Telekom Slovenije

Quarterly Report • Nov 9, 2023

Nerevidirano poročilo o poslovanju Skupine Telekom Slovenije in družbe Telekom Slovenije, d.d.,

za obdobje od januarja do septembra 2023

Kazalo

1.	UVODNO POJASNILO1
1.1.	Izjava o odgovornosti uprave 1
2.	VIZIJA, POSLANSTVO IN VREDNOTE SKUPINE TELEKOM SLOVENIJE2
2.1.	Vizija, poslanstvo in vrednote2
2.2.	Ključni strateški cilji 3
3.	SKUPINA TELEKOM SLOVENIJE 5
3.1.	Trgi in družbe Skupine Telekom Slovenije5
3.2.	Poudarki poslovanja 6
3.3.	Ključni kazalniki poslovanja Skupine Telekom Slovenije 7
3.4.	Pregled poslovanja po družbah in ključnih trgih8
3.5.	Trgovanje z delnico TLSG in lastniška struktura 10
3.6.	Trg in tržni deleži na ključnih storitvenih segmentih 14
3.7.	Obvladovanje tveganj 15
4.	UPRAVLJANJE DRUŽBE 18
5.	POMEMBNEJŠI POSLOVNI DOGODKI OD JANUARJA DO SEPTEMBRA 2023 20
6.	POMEMBNEJŠI POSLOVNI DOGODKI PO DATUMU BILANCE STANJA 23
7.	ZGOŠČENO MEDLETNO RAČUNOVODSKO POROČILO SKUPINE TELEKOM SLOVENIJE IN DRUŽBE TELEKOM SLOVENIJE, D. D., ZA OBDOBJE OD JANUARJA DO SEPTEMBRA 2023 24
7.1.	Zgoščeni medletni računovodski izkazi Skupine Telekom Slovenije in družbe Telekom Slovenije, d. d 26
7.2.	Pojasnila k medletnim računovodskim izkazom Skupine Telekom Slovenije in družbe Telekom Slovenije 34
7.3.	Finančni instrumenti in obvladovanje finančnih tveganj 49

Ljubljana, november 2023

1. UVODNO POJASNILO

Na podlagi zakonskih določil in Pravil Ljubljanske borze družba Telekom Slovenije, d. d., (v nadaljevanju Telekom Slovenije) s sedežem v Ljubljani, Cigaletova ulica 15, objavlja Nerevidirano poročilo o poslovanju Skupine Telekom Slovenije in družbe Telekom Slovenije, d. d., za obdobje od januarja do septembra 2023.

Zgoščeni medletni izkazi za obdobje, ki se je končalo 30. septembra 2023, so pripravljeni v skladu z MRS 34, Medletno računovodsko poročanje, in jih je potrebno brati v povezavi z letnimi računovodskimi izkazi, pripravljenimi za poslovno leto, ki se je končalo 31. decembra 2022. Računovodski izkazi za obdobje od januarja do septembra 2023 so nerevidirani.

Nadzorni svet Telekoma Slovenije je nerevidirano poročilo o poslovanju Skupine Telekom Slovenije in družbe Telekom Slovenije za omenjeno obdobje obravnaval na seji 7. novembra 2023.

Vse pomembnejše spremembe podatkov, ki jih vsebuje prospekt za borzno kotacijo, Telekom Slovenije redno objavlja na spletnem portalu Ljubljanske borze SEOnet in na spletnih straneh družbe www.telekom.si.

Nerevidirano poročilo o poslovanju za obdobje od januarja do septembra 2023 je dostopno tudi na spletnih straneh družbe www.telekom.si.

1.1. Izjava o odgovornosti uprave

Člani uprave Telekoma Slovenije, odgovorni za sestavo nerevidiranega poročila Skupine Telekom Slovenije in družbe Telekom Slovenije za obdobje od januarja do septembra 2023, zagotavljamo:

• da je nerevidirano poročilo Skupine Telekom Slovenije in družbe Telekom Slovenije po našem najboljšem vedenju sestavljeno in objavljeno skladno z veljavno zakonodajo in Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja, kot jih je sprejela EU;
• da so zgoščeni medletni izkazi za obdobje, ki se je končalo 30. septembra 2023, pripravljeni v skladu z MRS 34, Medletno računovodsko poročanje, in jih je potrebno brati v povezavi z letnimi računovodskimi izkazi, pripravljenimi za poslovno leto, ki se je končalo 31. decembra 2022;
• da so bile pri izdelavi zgoščenih računovodskih izkazov dosledno uporabljene izbrane računovodske usmeritve in razkrite njihove morebitne spremembe, da so računovodske ocene pripravljene pošteno in premišljeno ter v skladu z načeli previdnosti in dobrega gospodarjenja in ob predpostavki nadaljevanja poslovanja Skupine Telekom Slovenije in družbe Telekom Slovenije v prihodnosti;
• da je v vmesno poslovno poročilo vključen pošten prikaz informacij o pomembnih poslih s povezanimi osebami skladno s predpisi.

Boštjan Košak, predsednik uprave

mag. Boštjan Škufca Zaveršek,

podpredsednik uprave

mag. Irma Gubanec, članica uprave

mag. Vesna Prodnik, članica uprave

Špela Fortin, članica uprave – delavska direktorica

2. VIZIJA, POSLANSTVO IN VREDNOTE SKUPINE TELEKOM SLOVENIJE

2.1. Vizija, poslanstvo in vrednote

2.2. Ključni strateški cilji

Skupina Telekom Slovenije zastavljeno strategijo izvaja skladno s sprejetimi strateškimi smernicami. Strateški poslovni načrt je temeljni korporativni dokument, ki skozi poslanstvo, vizijo, vrednote, poslovni model, cilje in strategijo opredeljuje prihodnji razvoj ter strateške usmeritve Skupine Telekom Slovenije. Dokument vsebuje prihodnjo poslovno usmeritev Skupine Telekom Slovenije.

Pričakovanja za leto 2023 zaznamuje negotovost gospodarskega okolja, povezana predvsem z razmerami na energetskih trgih in nadaljevanjem vojne v Ukrajini ter višjo ravnijo inflacije. Skupina Telekom Slovenije pričakuje nadaljnje povečevanje negotovosti v mednarodnem okolju, hkrati pa načrtuje rast in razvoj.

V Skupini Telekom Slovenije smo za leto 2023 zastavili ambiciozen poslovni načrt, katerega cilj je obrniti trend zadnjih let ter doseči rast prihodkov in števila uporabnikov v vseh segmentih ter dodatno okrepiti tržne deleže. Skupina Telekom Slovenije je in želi biti tudi v prihodnje prva izbira uporabnikov, z nenehnim razvojem pa zagotavljati najsodobnejše storitve in odlično uporabniško izkušnjo v vrhunskem omrežju.

