.228	(3.514.942)	431.763
Neto (zmanjšanje)/oblikovanje popravka vrednosti terjatev	25.9	4.917.276	3.600.019	2.383.177	1.459.179
Neto finančni (prihodki)/odhodki	25.9	4.594.908	3.614.410	2.190.097	4.493.320
Slabitev naložb Delež v dobičku skupaj obvladovanih družb	25.9	- (390.091)	878.805 (159.471)	- -	944.000 -
Delež v dobičku pridruženih družb		(762.125)	(702.787)	-	-
Fin. prihodki iz naslova prejetih dividend od odvisnih družb		-	-	(299.422)	(1.110.165)
Fin. prihodki iz naslova prejetih dividend od skupaj
obvladovanih družb Fin. prihodki iz naslova prejetih dividend od pridruženih družb		- -	- -	(115.217) (814.437)	(135.495) (1.328.236)
Denarni tok iz poslovanja pred spremembo obratnega kapitala		122.658.685	195.205.370	42.415.451	105.525.376
Neto (zmanjšanje)/oblikovanje drugih obveznosti Neto zmanjšanje/(oblikovanje) drugih sredstev	25.28 25.23	3.538.084 (1.936.270)	2.986.839 (19.141.921)	(919.605) (314.697)	1.270.233 (13.406.135)
Sprememba zalog	25.18	(86.520.510)	(39.540.408)	(28.753.126)	1.287.185
Sprememba poslovnih in drugih terjatev ter sredstev na
podlagi pogodb s kupci	25.20	(287.917.535)		(82.706.428) (242.423.760)	(34.013.249)
Sprememba poslovnih in drugih obveznosti ter obveznosti na podlagi pogodb s kupci	25.26, 25.27	330.915.419	79.015.101	309.206.520	(5.288.878)
Denar, ustvarjen pri poslovanju		80.737.873	135.818.553	79.210.783	55.374.533
Izdatki za obresti	25.9	(10.300.337)	(5.762.277)	(6.858.359)	(4.890.117)
Izdatki za davke		(42.068.459)	(8.011.474)	(28.964.937)	4.642.927
Čista denarna sredstva iz poslovanja		28.369.077	122.044.802	43.387.487	55.127.343
Denarni tokovi iz naložbenja
Izdatki pri naložbah v odvisne družbe	25.14	(720.482)	(14.950.000)	(720.482)	(22.450.000)
Prejemki pri naložbah v odvisne družbe	25.14	3.063.000	-	3.063.000	-
Izdatki pri naložbah v skupaj obvladovane družbe Prejemki pri naložbah v pridružene družbe	25.15 25.16	(23.000) -	- 2.575.000	(23.000) -	- 2.575.000
Prejemki pri neopredmetenih sredstvih	25.11	107.745	131.775	107.031	131.775
Izdatki pri neopredmetenih sredstvih	25.11	(5.753.865)	(3.899.895)	(3.629.845)	(2.644.919)
Prejemki pri opredmetenih osnovnih sredstvih	25.13	2.564.814	2.072.375	1.292.453	613.311
Izdatki pri opredmetenih osnovnih sredstvih Prejemki pri naložbenih nepremičninah	25.13	(49.407.406) 21.725	(37.943.426) -	(25.475.498) 21.725	(18.401.493) -
Izdatki pri naložbenih nepremičninah		(125.114)	-	-	-
Prejemki pri danih posojilih	25.19	15.056.122	2.199.077	117.017.361	101.898.051
Izdatki pri danih posojilih	25.19	(247.755)		(16.300) (140.657.353)	(94.404.128)
Prejete obresti Prejete dividende od odvisnih družb	25.9	3.859.835 -	2.032.802 -	3.382.623 299.422	1.494.326 1.110.165
Prejete dividende od skupaj obvladovanih družb		115.217	135.495	115.217	135.495
Prejete dividende od pridruženih družb		864.261	1.403.355	814.437	1.328.236
Prejete dividende od drugih		258.925	150.493	148.925	40.493
Čista denarna sredstva iz naložbenja		(30.365.978)	(46.109.249)	(44.243.984)	(28.573.688)
Denarni tokovi iz financiranja
Izdatki pri pravicah do uporabe najetih sredstev	25.25	(12.040.117)	(6.901.840)	(2.707.720)	(2.666.218)
Prejemki pri prejetih posojilih Izdatki pri prejetih posojilih	25.24 25.24	1.394.086.060		439.297.043 1.900.926.651 (1.346.625.116) (490.684.484) (1.874.318.846)	687.013.437 (692.154.369)
Izplačane dividende delničarjem		(61.673.114)	(45.222.804)	(61.673.114)	(45.222.804)
Čista denarna sredstva iz financiranja			(26.252.287) (103.512.085)	(37.773.029)	(53.029.954)
Povečanje/(zmanjšanje) denarja in denarnih ekvivalentov		(28.249.188)	(27.576.532)	(38.629.526)	(26.476.299)
Gibanje denarja in denarnih ekvivalentov
Na začetku leta		100.226.890	88.674.952	57.567.397	44.670.525
Tečajne razlike Denarna sredstva, pridobljena z nakupom družb		(15.052) -	151.107 792.219	- -	- -
Povečanje/(zmanjšanje)		(28.249.188)	(27.576.532)	(38.629.526)	(26.476.299)
Na koncu obdobja		71.962.650	62.041.746	18.937.871	18.194.227

Računovodske usmeritve in pojasnila so sestavni del računovodskih izkazov in jih je treba brati v povezavi z njimi.

23. Pojasnila k računovodskim izkazom

Poročajoča družba

Petrol d.d., Ljubljana (v nadaljevanju "Družba") je podjetje s sedežem v Sloveniji. Naslov registriranega sedeža je Petrol d.d., Ljubljana, Dunajska cesta 50, 1000 Ljubljana. V nadaljevanju so predstavljeni nerevidirani konsolidirani računovodski izkazi skupine Petrol za obdobje, ki se je končalo dne 30. septembra 2022 in ločeni računovodski izkazi družbe Petrol d.d., Ljubljana za obdobje, ki se je končalo dne 30. septembra 2022. Konsolidirani računovodski izkazi vključujejo družbo in njene odvisne družbe, deleže skupine Petrol v pridruženih družbah ter deleže v skupaj obvladovanih družbah (skupaj v nadaljevanju "Skupina"). Podrobnejši pregled sestave Skupine je prikazan v poglavju Organizacijska shema skupine Petrol.

Podlaga za sestavo

a. Izjava o skladnosti

Uprava družbe je računovodske izkaze Družbe in konsolidirane računovodske izkaze Skupine sprejela dne 3. november 2022.

Računovodski izkazi družbe Petrol d.d., Ljubljana in konsolidirani računovodski izkazi skupine Petrol so sestavljeni v skladu z MRS 34 – Medletno računovodsko poročanje in jih je potrebno brati skupaj z računovodskimi izkazi, pripravljenimi za poslovno leto, končano na dan 31. december 2021.

Pri pripravi računovodskih izkazov za obdobje januar-september 2022 so bile upoštevane enake računovodske usmeritve kot pri pripravi računovodskih izkazov za leto 2021.

b. Podlaga za merjenje

Računovodski izkazi Skupine in računovodski izkazi Družbe so pripravljeni na osnovi izvirnih vrednosti, razen finančnih instrumentov, ki so izkazani po pošteni ali odplačni vrednosti.

c. Funkcionalna in predstavitvena valuta

Računovodski izkazi v tem poročilu so predstavljeni v evrih (EUR) brez centov, evro pa je tudi funkcionalna valuta družbe. Zaradi zaokroževanja vrednostnih podatkov lahko prihaja do nepomembnih odstopanj v seštevkih v preglednicah.

d. Uporaba ocen in presoj

Poslovodstvo mora pri sestavi računovodskih izkazov podati ocene, presoje, na osnovi uporabljenih in pregledanih predpostavk, ki vplivajo na izkazane vrednosti sredstev, obveznosti, prihodkov in odhodkov. Oblikovanje ocen in s tem povezane predpostavke in negotovosti so razkrite v pojasnilih k posameznim postavkam.

Ocene, presoje in predpostavke se redno pregledujejo. Ker so ocene podvržene subjektivni presoji in določeni stopnji negotovosti, se poznejši dejanski rezultati lahko razlikujejo od ocen. Spremembe računovodskih ocen, presoj in predpostavk se pripoznajo v obdobju, v katerem so bile ocene spremenjene, če sprememba vpliva samo na to obdobje, ali v obdobju spremembe in v prihodnjih obdobjih, če sprememba vpliva na prihodnja obdobja.

Ocene in predpostavke so prisotne predvsem pri naslednjih presojah:

• najemi:
  • o identifikacija najemnih pogodb,
  • o določitev trajanja najema,
  • o določitev diskontne stopnje,
• prihodki iz pogodb s kupci:
  • o izkazovanje trošarin pri prodaji naftnih derivatov,
  • o določitev trenutka izvršitve pogodbene obveznosti,
  • o prodaja v imenu in za račun tretjih oseb,
  • o določitev ali točke zvestobe kupcem zagotavljajo dodatne koristi,
• razporejanje sredstev ali dela sredstev med naložbene nepremičnine;
• poslovne združitve:
  • o opredelitev poslovne združitve,
  • o datum pripoznanja neto vrednosti sredstev,
  • o ocena poštene vrednosti neto sredstev,
• ocena življenjske dobe amortizirljivih sredstev,
• preizkus oslabitve sredstev,
• parametri/predpostavke, ki se uporabljajo pri presoji vrednosti sredstev,
• ocena poštene vrednosti sredstev,
• presoja vpliva v skupaj obvladovanih družbah,
• ocena oblikovanih rezervacij za tožbe,
• ocena oblikovanih rezervacij za delno neskladnost na področju obnovljivih virov,
• ocena oblikovanih rezervacij za pozaposlitvene in druge dolgoročne zaslužke zaposlencev,
• ocena oblikovanih rezervacij za kočljive pogodbe,
• ocena možnosti uporabe terjatev za odložene davke.

e. Sprememba usmeritve in predstavitve v računovodskih izkazih

Skupina/Družba v letu 2022 ni spremenila računovodskih usmeritev in predstavitev izkazov.

24. Poročanje po odsekih

Ker računovodsko poročilo zajema tako računovodske izkaze in pripadajoča pojasnila Skupine, kakor tudi Družbe, so v razkritju predstavljeni le poslovni odseki Skupine.

Poslovni odsek je sestavni del Skupine, ki opravlja poslovne dejavnosti, iz naslova katerih dobiva prihodke in s katerimi ima stroške, ki se nanašajo na transakcije z drugimi sestavnimi deli iste Skupine. Rezultate poslovnih odsekov redno pregleduje uprava, da lahko na njihovi podlagi sprejema odločitve o virih, ki jih je treba razporediti v določeni odsek, in ocenjujejo uspešnost poslovanja Skupine.

Skupina Petrol je junija 2021 sprejela novo organiziranost družbe in skupine Petrol. Reorganizacija je bila izvedena z namenom doseganja strateških ciljev in postavitve v kontekst širše energetske tranzicije v skladu z novo vizijo skupine. Reorganizacija se odraža v močnejšem povezovanju tržišč, regijskem pristopu in standardizaciji poslovnih procesov. Omogoča učinkovitejše procese, poenotenje in optimizacijo delovanja podpornih funkcij, osredotočanje na kupca in enoten nastop na trgih v odvisnih družbah. Za poročanje po segmentih je kot merilo uporabljena produktna skupina.

Poročanje po odsekih je podrobneje predstavljeno v poslovnem delu poročila v poglavju Poslovni rezultati skupine Petrol in poglavju Poslovanje po produktnih skupinah.

Uprava od 1.1.2022 spremlja podatke na štirih ravneh.

Tako pri pripravljanju in predstavljanju računovodskih izkazov Skupina upošteva naslednje odseke:

• goriva in derivati,
• trgovsko blago in storitve,
• energija in rešitve,
• ostalo.

Goriva in derivati zajemajo:

• prodajo naftnih derivatov,
• prodajo utekočinjenega naftnega plina in ostalih alternativnih energentov,
• prevoze, skladiščenje in pretovarjanje goriv,
• prihodke od plačilnih kartic,
• prodajo biomase,
• prodajo pnevmatik, zračnic in akumulatorjev.

