Petrol Group

Management Reports • Aug 28, 2023

.

Poročilo o poslovanju

skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana

v prvih šestih mesecih leta 2023

<<<<<<<<<

	UVOD4
1.	Izjava o odgovornosti uprave	5
2.	Uvodna pojasnila	6
3.	Poudarki poslovanja skupine Petrol	7
4.	Strateške usmeritve	9
	POSLOVNO POROČILO10
5.	Analiza uspešnosti poslovanja skupine Petrol 11
6.	Poslovanje po produktnih skupinah 26
7.	Večji korporativni projekti38
8.	Naložbe 39
9.	Upravljanje tveganj40
10.	Delnica in lastniška struktura 45
	TRAJNOSTNI RAZVOJ50
11.	Odgovornost do naravnega okolja 51
12.	Zaposleni52
13.	Nadzor kakovosti54
14.	Družbena odgovornost 56
	OSTALE INFORMACIJE 58
15.	Strategija skupine Petrol za obdobje 2021–202559
16.	Plan za leto 202362
17.	Alternativna merila uspešnosti poslovanja 64
18.	Skupščina družbe Petrol d.d., Ljubljana65
19.	Nadzorni svet družbe Petrol d.d., Ljubljana66
20.	Bonitetna ocena 66
21.	Dogodki po koncu obračunskega obdobja 66
	RAČUNOVODSKO POROČILO 68
22.	Prikaz finančne uspešnosti skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana 69
23.	Pojasnila k računovodskim izkazom 75
24.	Poročanje po odsekih 76
25.	Razkritja k posameznim postavkam v računovodskih izkazih 79
26.	Finančni instrumenti in tveganje 89
27.	Posli s povezanimi osebami 97
28.	Pogojne obveze98
29.	Dogodki po datumu poročanja99
	Priloga 1: Organizacijska shema skupine Petrol100
	Priloga 2: Seznam kratic, uporabljenih v poročilu 101

Javno

UVOD

1. Izjava o odgovornosti uprave

Člani uprave družbe Petrol d.d., Ljubljana, ki jo sestavljajo Nada Drobne Popović, predsednica uprave, Matija Bitenc, član uprave, Jože Smolič, član uprave, in Zoran Gračner, član uprave, delavski direktor, izjavljajo, po njihovem najboljšem vedenju:

• da je računovodsko poročilo skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana, za prvih šest mesecev leta 2023 sestavljeno v skladu z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja kot jih je sprejela EU in da je resničen ter pošten prikaz sredstev in obveznosti, finančnega položaja, poslovnega izida in vseobsegajočega donosa družbe Petrol d.d., Ljubljana, in drugih družb, vključenih v konsolidacijo, kot celote;
• da poslovno poročilo skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana, za prvih šest mesecev leta 2023 vključuje pošten prikaz razvoja in izidov poslovanja družbe ter njenega finančnega položaja, vključno z opisom bistvenih vrst tveganj, ki so jim družba Petrol d.d., Ljubljana, in druge družbe, vključene v konsolidacijo, kot celota izpostavljene;
• da je v poročilo skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana, za prvih šest mesecev leta 2023 vključen pošten prikaz pomembnih poslov s povezanimi osebami, ki je sestavljen v skladu z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja.

Nada Drobne Popović predsednica uprave

Matija Bitenc član uprave

Jože Smolič član uprave

Zoran Gračner član uprave, delavski direktor

Ljubljana, 17. avgust 2023

Javno

2. Uvodna pojasnila

Objava poročila o poslovanju skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana, Dunajska 50, v prvih šestih mesecih leta 2023, je v skladu z Zakonom o trgu finančnih instrumentov, s Pravili borze, s Priporočili javnim družbam za obveščanje in ostalo veljavno zakonodajo.

Podatki in pojasnila o poslovanju so pripravljeni na podlagi nerevidiranih konsolidiranih računovodskih izkazov skupine Petrol in nerevidiranih računovodskih izkazov družbe Petrol d.d., Ljubljana, za prvih šest mesecev leta 2023, v skladu z Zakonom o gospodarskih družbah in MRS 34 – Medletno računovodsko poročanje.

V skupinske računovodske izkaze v skladu z MSRP so odvisna podjetja vključena po popolni metodi uskupinjevanja, skupaj obvladovana in pridružena podjetja pa po kapitalski metodi.

V posamičnih računovodskih izkazih so naložbe v odvisna, skupaj obvladovana in pridružena podjetja vrednotene po izvirnih vrednostih, v skladu z MSRP.

Poročilo o poslovanju v prvih šestih mesecih leta 2023 je objavljeno na spletnih straneh družbe Petrol d.d., Ljubljana, (http://www.petrol.si) in je na vpogled na sedežu družbe Petrol d.d., Ljubljana, Dunajska cesta 50, 1000 Ljubljana, vsak delavnik med 8. in 15. uro.

Nadzorni svet družbe je poročilo o poslovanju skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana, v prvih šestih mesecih leta 2023 obravnaval na seji dne 24. avgusta 2023.

Ime podjetja	Petrol, slovenska energetska družba, d.d., Ljubljana
Skrajšano ime podjetja	Petrol d.d., Ljubljana
Sedež	Dunajska cesta 50, 1000 Ljubljana
Telefon	(01) 47 14 234
Spletna stran	http://www.petrol.si
Šifra dejavnosti	47.301
Matična številka	5025796000
Davčna številka	SI 80267432
Vpoklican kapital	52,24 mio EUR
Število delnic	41.726.020
Predsednica uprave	Nada Drobne Popović
Člani uprave	Matija Bitenc, Jože Smolič, Jože Bajuk, Zoran Gračner (delavski direktor)
Predsednik nadzornega sveta	Janez Žlak

Podatki o matični družbi Petrol d.d., Ljubljana, na 30. junij 2023

3. Poudarki poslovanja skupine Petrol

Skupina Petrol	EM	1-6 2023	1-6 2022	Indeks 2023/2022
Prihodki od prodaje	mio EUR	3.434,5	4.154,7	83
Prilagojeni kosmati poslovni izid1, 6	mio EUR	264,7	245,4	108
Prilagojeni kosmati poslovni izid + neto izvedeni finančni instrumenti + zahtevki za nadomestilo do Borzena1	mio EUR	344,0	229,1	150
Poslovni izid iz poslovanja	mio EUR	72,4	-3,2	-
Čisti poslovni izid	mio EUR	52,8	-1,3	-
Kapital4	mio EUR	841,4	860,2	98
Bilančna vsota4	mio EUR	2.580,6	2.740,6	94
EBITDA1, 2	mio EUR	116,3	48,6	239
EBITDA / prilagojeni kosmati poslovni izid1	%	44,0	19,8	222
EBITDA / (prilagojeni kosmati poslovni izid + neto izvedeni finančni instrumenti + zahtevki za nadomestilo do Borzena)1	%	33,8	21,2	160
Stroški iz poslovanja/prilagojeni kosmati poslovni izid1	%	103,9	96,1	108
Stroški iz poslovanja / (prilagojeni kosmati poslovni izid + neto izvedeni finančni instrumenti + zahtevki za nadomestilo do Borzena)1	%	80,0	102,9	78
Neto dolg/kapital1, 4		0,6	0,6	100
Neto dolg/EBITDA1, 4		2,0	5,4	37
Dodana vrednost na zaposlenega1	tisoč EUR	34,3	20,5	167
Čisti poslovni izid na delnico, ki pripada lastnikom obvladujoče družbe5	EUR	1,3	-0,1	-
Neto naložbe1	mio EUR	36,2	23,2	156
Količinska prodaja goriv in derivatov	tisoč ton	1.858,6	1.883,6	99
Količinska prodaja zemeljskega plina	TWh	8,2	10,1	81
Količinska prodaja električne energije	TWh	5,1	5,8	87
Prihodki od prodaje trgovskega blaga in storitev	mio EUR	262,6	237,8	110

1 Alternativno merilo uspešnosti poslovanja (APM), opredeljeno v poglavju Alternativna merila uspešnosti poslovanja.

4 Podatek za leto 2022 na 31. december. ²EBITDA = poslovni izid iz poslovanja + neto popravki vrednosti poslovnih terjatev + stroški amortizacije.

3 Preračun EBITDA na letni nivo.

5 1-6 2022 - preračun z upoštevanjem razdelitve delnic.

6 Zahtevki za nadomestila do Borzena za izpad prilagojenega kosmatega poslovnega izida zaradi regulacije cen EE in ZP se evidentirajo med drugimi prihodki.

Skupina Petrol	EM	30. 6. 2023	31. 12. 2022	Indeks 2023/2022
Število zaposlenih		5.954	6.224	96
Število bencinskih servisov		594	594	100
Število polnilnic za električna vozila v upravljanju skupine Petrol		434	417	104
Število odjemalcev električne energije	tisoč	224,8	225,7	100
Število odjemalcev zemeljskega plina (podatki za Geoplin d.o.o., Ljubljana niso vključeni) tisoč		60,6	60,4	100

EBITDA Čisti poslovni izid

Število bencinskih servisov Količinska prodaja goriv in derivatov

Število zaposlenih Struktura investiranih sredstev

4. Strateške usmeritve

Poslanstvo

S širokim naborom energentov, celovitimi energetskimi rešitvami ter digitalnim pristopom, postavljamo uporabnika v središče naše pozornosti. Želimo postati prva izbira za nakupe na poti. Skupaj s partnerji oblikujemo rešitve za enostavnejši prehod na čistejše vire energije. Odločno in aktivno ustvarjamo zeleno energetsko prihodnost ter dolgoročno povečujemo vrednost za naše kupce, delničarje in družbo.

Obljuba

Z energetsko tranzicijo ustvarjamo zeleno prihodnost ter pomembno prispevamo k zaščiti okolja, v katerem živimo.

Vizija

Postati integriran partner v energetski tranziciji z odlično uporabniško izkušnjo.

Vrednote

• Spoštovanje: Spoštujemo sočloveka in okolje.
• Zaupanje: S poštenostjo gradimo partnerstva.
• Odličnost: Hočemo biti najboljši v vsem, kar delamo.
• Ustvarjalnost: S svojimi idejami ustvarjamo napredek.
• Srčnost: Delamo zavzeto in pogumno.

V Petrolu čutimo posebno odgovornost do svojih zaposlenih, kupcev, dobaviteljev, poslovnih partnerjev, lastnikov in družbe kot celote. Njihova pričakovanja uresničujemo z motiviranimi in podjetniško usmerjenimi zaposlenimi, upoštevamo temeljna zakonska in moralna pravila na vseh trgih, kjer poslujemo, ter skrbimo za varovanje okolja.

POSLOVNO POROČILO

5. Analiza uspešnosti poslovanja skupine Petrol

5.1. Poslovno okolje

Poslovanje skupine Petrol poteka v dveh visoko konkurenčnih panogah: energetiki in trgovini. Poleg trendov na energetskem področju in trendov na področju trgovine na poslovanje skupine Petrol vpliva še več drugih, med seboj pogosto soodvisnih dejavnikov. Med najpomembnejše sodita: gibanje cen energentov in gibanje tečaja ameriškega dolarja, ki sta odraz svetovnih gospodarskih gibanj. Poleg tega na trgih, kjer posluje skupina Petrol, pomembno vplivajo na poslovanje tudi lokalne gospodarske razmere (gospodarska rast, stopnja rasti cen, rast potrošnje in proizvodnje) ter ukrepi, s katerimi država uravnava cene in trg energentov.

Leto 2022, ki je bilo eno najbolj turbulentnih v zadnjem obdobju, se je zaključilo z znižanjem cen energentov na ravni pred začetkom vojne v Ukrajini. Gospodarska rast se je v evrskem območju v drugi polovici leta precej upočasnila, vendar manj kot so napovedovale mednarodne institucije. Težave v dobavnih verigah postopno popuščajo, cene energentov so se ob zanesljivejši oskrbi znižale, kazalniki zaupanja se izboljšujejo. Mednarodne institucije v zadnjih napovedih pričakujejo postopno okrepitev gospodarske rasti v trgovinskih partnericah Slovenije. Ob stabilnejših razmerah na energetskem trgu se za leto 2023 pričakuje tudi krepitev gospodarske rasti, zmanjšali naj bi se tudi inflacijski pritiski. Pričakuje se postopna krepitev zunanjega povpraševanja ter manjšanje težav v dobavnih verigah. Še vedno pa ostaja velika negotovost glede nadaljnjega poteka vojne v Ukrajini, ki pa lahko močno vpliva na uresničitev gospodarskih napovedi ter razpoložljivost energentov in njihove cene.

Gospodarska napoved se je izboljšala tudi za Slovenijo, predvsem zaradi nadaljevanja domačega trošenja in rekordne zaposlenosti, še vedno pa se soočamo z visoko inflacijo.

Visoke cene energentov in naraščajoča inflacija v začetku leta 2022 so bili povod za regulacijo cen goriv na trgih, kjer poslujemo. Regulaciji cen goriv sta sledili še regulacija cen zemeljskega plina in električne energije in nato toplote iz daljinskega ogrevanja, kar vse vpliva na poslovanje skupine Petrol.

Mednarodni denarni sklad je v svojih napovedih v publikaciji World Economic Outlook, v začetku oktobra 2022 predvidel za Slovenijo 1,7-odstotno gospodarsko rast v letu 2023, aprila 2023 pa je napoved znižal na 1,6-odstotka. Za Hrvaško, ki je drugi največji trg skupine Petrol, je v oktobru 2022 napovedal 2,7-odstotno gospodarsko rast, v aprilu 2023 pa jo je znižal na 1,7 odstotka. UMAR v Pomladanski napovedi gospodarskih gibanj za Slovenijo za leto 2023 napovedal 1,8-odstotno rast.

Inflacijo za leto 2023 je Mednarodni denarni sklad v marcu 2023 napovedal v višini 6,4 odstotka (5,1 odstotek v oktobru 2022) za Slovenijo in v višini 7,4 odstotka (5,5 odstotka v oktobru 2022) za Hrvaško.

UMAR za Slovenijo v pomladanski napovedi 2023 za leto 2023 napoveduje inflacijo v višini 7,1 odstotka (povprečje leta, oziroma 5,1 odstotek december 2023 na december 2022), medtem ko je v jesenski napovedi 2022 predvidel za leto 2023 inflacijo v višini 6,0 odstotka (povprečje leta, oziroma 3,9 odstotka december 2023 na december 2022).

Sprememba BDP v %

Vir: Mednarodni denarni sklad, UMAR

Skupina Petrol na vseh trgih, kjer posluje, pri pripravi in izvajanju ukrepov dosledno upošteva navodila oblasti. Spoštujemo vse uredbe o določanju cen naftnih derivatov in ostalih energentov na vseh trgih, kjer poslujemo.

Gibanje cen nafte in proizvodov iz nafte

Cena severnomorske nafte Brent se je od začetka leta 2023 gibala med 71,8 USD/sod in 88,2 USD/sod. Povprečna cena je v prvi polovici leta 2023 znašala 80,0 USD/sod, kar je 26 odstotkov manj kot v enakem obdobju lani, ko se je v Ukrajini začela vojna.

Gibanje cene nafte Brent Dated v prvih šestih mesecih leta 2023 ter v letih 2022 in 2021 v USD/sod

Vir: Petrol, 2023

Gibanje cene nafte Brent Dated v prvih šestih mesecih leta 2023 ter v letih 2022 in 2021 v EUR/sod

Vir: Petrol, 2023

Cena dizla se je v prvih šestih mesecih leta 2023 gibala med 644,8 USD na metrično enoto in 1.022,0 USD na metrično enoto. Povprečna cena je v prvih šestih mesecih leta 2023 znašala 790,3 USD na metrično enoto, kar je 26 odstotkov manj kot v prvih šestih mesecih leta 2022, ko je bila povprečna cena 1066,6 USD na metrično enoto.

Cena bencina se je v prvih šestih mesecih leta 2023 gibala med 751,8 USD na metrično enoto in 949,8 USD na metrično enoto. Povprečna cena bencina prvih šestih mesecih leta 2023 znašala 847,3 USD na metrično enoto, kar je 22 odstotkov manj kot v prvih šestih mesecih leta 2022, ko je bila povprečna cena 1088,0 USD na metrično enoto.

Cena bencina je v prvih šestih mesecih leta 2023 rahlo naraščala, cena dizla pa izgubljala na vrednosti. V začetku februarja je cena bencina po več kot pol leta spet narasla nad ceno dizla. Cena bencina je 30. junija 2023 znašala 843,0 USD na metrično enoto, cena dizla pa 723,5 USD na metrično enoto, kar pomeni, da je bil bencin za 119,5 USD na metrično enoto dražji od dizla. Najvišja razlika je bila 11. aprila 2023, ko je znašala kar 150,5 USD na metrično enoto.

V prihodnje bodo na gibanje cen surove nafte najbolj vplivali: vojna v Ukrajini, dogovori organizacije OPEC o količini načrpane nafte ter vpliv stanja v svetovnem gospodarstvu (morebiten vstop v recesijo) na povpraševanje po nafti.

Regulacija cen proizvodov iz nafte

Slovenija

V Sloveniji je cena ekstra lahkega kurilnega olja regulirana že od 20. oktobra 2021, z izjemo obdobja od 22. maja do 12. septembra 2022.

Cene motornega bencina NMB-95 in dizla so regulirane od 15. marca 2022 naprej, z izjemo kratkega obdobja med 1. in 10. majem. Omejitev prodajnih cen je bila v veljavi do 20. junija, od 21. junija naprej pa so z uredbo določene najvišje marže trgovcev.

Vlada Republike Slovenije je 15. junija 2022 sprejela novo uredbo, iz katere so izvzete cene pogonskih goriv na bencinskih servisih na površinah avtocest in ob hitrih cestah, prav tako so iz regulacije izvzeta premium goriva: NMB-100 in iQ dizel. Drobnoprodajne in veleprodajne cene za te servise in premium goriva se oblikujejo na prostem trgu. Vlada je z uredbo prekinila omejitev maksimalnih cen in omejila višino marže trgovcev na 0,0591 EUR/liter za dizel in za NMB-95 na 0,0607 EUR/liter, po 17. avgustu 2022 pa za dizel na 0,0983 EUR/liter in za NMB-95 na 0,0994 EUR/liter. Uredba velja od vključno 21. junija 2022 naprej, za čas veljavnosti enega leta. Uredba iz formule za izračunavanje modelske cene izloča dodatek za biokomponento (obnovljivi viri energije v prometu), čeprav jo je treba skladno z zadnjo veljavno Uredbo o obnovljivih virih energije v prometu še vedno dodajati fosilnim gorivom.

Po uredbi 2. decembra 2022, ki jo je sprejela Vlada Republike Slovenije, se pri izračunu najvišjih dovoljenih maloprodajnih cen upošteva tudi dodatek za biokomponento pri gorivih NMB-95 in dizel. Za prvi izračun povprečne 14-dnevne prodajne cene tekočega obdobja brez dajatev se je upoštevalo obračunsko obdobje od 21. novembra 2022 do 2. decembra 2022.

1. junija 2023 je Vlada Republike Slovenje sprejela novo Uredbo o oblikovanju cen določenih naftnih derivatov, po kateri ostajajo marže omejene za dizel na 0,0983 EUR/liter in za NMB-95 na 0,0994 EUR/liter. Iz regulacije so izvzete cene pogonskih goriv na bencinskih servisih na površinah avtocest in ob hitrih cestah, prav tako so iz regulacije izvzeta premium goriva: NMB-100 in iQ dizel. Uredba je začela veljati 21. junija 2023 in velja eno leto.

Hrvaška

Na Hrvaškem so cene regulirane od 7. februarja 2022 naprej. Prvi mesec so bile z uredbo določene maksimalne prodajne cene, ki so bile nižje od nabavnih cen reguliranih goriv, od 7. marca naprej pa so bile z uredbo določene najvišje marže, ki so sicer omogočale pokrivanje nabavne cene, ni pa bilo omogočeno pokrivanje vseh stroškov. Maksimalne prodajne cene so bile določene še v obdobju od 21. junija do 18. julija in od 18. do 24. oktobra 2022. Od 12. septembra 2022 naprej hrvaška vlada regulira tudi cene UNP – za mešanico propan-butan za velike rezervoarje in za jeklenke.

Vlada Republike Hrvaške je 2. januarja 2023 sprejela Uredbo o oblikovanju najvišjih maloprodajnih cen, s katero so določene najvišje marže, in sicer za motorne bencine (evrosuper 95) v višini 0,0995 EUR/liter, za evrodizel v višini 0,0995 EUR/liter, za plavi dizel v višini 0,0531 EUR/liter), za mešanico propan-butan za velike rezervoarje oz. plinohrame v višini 0,3716 EUR/kg in za UNP jeklenke (7,5 kg ali več) v višini 0,8229 EUR/kg. Uredba je veljala od 3. januarja 2023 dalje. Hrvaška vlada je vsaka dva tedna podaljševala veljavnost uredbe, z uredbo od 27. februarja 2023 pa ni omejila datuma veljavnosti uredbe.

Vlada Republike Hrvaške je 5. junija 2023 sprejela Uredbo o oblikovanju najvišjih maloprodajnih cen, s katero so določene najvišje marže, in sicer je povečala najvišjo maržo za motorne bencine (evrosuper 95) iz 0,0995 EUR/liter na 0,1245 EUR/liter, za evrodizel iz 0,0995 EUR/liter na 0,1245 EUR/ liter, za plavi dizel iz 0,0531 EUR/liter na 0,0781 EUR/liter. Najvišja določena marža za mešanico propan-butan za velike rezervoarje oz. plinohrame ostaja v višini 0,3716 EUR/kg, prav tako za UNP jeklenke (7,5 kg ali več) v višini 0,8229 EUR/kg. Uredba je veljala od 6. junija 2023 dalje. Hrvaška vlada je vsaka dva tedna podaljševala veljavnost uredbe.

Srbija

V Srbiji je Vlada Republike Srbije sprejela Uredbo o omejevanju cen naftnih (neaditiviranih) derivatov, ki se nanaša na evrodizel in neosvinčeni bencin in je v veljavi od 12. februarja 2022 naprej. Z dopolnjeno uredbo z dne 11. marca 2022 je najvišja maloprodajna cena z davkom na dodano vrednost za evrodizel in neosvinčeni bencin NMB-95 določena v višini povprečne veleprodajne cene derivatov v Srbiji, povečane za 6 RSD/liter (0,05 EUR/liter), pozneje (s spremembo 29. aprila 2022) pa povečane za 7 RSD/liter (0,06 EUR/liter). Pred tem so se maloprodajne cene proizvodov iz nafte oblikovale prosto po tržnih pogojih. Vlada Republike Srbije mesečno podaljšuje trajanje uredbe.

Vlada Republike Srbije je 24. februarja 2023 sprejela Uredbo o omejevanju cen naftnih derivatov, s katero je določena najvišja maloprodajna cena z davkom na dodano vrednost za evrodizel in neosvinčeni bencin NMB-95. Določena je v višini povprečne veleprodajne cene derivatov v Srbiji, povečane za 13 RSD/liter (0,11 EUR/liter). Uredba velja do 31. marca 2023. Uredba je podaljšana do 31. julija 2023.

Bosna in Hercegovina

V Bosni in Hercegovini je od 3. aprila 2021 omejena maloprodajna kalkulativna marža do največ 0,25 BAM/liter (0,128 EUR/liter), veleprodajna marža na 0,06 BAM/liter (0,0307 EUR/liter) – pred tem pa so se maloprodajne cene proizvodov iz nafte oblikovale prosto po tržnih pogojih.

Črna gora

V Črni gori se cene proizvodov iz nafte oblikujejo v skladu z Uredbo o načinu oblikovanja maksimalnih maloprodajnih cen naftnih derivatov, ki je v veljavi od marca 2021. Cene se spreminjajo vsakih 14 dni, če se spremenijo cene na naftnem trgu (Platts European Marketscan) in se tečaj EUR in USD zaokroži. Pred tem so se cene proizvodov iz nafte oblikovale v skladu z uredbo, ki je bila v veljavi od 1. januarja 2011.

Javno

Gibanje cen ostalih energentov

V prvih šestih mesecih leta 2023 so se cene energentov, tako električne energije kot zemeljskega plina, ob visoki nihajnosti dnevnih cen, večino časa gibale v medvedjem trendu. Na padec cen energentov je v največji meri vplival politični dogovor držav članic Evropske unije o ukrepih za spopadanje z energetsko draginjo, presežna ponudba utekočinjenega zemeljskega plina v prvi polovici leta in mila zima, ki je ob nadpovprečnih temperaturah pripomogla k zmanjšanju porabe obeh energentov, hkrati pa omogočila nadpovprečno zapolnjenost evropskih skladišč zemeljskega plina.

Zapolnjenost skladišč plina v Evropi je bila po zadnjih razpoložljivih podatkih Gas Infrastructure Europe junija 2023 ocenjena na zanesljivih 79 odstotkov zmogljivosti, kar je opazno povečanje v primerjavi s 60 odstotki, zabeleženimi pred letom dni. Visoke ravni skladiščenja še naprej zavirajo cene energentov, saj je Evropa na dobri poti, da doseže svoj cilj 90-odstotne zapolnjenosti skladišč še pred 1. novembrom 2023.

Cene terminskih pogodb električne energije tesno sledijo medvedjemu trendu plinskega trga, premoga in ogljika. Na nadaljevanje nestanovitnosti in eventuelen obrat trenda pa bi lahko vplivale visoke temperature in sušno poletno obdobje, kar bi lahko zmanjšalo plovnost rek v Evropi, po katerih prevažajo premog, potreben za proizvodnjo električne energije, in voda, potrebna za sistem hlajenja oziroma odvajanje toplote v francoskih elektrarnah.

Po najnovejših podatkih evropskega statističnega urada Eurostat v juniju, je celotno euroobmočje zašlo v tehnično recesijo, saj se je bruto domači proizvod v evroobmočju skrčil zaradi visoke inflacije, ki je zmanjšala porabo potrošnikov ob naraščajočih cenah. Morebitna daljša recesija, ob nadaljnjih višanjih ključnih obrestnih mer s strani centralnih bank FED in ECB, bi tako lahko v prihodnje močneje vplivala na trg surovin in imela negativen vpliv tudi na padec cen energentov zaradi manjšega povpraševanja.

Gibanje cen električne energije v letu 2022, prvih šestih mesecih leta 2023 in projekcije

Gibanje cen zemeljskega plina v letu 2022, prvih šestih mesecih leta 2023 in projekcije

Regulacija cen ostalih energentov

V Sloveniji je Vlada Republike Slovenije 14. julija 2022 sprejela Uredbo o določitvi cen električne energije, ki določa najvišjo dovoljeno drobnoprodajno ceno električne energije za gospodinjske odjemalce in za male poslovne odjemalce (Uradni list RS, št. 95/22), kot jih določa Zakon o oskrbi z električno energijo (Uradni list RS, št. 172/21) in za porabo v skupnih prostorih večstanovanjskih stavb in skupnih prostorih v mešanih večstanovanjsko-poslovnih stavbah.

1. julija 2022 je Vlada Republike Slovenije sprejela še Uredbo o določitvi cen zemeljskega plina iz plinskega sistema, ki določa najvišjo dovoljeno drobnoprodajno ceno zemeljskega plina iz plinskega sistema transportnega in distribucijskega omrežja za gospodinjske odjemalce, za končne odjemalce plina, ki oskrbujejo s toploto več gospodinjstev preko skupne kurilne naprave v lasti ali solasti teh gospodinjstev, za osnovne socialne službe, kot jih določa druga alineja prvega odstavka 117. člena Zakona o oskrbi s plini in za odjemalce, ki so na dan uveljavitve te uredbe mali poslovni odjemalci, kot jih določa Zakon o oskrbi s plini.

Obe uredbi določata najvišjo dovoljeno drobnoprodajno ceno energentov od 1. septembra 2022 do 31. avgusta 2023.

Vlada je v začetku septembra 2022 sprejela Zakon o spremembah in dopolnitvah Zakona o oskrbi s plini. S spremembami je med drugim dopolnila definicijo opredelitev gospodinjskih odjemalcev plina, da bi se preprečile zlorabe in vsem gospodinjstvom zagotovila pravico do osnovne oskrbe s plinom. Zakon prav tako zagotavlja osnovno in nadomestno oskrbo s plinom vsem zaščitenim odjemalcem, ki so (bi) nenadoma ostali brez dobavitelja ali ponudbe novega dobavitelja. Ob tem je zakon tudi razširil pojmovanje zaščitenih odjemalcev, s spremembo so med le-te uvrščene tudi osnovne šole, vrtci in zdravstveni domovi. Dobavitelje nadomestne oskrbe z zemeljskim plinom je na podlagi akta določila Agencija za energijo.

Septembra 2022 je bil sprejet Zakon o ukrepih za obvladovanje kriznih razmer na področju oskrbe z energijo. S tem je bila opredeljena podlaga za opredelitev začasnih ukrepov za upravljanje v času povečanega tveganja pri oskrbi z energijo, kot tudi ukrepov za zagotavljanje zanesljive oskrbe z energijo, ukrepov za zmanjševanje uvozne odvisnosti in ukrepov za zmanjševanje pritiskov na cene energije zaradi nestanovitnosti energetskih trgov.

1. oktobra 2022 je bila sprejeta dopolnitev Uredbe o določitvi cen zemeljskega plina iz sistema – najvišja dovoljena maloprodajna cena velja tudi za gospodinjske odjemalce daljinskega ogrevanja, uredba na novo določa tudi najvišjo maloprodajno ceno plina za vrtce, osnovne šole in zdravstvene domove ter za nadomestno in osnovno oskrbo z zemeljskim plinom za zaščitene odjemalce. Uredba velja od 1. novembra 2022 do 31. avgusta 2023.

Vlada je decembra 2022 določila še najvišjo drobnoprodajno ceno zemeljskega plina iz sistema za nekatere osebe javnega prava, kot so npr. javni zavodi, javni gospodarski zavodi, javne agencije, javni skladi in občine. Uredba o določitvi cene zemeljskega plina iz plinskega sistema za nekatere pravne osebe javnega prava, za izvajalce javno veljavnih programov vzgoje in izobraževanja, za izvajalce socialnovarstvenih storitev, socialnovarstvenih programov in programov v podporo družini določa najvišjo dovoljeno drobnoprodajno ceno zemeljskega plina iz plinskega sistema prenosnega in distribucijskega omrežja. Cena plina se omejuje na 0,095 EUR/KWh za obdobje od 1. januarja 2023 do 31. decembra 2023.

Vlada Republike Slovenije je 13. januarja 2023 sprejela Uredbo o določitvi nadomestila dobaviteljem zemeljskega plina. Dobavitelji so za dobave, regulirane z uredbami, upravičeni do mesečnega nadomestila za razliko med povprečnim mesečnim nabavnim stroškom in regulirano drobnoprodajno ceno, pri čemer se upošteva tudi strošek dobavitelja v višini 5 EUR/MWh.

Vlada Republike Slovenije je 13. januarja 2023 sprejela Uredbo o določitvi nadomestila dobaviteljem električne energije. Dobavitelji so za dobave, regulirane z uredbami, upravičeni do mesečnega nadomestila za razliko med povprečnim mesečnim nabavnim stroškom in regulirano drobnoprodajno ceno, pri čemer se upošteva tudi strošek dobavitelja v višini 10 EUR/MWh.

Vlada Republike Slovenije je 24. januarja 2023 sprejela Uredbo o oblikovanju cene toplote iz daljinskega ogrevanja, ki določa najvišjo višino tarifne postavke za variabilni del cene toplote v višini 98,70 EUR/MWh za gospodinjske odjemalce, ki prevzemajo toploto iz distribucijskega sistema, kjer distributer izvaja gospodarsko javno službo, in sicer preko individualnega ali skupnega odjemnega mesta. Distributerji, ki imajo v objavljenih cenikih za mesec januar 2023 višino tarifne postavke za variabilni del cene toplote nižjo od navedenega zneska, le-te ne smejo povišati. Uredba velja za toploto, dobavljeno v obdobju od 1. januarja 2023 do 30. aprila 2023.

1. januarja 2023 je bila v Sloveniji z veljavnostjo od 28. januarja 2023 dalje sprejeta Uredba o dopolnitvah Uredbe o določitvi cen zemeljskega plina iz plinskega sistema, ki ureja najvišjo dovoljeno drobnoprodajno ceno zemeljskega plina, ki je potreben za proizvodnjo toplote za osnovne socialne službe, vrtce, osnovne šole in zdravstvene domove, za distributerje toplote v višini 0,079 EUR/KWh in se uporablja za zemeljski plin za proizvodnjo toplote, dobavljen v obdobju od 1. januarja 2023 do 31. avgusta 2023.

Hrvaška vlada je 8. septembra 2022 sprejela Uredbo o odpravi motenj na domačem energetskem trgu, s katero je določila ceno električne energije za gospodinjske in poslovne odjemalce ter za javne ustanove z veljavnostjo od 1. oktobra 2022 do 31. marca 2023. 14. septembra je sprejela Uredbo o dopolnitvi in spremembi zgornje uredbe, s katero je določila posebne ukrepe tudi za trgovino z zemeljskim plinom. 19. septembra je Hrvaška vlada sprejela sklep o višini tarifnih postavk za zagotovljeno oskrbo s plinom za negospodinjske končne odjemalce zemeljskega plina za obdobje od 1. oktobra do 31. decembra 2022.

Hrvaški regulator HERA je 4 aprila 2023 sprejel novo metodologijo, ki regulira maloprodajne cene zemeljskega plina na Hrvaškem in uvaja 15-dnevno referenčno obdobje za določitev prodajnih cen plina namesto prejšnjega 11-mesečnega obdobja. Sprememba retroaktivno posega v pogodbena razmerja med družbami skupine Petrol in našimi kupci, saj spremenjena metodologija ne upošteva dejanske vrednosti cene zakupljenega plina, kar negativno vpliva na poslovanje skupine Petrol.

Vpliv gibanja menjalnega tečaja ameriškega dolarja in evra

Menjalni tečaj med ameriškim dolarjem in evrom se je v prvih šestih mesecih leta 2023 gibal med 1,05 in 1,11 USD za 1 EUR. Povprečni tečaj ameriškega dolarja po tečaju Evropske centralne banke je v prvih šestih mesecih leta 2023 znašal 1,08 USD za 1 EUR (v letu 2022 je bil povprečni tečaj 1,05 USD za 1 EUR).

5.2. Poslovni rezultati skupine Petrol

Rezultate poslovanja skupine Petrol poročamo po naslednjih produktnih skupinah:

• Goriva in derivati, ki vključuje prodajo naftnih derivatov, prodajo utekočinjenega naftnega plina in ostalih alternativnih energentov (komprimiran zemeljski plin), prevoze, skladiščenje in pretovarjanje goriv, prihodke od plačilnih kartic ter prodajo biomase, pnevmatik in zračnic ter akumulatorjev.
• Trgovsko blago in storitve, ki vključuje prodajo prehrambnega blaga, galanterije, tobačnih izdelkov, loterije, kuponov in kartic, kave na poti, izdelkov iz ponudbe Fresh, avtokozmetike in rezervnih delov ter storitve avtopralnic, storitve pospeševanja prodaje in druge storitve ter oddajanje gostinskih objektov v najem.
• Energija in rešitve, ki vključuje prodajo in trgovanje z električno energijo in zemeljskim plinom, prodajo energetskih rešitev (sistemi energetskega in okoljskega upravljanja objektov, vodovodni sistemi, sistemi učinkovite razsvetljave, daljinska energetika, čiščenje voda, industrijske rešitve), prodajo toplotnih sistemov, distribucijskih sistemov zemeljskega plina, mobilnosti in proizvodnje energentov.
• Ostalo: rudarske storitve, storitve vzdrževanja, najemnine od počitniških kapacitet.

Skupina Petrol je junija 2021 sprejela novo organiziranost družbe in skupine Petrol, ki je stopila v veljavo v začetku leta 2022. Reorganizacija omogoča učinkovitejše procese, poenotenje in optimizacijo delovanja podpornih funkcij, osredotočanje na kupca in enoten nastop na trgih v odvisnih družbah. Skladno s tem smo v skupini Petrol preverili sistem za alokacijo stroškov poslovnih funkcij na glavne skupine produktov. Za zagotavljanje primerljivosti podatkov v časovnem obdobju, smo ustrezno alokacijo stroškov pripravili tudi za primerjalno obdobje poročanja.