Strateški cilji Skupine Telekom Slovenije

Vodilni v uporabniški izkušnji

Vodilna uporabniška izkušnja temelji na najboljšem, najzanesljivejšem in največjem omrežju, ustvarjamo jo skladno z najsodobnejšimi trendi in spreminjajočimi se navadami uporabnikov. Z odlično uporabniško izkušnjo dosegamo kratkoročne poslovne cilje ter krepimo svojo dolgoročno strateško pozicijo - ostati prva izbira uporabnikov. Ključni pri tem so digitalna odličnost, zagotavljanje varnosti, brezstično poslovanje ter dinamično prilagajanje potrebam in navadam uporabnikov komunikacijskih storitev.

Digitalizacija poslovanja

S pospešeno digitalizacijo bomo izboljšali učinkovitost poslovanja. V procesu digitalne preobrazbe bomo digitalizirali ključne poslovne procese z uporabniki, kar bo bistveno povečalo hitrost in učinkovitost delovanja Skupine Telekom Slovenije ter nam zagotavljalo neprestano izboljševanje konkurenčnosti tudi v prihodnje.

Rast IKT-storitev

Rast IKT-storitev in rešitev temelji na obstoječem vrhunskem omrežju LTE/4G in priložnostih, ki jih prinaša peta generacija mobilnih omrežij 5G. 5G bo med drugim omogočil razvoj pametne industrije in pametnih mest, pa tudi uvedbo navideznih namenskih omrežij, kar bo omogočilo nadaljnjo digitalizacijo različnih

vertikal, kot so energetika, transport, logistika, industrija, pametna mesta, zdravstvo, zaščita in reševanje (javna varnost). Skupina Telekom Slovenije bo na tej osnovi zagotavljala digitalizacijo družbe kot celote. Rast bomo dosegali z organsko rastjo in s konsolidacijo slovenskega IKT-trga.

Stabilizacija ravni prihodkov iz osnovne dejavnosti v Sloveniji

Trg osnovne telekomunikacijske dejavnosti v Sloveniji stagnira, Telekom Slovenije pa je še pod dodatnim pritiskom regulatornih organov. Prihodke bomo ohranjali s pospešeno digitalizacijo in razvojem digitalnih storitev, nadaljnjim razvojem omrežja, razvojem storitev, ki temeljijo na tehnologiji 5G, uspešnim sodelovanjem z regulatorji ter predvsem z najboljšo uporabniško izkušnjo.

Konsolidacija na posameznih trgih

Na evropskem trgu telekomunikacij prihaja do konsolidacije panoge in združevanja operaterjev. Spreminja se portfelj storitev, hkrati pa na trg vstopa nova konkurenca, ki bo dodatno vplivala na poslovanje operaterjev. Skupina Telekom Slovenije bo aktivno sodelovala v procesih konsolidacije na trgih, kjer smo prisotni.

Optimalna kadrovska struktura

V Skupini Telekom Slovenije bomo še naprej zagotavljali optimalno kadrovsko strukturo glede na potrebe delovnih procesov posameznih družb. Kadrovsko strukturo optimiziramo s strateškim načrtovanjem potreb po kadrih ter ustrezno organiziranostjo in sistemizacijo delovnih mest. Z učinkovitim sistemom nagrajevanja, z razvojem znanj in kompetenc nadgrajujemo znamko delodajalca.

optimalno stopnjo zadolženosti. Stalno izvajamo optimizacijo vseh vrst stroškov za izvajanje posameznih procesov oz. zagotavljanje storitev.

Ustvarjamo trajnostno prihodnost

Dejavno prepoznavamo priložnosti, v katerih lahko s svojim znanjem, s finančnimi sredstvi in z drugimi viri prispevamo k razvoju družbenega in gospodarskega okolja, v katerem delujemo. V svoje poslovanje, izdelke, storitve in vsebine vgrajujemo načela trajnostnega razvoja, odgovorno upravljamo tudi ekonomske, družbene in okoljske vplive svojega delovanja.

Finančna stabilnost in

optimizacija vseh vrst stroškov Izvajamo aktivnosti, ki omogočajo učinkovito uravnavanje likvidnosti, visoko stopnjo finančne stabilnosti in

Ključni cilji Skupine Telekom Slovenije za leto 2023

Poslovni prihodki 680,8 milijona evrov Dobiček iz poslovanja pred obrestmi, davki in amortizacijo 206,2 milijona evrov Čisti dobiček 20,1 milijona evrov Investicije 205,5 milijona evrov

3. SKUPINA TELEKOM SLOVENIJE

3.1. Trgi in družbe Skupine Telekom Slovenije

Skupino Telekom Slovenije sestavljajo obvladujoča družba Telekom Slovenije in njene odvisne družbe. Sestavo Skupine Telekom Slovenije skupaj z lastniškimi deleži na 30. september 2023 prikazujemo v spodnji sliki.

Podrobneje je sestava predstavljena na spletni strani https://www.telekom.si/o-podjetju/skupina-telekomslovenije/odvisne-druzbe.

Stanje na 30. september 2023

Od januarja do septembra 2023 v Skupini Telekom Slovenije ni bilo sprememb. Marca 2022 se je začel postopek likvidacije GVO Telekommunikation GmbH, ki je v lasti družbe GVO, zaključek likvidacije in izbris družbe z registra v Nemčiji pa sta bila izvedena s 25. septembrom 2023.

Telekom Slovenije je ustanovitelj Ustanove Srčni sklad, ki je namenjena pomoči otrokom zaposlenih v slovenskih družbah Skupine Telekom Slovenije, ki so ostali brez enega od staršev ali ki so huje bolni. Sredstva v Ustanovo Srčni sklad primarno prispevajo zaposleni v slovenskih družbah Skupine Telekom Slovenije.

3.2. Poudarki poslovanja

Skupina Telekom Slovenije je v obdobju od januarja do septembra 2023 dosegla naslednje rezultate:

• Telekom Slovenije je glede na enako obdobje lani zabeležil rast fiksnih maloprodajnih širokopasovnih priključkov (+2.396 priključkov) ter maloprodajnih (+2.043 uporabnikov) in veleprodajnih uporabnikov mobilne telefonije (+5.796 uporabnikov). Skupno je imela Skupina Telekom Slovenije v devetih mesecih letošnjega leta za 2 % več mobilnih uporabnikov glede na enako obdobje lanskega leta (+49.623 uporabnikov), saj je število maloprodajnih uporabnikov mobilne telefonije povečala tudi družba IPKO na Kosovu (+41.784 uporabnikov).
• Skupina Telekom Slovenije je v obdobju od januarja do septembra 2023 ustvarila 527,2 milijonov evrov poslovnih prihodkov.
• Prihodki od prodaje so dosegli 518,8 milijona evrov, kar je za 7 % več kot v enakem obdobju leta 2022. Na mobilnem segmentu končni trg so prihodki višji zaradi rasti števila naročnikov tako v Sloveniji kot na Kosovu, kjer raste tudi število predplačnikov, ter višjih prihodkov mobilnega trgovskega blaga in prihodkov na veleprodajnem trgu. Telekom Slovenije ob tem dosega rast na področju finančnih storitev, eZdravja, zavarovanj in IT-storitev ter blaga. Višje prihodke na trgu so dosegle tudi vse odvisne družbe.
• Skupina Telekom Slovenije in družba Telekom Slovenije sta pripoznali oceno slabitev poškodovane infrastrukture v avgustovskih poplavah. Pripoznan skupni neto učinek vpliva na dobiček iz poslovanja v Skupini Telekom Slovenije je ocenjen v višini 5,3 milijona evrov, od tega v družbi Telekom Slovenije 2,7 milijona evrov. Ocenjene slabitve sedanje vrednosti opredmetenih osnovnih sredstev v skupini znašajo 8,1 milijona evrov, od tega v družbi Telekom Slovenije 3,7 milijona evrov in so v izkazu poslovnega izida pripoznane med drugimi odhodki poslovanja. Učinke slabitev je potrebno obravnavati skupaj z ocenjenimi drugimi prihodki iz poslovanja (prihodki od zavarovalnin in prihodki od odprave rezervacij za prejete subvencije), ki v Skupini Telekom Slovenije znašajo 2,8 milijona evrov, od tega v družbi Telekom Slovenije en milijon evrov.
• V septembru je Skupina Telekom Slovenije na zavarovalnice, občine in ministrstva prijavila škodo iz naslova posledic poplav iz avgusta 2023 v skupni višini 14,2 milijona evrov, od tega družba Telekom Slovenije v višini 9,8 milijona evrov, družba GVO pa v višini 4,4 milijona evrov. Prijavljena škoda pomeni v pretežni meri oceno vrednosti nadomestitvenih investicij, ki bodo potrebne za obnovo infrastrukture na stanje pred poplavami. Skupina Telekom Slovenije si bo prizadevala, da ji bo škoda povrnjena. Obsega morebitnih povračil ni mogoče oceniti, zato iz tega naslova niso evidentirani učinki na računovodske izkaze za obdobje, ki se je končalo 30. 9. 2023.
• Poslovni odhodki Skupine Telekom Slovenije so znašali 467,7 milijona evrov, kar je za 6 % več kot v primerljivem obdobju leta 2022. To je posledica višjih stroškov električne energije, slabitev uničene infrastrukture v avgustovskih poplavah ter višjih direktnih stroškov, kar je povezano z višjimi prihodki od prodaje.
• Dobiček iz poslovanja (EBIT) je na ravni Skupine Telekom Slovenije znašal 59,5 milijona evrov, kar je za 16 % več kot v primerljivem obdobju preteklega leta. Skupina Telekom Slovenije je skladno z Zakonom o pomoči gospodarstvu za omilitev posledic energetske krize v devetih mesecih leta 2023 prejela pomoč v višini 2,3 milijona evrov. Če bi bila cena energentov na ravni leta 2022, z upoštevano državno pomočjo za energente ter prilagoditvijo za neto učinek poplav, bi bil dobiček iz poslovanja višji za 37 % glede na primerljivo obdobje leta 2022.
• Dobiček iz poslovanja pred obrestmi, amortizacijo in davki (EBITDA) je na ravni Skupine Telekom Slovenije dosegel 181,8 milijona evrov, kar je za 7,0 milijona evrov več kot v primerljivem obdobju leta 2022. Če bi bila cena energentov na ravni leta 2022, z upoštevano državno pomočjo za energente ter prilagoditvijo za neto učinek avgustovskih poplav, bi bil EBITDA glede na primerljivo obdobje leta 2022 višji za 10 %. EBITDA marža na ravni skupine predstavlja 35,0-odstotni delež v prihodkih od prodaje.

• Po obračunu davka iz dobička z odloženimi davki je Skupina Telekom Slovenije v obdobju januar – september 2023 ustvarila čisti dobiček v višini 39,9 milijona evrov, kar je za 0,9 milijona evrov oz. za 2 % več kot v enakem obdobju leta 2022.

Ocena poslovanja v letu 2023

Skupina Telekom Slovenije ocenjuje, da bo v letu 2023 presegla prvotno načrtovane poslovne prihodke in dobiček iz poslovanja pred obrestmi, davki in amortizacijo (EBITDA). Na podlagi trenutno znanih informacij je ocena, da bodo poslovni prihodki znašali 699 mio EUR ter dobiček iz poslovanja pred obrestmi, davki in amortizacijo (EBITDA) 226 mio EUR ter čisti dobiček 38 mio EUR.

3.3. Ključni kazalniki poslovanja Skupine Telekom Slovenije

Ključni kazalniki poslovanja Skupine Telekom Slovenije skladno z računovodskim poročilom:

	Skupina Telekom Slovenije		Telekom Slovenije
v tisoč EUR / v %	I - IX 2023/ 30.9.2023	I - IX 2022 / 31.12.2022	Indeks 23/22	I - IX 2023/ 30.9.2023	I - IX 2022 / 31.12.2022	Indeks 23/22
Prihodki od prodaje	518.800	485.450	107	449.341	428.432	105
Drugi prihodki iz poslovanja	8.363	4.824	173	5.777	2.201	262
Poslovni prihodki skupaj	527.163	490.274	108	455.118	430.633	106
Dobiček iz poslovanja pred obrestmi, davki in amortizacijo (EBITDA)	181.790	174.781	104	141.180	134.953	105
Dobiček iz poslovanja pred obrestmi, davki in amortizacijo / prihodki od prodaje (EBITDA marža)	35,0%	36,0%	97	31,4%	31,5%	100
Dobiček iz poslovanja (EBIT)	59.513	51.113	116	38.577	31.212	124
Donosnost prodaje = dobiček iz poslovanja / prihodki od prodaje (EBIT marža)	11,5%	10,5%	109	8,6%	7,3%	118
Čisti dobiček poslovnega obdobja	39.923	39.002	102	24.653	23.036	107
Sredstva*	1.301.063	1.275.338	102	1.230.754	1.223.290	101
Kapital*	651.331	611.677	106	630.720	606.233	104
Razmerje med kapitalom in sredstvi (Equity Ratio)*	50,1%	48,0%	104	51,2%	49,6%	103
Neto finančni dolg *	357.618	401.168	89	350.573	411.749	85

* Primerjalni podatki so na 31. 12. 2022.

Skupina Telekom Slovenije za prikaz rezultatov poslovanja uporablja tudi alternativna merila uspešnosti (APM), kot jih opredeljuje ESMA.