Trgovsko blago in storitve zajemajo:

• prodajo prehrambenega blaga, galanterije, tobačnih izdelkov, loterije, kuponov in kartic,
• prodajo kave na poti, izdelkov iz ponudbe Fresh,
• prodajo avtokozmetike, rezervnih delov in storitve avtopralnic,
• storitve pospeševanja prodaje in druge storitve ter
• oddajanje gostinskih objektov v najem.

Energija in rešitve zajemajo:

• prodajo in trgovanje z električno energijo in zemeljskim plinom,
• prodajo energetskih rešitev,
• prodajo toplotnih sistemov,
• distribucijo zemeljskega plina,
• mobilnost in
• proizvodnjo energentov.

Ostalo zajema:

• rudarske storitve,
• storitve vzdrževanja,
• najemnine od počitniških kapacitet.

Novemu načinu poročanja odsekov so prilagojeni tudi podatki za primerjalno obdobje.

Poslovni odseki Skupine za obdobje od 1. januarja 2021 do 30. septembra 2021:

						Izkaz
	Goriva in	Trgovsko blago	Energija in			poslovnega
(v EUR)	derivati	in storitve	rešitve	Ostalo	Skupaj	izida
Prihodki od prodaje	1.588.811.015		373.260.447 1.469.845.100		5.642.324 3.437.558.886
Prihodki iz odnosov z odvisnimi družbami	(303.640.586)	(676.380)	(56.824.749)		(2.425.846) (363.567.561)
Prihodki od prodaje	1.285.170.429		372.584.067 1.413.020.351		3.216.478 3.073.991.325	3.073.991.325
Nabavna vrednost prodanega blaga			(1.058.285.848) (284.940.860) (1.319.963.664)		(109.340) (2.663.299.712) (2.663.299.712)
Prilagojeni kosmati poslovni izid	226.884.581	87.643.207	93.056.687	3.107.138	410.691.613	410.691.613
Poslovni izid iz poslovanja	69.012.867	32.154.021	18.087.904	523.964	119.778.756	119.778.756
Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev, pravice do
uporabe najetih sredstev, naložbenih nepremičnin in
neopredmetenih sredstev	(30.767.656)	(7.758.104)	(17.069.449)	(338.659)	(55.933.868)	(55.933.868)
EBITDA	99.780.524	39.912.125	35.157.352	862.623	175.712.624	175.712.624

Poslovni odseki Skupine za obdobje od 1. januarja 2022 do 30. septembra 2022:

						Izkaz
	Goriva in	Trgovsko blago	Energija in			poslovnega
(v EUR)	derivati	in storitve	rešitve	Ostalo	Skupaj	izida
Prihodki od prodaje	4.257.205.522		385.933.637 3.757.954.088		9.191.960 8.410.285.207
Prihodki iz odnosov z odvisnimi družbami	(1.155.677.717)		(259.904) (234.670.542)		(3.665.530) (1.394.273.693)
Prihodki od prodaje	3.101.527.805		385.673.733 3.523.283.546		5.526.430 7.016.011.514	7.016.011.514
Nabavna vrednost prodanega blaga			(2.933.545.415) (277.960.912) (3.399.209.864)		(6.462) (6.610.722.653) (6.610.722.653)
Prilagojeni kosmati poslovni izid	167.982.390	107.712.821	124.073.682	5.519.968	405.288.861	405.288.861
Poslovni izid iz poslovanja Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev, pravice do uporabe najetih sredstev, naložbenih nepremičnin in	(64.891.429)	44.740.230	47.145.059	3.247.475	30.241.335	30.241.335
neopredmetenih sredstev	(40.213.936)	(6.458.210)	(20.724.754)	(672.194)	(68.069.094)	(68.069.094)
EBITDA	(24.677.490)	51.198.439	67.869.812	3.919.668	98.310.429	98.310.429

Dodatni podatki glede na geografsko območje za Skupino:

	Prihodki od prodaje		Skupaj sredstva		Neto naložbe
			30. september	31. december
(v EUR)	1-9 2022	1-9 2021	2022	2021	1-9 2022	1-9 2021
Slovenija			3.003.912.207 1.496.595.012 1.686.875.947	1.385.093.355	26.321.451	29.092.543
Hrvaška	1.212.659.120	635.242.644	752.123.431	708.835.851	3.359.248	3.986.714
Avstrija	328.244.841	107.890.232	27.201.090	2.521.013	-	-
Bosna in Hercegovina	262.203.545	100.038.177	101.834.445	84.410.027	3.776.324	142.307
Srbija	185.230.286	71.569.647	109.889.725	97.542.278	2.576.887	4.045.393
Črna gora	66.851.297	30.348.340	39.981.168	34.663.240	215.311	164.250
Makedonija	5.212.826	6.031.566	229.653	737.181	-	-
Romunija	4.814.265	24.701.328	521.497	474.400	-	-
Druge države	1.946.883.127	601.574.379	1.934.490	1.920.285	7.710	-
			7.016.011.514 3.073.991.325 2.720.591.446	2.316.197.630	36.256.931	37.431.207

Skupaj sredstva	2.783.681.712	2.383.451.431
Nerazporejena sredstva	7.020.394	11.379.674
Pridružene družbe	55.067.490	55.169.626
Skupaj obvladovane družbe	1.002.382	704.501

25. Razkritja k posameznim postavkam v računovodskih izkazih

25.1 Prihodki od prodaje

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-9 2022	1-9 2021	1-9 2022	1-9 2021
Prihodki od prodaje na trgu EU	3.071.414.707	1.258.498.174	2.271.644.557	660.018.197
Prihodki od prodaje na domačem trgu	3.003.912.207	1.496.595.012	2.658.059.609	1.371.516.437
Prihodki od prodaje na trgu zunaj EU	940.684.600	318.898.139	490.919.005	125.312.106
Skupaj prihodki	7.016.011.514	3.073.991.325	5.420.623.171	2.156.846.740
	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-9 2022	1-9 2021	1-9 2022	1-9 2021
Goriva in derivati	3.101.527.805	1.285.170.429	2.762.527.067	1.105.908.564
Trgovsko blago in storitve	385.673.733	372.584.067	269.414.698	308.590.912
Energija in rešitve	3.523.283.546	1.413.020.351	2.383.532.424	738.357.420
Ostalo	5.526.430	3.216.478	5.148.982	3.989.844
Skupaj prihodki	7.016.011.514	3.073.991.325	5.420.623.171	2.156.846.740

25.2 Stroški materiala

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-9 2022	1-9 2021	1-9 2022	1-9 2021
Stroški energije	20.931.842	14.808.956	16.474.574	12.661.843
Stroški potrošnega materiala	5.731.315	4.618.313	3.599.661	3.477.633
Odpis drobnega inventarja	77.716	90.270	18.711	44.986
Drugi stroški materiala	718.384	500.262	314.288	239.237
Skupaj stroški materiala	27.459.257	20.017.801	20.407.234	16.423.699

25.3 Stroški storitev

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-9 2022	1-9 2021	1-9 2022	1-9 2021
Stroški transportnih storitev	32.034.995	22.069.418	24.208.558	18.086.099
Stroški upravljavcev bencinskih servisov	24.082.025	22.721.728	24.082.025	22.721.728
Stroški storitev vzdrževanja osnovnih sredstev	21.202.371	17.262.917	14.923.338	13.572.857
Stroški plačilnega prometa in bančnih storitev	13.418.546	9.361.342	7.664.815	5.962.665
Stroški intelektualnih storitev	8.494.509	6.811.780	6.480.258	5.269.285
Najemnine	7.780.621	6.322.204	7.023.354	5.043.539
Stroški sejmov, reklame in reprezentance	5.321.860	4.847.878	3.297.614	2.932.389
Stroški zavarovalnih premij	4.726.221	3.167.861	2.797.269	1.857.056
Stroški podizvajalcev	3.331.494	2.717.323	3.097.797	2.521.691
Stroški varovanja - požarno, fizično, tehnično	1.765.318	1.736.817	1.142.024	1.441.148
Stroški storitev varstva okolja	1.517.935	1.424.908	990.219	956.575
Upravljanje nepremičnin	1.286.634	835.259	924.357	684.209
Povračila stroškov zaposlenim v zvezi z delom	984.266	585.997	593.173	318.609
Članarine	937.028	487.470	189.972	158.843
Drugi stroški storitev	3.663.898	2.568.848	2.006.912	1.611.482
Skupaj stroški storitev	130.547.721	102.921.750	99.421.685	83.138.175

Stroški najema

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-9 2022	1-9 2021	1-9 2022	1-9 2021
Amortizacija pravic do uporabe	13.256.856	7.603.605	2.819.119	2.987.192
Odhodki financiranja	3.411.587	1.427.284	951.508	982.619
Stroški najema	7.780.621	6.322.204	7.023.354	5.043.539
Skupni znesek, pripoznan kot strošek oz. odhodek	24.449.064	15.353.093	10.793.981	9.013.350

25.4 Stroški dela

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-9 2022	1-9 2021	1-9 2022	1-9 2021
Plače	74.576.857	61.375.110	45.933.109	44.337.676
Stroški drugih socialnih zavarovanj	6.913.801	5.335.266	3.363.521	3.090.141
Stroški pokojninskih zavarovanj	5.161.444	5.375.033	4.221.386	4.303.760
Povračilo prevoza na delo	3.128.796	2.373.274	1.517.306	1.430.254
Povračilo prehrane med delom	2.903.602	2.471.941	1.966.520	1.992.297
Regres za letni dopust	2.890.988	2.188.245	2.449.287	1.729.810
Dodatno pokojninsko zavarovanje	1.381.856	1.235.783	1.283.338	1.139.082
Druga povračila in nadomestila	4.329.205	2.741.036	2.059.908	1.384.488
Skupaj stroški dela	101.286.549	83.095.688	62.794.375	59.407.508

Koriščenje ukrepov držav sprejetih na področju zajezitve epidemije COVID-19

Skupina je v skladu s sprejetimi ukrepi držav na področju zajezitve epidemije COVID-19 v prvih devetih mesecih leta 2022 koristila ukrepe povračil povezanih s povračili stroškov dela v skupni višini 28.428 EUR (1-9 2021: 585.455 EUR) in navedene učinke evidentirala kot znižanje stroškov dela.

Družba je v skladu s sprejetimi ukrepi držav na področju zajezitve epidemije COVID-19 v prvih devetih mesecih leta 2022 koristila ukrepe povračil povezanih s povračili stroškov dela v skupni višini 28.428 EUR (1-9 2021: 357.311 EUR) in navedene učinke evidentirala kot znižanje stroškov dela.

25.5 Amortizacija

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-9 2022	1-9 2021	1-9 2022	1-9 2021
Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev	43.480.178	38.316.049	23.547.540	24.238.989
Amortizacija pravice do uporabe najetih sredstev	13.256.856	7.603.605	2.819.119	2.987.192
Amortizacija neopredmetenih sredstev	10.563.998	9.433.779	7.416.574	7.196.607
Amortizacija naložbenih nepremičnin	768.062	580.435	508.083	565.632
Skupaj amortizacija	68.069.094	55.933.868	34.291.316	34.988.420

25.6 Drugi stroški

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-9 2022	1-9 2021	1-9 2022	1-9 2021
Dajatve za varstvo okolja in dajatve, neodvisne od poslovanja	5.515.700	5.151.673	2.568.850	3.403.766
Sponzoriranja in donacije	1.746.625	1.344.559	1.310.153	1.193.886
Odtujitve/oslabitve sredstev	296.774	10.693.689	168.995	1.935.162
Drugi stroški	15.622.785	8.739.793	11.283.834	7.840.793
Skupaj drugi stroški	23.181.884	25.929.714	15.331.832	14.373.607

25.7 Drugi prihodki

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-9 2022	1-9 2021	1-9 2022	1-9 2021
Dobiček izpeljanih finančnih instrumentov	372.715.754	128.668.227	375.313.646	121.651.496
Dobiček pri prodaji osnovnih sredstev	2.282.358	523.938	744.563	394.593
Prejete odškodnine od zavarovalnic	200.595	145.401	16.097	93.702
Prejete odškodnine, tožbe, pogodbene kazni	143.371	518.545	38.293	447.875
Drugi prihodki	4.124.953	3.368.125	2.489.827	2.464.114
Skupaj drugi prihodki	379.467.031	133.224.236	378.602.426	125.051.780