Prihodki od prodaje

V skupini Petrol smo v prvih šestih mesecih leta 2023 realizirali prihodke od prodaje v višini 3,4 mrd EUR, kar je 17 odstotkov manj kot v enakem obdobju leta 2022. Padec prihodkov je nastal predvsem zaradi nižjih cen energentov kot v enakem obdobju lani in tudi zaradi nižjega obsega trgovanja z električno energijo in zemeljskim plinom.

Struktura prihodkov od prodaje skupine Petrol v prvih šestih mesecih leta 2023 po produktnih skupinah

V skupini Petrol smo v prvih šestih mesecih leta 2023 prodali 1.858,6 tisoč ton goriv in derivatov, kar je 1 odstotek manj kot v enakem obdobju leta 2022. 15. marca 2022 je Vlada Republike Slovenije regulirala ceno nekaterih naftnih derivatov, ki je bila tako v večini obdobja do 20. junija 2022 nižja kot v sosednjih državah (z izjemo kratkega obdobja med 1. in 10. majem 2022), zaradi česar je bila prodaja v primerljivem obdobju lanskega leta na prodajnih mestih bencinskih servisov višja kot letos. Poleg tega so si kupci v začetku leta 2022 zaradi negotovih razmer na naftnem trgu ustvarjali zaloge, medtem ko letos takšnih nihanj ni. S padcem prodaje se soočamo na hrvaškem trgu, predvsem na veleprodajnem trgu.

S prodajo trgovskega blaga in storitev smo v prvih šestih mesecih leta 2023 ustvarili 262,6 mio EUR prihodkov, kar je 10 odstotkov več kot v enakem obdobju lanskega leta. Prihodke smo povečali na segmentu prodaje tobačnih izdelkov in prehrane, tako v Sloveniji kot na trgih JV Evrope. Manjši padec smo zabeležili le pri prihodkih od avtopralnic.

V prvih šestih mesecih leta 2023 smo prodali tudi 8,2 TWh zemeljskega plina, 5,1 TWh elektrike in 80,6 tisoč MWh toplotne energije.

Prilagojeni kosmati poslovni izid

Prilagojeni kosmati poslovni izid je v obravnavanem obdobju znašal 264,7 mio EUR, kar je 8 odstotkov več kot v prvih šestih mesecih 2022. Pogoji poslovanja so v letošnjem letu precej drugačni kot v enakem obdobju lanskega leta.

V letošnjem letu so cene motornega bencina in dizelskega goriva regulirane celotno obdobje. V Sloveniji je določena najvišja marža, ki jo lahko zaračunamo na prodajnih mestih izven avtocest. Na Hrvaškem je najvišja marža omejena na vseh prodajnih mestih, tudi na avtocestnih, iz regulacije pa so izvzeta premium goriva.

V enakem obdobju lani pa so se cene v Slovenji oblikovale prosto po tržnih pogojih do 14. marca 2022, od 15. marca do 20. junija 2022 (z izjemo kratkega obdobja med 1. in 10. majem 2022) pa je bila določena najvišja maloprodajna cena, ki je veljala na vseh lokacijah. V večini obdobja je bila z regulacijo določena najvišja cena, ki je bila celo nižja od nabavne cene goriva. Od 21. junija 2022 dalje pa je bila v veljavi Uredba, iz katere so bile izvzete cene pogonskih goriv na bencinskih servisih in ob hitrih cestah ter premium goriva in ki je prekinila omejitev maksimalnih cen, omejila pa je višino marže trgovcev.

Na Hrvaškem so bile cene liberalizirane do 6. februarja 2022. Od 7. februarja do 6. marca 2022 je bila določena najvišja maloprodajna cena, od 7. marca 2022 dalje pa so bile z uredbo določene najvišje marže. 7. junija 2022 je vlada Republike Hrvaške znižala regulirane marže naftnih trgovcev. Z dopolnitvijo uredbe z dne 20. junija 2022 je Vlada Republike Hrvaške ločila regulacijo glede prodaje na avtocestnih ter ostalih lokacijah – za goriva, ki se ne prodajajo na avtocestah, je določila maksimalne maloprodajne cene, za goriva na avtocestnih lokacijah pa je določila regulacijo marže.

Cene električne energije in zemeljskega plina so se v Sloveniji v prvih šestih mesecih leta 2022 oblikovale prosto po pogojih trga, medtem ko so v obdobju januar – junij 2023 regulirane. Vlada Republike Slovenije je januarja 2023 sprejela uredbo, s katero je dobaviteljem električne energije in zemeljskega plina določila nadomestilo za razliko med povprečnim mesečnim nabavnim stroškom in regulirano drobnoprodajno ceno. Skladno s tem smo med drugimi prihodki evidentirali prihodke iz naslova zahtevkov do Borzena za to nadomestilo.

Tudi dobiček in izguba izvedenih finančnih instrumentov, ki jih uporabljamo za uravnavanje količinskih in cenovnih tveganj pri prodaji energentov, se skladno s standardi evidentirata med drugimi prihodki oziroma odhodki in ne v prilagojenem kosmatem poslovnem izidu.

Struktura prilagojenega kosmatega poslovnega izida skupine Petrol, povečanega za neto dobiček izpeljanih finančnih instrumentov in višino zahtevkov za nadomestila do Borzena v prvih šestih mesecih leta 2023 po produktnih skupinah

Stroški iz poslovanja

Stroški iz poslovanja so v prvih šestih mesecih 2023 znašali 275,1 mio EUR, kar je 39,2 mio EUR oziroma 17 odstotkov več kot v enakem obdobju leta 2022. Stroški so se povečali predvsem na račun višjih cen energentov kot v enakem obdobju lani in pa višjih stroškov dela.

Javno

Delež stroškov iz poslovanja v prilagojenem kosmatem poslovnem izidu je v obravnavanem obdobju leta 2023 znašal 103,9 odstotka, medtem ko je v enakem obdobju lani znašal 96,1 odstotek. Razlog za visoko vrednost kazalnika je v tem, da se dobiček in izguba izvedenih finančnih instrumentov, ki jih uporabljamo za uravnavanje količinskih in cenovnih tveganj pri prodaji energentov, skladno s standardi evidentirata med drugimi prihodki in odhodki in ne v prilagojenem kosmatem poslovnem izidu. Prav tako pa so zahtevki do Borzena evidentirani med drugimi prihodki. Delež stroškov v kosmatem poslovnem izidu, povečanem za zahtevek do Borzena in za neto dobiček izpeljanih finančnih instrumentov v prvih šestih mesecih letošnjega leta znaša 80,0 odstotka, v primerljivem obdobju leta 2022 pa 102,9 odstotka. Visoka vrednost kazalnika v letu 2022 je bila posledica ostre regulacije cen nakaterih naftnih derivatov, ko je bila precejšen del obdobja prodajna cena določena nižje od nabavne cene.

Stroški iz poslovanja

Skupina Petrol (v EUR) 1-6 2023 1-6 2022 Indeks 2023/2022 Stroški materiala 35.585.152 19.236.296 185 Stroški storitev 90.111.566 85.114.627 106 Stroški dela 78.455.250 66.102.420 119 Amortizacija 47.218.252 45.314.646 104 Drugi stroški 23.732.353 20.118.623 118 - od tega neto popravki vrednosti poslovnih terjatev -3.257.201 6.458.850 - Stroški iz poslovanja 275.102.573 235.886.612 117

Stroški materiala so v prvih šestih mesecih 2023 znašali 35,6 mio EUR, kar je 85 odstotkov več kot v enakem obdobju leta 2022, predvsem zaradi višjih stroškov energije. Del stroškov je pokrit s prihodki.

Stroški storitev so znašali 90,1 mio EUR in so višji od realiziranih v enakem obdobju lani za 6 odstotkov. Najbolj so se v primerjavi z enakim obdobjem preteklega leta povečali stroški upravljavcev bencinskih servisov, in sicer za 17 odstotkov, predvsem na račun povečanja plač zaposlenim z najnižjimi plačami in doplačil do minimalne plače – na prodajnih mestih bencinskih servisov se še vedno srečujemo s pomanjkanjem zaposlenih. Višji stroški podizvajalcev so povezani z višjo prodajo energetskih rešitev. Stroški vzdrževanja so se povečali za 6 odstotkov. Že v lanskem letu smo velik poudarek namenili optimalnemu oskrbnemu modelu bencinskih servisov, kar se je odrazilo v nižjih stroških transportnih storitev na hrvaškem trgu, so se pa v Sloveniji povečale prevozne tarife. Stroški reklame in reprezentance so nižji za 20 odstotkov. V sklopu stroškov plačilnega prometa in bančnih storitev so nižji stroški provizij plačilnih kartic in plačilnega prometa.

Stroški dela, ki so bili realizirani v višini 78,5 mio EUR, so se glede na enako obdobje preteklega leta povečali za 19 odstotkov. Tako v Sloveniji kot na Hrvaškem so se stroški povečali predvsem zaradi plačnih sprememb (dvig plač zaposlenim z najnižjimi plačami, doplačila do minimalne plače, dodatek za manj ugoden delovni čas – na bencinskih servisih se še vedno soočamo s pomanjkanjem zaposlenih) in zaradi nagrajevanja zaposlenih na osnovi dobrih poslovnih rezultatov.

Stroški amortizacije, ki so bili v prvih šestih mesecih leta 2023 realizirani v višini 47,2 mio EUR, so bili v primerjavi z enakim obdobjem leta 2022 višji za 1,9 mio EUR oziroma 4 odstotke.

Drugi stroški so znašali 23,7 mio EUR in so bili glede na enako obdobje leta 2022 višji za 3,6 mio EUR oziroma 18 odstotkov. Glede na enako obdobje lanskega leta so se znižali neto popravki vrednosti poslovnih terjatev, povečali pa vračunani stroški.

Na področju stroškov potekajo različne aktivnosti za obvladovanje le-teh. Okrepili smo skupino, ki pripravlja analize in predloge izboljšav, ki se nanašajo tako na optimizacijo poslovanja kot tudi delovanje in uporabo tehnološke opreme na bencinskih servisih. Prav tako smo optimizirali odpiralne čase bencinskih servisov. Stroške redno spremljamo in v primeru odstopanja sprejemamo ustrezne ukrepe.

Dobiček izpeljanih finančnih instrumentov je znašal 119,3 mio EUR, kar je 77,3 mio EUR manj kot v primerljivem obdobju 2022. Izguba izpeljanih finančnih instrumentov je znašala 89,9 mio EUR, kar je 122,9 mio EUR manj kot v enakem obdobju leta 2022. Skupina Petrol je izpostavljena cenovnim in količinskim tveganjem, ki izhajajo iz poslovanja z energenti (naftni derivati, zemeljski plin, elektrika, UNP). Skupina Petrol uravnava cenovna in količinska tveganja primarno na način, da stremi k uskladitvi nabav in prodaj energentov tako v smislu količin kot nabavno-prodajnih pogojev, ter s tem varuje ustvarjeno maržo pri energentih. Glede na poslovni model energenta so postavljeni limiti, ki omejujejo izpostavljenost cenovnim in količinskim tveganjem. Za varovanje cene proizvodov iz nafte skupina Petrol uporablja predvsem izvedene finančne instrumente. Partnerji so svetovne finančne institucije in banke ali dobavitelji blaga, zato skupina Petrol ocenjuje, da je tveganje neizpolnitve sklenjenih pogodb minimalno. Tudi pri trgovanju z električno energijo skupina Petrol sklepa izvedene finančne instrumente s finančnimi institucijami, kjer je tveganje neizpolnitve sklenjenih pogodb minimalno, pri čemer upošteva tudi sprejete limite tržnih vrednosti. Vrednost finančnih poslov se vsakoletno spreminja glede na gibanje tržnih cen in potreb po varovanju našega portfelja.

Drugi prihodki so znašali 54,5 mio EUR in so za 50,7 mio EUR višji kot v enakem obdobju leta 2022. Med njimi 50,0 mio EUR znašajo prihodki iz naslova zahtevka do Borzena za nadomestilo za regulirane cene električne energije in zemeljskega plina, skladno z uredbo, ki je bila sprejeta v začetku letošnjega leta. Drugi odhodki so znašali 1,0 mio EUR.

EBITDA

V prvih šestih mesecih leta 2023 je EBITDA znašal 116,3 mio EUR, kar je 67,8 mio EUR več kot v prvih šestih mesecih 2022. Največjo rast EBITDA v primerjavi z enakim obdobjem lanskega leta beležimo na segmentu prodaje goriv in derivatov, saj so se razmere na trgu stabilizirale, z regulacijo določene najvišje marže goriv pa nam omogočajo stabilno poslovanje. Dobre rezultate smo dosegli tudi na področju energetske tranzicije, rezultate smo izboljšali predvsem pri prodaji energetskih rešitev in pri proizvodnji električne energije iz obnovljivih virov. Slabši rezultat pa smo dosegli pri trgovanju in prodaji zemeljskega plina, predvsem kot posledico regulacije cen na Hrvaškem trgu.

Struktura EBITDA skupine Petrol v prvih šestih mesecih leta 2023 po produktnih skupinah

EBITDA v prvih šestih mesecih leta 2023 glede na enako obdobje leta 2022

Poslovni izid iz poslovanja je v prvih šestih mesecih leta 2023 znašal 72,4 mio EUR, kar je 75,6 mio EUR več kot v enakem obdobju leta 2022.

Deleži iz dobičkov iz naložb, vrednotenih po kapitalski metodi, so znašali 0,8 mio EUR, kar je 4 odstotke več kot v enakem obdobju leta 2022.

Neto finančni odhodki skupine Petrol so v prvih šestih mesecih leta 2023 znašali 6,8 mio EUR, kar je 8,1 mio EUR več kot v enakem obdobju leta 2022. Neto odhodki iz naslova tečajnih razlik so bili v prvih šestih mesecih leta 2023 za 3,5 mio EUR nižji kot v enakem obdobju leta 2022, neto odhodki za obresti pa za 0,4 mio EUR nižji. Neto prihodki izpeljanih finančnih instrumentov so bili v obravnavanem obdobju leta 2023 za 8,8 mio EUR nižji kot v enakem obdobju leta 2022.

Poslovni izid pred davki je v prvih šestih mesecih 2023 znašal 66,4 mio EUR, medtem ko je bila lani v enakem obdobju realizirana izguba v višini 1,1 mio EUR.

Čisti poslovni izid, realiziran v prvih šestih mesecih leta 2023, je znašal 52,8 mio EUR, medtem ko je bila lani v enakem obdobju realizirana izguba v višini 1,3 mio EUR.

Javno

Bilančna vsota skupine Petrol je 30. junija 2023 znašala 2,6 mrd EUR, kar je 6 odstotkov manj kot konec leta 2022. Dolgoročna sredstva so znašala 1,3 mrd EUR, kar je v enaki višini kot konec leta 2022, kratkoročna sredstva pa 1,2 mrd EUR, kar je 12 odstotkov manj kot konec leta 2022. Kratkoročne poslovne terjatve so se glede na stanje konec leta 2022 zmanjšale za 140,3 mio EUR.

Kapital skupine Petrol je 30. junija 2023 znašal 841,4 mio EUR, kar je 2 odstotka manj kot konec leta 2022.

Neto dolg je znašal 502,6 mio EUR, kar je 13,3 mio EUR manj kot konec leta 2022.

Na zadnji dan obravnavanega obdobja, 30. junija 2023, je skupina Petrol imela 17,6 mio EUR obratnega kapitala, kar je 0,5 mio EUR manj kot konec leta 2022. Glede na konec leta 2022 so se znižale terjatve do kupcev, zaloge in poslovne obveznosti, povečala pa so se sredstva na podlagi pogodb s kupci.

Za povrnitev nastale škode zaradi reguliranih cen pogonskih goriv v letu 2022, je uprava družbe Petrol d.d., Ljubljana, vložila predloga mirne rešitve spora na državni odvetništvi Republike Slovenije in Republike Hrvaške, in sicer v Sloveniji v višini 106,9 mio EUR, na Hrvaškem pa v višini 55,9 mio EUR. S strani obeh državnih odvetništev smo prejeli zavrnitev zahtevkov.

1. maja 2023 je bila vložena tožba proti Republiki Sloveniji za povrnitev nastale škode v višini 106,9 mio EUR zaradi reguliranih cen pogonskih goriv v letu 2022. Republika Slovenija je zavrnila sodelovanje v postopku mediacije, tako da se sodni postopek nadaljuje pred Okrožnim sodiščem v Ljubljani.

Na Hrvaškem se glede na odločitev Ustavnega sodišča v zahtevi malih distributerjev goriv za oceno ustavnosti in zakonitosti regulacij, v kateri je Ustavno sodišče odločilo, da je bila regulacija skladna s pravnimi predpisi, pripravlja nov zahtevek za povračilo škode iz naslova regulacije cen naftnih derivatov, ki bo vložen na Državno odvetništvo v Zagrebu.

Družba Geoplin d.o.o. Ljubljana je 16. maja 2023 zaradi kršitve pogodbe o dobavi zemeljskega plina pričela postopek arbitraže zoper družbo Gazprom Export LLC. Zaradi uveljavljanja korporativne garancije s strani družbe Gazprom Export LLC se je družbi Geoplin d.o.o. Ljubljana pri sprožitvi postopka arbitraže pridružila tudi družba Petrol d.d., Ljubljana. Na podlagi odločitve arbitražnega sodišča se morata arbitražna postopka voditi ločeno, zato se bo znotraj začetega postopka nadaljeval postopek Geoplin d.o.o. Ljubljana proti družbi Gazprom Export LLC, Petrol d.d., Ljubljana bo v arbitražo vstopil naknadno.

6. Poslovanje po produktnih skupinah

V nadaljevanju poročila je podrobneje prikazano poslovanje skupine Petrol v prvih šestih mesecih leta 2023 po posameznih produktnih skupinah:

6.1 Goriva in derivati

Skupina Petrol je v prvih šestih mesecih leta 2023 s produktno skupino goriva in derivati ustvarila 1.605,7 mio EUR prihodkov.

V skupini Petrol smo v prvih šestih mesecih leta 2023 prodali 1.858,6 tisoč ton goriv in derivatov, kar je 1 odstotek manj kot v enakem obdobju leta 2022.

Na slovenskem trgu smo v prvih šestih mesecih leta 2023 prodali 736,0 tisoč ton goriv in derivatov, kar je 13 odstotkov manj kot v enakem obdobju leta 2022. Znižala se je predvsem maloprodaja goriv, saj smo lani v času reguliranih cen goriv, ki so bile nižje kot v večini sosednjih držav, dosegli rekordno prodajo. V letošnjem letu smo v primerjavi z enakim obdobjem lani realizirali tudi nižjo prodajo kurilnega olja, saj so si kupci v začetku lanskega leta zaradi negotove situacije glede dobave proizvodov iz nafte, ustvarjali zaloge. Zaradi visokih povprečnih temperatur je bilo tudi povpraševanje po kurilnem olju kot energentu za ogrevanje nižje kot lani.

Na trgih JV Evrope smo v prvih šestih mesecih leta 2023 prodali 628,1 tisoč ton goriv in derivatov, kar je 7 odstotkov manj kot v enakem obdobju lanskega leta. Tako kot v Sloveniji so si tudi na trgih JV Evrope kupci v začetku preteklega leta zaradi negotove situacije ustvarjali zaloge. Dodatno je k padcu prodaje prispeval padec industrijske proizvodnje. V prvih šestih mesecih smo imeli na hrvaškem trgu zaradi prenove začasno zaprtih šest bencinskih servisov.

Na trgih EU smo v prvih šestih mesecih leta 2023 prodali 494,5 tisoč ton goriv in derivatov, kar je 37 odstotkov več kot v enakem obdobju leta 2022.

Tako se je v prvih šestih mesecih letošnjega leta v primerjavi z enakim lanskim obdobjem v strukturi prodaje goriv in derivatov povečal delež prodaje na EU trge, zmanjšal pa se je delež prodaje v Sloveniji in na trge JV Evrope (1-6 2023: Slovenija 40 odstotkov, trgi JV Evrope 34 odstotkov in trgi EU 27 odstotkov; 1-6 2022: Slovenija 45 odstotkov, trgi JV Evrope 36 odstotkov in trgi EU 19 odstotkov).

Od 1.858,6 tisoč ton goriv in derivatov smo v maloprodaji prodali 45 odstotkov, v veleprodaji pa 55 odstotkov.

Maloprodajna mreža skupine Petrol je konec junija 2023 obsegala 594 bencinskih servisov, od tega v Sloveniji 318, na Hrvaškem 202, v Bosni in Hercegovini 42, v Srbiji 17 in v Črni gori 15.

Konec junija 2023 smo v skupini Petrol v Sloveniji upravljali s 5 koncesijami za oskrbo z utekočinjenim naftnim plinom. Poleg tega ima družba Petrol d.o.o. sklenjeni pogodbi za oskrbo z utekočinjenim naftnim plinom v mestih Šibenik in Reka. Kupce z utekočinjenim naftnim plinom oskrbujemo tudi preko plinohramov ter z avtoplinom na bencinskih servisih.

Javno

6.2 Trgovsko blago in storitve

V skupini Petrol smo v prvih šestih mesecih leta 2023 s prodajo trgovskega blaga in storitev ustvarili 262,6 mio EUR prihodkov.

Na slovenskem trgu smo v prvih šestih mesecih leta 2023 s prodajo trgovskega blaga in storitev ustvarili 188,3 mio EUR prihodkov, kar je 13 odstotkov več kot v primerljivem obdobju lani.

Na trgih JV Evrope smo v prvih šestih mesecih leta 2023 s prodajo trgovskega blaga in storitev ustvarili 74,3 mio EUR prihodkov, kar je 5 odstotkov več kot v enakem obdobju leta 2022.

Prihodke smo povečali na segmentu prodaje tobačnih izdelkov in prehrane, tako v Sloveniji kot na trgih JV Evrope. Manjši padec smo beležili le pri prihodkih od avtopralnic.

Pomembnejše aktivnosti na področju prodaje goriv in derivatov ter trgovskega blaga in storitev

Pozicijo prodajne mreže krepimo s prilagajanjem modelov poslovanja, ki jih dajemo v upravljanje (bari in restavracije), digitalnimi rešitvami (digitalizacija obrazcev in nadgradnja orodja za spremljanje procesov SmartSpotter Team) ter opolnomočenjem zaposlenih za zagotavljanje stranki prilagojenih storitev. Na Hrvaškem nadaljujemo s procesno integracijo Croduxovih prodajnih mest v Petrolovo mrežo. Pozornost namenjamo iskanju novih tehnoloških in digitalnih rešitev za optimizacijo procesov poslovanja ter optimizacijo administrativnih procesov, standardizaciji ter poenotenju procesov in sistemov poročanja na vseh trgih ter nadzoru spremljanja učinkovitosti delovanja.

Z različnimi izobraževalnimi vsebinami krepimo ključne kompetence vseh zaposlenih za zagotavljanje stranki prilagojenih storitev (izobraževanje in usposabljanje internih trenerjev, nadgradnja razvoja procesov dela vodij prodajnih mest, revidiranje protokolov za izvajanje delovnih procesov na prodajnih mestih, urejenost prodajnega mesta, spremljanje kazalnika CEX – customer experience). Pripravljamo nov izobraževalni koncept za zaposlene v prodajni mreži.

Kakovost izvedbe prodajnih postopkov spremljamo tudi preko zunanjih izvajalcev, t. i. skrivnostnih nakupov. Zadovoljstvo kupcev spremljamo z vprašalnikom Transaction Net Promoter Score (TNPS), preko katerega kupci oddajajo povratno informacijo glede zadovoljstva s storitvami na prodajnih mestih. Spremljanje zadovoljstva kupcev preko vprašalnika TNPS vzpostavljamo tudi na hrvaškem trgu. Velik poudarek je namenjen vzdrževanju čistoče in urejenosti prodajnih mest.

S spremljanjem stroškov posameznih segmentov ter podajanjem predlogov izboljšav tako za optimizacijo poslovanja in delovanja kot uporabo tehnološke opreme skrbimo tudi za stroškovno optimizacijo poslovanja. Poudarek namenjamo iskanju rešitev za zagotavljanje energetskih prihrankov, model in protokol spremljanja stroškov poslovanja pa vzpostavljamo na vseh trgih.

Na področju prodaje poslovnim strankam veliko pozornost namenjamo vzdrževanju dobrih poslovnih odnosov in uspešnega sodelovanja s kupci, kar je še posebej pomembno v času regulacije prodajnih cen oziroma marž goriv. Pridobivamo nove kupce, obstoječim kupcem ponujamo nove produkte. Skrbimo za ustrezna finančna zavarovanja. Za vse večje kupce smo določili ključne skrbnike, ki skrbijo za celovito ponudbo vseh naših produktov posameznemu kupcu.

Pri tem kot temeljno načelo upoštevamo sodelovanje, ki temelji na razumevanju, prilagodljivosti in uslužnosti. Postajamo povezovalni člen v širšem ekosistemu prodajnih segmentov in industriji. S celovito ponudbo energentov in rešitev obstoječim in novim kupcem nudimo podporo pri prehodu s tradicionalnih energetskih virov (fosilnih goriv) na čistejše, okolju in zdravju prijaznejše obnovljive vire energije. Obstoječim in novim kupcem oblikujemo personalizirano ponudbo glede na njihove potrebe. Za celoten vpogled v informacije nam omogoča orodje Salesforce, ki ga tudi aktivno uporabljamo in nadgrajujemo.

V prvih šestih mesecih leta 2023 smo bili izbrani na večjih javnih razpisih:

• Zdravstveni dom Velenje za dobavo pogonskega goriva,
• Slovenske železnice za dobavo električne energije,
• SŽ-Infrastruktura za dobavo električne energije,
• ZZZS za dobavo električne energije in zemeljskega plina,
• Elektro Maribor za dobavo goriv.

6.3 Energija in rešitve

Skupina Petrol je v prvih šestih mesecih leta 2023 na področju energije in rešitev ustvarila 1.562,2 mio EUR prihodkov od prodaje.

Področje energije in rešitev zajema ponudbo na področjih:

• energetskih rešitev (sistemi energetskega in okoljskega upravljanja objektov, vodovodni sistemi, sistemi učinkovite razsvetljave, daljinska energetika, čiščenje voda, industrijske rešitve),
• toplotnih sistemov,
• distribucije zemeljskega plina,
• energentov (prodaja in trgovanje z električno energijo, prodaja in trgovanje z zemeljskim plinom)
• mobilnosti in
• proizvodnje energije.

6.3.1 Energetske rešitve

Na področju energetskih rešitev smo v prvih šestih mesecih leta 2023 realizirali prihodke v višini 24,3 mio EUR.

Energetske prenove objektov

Javnim partnerjem (občinam, ministrstvom …) pomagamo do učinkovitejšega in okolju prijaznejšega energetskega profila stavb na način energetskega pogodbeništva – javno zasebnih partnerstev. V vseh vrstah objektov po prenovi zagotavljamo optimalno rabo energije z uporabo obnovljivih virov energije, ob doseganju ustreznih uporabniških standardov. Za javne partnerje poiščemo investicijsko optimalno rešitev za energetsko prenovo ter poskrbimo za celoten proces energetske prenove, po prenovi pa energetsko upravljamo objekte med pogodbeno dobo ter zagotavljamo prihranke.

V prvih šestih mesecih 2023 smo zaključili projekt EOL Ig (6 objektov), v teku pa je projekt EUO Ruše (3 objekti), ki bo zaključen v juliju 2023. Nadaljujemo z upravljanjem in optimizacijo vseh objektov, v sklopu podpisanih koncesijskih pogodb.

Učinkovita javna razsvetljava

Stara, energetsko potratna svetila javne razsvetljave v naseljih nadomeščamo s sodobnimi LED svetili, ki svetlobo usmerjajo samo tja, kjer je le-ta potrebna, poraba energije pa je lahko manjša celo do 80 odstotkov. S celostnim pristopom izboljšujemo kakovost vzdrževanja, splošno in prometno varnost ter življenjsko dobo sistema javne razsvetljave. Obenem zmanjšujemo stroške energije, vzdrževanja in upravljanja ter, kar je najpomembneje, nižamo svetlobno onesnaževanje.

V obravnavanem obdobju smo s področja energetsko učinkovite javne razsvetljave po modelu energetskega pogodbeništva oziroma javno zasebnega partnerstva začeli z izvedbo treh projektov na Hrvaškem: Molve, Trogir in Jastrebarsko. Izvajali smo gospodarske javne službe oziroma energetsko upravljanje na vseh obstoječih projektih s področja javne razsvetljave na vseh svojih tržiščih. Na vseh obstoječih projektih redno opravljamo pogodbene obveznosti ter dosegamo oziroma presegamo pogodbeno zagotovljene prihranke električne energije.

Optimizacija sistemov oskrbe s pitno vodo

Prizadevamo si za kakovost vodnih virov v mestih ter skrbno in učinkovito upravljanje z vodo. Javnim partnerjem nudimo celovito podporo pri izboljšanju učinkovitosti obratovanja vodovodnega sistema, pomagamo prepoznati vodne izgube in svetujemo z ukrepi za zmanjševanje ali ohranjanje na doseženi ravni le-teh. To upravljavcem zagotavlja večjo zanesljivost, izboljšuje njihovo učinkovitost in obratovalno varnost ter zmanjšuje tveganja.

V obravnavanem obdobju se nadaljujejo aktivnosti na trenutno največjem projektu optimizacije obratovanja in zagotavljanja prihrankov pitne vode na Hrvaškem (naročnika sta Vodovod Slavonski Brod in Hrvatske vode). Zaradi težav pri zagotavljanju sredstev na strani investitorjev se projekt izvaja v manjšem obsegu, vendar še vedno skladno z razpisno dokumentacijo in zahtevami naročnika. Po uspešno zaključeni nadgradnji programskega orodja AQUIS za učinkovito obvladovanje distribucije vode znotraj merilnih območij vodovodnega omrežja v upravljanju JP VOKA Snaga Ljubljana, se aktivnosti nadaljujejo na izbranih merilnih območjih. Izdelana je bila analiza obratovalnih razmer po povezavi dveh do sedaj ločenih delov distribucijskega omrežja centralnega vodovodnega sistema z namenom preprečiti morebitna tveganja pri oskrbi s pitno vodo v primeru izrednih razmer – odpoved delovanja vodarne.

V začetku junija smo izvedli uspešno in odmevno predstavitev produkta Vodovodni sistemi v Srbiji. Na povabilo Zveze inženirjev in tehnikov Srbije smo se odzvali s predstavitvijo svojih dobrih praks in projektov v Sloveniji. Po uspešno organiziranem mednarodnem Strokovnem srečanju »Vodovodni sistemi« v marcu, smo pripravili idejno rešitev za digitalizacijo storitev pri upravljanju vodovodnega sistema SORIKO (na območju Sodražica-Ribnica-Kočevje), z družbo Hydrovod Kočevje.

Optimizacija sistemov daljinskih ogrevanj

Daljinsko ogrevanje je ključni dejavnik zelenega prehoda, ki je dolgoročen proces, in vključuje celovito preobrazbo družbe s ciljem doseganja podnebne nevtralnosti. Na ravni EU je ključni strateški dokument Green Deal, ki opredeljuje, da naj bi EU do leta 2050 postala podnebno nevtralno območje oziroma da se do leta 2030 zniža raven izpustov CO² za 55 odstotkov v primerjavi z letom 1990.

Proizvodnja toplote je eden največjih porabnikov energije in predstavlja področje, kjer je energetska učinkovitost eden ključnih ciljev. Glavne smernice razvoja pametnih sistemov daljinskega ogrevanja so zmanjševanje porabe energije in stroškovna učinkovitost ter ukrepi povečanja obnovljivih virov energije s sočasno digitalizacijo sistema. S predvidevanjem in matematičnimi modeli lahko določamo potrebe sistemov daljinskih ogrevanj, omogočamo celovit in intuitiven pregled stanja na vseh točkah omrežja ter vplivov sistemskih sprememb primarnega vira energije. Z digitalizacijo zagotavljamo zmanjšanje toplotnih izgub, zmanjšujemo stroške delovanja sistema ter hkrati zagotavljamo maksimalno učinkovitost in podporo razogljičenju in zagotavljanju optimizacije delovanja omrežja.

V obravnavanem obdobju smo izpolnili pogodbene obveznosti z zunanjim partnerjem do naročnika HEP na projektih daljinskega ogrevanja (Zagreb, Sisak, Osijek). Podaljšali smo pogodbo s partnerjem Energetika Ljubljana za zagotavljanje podpore ter posodabljanje orodja Termis. Izvajajo se redna vzdrževalna dela na sistemih daljinskega ogrevanja Komunale Velenje, Energetike Ljubljana in Energetike Maribor.

Nadaljeval se je monitoring sistemov Koper, Maribor, Železniki, Trbovlje in Velenje. Za leto 2023 je bila obnovljena pogodba z avstrijsko družbo za proizvodnjo in distribucijo toplote EVN Wärme. Za Domplan se izvaja nadgradnja toplotne podpostaje in migracija sistema SCADA¹ , slednje se izvaja tudi na obstoječih toplotnih podpostajah. Spremlja in optimizira se 7 toplarn JKP Beogradske elektrane. Novo javno naročilo s strani JKP Beogradske elektrane pričakujemo v tretjem kvartalu 2023.

V prvih šestih mesecih 2023 so bile, poleg že omenjenih, izvedene tudi naslednje aktivnosti: v poslovnih prostorih družbe Petrol d.o.o. Beograd je potekala strokovna delavnica za direktorje in menedžerje iz sedmih srbskih toplarn, v Komunalnem podjetju Velenje smo predstavili letno poročilo o izvajanju tehnološke optimizacije sistema daljinskega ogrevanja v Šaleški dolini za sezono 2022/2023, iz katerega so razvidni potencialni prihranki v višini 290.000 EUR v primeru upravljanja celotnega sistema daljinskega ogrevanja po predvidenih rezultatih temperaturne optimizacije. V prvih šestih mesecih 2023 so se na vseh toplarnah nadaljevale tudi aktivnosti v skladu z obstoječimi pogodbami.

Čiščenje odpadnih voda

Zagotavljanje varne in zanesljive oskrbe z vodo velja za enega ključnih izzivov 21. stoletja, zato je kakovost vodnih virov izjemnega pomena. Za javne partnerje (občine) gradimo in upravljamo čistilne naprave za čiščenje odpadnih industrijskih in komunalnih voda ter upravljamo koncesije za opravljanje gospodarske javne službe čiščenja komunalnih odpadnih voda.

Vpis v sodni register: Okrožno sodišče v Ljubljani, pod vložno štev. 1/05773/00, matična številka: 5025796000, osnovni kapital: 52.240.977,04 EUR, ID za DDV SI80267432 30/101

¹ SCADA - Supervisory Control And Data Acquisition

V teku so postopki II. faze koncesijske pogodbe oziroma nadgradnje komunalne čistilne naprave Sežana iz 6.000 PE na 12.000 PE, ki bo zaključena predvidoma v letu 2024. Uspešno smo izpolnjevali vse obveznosti javne gospodarske službe čiščenja odpadnih voda na vseh projektih. Aktivno sodelujemo pri pripravi novih projektov v industriji in poprodajnih aktivnostih pri obstoječih naročnikih. V začetku leta smo uspešno začeli z delovanjem malih komunalnih čistilnih naprav na avtocestnih prodajnih mestih Povir velikosti 400 PE. Nadaljujejo se

Kot nosilci dejavnosti čiščenja odpadnih vod sodelujemo pri vgradnjah in sanacijah malih čistilnih naprav na prodajnih mestih Petrol v Sloveniji in na Hrvaškem v sklopu prenov prodajnih mest Crodux-a.

aktivnosti za priklop kotlovnice in zagon sušilnice blata, ki je predviden jeseni 2023.