3.4. Pregled poslovanja po družbah in ključnih trgih

Poslovni prihodki

v tisoč EUR	I - IX 2023	I - IX 2022	Indeks 23/22
Telekom Slovenije	455.118	430.633	106
Druge družbe v Sloveniji	72.436	64.736	112
IPKO – Kosovo	68.525	60.781	113
Druge družbe v tujini	2.977	2.967	100
Izločitve in prilagoditve med družbami v skupini	-71.893	-68.843	-
Skupina Telekom Slovenije	527.163	490.274	108

Dobiček iz poslovanja pred obrestmi, davki in amortizacijo (EBITDA)

v tisoč EUR	I - IX 2023	I - IX 2022	Indeks 23/22
Telekom Slovenije	141.180	134.953	105
Druge družbe v Sloveniji	6.982	7.565	92
IPKO – Kosovo	38.484	33.064	116
Druge družbe v tujini	2.085	2.117	98
Izločitve in prilagoditve med družbami v skupini	-6.941	-2.918	-
Skupina Telekom Slovenije	181.790	174.781	104

Dobiček iz poslovanja (EBIT)

v tisoč EUR	I - IX 2023	I - IX 2022	Indeks 23/22
Telekom Slovenije	38.577	31.212	124
Druge družbe v Sloveniji	2.474	3.241	76
IPKO – Kosovo	20.698	14.949	138
Druge družbe v tujini	753	720	105
Izločitve in prilagoditve med družbami v skupini	-2.989	991	-
Skupina Telekom Slovenije	59.513	51.113	116

Čisti dobiček poslovnega obdobja

v tisoč EUR	I - IX 2023	I - IX 2022	Indeks 23/22
Telekom Slovenije	24.653	23.036	107
Druge družbe v Sloveniji	1.734	2.541	68
IPKO – Kosovo	15.784	12.537	126
Druge družbe v tujini	433	442	98
Izločitve in prilagoditve med družbami v skupini	-2.681	446	-
Skupina Telekom Slovenije	39.923	39.002	102

Investicije

v tisoč EUR	I - IX 2023	I - IX 2022	Indeks 23/22
Telekom Slovenije	86.667	78.806	110
Druge družbe v Sloveniji	19.302	13.578	142
IPKO – Kosovo*	16.603	28.831	58
Druge družbe v tujini	1.594	1.340	119
Izločitve in prilagoditve med družbami v skupini	-8.971	-3.947	-
Skupina Telekom Slovenije	115.195	118.608	97

*IPKO – Kosovo: vključena pridobitev radiofrekvenčnega spektra v letu 2023 za kapacitete 2x10 MHz v 800 MHz frekvenčnem pasu in 1x100 MHz v 3.6 GHz frekvenčnem pasu. Investicija iz tega naslova znaša 4.921 tisoč EUR.

Zaposleni

Število zaposlenih po stanju na dan	30.9.2023	31.12.2022	Indeks 23/22
Telekom Slovenije	2.100	2.103	100
Druge družbe v Sloveniji	688	681	101
IPKO – Kosovo	471	478	99
Skupina Telekom Slovenije	3.259	3.262	100

PRIKLJUČKI IN STORITVE SKUPINE TELEKOM SLOVENIJE PO VRSTAH IN TRGIH

Širokopasovni priključki

Stanje na dan	30.9.2023	30.9.2022	Indeks 23/22
Slovenija – maloprodajni	198.974	196.578	101
Slovenija – veleprodajni	173.067	176.267	98
Slovenija skupaj	372.041	372.845	100
Kosovo – maloprodajni	110.744	116.163	95
Skupina Telekom Slovenije	482.785	489.008	99

Mobilna telefonija

Stanje na dan	30.9.2023	30.9.2022	Indeks 23/22
Slovenija, mobilna telefonija - maloprodajni	951.815	949.772	100
Slovenija, mobilna telefonija – veleprodajni	164.975	159.179	104
Slovenija skupaj	1.116.790	1.108.951	101
Kosovo – maloprodajni	1.052.979	1.011.195	104
Skupina Telekom Slovenije	2.169.769	2.120.146	102

Fiksna telefonija in VoIP storitve

Stanje na dan	30.9.2023	30.9.2022	Indeks 23/22
Slovenija - klasična fiksna govorna telefonija	269.912	286.474	94
Slovenija – VoIP	168.768	178.803	94
Slovenija skupaj	438.680	465.277	94
Kosovo – VoIP	33.887	34.405	98
Skupina Telekom Slovenije	472.567	499.682	95

3.5. Trgovanje z delnico TLSG in lastniška struktura

Osnovni podatki o delnici Telekoma Slovenije na 30. september 2023

Osnovni podatki o delnici
Oznaka	TLSG
Kotacija	Prva kotacija Ljubljanske borze
Osnovni kapital (v EUR)	272.720.664,33
Število navadnih imenskih kosovnih delnic	6.535.478
Število lastnih delnic	36.836
Število delničarjev na 30. 9. 2023	8.357

Trgovanje z delnico TLSG

Delnica Telekoma Slovenije kotira v prvi kotaciji Ljubljanske borze z oznako TLSG. Delnica je vključena v borzna indeksa SBITOP in SBITOP TR, v katerih od 18. septembra 2023 dalje po opravljeni polletni reviziji sestave in računskih parametrov obeh indeksov predstavlja 3,91-odstotni delež. Gre za slovenska »blue chip« indeksa, ki nudita informacijo o gibanju cen najbolj likvidnih in največjih delnic Ljubljanske borze. Indeks SBITOP TR v primerjavi z indeksom SBITOP v svojem izračunu poleg tržnih tečajev upošteva tudi dividende. Delnica je vključena tudi v delniški indeks ADRIA Prime, skupni indeks izbranih družb prvih kotacij Ljubljanske borze in Zagrebške borze. Tudi ta predstavlja indeks celotne donosnosti, ki poleg gibanja tečajev delnic upošteva tudi dividende.

Na zadnji trgovalni dan v septembru 2023 je zaključni tečaj delnice TLSG znašal 49,80 evra. Tečaj delnice je v obdobju od januarja do septembra 2023 zabeležil 5,5-odstotno rast vrednosti, medtem ko se je vrednost indeksa SBITOP v enakem obdobju povečala za 12,2 %. Tržna kapitalizacija Telekoma Slovenije je na zadnji trgovalni dan v septembru znašala 325,5 milijona evrov. V obdobju od januarja do septembra 2023 je bil z delnico Telekoma Slovenije ustvarjen promet v višini 7,3 milijona evrov, kar je v celotnem borznem prometu z delnicami predstavljalo 2,7-odstotni delež.

Statistika trgovanja s TLSG na Ljubljanski borzi v obdobju

Zaključni tečaj v EUR	I – IX 2023	I – IX 2022
Najvišji dnevni	55,50	61,00
Najnižji dnevni	47,00	47,20
Povprečni	50,50	56,86
Promet v tisoč EUR	I – IX 2023	I – IX 2022
Skupni v obdobju*	7.270,42	8.434,97
Najvišji dnevni	485,54	653,46
Najnižji dnevni	0,00	0,00
Povprečni	39,09	44,63
*vključeni so tudi posli s svežnji.