25.8 Drugi odhodki

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-9 2022	1-9 2021	1-9 2022	1-9 2021
Izguba izpeljanih finančnih instrumentov Drugi odhodki	403.683.766 286.286	135.849.319 388.953	398.313.843 24.117	135.647.281 9.246
Skupaj drugi odhodki	403.970.052	136.238.272	398.337.960	135.656.527

25.9 Drugi finančni prihodki in odhodki

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-9 2022	1-9 2021	1-9 2022	1-9 2021
Tečajne razlike	50.300.436	10.221.261	44.985.061	8.162.021
Dobiček izpeljanih finančnih instrumentov	21.785.124	3.698.000	21.785.124	3.698.000
Prihodki od obresti	4.033.457	2.257.624	4.246.072	2.122.470
Odprava in izterjani popravki terjatev	275.771	267.826	263.390	251.560
Drugi finančni prihodki	3.325.608	406.013	3.212.441	40.493
Skupaj drugi finančni prihodki	79.720.396	16.850.724	74.492.088	14.274.544
Tečajne razlike	(64.100.440)	(14.488.425)	(58.744.569)	(11.463.125)
Odhodki od obresti	(10.754.978)	(5.824.553)	(8.521.132)	(6.232.633)
Popravek vrednosti poslovnih terjatev	(5.193.047)	(3.867.845)	(2.646.567)	(1.710.739)
Izguba izpeljanih finančnih instrumentov	(1.295.803)	(1.469.425)	(1.295.803)	(1.469.425)
Slabitev naložb in dobrega imena	-	(878.805)	-	(944.000)
Drugi finančni odhodki	(1.198.995)	(453.494)	(1.127.478)	(423.650)
Skupaj drugi finančni odhodki	(82.543.263)	(26.982.547)	(72.335.549)	(22.243.572)
Finančni izid	(2.822.867)	(10.131.823)	2.156.539	(7.969.028)

25.10 Čisti dobiček na delnico

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	1-9 2022	1-9 2021	1-9 2022	1-9 2021
Čisti poslovni izid, ki pripada lastnikom obvladujoče družbe (v EUR) Število izdanih delnic Število lastnih delnic na začetku leta Število lastnih delnic na koncu leta Tehtano povprečno število izdanih navadnih delnic Popravljeno povprečno število navadnih delnic	19.379.784 2.086.301 30.723 30.723 2.055.578 2.055.578	86.840.661 2.086.301 30.723 30.723 2.055.578 2.055.578	(9.531.329) 2.086.301 24.703 24.703 2.061.598 2.061.598	44.727.510 2.086.301 24.703 24.703 2.061.598 2.061.598
Osnovni in popravljeni dobiček na delnico, ki pripada lastnikom obvladujoče družbe (EUR/delnico)	9,43	42,25	(4,62)	21,70

Osnovni dobiček na delnico je izračunan tako, da se čisti dobiček, ki pripada lastnikom obvladujoče družbe, deli s tehtanim povprečnim številom navadnih delnic, pri čemer se izključijo navadne delnice, ki jih ima v lasti Skupina/Družba. Skupina in Družba nimata potencialnih popravljalnih navadnih delnic, zato sta osnovni in popravljeni dobiček na delnico enaka.

25.11 Neopredmetena sredstva

Neopredmetena sredstva skupine Petrol

	Materialne in	Pravica do uporabe koncesijske		Investicije v	Dolgoročno
(v EUR)	druge pravice	infrastrukture	Dobro ime	teku	odloženi stroški	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2021	44.755.993	122.117.146	105.895.156	7.005.570	364.959	280.138.824
Nove pridobitve zaradi pridobitve kontrole nad družbo	-	1.594.719	-	97.923	18.950	1.711.592
Nove pridobitve	60.778	57.096	-	3.257.686	494.162	3.869.722
Odtujitve/Slabitve	(145.905)	-	(874.936)	(47.110)	-	(1.067.951)
Prenosi med sredstvi	-	-	-	58.170	-	58.170
Prenos z investicij v teku	5.990.883	1.153.258	-	(7.144.141)	-	-
Tečajne razlike	47.689	67.792	111.867	749	-	228.097
Stanje 30. septembra 2021	50.709.438	124.990.011	105.132.087	3.228.847	878.071	284.938.454
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2021	(26.023.005)	(59.455.652)	(13.536)	-	-	(85.492.193)
Nove pridobitve zaradi pridobitve kontrole nad družbo	-	(1.246.868)	-	-	-	(1.246.868)
Amortizacija	(5.391.440)	(4.042.339)	-	-	-	(9.433.779)
Odtujitve/Slabitve	91.412	-	-	-	-	91.412
Tečajne razlike	(19.130)	(28.207)	(4.070)	-	-	(51.407)
Stanje 30. septembra 2021	(31.342.163)	(64.773.066)	(17.606)	-	-	(96.132.835)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2021	18.732.988	62.661.494	105.881.620	7.005.570	364.959	194.646.631
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. septembra 2021	19.367.275	60.216.945	105.114.481	3.228.847	878.071	188.805.619

		Pravica do uporabe
	Materialne in	koncesijske		Investicije v	Dolgoročno
(v EUR)	druge pravice	infrastrukture	Dobro ime	teku	odloženi stroški	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2022	60.786.152	135.753.954	253.652.998	4.485.643	291.102	454.969.849
Nove pridobitve	531.678	20.246	-	5.045.772	156.169	5.753.865
Odtujitve/Slabitve	(174.996)	(5.156)	(19.303)	(3.115)	(11.219)	(213.789)
Prenosi med sredstvi	(43.434)	551.705	-	(999.790)	-	(491.519)
Prenos z investicij v teku	2.066.315	1.583.329	-	(3.649.644)	-	-
Tečajne razlike	(9.508)	(20.872)	(155.971)	2.572	-	(183.779)
Stanje 30. septembra 2022	63.156.207	137.883.206	253.477.724	4.881.438	436.052	459.834.627
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2022	(36.992.140)	(72.628.511)	(19.303)	-	-	(109.639.954)
Amortizacija	(6.145.298)	(4.418.700)	-		- -	(10.563.998)
Odtujitve/Slabitve	81.585	5.156	19.303		- -	106.044
Prenosi med sredstvi	15.561	(352.482)	-		- -	(336.921)
Tečajne razlike	4.302	11.416	-		- -	15.718
Stanje 30. septembra 2022	(43.035.990)	(77.383.121)	-	-	-	(120.419.111)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2022	23.794.012	63.125.443	253.633.695	4.485.643	291.102	345.329.895
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. septembra 2022	20.120.217	60.500.085	253.477.724	4.881.438	436.052	339.415.516

Neopredmetena sredstva družbe Petrol d.d., Ljubljana

		Pravica do uporabe
	Materialne in	koncesijske		Investicije v	Dolgoročno
(v EUR)	druge pravice	infrastrukture	Dobro ime	teku	odloženi stroški	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2021	34.908.199	111.460.435	85.266.022	6.198.845	163.809	237.997.310
Nove pridobitve	-	1.444	-	2.404.462	239.013	2.644.919
Odtujitve/Slabitve	(145.905)	-	-	(47.110)	-	(193.015)
Prenos z investicij v teku	5.943.032	305.526	-	(6.248.558)	-	-
Stanje 30. septembra 2021	40.705.326	111.767.405	85.266.022	2.307.640	402.822	240.449.215
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2021	(21.844.444)	(54.619.069)	-	-	-	(76.463.513)
Amortizacija	(4.050.935)	(3.145.672)	-	-	-	(7.196.607)
Odtujitve/Slabitve	61.240	-	-	-	-	61.240
Stanje 30. septembra 2021	(25.834.139)	(57.764.740)	-	-	-	(83.598.880)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2021	13.063.755	56.841.366	85.266.022	6.198.845	163.809	161.533.797
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. septembra 2021	14.871.187	54.002.665	85.266.022	2.307.640	402.822	156.850.336

Poročilo o poslovanju skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana, v prvih devetih mesecih leta 2022

(v EUR)	Materialne in druge pravice	Pravica do uporabe koncesijske infrastrukture	Dobro ime	Investicije v teku	Dolgoročno odloženi stroški	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2022	41.934.032	112.044.827	85.266.022	1.879.712	276.793	241.401.386
Nove pridobitve	-	1.406	-	3.472.270	156.169	3.629.845
Odtujitve	(124.537)	-	-	(2.400)	(11.219)	(138.156)
Prenos med sredstvi	(12.656)	551.705	-		- -	539.049
Prenos z investicij v teku	2.048.229	511.278	-	(2.559.507)	-	-
Stanje 30. septembra 2022	43.845.068	113.109.216	85.266.022	2.790.075	421.743	245.432.124
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2022	(27.058.108)	(58.818.460)	-		- -	(85.876.568)
Amortizacija	(4.269.165)	(3.147.409)	-		- -	(7.416.574)
Odtujitve	31.125	-	-		- -	31.125
Prenos med sredstvi	8.670	(352.482)	-		- -	(343.812)
Stanje 30. septembra 2022	(31.287.478)	(62.318.351)	-		- -	(93.605.829)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2022	14.875.924	53.226.367	85.266.022	1.879.712	276.793	155.524.818
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. septembra 2022	12.557.590	50.790.865	85.266.022	2.790.075	421.743	151.826.295

25.12 Pravica do uporabe najetih sredstev

Pravica do uporabe najetih sredstev skupine Petrol

	Pravica do uporabe	Pravica do uporabe gradbenih	Pravica do uporabe
(v EUR)	zemljišč	objektov	opreme	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2021	43.684.979	31.791.552	5.965.717	81.442.248
Nove pridobitve zaradi pridobitve kontrole nad družbo	-	76.277	120.037	196.314
Nove pridobitve	69.556	3.867.797	90.382	4.027.735
Odtujitve	(4.187.009)	(7.529.908)	(279.682)	(11.996.599)
Tečajne razlike	54.897	108.748	1.165	164.810
Stanje 30. septembra 2021	39.622.423	28.314.466	5.897.619	73.834.508
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2021	(6.197.450)	(9.367.210)	(3.475.982)	(19.040.642)
Nove pridobitve zaradi pridobitve kontrole nad družbo	-	(39.323)	(37.623)	(76.946)
Amortizacija	(2.260.844)	(4.295.830)	(1.046.931)	(7.603.605)
Odtujitve	2.013.166	6.967.045	251.249	9.231.460
Tečajne razlike	(6.091)	(25.183)	(828)	(32.102)
Stanje 30. septembra 2021	(6.451.219)	(6.760.501)	(4.310.115)	(17.521.835)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2021	37.487.529	22.424.342	2.489.735	62.401.606
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. septembra 2021	33.171.204	21.553.965	1.587.504	56.312.673

		Pravica do
	Pravica do	uporabe	Pravica do
	uporabe	gradbenih	uporabe
(v EUR)	zemljišč	objektov	opreme	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2022	67.588.414	68.591.211	6.766.803	142.946.428
Nove pridobitve	12.790.876	65.689.633	254.265	78.734.774
Odtujitve	(12.224.426)	(55.203.379)	(214.133)	(67.641.938)
Tečajne razlike	(32.913)	(47.834)	(943)	(81.690)
Stanje 30. septembra 2022	68.121.951	79.029.631	6.805.992	153.957.574
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2022	(14.413.611)	(21.033.533)	(4.877.772)	(40.324.916)
Amortizacija	(3.931.750)	(8.565.705)	(759.401)	(13.256.856)
Odtujitve	3.520.103	7.243.822	158.356	10.922.281
Tečajne razlike	8.256	16.433	260	24.949
Stanje 30. septembra 2022	(14.817.002)	(22.338.983)	(5.478.557)	(42.634.542)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2022	53.174.803	47.557.678	1.889.031	102.621.512
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. septembra 2022	53.304.949	56.690.648	1.327.435	111.323.032

Pravica do uporabe najetih sredstev družbe Petrol d.d., Ljubljana

		Pravica do
	Pravica do	uporabe	Pravica do
	uporabe	gradbenih	uporabe
(v EUR)	zemljišč	objektov	opreme	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2021	32.218.878	930.231	5.338.513	38.487.622
Nove pridobitve	-	1.218.914	53.531	1.272.445
Odtujitve/Slabitve	-	-	(45.167)	(45.167)
Stanje 30. septembra 2021	32.218.878	2.149.145	5.346.876	39.714.900
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2021	(4.287.714)	(428.912)	(3.054.348)	(7.770.974)
Amortizacija	(1.589.109)	(420.862)	(977.222)	(2.987.192)
Odtujitve/Slabitve	-	-	45.167	45.167
Stanje 30. septembra 2021	(5.876.823)	(849.774)	(3.986.403)	(10.712.999)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2021	27.931.164	501.319	2.284.165	30.716.648
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. septembra 2021	26.342.055	1.299.371	1.360.473	29.001.900