Industrijske rešitve

Na področju industrijskih rešitev upravljamo dve zaprti gospodarski območji, ki se nahajata na Ravnah in v Štorah, virtualno elektrarno, ki je vključena v terciarno oskrbo z električno energijo, in kotlovnico v Trebnjem.

Poleg upravljanja rešitev na področju pare in toplote, zemeljskega plina, tehničnih plinov ter komprimiranega zraka, vode, odpadne toplote, hladilnih sistemov in industrijskih čistilnih naprav ter virtualne elektrarne namenjamo posebno pozornost pripravljanju in zagotavljanju celovitih energetskih rešitev vsem odjemalcem na omenjenih področjih.

V prvi polovici leta smo se osredotočili predvsem na reševanje problematike visokih vstopnih cen električne energije in posledično visokih cen stisnjenega zraka.

6.3.2 Toplotni sistemi

Na področju toplotnih sistemov smo v prvih šestih mesecih leta 2023 realizirali prihodke od prodaje v višini 26,9 mio EUR.

Daljinska oskrba s toploto zajema sisteme ogrevanja, v katerih se toplota proizvaja v eni ali več kotlovnicah in se do končnih odjemalcev distribuira po vročevodnem omrežju. Distribucijski sistemi toplote so danes med najzanesljivejšimi ter okoljsko in stroškovno sprejemljivimi sistemi oskrbe končnih odjemalcev s toploto. Objekti, priključeni na daljinski sistem toplote, ne potrebujejo lastnega proizvodnega vira ogrevanja, sistem daljinskega ogrevanja pa jim zagotavlja prednosti oskrbe, kot so večja energetska učinkovitost, varovanje okolja, preprosto delovanje in vzdrževanje, zanesljivost, udobje in priročnost, nižji investicijski stroški in nižji obratovalni stroški ter stroški investicijskega vzdrževanja.

Distributerji toplote moramo zagotoviti, da je vsaj 50 odstotkov toplote proizvedene iz obnovljivih virov energije (biomasa, geotermija …) ali vsaj 75 odstotkov iz soproizvodnje toplote in električne energije z visokim izkoristkom, lahko pa tudi 50 odstotkov kot kombinacija toplote iz prejšnjih dveh virov.

Konec junija 2023 smo na slovenskem trgu upravljali 29 sistemov daljinskega ogrevanja. Med njimi jih je 16 organiziranih kot izbirne gospodarske javne službe (koncesije) oziroma so za njihovo upravljanje podpisane koncesijske pogodbe z občinami. Deset sistemov daljinskega ogrevanja je lastniških, trije pa so tržni distribucijski sistemi.

V Toplarni Hrastnik se v letu 2023 nadaljuje obsežna rekonstrukcija, v katero je vključena menjava kogeneracije na zemeljski plin, zamenjava dveh kotlov na zemeljski plin skupne moči 7 MW ter vgradnja novega kotla na biomaso moči 1 MW. Poleg zmanjšanja emisij toplogrednih plinov je cilj rekonstrukcije tudi omogočiti zanesljivo proizvodnjo toplote z uporabo različnih virov energije po najnižji možni ceni, kar je pomembno v času nepredvidljivega dogajanja na trgu energentov.

V skupini Petrol smo v prvih šestih mesecih leta 2023 prodali 80,6 tisoč MWh toplotne energije, kar je manj kot v enakem obdobju leta 2022, zaradi višjih temperatur kot v enakem obdobju lani in zaradi varčevalnih ukrepov pri uporabnikih, ki so bili posledica visokih cen toplote in zemeljskega plina.

6.3.3 Distribucija zemeljskega plina

Z distribucijo plina je skupina Petrol v prvih šestih mesecih 2023 realizirala 9,9 mio EUR prihodkov od prodaje.

Konec junija 2023 smo v skupini Petrol v Sloveniji upravljali 31 koncesij za oskrbo z zemeljskim plinom, v Srbiji pa z zemeljskim plinom oskrbujemo občini Bačka Topola in Pećinci ter tri občine v Beogradu. Od konca leta 2018 je skupina Petrol prisotna tudi na hrvaškem trgu, kjer družba Zagorski metalac d.o.o. izvaja distribucijo zemeljskega plina v nekaterih občinah na območjih Krapinsko-zagorske in Zagrebške županije.

Aktivnosti na vseh trgih so bile in bodo tudi v prihodnjih mesecih usmerjene predvsem v zaključevanje manjših infrastrukturnih objektov in vzdrževanje, ki bodo omogočili čim večjo optimizacijo stroškov. Visoki stroški energije in posledično manjša kupna moč vplivajo tudi na nižji odjem zemeljskega in prehod kupcev na cenejše energente, zaradi česar se soočamo tudi z odklopi priključkov manjših odjemalcev.

V skupini Petrol smo v prvih šestih mesecih leta 2023 distribuirali 700,1 tisoč MWh zemeljskega plina, kar je 7 odstotkov manj kot v enakem obdobju leta 2022. Na nižjo distribucijo so vplivale zaostrene razmere na področju energetike in višje povprečne temperature v primerjavi z enakim obdobjem lani. Na nižjo distribucijo v Sloveniji pa je vplival tudi ukrep vlade Republike Slovenije o povračilu dela OVE prispevkov končnim odjemalcem v primeru trajno zmanjšane porabe plina v preteklem zimskem obdobju za vsaj 15 odstotkov, v primerjavi z njihovo povprečno porabo v enakem obdobju zadnjih pet let.

6.3.4 Energenti

S prodajo in trgovanjem z električno energijo in zemeljskim plinom je skupina Petrol v prvih šestih mesecih 2023 realizirala 1.488,7 mio EUR prihodkov od prodaje.

Prodaja in trgovanje z zemeljskim plinom

Skupina Petrol je imela konec junija 2023 61 tisoč odjemalcev zemeljskega plina (brez odjemalcev skupine Geoplin). Prodaja končnim odjemalcem je v prvih šestih mesecih leta 2023 znašala 6,0 TWh zemeljskega plina, kar je 3 odstotke manj kot v enakem obdobju leta 2022. Prodane količine pri trgovanju v prvih šestih mesecih leta 2023 so znašale 2,2 TWh.

Obseg prodaje se je povečal zaradi dobave novim končnim odjemalcem, ki so iskali novega dobavitelja zaradi opustitve dobave zemeljskega plina dobaviteljev E.ON Ljubljana d.o.o., Domplan d.d. Kranj , Komunalno podjetje Vrhnika, d.o.o., Komunalno podjetje Velenje, d.o.o. in Energetika Celje, d.o.o. Obseg prodaje zemeljskega plina obstoječim odjemalcem pa se je v prvih šestih mesecih leta 2023 v primerjavi z enakim obdobjem leta 2022 zmanjšal.

K zmanjšanju odjema zemeljskega plina je prispeval poziv in sprejetje EU uredbe o prostovoljnem zmanjšanju povpraševanja po zemeljskem plinu za obdobje med 1. oktobrom 2022 in 31. marcem 2023 za vsaj 15 odstotkov v primerjavi s povprečno porabo v zadnjih petih letih, in sicer z ukrepi po lastni izbiri. Smernice direktive je implementirala tudi Vlada RS s sprejetjem Zakona o ukrepih za obvladovanje kriznih razmer na področju oskrbe z energijo, s katerim je končnim odjemalcem v primeru trajno zmanjšane porabe plina zagotovila povračilo dela OVE prispevkov. Na zmanjšan odjem so vplivale tudi visoke cene zemeljskega plina odjemalci so bolj varčevali, nekateri odjemalci, ki so imeli možnost prehoda na alternativni energent, pa so začeli uporabljati kurilno olje in utekočinjen naftni plin.

Zanesljivost oskrbe z zemeljskim plinom je bila zaradi milejšega zimskega obdobja stabilna, skladišča v EU so tudi po koncu zimskega obdobja 2022/2023 še vedno napolnjena okrog 80 odstotno. V tem obdobju je bila v večini držav članic EU še vedno objavljena stopnja zgodnjega opozarjanja v skladu z akti, ki urejajo izredne razmere pri oskrbi z zemeljskim plinom.

Zaradi regulacije drobnoprodajne cene zemeljskega plina odjemalcem osnovne oskrbe smo dobavitelji zemeljskega plina upravičeni do nadomestila za nastalo škodo v razliki med višjo nabavno tržno ceno energije in nižjo regulirano prodajno ceno.

Prodaja in trgovanje z električno energijo

Skupina Petrol nadaljuje s svojo aktivno prisotnostjo na regijskih trgih električne energije. Leto 2023 se je pričelo precej bolj umirjeno v primerjavi s koncem leta 2022, ko so bili odjemalci primorani sklepati pogodbe pri visokih cenah energentov na trgih. Blaga zima in močan padec odjema električne energije s strani gospodarstva sta vplivala na padec cen električne energije, ki je bil vsekakor dobrodošel za izčrpano gospodarstvo. Zaradi regulacije cen električne energije, ki zajema skoraj vse segmente odjemalcev, je število menjav dobavitelja pri gospodinjskih in malih poslovnih odjemalcih upadlo, medtem ko večji poslovni odjemalci še vedno iščejo najugodnejšega dobavitelja glede na tržne razmere. Tudi v drugem kvartalu leta 2023 so bile razmere na trgih električne energije ugodne, kar se je izkazalo pri umiritvi cen energije na veleprodajnih trgih. Zaradi učinka regulacije cen električne energije na poslovanje, smo dobavitelji električne energije upravičeni do nadomestila za razliko med višjo nabavno tržno ceno energije in nižjo regulirano prodajno ceno. Prodajo električne energije končnim uporabnikom (poslovnim odjemalcem in gospodinjstvom) širimo tudi na območje JV Evrope, kjer svoj portfelj aktivno širimo predvsem na Hrvaškem, na področju dobave električne energije poslovnim odjemalcem. Konec junija 2023 je imela skupina Petrol 225 tisoč odjemalcev električne energije.

Prodaja končnim odjemalcem je v prvih šestih mesecih leta 2023 znašala 1,6 TWh, kar je 9 odstotkov manj kot v enakem obdobju leta 2022. Prodane količine pri trgovanju v prvih šestih mesecih leta 2023 so znašale 3,5 TWh.

Javno

6.3.5 Mobilnost

S prodajo storitev in proizvodov mobilnosti je skupina Petrol v prvih šestih mesecih 2023 realizirala 2,5 mio EUR prihodkov od prodaje.

Polnilna infrastruktura

Razvoj polnilne infrastrukture sloni na ključnih partnerstvih z največjimi energetskimi podjetji, občinami ter prevoznimi podjetji v Srednji in Jugovzhodni Evropi v okviru treh projektov, sofinanciranih s strani Evropske komisije.

V prvem kvartalu 2023 smo zaključili finalno poročilo za projekt NEXT-E in ga oddali Evropski komisiji, s pričakovanjem končnega rezultata v tretjem kvartalu 2023.

V okviru projekta URBAN-E smo v januarju izvedli spletni dogodek za predstavitev doseženih projektnih rezultatov s ključnimi deležniki na področju urbane e-mobilnosti in sicer s predstavniki Generalnega direktorata za mobilnost in promet Evropske komisije, Evropske izvajalske agencije za podnebje, infrastrukturo in okolje (CINEA), Eurocities, ministrstev za infrastrukturo Slovenije in Slovaške, energetskih podjetij in poslovnih partnerjev, ter začeli s pripravami za izvedbo zadnje revizije projekta za leto 2022. V juniju je bila izvedena javna otvoritev največjega polnilnega parka Petrola na lokaciji glavne železniške postaje v Ljubljani. Novi polnilni park predstavlja prvo partnersko lokacijo Petrola in Slovenskih železnic v Sloveniji pod okriljem projekta URBAN-E, uporabnikom električnih vozil pa ponuja dve hitri polnilnici z močjo polnjenja 50 kilovatov (kW) in pet počasnih polnilnic (22 kW). Hkrati bo mogoče polnjenje 14 vozil. Polnilni park je hkrati pripravljen za nadaljnjo širitev, in sicer z dodatnimi 6 počasnimi polnilnicami oz. dodatnimi 12 polnilnimi oz. parkirnimi mesti. S tem omogočamo potnikom, da pridejo s svojimi električnimi vozili na železniško postajo, parkirajo in potujejo po Sloveniji in v tujino z vlakom.

Največji Petrolov polnilni park za električna vozila v Ljubljani, ob glavni železniški postaji Ljubljana, postavljen v okviru projekta URBAN-E Vir: arhiv Petrol

V prvih šestih mesecih 2023 smo tudi v Zagrebu zagnali in predali v javno obratovanje zadnjih 21 polnilnic iz projekta URBAN-E (od tega 19 počasnih in 2 hitri) na 11 lokacijah.

S projektom MULTI-E nameravamo svojo prisotnost na trgu dodatno razširiti z novimi tipi polnilnic v Sloveniji in na Hrvaškem ter ob primerni priložnosti vstopiti na trg severne Italije. V prvih šestih mesecih 2023 smo zagnali 2 AC polnilnici in 2 ultra hitri polnilnici, zaključena so elektro gradbena dela na štirih lokacijah. Podpisali smo tudi pogodbi za akvizicijo dveh lokacij za postavitev električnih polnilnic.

Skupni imenovalec vseh treh projektov, ki združujejo in vplivajo na oba segmenta mobilnosti, je implementacija globalnih smernic za prehod na alternativna goriva, razogljičenje in inovacije v transportu. V ta namen vzpostavljamo mrežo polnilne infrastrukture z alternativnimi viri energije, v prvi vrsti za vozila na električno energijo, ter razvijamo storitve pametne mobilnosti.

Poleg lastnih investicij smo polnilno infrastrukturo povečali s prodajo polnilnic zasebnim in poslovnim uporabnikom tako v Sloveniji kot na hrvaškem trgu. Na poslovnem delu nadaljujemo z uspešnimi prodajnimi projekti. Konec februarja smo postavili ter zagnali ultra hitro polnilno postajo pri podjetju Marprom v namen polnjenja avtobusov. Uspešni smo bili tudi na javnem razpisu Fakultete za računalništvo in infromatiko, kjer bomo v letu 2023 dobavili in postavili 4 počasne polnilne postaje ter predpripravili lokacijo še za dodatnih 12 polnilnih postaj.

Ultra hitra polnilna postaja za polnjenje ebusov občine Maribor Vir: arhiv Petrol

Prepoznavnost Petrolove mreže polnilnic pri tujih ponudnikih storitev polnjenja se povečuje. S sodelovanjem in povezovanjem preko mednarodne platforme je tako sodelovanje naraslo na 42 partnerstev s ponudniki storitev polnjenja.

Konec junija 2023 smo v skupini Petrol upravljali 434 polnilnic za električna vozila.

Storitve mobilnosti

Na področju storitev mobilnosti razvijamo storitve, povezane z novimi koncepti in oblikami mobilnosti. Na trgu ponujamo storitev upravljanja voznih parkov in zagotavljamo mobilnost z dolgoročnimi in kratkoročnimi najemi vozil. Poleg tega je naš cilj biti partner podjetjem in občinam pri zelenem prehodu in doseganju njihovih trajnostnih ciljev z elektrifikacijo voznega parka.

Podjetja, zavezana k bolj trajnostnemu poslovanju oziroma k učinkovitejši optimizaciji svojega poslovanja, se vedno pogosteje odločajo za alternativne oblike uporabe mobilnosti, kot je na primer opuščanje lastniških vozil in pomoč strokovnjakov pri upravljanju lastnih voznih parkov. Na trgu ponujamo celostne rešitve na področju mobilnosti, in sicer upravljanje voznih parkov, dolgoročni poslovni najem, kratkoročni najem vozil, storitve od vrat do vrat ter upravljanje,

Javno

analitiko in optimizacijo voznega parka. Storitve se dopolnjujejo tudi s polnilno postajo in rešitvami polnjenja.

Na področju dolgoročnih najemov smo v letošnjem letu sklenili partnerstvo z družbo Dars d.d., s katero že aktivno sodelujemo pri zagotavljanju vozil. Nadaljujemo tudi s projektom »vozilo kot storitev«, preko katerega občinam in podjetjem omogočamo elektrifikacijo njihovega voznega parka. Na trgu smo začeli ponujati tudi dolgoročne najeme rabljenih vozil iz lastnega rent-a-car voznega parka. S tem so vozila za stranke takoj na zalogi, kar je vsekakor naša konkurenčna prednost v časih, ko so vozila težko dobavljiva oz. je čas dobavljivosti zelo dolg. Na segmentu kratkoročnih najemov, ki je sicer sezonskega značaja, dosegamo rezultate lanskega leta. Pomemben korak naprej pa je večja širitev na mednarodne trge preko posrednikov (t.i. »brokerjev«). Na domačem trgu večjo pozornost usmerjamo na stranke v segmentu B2B, s katerimi sklepamo dolgoročna partnerstva. V začetku leta smo izvedli tudi pilotni projekt za deljenje službenih vozil (car sharing) znotraj voznega parka Petrol na lokaciji v Stegnah, na podlagi česar želimo ugotoviti prednosti in možnosti vpeljave takega sistema v vozne parke.

Uspešni smo bili na razpisu Ministrstva za obrambo Republike Slovenije za zagotavljanje kratkoročnih najemov vozil. Z družbo Palfinger nadaljujemo s širitvijo sodelovanja, izdana so bila prva električna vozila za dolgoročni najem. Aktiviran je proces odpiranja družbe na Hrvaškem (Atet Mobility Zagreb), s katero želimo razširiti poslovanje tudi na hrvaškem trgu.

Poseben pomen prisotnosti Petrola kot vodilnega podjetja na področju elektro-mobilnosti in storitev mobilnosti je tudi vzpostavitev podobe družbe, ki je trajnostno naravnana in usmerjena v zniževanje ogljičnega odtisa. Prav slednje je za družbo, ki primarno izhaja s področja prodaje naftnih derivatov, velik in pomemben izziv.

6.3.6 Proizvodnja električne energije

S proizvodnjo električne energije smo v skupini Petrol v prvih šestih mesecih leta 2023 realizirali prihodke od prodaje v višini 10,0 mio EUR.

Proizvodnja energije iz obnovljivih virov je globalno brez dvoma eno ključnih področij za trajnostni razvoj in pomemben steber razvoja skupine Petrol v sodobno energetsko skupino. Dogajanja in pretresi na energetskih trgih v letu 2022 so pomemben pokazatelj, kako pomembni so lastni, dolgoročno zagotovljeni viri proizvodnje energije.

V skupini Petrol trenutno upravljamo dve vetrni elektrarni na Hrvaškem (VE Glunča in VE Ljubač), ki sta v prvih šestih mesecih leta 2023 proizvedli 68,1 tisoč MWh električne energije. Poleg tega smo v zaključni fazi razvoja tretje vetrne elektrarne (VE Dazlina).

V Sloveniji trenutno upravljamo 30 malih sončnih elektrarn. V Bosni in Hercegovini ter Srbiji upravljamo šest malih hidroelektrarn. Te so v prvih šestih mesecih leta 2023 skupno proizvedle skoraj 10,5 tisoč MWh električne energije.

Javno

Projekt izgradnje ene največjih sončnih elektrarn v regiji, v sklopu treh lokacij, ki obkrožajo naš vetrni park Ljubač (Suknovci, Vrbnik in Pliskovo) s skupno močjo 22 MW, je v zaključni fazi izvedbe priključkov, ki bodo omogočili priklop elektrarn na omrežje in zagon.

V okviru projekta Petrol Green je v teku izvedba postavitve sončnih elektrarn v okviru prve faze projekta na 46 lokacijah. Druga in tretja faza na skupno 41 lokacijah sta v fazi podpisa pogodb z izvajalci. Vzporedno potekajo aktivnosti pridobivanja dokumentacije in potrebnih dovoljenj za naslednjo fazo projekta, ki obsega okrog 60 lokacij.

V skupini Petrol pospešeno načrtujemo in nadaljujemo razvoj novih projektov na področju izkoriščanja obnovljivih virov energije, tako v Sloveniji kot v širši regiji.

Skupina Petrol je v prvih šestih mesecih leta 2023 proizvedla 93,4 tisoč MWh električne energije, kar je 1 odstotek več kot v enakem obdobju leta 2022.

7. Večji korporativni projekti

Digitalizacija oskrbovalne verige Oil&Gas E2E

Z namenom optimizacije logistike izvajamo projekt digitalizacije oskrbovalne verige, katerega cilji so:

• Digitalizacija oskrbovalne verige za oskrbo bencinskih servisov, dostavo kurilnega olja in plina ter prodajo jeklenk.
• Optimiziranje prevozov (zmanjšanje stroškov, večji pregled in nadzor nad tem, kje je blago …).
• Sledenje jeklenk in dobave utekočinjenega naftnega plina (UNP).
• Postopni prehod iz ERP sistema obstoječega PIS na SAP.

V teku je je niz delavnic za usklajevanje popisov poslovnih procesov ter potrjevanje blueprintov. Za rešitev sledenja jeklenk in dobave UNP prehajamo na prvo fazo razvoja aplikacije.

Proizvodnja električne energije iz obnovljivih virov energije

Suknovci, Vrbnik, Pliskovo: Projekt izgradnje ene največjih sončnih elektrarn v regiji, v sklopu treh lokacij, ki obkrožajo naš vetrni park Ljubač, je v zaključni fazi izvedbe. Skupna instalirana moč elektrarn 22 MW. Za začetek obratovanja elektrarn je potrebno dokončanje izvedbe priključkov za priključitev SE na omrežje, testiranje in zagon.

Vetrna elektrarna Dazlina: Nadaljujemo z razvojem projekta vetrne elektrarne Dazlina (31,5 MW priključne moči). Projekt je v fazi projektiranja za pridobitev lokacijskega dovoljenja. V izvedbi je tehnični del nabavnega postopka za izbor dobavitelja vetrnih agregatov in tehničnega skrbnega pregleda proizvajalcev in vetrnih agregatov.

OVE – Petrol Green: Na več Petrolovih prodajnih mest bomo postavili sončne elektrarne in s tem sledili zavezam trajnostnega razvoja skupine Petrol. V teku je izvedba postavitve sončnih elektrarn v okviru prve faze projekta na 46 lokacijah (skupno 2,4 MW). Druga in tretja faza postavitve sončnih elektrarn na skupno 41 lokacijah sta v procesu potrjevanja izvedbene faze (skupno 2,1 MW). Hkrati potekajo aktivnosti pridobivanja potrebnih dovoljenj za naslednjo fazo projekta in širitev projekta na Hrvaško.

Javno

8. Naložbe

V prvih šestih mesecih leta 2023 smo za naložbe v opredmetena osnovna sredstva in neopredmetena sredstva ter dolgoročne finančne naložbe namenili v neto znesku 36,2 mio EUR. Od tega smo 51,0 odstotkov namenili prodaji goriv in derivatov, 17,5 odstotkov dejavnosti proizvodnje elektrike iz obnovljivih virov, 12,2 odstotka za infrastrukturo (IT, nepremičnine), 9,8 odstotkov za dejavnost mobilnosti, 7,5 odstotkov za dejavnosti energetskih rešitev, 0,9 odstotkov za distribucijo zemeljskega plina, 0,8 odstotkov za energente in 0,3 odstotke za toplotne sisteme. Energetski tranziciji je bilo v prvih šestih mesecih leta 2023 namenjenih 36,8 odstotkov naložb.

Struktura investiranih sredstev skupine Petrol v prvih šestih mesecih leta 2023

9. Upravljanje tveganj

Skupina Petrol obvladuje tveganja preko sistema celovitega upravljanja s tveganji, ki zagotavlja, da so ključna tveganja, ki jim je družba izpostavljena, prepoznana, ocenjena, obvladovana, izkoriščena in spremljana. Pri tem si prizadevamo, da se vzpostavi kultura zavedanja o tveganjih, ki privede do boljšega nadzora nad tveganji in do kakovostnejših informacij za odločanje na vseh ravneh delovanja skupine. Obvladovanje tveganj je skrb vsakega zaposlenega v skupini Petrol, ki je s svojimi odločitvami in dejanji vsakodnevno izpostavljen tveganjem v okviru svojih delovnih nalog in pristojnosti.

Skupina Petrol skladno s strategijo 2021‒2025 poslovne cilje uravnava glede na sprejete usmeritve upravljanja tveganj oz. tako imenovanega apetita za tveganja.

Nadaljevali so se sprejeti ukrepi za zagotavljanje varnosti in zdravja zaposlenih in kupcev ter nemotene oskrbe gospodarstva. Dodatna pozornost je bila še vedno usmerjena na upravljanje kreditnih tveganj, saj je še vedno pričakovanje povečanja tveganj neplačil s strani naših kupcev na nivoju celotne skupine Petrol.

V prvih šestih mesecih letošnjega leta smo bili priča nadaljevanju še vedno visokih cen vseh energentov, poleg tega smo aktivno spremljali tudi rusko-ukrajinsko situacijo, ki ima dodaten vpliv na cene in posledično na poslovanje skupine Petrol. Ravno tako so bile tudi še v prvih šestih mesecih leta 2023 spremembe oz. omejitve glede oblikovanja cen različnih energentov na trgih, kjer posluje skupina Petrol, ki so jih sprejemale posamezne vlade držav, kar je dodatno vplivalo na poslovanje. Podrobno o uredbah po državah je opisano v poglavju Analiza uspešnosti poslovanja skupine Petrol in podpoglavju Poslovno okolje.

V družbi Petrol d.d., Ljubljana, redno spremljamo dogajanje v poslovnem okolju in bomo s potrebnimi ukrepi še naprej delovali za zaščito interesov podjetja.

Petrolov model tveganj zajema 20 skupin tveganj, razdeljenih na dve skupini:

• tveganja okolja in
• tveganja delovanja.

Glede na zadnje ocenjevanje tveganj med najpomembnejšimi in najverjetnejšimi tveganji ostajajo naslednja finančna tveganja: kreditno tveganje, cenovno in količinsko ter valutno tveganje.

Poleg glavnih finančnih tveganj so med najpomembnejšimi in najverjetnejšimi tveganji še tveganja gospodarskega okolja, tveganja poslovnega odločanja, tveganja finančnega okolja, procesna tveganja, tveganja strateškega odločanja, tveganja informacijskih sistemov, obrestna tveganja, tveganja zakonodaje in regulative, tveganja varnosti in zaščite ter tveganja zagotavljanja informacij.

V letu 2021 so bila tveganja glede na predhodno ocenjevanje v povprečju ocenjena višje.

Cenovno in količinsko tveganje ter valutno tveganje

Poslovni model skupine Petrol vključuje energente, kot so proizvodi iz nafte, zemeljski plin, elektrika, utekočinjen naftni plin, zaradi česar je skupina Petrol izpostavljena cenovnim, količinskim in valutnim tveganjem, ki izhajajo iz njihovega nakupa in prodaje.

V skupini Petrol kupujemo proizvode iz nafte po tržnih pogojih tujih nakupnih trgov in jih plačujemo večinoma v USD, medtem ko prodaja poteka v lokalnih valutah (predvsem v EUR). S tem je skupina Petrol pri opravljanju svoje temeljne dejavnosti izpostavljena tako cenovnemu tveganju – spremembam cen proizvodov iz nafte – kot tudi valutnemu tveganju – spremembam tečaja EUR/USD. Količinsko in cenovno tveganje skupina Petrol v največji možni meri obvladuje z uskladitvijo nabavnih pogojev pri dobaviteljih na eni strani in s prodajnimi pogoji do kupcev na drugi strani. Morebitno preostalo odprto cenovno ali valutno pozicijo zapiramo s sklepanjem ustreznih izvedenih finančnih instrumentov, predvsem z blagovnimi zamenjavami pri cenovnem tveganju in terminskimi posli pri valutnem tveganju. Vojna v Ukrajini je vnesla negotovost in določene izzive pri dobavi naftnih derivatov. Kljub zaostrenim razmeram je bila zagotovljena nemotena dobava proizvodov iz nafte, ostaja pa velika volatilnost na trgu, še posebej, ker je bila v prvih šestih mesecih leta 2023 na trgu ponudba večja od povpraševanja, tudi kot posledica manjše porabe od pričakovane v EU. Za leto 2023 smo na letni ravni že pred samo uveljavitvijo sankcij zagotovili dovolj blaga s poreklom, ki je skladno z uveljavljenimi sankcijami.

Pri poslovanju z električno energijo je skupina Petrol izpostavljena cenovnim in količinskim tveganjem. V obdobju med 1. januarjem in 30. junijem 2023 so bile cene električne energije z dobavo na Madžarskem za leto vnaprej bolj stabilne kot v letu 2022. Povprečna dnevna cena električne energije je v tem obdobju znašala 162,59 EUR/MWh, kar je 49 odstotkov manj, kot povprečna dnevna cena (za leto vnaprej) v obdobju leta 2022. Kljub temu pa je povprečna cena v letu 2023 za 72 odstotkov višja od povprečja v obdobju leta 2021, ko je povprečna dnevna cena znašala 94,45 EUR/MWh. Glavni razlog za visoke cene električne energije v prvi polovici leta 2023 so visoke cene zemeljskega plina (UNP namesto ruskega plina, kot posledica vojne v Ukrajini), visoke cene emisijskih kuponov in zaprtja zadnjih 3 jedrskih elektrarn v Nemčiji (april 2023). Visoke cene električne energije povzročajo povišana cenovna tveganja, ki jih skupina upravlja z naborom limitnih sistemov, definiranih glede na poslovnega partnerja, tvegano vrednost in količinsko izpostavljenost, ter z ustreznimi procesi njihovega spremljanja in nadziranja. Dodatno skupina Petrol redno spremlja tudi ustreznost uporabljanih limitnih sistemov, ki jih po potrebi posodablja in dopolnjuje.

Poleg tveganj, ki izhajajo iz sprememb tečaja EUR/USD, je skupina Petrol v določeni meri izpostavljena tudi tveganju spremembe ostalih valut, ki se pojavljajo kot posledica poslovanja v regiji. Skupina Petrol na kvartalni ravni spremlja odprte pozicije v valutah in se odloča o ukrepih za njihovo obvladovanje.

Kreditno tveganje

Kreditno tveganje je bilo med vsemi tveganji ocenjeno kot najpomembnejše, kar je tudi posledica vpliva pandemije. Skupina Petrol mu je bila izpostavljena pri prodaji produktov in storitev fizičnim in pravnim osebam ter ga obvladuje s spodaj opisanimi ukrepi.

Sistem upravljanja terjatev iz poslovanja omogoča učinkovito upravljanje kreditnega tveganja.

Javno

Kot del rednih procesov upravljanja terjatev ves čas poteka aktivna izterjava, ki je bila od začetka pandemije koronavirusne bolezni zaradi izjemne gospodarske situacije še aktivnejša, enako pa se nadaljuje sedaj kot posledica zelo visokih cen vseh energentov. V prvi polovici leta 2023 je bil nadgrajen interni model za presojo kreditne sposobnosti strank, s čimer še krepimo odpornost na pričakovano zaostritev razmer. Poleg tega nadgrajujemo postopke za odobritev višine izpostavljenosti (limita) do posameznega kupca in poskušamo obdržati raven obsega prvovrstnih instrumentov zavarovanja kot pogoja za odobritev prodaje (zavarovanje terjatev pri kreditnih zavarovalnicah, bančne garancije, varščine, korporativne garancije, poroštva, zastavne pravice), kar je bilo v preteklem letu velik izziv. V začetku leta 2020 smo v skupini Petrol prešli na novo zavarovalno shemo, ki omogoča sledenje potrebam skupine Petrol na področju varovanja kreditnih tveganj skladno s tržnimi razmerami. Intenzivno se ukvarjamo z obvladovanjem terjatev do vseh kupcev v Sloveniji, hkrati pa namenjamo tudi veliko pozornost izterjavi terjatev na trgih JV Evrope, kjer sta plačilna sposobnost in disciplina gospodarstva drugačni kot v Sloveniji. Terjatve sistematično spremljamo portfeljsko po regijah in organizacijskih enotah, glede na ocenjeno kreditno tveganje, stopnjo zavarovanj in po posameznih kupcih. Uvedena sta tudi centraliziran nadzor nad prejetimi zavarovanji in centralizirana izterjava.

V preteklosti je pandemija povzročila upad gospodarske aktivnosti, zaradi česar so se podjetja srečevala z likvidnostnimi šoki, kar posledično pomeni višje kreditno tveganje naših kupcev. V zadnjem obdobju pa zaostrene razmere in s tem višje kreditno tveganje predstavljajo predvsem visoke cene energentov ter višje obrestne mere, po katerih se podjetja zadolžujejo. V skupini Petrol smo v prvih šestih mesecih leta 2023 še naprej pozorno spremljali indikatorje povečanega tveganja in imeli intenzivno komunikacijo z našimi kupci. Še vedno v vseh družbah v skupini Petrol na operativni ravni dnevno in skrbno spremljamo stanje terjatev ter aktivno sodelujemo s kupci pri izterjavi.

Kljub vsemu navedenemu se tudi v skupini Petrol v celoti ne moremo izogniti posledicam stečajev, prisilnih poravnav in osebnih stečajev. Glede na višje cene energentov pričakujemo, da se bodo kreditna tveganja v obdobju prihodnjih nekaj let povečala. To še posebej velja za partnerje v segmentu prodaje električne energije in zemeljskega plina, kjer je terminska cena električne energije (na Evropski energetski borzi EEX² ) z dobavo na Madžarskem za leto 2024, na 30. junij 2023, sicer nižja za 30 odstotkov v primerjavi s terminsko ceno 30. decembra 2022, vendar še vedno vztraja na visoki ravni. Terminska cena zemeljskega plina na vozlišču CEGH³ za leto 2024 je na 30. junij 2023 prav tako nižja v primerjavi s terminsko ceno 30. decembra 2022, in sicer za 30 odstotkov. Z namenom omejevanja kreditnih in cenovnih tveganj je bila konec leta 2022 sprejeta usmeritev za prodajo električne energije in zemeljskega plina, ki je določala bolj rigorozen način sklepanja poslov za leto 2023. Dodatno je bila sprejeta metodologija za sistematično naslavljanje višjih prevzetih tveganj preko višje pogodbene marže (risk/reward vidik).

Ocenjujemo, da skupina Petrol zadovoljivo obvladuje kreditno tveganje. Naša ocena temelji na vrsti produktov, ki jih prodajamo, tržnem deležu, velikem številu kupcev, velikem številu instrumentov zavarovanj, večjem obsegu zavarovanih terjatev ter nizki stopnji zapadlih terjatev. Stopnja zavarovalnega kritja terjatev pravnih oseb je na ravni 77 odstotkov, pri čemer

² EEX – European Energy Exchange

³ CEGH – Central European Gas Hub

Vpis v sodni register: Okrožno sodišče v Ljubljani, pod vložno štev. 1/05773/00, matična številka: 5025796000, osnovni kapital: 52.240.977,04 EUR, ID za DDV SI80267432 42/101

po obsegu zavarovanj prevladujeta kreditno zavarovanje in zaprtost z obveznostmi do dobaviteljev (skupaj 92 odstotkov zavarovanj).

Na področju upravljanja kreditnega tveganja dosledno spoštujemo vse uradne postopke kreditnih zavarovalnic. Skupina Petrol ima zavarovanih 82 odstotkov vseh terjatev, ki posamično presegajo nominalno vrednost 100.000 EUR. Plačila kupcev dnevno spremljamo in po potrebi sprejemamo ukrepe za zmanjševanje kreditnega tveganja. Plačilna disciplina se kljub negativnim vplivom na gospodarstvo zaenkrat ni bistveno poslabšala.