Gibanje tečaja in prometa z delnico TLSG

Vir: Ljubljanska borza, arhivski podatki

Primerjava gibanja tečaja delnice TLSG z gibanjem indeksa SBITOP (Indeks 31. 12. 2022 = 100)

Vir: Ljubljanska borza, arhivski podatki

Ključni kazalniki o delnici TLSG

	30. 9. 2023 /	30. 9. 2022/
	I – IX 2023	I – IX 2022
Zaključni tečaj na zadnji trgovalni dan v obdobju v EUR	49,80	48,20
Knjigovodska vrednost delnice v EUR1	99,66	93,27
Razmerje tržna/knjigovodska vrednost delnice	0,50	0,52
Čisti dobiček na delnico2 v EUR	6,14	6,00
Kapitalska donosnost delnice v obdobju v %3	5,51	-14,23

Opombe:

¹Knjigovodska vrednost delnice je izračunana kot razmerje med knjigovodsko vrednostjo kapitala Skupine Telekom Slovenije na zadnji dan obdobja in številom izdanih navadnih delnic.

2 Čisti dobiček na delnico je izračunan kot razmerje med čistim poslovnim izidom Skupine Telekom Slovenije v obravnavanem obdobju in povprečnim številom izdanih navadnih delnic brez lastnih delnic.

3 Kapitalska donosnost delnice je izračunana kot: (tečaj na zadnji trgovalni dan v obdobju – tečaj na zadnji trgovalni dan v predhodnem letu) / tečaj na zadnji trgovalni dan v predhodnem letu.

Lastniška struktura in največji delničarji na 30. september 2023

Telekom Slovenije je imel 30. septembra 2023 skupno 8.357 delničarjev, kar je za 101 manj kot ob koncu leta 2022.

V lastniški strukturi se je v prvih devetih mesecih leta 2023 za največ, in sicer za 0,51 odstotnih točk, povečal lastniški delež domačih in tujih fizičnih oseb, za 0,34 odstotnih točk pa se je zmanjšal delež pri domačih finančnih družbah in skladih. Delež se je zmanjšal tudi pri tujih pravnih osebah in domačih pravnih osebah, in sicer za 0,10 oz. 0,07 odstotne točke.

Lastniška struktura na 30. september 2023

* med fizične osebe so vključene tudi fizične osebe, ki na trgu samostojno upravljajo pridobitno dejavnost.

10 največjih delničarjev na 30. september 2023

Koncentracija lastništva, merjena z lastniškim deležem desetih največjih delničarjev, je na 30. september 2023 znašala 80,18 % in se je glede na konec leta 2022 povečala za 0,01 odstotno točko. Vrstni red največjih desetih delničarjev se je spremenil s povečanjem lastniškega deleža vzajemnega sklada NLB Skladi – Slovenija mešani.

70%60%50%40%30%20%10% 0%	30.9.2023	31.12.2022	0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70%
62,54%	Republika Slovenija	Republika Slovenija	62,54%
5,59%	Kapitalska družba, d.d.	Kapitalska družba, d.d.	5,59%
4,25%	Slovenski državni holding, d.d.	Slovenski državni holding, d.d.	4,25%
2,67%	Citibank N.A. - fiduciarni račun	Citibank N.A. - fiduciarni račun	2,69%
1,75%	Raiffeisen Bank International AG (RBI)	Raiffeisen Bank International AG (RBI)	1,76%
1,22%	Perspektiva FT, d.o.o.	Perspektiva FT, d.o.o.	1,22%
0,80%	Kritni sklad prvega pokojninskega sklada	Kritni sklad prvega pokojninskega sklada	0,81%
0,56%	Telekom Slovenije, d.d.	Telekom Slovenije, d.d.	0,56%
0,41%	NLB Skladi - Slovenija mešani	Lisca d.o.o.	0,38%
0,38%	Lisca d.o.o.	NLB Skladi - Slovenija mešani	0,37%

Delnice v lasti članov uprave in nadzornega sveta Telekoma Slovenije

Člani uprave in nadzornega sveta so imeli 30. septembra 2023 skupaj v lasti 1.178 delnic TLSG.

Ime in priimek	Funkcija	Število delnic	Delež v kapitalu v %
Uprava
mag. Boštjan Škufca Zaveršek	podpredsednik uprave	380	0,00581
mag. Vesna Prodnik	članica uprave	400	0,00612
Nadzorni svet
mag. Aleksander Igličar	član nadzornega sveta	150	0,00230
Drago Kijevčanin	namestnik predsednika nadzornega sveta	212	0,00324
Dušan Pišek	član nadzornega sveta	36	0,00055
Skupaj uprava in nadzorni svet		1.178	0,01802

Pri trgovanju predstavnikov družbe z njenimi delnicami in pri obveščanju o tovrstnih transakcijah v Telekomu Slovenije sledimo veljavni zakonodaji in Pravilniku o omejitvi trgovanja z delnicami Telekoma Slovenije.

3.6. Trg in tržni deleži na ključnih storitvenih segmentih

Mobilna telefonija Fiksna telefonija Širokopasovni dostop

Gibanje števila priključkov na trgu elektronskih komunikacij v Sloveniji

Vir: Statistični urad Republike Slovenije, Elektronske komunikacije, drugo četrtletje 2023.

Tržni deleži Telekoma Slovenije v drugem četrtletju 2023 v ključnih segmentih

Vir: Poročilo o razvoju trga elektronskih komunikacij za drugo četrtletje 2023, AKOS; interni podatki Telekoma Slovenije.

3.7. Obvladovanje tveganj

V nadaljevanju so predstavljena ključna tveganja in njihovo obvladovanje po družbah v Skupini Telekom Slovenije.