(v EUR)	Pravica do uporabe zemljišč	Pravica do uporabe gradbenih objektov	Pravica do uporabe opreme	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2022	32.218.878	1.878.132	5.397.463	39.494.473
Nove pridobitve	1.207.487	1.008.263	1.108.447	3.324.197
Odtujitve	-	(91.031)	(141.097)	(232.128)
Stanje 30. septembra 2022	33.426.365	2.795.364	6.364.813	42.586.542
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2022	(6.409.800)	(966.818)	(4.243.032)	(11.619.650)
Amortizacija	(1.686.865)	(443.461)	(688.793)	(2.819.119)
Odtujitve	-	91.031	114.183	205.214
Stanje 30. septembra 2022	(8.096.665)	(1.319.248)	(4.817.642)	(14.233.555)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2022	25.809.078	911.314	1.154.431	27.874.823
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. septembra 2022	25.329.700	1.476.116	1.547.171	28.352.987

25.13 Opredmetena osnovna sredstva

Opredmetena osnovna sredstva skupine Petrol

		Gradbeni			Investicije v
(v EUR)	Zemljišča	objekti	Stroji	Oprema	teku	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2021	218.294.380	746.545.163	4.955.314	347.831.422		51.259.979 1.368.886.258
Nove pridobitve zaradi pridobitve kontrole nad družbo	273.673	5.515.126	6.947.560	1.400	1.314.173	14.051.932
Nove pridobitve	-	91.119	3.967	3.776.588	24.077.001	27.948.675
Odtujitve/Slabitve	(1.720.204)	(2.911.651)	(553)	(4.506.236)	(273.286)	(9.411.930)
Prenos med sredstvi	-	307.567	(306.624)	(943)	(60.520)	(60.520)
Prenos z investicij v teku	1.324.989	9.573.327	393.810	11.890.394	(23.182.520)	-
Prenos z naložbenih nepremičnin	-	490.562	-	-	-	490.562
Tečajne razlike	420.584	834.920	2.426	510.625	195.754	1.964.309
Stanje 30. septembra 2021	218.593.422	760.446.133	11.995.900	359.503.250		53.330.581 1.403.869.286
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2021	-	(448.659.582)	(2.403.660)	(207.615.395)	-	(658.678.637)
Nove pridobitve zaradi pridobitve kontrole nad družbo	-	(1.897.350)	(4.413.176)	-	-	(6.310.526)
Amortizacija	-	(18.834.222)	(576.477)	(18.905.350)	-	(38.316.049)
Odtujitve/Slabitve	-	1.555.868	553	2.686.622	-	4.243.043
Prenos med sredstvi	-	1.984	(2.408)	424	-	-
Prenos z naložbenih nepremičnin	-	(281.466)	-	-	-	(281.466)
Tečajne razlike	-	(432.404)	(2.354)	(328.237)	-	(762.995)
Stanje 30. septembra 2021	-	(468.547.172)	(7.397.522)	(224.161.936)	-	(700.106.630)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2021	218.294.380	297.885.581	2.551.654	140.216.027	51.259.979	710.207.621
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. septembra 2021	218.593.422	291.898.961	4.598.378	135.341.314	53.330.581	703.762.656

Poročilo o poslovanju skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana, v prvih devetih mesecih leta 2022

		Gradbeni			Investicije v
(v EUR)	Zemljišča	objekti	Stroji	Oprema	teku	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2022	247.096.244	866.962.764	13.216.106	388.021.185		60.437.164 1.575.733.463
Nove pridobitve	-	48.127	34.760	4.502.135	30.787.878	35.372.900
Odtujitve/Slabitve	(399.332)	(1.178.351)	(48.356)	(4.411.837)	(34.401)	(6.072.277)
Prenos med sredstvi	106.699	332.653	(2.136.442)	820.562	191.412	(685.116)
Prenos z investicij v teku	746.662	12.588.686	165.743	38.630.066	(52.131.157)	-
Prenos na naložbene nepremičnine	-	-	-	-	(18.470)	(18.470)
Tečajne razlike	(70.353)	(157.842)	(2.000)	(61.847)	(47.302)	(339.344)
Stanje 30. septembra 2022	247.479.920	878.596.037	11.229.811	427.500.264		39.185.124 1.603.991.156
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2022	-	(548.773.598)	(8.931.936)	(250.323.218)	-	(808.028.752)
Amortizacija	-	(21.004.958)	(289.881)	(22.185.339)	-	(43.480.178)
Odtujitve/Slabitve	-	961.606	38.742	2.570.115	-	3.570.463
Prenos med sredstvi	-	268.743	1.229.892	190.055	-	1.688.690
Tečajne razlike	-	104.017	1.723	62.412	-	168.152
Stanje 30. septembra 2022	-	(568.444.190)	(7.951.460)	(269.685.975)	-	(846.081.625)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2022	247.096.244	318.189.166	4.284.170	137.697.967	60.437.164	767.704.711
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. septembra 2022	247.479.920	310.151.847	3.278.351	157.814.289	39.185.124	757.909.531

Opredmetena osnovna sredstva družbe Petrol d.d., Ljubljana

		Gradbeni		Investicije v
(v EUR)	Zemljišča	objekti	Oprema	teku	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2021	102.847.584	567.311.922	265.240.639	17.229.342	952.629.487
Nove pridobitve	-	-	-	11.330.434	11.330.434
Odtujitve/Slabitve	(472.104)	(2.268.393)	(2.902.131)	(317.279)	(5.959.907)
Prenos med sredstvi	-	943	(943)	-	-
Prenos z investicij v teku	1.324.989	8.512.570	8.326.015	(18.163.574)	-
Prenos na naložbene nepremičnine	-	-	-	(2.350)	(2.350)
Stanje 30. septembra 2021	103.700.469	573.557.042	270.663.580	10.076.573	957.997.664
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2021	-	(400.599.347)	(172.605.036)	-	(573.204.383)
Amortizacija	-	(11.924.335)	(12.314.654)	-	(24.238.989)
Odtujitve/Slabitve	-	1.474.032	2.331.993	-	3.806.025
Prenos med sredstvi	-	(424)	424	-	-
Stanje 30. septembra 2021	-	(411.050.074)	(182.587.273)	-	(593.637.347)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2021	102.847.584	166.712.575	92.635.603	17.229.342	379.425.104
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. septembra 2021	103.700.469	162.506.968	88.076.307	10.076.573	364.360.317

		Gradbeni		Investicije v
(v EUR)	Zemljišča	objekti	Oprema	teku	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2022	102.794.116	577.375.427	266.626.550	14.315.883	961.111.976
Nove pridobitve	-	-	-	19.181.494	19.181.494
Odtujitve/Slabitve	(382.615)	(1.163.851)	(1.534.621)	(34.401)	(3.115.488)
Prenos med sredstvi	193.874	(130.291)	(131.328)	-	(67.745)
Prenos z investicij v teku	126	2.687.442	5.140.946	(7.828.514)	-
Prenos na naložbene nepremičnine	-	-	-	(18.470)	(18.470)
Stanje 30. septembra 2022	102.605.501	578.768.727	270.101.547	25.615.992	977.091.767
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2022	-	(415.142.838)	(179.706.981)	-	(594.849.819)
Amortizacija	-	(11.613.190)	(11.934.350)	-	(23.547.540)
Odtujitve/Slabitve	-	983.434	1.415.169	-	2.398.603
Prenos med sredstvi	-	(140.921)	188.564	-	47.643
Stanje 30. septembra 2022	-	(425.913.515)	(190.037.598)	-	(615.951.113)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2022	102.794.116	162.232.589	86.919.569	14.315.883	366.262.157
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. septembra 2022	102.605.501	152.855.212	80.063.949	25.615.992	361.140.654

25.14 Naložbe v odvisne družbe

Naložbe v odvisne družbe so v izkazih Skupine izločene v postopku konsolidiranja.

	Petrol d.d.
(v EUR)	2022	2021
Stanje 1. januarja	553.970.331	351.013.627
Nove pridobitve	62.600	22.450.000
Slabitve	-	(943.000)
Odtujitve	-	(1.000)
Stanje 30. septembra	554.032.932	372.519.627

25.15 Naložbe v skupaj obvladovane družbe

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	2022	2021	2022	2021
Stanje 1. januarja	704.501	562.016	210.000	233.000
Pripisani dobički/izgube	390.091	159.471	-	-
Prejete dividende	(115.217)	(135.495)	-	-
Nove pridobitve	23.000	-	23.000	-
Odtujitve	-	(22.060)		(23.000)
Tečajne razlike	7	-	-	-
Stanje 30. septembra	1.002.382	563.934	233.000	210.000

25.16 Naložbe v pridružene družbe

Skupina Petrol			Petrol d.d.
(v EUR)	2022	2021	2022	2021
Stanje 1. januarja	55.169.626	55.953.391	26.610.477	29.185.477
Pripisani dobički/izgube	762.125	702.787	-	-
Prejete dividende	(864.261)	(1.403.355)	-	-
Nove pridobitve	-	483.993	-	-
Zmanjšanje	-	(2.558.145)	-	(2.575.000)
Stanje 30. septembra	55.067.490	53.178.673	26.610.477	26.610.477

25.17 Nekratkoročna finančna sredstva po pošteni vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	2022	2021	2022	2021
Stanje 1. januarja	4.133.044	4.528.987	2.117.914	2.117.914
Odtujitve Oslabitev	(16.240) -	- (61.866)	- -	- -
Stanje 30. septembra	4.116.804	4.467.121	2.117.914	2.117.914

25.18 Zaloge

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	30. september	31. december	30. september	31. december
(v EUR)	2022	2021	2022	2021
Rezervni deli in material	3.468.826	9.990.768	2.774.278	2.393.989
Trgovsko blago:	265.753.890	168.200.520	126.067.029	94.179.250
‒ gorivo	212.157.347	109.844.027	85.865.818	64.589.822
‒ drugi proizvodi iz nafte	139.840	98.160	121.243	95.334
‒ drugo trgovsko blago	53.456.703	58.258.333	40.079.968	29.494.094
Skupaj zaloge	269.222.716	178.191.288	128.841.307	96.573.239

25.19 Kratkoročne finančne terjatve

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	30. september	31. december	30. september	31. december
(v EUR)	2022	2021	2022	2021
Dana posojila	4.126.008	19.371.415	43.155.763	16.427.850
Popravek vrednosti danih posojil	(3.498.638)	(3.751.210)	(1.035.380)	(1.285.380)
Vezani depoziti pri bankah od 3 mesecev do 1 leta	15.718	517.546	-	-
Terjatve za obresti	464.979	293.088	2.127.387	5.424.514
Popravek vrednosti terjatev za obresti	(261.988)	(262.147)	(88.395)	(4.385.935)
Skupaj kratkoročne finančne terjatve	846.079	16.168.692	44.159.375	16.181.049

25.20 Kratkoročne poslovne terjatve

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	30. september	31. december	30. september	31. december
(v EUR)	2022	2021	2022	2021
Terjatve do kupcev	889.559.186	692.538.011	580.023.317	409.335.386
Popravek vrednosti terjatev do kupcev	(58.054.540)	(57.553.745)	(30.169.867)	(31.098.414)
Poslovne terjatve do državnih in drugih institucij	19.668.838	5.450.026	1.564	244.934
Poslovne terjatve za obresti	1.337.539	1.364.467	2.180.429	2.335.796
Popravek vrednosti terjatev za obresti	(1.164.446)	(1.192.941)	(792.238)	(943.204)
Terjatve do zavarovalnic zaradi škodnih primerov	92.335	67.157	71.881	45.955
Druge poslovne terjatve	22.784.817	10.997.013	15.193.026	6.734.226
Popravek vrednosti drugih terjatev	(1.854.420)	(1.326.808)	(1.191.232)	(824.788)
Skupaj kratkoročne poslovne terjatve	872.369.309	650.343.180	565.316.880	385.829.891