Likvidnostno tveganje

Trden položaj skupine Petrol potrjuje dolgoročna bonitetna ocena »BBB-«, ki jo je decembra 2022 ponovno potrdila bonitetna hiša S&P Global Ratings. Bonitetna ocena na ravni »investment grade« omogoča lažji dostop do mednarodnih finančnih trgov ter hkrati pomeni dodatno zavezo k dobremu poslovanju in zmanjševanju zadolženosti skupine Petrol. Pri upravljanju likvidnostnih tveganj sledimo metodologiji S&P Global Ratings s tega področja. 20. julija 2022 je bonitetna hiša S&P Global Ratings na spletnih straneh agencije Bloomberg objavila, da je družbo Petrol d.d., Ljubljana, glede dolgoročne bonitetne ocene »BBB-« in kratkoročne »A-3« uvrstila na »CreditWatch Negative« zaradi posledic negativne intervencije na trgu pogonskih goriv, ko so bili prodajalci zaradi regulacije prodajnih cen primorani prodajati pogonska goriva tudi pod nabavnimi stroški, nejasnostmi glede povračila škode ter tveganj, povezanih z morebitnimi dodatnimi intervencijami na trgih energentov. Kljub zaostrenim pogojem poslovanja je bonitetna hiša S&P Global Ratings družbi Petrol d.d., Ljubljana, v decembru 2022 potrdila dolgoročno bonitetno oceno »BBB-« in kratkoročno »A-3« ter oceno prihodnjega izgleda bonitetne ocene »stabilno«.

Likvidnostni položaj skupine Petrol je v prvih šestih mesecih leta 2023 ostal trden, tako na ravni skupine kot tudi na ravni posameznih odvisnih družb. S primerno strukturo in obsegom dolgoročnih in kratkoročnih kreditnih linij smo nemoteno zagotavljali likvidnostno ustreznost skupine Petrol. Stabilen in trden likvidnostni položaj skupine, ki nam v primeru poslabšanja splošne gospodarske situacije zagotavlja nemoteno poslovanje in ustrezno likvidnostno strukturo po kriterijih bonitetne hiše S&P Global Ratings, smo utrdili že v drugi polovici leta 2022 s pridobivanjem dodatnih kreditnih linij. Tveganja obvladujemo z razpršenim portfeljem kreditnih linij, rednimi pregledi tržnih razmer na trgu financiranja, ustreznimi procesi finančnega načrtovanja in skrbnim planiranjem naložb.

Trenutno dogajanje v poslovnem in širšem družbenem okolju v EU in na globalni ravni močno zaznamujejo vojna v Ukrajini, razmere na energetskih trgih, različni nacionalni pristopi k regulaciji cen pogonskih goriv ter energentov za blažitev vpliva energetske krize na prebivalstvo in podjetja ter visoka inflacija. Zato v skupini Petrol nadaljujemo z intenzivnejšimi aktivnostmi ter posvečanjem dodatne pozornosti in previdnosti pri vodenju denarnih tokov skupine, še posebej na področju planiranja prilivov iz prodaje na odlog, ki predstavlja pomemben vir likvidnostnega in posledično kreditnega tveganja. Dodatno pozornost še vedno namenjamo internemu upravljanju likvidnosti znotraj družb v skupini Petrol.

Skupina Petrol vse dospele obveznosti poravnava ob zapadlosti. To ji omogočata relativno nizka zadolženost ter močna likvidnostna pozicija.

Javno

Obrestno tveganje

Obrestno tveganje je tveganje negativnega vpliva spremembe tržnih obrestnih mer na poslovanje skupine Petrol. Izpostavljenost obrestnemu tveganju skupine Petrol izhaja iz potencialne spremembe referenčne obrestne mere EURIBOR. V skupini Petrol tekoče spremljamo izpostavljenost obrestnemu tveganju. Skupina Petrol ima 83 odstotkov dolgoročnih finančnih obveznosti, sklenjenih z variabilno obrestno mero, vezano na EURIBOR.

V prvih šestih mesecih leta 2023 smo bili deležni opaznih sprememb obrestnih mer EURIBOR v primerjavi z razmeroma stabilnimi obrestnimi merami, ki smo jim bili priča leta 2022. Te spremembe je mogoče pripisati različnim makroekonomskim dejavnikom, vključno s spremembami politik centralne banke, inflacijskimi pritiski in tržno dinamiko. Povprečna vrednost EURIBOR v prvih šestih mesecih leta 2023 je bila višja kot vrednost konec leta 2022.

Glede na naraščajoče obrestne mere EURIBOR nenehno ocenjujemo posledice in pozorno spremljamo tržne razmere. Z izvajanjem ustreznih strategij za zmanjševanje tveganj si prizadevamo za učinkovito obvladovanje izpostavljenosti obrestnim meram, zagotavljanje stabilnosti in optimizacijo donosov za svoje deležnike.

Skupina Petrol upravlja obrestno tveganje tudi s sklepanjem klasičnih izvedenih finančnih instrumentov (obrestne zamenjave in dogovori o terminski obrestni meri). Skupina Petrol ima za vsa sklenjena in črpana dolgoročna posojila z variabilno obrestno mero sklenjene izvedene finančne instrumente in na ta način zavarovano obrestno pozicijo.

Tveganje sprememb obrestnih mer pri kratkoročnih finančnih virih se obvladuje v okviru likvidnostnih tveganj in politik skupine Petrol.

10. Delnica in lastniška struktura

Cene delnic na Ljubljanski borzi so v prvih šestih mesecih leta 2023⁴ glede na konec leta 2022 večinoma zabeležile trende rasti. Vrednost indeksa SBITOP (slovenski blue-chip indeks, ki služi kot primerjalni indeks in nudi informacije o gibanju cen največjih in najbolj likvidnih delnic na organiziranem trgu, ter v sestavi katerega je tudi delnica Petrola), je konec junija 2023 tako znašala 1.230,37 in je bila višja za 17,6 odstotka glede na vrednost konec leta 2022, ko je znašala 1.046,13. V enakem obdobju je delnica Petrola pridobila 20,5 odstotka vrednosti. Po prometu s Petrolovo delnico na Ljubljanski borzi vrednostih papirjev v obdobju od januarja do junija 2023, ki je znašal 8,8 mio EUR, je delnica Petrola zasedla 6. mesto med delnicami na Ljubljanski borzi vrednostnih papirjev (upoštevaje promet s svežnji). Po tržni kapitalizaciji na 30. junij 2023 v višini 1,0 mrd EUR je delnica Petrola na tretjem mestu na Ljubljanski borzi vrednostnih papirjev, kar predstavlja 11,2 odstotka celotne tržne kapitalizacije delnic na slovenskem borznem trgu na ta dan.

Gibanje baznega indeksa za zaključni tečaj delnice družbe Petrol d.d., Ljubljana, in za indeks SBITOP v prvih šestih mesecih leta 2023 glede na konec leta 2022

V prvih šestih mesecih leta 2023 se je zaključni tečaj Petrolove delnice gibal med 20,3 EUR ter 24,5 EUR za delnico, povprečni tečaj v tem obdobju je znašal 23,0 EUR, tečaj konec junija 2023 pa je znašal 24,1 EUR. Čisti poslovni izid skupine Petrol, ki pripada lastnikom obvladujoče družbe, na delnico (EPS) je znašal 1,29 EUR, knjigovodska vrednost delnice za skupino Petrol pa je znašala 20,17 EUR. Na 30. junij 2023 je imela družba Petrol d.d., Ljubljana, 21.249 delničarjev. Konec junija 2023 je bilo v lasti tujih pravnih in fizičnih oseb 12.570.633 delnic oziroma 30,1 odstotka vseh delnic. V primerjavi s koncem leta 2022 se je delež tujih delničarjev znižal za 0,3 odstotne točke.

⁴ Viri podatkov v poglavju Delnica in lastniška struktura: Ljubljanska borza d.d. spletna stran, delniška knjiga Petrola, izkazi skupine Petrol za obdobje januar - junij 2023.

Zaključni tečaj in promet s Petrolovo delnico v prvih šestih mesecih leta 2023 na Ljubljanski borzi vrednostnih papirjev

Lastniška struktura družbe Petrol d.d., Ljubljana, na 30. junij 2023

Spremembe v lastniški strukturi delničarjev družbe Petrol d.d., Ljubljana, (primerjava med 30. junijem 2023 in 31. decembrom 2022)

Petrol d.d., Ljubljana	30. junij 2023		31. december 2022
	Število delnic	v %	Število delnic	v %
Slovenski državni holding, d.d.	5.299.220	12,7 %	5.299.220	12,7 %
Republika Slovenija	4.513.980	10,8 %	4.513.980	10,8 %
Kapitalska družba d.d. s skladi	3.640.189	8,7 %	3.642.789	8,7 %
Domači finančni investitorji in druge pravne osebe	6.026.643	14,4 %	5.906.011	14,2 %
Tuje pravne osebe	12.528.048	30,0 %	12.628.247	30,3 %
Fizične osebe (domače in tuje)	9.103.480	21,8 %	9.121.313	21,9 %
Lastne delnice	614.460	1,5 %	614.460	1,5 %
Skupaj	41.726.020	100,0 %	41.726.020	100,0 %

10 največjih delničarjev družbe Petrol d.d., Ljubljana, na 30. junij 2023

	Delničar	Naslov	Število delnic	Delež v %
1.	CLEARSTREAM BANKING SA - FIDUCIARNI RAČU	42 Avenue J. F. Kennedy, L-1855, Luksemburg	6.455.759	15,47 %
2.	SDH, D.D.	Mala ulica 5, 1000 Ljubljana	5.299.220	12,70 %
3.	REPUBLIKA SLOVENIJA	Gregorčičeva ulica 20, 1000 Ljubljana	4.513.980	10,82 %
4.	KAPITALSKA DRUŽBA, D.D.	Dunajska cesta 119, 1000 Ljubljana	3.452.780	8,27 %
5.	OTP BANKA D.D. - CLIENT ACCOUNT - FIDUCI	Domovinskog rata 61, 21000 Split, Hrvaška	2.872.108	6,88 %
6.	ERSTE GROUP BANK AG - PBZ CROATIA OSIGUR	Am Belvedere 1100 Wien, Avstrija	1.707.944	4,09 %
7.	VIZIJA HOLDING, D.O.O.	Dunajska cesta 156, 1000 Ljubljana	1.582.480	3,79 %
8.	VIZIJA HOLDING ENA, D.O.O.	Dunajska cesta 156, 1000 Ljubljana	1.350.700	3,24 %
9.	PERSPEKTIVA FT D.O.O.	Dunajska cesta 156, 1000 Ljubljana	725.240	1,74 %
	10. PETROL D.D., LJUBLJANA	Dunajska cesta 50, 1000 Ljubljana	494.060	1,18 %

Število delnic v lasti članov nadzornega sveta in uprave na 30. junij 2023

Ime in priimek	Funkcija	Število delnic	Delež v kapitalu
Nadzorni svet	1.760	0,0042 %
Zunanji člani		0	0,0000 %
1. Janez Žlak	predsednik nadzornega sveta	0	0,0000 %
2. Borut Vrviščar	namestnik predsednika nadzornega sveta	0	0,0000 %
3. Aleksander Zupančič	član nadzornega sveta	0	0,0000 %
4. Alenka Urnaut	članica nadzornega sveta	0	0,0000 %
5. Mladen Kaliterna	član nadzornega sveta	0	0,0000 %
6. Mário Selecký	član nadzornega sveta	0	0,0000 %
Notranji člani		1.760	0,0042 %
1. Marko Šavli	član nadzornega sveta	1.760	0,0042 %
2. Alen Mihelčič	član nadzornega sveta	0	0,0000 %
3. Robert Ravnikar	član nadzornega sveta	0	0,0000 %
Uprava		80	0,0002 %
1. Nada Drobne Popović	predsednica uprave	80	0,0002 %
2. Matija Bitenc	član uprave	0	0,0000 %
3. Jože Bajuk	član uprave	0	0,0000 %
4. Jože Smolič	član uprave	0	0,0000 %
5. Zoran Gračner	član uprave, delavski direktor	0	0,0000 %

Pogojno povečanje osnovnega kapitala

Skupščina družbe Petrol d.d., Ljubljana, do 30. junija 2023 ni sklepala o pogojnem povečanju osnovnega kapitala.

Dividende

Po sklepu 37. skupščine delničarjev, ki je bila 18. maja 2023 je družba Petrol d.d., Ljubljana 4. avgusta 2023 izplačala bruto dividendo na delnico v višini 1,5 EUR na delnico. V letu 2022 je bila izplačana bruto dividenda za leto 2021 v višini 30,00 EUR na delnico (1,5 EUR bruto na delnico ob upoštevanju razdelitve delnic 1. novembra 2022 v razmerju 1:20).

Javno

Razdelitev delnic družbe Petrol d.d., Ljubljana

Uprava družbe Petrol d.d., Ljubljana je 1. novembra 2022 izvedla razdelitev delnic PETG (v razmerju 1 : 20; po razdelitvi znaša število delnic PETG 41.726.020) v skladu s sklepom 34. skupščine delničarjev po začetku veljavnosti sklepa o spremembi statuta, in sicer z vpisom spremembe statuta v sodni register, korporacijskim dejanjem zamenjave ter predpisanimi postopki v centralnem registru vrednostnih papirjev pri KDD d.o.o. in Ljubljanski borzi, d.d., Ljubljana. Osnovni kapital družbe Petrol d.d., Ljubljana, v višini 52.240.977,04 EUR je po razdelitvi delnic PETG ostal nespremenjen.

Lastne delnice

Družba Petrol d.d., Ljubljana, v obdobju od januarja do junija leta 2023 ni odkupovala lastnih delnic. Na 30. junij 2023 je lastnih delnic 614.460 oziroma 1,5 odstotka osnovnega kapitala. Od tega je 494.060 lastnih delnic, ki jih je družba Petrol d.d., Ljubljana, pridobila v letih od 1997 do 1999. Njihova skupna nabavna vrednost je 30. junija 2023 znašala 2,6 mio EUR. Od tržne vrednosti delnic na ta dan je bila nižja za 9,3 mio EUR. Preostanek, to je 120.400 delnic, pa so delnice, ki se štejejo za lastne delnice in jih je odvisna družba Geoplin d.o.o. Ljubljana imela v lasti ob konsolidaciji v skupino Petrol.

Lastne delnice družbe Petrol d.d., Ljubljana, (brez delnic družbe Geoplin d.o.o. Ljubljana), so bile pridobljene v letih od 1997 do 1999 v skupni višini 722.840 delnic (pred razdelitvijo delnic je to znašalo 36.142 delnic). Te lastne delnice sme družba pridobivati le za namene po določbi 247. člena Zakona o gospodarskih družbah (ZGD-1) in za nagrajevanje uprave in nadzornega sveta. Lastne delnice družba porablja v skladu s statutom družbe.

Po sklepu 34. skupščine, ki je bila 21. aprila 2022, je uprava družbe Petrol d.d., Ljubljana, pooblaščena, da lahko v obdobju 12 mesecev od dneva začetka veljavnosti sklepa kupuje lastne delnice. Pooblastilo velja za pridobitev največ takšnega števila delnic, da skupni delež delnic, pridobljen na podlagi tega pooblastila, skupaj z drugimi lastnimi delnicami, ki jih družba že ima v lasti na dan sprejetja tega pooblastila, ne bo presegal 2 odstotkov osnovnega kapitala družbe. Družba lahko lastne delnice pridobiva s posli, sklenjenimi na organiziranem trgu vrednostnih papirjev, in sicer po vsakokratni tržni ceni. Družba lahko lastne delnice pridobiva tudi zunaj organiziranega trga vrednostnih papirjev. Pri pridobivanju delnic na organiziranem ali na neorganiziranem trgu vrednostnih papirjev nakupna cena delnic ne sme biti nižja od 50 odstotkov knjigovodske vrednosti delnice, izračunane na podlagi zadnjih javno objavljenih revidiranih letnih poslovnih izkazov skupine Petrol. Nakupna cena delnic prav tako ne sme biti višja od 11-kratnika čistega dobička na delnico (EPS), izračunanega na podlagi zadnjih javno objavljenih revidiranih letnih poslovnih izkazov skupine Petrol. Družba lahko v skladu s tretjim in četrtim odstavkom 381. člena ZGD-1 osnovni kapital zmanjša (enkratno ali sukcesivno) z umikom lastnih delnic, pridobljenih na podlagi tega pooblastila (ne pa tudi prej pridobljenih lastnih delnic) po poenostavljenem postopku in v breme drugih rezerv iz dobička s soglasjem nadzornega sveta. Družba lahko lastne delnice, pridobljene na podlagi tega pooblastila, uporabi le v skladu s tem sklepom. Sklep je začel veljati 30. novembra 2022.

Redna udeležba na konferencah za vlagatelje in obveščanje javnosti

Družba Petrol d.d., Ljubljana, ima reden program sodelovanja z domačimi in tujimi vlagatelji, ki vključuje javne objave, individualne sestanke in predstavitve ter javne predstavitve družbe. Redno se udeležujemo konferenc za vlagatelje, ki jih vsako leto organizirajo borze, banke in borzno posredniške hiše. V prvem polletju leta 2023 smo imeli nekaj posameznih konferenčnih klicev z vlagatelji in analitiki. Sodelovali smo na dogodkih v organizaciji Ljubljanske borze: v marcu na webinarju »Slovenske borzne družbe online«, v maju na dogodku »Trguj na borzi«, junija v Zagrebu pa na dogodku »Dan investitorjev Ljubljanske in Zagrebške borze - CEE Investment Opportunities«.

TRAJNOSTNI RAZVOJ

11. Odgovornost do naravnega okolja

V Petrolu nadaljujemo aktivnosti trajnostne strategije, ki gre v smeri nizkoogljične družbe z upoštevanjem krožnega gospodarstva v partnerstvu z zaposlenimi in družbenim okoljem.

Oblikovana in v sprejemanju je podnebna politika skupine Petrol, katere namen je vzpostaviti okvir za oblikovanje strategije in poslovnega modela skupine Petrol z zavezanostjo k boju proti podnebnim spremembam.

Za poslovno leto 2022 smo izdelali Poročilo o trajnostnih dejavnostih in trajnostnih naložbah za Petrol d.d., Ljubljana, po Uredbi o taksonomiji. Za leto 2022, poleg sprejemljivosti, poročanje vključuje tudi presojo usklajenosti dejavnosti s taksonomijo EU. Poleg družbe Petrol d.d., Ljubljana, so v analizo za leto 2022 vključene neposredne odvisne družbe v Sloveniji in na Hrvaškem, ki so zajete tudi v konsolidiranih finančnih izkazih skupine Petrol in so v letu 2022 obenem izkazovale poslovno aktivnost.

Z izvedbo t. i. »Profile meetinga« in »Preparedness meetinga« je bil zaključen postopek za pridobitev ESG ocene s strani S&P Global Ratings, ki pomeni vrednotenje družbe s stališča okoljske, socialne, ekonomske in upravljavske korporativne politike in pripravljenosti družbe na uspešno delovanje v prihodnosti.

Mednarodna bonitetna hiša S & P Global Ratings je družbi Petrol d.d., Ljubljana na podlagi poglobljene analize junija 2023 podelila oceno ESG 56 z ustrezno pripravljenostjo, kar je nad povprečno oceno svetovnega naftnega in plinskega sektorja, kjer povprečna ocena znaša 54 (vir: Sustainable Finance Newsletter, avgust 2023). To je pomemben korak v zavezanosti Petrola k okoljski, družbeni in upravljavski odgovornosti.

Bonitetna hiša je v svojem poročilu izpostavila ustrezno pripravljenost družbe Petrol d.d., Ljubljana in agilnost pri prilagajanju in odzivanju na volatilno poslovno okolje, tudi v obdobju pandemije in energetske krize. Po mnenju podeljevalcev bonitetne ocene ESG si družba Petrol d.d., Ljubljana s ponudbo zelene energije in ostalimi aktivnostmi v smeri energetske tranzicije prizadeva za izgradnjo vzdržnega poslovnega portfelja.

Vzpostavljeno je vrednotenje projektov z ESG kazalniki za upravljanje razvojnih projektov v informacijskem orodju Jira. Dodan je bil tudi nov ESG kriterij v presojo skladnosti dobaviteljev.

Začeli smo z izvajanjem projekta »Jaz tudi«, s katerim ozaveščamo zaposlene glede optimiranja trajnostnega odtisa. Začeli smo tudi z ozaveščanjem in informiranjem zaposlenih na področju zmanjševanja rabe energije (preko prispevkov v reviji Energija med nami, e-novic Naša energija, predavanji na temo učinkovite rabe energije na prodajnih mestih in v poslovnih stavbah, izvedene so bile tudi strateške delavnice glede zmanjševanja lastnega ogljičnega odtisa zaposlenih, v povezavi s tem je bila med zaposlenimi izvedena tudi raziskava »Moj ogljični odtis«.)

Z namenom doseganja trajnostnega poslovanja in obvladovanja ESG tveganj smo v Petrolu skladno s smernicami TCFD nadaljevali z vpeljevanjem metodologije in orodja, s katerim bomo ocenili vpliv tveganj in priložnosti podnebnih sprememb na poslovanje, strategijo in finančno načrtovanje.

12. Zaposleni

1. junija 2023 je bilo v skupini Petrol 5.954 zaposlenih, od tega 45,3 odstotka v odvisnih družbah v tujini. Število zaposlenih v skupini Petrol se je glede na konec leta 2022 zmanjšalo za 270. Število zaposlenih se je zmanjšalo tako v odvisnih družbah kot v družbi Petrol d.d., Ljubljana in na bencinskih servisih v upravljanju. Največji padec števila zaposlenih beležimo v odvisnih družbah v tujini.

Ob koncu drugega kvartala 2023 smo v družbi Petrol d.o.o. na Hrvaškem začeli zaposlovati preko kadrovskih agencij. Uvedba agencijskega dela bo pripomogla k večji fleksibilnosti delovne sile zaradi dinamičnih razmer na trgu in sezonskih nihanj poslovanja.

Gibanje števila zaposlenih v letih 2021–2023 v skupini Petrol in na bencinskih servisih v upravljanju

Usposabljanje

Do 30. junija 2023 smo izvedli 49.225 pedagoških ur izobraževanja. V sklopu tega smo beležili 12.056 udeležb.

V letošnjem letu smo nadaljevali s programom Strategy in Action, ki ga organiziramo skupaj z IEDC - Poslovno šolo Bled. V drugem kvartalu se je ta program zaključil. Potekale so tudi dodatne aktivnosti – skupinski in timski coaching. Poleg tega so še 4 skupine vodij zaključile prvi letnik programa Profesionalni razvoj vodij, ki ga izvaja Glotta Nova. Organizirali smo štiri »kick off« strateške delavnice - Petrolovci za 40 % manjši ogljični odtis - Jaz tudi! V sodelovanju s sodelavci iz področja Upravljanje razvojnih potreb in projektov smo organizirali izobraževanje za vodje projektov. V sklopu Odprtega prostora smo organizirali 26 različnih dogodkov. Novo zaposlenim smo v izpolnjevanje poslali e-tečaj Korporativna integriteta in Kako komuniciramo v Petrolu. Zaposleni tudi uporabljamo učni platformi Udemy for Business in Mojeznanje.si.

Na področju Maloprodaje smo za vse poslovodje prodajnih mest z internim predavateljem izvedli on-line izobraževanje Upravljanje z energijo in vodo na prodajnih mestih v obdobju visokih cen energentov. Usposabljali smo interne trenerje za samostojno delo, z zunanjim izvajalcem smo izvedli 6 izobraževanj za poslovodje Energija za vodenje – 1. modul, ter začeli z izvajanjem 2. modula Energije za vodenje na temo Trening coaching sestanka. Na področju Maloprodaje smo z internimi trenerji za prodajalce na prodajnih mestih izvedli 48 treningov Z energijo do odličnega prodajnega postopka, z zunanjim izvajalcem pa nadaljevali z izvajanjem 2. modula Energije za vodenje na temo Trening coaching sestanka, namenjenega poslovodjem prodajnih mest. V juniju smo povabili vse poslovodje prodajnih mest v Sloveniji na 4. Dan maloprodaje, kjer so jim član uprave za Prodajo in strokovni sodelavci predstavili rezultate, jih seznanili s strokovnimi znanji in s prihodnimi projekti oz. trendi v Maloprodaji, kot Petrolu nasploh. Interno je bil izveden trening Coaching z vodji prodajnih mest, prav tako pa Prenova procesov MP - pregled in izzivi, na katerega smo povabili nekaj poslovodij iz različno segmentiranih PM (AC, tranzitni, mestni) in vodje prodajnih mest, ki so aktivno sodelovali z idejami, predlogi in konkretnimi primeri iz prakse, vezano na temo delavnice.

Nemoteno so potekala tudi zakonsko obvezna izobraževanja. Na mesečni ravni predvsem požarna varnost, HACCP, uvajalni seminarji ter številni e-tečaji, ki so znatno olajšali breme zaposlenega, saj si jih zaposleni lahko razporedijo glede na njihove delovne obveznosti. V poslovni hiši na Dunajski 50 smo izvedli praktični prikaz gašenja, s katerim smo obnovili znanje in se tudi praktično preizkusili v gašenju na simulatorju. V drugem kvartalu se je veliko zaposlenih udeležilo obveznih zakonodajno razpisanih programov na področju tehnologije in energetike – polnilec tehničnih plinov, upravljavec centralnega ogrevanja, kotla, črpalnih naprav, batnih motorjev itd. Prav tako so bili zaposleni povabljeni k reševanju e-tečaja iz požarne varnosti, delavci na bencinskih servisih pa so ponovili vsebine gašenja v primeru požara in se preizkusili na simulatorju. V Zagrebu smo izvedli Efikasan prodajni trening, kjer so interni trenerji na južnih trgih obnovili vsebine uspešne prodaje. Začeli smo licenciranje voznikov cistern, ki so se tako teoretično kot tudi praktično usposobili za varnost na skladiščih goriv in na bencinskem servisu.

Javno

13. Nadzor kakovosti

Kakovost in odličnost sta vpeti v Strategijo skupine Petrol za obdobje 2021–2025. Naše sisteme kakovosti vseskozi nadgrajujemo in razširjamo. V družbi Petrol imamo tako certificirane sisteme vodenja kakovosti (ISO 9001), ravnanja z okoljem (ISO 14001) in upravljanja energije (ISO 50001). Poleg certificiranih sistemov so v integriran sistem kakovosti družbe vključene tudi zahteve sistema ravnanja z živili HACCP, sistema varnosti in zdravja pri delu ISO 45001 ter sistema informacijske varnosti v skladu s standardom SIST ISO 27001. Družba Petrol d.d., Ljubljana, je imetnik certifikatov POR (Program odgovornega ravnanja z okoljem) za izvajanje dejavnosti skladiščenja, logistike in maloprodajne mreže bencinskih servisov v Sloveniji, FSC za prodajo FSC certificiranih proizvodov (FSC – Forest Stewardship Council) ter ISCC (International Sustainability and Carbon Certification) za trgovino in skladiščenje obnovljivih virov energije.

V letu 2023 potekajo redne aktivnosti vzdrževanja sistemov kakovosti. Konec leta 2022 je bil izveden nadzorni pregled Kontrolnega organa, akreditiranega po standardu SIST EN ISO/IEC 17020: 2012 (Splošna merila za delovanje različnih organov, ki izvajajo kontrolo), ki ima akreditiranih 13 preskusnih metod za področja kontrole meril pretoka, tlaka v pnevmatikah, opreme pod tlakom, tesnosti nepremičnih jeklenih rezervoarjev, kontrolo debeline stene rezervoarjev za tekoča goriva, meritev prebojne trdnosti izolacije rezervoarjev za tekoča goriva ter meritve hrupa v naravnem in življenjskem okolju. Veljavnost akreditacijske listine je podaljšana.

Januarja 2023 je v družbi Petrol d.d., Ljubljana, potekala kontrolna presoja sistema upravljanja z energijo. Veljavnost certifikata je ohranjena.

V družbi Petrol d.o.o., Beograd je bila izvedena recertifikacijska presoja po standardih ISO 9001, ISO 14001 in ISO 45001 za proces Prodaja industrijske opreme, inženiring in upravljanje s projekti. Veljavnost certifikatov je podaljšana do leta 2026.

V družbi Beogas d.o.o. je v marcu 2023 potekala kontrolna presoja sistema vodenja kakovosti po standardu ISO 9001:2015. Veljavnost certifikata je ohranjena.

V družbi Petrol d.d., Ljubljana, smo izdelali poročilo za podaljšanje certifikata POR, ki ima sedaj veljavnost do januarja 2024.

Aprila je v družbi Petrol d.d, Ljubljana, potekala re-certifikacijska presoja sistema vodenja kakovosti ISO 9001 in sistema ravnanja z okoljem ISO 14001. Neskladnosti, ki so bile evidentirane med presojo, so bile odpravljene, tako da je družba prejela cerifikata ISO 9001 in ISO 14001 z veljavnostjo do 13. maja 2026.

V maju je v družbi Petrol d.o.o, potekala kontrolna certifikacijska presoja sistema vodenja kakovosti ISO 9001 in sistema ravnanja z okoljem ISO 14001. Neskladnosti ni bilo evidentiranih.

Pregled certifikatov in akreditacij laboratorijev

Družba	Sistem vodenja kakovosti	Sistem ravnanja z okoljem	Sistem upravljanja z energijo	Akreditacije laboratorijev	Drugi certifikati
Petrol d.d., Ljubljana	ISO 9001:2015	ISO 14001:2015		ISO 50001:2018 SIST EN ISO/IEC 17025:2017, SIST EN ISO/IEC 17020:2012	EQTM, ISCC, AEO, POR, FSC
Petrol d.o.o.	ISO 9001:2015	ISO 14001:2015	/	/	/
Petrol Geo d.o.o.	ISO 9001:2015	/	/	/	/
Beogas d.o.o.	ISO 9001:2015	/	/	/	/
Petrol d.o.o. Beograd	ISO 9001:2015	ISO 14001:2015	/	/	ISO 45001:2018

* Na podlagi Poročila o izvajanju sprejetih zavez iz Svetovne listine Programa odgovornega ravnanja z okoljem (POR) je Petrol d.d., Ljubljana, imetnik certifikata za Program odgovornega ravnanja z okoljem za opravljanje dejavnosti skladiščenja, logistike in maloprodajne mreže bencinskih servisov v Sloveniji in s tem povezane pravice do uporabe logotipa.

** Petrol d.d., Ljubljana, je imetnik FSC-certifikata za prodajo FSC certificiranih proizvodov. FSC-certifikat, ki ga izdaja mednarodna nevladna organizacija Forest Stewardship Council, promovira okolju primerno, socialno koristno in ekonomsko izvedljivo upravljanje gozdov.

*** AEO-certifikat podeljuje Carinska uprava Republike Slovenije, ki izvaja nadzor in inšpekcijo med prejemniki AEO-certifikata. Certifikat omogoča lažji dostop do carinskih poenostavitev, manj fizičnih pregledov in pregledov dokumentacije, prednostne obravnave v primeru kontrol, možnost izbire prostora za tovrstne kontrole in možnost predhodnega obveščanja. Za pridobitev AEO-certifikata je potrebno izpolnjevati številne pogoje in merila: izpolnjeni varstveni in varnostni standardi, ustrezna evidenca o skladnosti s carinskimi zahtevami ter zanesljiv sistem vodenja poslovnih in transportnih evidenc, ki omogočajo kontrolo in dokazano finančno solventnost.

14. Družbena odgovornost

Petrol v svoje poslovanje že vrsto let vključuje skrb za družbena in okoljska vprašanja. Na zahteve in izzive časa odgovarjamo z dolgoročno strategijo rasti in s trdnim zavedanjem, da podpora okolju, v katerem delujemo, pomembno vpliva na naše poslovanje in razvoj. Širšim družbenim in lokalnim skupnostim tako že vrsto let pomagamo k razgibanemu življenjskemu slogu in višji kakovosti življenja. Svojo odgovorno družbeno držo dokazujemo s podporo številnim športnim, kulturnim, humanitarnim in okoljevarstvenim projektom. Družbeno odgovornost v skupini Petrol vidimo kot trajno zavezo pri sodelovanju z okoljem, v katerem poslujemo.

Skozi projekt Naša energija povezuje, že več kot desetletje pomagamo organizacijam in posameznikom v lokalnih okoljih, sredstva podeljujemo različnim društvom, zvezam, šolam ipd. V prvih treh mesecih letošnjega leta smo za humanitarne namene zbirali Petrolove Zlate točke. Donacije Petrolovih kupcev preko Zlatih točk smo namenili za delovanje društva Rdeči noski in Zavoda za gozdove Slovenije. Obema organizacijama smo donirali po 20 tisoč EUR.

Na področju trajnosti imamo zaposleni v skupini Petrol možnost vključitve v skupnost ambasadorjev trajnosti, na voljo pa imamo tudi portal Jaz tudi!, katerega namen je tesnejše sodelovanje in povezovanje zaposlenih na področju okoljskega osveščanja in trajnostnega ravnanja v zniževanju ogljičnega odtisa. Zaposleni smo poklicani in dolžni slediti tudi navodilom za učinkovito rabo ogrevanja, hlajenja, prezračevanja, razsvetljave in električnih naprav, k temu pripomore tudi kampanja Bodi junak svojega okolja!

V mesecu maju smo zaposleni skozi prostovoljno delo izvedli zasaditev 1.000 sadik smreke na Ravniku pri Vipavi v sklopu donacije 20.000 evrov za 10.000 sadik za gozdove Slovenije. V mesecu juniju pa smo zaposleni na ravni skupine Petrol izpolnjevali vprašalnik Moj ogljični odtis, s katerim skozi samooceno spoznamo, koliko s svojim delovanjem prispevamo k ogljičnemu odtisu doma in v službi, obenem pa spoznamo tudi področja, na katerih še lahko izboljšamo svoje aktivnosti v zmanjšanju odtisa.

Junija smo uvedli trajnostni znak Srce za planet, s katerim smo začeli označevati trajnostne izdelke, storitve in aktivnosti, z namenom, da jih uporabniki enostavneje prepoznajo. Znak sporoča, da z izbiro podpremo sočloveka, naravo ali napredek in s tem postanemo aktivni soudeleženec k bolj odgovornemu trajnostnemu ravnanju in delovanju.

Petrol že vrsto let velja za enega največjih podpornikov športnega, kulturnega in družbenega življenja. S sponzorstvi in donacijami prispevamo k razvoju različnih športnih panog ter k uspehom in razvoju športnikov in športnic v Sloveniji in v državah nekdanje skupne republike, kjer Petrol deluje. Sponzoriramo tako posamezne vrhunske in obetavne mlade športnike, klube in zveze kot tudi športne prireditve na mednarodni, nacionalni in lokalni ravni.

V dobrodelni akciji Smučarski centi smo zbrali več kot 110 tisoč EUR za mlade smučarske upe. Poleg Petrola in partnerjev akcije je sredstva doniralo tudi več kot 100 tisoč Petrolovih strank. Z dobrodelnim projektom Podari nasmeh, smo s prodajo stekleničk GlassyClassy, v sodelovanju z Rotary Slovenija in Olimpijskim komitejem Slovenije, zbirali sredstva za program Botrstvo v športu, za štipendije mladih športnikov iz socialno šibkejših okolij, hkrati pa je bil namen projekta tudi spodbujanje k čistejšemu okolju.

Javno

Sodelovali smo tudi na svetovnem prvenstvu v biatlonu, ki se je odvijal na Pokljuki, na tekmah svetovnega pokala v smučarskih skokih za ženske v Ljubnem, prisotni pa smo bili tudi na kvalifikacijskih tekmah slovenske nogometne in košarkarske reprezentance.

Poleg sponzorstev na športnem področju v skupini Petrol sodelujemo tudi v strokovnih projektih s področja različnih energetskih in okoljskih dejavnosti. Sponzorska sredstva smo namenili za konference, simpozije in prireditve s področja trajnostnega razvoja, energetske učinkovitosti ter za konference s področja upravljanja, marketinga in odnosov z javnostmi.

OSTALE INFORMACIJE

15. Strategija skupine Petrol za obdobje 2021–2025

Nadzorni svet družbe Petrol d.d., Ljubljana, je 28. januarja 2021 potrdil Strategijo skupine Petrol za obdobje 2021–2025. Osnovni vodili pri oblikovanju in izvajanju strateškega načrta sta zagotavljanje poslovne rasti in povečevanje dobičkonosnosti poslovanja ob hkratni zavezanosti trajnostnemu razvoju.

Strategija skupine Petrol za obdobje 2021–2025 je krovni razvojni dokument, ki skozi oblikovano vizijo, cilje in strateški poslovni načrt definira pot za uspešno prihodnost.