TELEKOM SLOVENIJE Strateška tveganja

• Telekom Slovenije se na trgu spopada z močno cenovno, storitveno in infrastrukturno konkurenco, z regulatornimi zahtevami, nepredvidljivimi gibanji cen električne energije, s spreminjajočimi se potrebami in pričakovanji ter cenovno občutljivostjo uporabnikov in selitvijo govornega prometa na OTT-platforme. Uporabniki zahtevajo visoko kakovost in vedno večji obseg storitev za nižjo ceno. Obvladovanje tovrstnih tveganj zahteva ciljno usmerjen nastop na trgu, nenehno uvajanje novosti ter aktivno spremljanje pričakovanj uporabnikov in tržnih trendov. Poudarek je na zagotavljanju visoke kakovosti in širokega nabora storitev za različne segmente uporabnikov ter na stalnem prilagajanju rešitev in ponudbe. Poteka optimizacija in razvoj produktnega portfelja. Prenavljajo se mobilni in fiksni paketi, s čimer odgovarjamo na potrebe uporabnikov. Poteka aktivna komunikacija spodbujanja menjave starejših TVkomunikatorjev Netgem s sodobnimi NEO Smartboxi za še boljšo uporabniško izkušnjo. Prenovili smo uporabniški vmesnik NEO za hitrejši dostop do vsebin na televiziji. Spodbuja se uporaba naprednih možnosti mobilnega plačevanja (VALÚ, VALÚ Moneta). Potekajo tudi intenzivne aktivnosti na področju prodaje storitev kibernetske varnosti, IT-podpore, Eoskrbe, telemedicine in celovitih IKT-rešitev, ki so prilagojene poslovnim uporabnikom, oblikujejo se strateška partnerstva za inovativne rešitve. Potekajo programi za zadržanje naročnikov in digitalizacijo procesov za uporabnike (digitalna komunikacija, preprosta IT-arhitektura in tehnologija). S septembrom je zaživela prenovljena spletna stran www.telekom.si, ki zagotavlja modernejši design, lažji dostop do ponudbe, nove vsebine in hitrejše delovanje, vse z namenom zagotavljanja najboljše uporabniške izkušnje. V novi podobi se predstavljata tudi E-trgovina in Moj Telekom (na spletu in mobilna aplikacija). Poteka implementacija novega sistema CRM za poslovne uporabnike in za potrebe veleprodajnega trga. Z mednarodnimi operaterji se sklepajo novi in obnavljajo obstoječi dogovori za daljša časovna obdobja in za dogovorjeno količino telefonskega prometa. Veleprodajna ponudba se prilagaja skladno z regulatornimi obveznostmi in potrebami na trgu. Vzpostavljene so dodatne mednarodne

redundantne povezave za povečanje kibernetske odpornosti.

Finančna tveganja

• Telekom Slovenije pozorno spremlja spremembe v finančnem okolju in finančna tveganja, ki jim je pri poslovanju izpostavljen.
• Likvidnostno tveganje se obvladuje z uravnavanjem in načrtovanjem denarnih tokov, z optimizacijo obratnega kapitala, z zagotavljanjem ustrezne ročnosti finančnega dolga, s kratkoročnimi kreditnimi linijami, ki se glede na potrebe redno obnavljajo, in z uporabo likvidnih sredstev v okviru skupine.
• Kreditno tveganje družba obvladuje z aktivnim spremljanjem kreditne izpostavljenosti do kupcev, njihovega poslovanja in bonitetnih ocen ter z omejitvijo največjih dovoljenih dopustnih izpostavljenosti. Pred tveganji poslabšanja finančnega položaja kupcev se družba ščiti tudi s kreditnimi zavarovanji in rednim spremljanjem njihove ustreznosti. Del celovitega obvladovanja kreditnega tveganja je spremljanje izpolnjevanja pogodbenih obveznosti kupcev in aktivna izterjava zapadlega dolga.
• Tveganje višjih obrestnih mer družba obvladuje z zagotavljanjem ustrezne strukture finančnega dolga, obrestovanega po fiksni oziroma variabilni obrestni meri. Na ravni skupine in družbe ima fiksno obrestno mero 28,6 % finančnega dolga iz naslova prejetih posojil.

Regulatorna tveganja in tveganja skladnosti poslovanja

• Telekom Slovenije pri svojem poslovanju spoštuje veljavno zakonodajo, odločbe ter vidike sektorske regulacije in drugih pristojnih organov. Regulatorna tveganja obvladuje z organizacijskimi in procesnimi ukrepi, s konstruktivnim dialogom, s podajanjem mnenj, pripomb in predlogov v postopkih javne obravnave osnutkov splošnih in konkretnih aktov regulatorja ter z vlaganjem pravnih sredstev zoper izdane regulatorne odločbe, kadar je to utemeljeno.
• Tveganje na področju varstva osebnih podatkov izhaja iz velikega obsega in kategorij osebnih podatkov, ki jih Telekom Slovenije kot vodilni operater v Sloveniji obdeluje. Pri tem je ključna uporaba Uredbe (EU) 2016/679 Evropskega parlamenta in Sveta o varstvu posameznikov pri obdelavi osebnih podatkov in o prostem pretoku takih podatkov (Splošna

uredba) ter področne zakonodaje, predvsem Zakona o elektronskih komunikacijah (ZEKom-2). Splošna uredba je prinesla zahtevnejšo regulacijo ter večje zavedanje o področju varovanja podatkov tako na strani uporabnikov kot širše javnosti, področna zakonodaja pa določa obveznosti družbe na posameznih področjih poslovanja. S 26. januarjem 2023 je pričel veljati nov Zakon o varstvu osebnih podatkov (ZVOP-2), s katerim Informacijski pooblaščenec izvaja nadzorne postopke po Splošni uredbi, prinesel pa je tudi posodobljene zahteve za posamezna področja obdelave osebnih podatkov. Telekom Slovenije zagotavlja skladnost s stalnim spremljanjem procesov varstva osebnih podatkov ter s posodobitvami in izboljšavami procesov in notranjih kontrol. Ob tem spremlja tudi pripravo drugih predpisov s področja obdelave osebnih podatkov na nacionalni in na ravni EU (sprejeta Uredba (EU) 2023/1543 o evropskih nalogih za posredovanje in zavarovanje dokazov s pričetkom uporabe v avgustu 2026, uredba o ezasebnosti/e-privacy, ki je v usklajevanju med organi EU, v obravnavi je predlog Data Acta), ki bodo vplivali na obdelavo podatkov pri zagotavljanju storitev družbe.

Operativna tveganja

• Telekom Slovenije veliko pozornosti namenja obvladovanju operativnih tveganj na področju IKT. Tveganja obvladuje z upravljanjem in razvojem podsistemov, z izboljševanjem operativne učinkovitosti in procesov ter z izobraževanjem kadrov, hkrati podpira nove poslovne priložnosti. Glede na razvoj trga in tehnologije stalno optimizira omrežje, podatkovne centre in ostalo tehnično infrastrukturo. V omrežju in informacijskih sistemih se povečuje uporaba standardnih (oblačnih) gradnikov. Skladno z rastjo prometa se nadgrajujejo kapacitete opreme in število licenc na mobilnem omrežju. V teku je več aktivnosti generacijske menjave komunikacijske opreme krovnega MPLS omrežja in nadgradnje mobilnega paketnega omrežja. V internem poslovnem omrežju se pospešeno uvajajo sodobna omrežna tehnologija (Software Defined Access), ki vključuje tudi princip kibernetske varnosti »Zero Trust«, in napredne tehnologije za identifikacijo in avtorizacijo uporabnikov. Na področju IKTvarnosti se nenehno razvijajo sistemi za nadzor tehnologij in anomalij v infrastrukturi in IKTstoritvah. V okviru Centra kibernetske varnosti in odpornosti, ki deluje v režimu 365/24/7, se izvajajo vdorna testiranja ter testiranja ranljivosti sistemov. Potekajo nenehne varnostne utrditve infrastrukture (implementacija varnostnih popravkov za

programske rešitve, nova varnostna pravila na požarnih pregradah, dodatne logične segmentacije internega poslovnega omrežja, uvajanje naprednih mehanizmov za avtentikacijo in avtorizacijo uporabnikov, varnostne izboljšave sistema za oddaljene dostope). Tveganje se obvladuje tudi preko uresničevanja varnostne politike, z odkrivanjem varnostnih groženj in ranljivosti ter s širjenjem varnostne kulture. Vlaga se v stalen razvoj zmogljivosti (ljudi, procesov in tehnologij), s čimer se izboljšuje kibernetska odpornost. Omrežje (fiksno in mobilno) in sistemi se z namenom preprečevanja zlorab tako v nacionalnem omrežju kot v gostovanju stalno posodabljajo in prilagajajo novim oblikam groženj.