25.21 Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko poslovnega izida

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	30. september	31. december	30. september	31. december
(v EUR)	2022	2021	2022	2021
Sredstva iz naslova blagovnih zamenjav	65.579.091	34.337.157	65.445.996	34.231.810
Sredstva iz naslova rokovnih poslov	4.349.151	-	4.349.151	-
Sredstva iz naslova obrestnih zamenjav	-	329.734	-	329.734
Skupaj finančna sredstva po pošteni vrednosti preko
posl. izida	69.928.242	34.666.891	69.795.147	34.561.544

25.22 Kratkoročna finančna sredstva po pošteni vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	30. september	31. december	30. september	31. december
(v EUR)	2022	2021	2022	2021
Sredstva iz naslova obrestnih zamenjav	33.239.406	1.420.486	29.161.605	1.078.208
Sredstva iz naslova blagovnih zamenjav	7.926.586	22.238	7.926.586	22.238
Obveznice	334.077	334.077	-	-
Skupaj kratkoročna finančna sredstva po pošteni
vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa	41.500.069	1.776.801	37.088.191	1.100.446

25.23 Predujmi in druga sredstva

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	30. september	31. december	30. september	31. december
(v EUR)	2022	2021	2022	2021
Predujmi in varščine	69.288.196	61.569.731	21.707.432	34.494.898
Vnaprej plačane licence, članarine, strokovna literatura ipd.	4.665.517	3.573.415	4.051.722	2.841.366
Vnaprej plačane zavarovalne premije	664.670	1.332.648	304.919	971.052
Drugi odloženi stroški	20.754.875	19.242.965	11.939.332	12.421.468
Skupaj predujmi in druga sredstva	95.373.258	85.718.759	38.003.405	50.728.784

25.24 Finančne obveznosti

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	30. september	31. december	30. september	31. december
(v EUR)	2022	2021	2022	2021
Kratkoročne finančne obveznosti
Bančna posojila	126.891.760	61.575.727	97.730.407	61.575.727
Obveznosti iz naslova blagovnih zamenjav	6.226.588	116.341	6.226.588	116.341
Izdane obveznice	137.046	246.928	137.046	246.928
Obveznosti do bank iz naslova zamenjave obrestnih mer	-	2.503.965	-	2.503.965
Obveznosti do bank iz naslova rokovnih poslov	-	287.484	-	287.484
Druga posojila in finančne obveznosti	1.695.039	1.228.002	217.609.921	207.755.317
	134.950.433	65.958.447	321.703.962	272.485.762
Nekratkoročne finančne obveznosti
Bančna posojila	371.843.932	389.623.422	321.944.220	339.746.359
Izdane obveznice	43.815.032	43.809.402	43.815.032	43.809.402
Posojila, prejeta od drugih družb	379.603	380.171	21.000.000	21.000.000
	416.038.567	433.812.995	386.759.252	404.555.761
Skupaj finančne obveznosti	550.989.000	499.771.442	708.463.214	677.041.523

25.25 Obveznosti iz najemov

Skupina Petrol		Petrol d.d.
30. september	31. december	30. september	31. december
2022	2021	2022	2021
		27.326.126	26.735.533
		2.884.438	2.717.596
115.156.010		30.210.564	29.453.129
		99.265.473 15.890.537	92.991.633 13.768.130 106.759.763

25.26 Kratkoročne poslovne obveznosti

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	30. september	31. december	30. september	31. december
(v EUR)	2022	2021	2022	2021
Obveznosti do dobaviteljev	747.233.824	549.530.229	562.939.817	349.637.848
Obveznosti za trošarine	100.968.575	61.892.936	78.878.472	44.570.278
Obveznosti za davek na dodano vrednost	94.347.430	44.535.860	39.413.636	22.003.518
Obveznosti do zaposlencev	11.964.844	9.130.848	5.419.055	5.709.649
Obveznosti za uvozne dajatve	6.353.724	596.054	-	-
Obveznosti za kupljene deleže v družbah	5.947.693	6.597.693	5.450.000	6.100.000
Obveznosti za okoljske dajatve in prispevke	4.280.634	8.503.921	3.904.378	8.476.548
Druge obveznosti do države in drugih državnih institucij	3.749.865	3.758.297	1.194.678	1.181.150
Obveznosti za prispevke za socialno varnost	2.159.349	1.742.750	782.992	815.529
Obveznosti v zvezi z razdelitvijo poslovnega izida	770.038	775.812	770.038	775.812
Druge obveznosti	1.165.030	3.392.213	1.182.906	3.237.600
Skupaj kratkoročne poslovne in druge obveznosti	978.941.006	690.456.613	699.935.972	442.507.932

25.27 Obveznosti na podlagi pogodb s kupci

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	30. september	31. december	30. september	31. december
(v EUR)	2022	2021	2022	2021
Kratkoročno prejeti predujmi in varščine	53.608.076	12.053.171	49.167.403	5.973.801
Odloženi prihodki za dane rabate in popuste	2.383.974	164.018	1.849.483	-
Odloženi prihodki iz predplačniških kartic	2.113.558	2.611.155	1.370.751	1.932.037
Skupaj obveznosti iz pogodb s kupci	58.105.608	14.828.344	52.387.637	7.905.838

25.28 Druge obveznosti

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	30. september	31. december	30. september	31. december
(v EUR)	2022	2021	2022	2021
Vračunani stroški za dopuste	3.732.647	3.229.710	1.755.565	1.755.565
Vračunani odhodki za tankerske prekostojnine	1.164.434	502.794	1.164.434	502.794
Vračunani stroški za najemnine avtocestnih lokacij	248.103	592.868	248.103	592.868
Vračunani stroški koncesijskih dajatev	134.000	433.122	130.188	316.567
Drugi vračunani stroški	55.133.046	50.674.221	45.061.502	44.592.856
Drugi odloženi prihodki	1.739.707	3.185.584	1.574.528	3.093.276
Skupaj druge obveznosti	62.151.937	58.618.299	49.934.320	50.853.926

26. Finančni instrumenti in tveganje

V tem poglavju so predstavljena razkritja v zvezi s finančnimi instrumenti in tveganji, upravljanje s tveganji pa je razloženo v poslovnem delu tega poročila v poglavju Upravljanje tveganj.

O vplivu pandemije koronavirusa (covid-19) na poslovanje skupine Petrol in upravljanje s tveganji je poročano tudi v poglavju Analiza uspešnosti poslovanja skupine Petrol.

Kreditno tveganje

Skupina/Družba je tudi v prvih devetih mesecih leta 2022 aktivno spremljala stanje terjatev do kupcev in nadaljevala z ostrimi pogoji odobravanja prodaje na odprto z zahtevami po ustreznem obsegu kvalitetnih zavarovanj ter z aktivno izterjavo vseh terjatev.

Maksimalno izpostavljenost kreditnemu tveganju predstavlja knjigovodska vrednost finančnih sredstev, ki na dan 30. september 2022 znaša:

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	30. september 2022	31. december 2021	30. september 2022	31. december 2021
Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko drugega
vseobsegajočega donosa	45.616.873	5.909.845	39.206.105	3.218.360
Nekratkoročne finančne terjatve	1.930.490	991.831	79.996.324	83.299.185
Nekratkoročne poslovne terjatve	7.282.712	8.228.771	7.264.417	8.219.107
Sredstva na podlagi pogodb s kupci	42.987.669	3.338.893	51.109.334	7.604.649
Kratkoročne finančne terjatve	846.079	16.168.692	44.159.375	16.181.049
Kratkoročne poslovne terjatve (brez terjatev do države)	852.700.471	644.893.154	565.315.316	385.584.957
Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko posl. izida	69.928.242	34.666.891	69.795.147	34.561.544
Denar in denarni ustrezniki	71.962.650	100.226.890	18.937.871	57.567.397
Skupaj sredstva	1.093.255.186	814.424.967	875.783.889	596.236.248

Največjo izpostavljenost kreditnemu tveganju na dan poročanja predstavljajo kratkoročne poslovne terjatve.

Kratkoročne poslovne terjatve Skupine po zapadlosti:

Razčlenitev po zapadlosti
		zapadle od	zapadle od
	zapadle	vključno 30	vključno 60	zapadle nad
nezapadle	do 30 dni	do 60 dni	do 90 dni	90 dni	Skupaj
572.251.531	51.421.340	7.287.064	1.296.628	2.727.703	634.984.266
72.904	16.001	12.008		52.505	171.526
9.234.027	371.413	-		131.922	9.737.362
					644.893.154
		zapadle od	zapadle od
	zapadle	vključno 30	vključno 60	zapadle nad
nezapadle	do 30 dni	do 60 dni	do 90 dni	90 dni	Skupaj
759.767.294	54.857.533	8.908.399	2.522.244	5.449.176	831.504.646
69.104	10.747	13.657		74.657	173.093
20.362.433	537.824	4.193		113.598	21.022.732
					852.700.471
	581.558.462	51.808.754	7.299.072 780.198.831 55.406.104 8.926.249	1.314.736 Razčlenitev po zapadlosti 2.531.856	18.108 - 2.912.130 4.928 4.684 5.637.431

Kratkoročne poslovne terjatve Družbe po zapadlosti:

		Razčlenitev po zapadlosti
(v EUR)	nezapadle	zapadle do 30 dni	zapadle od vključno 30 do 60 dni	zapadle od vključno 60 do 90 dni	zapadle nad 90 dni	Skupaj
Terjatve do kupcev	342.546.756	20.534.767	3.623.504	814.462	10.717.483	378.236.972
Terjatve za obresti	-	-	-	-	1.392.592	1.392.592
Druge terjatve (brez terjatev do države)	5.818.887	136.506	-	-	-	5.955.393
Skupaj stanje 31. decembra 2021	348.365.643	20.671.273	3.623.504	814.462	12.110.075	385.584.957
	Razčlenitev po zapadlosti
		zapadle	zapadle od vključno 30	zapadle od vključno 60	zapadle nad
(v EUR)	nezapadle	do 30 dni	do 60 dni	do 90 dni	90 dni	Skupaj
Terjatve do kupcev	494.024.286	35.608.103	3.495.176	4.832.931	11.892.954	549.853.450
Terjatve za obresti	-	-	-	-	1.388.191	1.388.191
Druge terjatve (brez terjatev do države)	14.073.675	-	-	-	-	14.073.675
Skupaj stanje 30. septembra 2022	508.097.961	35.608.103	3.495.176	4.832.931	13.281.145	565.315.316

Stopnjo obvladovanja terjatev Skupina/Družba meri tudi preko doseganja kriterijev dni vezave terjatev.

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v dnevih)	1-9 2022	1-12 2021	1-9 2022 1-12 2021
Dnevi vezave
Pogodbeni dnevi	18	36	14	31
Dnevi zapadlih terjatev	2	4	2	3
Skupaj dnevi vezave terjatev	20	40	16	34

Likvidnostno tveganje

Trenutno dogajanje v poslovnem in širšem družbenem okolju v EU in na globalni ravni močno zaznamujejo vojna v Ukrajini, krizne razmere na energetskih trgih (visoke cene ter negotova dobava goriv in energentov), posledično različni nacionalni pristopi k regulaciji cen pogonskih goriv za blažitev vpliva energetske krize na prebivalstvo in podjetja ter visoka inflacija. Zato v skupini Petrol nadaljujemo z intenzivnejšimi aktivnostmi ter posvečanjem večje pozornosti in previdnosti pri obvladovanju likvidnostnega tveganja.

Uspešno obvladovanje likvidnostnega tveganja Skupine/Družbe v skladu s smernicami bonitetne agencije Standard & Poor's ostaja ključni cilj kljub zahtevnim okoliščinam.

Skupina/Družba upravlja likvidnostno tveganje z:

• ustreznim nivojem zadolženosti (merjeno z kazalnikom neto dolg/EBITDA) skladno s strateškim in poslovnim načrtom,
• zagotavljanjem ustrezne strukturne likvidnosti po metodologiji S&P,
• enotnim in centraliziranim vodenjem Zakladništva na nivoju Skupine,
• letnim planom potrebnih finančnih sredstev za skupino Petrol,
• dnevnim načrtovanjem ter simulacijami denarnega toka za matično družbo in odvisne družbe, po dnevih za dva ali tri mesece vnaprej, kar je v tem času izjemno pomembno orodje,
• enotnim pristopom do bank na domačih in tujih finančnih trgih,
• računalniško podprtim sistemom vodenja denarnega toka tako za matično družbo kot tudi za vse odvisne družbe,
• centraliziranim zbiranjem prostih denarnih sredstev preko cash-poolinga.