Okolje, v katerem posluje skupina Petrol, se nahaja pred velikimi spremembami. Energetska tranzicija v nizkoogljično družbo ter razvoj novih tehnologij prinašata preoblikovanje ustaljenih načinov proizvodnje, prodaje in uporabe energentov. Petrol je zavezan prehodu na zeleno energijo in temu namenja pomembne investicije. Še vedno bomo zagotavljali oskrbo trga z ogljikovodiki, hkrati pa soustvarjamo priložnosti, ki jih prinaša energetska tranzicija.

Strategija skupine Petrol postavlja jasne cilje za realizacijo naše vizije: »Postati integriran partner v energetski tranziciji z odlično uporabniško izkušnjo«. S tem se osredotočamo na svojo osnovno dejavnost zagotavljanja oskrbe z energenti, saj na tem področju v povezavi z energetsko tranzicijo vidimo velik potencial in priložnosti.

Vzpostavljanje in skrb za odnose s strankami je naša prioriteta, zato bomo še naprej krepili našo prodajno mrežo v regiji. Z novimi digitalnimi kanali, razširjenim naborom energentov in personalizirano ponudbo se bomo še bolj približali našim kupcem in jim nudili podporo pri prehodu iz tradicionalnih energetskih virov v čistejše obnovljive vire energije. Želimo postati ključen povezovalni člen v širšem ekosistemu s ponudbo energetskih virov, ki so prilagojeni trgu in ga sooblikujejo, zato bomo z dvigom operativne učinkovitosti sprostili dodatna sredstva za investicije v pridobivanje energije iz obnovljivih virov.

Skupina Petrol se zaveda pomena trajnostnega razvoja. Prehod v nizkoogljično energetsko družbo, partnerstvo z zaposlenimi in družbenim okoljem ter krožno gospodarstvo so zaveze poslovanja skupine Petrol v tem strateškem obdobju. Petrol kot partner industriji, javnemu sektorju in gospodinjstvom, prevzema eno od vodilnih vlog pri doseganju okoljskih ciljev.

S kontinuiranim razvojem goriv bomo aktivno pripomogli k zniževanju emisij. Hkrati bomo z jasnimi trajnostnimi politikami skrbeli za zmanjšanje ogljičnega odtisa tako v skupini Petrol kot tudi pri naših strankah.

Z izboljšanjem lastnih procesov, novimi kompetencami ter opolnomočenjem zaposlenih bomo še bolj odločno naslavljali sedanje in bodoče potrebe strank v energetiki in naše delovanje prilagodili uporabniku, ki je v središču naše pozornosti. Postati želimo prva izbira za nakupe na poti.

V tem strateškem obdobju ostajamo prisotni na vseh trgih s fokusom na:

• Slovenijo, kjer bomo utrdili vodilni položaj energetske družbe in vodilnega partnerja v energetski tranziciji,
• Hrvaško, kjer bomo preko prodajne mreže širili portfelj strank na področju energentov in storitev energetske tranzicije in investirali v proizvodnjo električne energije iz obnovljivih virov ter
• Srbijo, kjer bomo povečevali tržni delež v prodaji energentov.

Prizadevali si bomo, da s ponudbo integriranih storitev z visoko dodano vrednostjo ostanemo prva izbira za projekte energetske tranzicije v regiji. Razvijali in krepili bomo svojo prisotnost na področju dobave in prodaje zemeljskega plina in elektrike, prodaje utekočinjenega naftnega plina ter projektov energetske učinkovitosti. Posebno mesto v energetski tranziciji ima proizvodnja elektrike iz obnovljivih virov, kjer si bomo utirali pot med najpomembnejše ponudnike v JV Evropi.

Razvoj novih rešitev na področju elektromobilnosti in storitev mobilnosti predstavlja pomemben steber Petrolovega trajnostnega in inovativnega poslovanja. Na področju mobilnosti se skupina Petrol osredotoča na dva segmenta. Prvi je vezan na polnilno infrastrukturo, kar pomeni vzpostavitev, upravljanje in vzdrževanje infrastrukture za polnjenje električnih vozil ter zagotavljanje storitve polnjenja. Drugi segment pa predstavljajo storitve mobilnosti, kot so poslovni najem, elektrifikacija voznih parkov ter storitev upravljanja voznih parkov.

Za leto 2025 načrtujemo EBITDA v višini 336 mio EUR, čisti poslovni izid v višini 180 mio EUR ter kazalnik neto dolg/EBITDA, manjši od 1. V obdobju 2021–2025 načrtujemo naložbe v skupni višini 698 mio EUR, od tega bomo več kot 35 odstotkov investicij namenili energetski tranziciji in s tem zmanjševanju ogljičnega odtisa. Znotraj ostalih investicij bomo glavnino sredstev namenili širitvi in nadgradnji maloprodajne mreže ter digitalizaciji poslovanja.

Finančne projekcije upoštevajo vpliv covida-19 v prvem kvartalu 2021 in sicer ob predpostavki, da bo precepljenost prebivalstva dosežena do sredine leta 2021. Gospodarsko okrevanje je skladno s projekcijami mednarodnih finančnih institucij predvideno v obliki črke V.

Z doseganjem zastavljenih ciljev bomo krepili dolgoročno finančno stabilnost skupine Petrol. S stabilno dividendno politiko bomo zagotavljali uravnoteženost dividendnih donosov delničarjev ter uporabo prostega denarnega toka za financiranje investicijskih načrtov skupine Petrol. To bo zagotavljalo dolgoročno rast in razvoj skupine, s tem pa maksimiranje vrednosti za lastnike. Ciljna dividendna politika v strateškem obdobju 2021–2025 je 50 odstotkov čistega poslovnega izida skupine, upoštevajoč investicijski cikel, kazalnike skupine in dosežene cilje.

Strateški cilji za leto 2025:

• prihodki od prodaje v višini 4,7 mrd EUR (prihodki od prodaje za leto 2025 so pripravljeni ob predpostavki, da bodo cene energentov na enakem nivoju, kot pri pripravi plana za leto 2021),
• EBITDA v višini 336 mio EUR,
• neto dolg/EBITDA < 1,
• čisti poslovni izid v višini 180 mio EUR,
• naložbe v stalna sredstva v obdobju 2021–2025 v skupni višini 698 mio EUR, od tega 35 odstotkov v energetsko tranzicijo,
• proizvodnja elektrike iz obnovljivih virov 160 MW proizvodne moči,
• maloprodajna mreža 627 bencinskih servisov,
• število polnilnic za električna vozila 1.575,
• prihranki energije pri končnih kupcih v obdobju 2021–2025 73 GWh.

Javno

Z doseganjem zastavljenih ciljev bomo krepili dolgoročno finančno stabilnost skupine Petrol. S stabilno dividendno politiko bomo zagotavljali uravnoteženost dividendnih donosov delničarjev ter uporabo prostega denarnega toka za financiranje investicijskih načrtov skupine Petrol. To bo zagotavljalo dolgoročno rast in razvoj skupine, s tem pa maksimiranje vrednosti za lastnike. Ciljna dividendna politika v strateškem obdobju 2021–2025 je 50 odstotkov čistega poslovnega izida skupine, upoštevajoč investicijski cikel, kazalnike skupine in dosežene cilje.

Turbulentno dogajanje na energetskih trgih, visoka inflacija in posledično regulatorni posegi držav na določanje cen energentov so ostro zarezali v poslovanje skupine Petrol. Petrolov poslovni model naftnega trgovca skupini Petrol v obdobju regulacije maloprodajnih cen ob nabavnih cenah, s katerimi dobičke realizirajo rafinerijske družbe, ne omogoča pokrivanja vseh stroškov. Spremenjenim okoliščinam je skupina Petrol že v letu 2022 morala prilagoditi tudi investicijska sredstva. Večji del investicijskih sredstev še vedno namenjamo projektom energetske tranzicije. Skupina Petrol bo v luči trenutnega dogajanja na energetskih trgih po potrebi predvidoma v začetku leta 2024 posodobila strateški poslovni načrt za naslednje 5 letno obdobje.

16. Plan za leto 2023

16.1 Poslovno okolje

Poslovni načrt skupine Petrol za leto 2023 je pripravljen v razmerah velike negotovosti, ki so povezane predvsem z razmerami na energetskih trgih. Gospodarska rast se upočasnjuje. Uvedba embarga na rusko surovo nafto in naftne derivate vpliva na zaostrovanje nabavnih pogojev in povečuje tveganja za nadaljnje poslabševanje gospodarskih obetov v državah, ki so pomembne trgovinske partnerice Slovenije. Neustrezna regulacija cen naftnih derivatov in stroškovni pritiski zaradi visoke inflacije v letu 2022 ter pričakovane inflacije v letu 2023 zahtevajo prilagoditev poslovnih modelov in optimizacijo stroškov. Leto 2022 je potekalo v primežu ekstremnih nihanj cen tako naftnih derivatov kot ostalih energentov in vladnih regulativ. Skupina Petrol, kot eden ključnih nosilcev energetske tranzicije v regiji, se predvsem zaradi posledic regulacij sooča z izpadom sredstev za investicije v zeleni prehod.

16.2 Ključne usmeritve in tveganja poslovnega načrta za leto 2023

Na podlagi gospodarskih napovedi skupina Petrol v letu 2023 načrtuje rast prodaje količin proizvodov iz nafte v primerjavi s planom iz leta 2022. Na področju prodaje trgovskega blaga in storitev bo skupina Petrol še naprej zagotavljala hiter in priročen nakup za potrošnika ter odlično uporabniško izkušnjo. Pri prodaji električne energije in zemeljskega plina bo skupina Petrol ohranila tržni delež v Sloveniji. Skupina Petrol bo v letu 2023 povečevala število lastniških in nelastniških električnih polnilnic. Aktivno bo povečevala energetsko neodvisnost, učinkovitost in obnovljive vire energije v Sloveniji in drugih državah Srednje Evrope. Delež proizvodnje zelene energije z uspešnimi projekti proizvodnje iz obnovljivih virov energije v regiji se bo povečeval. Na področju energetskih rešitev bo največ aktivnosti usmerjenih v segment industrije in gospodinjstev. Velik poudarek bomo še naprej namenjali stroškovni učinkovitosti. Z optimizacijo procesov in drugimi ukrepi načrtujemo, da bo delež stroškov v prilagojenem kosmatem poslovnem izidu v letu 2023 znašal 77 odstotkov.

Skupina Petrol se zaveda, da se lahko kljub skrbni pripravi, premišljenim poslovnim odločitvam, hitremu odzivanju na spremembe in učinkovitemu sistemu za obvladovanje tveganj v poslovnem, političnem in širšem družbenem okolju pojavijo zunanji dejavniki, na katere ni mogoče neposredno vplivati. Zaradi tega lahko predstavljajo tveganje in nevarnost za neizpolnjevanje zastavljenih letnih ciljev. Temu smo bili priča že v času pandemije covida-19, še bolj pa z energetsko krizo v letu 2022.

Ključna tveganja za dosego zastavljenega poslovnega načrta za leto 2023 predstavljajo negativni vplivi energetske krize na inflacijo in posledično na rast življenjskih stroškov ter obvladovanje višjih stroškov poslovanja. Med ostalimi tveganji za neizpolnitev plana v letu 2023 prepoznavamo:

• prekinitev dobaviteljskih verig in vpliv na gospodarstvo,
• zaostrovanje nabavnih pogojev pri nabavi naftnih derivatov,
• še ostrejša regulacija prodajnih cen energentov,
• vpliv Zakona o zagotavljanju prihrankov energije v Sloveniji in na Hrvaškem,
• morebitna sprememba Uredbe o pospeševanju uporabe biogoriv in drugih obnovljivih goriv za pogon motornih vozil,
• negotovost pri prodaji na trge EU, ki so izredno volatilni,
• ostale zahteve regulatorja,
• višja rast cen energentov od predvidene,
• inflacijski pritiski na stroške.

16.3 Poslovni cilji v letu 2023

Za leto 2023 skupina Petrol načrtuje prihodke od prodaje v višini 10,2 mrd EUR, prilagojeni kosmati poslovni izid pa v višini 675,0 mio EUR. Planirane rezultate za leto 2023 bo skupina Petrol dosegla s prodajo 4,0 mio ton goriv in derivatov, s prodajo trgovskega blaga in storitev v višini 544,8 mio EUR, s prodajo 14,5 TWh zemeljskega plina, 12,9 TWh električne energije (trgovanje in prodaja končnim odjemalcem), 154,6 tisoč MWh toplote, proizvodnjo 188,4 tisoč MWh električne energije ter s prodajo energetskih in okoljskih rešitev.

Za leto 2023 skupina Petrol planira EBITDA v višini 250,4 mio EUR, kazalnik neto dolg/EBITDA pa v višini 1,7. Pri pripravi poslovnega načrta smo upoštevali zadnje znane regulative cen energentov. Regulacija marž naftnih derivatov ima še vedno negativni vpliv na poslovanje skupine Petrol.

Za leto 2023 skupina Petrol planira čisti poslovni izid v višini 117,1 mio EUR.

Naložbena politika skupine Petrol bo v letu 2023 usmerjena v širitev poslovanja na področju proizvodnje električne energije iz obnovljivih virov, v digitalizacijo oskrbovalne verige, v posodabljanje prodajnih mest ter v širitev poslovanja na področju energetskih in okoljskih rešitev. Regulacija cen ostaja v veljavi tudi v letu 2023, čemur je prilagojen obseg investiranja. Za investicije bomo v letu 2023 namenili 75,0 mio EUR, od tega eno tretjino v projekte energetske tranzicije, medtem ko smo v strateškem poslovnem načrtu za leto 2023 predvideli investicije v višini 135,0 mio EUR.

Skupina Petrol je bila pred začetkom energetske krize in posledične regulacije cen v zelo dobri poslovni in finančni kondiciji. Leto 2022 smo zaradi negativnega vpliva regulacije cen energentov na poslovanje skupine Petrol zaključili precej slabše od načrtov. Pričakujemo, da bo leto 2023 zahtevno, zato bomo veliko pozornosti namenili optimizaciji poslovnih procesov in posledično optimizaciji stroškov. Izpolnjevali bomo visoke standarde poslovanja, ki so prepoznani v ocenah bonitetne hiše S&P Global Ratings. Kljub zaostrenim poslovnim razmeram bo skupina Petrol še naprej sledila cilju zagotavljanja stabilnega poslovanja in s tem primernega donosa za delničarje.

17. Alternativna merila uspešnosti poslovanja

Skupina Petrol za prikaz uspešnosti poslovanja uporablja tudi alternativna merila uspešnosti poslovanja (APM), kot jih opredeljuje ESMA (European Securities and Markets Authority). Izbrana alternativna merila uspešnosti poslovanja dodatno razkrivajo uspešnost poslovanja skupine Petrol.

Seznam alternativnih meril uspešnosti poslovanja

Alternativno merilo uspešnosti poslovanja	Pojasnilo izračuna	Razlog za izbor merila
Prilagojeni kosmati poslovni izid	Prilagojeni kosmati poslovni izid = prihodki od prodaje blaga in storitev – nabavna vrednost prodanega blaga	Skupina Petrol na cene energentov na trgu nima neposrednega vpliva, zato je za spremljanje uspešnosti poslovanja primernejša kategorija prilagojeni kosmati poslovni izid.
Prilagojeni kosmati poslovni izid + neto IFI + zahtevki za nadomestilo do Borzena	Prilagojeni kosmati poslovni izid + neto izvedeni finančni instrumenti + zahtevki za nadomestilo do Borzena	Zaradi regulacije cen EE in ZP skupina Petrol beleži izpad prilagojenega kosmatega poslovnega izida. Tudi neto izvedeni finančni instrumenti so namenjeni ščitenju cenovnih in količinskih tveganj in s tem višine prihodkov od prodaje in nabavne vrednosti prodanega blaga. Z vidika primerljivosti s preteklim obdobjem je kazalnik ustreznejši kot zgolj prilagojeni kosmati poslovni izid.
EBITDA	EBITDA = poslovni izid iz poslovanja + neto popravki vrednosti poslovnih terjatev + stroški amortizacije.	EBITDA odraža uspešnost poslovanja, je glavni vir zagotavljanja donosov delničarjem.
EBITDA/prilagojeni kosmati poslovni izid	Kazalnik = EBITDA/prilagojeni kosmati poslovni izid	Delež EBITDA v prilagojenem kosmatem poslovnem izidu predstavlja dober približek deleža prostega denarnega toka iz poslovanja v prilagojenem kosmatem poslovnem izidu.
EBITDA /(prilagojeni kosmati poslovni izid + neto IFI + zahtevki za nadomestilo do Borzena)	EBITDA /(prilagojeni kosmati poslovni izid + neto izvedeni finančni instrumenti + zahtevki za nadomestilo do Borzena)	Delež EBITDA v prilagojenem kosmatem poslovnem izidu, povečanem za neto izvedene finančne instrumente in zahtevke za nadomestilo do Borzena odraža dober približek deleža prostega denarnega toka v kosmatem poslovnem izidu, povečanem za neto IFI in zahtevke za nadomestilo do Borzena in zagotavlja večjo primerljivost s preteklim obdobjem in planom.
Stroški iz poslovanja	Stroški iz poslovanja = stroški materiala + stroški storitev + stroški dela + drugi stroški	Merilo je pomembno z vidika stroškovne učinkovitosti poslovanja.
Stroški iz poslovanja/prilagojeni kosmati poslovni izid	Kazalnik = stroški iz poslovanja/prilagojeni kosmati poslovni izid	Kazalnik je pomemben z vidika stroškovne učinkovitosti poslovanja.
Stroški iz poslovanja / (prilagojeni kosmati poslovni izid + neto IFI + zahtevki za nadomestilo do Borzena)	Stroški iz poslovanja / (prilagojeni kosmati poslovni izid + neto IFI + zahtevki za nadomestilo do Borzena)	Kazalnik je pomemben z vidika stroškovne učinkovitosti poslovanja in zagotavlja večjo primerljivost s preteklim obdobjem in planom.
Neto dolg/kapital	Neto dolg = kratkoročne + dolgoročne finančne obveznosti + kratkoročne + dolgoročne obveznosti iz najemov – denar in denarni ekvivalenti; kazalnik = neto dolg/kapital	Kazalnik odraža razmerje med dolgom in kapitalom ter je pomemben z vidika spremljanja kapitalske ustreznosti podjetja.
Neto dolg/EBITDA	Kazalnik = neto dolg/EBITDA	Kazalnik odraža sposobnost skupine Petrol za poplačilo finančnih obveznosti, saj odraža, v koliko letih bi se lahko finančni dolg poplačal iz obstoječih likvidnih sredstev in ustvarjenega denarnega toka iz poslovanja.
Dodana vrednost/zaposlenega	Dodana vrednost na zaposlenega = (EBITDA + vsebinski stroški dela)/povprečno število zaposlenih. Vsebinski stroški dela = stroški dela zaposlenih v skupini Petrol + stroški dela zaposlenih na bencinskih servisih v upravljanju, ki so v obdobju januar-junij 2023 znašali 14,5 mio EUR, v obdobju januar-junij 2022 pa 12,4 mio EUR.	Kazalnik produktivnosti, ki odraža, kakšna je povprečna novo ustvarjena vrednost na zaposlenega v skupini Petrol.
Obratni kapital	Obratni kapital = poslovne terjatve + sredstva na podlagi pogodb s kupci + zaloge – kratkoročne poslovne obveznosti – obveznosti na podlagi pogodb s kupci	Kazalnik odraža operativno likvidnost skupine Petrol.
Neto naložbe	Neto naložbe = naložbe v osnovna sredstva (v obdobju januar-junij 2023 38,2 mio EUR) + dolgoročne finančne naložbe (v obdobju januar-junij 2023 1,3 mio EUR) - odprodaje osnovnih sredstev in povračila (v obdobju januar-junij 2023 3,2 mio EUR)	Podatek o naložbah odraža smer razvoja skupine Petrol.
Knjigovodska vrednost delnice	Knjigovodska vrednost delnice = kapital/skupno število izdanih delnic	Knjigovodska vrednost delnice odraža vrednost celotnega kapitala delniške družbe na delnico.

Vpis v sodni register: Okrožno sodišče v Ljubljani, pod vložno štev. 1/05773/00, matična številka: 5025796000, osnovni kapital: 52.240.977,04 EUR, ID za DDV SI80267432 64/101

18. Skupščina družbe Petrol d.d., Ljubljana

Skupščina delničarjev je na 37. zasedanju, ki je bilo 18. maja 2023, sprejela naslednje sklepe:

1. Otvoritev skupščine in izvolitev delovnih teles

1.1. Za predsednika skupščine se izvoli odvetnik Uroš Pogačnik iz odvetniške družbe Čeferin, Pogačnik, Novak, Koščak in partnerji, o.p., d.o.o. iz Grosuplja, za preštevalca glasov se izvolita Gregor Mavsar in Barbara Jama Živalič. Skupščina se seznani, da bo notarski zapisnik skupščine sestavil notar Bojan Podgoršek iz Ljubljane.

2. Predstavitev letnega poročila in poročila nadzornega sveta o rezultatih preveritve letnega poročila za poslovno leto 2022, poročilo o prejemkih organov vodenja in nadzora družbe Petrol d.d., Ljubljana v poslovnem letu 2022, uporaba bilančnega dobička in podelitev razrešnice

2.1. Bilančni dobiček, ugotovljen na dan 31. december 2022, v višini 61.847.940 EUR se uporabi za:

• del bilančnega dobička v znesku 61.667.340 EUR se uporabi za izplačilo dividend, kar brez upoštevanja lastnih delnic znaša bruto vrednost 1,5 EUR na delnico,
• preostanek bilančnega dobička v znesku 180.600 EUR ter morebiten preostanek, ki nastane zaradi lastnih delnic na presečni dan za izplačilo dividend in zaradi zaokroževanja pri izplačilu dividend, se razporedi v druge rezerve iz dobička.

Družba bo izplačala dividende dne 4. avgusta 2023, in sicer delničarjem, vpisanim pri KDD na dan 3. avgust 2023.

2.2. Skupščina se je seznanila in potrjuje Poročilo o prejemkih organov vodenja in nadzora družbe Petrol d.d., Ljubljana v poslovnem letu 2022.

2.3. Skupščina podeljuje razrešnico upravi družbe za poslovno leto 2022.

2.4. Skupščina podeljuje razrešnico nadzornemu svetu družbe za poslovno leto 2022.

3. Predlog sklepa pod točko 3.1. »Skupščina potrjuje Politiko prejemkov organov vodenja in nadzora v družbi Petrol d.d., Ljubljana.« pa ni bil sprejet.

19. Nadzorni svet družbe Petrol d.d., Ljubljana

V prvih šestih mesecih leta 2023 ni bilo sprememb v sestavi nadzornega sveta. Nadzorni svet sestavljajo predsednik Janez Žlak, namestnik predsednika Borut Vrviščar ter člani Mário Selecký, Mladen Kaliterna, Alenka Urnaut, Aleksander Zupančič, Alen Mihelčič, Robert Ravnikar in Marko Šavli.

20. Bonitetna ocena

Bonitetna hiša S&P Global Ratings je 12. decembra 2022 družbi Petrol d.d., Ljubljana, potrdila dolgoročno bonitetno oceno »BBB-« in kratkoročno »A-3« ter oceno prihodnjega izgleda bonitetne ocene »stabilno«.

21. Dogodki po koncu obračunskega obdobja

Vlada Republike Slovenije je 6. julija 2023 sprejela Uredbo o določitvi nadomestila distributerjem toplote iz sistemov daljinskega ogrevanja, s katero se po zaključku obdobja regulacije cene po Uredbi o oblikovanju cene toplote iz daljinskega ogrevanja upravičenje distributerja toplote ocenjuje na način, da se oceni bistvena škoda, ki nastane kot izpad prihodka zaradi naslova znižanja cene glede na obstoječo ceno oziroma nezmožnost zvišanja predmetne cene glede na ceno, ki jo je distributer samostojno povišal po obdobju predmetne dodatne regulacije z uredbo.

1. julija 2023 je vlada Republike Hrvaške z uredbo določila mehanizem nadomestil dobaviteljem zemeljskega plina za razliko med ceno, ki jo je potrebno plačati pri nakupu tega energenta in med ceno, ki jo ureja metodologija za določanje cen za oskrbo z zemeljskim plinom. Uredba velja za dobave od 1. aprila 2023 do 31. marca 2024. Družba Geoplin d.o.o. (Zagreb) je že vložila zahtevek za povračilo razlike v ceni v višini 6,5 mio EUR za obdobje april – junij 2023. Zaradi dejstva, da je bila metodologija sprejeta po 30 juniju 2023 zahtevek ni pripoznan v računovodskih izkazih skupine Petrol. Za drugo polletje se ob upoštevanju trenutnih borznih kotacij cen zemeljskega plina za zadnji kvartal leta 2023 ocenjuje izpad prilagojenega kosmatega poslovnega izida iz naslova regulacije cen v višini 16,1 mio EUR. Za celoten izpad bo vložen zahtevek za povračilo razlike v ceni.

Nadzorni svet družbe Petrol d.d., Ljubljana, se je 20. julija 2023 na svoji 37. seji seznanil z odstopno izjavo člana uprave družbe, mag. Jožeta Bajuka, ki je bil odgovoren za področje Energija, rešitve, logistika in operativno poslovanje. Na predlog mandatarke Nade Drobne Popović je nadzorni svet za petletni mandat soglasno imenoval dva nova člana uprave. Dne 15. septembra 2023 se bo Petrolovi upravi pridružil Sašo Berger, po izobrazbi univerzitetni diplomirani ekonomist in dne 1. septembra 2023 Marko Ninčević, po izobrazbi univerzitetni diplomirani ekonomist, z opravljeno diplomo MBA. Od 15. septembra 2023 naprej bo sestava uprave popolnjena v skladu s Statutom družbe Petrol d.d., Ljubljana, in bo šestčlanska – predsednica uprave mag. Nada Drobne Popović, člani uprave mag. Matija Bitenc, mag. Jože Smolič, Sašo Berger in Marko Ninčević, MBA, ter član uprave/delavski direktor mag. Zoran Gračner.

Javno

1. avgusta 2023 so Slovenijo prizadele hude poplave, ki so poškodovale tudi nekaj Petrolove infrastrukture. Zapreti smo morali nekatera prodajna mesta. Do dne objave poročila ostajajo zaprta tri - Nazarje, Otiški vrh in Žerjav in prizadevamo si, da bi jih čim prej odprli. Zaradi poškodb na plinovodu je motena tudi oskrba s toploto in z zemeljskim plinom, in sicer za del gospodinjstev v občinah Mežica, Črna na Koroškem in Prevalje. Aktivnosti za odpravo posledic v času izdaje tega poročila še potekajo in ni možno oceniti, kdaj bo sanacija zaključena in dobava spet mogoča. Prav tako do objave poročila še ni pripravljena ocena škode na Petrolovih objektih in infrastrukturi. V skupini Petrol smo se v okviru solidarnostne pomoči v prvi vrsti osredotočili na svoje zaposlene, ki jih je ujma najbolj prizadela. Družba jim pomaga tako finančno kot z drugimi ukrepi. Tudi svojim odjemalcem stojimo ob strani v težkih časih, zato smo sprejeli pobudo Ministrstva za okolje, prostor in energijo in svojim gospodinjskim odjemalcem na najbolj prizadetih območjih do konca letošnjega leta omogočili plačilo električne energije po ceni 1 EUR/MWh.

Po datumu poročanja ni drugih dogodkov, ki bi pomembno vplivali na prikazane izkaze v prvih šestih mesecih leta 2023.

RAČUNOVODSKO POROČILO

22. Prikaz finančne uspešnosti skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana

Izkaz poslovnega izida skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana

		Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	Pojasnila	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022
Prihodki od prodaje	25.1	3.434.543.744	4.154.687.779	2.648.025.006	3.115.337.204
Nabavna vrednost prodanega blaga				(3.169.891.721) (3.909.294.980) (2.460.202.532) (2.992.243.228)
Stroški materiala	25.2	(35.585.152)	(19.236.296)	(29.383.059)	(14.985.063)
Stroški storitev	25.3	(90.111.566)	(85.114.627)	(71.454.181)	(64.932.879)
Stroški dela	25.4	(78.455.250)	(66.102.420)	(51.102.426)	(41.199.084)
Amortizacija	25.5	(47.218.252)	(45.314.646)	(22.385.162)	(22.846.146)
Drugi stroški	25.6	(23.732.353)	(20.118.623)	(18.513.849)	(13.728.076)
- od tega neto popravki vrednosti poslovnih terjatev		3.257.201	(6.458.850)	2.592.652	(4.063.407)
Dobiček izpeljanih finančnih instrumentov	25.7	119.254.651	196.572.839	118.165.399	202.053.032
Izguba izpeljanih finančnih instrumentov	25.7	(89.936.917)	(212.824.137)	(85.442.419)	(207.462.403)
Drugi prihodki	25.8	54.517.323	3.798.177	33.277.507	2.002.565
Drugi odhodki		(1.001.258)	(247.134)	(92.651)	(16.405)
Poslovni izid iz poslovanja		72.383.249	(3.194.068)	60.891.633	(38.020.483)
Delež poslovnih izidov naložb, vrednotenih po
kapitalski metodi		815.512	785.172	-	-
Finančni prihodki iz dividend odvisnih, pridruženih in
skupaj obvladovanih družb		-	-	2.537.826	929.655
Finančni prihodki	25.9	38.340.145	51.899.307	35.672.637	48.929.071
Finančni odhodki	25.9	(45.105.010)	(50.554.500)	(38.285.942)	(45.630.392)
Finančni izid		(6.764.865)	1.344.807	(2.613.305)	3.298.679
Poslovni izid pred davki		66.433.896	(1.064.089)	60.816.154	(33.792.149)
Obračunani davek		(14.149.370)	(6.382.648)	(10.875.104)	-
Odloženi davek		471.656	6.102.588	(148.526)	6.153.907
Davek od dobička		(13.677.714)	(280.060)	(11.023.630)	6.153.907
Čisti poslovni izid poslovnega leta		52.756.182	(1.344.149)	49.792.524	(27.638.242)
Čisti poslovni izid poslovnega leta, ki pripada:
lastnikom obvladujoče družbe		53.000.704	(5.268.048)	49.792.524	(27.638.242)
neobvladujočemu deležu		(244.522)	3.923.899	-	-
Osnovni in popravljeni dobiček na delnico, ki pripada
lastnikom obvladujoče družbe	25.10	1,29	(0,13)	1,21	(0,67)

Izkaz vseobsegajočega donosa skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022
Čisti poslovni izid poslovnega leta	52.756.182	(1.344.149)	49.792.524	(27.638.242)
Učinkoviti del spremembe v pošteni vrednosti instrumenta za
varovanje pred spremenljivostjo denarnih tokov	(11.071.709)	33.981.170	(3.065.368)	31.592.901
Sprememba odloženih davkov	2.100.025	(6.432.539)	582.422	(6.002.651)
Sprememba poštene vrednosti finančnih sredstev preko
drugega vseobsegajočega donosa	1.547	-	-	-
Sprememba odloženih davkov	(294)	-	-	-
Tečajne razlike	104.497	(492.940)	-	-
Drugi vseobsegajoči donos, ki bo v prihodnje
pripoznan v izkazu poslovnega izida	(8.865.934)	27.055.691	(2.482.946)	25.590.250
Skupaj drugi vseobsegajoči donos, ki bo v prihodnje
pripoznan v izkazu poslovnega izida	(8.865.934)	27.055.691	(2.482.946)	25.590.250
Nerealizirani aktuarski dobički in izgube	-	-	-	-
Drugi vseobsegajoči donos, ki v prihodnje ne bo
pripoznan v izkazu poslovnega izida	-	-	-	-
Skupaj drugi vseobsegajoči donos, ki v prihodnje ne
bo pripoznan v izkazu poslovnega izida	-	-	-	-
Skupaj drugi vseobsegajoči donos po davkih	(8.865.934)	27.055.691	(2.482.946)	25.590.250
Celotni vseobsegajoči donos poslovnega leta	43.890.248	25.711.542	47.309.578	(2.047.992)
Celotni vseobsegajoči donos, ki pripada:
lastnikom obvladujoče družbe	45.723.299	21.788.559	47.309.578	(2.047.992)
neobvladujočemu deležu	(1.833.051)	3.922.983	-	-

Izkaz finančnega položaja skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana

		Skupina Petrol		Petrol d.d.
			31. december		31. december
(v EUR)	Pojasnila	30. junij 2023	2022	30. junij 2023	2022
SREDSTVA
Nekratkoročna (dolgoročna) sredstva
Neopredmetena sredstva	25.11	242.688.917	245.289.473	151.682.230	151.972.471
Pravica do uporabe najetih sredstev	25.12	135.291.423	131.620.269	27.435.697	29.237.692
Opredmetena osnovna sredstva	25.13	857.705.449	854.552.521	362.353.843	366.310.650
Naložbene nepremičnine		14.268.556	14.777.108	11.163.757	11.490.836
Naložbe v odvisne družbe	25.14	-	-	555.292.232	554.032.932
Naložbe v skupaj obvladovane družbe	25.15	583.545	1.277.748	233.000	233.000
Naložbe v pridružene družbe	25.16	56.540.637	56.968.277	26.610.477	26.610.477
Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko drugega
vseobsegajočega donosa	25.17	4.112.346	4.112.346	2.117.914	2.117.914
Dana posojila Poslovne terjatve		2.065.645 7.629.597	949.277 7.015.756	51.229.070 7.625.022	59.134.780 7.007.540
Odložene terjatve za davek		20.322.574	18.190.424	4.421.286	3.987.393
			1.341.208.689 1.334.753.199		1.200.164.528 1.212.135.685
Kratkoročna sredstva
Zaloge	25.18	232.618.372	264.849.265	126.560.371	151.178.363
Sredstva na podlagi pogodb s kupci		19.708.082	13.319.362	10.625.491	11.722.300
Dana posojila Poslovne terjatve	25.19 25.20	1.186.614 704.919.829	1.679.138 845.195.344	47.774.495 524.348.873	41.343.762 566.790.889
Terjatve za davek od dohodka		8.819.364	23.897.315	-	11.880.734
Fin. sredstva po pošteni vrednosti preko posl. izida
Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko drugega	25.21	181.344	2.646.334	60.414	2.525.437
vseobsegajočega donosa	25.22	34.400.946	38.034.066	30.436.631	33.376.691
Predujmi in druga sredstva	25.23	149.146.076	115.267.863	70.958.824	51.468.197
Denar in denarni ustrezniki		88.447.960	100.962.531	35.998.946	51.203.361
			1.239.428.587 1.405.851.218	846.764.045	921.489.734
Skupaj sredstva			2.580.637.276 2.740.604.417		2.046.928.573 2.133.625.419
KAPITAL IN OBVEZNOSTI
Kapital, ki pripada lastnikom obvladujoče družbe
Vpoklicani kapital		52.240.977	52.240.977	52.240.977	52.240.977
Kapitalske rezerve		80.991.385	80.991.385	80.991.385	80.991.385
Zakonske rezerve		61.987.955	61.987.955	61.749.884	61.749.884
Rezerve za lastne delnice		4.708.359	4.708.359	4.708.359	4.708.359
Lastne delnice		(4.708.359)	(4.708.359)	(2.604.670)	(2.604.670)
Druge rezerve iz dobička		247.089.197	299.826.206	270.205.285	322.180.686
Rezerve za pošteno vrednost		1.811.650	1.810.718	42.539.491	42.539.491
Rezerve za varovanje pred tveganjem		10.444.691	17.827.312	24.156.900	26.639.848
Tečajne razlike		(9.391.749)	(9.496.033)	-	-
Zadržani poslovni izid		366.885.392 812.059.498	323.576.627 828.765.147	49.645.596 583.633.207	9.545.011 597.990.971
Neobvladujoči delež		29.383.937	31.401.474	-	-
Skupaj kapital		841.443.435	860.166.621	583.633.207	597.990.971
Nekratkoročne obveznosti
Rezervacije za pozaposlitvene in druge dolgoročne
zaslužke zaposlencev		7.818.135	7.836.685	5.898.618	5.898.618
Druge rezervacije		32.420.717	18.210.763	30.145.439	13.381.922
Dolgoročno odloženi prihodki		39.875.965	39.931.269	29.671.006	29.581.096
Finančne obveznosti	25.24	346.818.346	401.613.002	310.548.016	365.355.088
Obveznosti iz najemov	25.25	104.029.105	101.100.126	25.740.645	27.331.350
Poslovne obveznosti		2.596.382	2.596.382	2.596.382	2.596.382
Odložene obveznosti za davek		20.256.324	20.682.541	-	-
		553.814.974	591.970.768	404.600.106	444.144.456
Kratkoročne obveznosti
Finančne obveznosti	25.24	120.630.803	96.656.433	275.261.505	225.811.701
Obveznosti iz najemov	25.25	19.601.445	17.498.969	3.868.429	3.965.318
Poslovne obveznosti	25.26		918.177.295 1.082.103.909	698.226.866	792.213.281
Blagovni izvedeni instrumenti	25.27	29.959.693	29.872.456	10.014.426	16.007.602
Obveznosti za davek od dohodka		12.785.575	1.062.768	10.544.979	-
Obveznosti na podlagi pogodb s kupci	25.28	21.460.474	23.153.575	15.530.140	18.367.017
Druge obveznosti	25.29	62.763.582	38.118.918 1.185.378.867 1.288.467.028	45.248.915	35.125.073 1.058.695.260 1.091.489.992
Skupaj obveznosti			1.739.193.841 1.880.437.796		1.463.295.366 1.535.634.448
Skupaj kapital in obveznosti			2.580.637.276 2.740.604.417		2.046.928.573 2.133.625.419