• Družba na področju IT stalno izboljšuje procese in mehanizme za zagotavljanje neprekinjenega delovanja sistemov in aplikacij ter izvaja modernizacijo in tehnološko prenovo v skladu s trendi in potrebami.
• Družba tekoče spremlja cene električne energije na trgu, prilagaja modele zakupa in izvaja delne zakupe električne energije.
• Telekom Slovenije se sooča tudi s tveganjem zadržanja kadrov, saj je zaradi razmer na trgu dela in povečanega povpraševanja po strokovno usposobljenih kadrih težje pridobiti in zadržati zaposlene s specifičnimi strokovnimi znanji. Družba se na tveganje odziva s ciljno usmerjenimi razvojnimi in izobraževalnimi programi, spodbujanjem prenosa znanj preko mentorstev, podporo zaposlenim pri pridobivanju novih kompetenc, spodbujanjem sodelovanja, interno mobilnostjo ter z izvajanjem drugih aktivnosti za motiviranje in zadrževanje zaposlenih s ključnimi znanji. Družba aktivno sodeluje z različnimi izobraževalnimi ustanovami in izvaja številne aktivnosti v okviru gradnje znamke delodajalca z namenom pridobivanja novih in raznolikih kandidatov.
• Tveganja, povezana z izvedbo nabavnih postopkov, družba obvladuje s proaktivno komunikacijo z dobavitelji, z nenehnim spremljanjem razpoložljivosti blaga in pravočasnosti dobav, zagotavljanjem ustrezne varnostne zaloge strateškega materiala, iskanjem alternativnih dobaviteljev in izvajanjem strategije več dobaviteljev. Družba redno spremlja tudi sodelovanje s strateškimi dobavitelji.

Tveganja trajnostnih vidikov poslovanja

• Vidiki trajnostnega poslovanja (ESG) so integrirani v poslovanje vseh družb v skupini.
• Družba vplive zunanjega in notranjega okolja redno spremlja in na tej osnovi ocenjuje tveganja. Ukrepi za obvladovanje tveganj se nanašajo predvsem na nadaljnja prizadevanja

v smeri učinkovitejše rabe energije in zmanjšanja emisij.

• Digitalni in zeleni prehod sta vgrajena v strategijo družbe in skupine, ki temelji na odlični kakovosti omrežja in najsodobnejših IKT- storitvah in rešitvah, kar prispeva k blaženju podnebnih in okoljskih sprememb, prilagajanju njihovim vplivom, omogoča pa tudi prihranke energije.
• Telekom Slovenije deležnike redno ozavešča in komunicira aktivnosti na področju družbeno odgovornega in trajnostnega ravnanja.

AVTENTA

• Na tveganje doseganja pričakovanih prihodkov vplivajo spremenjene razmere na trgu, ki vključujejo nove tehnologije in nove poslovne modele. Tveganje se obvladuje z novimi prodajnimi priložnostmi in razvojem digitalnih rešitev. Družba se prilagaja novim poslovnim modelom (S4/Hana, Cloud), tehnologiji in rešitvam na trgu.

GVO

• Na tveganje doseganja pričakovanih prihodkov vpliva zniževanje obsega javnih investicij v infrastrukturo in posledično pomanjkanje javnih razpisov za investicijske gradnje. Tveganje se obvladuje z iskanjem novih priložnosti na domačih in tujih trgih, kjer družba nastopa bodisi kot glavni izvajalec ali kot podizvajalec na večjih projektih.

SOLINE

• Zaradi neustreznih vremenskih pogojev so bili v letu 2023 slabši pogoji za pridobivanja soli. Posledično je količina pridelane jedilne soli bistveno nižja od pričakovane. Družba bo izpad nadomeščala s koriščenjem zalog. Družba z lastnikom Krajinskega parka Sečoveljske soline (KPSS), vlado Republike Slovenije, letno usklajuje sredstva za vzdrževanje parka in ažurno poroča o vplivu podnebnih sprememb na ekosistem KPSS.

TSinpo

• Tveganje doseganja pričakovanih prihodkov kartonskih izdelkov se obvladuje z aktivno prodajo in spremembo organizacije dela v kartonaži.

TSmedia

• Tveganje doseganja pričakovanih prihodkov se obvladuje z novimi vsebinskimi projekti, s širitvijo mreže zunanjih velikanov ter z iskanjem novih priložnosti in novimi prodajnimi akcijami z vključeno pripravo kreativne zasnove oglasov ob večjih naročilih. Na področju ciljanega TVoglaševanja se dodajajo novi kanali in novi segmenti.

IPKO

• Na tveganja izgube uporabnikov in prihodkov v segmentu fiksnih storitev zaradi agresivne konkurence se družba odziva s promocijskimi ponudbami in ustreznimi tržnimi pristopi.
• Tveganje izgube premijskih fiksnih naročnikov zaradi ponudbe programskih vsebin se obvladuje z oglaševanjem in promocijo novih paketov za zadržanje uporabnikov, vključno z nadaljnjo obogatitvijo vsebin oziroma iskanjem alternativnih pristopov.
• Tveganje doseganja prihodkov poslovnih uporabnikov se obvladuje s kampanjami za pridobivanje novih uporabnikov ter z navzkrižno in dodatno prodajo.
• Na tveganje ohranjanja trenda rasti števila naročnikov v mobilnem segmentu se družba odziva s promocijskimi ponudbami in ustreznimi tržnimi pristopi.
• Tveganje dodatnih naložb zaradi regulatornih zahtev ali zahtev poslovnega okolja, ki je povezano s premikom infrastrukture iz zračne v podzemno, se obvladuje z usklajevanjem s kosovskim elektrodistribucijskim podjetjem (KEDS), z lokalnimi skupnostmi in drugimi operaterji. O morebitnih negativnih vplivih na delovanje telekomunikacijskih storitev se obvešča regulatorja - RAEPC.
• Tveganje IT zaradi nestandardnega razvoja in odhoda kadra se obvladuje z nadaljevanjem programa transformacije BSS, s konsolidacijo procesov in z dodatnimi usposabljanji.
• Za zagotovitev neprekinjenega poslovanja v primeru katastrofe je v teku pridobitev nove sekundarne lokacije (disaster recovery).
• V zvezi s tveganjem plačil nadomestil za avtorske pravice in prenos programov preko kabelskega omrežja se družba pogaja in komunicira z vsemi deležniki.
• Izseljevanje državljanov vpliva na tržni potencial, rast naročnikov in tržni delež. Tveganje se obvladuje s prilagojenimi kampanjami za poslovne in zasebne uporabnike.
• Obstaja tveganje pridobivanja in zadržanja kompetentnih kadrov ter višjih stroškov dela. Družba z namenom zadrževanja kadrov izvaja različne aktivnosti.
• Pri tveganju spremembe zakonodaje in njene interpretacije za javna naročila družba pričakuje, da bo novi zakon o javnih naročilih skladen z direktivami EU.
• Varnostne razmere na severu Kosova vplivajo na prihod diaspore, kar ima lahko vpliv na doseganje prihodkov iz tega segmenta.
• V primeru hitrejše uvedbe 5G pri konkurenci lahko pride do izgube vodilnega položaja na trgu. Družba se intenzivno pripravlja na hitro uvedbo 5G.