Kljub vplivom vojne v Ukrajini, kriznih razmer na energetskih trgih in posledic različnih nacionalnih pristopov k regulaciji cen energentov na domačem trgu in trgih, kjer je Skupina prisotna, ki predstavljajo dodatne negotovosti pri poslovanju Skupine, smo načrtovanje denarnih tokov optimizirali in se pravočasno odzvali na vse spremembe in izzive ter zagotovili optimalno in močno likvidnost Skupine. Za namen zagotavljanja stabilne likvidnostne pozicije skupine smo v tretjem kvartalu pričeli z aktivnostmi pridobivanja dodatnih kreditnih linij, s katerimi smo še bolj utrdili stabilen in trden likvidnostni položaj skupine. Močna likvidnostna pozicija nam omogoča tudi poravnavo vseh obveznosti na datum zapadlosti.

Obenem ima Skupina/Družba sklenjene kreditne linije doma in v tujini v obsegu, ki zagotavlja, da je Skupina v vsakem trenutku sposobna izpolniti vse svoje zapadle obveznosti.

Večina finančnih obveznosti iz prejetih dolgoročnih in kratkoročnih posojil je na nivoju matične družbe, ki ima tudi večino prihodkov.

Obveznosti po zapadlosti Skupine za leto, končano 31. decembra 2021:

		Pogodbeni denarni tokovi
(v EUR)	Knjigovodska vrednost obveznosti	Obveznost	Od 0 do 6 mesecev	Od 6 do 12 mesecev	Od 1 do 5 let	Nad 5 let
Nekratkoročne finančne obveznosti	433.812.995	449.991.568	-	-	193.267.964	256.723.604
Nekratkoročne obveznosti iz najemov	92.991.633	102.794.713	-	-	50.827.716	51.966.997
Nekratkoročne poslovne obveznosti (brez drugih obveznosti)	5.024.000	5.024.000	-	-	5.024.000	-
Kratkoročne finančne obveznosti	65.958.447	71.080.903	51.230.909	19.849.994	-	-
Kratkoročne obveznosti iz najemov	13.768.130	19.086.349	9.565.561	9.520.788	-	-
Obveznosti iz blagovnih rokovnih pogodb*	-	694.778.063	362.868.525	280.035.717	51.873.821	-
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države,
zaposlencev in iz naslova predujmov)	560.295.947	560.295.947	554.989.616	5.306.331	-	-
Stanje 31. decembra 2021	1.171.851.152	1.903.051.543	978.654.611	314.712.830	300.993.501	308.690.601

Obveznosti po zapadlosti Skupine za obdobje, končano 30. septembra 2022:

		Pogodbeni denarni tokovi
(v EUR)	Knjigovodska vrednost obveznosti	Obveznost	Od 0 do 6 mesecev	Od 6 do 12 mesecev	Od 1 do 5 let	Nad 5 let
Nekratkoročne finančne obveznosti	416.038.567	423.082.015	-	-	333.082.015	90.000.000
Nekratkoročne obveznosti iz najemov	99.265.473	113.031.538	-	-	58.320.421	54.711.117
Nekratkoročne poslovne obveznosti (brez drugih obveznosti)	5.024.000	5.024.000	-	-	5.024.000	-
Kratkoročne finančne obveznosti	134.950.433	138.524.807	98.200.045	40.324.762	-	-
Kratkoročne obveznosti iz najemov	15.890.537	18.224.338	9.488.979	8.735.359	-	-
Obveznosti iz blagovnih rokovnih pogodb*		- 1.310.791.977	592.458.419	372.221.077	346.112.481	-
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države, zaposlencev in iz naslova predujmov)	755.116.585	755.116.585	754.679.695	436.890	-	-
Stanje 30. septembra 2022	1.426.285.595	2.763.795.260	1.454.827.138	421.718.088	742.538.917	144.711.117

Obveznosti po zapadlosti Družbe za leto, končano 31. decembra 2021:

	Pogodbeni denarni tokovi
(v EUR)	Knjigovodska vrednost obveznosti	Obveznost	Od 0 do 6 mesecev	Od 6 do 12 mesecev	Od 1 do 5 let	Nad 5 let
Nekratkoročne finančne obveznosti	404.555.761	419.129.334	-	-	141.756.803	277.372.531
Nekratkoročne obveznosti iz najemov	26.735.533	36.574.884	-	-	12.633.019	23.941.865
Nekratkoročne poslovne obveznosti (brez drugih obveznosti)	5.024.000	5.024.000	-	-	5.024.000	-
Kratkoročne finančne obveznosti	272.485.762	279.304.500	106.105.302	173.199.198	-	-
Kratkoročne obveznosti iz najemov	2.717.596	3.901.293	2.111.294	1.789.999	-	-
Obveznosti iz blagovnih rokovnih pogodb*	-	692.870.222	360.984.978	280.011.423	51.873.821	-
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države,
zaposlencev in iz naslova predujmov)	359.751.260	359.751.260	354.459.153	5.292.107	-	-
Možne obveznosti za dana jamstva**	-	317.210.161	317.210.161	-	-	-
Stanje 31. decembra 2021	1.071.269.912	2.113.765.654	1.140.870.888	460.292.727	211.287.643	301.314.396

Obveznosti po zapadlosti Družbe za obdobje, končano 30. septembra 2022:

			Pogodbeni denarni tokovi
(v EUR)	Knjigovodska vrednost obveznosti	Obveznost	Od 0 do 6 mesecev	Od 6 do 12 mesecev	Od 1 do 5 let	Nad 5 let
Nekratkoročne finančne obveznosti	386.759.252	392.432.075	-	-	302.432.075	90.000.000
Nekratkoročne obveznosti iz najemov	27.326.126	36.660.190	-	-	13.901.986	22.758.204
Nekratkoročne poslovne obveznosti (brez drugih obveznosti)	5.024.000	5.024.000	-	-	5.024.000	-
Kratkoročne finančne obveznosti	321.703.962	324.562.016	292.288.118	32.273.898	-	-
Kratkoročne obveznosti iz najemov	2.884.438	4.070.747	2.067.441	2.003.306	-	-
Obveznosti iz blagovnih rokovnih pogodb*	-	1.307.755.162	591.567.588	370.793.238	345.394.336	-
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države, zaposlencev in iz naslova predujmov)	570.342.761	570.342.761	570.193.285	149.476	-	-
Možne obveznosti za dana jamstva**	-	363.468.329	363.468.329	-	-	-
Stanje 30. septembra 2022	1.314.040.539	3.004.315.280	1.819.584.761	405.219.918	666.752.397	112.758.204

* Obveznosti iz naslova nabavnih blagovnih rokovnih pogodb predstavljajo pogodbene denarne odtoke na podlagi teh pogodb. Istočasno bo Skupina/Družba prejela ustrezna plačila iz nasprotnih prodajnih blagovnih pogodb.

** Najvišji znesek možnih obveznosti je alociran v obdobje, v katerem je lahko Družba pozvana k plačilu.

Valutno tveganje

Družba/Skupina je med valutnimi tveganji najbolj izpostavljena tveganju spremembe tečaja EUR/USD. Nabava naftnih derivatov namreč v večji meri poteka v dolarjih, prodaja pa v lokalnih valutah.

Skupina se zavaruje pred izpostavljenostjo spremembi menjalnega razmerja med EUR in USD s fiksiranjem tečaja EUR/USD, s ciljem, da zavaruje maržo. Instrument zavarovanja so rokovne terminske pogodbe z bankami.

Glede na to, da so partnerji pri sklepanju rokovnih (terminskih) pogodb za varovanje valutnega tveganja prvovrstne slovenske banke, Skupina/Družba ocenjuje, da je tveganje neizpolnitve sklenjenih pogodb minimalno.

Skupina je izpostavljena valutnim tveganjem tudi pri poslovanju z odvisnimi družbami v jugovzhodni Evropi. Glede na nizko volatilnost tečajev domicilnih valut na jugovzhodnih trgih in razmeroma majhno izpostavljenost Skupina/Družba ocenjuje, da iz tega naslova ni izpostavljena velikim tveganjem. Pri uravnavanju le-teh se v največji meri varujemo z naravnim ščitenjem.

Skupina/Družba je bila v prvih devetih mesecih leta 2022 izpostavljena tudi nekaterim drugim valutam (RON); instrument zavarovanja so ravno tako rokovne terminske pogodbe z bankami.

Izpostavljenost valutam drugih trgov na katerih je Skupina/Družba prisotna s svojimi podjetji je bodisi manjša, bodisi so njihovi tečaji v primerjavi z EUR bistveno manj volatilni. Ocenjujemo, da sprememba tečaja ne bi imela pomembnega vpliva na poslovni izid.

Vpis v sodni register: Okrožno sodišče v Ljubljani, matična številka: 5025796000, osnovni kapital: 52.240.977,04 EUR, ID za DDV SI80267432 87/95

Skupina/Družba odprto valutno pozicijo in občutljivost redno spremlja na podlagi metode VaR za vse valute, katerim smo izpostavljeni.

Neugodna sprememba kateregakoli valutnega para za 10 odstotkov bi zmanjšala čisti poslovni izid za največ 3.249.362 EUR, pri čemer se valutni par EUR/BAM upošteva kot fiksen.

Cenovno in količinsko tveganje

Skupina/Družba je izpostavljena cenovnim in količinskim tveganjem, ki izhajajo iz poslovanja z energenti. Skupina/Družba uravnava cenovna in količinska tveganja primarno na način, da stremi k uskladitvi nabav in prodaj energentov tako v smislu količin kot nabavno-prodajnih pogojev in s tem varuje ustvarjeno maržo pri energentih. Glede na poslovni model energenta so postavljeni limiti, ki omejujejo izpostavljenost cenovnim in količinskim tveganjem.

Za varovanje cene naftnih derivatov Skupina/Družba uporablja predvsem izvedene finančne instrumente. Partnerji so svetovne finančne inštitucije in banke ali dobavitelji blaga, Skupina/Družba ocenjuje, da je tveganje neizpolnitve sklenjenih pogodb minimalno.

V prvih devetih mesecih leta 2022 so bile tudi spremembe oz. omejitve glede oblikovanja cen naftnih derivatov na trgih Slovenije, Hrvaške ter Srbije, tako v maloprodaji kot veleprodaji, ki so jih sprejemale posamezne vlade držav, kjer posluje skupina Petrol, kar je dodatno vplivalo na poslovanje. Podrobno o uredbah po državah je opisano v poglavju Poslovno okolje.

V okviru upravljanja količinskih in cenovnih tveganj so se redno izvajale korekcije drobnoprodajnih in veleprodajnih planov ter sklepali ustrezni finančni posli varovanja. Spremembe uredb na sam sistem upravljanja cenovnih in količinskih tveganj niso imele vpliva, je pa bil vpliv na prodajo naftnih derivatov. S strani države (Slovenija) se pričakuje poravnava nastale izgube v omenjenem obdobju, kot posledica Uredbe, ki je omejila prodajne cene naftnih derivatov.

Pri poslovanju z električno energijo je skupina izpostavljena cenovnim in količinskim tveganjem. V obdobju od začetka leta 2022 do 26. avgusta 2022 so se cene električne energije z dobavo na Madžarskem v letu 2023 zviševale. Na dan 26. avgust 2022 je bila pri ceni 1.007 EUR/MWh dosežena maksimalna vrednost. Od 26. avgusta 2022 do 30. septembra 2022 so se cene postopno zniževale. Na dan 30. september 2022 je cena znašala cena 497,44 EUR/MWh, kar pomeni, da se je od začetka leta, ko je bila cena 127 EUR/MWh, zvišala za 291 odstotkov. Glavni razlog za visoko rast cen električne energije je visoka rast cen zemeljskega plina kot posledica zaprtja jedrskih elektrarn v Nemčiji in vojne v Ukrajini. Tako visoka povišanja cen energentov znatno zvišujejo cenovna tveganja, ki jih skupina upravlja z naborom limitnih sistemov, definiranih glede na poslovnega partnerja, tvegano vrednost in količinsko izpostavljenost, ter z ustreznimi procesi njihovega spremljanja in nadziranja. Dodatno skupina Petrol redno spremlja tudi ustreznost uporabljanih limitnih sistemov, ki jih po potrebi prenavlja in dopolnjuje.

Obrestno tveganje

Skupina/Družba je izpostavljena obrestnemu tveganju zaradi najemanja kreditov z variabilno obrestno mero, ki večinoma temelji na EURIBOR-ju.