Izkaz gibanja kapitala skupine Petrol

			Rezerve iz dobička						Kapital, ki
(v EUR)	Vpoklicani kapital	Kapitalske rezerve	Zakonske rezerve	Rezerve za	lastne delnice Lastne delnice	Druge rezerve iz dobička	Rezerve za pošteno vrednost	Rezerve za varovanje pred	tveganjem Tečajne razlike	Zadržani dobiček	pripada lastnikom obvladujoče družbe	Neobvladujoči delež	Skupaj
Stanje 1. januarja 2022	52.240.977	80.991.385	61.987.955	4.708.359	(4.708.359)	318.523.082	(789.611)	(858.584)	(8.634.420)	362.184.854	865.645.638	43.052.367	908.698.005
Izplačilo dividend za leto 2021 Povečanje/(zmanjšanje) neobvladujočega deleža						(28.425.869) 37.054				(33.241.474)	(61.667.343) 37.054	(178.449)	(61.667.343) (141.395)
Transakcije z lastniki		-	- -		-	- (28.388.815)		- -		- (33.241.474)	(61.630.289)	(178.449)	(61.808.738)
Čisti poslovni izid tekočega leta										(5.268.048)	(5.268.048)	3.923.899	(1.344.149)
Drugi vseobsegajoči donos								27.548.631	(492.024)		27.056.607	(916)	27.055.691
Celotni vseobsegajoči donos		-	- -		-	-	-	- 27.548.631	(492.024)	(5.268.048)	21.788.559	3.922.983	25.711.542
Stanje 30. junija 2022	52.240.977	80.991.385	61.987.955	4.708.359	(4.708.359)	290.134.267	(789.611)	26.690.047	(9.126.444)	323.675.332	825.803.908	46.796.901	872.600.809
Stanje 1. januarja 2023	52.240.977	80.991.385	61.987.955	4.708.359	(4.708.359)	299.826.206	1.810.718	17.827.312	(9.496.033)	323.576.627	828.765.147	31.401.474	860.166.621
Izplačilo dividend za leto 2022						(51.975.401)				(9.691.939)	(61.667.340)		(61.667.340)
Povečanje/(zmanjšanje) neobvladujočega deleža						(761.608)					(761.608)	(184.486)	(946.094)
Transakcije z lastniki		-	- -		-	- (52.737.009)		- -		- (9.691.939)	(62.428.948)	(184.486)	(62.613.434)
Čisti poslovni izid tekočega leta										53.000.704	53.000.704	(244.522)	52.756.182
Drugi vseobsegajoči donos							932	(7.382.621)	104.284		(7.277.405)	(1.588.529)	(8.865.934)
Celotni vseobsegajoči donos		-	- -		-	-	- 932	(7.382.621)	104.284	53.000.704	45.723.299	(1.833.051)	43.890.248
Stanje 30. junija 2023	52.240.977	80.991.385	61.987.955	4.708.359	(4.708.359)	247.089.197	1.811.650	10.444.691	(9.391.749)	366.885.392	812.059.498	29.383.937	841.443.435

Računovodske usmeritve in pojasnila so sestavni del računovodskih izkazov in jih je treba brati v povezavi z njimi

Vpis v sodni register: Okrožno sodišče v Ljubljani, matična številka: 5025796000, osnovni kapital: 52.240.977,04 EUR, ID za DDV SI80267432 72/101

Izkaz gibanja kapitala družbe Petrol d.d., Ljubljana

			Rezerve iz dobička
(v EUR)	Vpoklicani kapital	Kapitalske rezerve	Zakonske rezerve	Rezerve za	lastne delnice Lastne delnice	Druge rezerve iz dobička	Rezerve za pošteno vrednost	Rezerve za varovanje pred	tveganjem Zadržani dobiček	Skupaj
Stanje 1. januarja 2022	52.240.977	80.991.385	61.749.884	4.708.359	(2.604.670)	340.914.615	39.809.449	(1.136.850)	33.241.471	609.914.620
Izplačilo dividend za leto 2021						(28.425.869)			(33.241.474)	(61.667.343)
Transakcije z lastniki		-	-	-	-	- (28.425.869)		-	- (33.241.474)	(61.667.343)
Čisti poslovni izid tekočega leta									(27.638.242)	(27.638.242)
Drugi vseobsegajoči donos								25.590.250		25.590.250
Celotni vseobsegajoči donos		-	-	-	-	-	-	- 25.590.250	(27.638.242)	(2.047.992)
Stanje 30. junija 2022	52.240.977	80.991.385	61.749.884	4.708.359	(2.604.670)	312.488.747	39.809.449	24.453.399	(27.638.242)	546.199.288
Stanje 1. januarja 2023	52.240.977	80.991.385	61.749.884	4.708.359	(2.604.670)	322.180.686	42.539.491	26.639.848	9.545.011	597.990.971
Izplačilo dividend za leto 2022 Prenos dela čistega poslovnega izida leta 2022						(51.975.401)			(9.691.939)	(61.667.340) -
Transakcije z lastniki		-	-	-	-	- (51.975.401)		-	- (9.691.939)	(61.667.340)
Čisti poslovni izid tekočega leta									49.792.524	49.792.524
Drugi vseobsegajoči donos								(2.482.946)		(2.482.946)
Celotni vseobsegajoči donos		-	-	-	-	-	-	- (2.482.946)	49.792.524	47.309.578
Stanje 30. junija 2023	52.240.977	80.991.385	61.749.884	4.708.359	(2.604.670)	270.205.285	42.539.491	24.156.900	49.645.596	583.633.207

Računovodske usmeritve in pojasnila so sestavni del računovodskih izkazov in jih je treba brati v povezavi z njimi.

Vpis v sodni register: Okrožno sodišče v Ljubljani, matična številka: 5025796000, osnovni kapital: 52.240.977,04 EUR, ID za DDV SI80267432 73/101

Izkaz denarnega toka skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana

		Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	Pojasnila	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022
Denarni tokovi pri poslovanju Čisti poslovni izid		52.756.182	(1.344.149)	49.792.524	(27.638.242)
Prilagoditve za:
Davek od dobička		13.677.714	280.060	11.023.630	(6.153.907)
Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev, naložbenih
nepremičnin in pravice do uporabe najetih sredstev	25.5	40.771.126	38.280.156	17.787.468	17.899.003
Amortizacija neopredmetenih sredstev (Dobiček)/izguba pri prodaji opredmetenih osnovnih sredstev 25.6, 25.8	25.5	6.447.126 (372.015)	7.034.490 (423.746)	4.597.694 (218.997)	4.947.143 (326.572)
Prihodki od sredstev v upravljanju		(32.438)	(32.438)	(32.438)	(32.438)
Neto (zmanjšanje)/oblikovanje rezervacij za dolgoročne
zaslužke zaposlencev		(18.539)	4.443	-	-
Neto (zmanjšanje)/oblikovanje drugih rezervacij in
dolgoročnih odloženih prihodkov		14.154.615	5.648.460	16.853.424	6.565.843
Neto presežki blaga		370.218	1.872.853	432.157	700.761
Neto (zmanjšanje)/oblikovanje popravka vrednosti terjatev Neto finančni (prihodki)/odhodki	25.6 25.9	(3.257.201) 6.195.744	6.243.572 3.670.022	(2.592.652) 5.182.284	3.848.129 2.169.922
Delež v dobičku skupaj obvladovanih družb		(237.002)	(333.075)	-	-
Delež v dobičku pridruženih družb		(578.510)	(452.097)	-	-
Fin. prihodki iz naslova prejetih dividend od odvisnih družb		-	-	(701.048)	-
Fin. prihodki iz naslova prejetih dividend od skupaj
obvladovanih družb		-	-	(931.389)	(115.217)
Fin. prihodki iz naslova prejetih dividend od pridruženih družb		-	-	(905.389)	(814.437)
Denarni tok iz poslovanja pred spremembo obratnega kapitala		129.877.020	60.448.551	100.287.268	1.049.988
Neto (zmanjšanje)/oblikovanje drugih obveznosti Neto zmanjšanje/(oblikovanje) drugih sredstev	25.29 25.23	24.643.297 (51.737.870)	4.549.797 (2.041.997)	10.123.840 (32.080.833)	1.677.467 (442.237)
Sprememba zalog	25.18		31.857.498 (162.873.260)	24.185.836	(106.773.232)
Sprememba poslovnih in drugih terjatev ter sredstev na
podlagi pogodb s kupci	25.20		177.614.953 (150.882.982)	63.612.217	(179.696.775)
Sprememba poslovnih in drugih obveznosti ter obveznosti na	25.26,
podlagi pogodb s kupci	25.28	(248.084.934)		309.947.155 (160.863.374)	316.222.501
Denar, ustvarjen pri poslovanju		64.169.964	59.147.264	5.264.954	32.037.712
Izdatki za obresti	25.9	(12.048.392)	(7.729.964)	(9.293.615)	(5.115.543)
Izdatki za davke		12.630.221	(33.482.178)	11.550.610	(24.222.199)
Čista denarna sredstva iz poslovanja		64.751.793	17.935.122	7.521.949	2.699.970
Denarni tokovi iz naložbenja
Izdatki pri naložbah v odvisne družbe	25.14	(1.259.301)	(70.482)	(1.259.301)	(70.482)
Prejemki pri naložbah v odvisne družbe	25.14	-	3.063.000	-	3.063.000
Izdatki pri naložbah v skupaj obvladovane družbe	25.15	-	(23.000)	-	(23.000)
Prejemki od prodaje neopredmetenih sredstvih Izdatki pri neopredmetenih sredstvih	25.11 25.11	64 (5.654.404)	105.731 (3.820.662)	64 (4.306.250)	105.016 (2.044.683)
Prejemki od prodaje opredmetenih osnovnih sredstvih	25.13	3.240.952	1.426.776	595.575	588.897
Izdatki pri opredmetenih osnovnih sredstvih	25.13	(39.128.418)	(34.444.620)	(18.815.223)	(16.396.646)
Prejemki od prodaje naložbenih nepremičninah		7.755	21.725	-	21.725
Izdatki pri naložbenih nepremičninah		-	(225.636)	-	-
Prejemki pri finančnih sredstvih po pošteni vrednosti preko
drugega vseobsegajočega donosa	25.17	309.330	-	-	-
Prejemki pri danih posojilih Izdatki pri danih posojilih	25.19 25.19	443.820 (183.913)	15.056.111	158.091.152 (154.528) (155.077.191)	61.807.164 (80.350.596)
Prejete obresti	25.9	6.215.626	1.537.331	4.356.121	1.117.683
Prejete dividende od odvisnih družb		-	-	701.048	-
Prejete dividende od skupaj obvladovanih družb		931.389	115.217	931.389	115.217
Prejete dividende od pridruženih družb		1.006.150	864.261	905.389	814.437
Prejete dividende od drugih		110.000	110.000	-	-
Čista denarna sredstva iz naložbenja		(33.960.950)	(16.438.776)	(13.877.227)	(31.252.268)
Denarni tokovi iz financiranja
Izdatki pri obveznostih iz najemov	25.25	(9.982.181)	(7.992.597)	(2.125.358)	(1.779.763)
Prejemki pri prejetih posojilih	25.24	865.059.453		625.065.525 1.259.012.117	917.676.389
Izdatki pri prejetih posojilih Izplačane dividende delničarjem	25.24	-	(1.018)	(898.379.669) (659.771.633) (1.265.735.896) -	(918.496.833) (1.018)
Čista denarna sredstva iz financiranja		(43.302.397)	(42.699.723)	(8.849.137)	(2.601.225)
Povečanje/(zmanjšanje) denarja in denarnih ekvivalentov Gibanje denarja in denarnih ekvivalentov		(12.511.554)	(41.203.377)	(15.204.415)	(31.153.523)
Na začetku leta		100.962.531	100.226.890	51.203.361	57.567.397
Tečajne razlike Povečanje/(zmanjšanje)		(3.017) (12.511.554)	(50.532) (41.203.377)	- (15.204.415)	- (31.153.523)
			58.972.981	35.998.946
Na koncu obdobja		88.447.960			26.413.874

23. Pojasnila k računovodskim izkazom

Poročajoča družba

Petrol d.d., Ljubljana (v nadaljevanju "Družba") je podjetje s sedežem v Sloveniji. Naslov registriranega sedeža je Petrol d.d., Ljubljana, Dunajska cesta 50, 1000 Ljubljana. V nadaljevanju so predstavljeni nerevidirani konsolidirani računovodski izkazi skupine Petrol za obdobje, ki se je končalo dne 30. junija 2023 in ločeni računovodski izkazi družbe Petrol d.d., Ljubljana za obdobje, ki se je končalo dne 30. junija 2023. Konsolidirani računovodski izkazi vključujejo družbo in njene odvisne družbe, deleže skupine Petrol v pridruženih družbah ter deleže v skupaj obvladovanih družbah (skupaj v nadaljevanju "Skupina"). Podrobnejši pregled sestave Skupine je prikazan v poglavju Organizacijska shema skupine Petrol.

Podlaga za sestavo

a. Izjava o skladnosti

Uprava družbe je računovodske izkaze Družbe in konsolidirane računovodske izkaze Skupine sprejela dne 17. avgusta 2023.

Računovodski izkazi družbe Petrol d.d., Ljubljana in konsolidirani računovodski izkazi skupine Petrol so sestavljeni v skladu z MRS 34 – Medletno računovodsko poročanje in jih je potrebno brati skupaj z računovodskimi izkazi, pripravljenimi za poslovno leto, končano na dan 31. december 2022.

Pri pripravi računovodskih izkazov za obdobje januar-junij 2023 so bile upoštevane enake računovodske usmeritve kot pri pripravi računovodskih izkazov za leto 2022.

b. Podlaga za merjenje

Računovodski izkazi Skupine in računovodski izkazi Družbe so pripravljeni na osnovi izvirnih vrednosti, razen finančnih instrumentov, ki so izkazani po pošteni vrednosti.

c. Funkcionalna in predstavitvena valuta

Računovodski izkazi v tem poročilu so predstavljeni v evrih (EUR) brez centov, evro pa je tudi funkcionalna valuta družbe. Zaradi zaokroževanja vrednostnih podatkov lahko prihaja do nepomembnih odstopanj v seštevkih v preglednicah.

d. Uporaba ocen in presoj

Poslovodstvo mora pri sestavi računovodskih izkazov podati ocene, presoje, na osnovi uporabljenih in pregledanih predpostavk, ki vplivajo na izkazane vrednosti sredstev, obveznosti, prihodkov in odhodkov. Oblikovanje ocen in s tem povezane predpostavke in negotovosti so razkrite v pojasnilih k posameznim postavkam.

Ocene, presoje in predpostavke se redno pregledujejo. Ker so ocene podvržene subjektivni presoji in določeni stopnji negotovosti, se poznejši dejanski rezultati lahko razlikujejo od ocen. Spremembe računovodskih ocen, presoj in predpostavk se pripoznajo v obdobju, v katerem

so bile ocene spremenjene, če sprememba vpliva samo na to obdobje, ali v obdobju spremembe in v prihodnjih obdobjih, če sprememba vpliva na prihodnja obdobja.

Ocene in predpostavke so prisotne predvsem pri naslednjih presojah:

• najemi:
  • o identifikacija najemnih pogodb,
  • o določitev trajanja najema,
  • o določitev diskontne stopnje,
• prihodki iz pogodb s kupci:
  • o izkazovanje trošarin pri prodaji naftnih derivatov,
  • o prodaja v imenu in za račun tretjih oseb,
• razporejanje sredstev ali dela sredstev med naložbene nepremičnine;
• poslovne združitve:
  • o opredelitev poslovne združitve,
  • o datum pripoznanja neto vrednosti sredstev,
  • o ocena poštene vrednosti neto sredstev,
• ocena življenjske dobe amortizirljivih sredstev,
• preizkus oslabitve sredstev,
• parametri/predpostavke, ki se uporabljajo pri presoji vrednosti sredstev,
• ocena poštene vrednosti sredstev,
• ocena oblikovanih rezervacij za tožbe,
• ocena oblikovanih rezervacij za delno neskladnost na področju obnovljivih virov,
• ocena oblikovanih rezervacij za pozaposlitvene in druge dolgoročne zaslužke zaposlencev,
• ocena oblikovanih rezervacij za kočljive pogodbe,
• ocena možnosti uporabe terjatev za odložene davke.

e. Sprememba usmeritve in predstavitve v računovodskih izkazih

Skupina/Družba v letu 2023 ni spremenila računovodskih usmeritev in predstavitev izkazov.

24. Poročanje po odsekih

Ker računovodsko poročilo zajema tako računovodske izkaze in pripadajoča pojasnila Skupine, kakor tudi Družbe, so v razkritju predstavljeni le poslovni odseki Skupine.

Poslovni odsek je sestavni del Skupine, ki opravlja poslovne dejavnosti, iz naslova katerih dobiva prihodke in s katerimi ima stroške, ki se nanašajo na transakcije z drugimi sestavnimi deli iste Skupine. Rezultate poslovnih odsekov redno pregleduje uprava, da lahko na njihovi podlagi sprejema odločitve o virih, ki jih je treba razporediti v določeni odsek, in ocenjujejo uspešnost poslovanja Skupine.

Za poročanje po segmentih je kot merilo uporabljena produktna skupina.

Poročanje po odsekih je podrobneje predstavljeno v poslovnem delu poročila v poglavju Poslovni rezultati skupine Petrol in poglavju Poslovanje po produktnih skupinah.

Uprava spremlja podatke na štirih ravneh.

Tako pri pripravljanju in predstavljanju računovodskih izkazov Skupina upošteva naslednje odseke:

• goriva in derivati,
• trgovsko blago in storitve,
• energija in rešitve,
• ostalo.

Goriva in derivati zajemajo:

• prodajo naftnih derivatov,
• prodajo utekočinjenega naftnega plina in ostalih alternativnih energentov,
• prevoze, skladiščenje in pretovarjanje goriv,
• prihodke od plačilnih kartic,
• prodajo biomase,
• prodajo pnevmatik, zračnic in akumulatorjev.

Trgovsko blago in storitve zajemajo:

• prodajo prehrambenega blaga, galanterije, tobačnih izdelkov, loterije, kuponov in kartic,
• prodajo kave na poti, izdelkov iz ponudbe Fresh,
• prodajo avtokozmetike, rezervnih delov in storitve avtopralnic,
• storitve pospeševanja prodaje in druge storitve ter
• oddajanje gostinskih objektov v najem.

Energija in rešitve zajemajo:

• prodajo in trgovanje z električno energijo in zemeljskim plinom,
• prodajo energetskih rešitev,
• prodajo toplotnih sistemov,
• distribucijo zemeljskega plina,
• mobilnost in
• proizvodnjo energentov.

Ostalo zajema:

• rudarske storitve,
• storitve vzdrževanja,
• najemnine od počitniških kapacitet.

Skupina Petrol je junija 2021 sprejela novo organiziranost družbe in skupine Petrol, ki je stopila v veljavo v začetku leta 2022. Reorganizacija omogoča učinkovitejše procese, poenotenje in optimizacijo delovanja podpornih funkcij, osredotočanje na kupca in enoten nastop na trgih v odvisnih družbah. Skladno s tem smo v skupini Petrol preverili sistem za alokacijo stroškov poslovnih funkcij na glavne skupine produktov. Za zagotavljanje primerljivosti podatkov v časovnem obdobju, smo ustrezno alokacijo stroškov pripravili tudi za primerjalno obdobje poročanja.

Poslovni odseki Skupine za obdobje od 1. januarja 2022 do 30. junija 2022:

						Izkaz
	Goriva in	Trgovsko blago	Energija in			poslovnega
(v EUR)	derivati	in storitve	rešitve	Ostalo	Skupaj	izida
Prihodki od prodaje	2.583.835.696		237.874.191 2.154.741.456		5.534.840 4.981.986.183
Prihodki iz odnosov z odvisnimi družbami	(660.501.983)		(76.899) (164.899.239)		(1.820.283) (827.298.404)
Prihodki od prodaje	1.923.333.713		237.797.292 1.989.842.217		3.714.557 4.154.687.779	4.154.687.779
Nabavna vrednost prodanega blaga			(1.815.729.464) (172.584.987) (1.920.959.722)		(20.807) (3.909.294.980) (3.909.294.980)
Prilagojeni kosmati poslovni izid	107.604.249	65.212.305	68.882.495	3.693.750	245.392.799	245.392.799
Poslovni izid iz poslovanja	(51.773.715)	21.219.895	24.997.888	2.361.864	(3.194.068)	(3.194.068)
Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev, pravice do
uporabe najetih sredstev, naložbenih nepremičnin in
neopredmetenih sredstev	(26.678.487)	(4.296.026)	(14.000.703)	(339.430)	(45.314.646)	(45.314.646)
EBITDA	(21.573.368)	25.515.921	41.935.581	2.701.294	48.579.428	48.579.428
Amortizacija						(45.314.646)
Neto popravki vrednosti poslovnih terjatev						(6.458.850)
Delež poslovnih izidov naložb, vrednotenih po kapitalski metodi						785.172
Finančni izid						1.344.807
Poslovni izid pred davki						(1.064.089)

Poslovni odseki Skupine za obdobje od 1. januarja 2023 do 30. junija 2023:

						Izkaz
	Goriva in	Trgovsko blago	Energija in			poslovnega
(v EUR)	derivati	in storitve	rešitve	Ostalo	Skupaj	izida
Prihodki od prodaje	2.044.359.056		262.888.090 1.808.868.775		7.271.187 4.123.387.108
Prihodki iz odnosov z odvisnimi družbami	(438.640.558)		(308.185) (246.620.914)		(3.273.707) (688.843.364)
Prihodki od prodaje	1.605.718.498		262.579.904 1.562.247.861		3.997.481 3.434.543.744	3.434.543.744
Nabavna vrednost prodanega blaga			(1.456.425.867) (186.968.427) (1.526.485.634)		(11.794) (3.169.891.721) (3.169.891.721)
Prilagojeni kosmati poslovni izid	149.292.631	75.611.477	35.762.228	3.985.687	264.652.023	264.652.023
Poslovni izid iz poslovanja	16.375.569	19.016.521	37.324.125	(332.966)	72.383.249	72.383.249
Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev, pravice do
uporabe najetih sredstev, naložbenih nepremičnin in
neopredmetenih sredstev	(19.375.963)	(7.893.089)	(19.900.444)	(48.756)	(47.218.252)	(47.218.252)
EBITDA	33.085.046	26.909.609	54.865.234	1.484.411	116.344.300	116.344.300
Amortizacija						(47.218.252)
Neto popravki vrednosti poslovnih terjatev						3.257.201
Delež poslovnih izidov naložb, vrednotenih po kapitalski metodi						815.512
Finančni izid						(6.764.865)
Poslovni izid pred davki						66.433.896

Dodatni podatki glede na geografsko območje za Skupino:

	Prihodki od prodaje Skupaj sredstva			Neto naložbe
				31. december
(v EUR)	1-6 2023	1-6 2022	30. junij 2023	2022	1-6 2023	1-6 2022
Slovenija			1.700.877.514 1.844.543.301 1.518.552.897	1.674.869.418	20.234.007	16.839.989
Hrvaška	556.678.512	665.207.084	743.817.266	735.407.533	15.874.612	649.833
Avstrija	173.564.714	146.961.536	4.489.148	5.070.379	-	-
Bosna in Hercegovina	109.626.720	144.700.454	92.755.119	93.997.700	(1.024.662)	3.712.032
Srbija	64.778.165	111.735.511	107.503.524	116.865.024	1.045.437	1.861.696
Črna gora	25.507.890	35.737.198	33.361.354	35.279.180	45.979	170.991
Makedonija	3.174.932	4.008.895	224.144	228.555	-	-
Romunija	2.440.169	2.508.180	552.503	508.318	-	-
Druge države		797.895.128 1.199.285.620	1.934.565	1.941.861	-	-
			3.434.543.744 4.154.687.779 2.503.190.520	2.664.167.968	36.175.373	23.234.541
Skupaj obvladovane družbe			583.545	1.277.748
Pridružene družbe			56.540.637	56.968.277
Nerazporejena sredstva			20.322.574	18.190.424

Javno

Skupaj sredstva 2.580.637.276 2.740.604.417

25. Razkritja k posameznim postavkam v računovodskih izkazih

25.1 Prihodki od prodaje

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022
Prihodki od prodaje blaga	3.351.354.432	4.082.781.780	2.579.674.914	3.062.273.254
Prihodki od prodaje storitev	58.283.674	57.853.425	48.556.072	42.767.262
Prihodki od prodaje proizvodov	24.905.638	14.052.574	19.794.020	10.296.688
Skupaj prihodki	3.434.543.744	4.154.687.779	2.648.025.006	3.115.337.204
	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022
				1.620.547.328
				1.247.989.485
Prihodki od prodaje na trgu zunaj EU	322.662.799	529.528.255	119.973.450	246.800.391
Skupaj prihodki	3.434.543.744	4.154.687.779	2.648.025.006	3.115.337.204
	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022
				1.653.757.158
				165.934.706
				1.292.967.779
	3.997.481	3.714.557	4.384.314	2.677.561
				3.115.337.204
Prihodki od prodaje na domačem trgu Prihodki od prodaje na trgu EU Goriva in derivati Trgovsko blago in storitve Energija in rešitve Ostalo Skupaj prihodki	1.700.877.514 1.411.003.431 1.605.718.498 262.579.904 1.562.247.861 3.434.543.744	1.844.543.301 1.780.616.223 1.923.333.713 237.797.292 1.989.842.217 4.154.687.779	1.516.701.806 1.011.349.750 1.414.727.178 187.310.332 1.041.603.181 2.648.025.006

25.2 Stroški materiala

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022
Stroški energije	31.407.983	15.048.974	26.496.061	12.558.456
Stroški potrošnega materiala	3.800.838	3.658.016	2.681.231	2.210.046
Odpis drobnega inventarja	31.201	41.451	11.859	11.240
Drugi stroški materiala	345.130	487.855	193.908	205.321
Skupaj stroški materiala	35.585.152	19.236.296	29.383.059	14.985.063

25.3 Stroški storitev

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022
Stroški transportnih storitev	20.845.671	20.132.998	16.201.651	14.970.827
Stroški upravljavcev bencinskih servisov	18.593.647	15.886.211	18.593.647	15.886.211
Stroški storitev vzdrževanja osnovnih sredstev	14.676.144	13.903.315	10.485.940	9.861.153
Stroški plačilnega prometa in bančnih storitev	7.525.793	8.568.397	4.987.606	5.027.033
Stroški intelektualnih storitev	5.827.947	5.748.283	4.285.614	4.416.103
Stroški najemnin	5.779.633	5.772.670	5.386.871	5.143.881
Stroški podizvajalcev	3.862.976	1.913.750	3.537.909	1.756.230
Stroški sejmov, reklame in reprezentance	3.068.789	3.843.694	2.057.364	2.323.516
Stroški zavarovalnih premij	2.985.471	2.966.135	1.602.819	1.698.427
Stroški storitev varstva okolja	1.227.038	927.696	916.073	632.760
Stroški varovanja - požarno, fizično, tehnično	1.044.408	1.234.970	782.749	784.741
Povračila stroškov zaposlenim v zvezi z delom	757.569	676.327	480.707	419.751
Upravljanje nepremičnin	537.063	682.297	493.045	570.369
Članarine	316.190	561.373	85.900	116.620
Drugi stroški storitev	3.063.227	2.296.511	1.556.286	1.325.257
Skupaj stroški storitev	90.111.566	85.114.627	71.454.181	64.932.879

Stroški najema

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022
Amortizacija pravic do uporabe	11.413.999	8.760.808	2.239.759	1.956.773
Odhodki financiranja	2.002.952	2.326.282	615.493	637.106
Stroški najemnin	5.779.633	5.772.670	5.386.871	5.143.881
Skupni znesek, pripoznan kot strošek oz. odhodek	19.196.584	16.859.760	8.242.123	7.737.760

25.4 Stroški dela

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022
Plače	57.160.317	48.781.968	37.071.999	30.320.250
Stroški drugih socialnih zavarovanj	4.843.601	4.609.245	2.531.718	2.322.083
Stroški pokojninskih zavarovanj	4.369.609	3.297.591	3.634.351	2.686.247
Povračilo prevoza na delo	2.509.739	2.018.079	1.092.870	998.486
Povračilo prehrane med delom	2.389.599	1.945.107	1.515.736	1.324.328
Regres za letni dopust	2.217.294	1.937.940	1.683.653	1.644.483
Dodatno pokojninsko zavarovanje	1.013.251	913.737	949.952	848.766
Druga povračila in nadomestila	3.951.840	2.598.753	2.622.147	1.054.441
Skupaj stroški dela	78.455.250	66.102.420	51.102.426	41.199.084

25.5 Amortizacija

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022
Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev	28.853.607	29.000.485	15.218.529	15.604.533
Amortizacija pravice do uporabe najetih sredstev	11.413.999	8.760.808	2.239.759	1.956.773
Amortizacija neopredmetenih sredstev	6.447.126	7.034.490	4.597.694	4.947.143
Amortizacija naložbenih nepremičnin	503.520	518.863	329.180	337.697
Skupaj amortizacija	47.218.252	45.314.646	22.385.162	22.846.146

25.6 Drugi stroški

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022
Dajatve za varstvo okolja in dajatve, neodvisne od poslovanja	3.779.952	2.971.325	2.494.615	1.657.345
Odtujitve/oslabitve sredstev	711.961	131.434	71.707	104.580
Sponzoriranja in donacije	413.614	1.068.043	384.229	877.284
Neto popravki vrednosti poslovnih terjatev	(3.257.201)	6.458.850	(2.592.652)	4.063.407
Drugi stroški	22.084.027	9.488.971	18.155.950	7.025.460
Skupaj drugi stroški	23.732.353	20.118.623	18.513.849	13.728.076

25.7 Dobiček/(izguba) izpeljanih finančnih instrumentov

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022
Dobiček izpeljanih finančnih instrumentov	119.254.651	196.572.839	118.165.399	202.053.032
Izguba izpeljanih finančnih instrumentov	(89.936.917)	(212.824.137)	(85.442.419)	(207.462.403)
Neto dobiček/(izguba) izpeljanih finančnih instrumentov	29.317.734	(16.251.298)	32.722.980	(5.409.371)

25.8 Drugi prihodki

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022
Prihodki iz naslova zahtevkov do Borzena	50.036.101	-	30.525.694	-
Dobiček pri prodaji osnovnih sredstev	1.083.976	555.180	290.704	431.152
Prejete odškodnine od zavarovalnic	201.384	174.780	13.002	55.448
Prejete odškodnine, tožbe, pogodbene kazni	162.583	122.658	147.921	27.725
Drugi prihodki	3.033.279	2.945.559	2.300.186	1.488.240
Skupaj drugi prihodki	54.517.323	3.798.177	33.277.507	2.002.565

Med drugimi prihodki ima Skupina/Družba tudi prihodke iz naslova zahtevkov do Borzena zaradi nadomestila za električno energijo in zemeljskega plina skladno z uredbo, ki je bila sprejeta v začetku letošnjega leta.

25.9 Finančni prihodki in odhodki

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022
Tečajne razlike	25.407.603	35.771.965	23.912.530	32.767.473
Dobiček izpeljanih finančnih instrumentov	5.804.827	11.206.492	5.804.827	11.206.492
Prihodki od obresti	7.017.005	1.529.858	5.901.274	1.607.971
Odprava popravkov finančnih terjatev	-	215.278	-	215.278
Drugi finančni prihodki	110.710	3.175.714	54.006	3.131.857
Skupaj finančni prihodki	38.340.145	51.899.307	35.672.637	48.929.071
Tečajne razlike	(27.178.401)	(41.019.556)	(22.545.228)	(37.561.292)
Izguba izpeljanih finančnih instrumentov	(4.603.150)	(1.159.350)	(4.603.150)	(1.159.350)
Odhodki od obresti	(12.769.031)	(7.693.267)	(10.888.123)	(6.252.535)
Drugi finančni odhodki	(554.428)	(682.327)	(249.441)	(657.215)
Skupaj finančni odhodki	(45.105.010)	(50.554.500)	(38.285.942)	(45.630.392)
Finančni izid	(6.764.865)	1.344.807	(2.613.305)	3.298.679

Med prihodki in odhodki od obresti so tudi prihodki in odhodki od obresti iz obrestnih zamenjav.

25.10 Čisti dobiček na delnico

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022
Čisti poslovni izid, ki pripada lastnikom obvladujoče družbe
(v EUR)	53.000.704	(5.268.048)	49.792.524	(27.638.242)
Število izdanih delnic	41.726.020	41.726.020	41.726.020	41.726.020
Število lastnih delnic na začetku leta	614.460	614.460	494.060	494.060
Število lastnih delnic na koncu leta	614.460	614.460	494.060	494.060
Tehtano povprečno število izdanih navadnih delnic	41.111.560	41.111.560	41.231.960	41.231.960
Popravljeno povprečno število navadnih delnic	41.111.560	41.111.560	41.231.960	41.231.960
Osnovni in popravljeni dobiček na delnico, ki pripada lastnikom obvladujoče družbe
(EUR/delnico)	1,29	(0,13)	1,21	(0,67)

Osnovni dobiček na delnico je izračunan tako, da se čisti dobiček, ki pripada lastnikom obvladujoče družbe, deli s tehtanim povprečnim številom navadnih delnic, pri čemer se izključijo navadne delnice, ki jih ima v lasti Skupina/Družba. Skupina in Družba nimata potencialnih popravljalnih navadnih delnic, zato sta osnovni in popravljeni dobiček na delnico enaka. Petrolova delnica je uvrščena v prvo borzno kotacijo pod oznako PETG. Za obe leti je upoštevano število delnic po razdelitvi v razmerju 1 : 20, izvedeni novembra 2022. Skupno število delnic PETG se je povečalo iz 2.086.301 na 41.726.020 delnic.