V prvih devetih mesecih leta 2022 je Skupina/Družba nadaljevala s spremljanjem izpostavljenosti spremembe neto obrestnih odhodkov ob spremembi obrestnih mer.

Varovanje izpostavljenosti obrestnemu tveganju poteka z uporabo naslednjih instrumentov:

• delno preko tekočega poslovanja s tem, da ima Skupina/Družba obrestno mero pri zapadlih terjatvah iz poslovanja posredno vezano na gibanje EURIBOR,
• delno preko terminskega trga s sklepanjem obrestnih zamenjav,
• z zadolževanjem s fiksno obrestno mero.

Skupina/Družba uporablja »hedge accounting« za sklenjene obrestne zamenjave, kjer varovane postavke in instrumenti varovanja tvorijo učinkovito varovalno razmerje, zato pripozna rezultate ščitenja obrestnega tveganja neposredno v kapitalu.

Upravljanje kapitalske ustreznosti

Glavni namen upravljanja s kapitalom je zagotoviti čim večjo finančno stabilnost, dolgoročno plačilno sposobnost in čim višjo vrednost za delničarje. To Skupina/Družba uresničuje tudi s politiko stabilnih dividend za lastnike družbe.

Finančno stabilnost nam dokazuje tudi konec junija 2014 pridobljen rating S&P BBB- in uspešna mednarodna izdaja evroobveznic v višini 265 mio EUR, ki so bile v letu 2019 v celoti poplačane. Bonitetna hiša Standard & Poor's Rating Services nam je dne 9. aprila 2021 ponovno potrdila dolgoročno bonitetno oceno BBB- in kratkoročno A-3 družbe Petrol d.d., Ljubljana, ter potrdila tudi oceno prihodnjih obetov bonitetne ocene »stabilno«.

Skupina Petrol je v prvih devetih mesecih leta 2022 nadaljevala z izvajanjem strateške usmeritve na področju zadolženosti in obdržala kazalec neto zadolženost/kapital na sprejemljivih ravneh, ki Skupini zagotavljajo stabilno pozicijo za prihodnje poslovanje.

Knjigovodske in poštene vrednosti finančnih instrumentov

	Skupina Petrol
	30. september 2022		31. decembra 2021
	Knjigovodska	Poštena	Knjigovodska	Poštena
(v EUR)	vrednost	vrednost	vrednost	vrednost
Neizpeljana finančna sredstva po pošteni vrednosti
Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko drugega
vseobsegajočega donosa	45.616.873	45.616.873	5.909.845	5.909.845
Neizpeljana finančna sredstva po odplačni vrednosti
Finančne terjatve (brez izpeljanih finančnih instrumentov)	2.776.569	2.776.569	17.160.523	17.160.523
Poslovne terjatve (brez terjatev do države)	859.983.183	859.983.183	653.121.925	653.121.925
Sredstva na podlagi pogodb s kupci	42.987.669	42.987.669	3.338.893	3.338.893
Denar in denarni ustrezniki	71.962.650	71.962.650	100.226.890	100.226.890
Skupaj neizpeljana finančna sredstva	1.023.326.944	1.023.326.944	779.758.076	779.758.076
Neizpeljane finančne obveznosti po odplačni vrednosti
Bančna posojila in druge finančne obveznosti (brez izpeljanih
finančnih instrumentov)	(544.762.412)	(544.762.412)	(496.863.652)	(496.863.652)
Obveznosti iz najemov	(115.156.010)	(115.156.010)	(106.759.763)	(106.759.763)
Poslovne obveznosti (brez drugih dolgoročnih obveznosti in
brez kratkoročnih obveznosti do države, zaposlencev ter iz
naslova predujmov)	(760.140.585)	(760.140.585)	(565.319.947)	(565.319.947)
Skupaj neizpeljane finančne obveznosti			(1.420.059.007) (1.420.059.007) (1.168.943.362) (1.168.943.362)
Izpeljani finančni instrumenti po pošteni vrednosti
Izpeljani finančni instrumenti (sredstva)	69.928.242	69.928.242	34.666.891	34.666.891
Izpeljani finančni instrumenti (obveznosti)	(6.226.588)	(6.226.588)	(2.907.790)	(2.907.790)
Skupaj izpeljani finančni instrumenti	63.701.654	63.701.654	31.759.101	31.759.101

Poročilo o poslovanju skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana, v prvih devetih mesecih leta 2022

	Petrol d.d.
	30. september 2022			31. decembra 2021
	Knjigovodska	Poštena	Knjigovodska	Poštena
(v EUR)	vrednost	vrednost	vrednost	vrednost
Neizpeljana finančna sredstva po pošteni vrednosti
Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko drugega
vseobsegajočega donosa	39.206.105	39.206.105	3.218.360	3.218.360
Neizpeljana finančna sredstva po odplačni vrednosti
Finančne terjatve (brez izpeljanih finančnih instrumentov)	124.155.699	124.155.699	99.480.234	99.480.234
Poslovne terjatve (brez terjatev do države)	572.579.733	572.579.733	393.804.064	393.804.064
Sredstva na podlagi pogodb s kupci	51.109.334	51.109.334	7.604.649	7.604.649
Denar in denarni ustrezniki	18.937.871	18.937.871	57.567.397	57.567.397
Skupaj neizpeljana finančna sredstva	805.988.742	805.988.742	561.674.704	561.674.704
Neizpeljane finančne obveznosti po odplačni vrednosti
Bančna posojila in druge finančne obveznosti (brez izpeljanih
finančnih instrumentov)	(702.236.626)	(702.236.626)	(674.133.733)	(674.133.733)
Obveznosti iz najemov	(30.210.564)	(30.210.564)	(29.453.129)	(29.453.129)
Poslovne obveznosti (brez drugih dolgoročnih obveznosti in
brez kratkoročnih obveznosti do države, zaposlencev ter iz
naslova predujmov)	(575.366.761)	(575.366.761)	(364.775.260)	(364.775.260)
Skupaj neizpeljane finančne obveznosti	(1.307.813.951) (1.307.813.951) (1.068.362.122) (1.068.362.122)
Izpeljani finančni instrumenti po pošteni vrednosti
Izpeljani finančni instrumenti (sredstva)	69.795.147	69.795.147	34.561.544	34.561.544
Izpeljani finančni instrumenti (obveznosti)	(6.226.588)	(6.226.588)	(2.907.790)	(2.907.790)
Skupaj izpeljani finančni instrumenti	63.568.559	63.568.559	31.653.754	31.653.754

Prikaz finančnih sredstev in obveznosti, razkritih po pošteni vrednosti, glede na hierarhijo določanja poštene vrednosti

Skupina Petrol Poštena vrednost sredstev

	30. september 2022
(v EUR)	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj
Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko posl. izida Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko drugega	69.928.242	-	-	69.928.242	34.666.891	-	-	34.666.891
vseobsegajočega donosa	41.165.992	-	4.450.881	45.616.873	1.442.724	-	4.467.121	5.909.845
Skupaj sredstva, merjena po pošteni vrednosti	111.094.234	-	4.450.881	115.545.115	36.109.615	-	4.467.121	40.576.736
Nekratkoročne finančne terjatve	-	-	1.930.490	1.930.490	-	-	991.831	991.831
Kratkoročne finančne terjatve	-	-	846.079	846.079	-	-	16.168.692	16.168.692
Nekratkoročne poslovne terjatve	-	-	7.282.712	7.282.712	-	-	8.228.771	8.228.771
Kratkoročne poslovne terjatve (brez terjatev do države)	-	-	852.700.471	852.700.471	-	-	644.893.154	644.893.154
Sredstva na podlagi pogodb s kupci	-	-	42.987.669	42.987.669	-	-	3.338.893	3.338.893
Denarna sredstva in denarni ustrezniki	-	-	71.962.650	71.962.650	-	-	100.226.890	100.226.890
Skupaj sredstva, za katera je poštena vrednost razkrita	-	-	977.710.071	977.710.071	-	-	773.848.231	773.848.231
Skupaj sredstva	111.094.234	-		982.160.952 1.093.255.186	36.109.615	-	778.315.352	814.424.967

Poštena vrednost obveznosti

	30. september 2022				31. decembra 2021
(v EUR)	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj
Finančne obveznosti po pošteni vrednosti preko posl. izida	(6.226.588)	-	-	(6.226.588)	(2.907.790)	-	-	(2.907.790)
Skupaj obveznosti, merjene po pošteni vrednosti	(6.226.588)	-	-	(6.226.588)	(2.907.790)	-	-	(2.907.790)
Nekratkoročne finančne obveznosti	-	-	(416.038.567)	(416.038.567)	-	-	(433.812.995)	(433.812.995)
Nekratkoročne obveznosti iz najemov	-	-	(99.265.473)	(99.265.473)	-	-	(92.991.633)	(92.991.633)
Kratk. fin. obv. (brez obv., merjenih po pošteni vrednosti)	-	-	(128.723.845)	(128.723.845)	-	-	(63.050.657)	(63.050.657)
Kratkoročne obveznosti iz najemov	-	-	(15.890.537)	(15.890.537)	-	-	(13.768.130)	(13.768.130)
Nekratkoročne poslovne obveznosti (brez drugih obveznosti)	-	-	(5.024.000)	(5.024.000)	-	-	(5.024.000)	(5.024.000)
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države,
zaposlencev in iz naslova predujmov)	-	-	(755.116.585)	(755.116.585)	-	-	(560.295.947)	(560.295.947)
Skupaj obveznosti, za katere je poštena vrednost	-			- (1.420.059.007) (1.420.059.007)	-		- (1.168.943.362) (1.168.943.362)
Skupaj obveznosti	(6.226.588)			- (1.420.059.007) (1.426.285.595)	(2.907.790)		- (1.168.943.362) (1.171.851.152)

Družba Petrol d.d., Ljubljana Poštena vrednost sredstev

		30. september 2022			31. decembra 2021
(v EUR)	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj
Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko posl. izida Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko drugega	69.795.147	-	-	69.795.147	34.561.544	-	-	34.561.544
vseobsegajočega donosa	37.088.191	-	2.117.914	39.206.105	1.100.446	-	2.117.914	3.218.360
Skupaj sredstva, merjena po pošteni vrednosti	106.883.338	-	2.117.914	109.001.252	35.661.990	-	2.117.914	37.779.904
Nekratkoročne finančne terjatve	-	-	79.996.324	79.996.324	-	-	83.299.185	83.299.185
Kratkoročne finančne terjatve	-	-	44.159.375	44.159.375	-	-	16.181.049	16.181.049
Nekratkoročne poslovne terjatve	-	-	7.264.417	7.264.417	-	-	8.219.107	8.219.107
Kratkoročne poslovne terjatve (brez terjatev do države)	-	-	565.315.316	565.315.316	-	-	385.584.957	385.584.957
Sredstva na podlagi pogodb s kupci	-	-	51.109.334	51.109.334	-	-	7.604.649	7.604.649
Denarna sredstva in denarni ustrezniki	-	-	18.937.871	18.937.871	-	-	57.567.397	57.567.397
Skupaj sredstva, za katera je poštena vrednost razkrita	-	-	766.782.637	766.782.637	-	-	558.456.344	558.456.344
Skupaj sredstva	106.883.338	-	768.900.551	875.783.889	35.661.990	-	560.574.258	596.236.248

Poštena vrednost obveznosti

	30. september 2022			31. decembra 2021
(v EUR)	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj
Finančne obveznosti po pošteni vrednosti preko posl. izida	(6.226.588)	-	-	(6.226.588)	(2.907.790)	-	-	(2.907.790)
Skupaj obveznosti, merjene po pošteni vrednosti	(6.226.588)	-	-	(6.226.588)	(2.907.790)	-	-	(2.907.790)
Nekratkoročne finančne obveznosti Nekratkoročne obveznosti iz najemov	- -	- -	(386.759.252) (27.326.126)	(386.759.252) (27.326.126)	- -	- -	(404.555.761) (26.735.533)	(404.555.761) (26.735.533)
Kratk. fin. obv. (brez obv., merjenih po pošteni vrednosti) Kratkoročne obveznosti iz najemov	- -	- -	(315.477.374) (2.884.438)	(315.477.374) (2.884.438)	- -	- -	(269.577.972) (2.717.596)	(269.577.972) (2.717.596)
Nekratkoročne poslovne obveznosti (brez drugih obveznosti) Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države,	-	-	(5.024.000)	(5.024.000)	-	-	(5.024.000)	(5.024.000)
zaposlencev in iz naslova predujmov)	-	-	(570.342.761)	(570.342.761)	-	-	(359.751.260)	(359.751.260)
Skupaj obveznosti, za katere je poštena vrednost	-			- (1.307.813.951) (1.307.813.951)	-		- (1.068.362.122) (1.068.362.122)
Skupaj obveznosti	(6.226.588)			- (1.307.813.951) (1.314.040.539)	(2.907.790)		- (1.068.362.122) (1.071.269.912)