25.11 Neopredmetena sredstva

Neopredmetena sredstva skupine Petrol

		Pravica do
	Materialne in	uporabe koncesijske		Investicije v	Dolgoročno
(v EUR)	druge pravice	infrastrukture	Dobro ime	teku	odloženi stroški	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2022	57.455.821	130.298.591	160.858.241	4.485.643	291.102	353.389.398
Nove pridobitve	314.424	16.346	-	3.373.829	116.063	3.820.662
Odtujitve/Slabitve	(164.513)	(5.151)	(19.303)	(3.115)	(9.205)	(201.287)
Prenosi med sredstvi	(43.434)	551.705	-	(999.320)	-	(491.049)
Prenos z investicij v teku	2.015.974	1.249.415	-	(3.265.389)	-	-
Tečajne razlike	(10.259)	(22.480)	(164.189)	(1.072)	-	(198.000)
Stanje 30. junija 2022	59.568.013	132.088.426	160.674.749	3.590.576	397.960	356.319.724
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2022	(33.661.809)	(64.796.831)	(19.303)	-	-	(98.477.943)
Amortizacija	(4.116.559)	(2.917.931)	-	-	-	(7.034.490)
Odtujitve/Slabitve	71.102	5.151	19.303	-	-	95.556
Prenosi med sredstvi	15.560	(352.482)	-	-	-	(336.922)
Tečajne razlike	4.216	13.948	-	-	-	18.164
Stanje 30. junija 2022	(37.687.490)	(68.048.145)	-	-	-	(105.735.635)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2022	23.794.012	65.501.760	160.838.938	4.485.643	291.102	254.911.455
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. junija 2022	21.880.523	64.040.281	160.674.749	3.590.576	397.960	250.584.089

	Materialne in	Pravica do uporabe koncesijske		Investicije v	Dolgoročno
(v EUR)	druge pravice	infrastrukture	Dobro ime	teku	odloženi stroški	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2023	60.395.388	126.473.005	160.685.312	5.856.605	1.184.866	354.595.176
Nove pridobitve	378.300	15.235	-	4.863.416	397.453	5.654.404
Odtujitve/Slabitve	(157.317)	-	-		- -	(157.317)
Prenosi med opred. osn. sredstvi	-	1.267	-	(1.831.263)	-	(1.829.996)
Prenos z investicij v teku	2.297.958	-	-	(2.297.958)	-	-
Tečajne razlike	2.236	3.073	17.361	2.114	-	24.784
Stanje 30. junija 2023	62.916.565	126.492.580	160.702.673	6.592.914	1.582.319	358.287.051
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2023	(41.441.264)	(67.864.439)	-	-	-	(109.305.703)
Amortizacija	(3.849.948)	(2.597.178)	-		- -	(6.447.126)
Odtujitve/Slabitve	157.253	-	-		- -	157.253
Tečajne razlike	(1.497)	(1.061)	-		- -	(2.558)
Stanje 30. junija 2023	(45.135.456)	(70.462.678)	-	-	-	(115.598.134)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2023	18.954.124	58.608.566	160.685.312	5.856.605	1.184.866	245.289.473
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. junija 2023	17.781.109	56.029.902	160.702.673	6.592.914	1.582.319	242.688.917

Neopredmetena sredstva družbe Petrol d.d., Ljubljana

		Pravica do
		uporabe
	Materialne in	koncesijske		Investicije v	Dolgoročno
(v EUR)	druge pravice	infrastrukture	Dobro ime	teku	odloženi stroški	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2022	41.934.032	112.044.827	85.266.022	1.879.712	276.793	241.401.386
Nove pridobitve	-	1.406	-	1.927.214	116.063	2.044.683
Odtujitve	(114.059)	-	-	(2.400)	(9.205)	(125.664)
Prenos med sredstvi	(12.656)	551.705	-	-		539.049
Prenos z investicij v teku	1.999.204	503.412	-	(2.502.616)	-	-
Stanje 30. junija 2022	43.806.521	113.101.350	85.266.022	1.301.910	383.651	243.859.454
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2022	(27.058.108)	(58.818.460)	-		- -	(85.876.568)
Amortizacija	(2.862.566)	(2.084.577)	-		- -	(4.947.143)
Odtujitve	20.648	-	-		- -	20.648
Prenos med sredstvi	8.669	(352.482)	-		- -	(343.813)
Stanje 30. junija 2022	(29.891.357)	(61.255.519)	-		- -	(91.146.876)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2022	14.875.924	53.226.367	85.266.022	1.879.712	276.793	155.524.818
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. junija 2022	13.915.164	51.845.831	85.266.022	1.301.910	383.651	152.712.578

Poročilo o poslovanju skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana, v prvih šestih mesecih leta 2023

(v EUR)	Materialne in druge pravice	Pravica do uporabe koncesijske infrastrukture	Dobro ime	Investicije v teku	Dolgoročno odloženi stroški	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2023	44.279.430	113.143.266	85.266.022	3.697.389	1.172.668	247.558.775
Nove pridobitve	-	1.369	-	3.907.631	397.250	4.306.250
Odtujitve	(679)	-	-	-		(679)
Prenosi med opred. osn. sredstvi in nal. nepremičninami		1.267				1.267
Prenos z investicij v teku	2.297.958	-	-	(2.297.958)	-	-
Stanje 30. junija 2023	46.576.709	113.145.902	85.266.022	5.307.062	1.569.918	251.865.613
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2023	(32.419.672)	(63.166.632)	-		- -	(95.586.304)
Amortizacija	(2.588.109)	(2.009.585)	-		- -	(4.597.694)
Odtujitve	615	-	-		- -	615
Stanje 30. junija 2023	(35.007.166)	(65.176.217)	-		- -	(100.183.383)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2023	11.859.758	49.976.634	85.266.022	3.697.389	1.172.668	151.972.471
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. junija 2023	11.569.543	47.969.685	85.266.022	5.307.062	1.569.918	151.682.230

25.12 Pravica do uporabe najetih sredstev

Pravica do uporabe najetih sredstev skupine Petrol

		Pravica do
	Pravica do	uporabe	Pravica do
	uporabe	gradbenih	uporabe
(v EUR)	zemljišč	objektov	opreme	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2022	77.501.535	64.707.813	6.577.767	148.787.115
Nove pridobitve	3.391.848	45.043.482	124.909	48.560.239
Odtujitve	(3.558.254)	(33.270.257)	(177.753)	(37.006.264)
Tečajne razlike	(36.923)	(38.953)	(994)	(76.870)
Stanje 30. junija 2022	77.298.206	76.442.085	6.523.929	160.264.220
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2022	(9.472.503)	(12.534.287)	(4.688.736)	(26.695.526)
Amortizacija	(2.592.531)	(5.646.600)	(521.677)	(8.760.808)
Odtujitve	870.441	4.593.171	147.348	5.610.960
Tečajne razlike	6.797	17.368	265	24.430
Stanje 30. junija 2022	(11.187.796)	(13.570.348)	(5.062.800)	(29.820.944)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2022	68.029.032	52.173.526	1.889.031	122.091.589
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. junija 2022	66.110.410	62.871.737	1.461.129	130.443.276
		Pravica do
	Pravica do	uporabe	Pravica do
	uporabe	gradbenih	uporabe
(v EUR)	zemljišč	objektov	opreme	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2023	79.527.262	60.112.664	25.973.902	165.613.828
Nove pridobitve	9.449.198	4.048.642	1.617.526	15.115.366
Odtujitve	-	(172.850)	-	(172.850)
Tečajne razlike	12.094	46.922	4.848	63.864
Stanje 30. junija 2023	88.988.554	64.035.378	27.596.276	180.620.208
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2023	(10.801.714)	(16.157.504)	(7.034.341)	(33.993.559)
Amortizacija	(3.994.694)	(4.542.786)	(2.876.519)	(11.413.999)
Odtujitve	-	81.729	-	81.729
Tečajne razlike	(554)	(1.970)	(432)	(2.956)
Stanje 30. junija 2023	(14.796.962)	(20.620.531)	(9.911.292)	(45.328.785)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2023	68.725.548	43.955.160	18.939.561	131.620.269
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. junija 2023	74.191.592	43.414.847	17.684.984	135.291.423

Pravica do uporabe najetih sredstev družbe Petrol d.d., Ljubljana

	Pravica do	Pravica do uporabe	Pravica do
	uporabe	gradbenih	uporabe
(v EUR)	zemljišč	objektov	opreme	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2022	32.218.878	1.878.132	5.397.463	39.494.473
Nove pridobitve	1.207.486	1.008.263	1.066.691	3.282.440
Odtujitve	-	(91.031)	(141.097)	(232.128)
Stanje 30. junija 2022	33.426.364	2.795.364	6.323.057	42.544.785
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2022	(6.409.800)	(966.818)	(4.243.032)	(11.619.650)
Amortizacija	(1.118.398)	(361.682)	(476.693)	(1.956.773)
Odtujitve	-	91.031	114.183	205.214
Stanje 30. junija 2022	(7.528.198)	(1.237.469)	(4.605.542)	(13.371.209)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2022	25.809.078	911.314	1.154.431	27.874.823
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. junija 2022	25.898.166	1.557.895	1.717.515	29.173.576

(v EUR)	Pravica do uporabe zemljišč	Pravica do uporabe gradbenih objektov	Pravica do uporabe opreme	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2023	33.478.119	3.116.757	8.404.753	44.999.629
Nove pridobitve	-	-	437.764	437.764
Stanje 30. junija 2023	33.478.119	3.116.757	8.842.517	45.437.393
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2023	(8.672.608)	(1.505.715)	(5.583.614)	(15.761.937)
Amortizacija	(1.122.105)	(333.967)	(783.687)	(2.239.759)
Stanje 30. junija 2023	(9.794.713)	(1.839.682)	(6.367.301)	(18.001.696)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2023	24.805.511	1.611.042	2.821.139	29.237.692
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. junija 2023	23.683.406	1.277.075	2.475.216	27.435.697

25.13 Opredmetena osnovna sredstva

Opredmetena osnovna sredstva skupine Petrol

		Gradbeni			Investicije v
(v EUR)	Zemljišča	objekti	Stroji	Oprema	teku	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2022	326.139.185	796.182.254	7.259.275	367.201.042		60.437.164 1.557.218.920
Nove pridobitve	-	29.170	22.585	3.471.169	16.674.898	20.197.822
Odtujitve/Slabitve	(212.776)	(499.616)	(31.275)	(2.456.350)	-	(3.200.017)
Prenosi med sredstvi	106.699	345.167	(2.138.926)	809.622	191.475	(685.963)
Prenos z investicij v teku	348.145	6.812.979	96.222	36.103.801	(43.361.147)	-
Prenosi med naložbenimi nepremičninami	-	-	-	-	(18.470)	(18.470)
Tečajne razlike	(104.881)	(263.934)	(2.144)	(68.615)	(89.388)	(528.962)
Stanje 30. junija 2022	326.276.372	802.606.020	5.205.737	405.060.669		33.834.532 1.572.983.330
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2022	-	(474.840.389)	(2.975.105)	(221.989.378)	-	(699.804.872)
Amortizacija	-	(13.969.922)	(195.123)	(14.835.440)	-	(29.000.485)
Odtujitve/Slabitve	-	459.156	19.729	1.294.356	-	1.773.241
Prenos med sredstvi	-	266.561	1.230.394	192.114	-	1.689.069
Tečajne razlike	-	145.112	1.509	75.893	-	222.514
Stanje 30. junija 2022	-	(487.939.482)	(1.918.596)	(235.262.455)	-	(725.120.533)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2022	326.139.185	321.341.865	4.284.170	145.211.664	60.437.164	857.414.048
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. junija 2022	326.276.372	314.666.538	3.287.141	169.798.214	33.834.532	847.862.797

Poročilo o poslovanju skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana, v prvih šestih mesecih leta 2023

		Gradbeni			Investicije v
(v EUR)	Zemljišča	objekti	Stroji	Oprema	teku	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2023	326.233.532	825.836.318	4.766.684	402.752.534		46.439.462 1.606.028.530
Nove pridobitve	-	61.878	2.147	4.493.968	28.394.889	32.952.882
Odtujitve	(55.092)	(3.967.341)	-	(5.961.650)	(721.186)	(10.705.269)
Prenosi med sredstvi	-	(580.826)	-	625.031	(44.205)	-
Prenosi med neopredmetenimi sredstvi	-	-	-	1.806.365	23.631	1.829.996
Prenos z investicij v teku	-	905.424	19.425	2.985.596	(3.910.445)	-
Prenosi med naložbenimi nepremičninami	-	-	-	-	(2.100)	(2.100)
Tečajne razlike	43.064	38.125	200	36.088	1.744	119.221
Stanje 30. junija 2023	326.221.504	822.293.578	4.788.456	406.737.932		70.181.790 1.630.223.260
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2023	-	(507.112.863)	(2.846.356)	(241.516.790)	-	(751.476.009)
Amortizacija	-	(14.078.952)	(115.524)	(14.659.131)	-	(28.853.607)
Odtujitve	-	3.339.075	-	4.497.257	-	7.836.332
Prenosi med sredstvi	-	42.662	-	(42.662)	-	-
Tečajne razlike	-	(9.641)	(189)	(14.697)	-	(24.527)
Stanje 30. junija 2023	-	(517.819.719)	(2.962.069)	(251.736.023)	-	(772.517.811)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2023	326.233.532	318.723.455	1.920.328	161.235.744	46.439.462	854.552.521
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. junija 2023	326.221.504	304.473.859	1.826.387	155.001.909	70.181.790	857.705.449

Opredmetena osnovna sredstva družbe Petrol d.d., Ljubljana

		Gradbeni		Investicije v
(v EUR)	Zemljišča	objekti	Oprema	teku	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2022	102.794.116	577.375.427	266.626.550	14.315.883	961.111.976
Nove pridobitve	-	-	-	10.704.700	10.704.700
Odtujitve/Slabitve	(206.005)	(485.122)	(480.199)	-	(1.171.326)
Prenosi med sredstvi	193.874	(119.811)	(141.808)	-	(67.745)
Prenos z investicij v teku	126	1.956.321	3.735.541	(5.691.988)	-
Prenosi med naložbenimi nepremičninami	-	-	-	(18.470)	(18.470)
Stanje 30. junija 2022	102.782.111	578.726.815	269.740.084	19.310.125	970.559.135
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2022	-	(415.142.838)	(179.706.981)	-	(594.849.819)
Amortizacija	-	(7.734.756)	(7.869.777)	-	(15.604.533)
Odtujitve/Slabitve	-	480.986	428.015	-	909.001
Prenos med sredstvi	-	(143.235)	190.878	-	47.643
Stanje 30. junija 2022	-	(422.539.843)	(186.957.865)	-	(609.497.708)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2022	102.794.116	162.232.589	86.919.569	14.315.883	366.262.157
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. junija 2022	102.782.111	156.186.972	82.782.219	19.310.125	361.061.427

		Gradbeni		Investicije v
(v EUR)	Zemljišča	objekti	Oprema	teku	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2023	102.587.002	584.616.960	276.608.194	23.408.190	987.220.346
Nove pridobitve	-	-	-	11.641.668	11.641.668
Odtujitve	(55.092)	(39.174)	(2.027.015)	(227.429)	(2.348.710)
Prenosi med neopredmetenimi sredstvi				(1.267)	(1.267)
Prenos z investicij v teku	-	498.032	1.997.920	(2.495.952)	-
Prenosi med naložbenimi nepremičninami				(2.100)	(2.100)
Stanje 30. junija 2023	102.531.910	585.075.818	276.579.099	32.323.110	996.509.937
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2023	-	(429.511.087)	(191.398.609)	-	(620.909.696)
Amortizacija	-	(7.498.031)	(7.720.499)	-	(15.218.530)
Odtujitve	-	24.437	1.947.695	-	1.972.132
Stanje 30. junija 2023	-	(436.984.681)	(197.171.413)	-	(634.156.094)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2023	102.587.002	155.105.873	85.209.585	23.408.190	366.310.650
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. junija 2023	102.531.910	148.091.137	79.407.686	32.323.110	362.353.843

25.14 Naložbe v odvisne družbe

Naložbe v odvisne družbe so v izkazih Skupine izločene v postopku konsolidiranja.

	Petrol d.d.
(v EUR)	2023	2022
Stanje 1. januarja	554.032.932	553.970.331
Nove pridobitve	1.259.300	62.600
Stanje 30. junija	555.292.232	554.032.932

Družba je dokupila preostali delež v družbi Atet d.o.o. in tako postala 100-odstotna lastnica družbe.

25.15 Naložbe v skupaj obvladovane družbe

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	2023	2022	2023	2022
Stanje 1. januarja	1.277.748	704.501	233.000	210.000
Pripisani dobički/izgube	237.002	333.075	-	-
Prejete dividende	(931.389)	(115.217)	-	-
Nove pridobitve	-	23.000	-	23.000
Tečajne razlike	184	5	-	-
Stanje 30. junija	583.545	945.364	233.000	233.000

25.16 Naložbe v pridružene družbe

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	2023	2022	2023	2022
Stanje 1. januarja	56.968.277	55.169.626	26.610.477	26.610.477
Pripisani dobički/izgube	578.510	452.097	-	-
Prejete dividende	(1.006.150)	(864.261)	-	-
Stanje 30. junija	56.540.637	54.757.462	26.610.477	26.610.477

25.17 Nekratkoročna finančna sredstva po pošteni vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	2023	2022	2023	2022
Stanje 1. januarja	4.112.346	4.133.044	2.117.914	2.117.914
Stanje 30. junija	4.112.346	4.133.044	2.117.914	2.117.914

25.18 Zaloge

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
		31. december		31. december
(v EUR)	30. junij 2023	2022	30. junij 2023	2022
Rezervni deli in material	3.092.921	2.827.561	2.749.231	2.502.499
Trgovsko blago:	229.525.451	262.021.704	123.811.140	148.675.864
‒ gorivo	154.998.486	205.210.206	73.953.126	105.874.708
‒ drugi proizvodi iz nafte	125.795	146.102	104.954	123.081
‒ drugo trgovsko blago	74.401.170	56.665.396	49.753.060	42.678.075
Skupaj zaloge	232.618.372	264.849.265	126.560.371	151.178.363

25.19 Kratkoročna dana posojila

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
		31. december		31. december
(v EUR)	30. junij 2023	2022	30. junij 2023	2022
Dana posojila	982.566	2.365.069	44.846.909	39.937.625
Popravek vrednosti danih posojil	(779.504)	(779.400)	(718.115)	(718.115)
Vezani depoziti pri bankah od 3 mesecev do 1 leta	932.375	43.103	916.151	26.869
Terjatve za obresti	74.467	73.654	7.393.198	6.616.330
Popravek vrednosti terjatev za obresti	(23.290)	(23.288)	(4.663.648)	(4.518.947)
Skupaj kratkoročna dana posojila	1.186.614	1.679.138	47.774.495	41.343.762

25.20 Kratkoročne poslovne terjatve

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
		31. december		31. december
(v EUR)	30. junij 2023	2022	30. junij 2023	2022
Terjatve do kupcev	734.061.059	883.095.961	541.737.946	585.600.764
Popravek vrednosti terjatev do kupcev	(52.840.891)	(58.471.044)	(27.504.604)	(30.333.833)
Poslovne terjatve do državnih in drugih institucij	7.249.279	5.008.957	3.776	-
Poslovne terjatve za obresti	1.287.145	1.362.471	2.221.286	2.232.069
Popravek vrednosti terjatev za obresti	(1.252.799)	(1.239.410)	(826.925)	(843.877)
Terjatve do zavarovalnic zaradi škodnih primerov	31.185	48.497	22.783	26.635
Druge poslovne terjatve	17.805.712	17.874.625	9.374.290	10.833.971
Popravek vrednosti drugih terjatev	(1.420.861)	(2.484.713)	(679.679)	(724.840)
Skupaj kratkoročne poslovne terjatve	704.919.829	845.195.344	524.348.873	566.790.889

25.21 Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko poslovnega izida

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
		31. december		31. december
(v EUR)	30. junij 2023	2022	30. junij 2023	2022
Sredstva iz naslova blagovnih zamenjav	174.527	2.297.589	53.597	2.176.692
Sredstva iz naslova rokovnih poslov	6.817	348.745	6.817	348.745
Skupaj finančna sredstva po pošteni vrednosti preko
posl. izida	181.344	2.646.334	60.414	2.525.437

25.22 Kratkoročna finančna sredstva po pošteni vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
		31. december		31. december
(v EUR)	30. junij 2023	2022	30. junij 2023	2022
Sredstva iz naslova obrestnih zamenjav	34.400.946	34.616.805	30.436.631	30.293.507
Sredstva iz naslova blagovnih zamenjav	-	3.083.184	-	3.083.184
Obveznice	-	334.077	-	-
Skupaj kratkoročna finančna sredstva po pošteni vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa	34.400.946	38.034.066	30.436.631	33.376.691

25.23 Predujmi in druga sredstva

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
		31. december		31. december
(v EUR)	30. junij 2023	2022	30. junij 2023	2022
Predujmi in varščine	62.678.003	80.538.388	14.867.427	27.457.632
Vračunani zahtevki do Borzena	55.456.343	6.460.495	35.945.936	6.460.495
Vnaprej plačane licence, članarine, strokovna literatura ipd.	3.787.770	3.640.143	2.874.657	2.888.280
Vnaprej plačane zavarovalne premije	831.526	1.618.395	416.249	1.299.037
Drugi odloženi stroški	26.392.434	23.010.442	16.854.555	13.362.753
Skupaj predujmi in druga sredstva	149.146.076	115.267.863	70.958.824	51.468.197

Javno

25.24 Finančne obveznosti

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
		31. december		31. december
(v EUR)	30. junij 2023	2022	30. junij 2023	2022
Kratkoročne finančne obveznosti
Bančna posojila	76.844.380	85.954.276	70.338.604	59.493.518
Izdane obveznice	33.020.096	300.831	33.020.096	300.831
Obveznosti do bank iz naslova rokovnih poslov	10.334.359	8.837.601	517.583	745.579
Druga posojila in finančne obveznosti	431.968	1.563.725	171.385.222	165.271.773
	120.630.803	96.656.433	275.261.505	225.811.701
Nekratkoročne finančne obveznosti
Bančna posojila	335.446.146	357.416.530	278.555.354	300.538.159
Izdane obveznice	10.992.662	43.816.929	10.992.662	43.816.929
Posojila, prejeta od drugih družb	379.538	379.543	21.000.000	21.000.000
	346.818.346	401.613.002	310.548.016	365.355.088
Skupaj finančne obveznosti	467.449.149	498.269.435	585.809.521	591.166.789

25.25 Obveznosti iz najemov

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
		31. december		31. december
(v EUR)	30. junij 2023	2022	30. junij 2023	2022
Nekratkoročne obveznosti iz najemov	104.029.105	101.100.126	25.740.645	27.331.350
Kratkoročne obveznosti iz najemov	19.601.445	17.498.969	3.868.429	3.965.318
Skupaj obveznosti iz najemov	123.630.550	118.599.095	29.609.074	31.296.668

25.26 Kratkoročne poslovne obveznosti

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
		31. december		31. december
(v EUR)	30. junij 2023	2022	30. junij 2023	2022
Obveznosti do dobaviteljev	637.603.270	829.990.796	478.825.616	598.342.065
Obveznosti za trošarine	99.615.021	116.169.181	56.958.147	101.934.781
Obveznosti za davek na dodano vrednost	84.355.924	103.251.423	36.069.996	73.163.760
Obveznosti do zaposlencev	10.465.061	10.274.352	5.928.407	6.529.867
Druge obveznosti do države in drugih državnih institucij	6.226.749	4.815.981	43.975.968	1.720.853
Obveznosti za prispevke za socialno varnost	1.858.442	1.945.001	862.993	952.677
Obveznosti za okoljske dajatve in prispevke	9.832.646	4.486.633	8.044.664	1.886.975
Obveznosti za kupljene deleže v družbah	3.450.000	3.947.693	3.450.000	3.450.000
Obveznosti za uvozne dajatve	1.136.812	2.946.580	-	-
Obveznosti v zvezi z razdelitvijo poslovnega izida	62.436.220	768.880	62.436.220	768.880
Druge obveznosti	1.197.150	3.507.389	1.674.855	3.463.423
Skupaj kratkoročne poslovne in druge obveznosti	918.177.295	1.082.103.909	698.226.866	792.213.281

25.27 Blagovni izvedeni instrumenti

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
		31. december		31. december
(v EUR)	30. junij 2023	2022	30. junij 2023	2022
Blagovni izvedeni instrumenti	29.959.693	29.872.456	10.014.426	16.007.602
Skupaj blagovni izvedeni instrumenti	29.959.693	29.872.456	10.014.426	16.007.602

25.28 Obveznosti na podlagi pogodb s kupci

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
		31. december		31. december
(v EUR)	30. junij 2023	2022	30. junij 2023	2022
Kratkoročno prejeti predujmi in varščine	17.501.119	20.018.795	13.157.407	16.295.826
Odloženi prihodki iz predplačniških kartic	2.396.743	3.016.958	1.580.742	2.071.191
Odloženi prihodki za dane rabate in popuste	1.173.797	86.523	791.991	-
Drugo	388.815	31.299	-	-
Skupaj obveznosti iz pogodb s kupci	21.460.474	23.153.575	15.530.140	18.367.017

25.29 Druge obveznosti

	Skupina Petrol			Petrol d.d.
		31. december		31. december
(v EUR)	30. junij 2023	2022	30. junij 2023	2022
Vračunani stroški za dopuste	3.866.396	3.964.599	2.279.179	2.279.179
Vračunani odhodki za tankerske prekostojnine	1.636.244	968.947	1.636.244	968.947
Vračunani stroški za najemnine avtocestnih lokacij	199.470	531.993	199.470	531.993
Vračunani stroški koncesijskih dajatev	178.282	360.333	178.282	356.736
Drugi vračunani stroški	53.075.004	27.522.803	37.385.917	26.345.012
Drugi odloženi prihodki	3.808.186	4.770.243	3.569.823	4.643.206
Skupaj druge obveznosti	62.763.582	38.118.918	45.248.915	35.125.073

26. Finančni instrumenti in tveganje

V tem poglavju so predstavljena razkritja v zvezi s finančnimi instrumenti in tveganji, upravljanje s tveganji pa je razloženo v poslovnem delu tega poročila v poglavju Upravljanje tveganj.

Kreditno tveganje

Skupina/Družba je v prvih šestih mesecih leta 2023 še naprej aktivno spremljala stanje terjatev do kupcev in nadaljevala z ostrimi pogoji odobravanja prodaje na odprto z zahtevami po ustreznem obsegu kvalitetnih zavarovanj ter z aktivno izterjavo vseh terjatev.

Maksimalno izpostavljenost kreditnemu tveganju predstavlja knjigovodska vrednost finančnih sredstev, ki na dan 30. junij 2023 znaša:

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
		31. december		31. december
(v EUR)	30. junij 2023	2022	30. junij 2023	2022
Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko drugega
vseobsegajočega donosa	38.513.292	42.146.412	32.554.545	35.494.605
Nekratkoročna dana posojila	2.065.645	949.277	51.229.070	59.134.780
Nekratkoročne poslovne terjatve	7.629.597	7.015.756	7.625.022	7.007.540
Sredstva na podlagi pogodb s kupci	19.708.082	13.319.362	10.625.491	11.722.300
Kratkoročna dana posojila	1.186.614	1.679.138	47.774.495	41.343.762
Kratkoročne poslovne terjatve (brez terjatev do države)	697.670.550	840.186.387	524.345.097	566.790.889
Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko posl. izida	181.344	2.646.334	60.414	2.525.437
Denar in denarni ustrezniki	88.447.960	100.962.531	35.998.946	51.203.361
Skupaj sredstva	855.403.084	1.008.905.197	710.213.080	775.222.674

Največjo izpostavljenost kreditnemu tveganju na dan poročanja predstavljajo kratkoročne poslovne terjatve.

Kratkoročne poslovne terjatve Skupine po zapadlosti:

	Razčlenitev po zapadlosti
			zapadle od	zapadle od
		zapadle	vključno 30	vključno 60	zapadle nad
(v EUR)	nezapadle	do 30 dni	do 60 dni	do 90 dni	90 dni	Skupaj
Terjatve do kupcev	738.315.493	71.183.742	9.407.479	3.515.484	2.202.719	824.624.917
Terjatve za obresti	6.188	1.933	33.538	16.781	64.621	123.061
Druge terjatve (brez terjatev do države)	14.610.337	787.652	188	758	39.474	15.438.409
Skupaj stanje 31. decembra 2022	752.932.018	71.973.327	9.441.205	3.533.023	2.306.814	840.186.387
	Razčlenitev po zapadlosti
			zapadle od	zapadle od
		zapadle	vključno 30	vključno 60	zapadle nad
(v EUR)	nezapadle	do 30 dni	do 60 dni	do 90 dni	90 dni	Skupaj
Terjatve do kupcev	599.023.662	60.015.743	10.800.640	3.627.542	7.752.581	681.220.168
Terjatve za obresti Druge terjatve (brez terjatev do države)	- 15.769.828	- 245.869	- 362.210	- -	34.346 38.129	34.346 16.416.036

Kratkoročne poslovne terjatve Družbe po zapadlosti:

			Razčlenitev po zapadlosti
			zapadle od	zapadle od
		zapadle	vključno 30	vključno 60	zapadle nad
(v EUR)	nezapadle	do 30 dni	do 60 dni	do 90 dni	90 dni	Skupaj
Terjatve do kupcev	513.737.535	27.798.258	4.482.811	1.589.324	7.659.003	555.266.931
Terjatve za obresti	-	-	-	-	1.388.192	1.388.192
Druge terjatve (brez terjatev do države)	9.531.621	563.655	188	758	39.544	10.135.766
Skupaj stanje 31. decembra 2022	523.269.156	28.361.913	4.482.999	1.590.082	9.086.739	566.790.889
		Razčlenitev po zapadlosti
			zapadle od	zapadle od
		zapadle	vključno 30	vključno 60	zapadle nad
(v EUR)	nezapadle	do 30 dni	do 60 dni	do 90 dni	90 dni	Skupaj
Terjatve do kupcev	450.925.030	34.458.611	13.434.518	1.913.215	13.501.968	514.233.342
Terjatve za obresti	-	-	-	-	1.394.361	1.394.361
Druge terjatve (brez terjatev do države)	8.132.204	184.851	362.210	-	38.129	8.717.394
Skupaj stanje 30. junija 2023	459.057.234	34.643.462	13.796.728	1.913.215	14.934.458	524.345.097

Stopnjo obvladovanja terjatev Skupina/Družba meri tudi preko doseganja kriterijev dni vezave terjatev.

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v dnevih)	1-6 2023	1-12 2022	1-6 2023	1-12 2022
Dnevi vezave
Pogodbeni dnevi	38	27	34	23
Dnevi zapadlih terjatev	4	3	4	2
Skupaj dnevi vezave terjatev	42	30	38	25

Likvidnostno tveganje

Trenutno dogajanje v poslovnem in širšem družbenem okolju v EU in na globalni ravni močno zaznamujejo vojna v Ukrajini, razmere na energetskih trgih, različni nacionalni pristopi k regulaciji cen pogonskih goriv ter energentov za blažitev vpliva energetske krize na prebivalstvo in podjetja ter visoka inflacija. Zato v skupini Petrol nadaljujemo z intenzivnejšimi aktivnostmi ter posvečanjem večje pozornosti in previdnosti pri obvladovanju likvidnostnega tveganja. Tveganja obvladujemo z razpršenim portfeljem kreditnih linij, rednimi pregledi tržnih razmer na trgu financiranja, ustreznimi procesi finančnega načrtovanja in skrbnim planiranjem naložb.

Uspešno obvladovanje likvidnostnega tveganja Skupine/Družbe v skladu s smernicami bonitetne agencije S&P Global Ratings ostaja ključni cilj kljub zahtevnim okoliščinam.

Skupina/Družba upravlja likvidnostno tveganje z:

• ustreznim nivojem zadolženosti (merjeno z kazalnikom neto dolg/EBITDA) skladno s strateškim in poslovnim načrtom,
• zagotavljanjem ustrezne strukturne likvidnosti po metodologiji S&P,
• enotnim in centraliziranim vodenjem Zakladništva na nivoju Skupine,
• letnim planom potrebnih finančnih sredstev za skupino Petrol,
• dnevnim načrtovanjem ter simulacijami denarnega toka za matično družbo in odvisne družbe, po dnevih za dva ali tri mesece vnaprej, kar je v tem času izjemno pomembno orodje,
• enotnim pristopom do bank na domačih in tujih finančnih trgih,
• računalniško podprtim sistemom vodenja denarnega toka tako za matično družbo kot tudi za vse odvisne družbe,
• centraliziranim zbiranjem prostih denarnih sredstev preko cash-poolinga.

Kljub vplivom vojne v Ukrajini, kriznih razmer na energetskih trgih in posledic različnih nacionalnih pristopov k regulaciji cen energentov na domačem trgu in trgih, kjer je Skupina prisotna, ki predstavljajo dodatne negotovosti pri poslovanju Skupine, smo načrtovanje denarnih tokov optimizirali in se pravočasno odzvali na vse spremembe in izzive ter zagotovili optimalno in močno likvidnost Skupine. Za namen zagotavljanja stabilne likvidnostne pozicije skupine smo v lanskem letu pridobili dodatne kreditne linije, s katerimi smo še bolj utrdili stabilen in trden likvidnostni položaj skupine. Močna likvidnostna pozicija nam omogoča tudi poravnavo vseh obveznosti na datum zapadlosti.

Obenem ima Skupina/Družba sklenjene kreditne linije doma in v tujini v obsegu, ki zagotavlja, da je Skupina v vsakem trenutku sposobna izpolniti vse svoje zapadle obveznosti.

Večina finančnih obveznosti iz prejetih dolgoročnih in kratkoročnih posojil je na nivoju matične družbe, ki ima tudi večino prihodkov.

		Pogodbeni denarni tokovi
(v EUR)	Knjigovodska vrednost obveznosti	Obveznost	Od 0 do 6 mesecev	Od 6 do 12 mesecev	Od 1 do 5 let	Nad 5 let
Nekratkoročne finančne obveznosti	401.613.002	433.536.129	-	-	372.631.738	60.904.391
Nekratkoročne obveznosti iz najemov	101.100.126	109.074.515	-	-	85.655.698	23.418.817
Nekratkoročne poslovne obveznosti (brez drugih obveznosti)	2.024.000	2.024.000	-	-	2.024.000	-
Kratkoročne finančne obveznosti	96.656.433	110.096.768	61.187.352	48.909.416	-	-
Kratkoročne obveznosti iz najemov	17.498.969	21.007.713	11.041.027	9.966.686	-	-
Obveznosti iz blagovnih rokovnih pogodb*		- 1.636.926.610	756.687.613	622.733.589	257.505.408	-
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države,
zaposlencev in iz naslova predujmov)	838.214.758	838.214.758	837.450.259	764.499	-	-
Blagovni izvedeni instrumenti	29.872.456	29.872.456	29.872.456	-	-	-
Stanje 31. decembra 2022	1.486.979.744	3.180.752.949	1.696.238.707	682.374.190	717.816.844	84.323.208

Obveznosti po zapadlosti Skupine za leto, končano 31. decembra 2022:

Obveznosti po zapadlosti Skupine za obdobje, končano 30. junija 2023:

		Pogodbeni denarni tokovi
(v EUR)	Knjigovodska vrednost obveznosti	Obveznost	Od 0 do 6 mesecev	Od 6 do 12 mesecev	Od 1 do 5 let	Nad 5 let
Nekratkoročne finančne obveznosti Nekratkoročne obveznosti iz najemov Nekratkoročne poslovne obveznosti (brez drugih obveznosti) Kratkoročne finančne obveznosti	346.818.346 104.029.105 2.024.000 120.630.803	382.369.571 123.290.133 2.024.000 138.664.033	- - - 74.472.241	- - - 64.191.792	352.019.079 76.452.565 2.024.000 -	30.350.492 46.837.568 - -
Kratkoročne obveznosti iz najemov Obveznosti iz blagovnih rokovnih pogodb*	19.601.445	23.337.951 - 1.263.758.740	11.742.484 737.059.990	11.595.467 218.488.972	- 308.209.778	- -
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države, zaposlencev in iz naslova predujmov) Blagovni izvedeni instrumenti	704.686.640 29.959.693	704.686.640 29.959.693	704.356.743 19.945.267	329.897 10.014.426	- -	- -
Stanje 30. junija 2023	1.327.750.032	2.668.090.761	1.547.576.725	304.620.554	738.705.422	77.188.060

Obveznosti po zapadlosti Družbe za leto, končano 31. decembra 2022:

		Pogodbeni denarni tokovi
(v EUR)	Knjigovodska vrednost obveznosti	Obveznost	Od 0 do 6 mesecev	Od 6 do 12 mesecev	Od 1 do 5 let	Nad 5 let
Nekratkoročne finančne obveznosti	365.355.088	397.362.215	-	-	315.808.328	81.553.887
Nekratkoročne obveznosti iz najemov	27.331.350	36.394.573	-	-	16.335.004	20.059.569
Nekratkoročne poslovne obveznosti (brez drugih obveznosti)	2.024.000	2.024.000	-	-	2.024.000	-
Kratkoročne finančne obveznosti	225.811.701	240.808.279	200.158.490	40.649.789	-	-
Kratkoročne obveznosti iz najemov	3.965.318	5.162.635	2.691.072	2.471.563	-	-
Obveznosti iz blagovnih rokovnih pogodb*	-	1.625.382.552	748.075.117	619.802.027	257.505.408	-
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države,
zaposlencev in iz naslova predujmov)	606.024.368	606.024.367	605.806.817	217.550	-	-
Blagovni izvedeni instrumenti	16.007.602	16.007.602	16.007.602	-	-	-
Možne obveznosti za dana jamstva**	-	368.063.707	368.063.707	-	-	-
Stanje 31. decembra 2022	1.246.519.427	3.297.229.930	1.940.802.805	663.140.929	591.672.740	101.613.456

Obveznosti po zapadlosti Družbe za obdobje, končano 30. junija 2023:

		Pogodbeni denarni tokovi
(v EUR)	Knjigovodska vrednost obveznosti	Obveznost	Od 0 do 6 mesecev	Od 6 do 12 mesecev	Od 1 do 5 let	Nad 5 let
Nekratkoročne finančne obveznosti	310.548.016	346.099.241	-	-	316.099.241	30.000.000
Nekratkoročne obveznosti iz najemov	25.740.645	34.247.447	-	-	13.115.061	21.132.386
Nekratkoročne poslovne obveznosti (brez drugih obveznosti)	2.024.000	2.024.000	-	-	2.024.000	-
Kratkoročne finančne obveznosti	275.261.505	295.748.363	229.359.161	66.387.476	1.726	-
Kratkoročne obveznosti iz najemov	3.868.429	5.035.921	2.528.935	2.506.986	-	-
Obveznosti iz blagovnih rokovnih pogodb*	-	1.258.116.199	733.468.529	217.469.036	307.178.634	-
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države,
zaposlencev in iz naslova predujmov)	546.386.691	546.386.691	546.329.158	57.533	-	-
Blagovni izvedeni instrumenti	10.014.426	10.014.426	-	10.014.426	-	-
Možne obveznosti za dana jamstva**	-	314.574.503	314.574.503	-	-	-
Stanje 30. junija 2023	1.173.843.712	2.812.246.791	1.826.260.286	296.435.457	638.418.662	51.132.386

* Obveznosti iz naslova nabavnih blagovnih rokovnih pogodb predstavljajo pogodbene denarne odtoke na podlagi teh pogodb. Istočasno bo Skupina/Družba prejela ustrezna plačila iz nasprotnih prodajnih blagovnih pogodb.

** Najvišji znesek možnih obveznosti je alociran v obdobje, v katerem je lahko Družba pozvana k plačilu.

Valutno tveganje

Družba/Skupina je med valutnimi tveganji najbolj izpostavljena tveganju spremembe tečaja EUR/USD. Nabava naftnih derivatov namreč v večji meri poteka v dolarjih, prodaja pa v lokalnih valutah.

Skupina se zavaruje pred izpostavljenostjo spremembi menjalnega razmerja med EUR in USD s fiksiranjem tečaja EUR/USD, s ciljem, da zavaruje maržo. Instrument zavarovanja so rokovne terminske pogodbe z bankami.

Glede na to, da so partnerji pri sklepanju rokovnih (terminskih) pogodb za varovanje valutnega tveganja prvovrstne slovenske in mednarodne banke, Skupina/Družba ocenjuje, da je tveganje neizpolnitve sklenjenih pogodb minimalno.

Skupina je izpostavljena valutnim tveganjem tudi pri poslovanju z odvisnimi družbami v jugovzhodni Evropi. Glede na nizko volatilnost tečajev domicilnih valut na jugovzhodnih trgih in razmeroma majhno izpostavljenost Skupina/Družba ocenjuje, da iz tega naslova ni izpostavljena velikim tveganjem. Pri uravnavanju le-teh se v največji meri varujemo z naravnim ščitenjem.

Skupina/Družba je bila v prvih šestih mesecih leta 2023 izpostavljena tudi nekaterim drugim valutam (RON); instrument zavarovanja so ravno tako rokovne terminske pogodbe z bankami.

Izpostavljenost valutam drugih trgov na katerih je Skupina/Družba prisotna s svojimi podjetji je bodisi manjša, bodisi so njihovi tečaji v primerjavi z EUR bistveno manj volatilni. Ocenjujemo, da sprememba tečaja ne bi imela pomembnega vpliva na poslovni izid.

Skupina/Družba odprto valutno pozicijo in občutljivost redno spremlja na podlagi metode VaR za vse valute, katerim smo izpostavljeni.

Neugodna sprememba kateregakoli valutnega para za 10 odstotkov bi zmanjšala čisti poslovni izid za največ 2.909.912 EUR, pri čemer se valutni par EUR/BAM upošteva kot fiksen.

Cenovno in količinsko tveganje

Skupina/Družba je izpostavljena cenovnim in količinskim tveganjem, ki izhajajo iz poslovanja z energenti. Skupina/Družba uravnava cenovna in količinska tveganja primarno na način, da stremi k uskladitvi nabav in prodaj energentov tako v smislu količin kot nabavno-prodajnih pogojev in s tem varuje ustvarjeno maržo pri energentih. Glede na poslovni model energenta so postavljeni limiti, ki omejujejo izpostavljenost cenovnim in količinskim tveganjem.

Za varovanje cene naftnih derivatov Skupina/Družba uporablja predvsem izvedene finančne instrumente. Partnerji so svetovne finančne inštitucije in banke ali dobavitelji blaga, Skupina/Družba ocenjuje, da je tveganje neizpolnitve sklenjenih pogodb minimalno.

V prvih šestih mesecih leta 2023 so bile tudi spremembe oz. omejitve glede oblikovanja cen naftnih derivatov na trgih, kjer posluje skupina Petrol, ki so jih sprejemale posamezne vlade držav, kar je dodatno vplivalo na poslovanje. Podrobno o uredbah po državah je opisano v podpoglavju Poslovno okolje.

V okviru upravljanja količinskih in cenovnih tveganj so se redno izvajale korekcije drobnoprodajnih in veleprodajnih planov ter sklepali ustrezni finančni posli varovanja. Spremembe uredb na sam sistem upravljanja cenovnih in količinskih tveganj niso imele vpliva, je pa bil vpliv na prodajo naftnih derivatov. S strani države (Slovenija) se pričakuje poravnava nastale izgube v omenjenem obdobju, kot posledica Uredbe, ki je omejila prodajne cene naftnih derivatov.

Pri poslovanju z električno energijo je skupina Petrol izpostavljena cenovnim in količinskim tveganjem. V obdobju med 1. januarjem in 30. junijem 2023 so bile cene električne energije z dobavo na Madžarskem za leto vnaprej bolj stabilne kot v letu 2022. Povprečna dnevna cena električne energije je v tem obdobju znašala 162,59 EUR/MWh, kar je 49 % manj, kot povprečna dnevna cena (za leto vnaprej) v obdobju leta 2022. Kljub temu pa je povprečna cena v letu 2023 za 72 % višja od povprečja v obdobju leta 2021, ko je povprečna dnevna cena znašala 94,45 EUR/MWh. Glavni razlog za visoke cene električne energije v prvi polovici leta 2023 so visoke cene zemeljskega plina (UNP namesto ruskega plina, kot posledica vojne v Ukrajini), visoke cene emisijskih kuponov in zaprtja zadnjih 3 jedrskih elektrarn v Nemčiji (april 2023). Visoke cene električne energije povzročajo povišana cenovna tveganja, ki jih skupina upravlja z naborom limitnih sistemov, definiranih glede na poslovnega partnerja, tvegano vrednost in količinsko izpostavljenost, ter z ustreznimi procesi njihovega spremljanja in nadziranja. Dodatno skupina Petrol redno spremlja tudi ustreznost uporabljanih limitnih sistemov, ki jih po potrebi posodablja in dopolnjuje.

Javno

Obrestno tveganje

Skupina/Družba je izpostavljena obrestnemu tveganju zaradi najemanja kreditov z variabilno obrestno mero, ki večinoma temelji na EURIBOR-ju.

V prvih šestih mesecih leta 2023 je Skupina/Družba nadaljevala s spremljanjem izpostavljenosti spremembe neto obrestnih odhodkov ob spremembi obrestnih mer.

Varovanje izpostavljenosti obrestnemu tveganju poteka z uporabo naslednjih instrumentov:

• preko tekočega poslovanja s tem, da ima Skupina/Družba obrestno mero pri zapadlih terjatvah iz poslovanja posredno vezano na gibanje EURIBOR,
• preko terminskega trga s sklepanjem obrestnih zamenjav,
• z zadolževanjem s fiksno obrestno mero.

Skupina/Družba uporablja »hedge accounting« za sklenjene obrestne zamenjave, kjer varovane postavke in instrumenti varovanja tvorijo učinkovito varovalno razmerje, zato pripozna rezultate ščitenja obrestnega tveganja neposredno v kapitalu.

Upravljanje kapitalske ustreznosti

Glavni namen upravljanja s kapitalom je zagotoviti čim večjo finančno stabilnost, dolgoročno plačilno sposobnost in čim višjo vrednost za delničarje. To Skupina/Družba uresničuje tudi s politiko stabilnih dividend za lastnike družbe.

Finančno stabilnost nam dokazuje tudi konec junija 2014 pridobljen rating S&P BBB- in uspešna mednarodna izdaja evroobveznic v višini 265 mio EUR, ki so bile v letu 2019 v celoti poplačane. Bonitetna hiša S&P Global Ratings nam je decembra 2022 ponovno potrdila dolgoročno bonitetno oceno BBB- in kratkoročno A-3 družbe Petrol d.d., Ljubljana, ter potrdila tudi oceno prihodnjih obetov bonitetne ocene »stabilno«.

Skupina Petrol je v prvih šestih mesecih leta 2023 nadaljevala z izvajanjem strateške usmeritve na področju zadolženosti in obdržala kazalec neto zadolženost/kapital na sprejemljivih ravneh, ki Skupini zagotavljajo stabilno pozicijo za prihodnje poslovanje.

Knjigovodske in poštene vrednosti finančnih instrumentov

Skupina Petrol

Skupina Petrol
		31. decembra 2022
Knjigovodska	Poštena	Knjigovodska	Poštena
vrednost	vrednost	vrednost	vrednost
		42.146.412	42.146.412
		2.628.415	2.628.415
		847.202.143	847.202.143
		13.319.362	13.319.362
		100.962.531	100.962.531
		1.006.258.863	1.006.258.863
Bančna posojila in druge finančne obveznosti (brez izpeljanih
		(489.431.834)	(489.431.834)
		(118.599.095)	(118.599.095)
		(840.238.758)	(840.238.758)
		2.646.334	2.646.334
			(38.710.057)
			(36.063.723)
		30. junij 2023 38.513.292 3.252.259 705.300.147 19.708.082 88.447.960 855.221.740 (457.114.790) (123.630.550) (706.710.640) 181.344 (40.294.052) (40.112.708)	38.513.292 3.252.259 705.300.147 19.708.082 88.447.960 855.221.740 (457.114.790) (123.630.550) (706.710.640) (1.287.455.980) (1.287.455.980) (1.448.269.687) (1.448.269.687) 181.344 (40.294.052) (38.710.057) (40.112.708) (36.063.723)

Družba Petrol d.d., Ljubljana

	Petrol d.d.
	30. junij 2023		31. decembra 2022
	Knjigovodska	Poštena	Knjigovodska	Poštena
(v EUR)	vrednost	vrednost	vrednost	vrednost
Neizpeljana finančna sredstva po pošteni vrednosti
Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko drugega
vseobsegajočega donosa	32.554.545	32.554.545	35.494.605	35.494.605
Neizpeljana finančna sredstva po odplačni vrednosti
Dana posojila	99.003.565	99.003.565	100.478.542	100.478.542
Poslovne terjatve (brez terjatev do države)	531.970.119	531.970.119	573.798.429	573.798.429
Sredstva na podlagi pogodb s kupci	10.625.491	10.625.491	11.722.300	11.722.300
Denar in denarni ustrezniki	35.998.946	35.998.946	51.203.361	51.203.361
Skupaj neizpeljana finančna sredstva	710.152.666	710.152.666	772.697.237	772.697.237
Neizpeljane finančne obveznosti po odplačni vrednosti
Bančna posojila in druge finančne obveznosti (brez izpeljanih
finančnih instrumentov)	(585.291.938)	(585.291.938)	(590.421.210)	(590.421.210)
Obveznosti iz najemov	(29.609.074)	(29.609.074)	(31.296.668)	(31.296.668)
Poslovne obveznosti (brez drugih dolgoročnih obveznosti in
brez kratkoročnih obveznosti do države ter zaposlencev)	(548.410.691)	(548.410.691)	(608.048.368)	(608.048.368)
Skupaj neizpeljane finančne obveznosti	(1.163.311.703) (1.163.311.703) (1.229.766.246) (1.229.766.246)
Izpeljani finančni instrumenti po pošteni vrednosti
Izpeljani finančni instrumenti (sredstva)	60.414	60.414	2.525.437	2.525.437
Izpeljani finančni instrumenti (obveznosti)	(10.532.009)	(10.532.009)	(16.753.181)	(16.753.181)
Skupaj izpeljani finančni instrumenti	(10.471.595)	(10.471.595)	(14.227.744)	(14.227.744)

Prikaz finančnih sredstev in obveznosti, razkritih po pošteni vrednosti, glede na hierarhijo določanja poštene vrednosti

Skupina Petrol

Poštena vrednost sredstev

	30. junij 2023			31. decembra 2022
(v EUR)	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj
Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko posl. izida Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko drugega	-	181.344	-	181.344	-	2.646.334	-	2.646.334
vseobsegajočega donosa	-	34.400.946	4.112.346	38.513.292	-	37.699.989	4.446.423	42.146.412
Skupaj sredstva, merjena po pošteni vrednosti	-	34.582.290	4.112.346	38.694.636	-	40.346.323	4.446.423	44.792.746
Nekratkoročna dana posojila	-	-	2.065.645	2.065.645	-	-	949.277	949.277
Kratkoročna dana posojila	-	-	1.186.614	1.186.614	-	-	1.679.138	1.679.138
Nekratkoročne poslovne terjatve	-	-	7.629.597	7.629.597	-	-	7.015.756	7.015.756
Kratkoročne poslovne terjatve (brez terjatev do države)	-	-	697.670.550	697.670.550	-	-	840.186.387	840.186.387
Sredstva na podlagi pogodb s kupci	-	-	19.708.082	19.708.082	-	-	13.319.362	13.319.362
Denar in denarni ustrezniki	88.447.960	-	-	88.447.960	100.962.531	-	-	100.962.531
Skupaj sredstva, za katera je poštena vrednost razkrita	88.447.960	-	728.260.488	816.708.448	100.962.531	-	863.149.920	964.112.451
Skupaj sredstva	88.447.960	34.582.290	732.372.834	855.403.084	100.962.531	40.346.323		867.596.343 1.008.905.197

Poštena vrednost obveznosti

	30. junij 2023			31. decembra 2022
(v EUR)	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj
Finančne obveznosti	-	(10.334.359)	-	(10.334.359)	-	(8.837.601)	-	(8.837.601)
Blagovni izvedeni instrumenti	-	(29.959.693)	-	(29.959.693)	-	(29.872.456)	-	(29.872.456)
Skupaj obveznosti, merjene po pošteni vrednosti	-	(40.294.052)	-	(40.294.052)	-	(38.710.057)	-	(38.710.057)
Nekratkoročne finančne obveznosti	-	-	(346.818.346)	(346.818.346)	-	-	(401.613.002)	(401.613.002)
Nekratkoročne obveznosti iz najemov	-	-	(104.029.105)	(104.029.105)	-	-	(101.100.126)	(101.100.126)
Kratk. fin. obv. (brez obv., merjenih po pošteni vrednosti)	-	-	(110.296.444)	(110.296.444)	-	-	(87.818.832)	(87.818.832)
Kratkoročne obveznosti iz najemov	-	-	(19.601.445)	(19.601.445)	-	-	(17.498.969)	(17.498.969)
Nekratkoročne poslovne obveznosti (brez drugih obveznosti)	-	-	(2.024.000)	(2.024.000)	-	-	(2.024.000)	(2.024.000)
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države,
zaposlencev in obv., merjenih po pošteni vrednosti)	-	-	(704.686.640)	(704.686.640)	-	-	(838.214.758)	(838.214.758)
Skupaj obveznosti, za katere je poštena vrednost
razkrita	-			- (1.287.455.980) (1.287.455.980)	-		- (1.448.269.687) (1.448.269.687)
Skupaj obveznosti	-			(40.294.052) (1.287.455.980) (1.327.750.032)	-		(38.710.057) (1.448.269.687) (1.486.979.744)

Družba Petrol d.d., Ljubljana Poštena vrednost sredstev

	30. junij 2023			31. decembra 2022
(v EUR)	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj
Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko posl. izida Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko drugega	-	60.414	-	60.414	-	2.525.437	-	2.525.437
vseobsegajočega donosa	-	30.436.631	2.117.914	32.554.545	-	33.376.691	2.117.914	35.494.605
Skupaj sredstva, merjena po pošteni vrednosti	-	30.497.045	2.117.914	32.614.959	-	35.902.128	2.117.914	38.020.042
Nekratkoročna dana posojila	-	-	51.229.070	51.229.070	-	-	59.134.780	59.134.780
Kratkoročna dana posojila	-	-	47.774.495	47.774.495	-	-	41.343.762	41.343.762
Nekratkoročne poslovne terjatve	-	-	7.625.022	7.625.022	-	-	7.007.540	7.007.540
Kratkoročne poslovne terjatve (brez terjatev do države)	-	-	524.345.097	524.345.097	-	-	566.790.889	566.790.889
Sredstva na podlagi pogodb s kupci	-	-	10.625.491	10.625.491	-	-	11.722.300	11.722.300
Denar in denarni ustrezniki	35.998.946	-	-	35.998.946	51.203.361	-	-	51.203.361
Skupaj sredstva, za katera je poštena vrednost razkrita	35.998.946	-	641.599.175	677.598.121	51.203.361	-	685.999.271	737.202.632
Skupaj sredstva	35.998.946	30.497.045	643.717.089	710.213.080	51.203.361	35.902.128	688.117.185	775.222.674

Poštena vrednost obveznosti

	30. junij 2023			31. decembra 2022
(v EUR)	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj
Finančne obveznosti	-	(517.583)	-	(517.583)	-	(745.579)	-	(745.579)
Blagovni izvedeni instrumenti	-	(10.014.426)	-	(10.014.426)	-	(16.007.602)	-	(16.007.602)
Skupaj obveznosti, merjene po pošteni vrednosti	-	(10.532.009)	-	(10.532.009)	-	(16.753.181)	-	(16.753.181)
Nekratkoročne finančne obveznosti	-	-	(310.548.016)	(310.548.016)	-	-	(365.355.088)	(365.355.088)
Nekratkoročne obveznosti iz najemov	-	-	(25.740.645)	(25.740.645)	-	-	(27.331.350)	(27.331.350)
Kratk. fin. obv. (brez obv., merjenih po pošteni vrednosti)	-	-	(274.743.922)	(274.743.922)	-	-	(225.066.122)	(225.066.122)
Kratkoročne obveznosti iz najemov	-	-	(3.868.429)	(3.868.429)	-	-	(3.965.318)	(3.965.318)
Nekratkoročne poslovne obveznosti (brez drugih obveznosti) Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države,	-	-	(2.024.000)	(2.024.000)	-	-	(2.024.000)	(2.024.000)
zaposlencev in obv., merjenih po pošteni vrednosti)	-	-	(546.386.691)	(546.386.691)	-	-	(606.024.368)	(606.024.368)
Skupaj obveznosti, za katere je poštena vrednost
razkrita	-			- (1.163.311.703) (1.163.311.703)	-		- (1.229.766.246) (1.229.766.246)
Skupaj obveznosti	-			(10.532.009) (1.163.311.703) (1.173.843.712)	-		(16.753.181) (1.229.766.246) (1.246.519.427)

Gibanje sredstev, merjenih po pošteni vrednosti, razvrščenih v raven 3

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	2023	2022	2023	2022
Stanje 1. januarja Odtujitve Skupaj dobički in izgube, pripoznani v izkazu	4.446.423 (335.624)	4.467.121 -	2.117.914 -	2.117.914 -
vseobsegajočega donosa	1.547	-	-	-
Stanje 30. junija	4.112.346	4.467.121	2.117.914	2.117.914

27. Posli s povezanimi osebami

Skupina Petrol	Petrol d.d.
1-6 2023 1-6 2022 1-6 2023 (v EUR)	1-6 2022
Prihodki od prodaje: odvisne družbe - - 461.075.893	542.077.687
skupaj obvladovane družbe 392.020 2.509.855 14.756	19.875
pridružene družbe 17.787 17.071 17.787	17.071
Nabavna vrednost prodanega blaga:
odvisne družbe - - 105.862.764	76.990.776
skupaj obvladovane družbe 56.595 81.072 -	-
Stroški materiala:
odvisne družbe - - 457.912	520.015
skupaj obvladovane družbe 1.544 4.307 -	-
Stroški storitev:
odvisne družbe - - 461.321	425.382
skupaj obvladovane družbe 1.995 1.596 -	-
Dobiček izpeljanih finančnih instrumentov:
odvisne družbe - - 702.373	695.931
Izguba izpeljanih finančnih instrumentov:
odvisne družbe - - 2.880.205	1.658.726
Fin. prihodki/odhodki iz deležev v družbah v Skupini:
odvisne družbe - - 701.048	-
skupaj obvladovane družbe 237.002 333.075 931.389	115.217
pridružene družbe 578.510 452.097 905.389	814.437
Finančni prihodki za obresti:
odvisne družbe - - 864.930	569.581
skupaj obvladovane družbe 1.370 387 1.370	387
Drugi finančni prihodki:
odvisne družbe - - 53.662	68.513
pridružene družbe - 344 -	344
Finančni odhodki za obresti:
odvisne družbe - - 980.230	1.251.972
skupaj obvladovane družbe - 174 -	174

31. december 31. december 30. junij 2023 2022 30. junij 2023 2022 (v EUR) Naložbe v družbe v Skupini: odvisne družbe - - 555.292.232 554.032.932 skupaj obvladovane družbe 583.545 1.277.748 233.000 233.000 pridružene družbe 56.540.637 56.968.277 26.610.477 26.610.477 Nekratkoročna dana posojila: odvisne družbe - - 49.829.205 59.087.634 Kratkoročne poslovne terjatve: odvisne družbe - - 80.431.769 83.627.973 skupaj obvladovane družbe 285.865 1.100.698 15.732 15.433 pridružene družbe 830 1.568 750 1.487 Kratkoročna dana posojila: odvisne družbe - - 46.772.259 40.046.732 skupaj obvladovane družbe 4.366 247.383 4.366 247.383 Sredstva na podlagi pogodb s kupci: odvisne družbe - - 1.854.385 5.542.493 Nekratkoročne finančne obveznosti: odvisne družbe - - 21.000.000 21.000.000 Kratkoročne finančne obveznosti: odvisne družbe - - 170.996.873 164.958.704 skupaj obvladovane družbe 300.000 300.000 300.000 300.000 Kratkoročne poslovne obveznosti: odvisne družbe - - 5.220.290 8.515.784 skupaj obvladovane družbe 378 898.293 - 876.704 Obveznosti na podlagi pogodb s kupci: odvisne družbe - - 8.988 2.527 Druge obveznosti: odvisne družbe - - 3.603.651 11.321.656	Skupina Petrol		Petrol d.d.

28. Pogojne obveze

Možne obveznosti za dana jamstva

	Petrol d.d.	Petrol d.d.
		31 December
(v EUR)	30. junij 2023	2022	30. junij 2023	2022
Izdana garancija za družbo:	Vrednost izdane garancije		Vrednost izkoriščene garancije
Petrol d.o.o.	94.741.975	176.237.013	94.741.975	110.590.551
E 3, d.o.o.	6.268.195	15.000.000	6.268.195	3.812.407
Petrol Trade Handelsgesellschaft m.b.H.	3.000.000	3.000.000	3.000.000	1.800.000
Petrol BH Oil Company d.o.o. Sarajevo	598.180	5.437.589	1.169.939	166.588
Petrol Crna Gora MNE d.o.o.	308.937	3.000.000	308.937	206.682
Geoplin d.o.o. Ljubljana	169.286	21.000.000	169.286	-
Petrol LPG HIB d.o.o	30.355	460.163	59.369	-
Vjetroelektrana Ljubač d.o.o.	-	23.792.130	-	-
Petrol LPG d.o.o.	-	4.700.000	-	-
Petrol d.o.o. Beograd	-	3.999.800	-	1.023
Aquasystems d.o.o.	-	373.318	-	373.318
Skupaj	105.116.928	257.000.013	105.717.701	116.950.569
Menice za poroštvo	101.179.771	103.464.125	101.179.771	103.464.125
Druge garancije	108.277.804	7.599.569	108.277.804	7.599.569
Skupaj možne obveznosti za dana jamstva	314.574.503	368.063.707	315.175.276	228.014.263

Vpis v sodni register: Okrožno sodišče v Ljubljani, matična številka: 5025796000, osnovni kapital: 52.240.977,04 EUR, ID za DDV SI80267432 98/101

Vrednost izdane garancije predstavlja maksimalno vrednost izdane garancije, vrednost izkoriščene garancije pa predstavlja vrednost, za katero ima družba izkazane obveznosti, za katere so garancije izdane.

Možne obveznosti iz naslova tožb

Proti Družbi kot toženi stranki in dolžniku potekajo na sodišču tožbe v skupnem znesku 3.174.984 EUR (31. decembra 2022: 3.150.872 EUR). Uprava Družbe ocenjuje, da obstaja verjetnost izgube nekaterih tožb. Zaradi tega ima Družba v ta namen oblikovane dolgoročne rezervacije, ki na dan 30. junija 2023 znašajo 1.914.456 EUR (31. decembra 2022: 1.799.722 EUR).

Proti Skupini kot toženi stranki in dolžniku potekajo na sodišču tožbe v skupnem znesku 4.814.856 EUR (31. decembra 2022 4.233.150 EUR). Uprava Skupine ocenjuje, da obstaja verjetnost izgube nekaterih tožb. Zaradi tega ima Skupina v ta namen oblikovane dolgoročne rezervacije, ki na dan 30. junija 2023 znašajo 2.582.957 EUR (31. decembra 2022: 2.511.603 EUR).

29. Dogodki po datumu poročanja

1. julija 2023 je vlada Republike Hrvaške z uredbo določila mehanizem nadomestil dobaviteljem zemeljskega plina za razliko med ceno, ki jo je potrebno plačati pri nakupu tega energenta in med ceno, ki jo ureja metodologija za določanje cen za oskrbo z zemeljskim plinom. Uredba velja za dobave od 1. aprila 2023 do 31. marca 2024. Družba Geoplin d.o.o. (Zagreb) je že vložila zahtevek za povračilo razlike v ceni v višini 6,5 mio EUR za obdobje april – junij 2023. Zaradi dejstva, da je bila metodologija sprejeta po 30 juniju 2023 zahtevek ni pripoznan v računovodskih izkazih Skupine. Za drugo polletje se ob upoštevanju trenutnih borznih kotacij cen zemeljskega plina za zadnji kvartal leta 2023 ocenjuje izpad prilagojenega kosmatega izida iz naslova regulacije cen v višini 16,1 mio EUR. Za celoten izpad bo vložen zahtevek za povračilo razlike v ceni.

2. avgusta 2023 so Slovenijo prizadele hude poplave, ki so poškodovale tudi nekaj Petrolove infrastrukture. Zapreti smo morali nekatera prodajna mesta. Do dne objave poročila ostajajo zaprta tri - Nazarje, Otiški vrh in Žerjav in prizadevamo si, da bi jih čim prej odprli. Zaradi poškodb na plinovodu je motena tudi oskrba s toploto in z zemeljskim plinom, in sicer za del gospodinjstev v občinah Mežica, Črna na Koroškem in Prevalje. Aktivnosti za odpravo posledic v času izdaje tega poročila še potekajo in ni možno oceniti, kdaj bo sanacija zaključena in dobava spet mogoča. Prav tako do objave poročila še ni pripravljena ocena škode na Petrolovih objektih in infrastrukturi.

Po datumu poročanja ni drugih dogodkov, ki bi pomembno vplivali na prikazane izkaze v prvih šestih mesecih leta 2023.

Priloga 1: Organizacijska shema skupine Petrol

Matična družba Petrol d.d., Ljubljana l l l l Odvisne družbe Petrol d.o.o. (100 %) l l l l Petrol javna rasvjeta d.o.o. (100 %) l Adria-Plin d.o.o. (75 %) l Petrol BH Oil Company d.o.o. Sarajevo (100 %) l l l Petrol d.o.o. Beograd (100 %) l l l Petrol Lumennis PB JO d.o.o. Beograd (100 %) l Petrol Lumennis VS d.o.o. Beograd (100 %) l Petrol Lumennis ZA JO d.o.o. Beograd (100 %) l Petrol Lumennis ŠI JO d.o.o. Beograd (100 %) l Petrol KU 2021 d.o.o. Beograd (100 %) l Petrol Lumennis KI JO d.o.o. Beograd (100 %) l Petrol Crna Gora MNE d.o.o. (100 %) l l Petrol Trade Handelsges.m.b.H. (100 %) l Beogas d.o.o. Beograd (100 %) l Petrol LPG d.o.o. Beograd (100 %) l Tigar Petrol d.o.o. Beograd (100 %) l Petrol LPG HIB d.o.o. (100 %) l Petrol Power d.o.o. Sarajevo (99,7518 %) l Petrol-Energetika DOOEL Skopje (100 %) l Petrol Bucharest ROM S.R.L. (100 %) l Petrol Hidroenergija d.o.o. Teslić (80 %) l Vjetroelektrane Glunča d.o.o. (100 %) l IG Energetski Sistemi d.o.o. (100 %) l Petrol Geo d.o.o. (100 %) l Ekoen d.o.o. (100 %) l Ekoen S d.o.o. (100 %) l Zagorski metalac d.o.o. (75 %) l Mbills d.o.o. (100 %) l Atet d.o.o. (96 %; 100 % glasovalnih pravic) l Vjetroelektrana Ljubač d.o.o. (100 %) l E 3, d.o.o. (100 %) l STH Energy d.o.o. Kraljevo (80 %) l Petrol - OTI - Terminal L.L.C. (100 %) l Geoplin d.o.o. Ljubljana (74,34 %) l Geocom d.o.o. (100 %) l Geoplin d.o.o., Zagreb (100 %) l Geoplin d.o.o. Beograd (100 %) l Zagorski metalac d.o.o. (25 %) l Skupaj obvladovane družbe Geoenergo d.o.o. (50 %) l Soenergetika d.o.o. (25 %) l Vjetroelektrana Dazlina d.o.o. (50 %) l Pridružene družbe Plinhold d.o.o. (29,6985 %) l	Skupina Petrol, 30. junij 2023	Goriva in derivati	Trgovsko blago in storitve	Energija in rešitve	Ostalo
Aquasystems d.o.o. (26 %) l Knešca d.o.o. (47,27 % družbe je v lasti družbe E 3, d.o.o.) l

Shema skupine Petrol na 30. junij 2023 ne vključuje neaktivnih družb.

Priloga 2: Seznam kratic, uporabljenih v poročilu

Organizacije, družbe	CEGH	Srednjeevropsko plinsko vozlišče (ang. Central European Gas Hub)
	CINEA	Evropska izvajalska agencija za podnebje, infrastrukturo in okolje (ang. European Climate,
		infrastructure and Environment Executive Agency)
	ECB	Evropska centralna banka (ang. European Central Bank)
	EEX	Evropska energetska borza (ang. European Energy Exchange)
	ESMA	Evropski organ za vrednostne papirje in trge (ang. European Securities and Markets Authority)
	FED	Ameriška centralna banka (ang. Federal Reserve Bank)
	HERA	Hrvaški regulativni organ pooblaščen za nadzor na področju energetike (hrv. Hrvatska Energetska
		Regulatorna Agencija)
		JP VOKA Javno Podjetje Vodovod Kanalizacija
	KDD	Centralna klirinško depotna družba
	OECD	Organizacija za gospodarsko sodelovanje in razvoj (ang. Organisation of Economic Co-operation
		and Development)
	OPEC	Organizacija držav izvoznic nafte (ang. Organization of the Petroleum Exporting Countries)
	SIST	Slovenski inštitut za standardizacijo
	TCFD	Organizacija za finančna razkritja, povezana s podnebjem (ang. Task force on Climate-related Financial Disclosures)
Projekti	EOL	projekt Energetska prenova Ljubljane
	EUO	projekt Energetsko upravljanje objektov
		MULTI-E projekt za razvoj storitev elektromobilnosti in infrastrukture alternativnih goriv v Sloveniji, na
		Hrvaškem in na Slovaškem
	NEXT-E	Evropski projekt za širjenje infrastrukture za polnjenje električnih vozil v srednji in vzhodni Evropi
		URBAN-E Evropski projekt za pospeševanje e-mobilnosti, intermodalni transport in zelene transportne
		storitve v mestnih središčih (Ljubljana Bratislava, Zagreb)
Certifikati, programi,	AEO	certifikat Pooblaščenega gospodarskega subjekta (ang. Authorised Economic Operator)
metode, standardi	FSC	certifikat Sveta za nadzor gozdov (ang. Forest Stewardship Council)
	ISCC	certifikat, ki v vseh členih dobavne verige zahteva sledljivost in spoštovanje trajnostnih meril za
		biogoriva (ang. International Sustainability and Carbon Certification)
	ISO	certifikat Mednarodne organizacije za standardizacijo (ang. International Organisation of
		Economic Co-operation and Development)
	POR	Program odgovornega ravnanja (globalna pobuda kemijske industrije za izboljšanje gospodarjenja
		na področju varovanja zdravja, varnosti in okolja)
	HACCP	Mednarodna metoda zagotavljanja varne prehrane (ang. Hazard Analysis Critical Control Point)
	MRS	Mednarodni računovodski standard
	MSRP	Mednarodni standardi računovodskega poročanja
Programska oprema	AQUIS	programska oprema za optimizacijo distribucije vode v realnem času
	SCADA	sistem za upravljanje, nadzor in spremljanje procesov (ang. Supervisory Control And Data Acquisition)
	ERP	sistem za nadzor poslovanja podjetja (ang. Enterprise Resource Planning)
Kazalniki	APM	alternativna merila uspešnosti poslovanja
	BDP	bruto domači proizvod
	CEX	kazalnik spremljanja uporabniške izkušnje (ang. Customer Experience)
	EBITDA	poslovni izid podjetja pred obrestmi, davki in amortizacijo (ang. Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization)
	EPS	dobiček na delnico (ang. Earnings Per Share)
	TNPS	vprašalnik spremljanja zadovoljstva kupcev (ang. Transactional Net Promoter Score)
Merske, denarne enote	BAM	konvertibilna marka Bosne in Hercegovine
	RSD	srbski dinar
	KWh	kilovatna ura
	MWh	megavatna ura
	GWh	gigavatna ura
	TWh	teravatna ura
	PE	populacijski ekvivalent – enota za merjenje zmogljivosti čistilnih naprav
Ostalo	AC	polnjenje električnih vozil z izmeničnim tokom (ang. alternating current)
	DC	polnjenje električnih vozil z enosmernim tokom (ang. direct current)
	SE	sončna elektrarna
	ESG	okoljski, družbeni in upravljavski dejavniki oz. vidiki trajnostnosti (ang. Environmental Social Governance)
	NMB	neosvinčen motorni bencin
	UNP	utekočinjen naftni plin
	OVE	obnovljivi viri energije