Gibanje sredstev, merjenih po pošteni vrednosti, razvrščenih v raven 3

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	2022	2021	2022	2021
Stanje 1. januarja	4.467.121	4.528.987	2.117.914	2.117.914
Odtujitve Skupaj dobički in izgube, pripoznani v izkazu	(16.240)	-	-	-
vseobsegajočega donosa	-	(61.866)	-	-
Stanje 30. septembra	4.450.881	4.467.120	2.117.914	2.117.914

27. Posli s povezanimi osebami

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-9 2022	1-9 2021	1-9 2022	1-9 2021
Prihodki od prodaje:
odvisne družbe	-	-	941.540.585	224.822.364
skupaj obvladovane družbe	3.552.510	1.016.858	25.114	19.682
pridružene družbe	19.553	11.634	19.553	11.634
Nabavna vrednost prodanega blaga:
odvisne družbe	-	-	97.368.513	38.806.077
skupaj obvladovane družbe	96.888	98.199	-	-
Stroški materiala:
odvisne družbe	-	-	542.407	170.254
skupaj obvladovane družbe	4.304	1.119	-	-
Stroški storitev:
odvisne družbe	-	-	730.041	405.921
skupaj obvladovane družbe	2.381	1.380	-	-
Dobiček izpeljanih finančnih instrumentov:
odvisne družbe	-	-	4.687.243	-
Izguba izpeljanih finančnih instrumentov:
odvisne družbe	-	-	1.658.727	127.736
Finančni prihodki iz deležev v družbah v Skupini:
odvisne družbe	-	-	299.422	1.110.165
skupaj obvladovane družbe	390.091	159.471	115.217	135.495
pridružene družbe	762.125	702.787	814.437	1.328.236
Finančni prihodki za obresti:
odvisne družbe	-	-	936.152	475.996
skupaj obvladovane družbe	1.261	317	1.261	317
Drugi finančni prihodki:
odvisne družbe	-	-	112.804	49.836
pridružene družbe	516	547	516	547
Finančni odhodki zaradi slabitve naložb in dobrega
imena:
odvisne družbe	-	878.805	-	944.000
Finančni odhodki za obresti:
odvisne družbe	-	-	1.718.362	1.514.757
skupaj obvladovane družbe	260	260	260	260
Drugi finančni odhodki:
odvisne družbe	-	-	-	10.702

Poročilo o poslovanju skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana, v prvih devetih mesecih leta 2022

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	30. september	31. december	30. september	31. december
(v EUR)	2022	2021	2022	2021
Naložbe v družbe v Skupini:
odvisne družbe	-	-	554.032.932	553.970.331
skupaj obvladovane družbe	1.002.382	704.501	233.000	210.000
pridružene družbe	55.067.490	55.169.626	26.610.477	26.610.477
Nekratkoročne finančne terjatve:
odvisne družbe	-	-	79.010.154	83.233.789
Kratkoročne poslovne terjatve:
odvisne družbe	-	-	133.529.157	56.193.756
skupaj obvladovane družbe	1.236.228	684.743	9.842	3.900
pridružene družbe	1.761	842	1.761	842
Kratkoročne finančne terjatve:
odvisne družbe	-	-	43.720.730	14.741.616
skupaj obvladovane družbe	162.383	-	162.383	-
Sredstva na podlagi pogodb s kupci:
odvisne družbe	-	-	9.325.885	5.559.143
Nekratkoročne finančne obveznosti:
odvisne družbe	-	-	21.000.000	21.000.000
Kratkoročne finančne obveznosti:
odvisne družbe	-	-	217.265.194	207.418.493
skupaj obvladovane družbe	300.000	300.000	300.000	300.000
Kratkoročne poslovne obveznosti:
odvisne družbe	-	-	3.867.731	17.420.542
skupaj obvladovane družbe	223.688	-	223.327	-
Obveznosti na podlagi pogodb s kupci:
odvisne družbe	-	-	1.675	9.241
Druge obveznosti:
odvisne družbe	-	-	3.881.660	7.523.646

28. Pogojne obveze

Možne obveznosti za dana jamstva

	Petrol d.d.		Petrol d.d.
	30. september	31 December	30. september	31 December
(v EUR)	2022	2021	2022	2021
Izdana garancija za družbo:	Vrednost izdane garancije		Vrednost izkoriščene garancije
Petrol d.o.o.	176.446.334	139.287.883	122.214.742	79.389.205
Vjetroelektrana Ljubač d.o.o.	23.792.130	23.792.130	-	-
Geoplin d.o.o. Ljubljana	21.000.000	21.000.000	-	-
E 3, d.o.o.	15.000.000	15.000.000	3.812.407	4.781.973
Petrol LPG d.o.o.	4.700.000	-		-
Petrol BH Oil Company d.o.o. Sarajevo	4.466.135	4.466.135	243.673	67.104
Petrol d.o.o. Beograd	3.999.800	3.500.000	1.023	80.749
Petrol Trade Handelsgesellschaft m.b.H.	3.000.000	3.000.000	1.800.000	1.800.000
Petrol Crna Gora MNE d.o.o.	420.000	420.000	214.568	189.941
Aquasystems d.o.o.	373.318	373.318	373.318	373.318
Skupaj	253.197.717	210.839.466	128.659.731	86.682.290
Menice za poroštvo	102.756.328	99.585.169	102.756.328	99.585.169
Druge garancije	7.514.284	6.785.526	7.514.284	6.785.526
Skupaj možne obveznosti za dana jamstva	363.468.329	317.210.161	238.930.343	193.052.985

Vrednost izdane garancije predstavlja maksimalno vrednost izdane garancije, vrednost izkoriščene garancije pa predstavlja vrednost, za katero ima družba izkazane obveznosti, za katere so garancije izdane.

Možne obveznosti iz naslova tožb

Proti Družbi kot toženi stranki in dolžniku potekajo na sodišču tožbe v skupnem znesku 967.342 EUR (31. decembra 2021: 919.435 EUR). Uprava Družbe ocenjuje, da obstaja verjetnost izgube nekaterih tožb. Zaradi tega ima Družba v ta namen oblikovane dolgoročne rezervacije, ki na dan 30. septembra 2022 znašajo 433.772 EUR (31. decembra 2021: 493.383).

Proti Skupini kot toženi stranki in dolžniku potekajo na sodišču tožbe v skupnem znesku 2.027.722 EUR (31. decembra 2021 1.465.113 EUR). Uprava Skupine ocenjuje, da obstaja verjetnost izgube nekaterih tožb. Zaradi tega ima Skupina v ta namen oblikovane dolgoročne rezervacije, ki na dan 30. septembra 2022 znašajo 1.258.495 EUR (31. decembra 2021: 956.347 EUR).

29. Dogodki po datumu poročanja

Družba Petrol d.d., Ljubljana je na podlagi sklepov št. 6.1. – 6.5., sprejetih na 34. skupščini delničarjev družbe Petrol d.d., Ljubljana dne 1. novembra 2022 izvedla razdelitev navadne imenske kosovne delnice z oznako PETG s korporacijskim dejanjem zamenjave 1 delnice PETG za 20 delnic PETG, tako da se je skupno število delnic PETG pri nespremenjenem osnovnem kapitalu v višini 52.240.977,04 EUR z obstoječih 2.086.301 povečalo na 41.726.020 delnic. V kolikor bi upoštevali novo število delnic, bi osnovni in popravljeni dobiček na delnico Skupine, ki pripada lastnikom obvladujoče družbe v obdobju prvih devetih mesecih leta 2022 znašal 0,47 EUR na delnico (1-9 2021: 2,11 EUR/delnico).

Pravna pripojitev družbe Crodux derivati dva d.o.o. k družbi Petrol d.o.o., Zagreb je bila 2. novembra 2022 vpisana v sodni register na Hrvaškem. Z dnem vpisa pripojitve v sodni register je družba Crodux derivati dva d.o.o. prenehala, celotno poslovanje, skupaj z vsem premoženjem in obveznostmi, pa je bilo prenešeno na družbo Petrol d.o.o. Zagreb. Družba Petrol d.d., Ljubljana je 6. oktobra 2021 zaključila nakup 100-odstotnega poslovnega deleža v družbi Crodux derivati dva d.o.o. Zaključku transakcije je sledila integracija poslovanja v skupino Petrol. Izvedba pripojitve, kot zadnjega koraka integracije, je bila predvidena do konca leta 2022, vsi povezani postopki in opravila pa so bili uspešno zaključeni dva meseca pred predvidenim rokom.

Po datumu poročanja ni drugih dogodkov, ki bi pomembno vplivali na prikazane izkaze v prvih devetih mesecih leta 2022.

Priloga 1: Organizacijska shema skupine Petrol

Skupina Petrol, 30. september 2022	Goriva in derivati	Trgovsko blago in storitve	Energija in rešitve	Ostalo
Matična družba
Petrol d.d., Ljubljana	l	l	l	l
Odvisne družbe
Petrol d.o.o. (100 %)	l	l	l	l
Petrol javna rasvjeta d.o.o. (100 %)			l
Adria-Plin d.o.o. (75 %)	l
Crodux derivati dva d.o.o. (100 %)	l	l
Petrol BH Oil Company d.o.o. Sarajevo (100 %)	l	l	l
Petrol d.o.o. Beograd (100 %)	l	l	l
Petrol Lumennis PB JO d.o.o. Beograd (100 %)			l
Petrol Lumennis VS d.o.o. Beograd (100 %)			l
Petrol Lumennis ZA JO d.o.o. Beograd (100 %)			l
Petrol Lumennis ŠI JO d.o.o. Beograd (100 %)			l
Petrol KU 2021 d.o.o. Beograd (100 %)			l
Petrol Lumennis KI JO d.o.o. Beograd (100 %)			l
Petrol Crna Gora MNE d.o.o. (100 %)	l	l
Petrol Trade Handelsges.m.b.H. (100 %)	l
Beogas d.o.o. Beograd (100 %)			l
Petrol LPG d.o.o. Beograd (100 %)	l
Tigar Petrol d.o.o. Beograd (100 %)	l
Petrol LPG HIB d.o.o. (100 %)	l
Petrol Power d.o.o. Sarajevo (99,7518 %)			l
Petrol-Energetika DOOEL Skopje (100 %)			l
Petrol Bucharest ROM S.R.L. (100 %)			l
Petrol Hidroenergija d.o.o. Teslić (80 %)			l
Vjetroelektrane Glunča d.o.o. (100 %)			l
IG Energetski Sistemi d.o.o. (100 %)			l
Petrol Geo d.o.o. (100 %)				l
Ekoen d.o.o. (100 %)			l
Ekoen GG d.o.o. (100 %)			l
Ekoen S d.o.o. (100 %)			l
Zagorski metalac d.o.o. (75 %)			l
Mbills d.o.o. (100 %)		l
Atet d.o.o. (72,96 %; 76 % glasovalnih pravic)			l
Vjetroelektrana Ljubač d.o.o. (100 %)			l
E 3, d.o.o. (100 %)			l
STH Energy d.o.o. Kraljevo (80 %)			l
Petrol - OTI - Terminal L.L.C. (100 %)	l
Geoplin d.o.o. Ljubljana (74,34 %)			l
Geocom d.o.o. (100 %)			l
Geoplin d.o.o., Zagreb (100 %)			l
Geoplin d.o.o. Beograd (100 %)			l
Zagorski metalac d.o.o. (25 %)			l
Skupaj obvladovane družbe
Geoenergo d.o.o. (50 %)			l
Soenergetika d.o.o. (25 %)			l
Vjetroelektrana Dazlina d.o.o. (50 %)			l
Pridružene družbe
Plinhold d.o.o. (29,6985 %)			l
Aquasystems d.o.o. (26 %)			l
Knešca d.o.o. (47,27 % družbe je v lasti družbe E 3, d.o.o.)			l

Shema skupine Petrol na 30. september 2022 ne vključuje neaktivnih družb.