4. UPRAVLJANJE DRUŽBE

Uprava

Uprava Telekoma Slovenije je na 30. september 2023 delovala v naslednji sestavi:

• Boštjan Košak, predsednik uprave,
• mag. Boštjan Škufca Zaveršek, podpredsednik uprave,
• mag. Irma Gubanec, članica uprave,
• mag. Vesna Prodnik, članica uprave,
• Špela Fortin, članica uprave delavska direktorica.

Predsednik uprave Boštjan Košak je svoj štiriletni mandat nastopil 4. oktobra 2022. Mag. Irma Gubanec je štiriletni mandat nastopila 12. oktobra 2022. Mag. Boštjan Škufca Zaveršek, ki je bil imenovan tudi za podpredsednika uprave, in mag. Vesna Prodnik sta svoj štiriletni mandat nastopila 14. novembra 2022. Članica uprave – delavska direktorica Špela Fortin je svoj drugi štiriletni mandat nastopila 14. septembra 2023.

Nadzorni svet

Nadzorni svet Telekoma Slovenije sestavlja devet članov, od tega je šest članov predstavnikov kapitala, trije člani pa so predstavniki zaposlenih. Člani nadzornega sveta so podali Izjavo o izpolnjevanju kriterijev neodvisnosti v skladu s Kodeksom upravljanja javnih delniških družb.

Nadzorni svet so na 30. september 2023 sestavljali:

Predstavniki kapitala:

• mag. Žiga Debeljak, predsednik,
• mag. Karla Pinter, namestnica predsednika,
• Marko Boštjančič, član,
• mag. Alenka Čok Pangeršič, članica,
• mag. Mateja Čuk Orel, članica,
• mag. Aleksander Igličar, član.

Predstavniki zaposlenih:

• Drago Kijevčanin, namestnik predsednika,
• Dušan Pišek, član,
• Rok Pleteršek, član.

Člani nadzornega sveta so izvoljeni za mandatno obdobje štirih let.

Sestava nadzornega sveta je raznolika, člani se medsebojno dopolnjujejo po strokovnem znanju, kompetencah, izkušnjah, starosti, spolu, načinu dela in drugih vidikih, kar na sejah omogoča učinkovito izmenjavo mnenj in stališč.

Več na spletni strani https://www.telekom.si/o-podjetju/predstavitev/organiziranost-in-upravljanje.

Sestava organov vodenja in nadzora v odvisnih družbah Skupine Telekom Slovenije na 30. september 2023

SLOVENIJA GVO, d. o. o. Direktor: dr. Zef Vučaj Nadzorni svet: mag. Vesna Prodnik (predsednica), Peter Anžin in Helena Jakič Peter Anžin je funkcijo člana nadzornega sveta družbe nastopil 9. junija 2023, z istim dnem je prenehala funkcija članici nadzornega sveta Sabini Merhar. INFRATEL d. o. o. Direktor: dr. Zef Vučaj OPTIC-TEL d. o. o. Direktor: dr. Zef Vučaj AVTENTA, d. o. o. Direktor: Matija Nendl Do 31. marca 2023 je bil direktor družbe Primož Kučič. TSmedia, d. o. o. Direktor: Igor Gajster SOLINE, d. o. o. Direktor: Klavdij Godnič TSinpo d. o. o. Direktorica: Vesna Lednik Do 9. januarja 2023 je bila direktorica Sandra Peršak. DRUGE DRŽAVE

IPKO Telecommunications LLC, Kosovo Glavni izvršni direktor: mag. Tomaž Seljak S 4. novembrom 2023 je štiriletni mandat glavnega izvršnega direktorja družbe nastopil András Páli. SIOL d. o. o., Hrvaška Direktor: mag. Simon Furlan SIOL d. o. o. Podgorica, Črna gora Direktor: mag. Simon Furlan SIOL d. o. o. Sarajevo, Bosna in Hercegovina Direktor: mag. Simon Furlan SIOL DOOEL Skopje, Severna Makedonija Direktor: mag. Simon Furlan SIOL DOO BEOGRAD, Srbija Direktor: mag. Simon Furlan SIOL Prishtina LLC, Kosovo Direktor: mag. Simon Furlan

GVO Telekommunikation GmbH

Likvidacijski upravitelj: Roman Mazi

5. POMEMBNEJŠI POSLOVNI DOGODKI OD JANUARJA DO SEPTEMBRA 2023

PRVO ČETRTLETJE 2023

JANUAR

• Nadzorni svet Telekoma Slovenije je 9. januarja podal soglasje k imenovanju Vesne Lednik na mesto direktorice družbe TSinpo, in sicer za mandatno obdobje štirih let, ki je pričelo teči 10. januarja.
• Telekom Slovenije je 16. januarja s strani Okrožnega sodišča v Ljubljani prejel sklep, s katerim je sodišče ustavilo postopek, v katerem sta družbi POP TV d.o.o. in Kanal A d.o.o. z nasprotno tožbo od Telekoma Slovenije zahtevali plačilo odškodnine v višini pcto. 58.154.012,16 EUR s spp. Ustavitev postopka je posledica umika tožbe, ki jo je Telekom Slovenije vložil proti obema družbama, ter umika nasprotne tožbe, ki sta jo zoper Telekom Slovenije vložili družbi.
• Mednarodna neodvisna organizacija Top Employers Institute je po opravljeni poglobljeni presoji kadrovskih praks Telekomu Slovenije tudi za leto 2023 podelila certifikat Top Employer. Gre za ugledni mednarodni strokovni standard na področju prepoznavanja odličnosti kadrovskih praks, ki jih podjetja izvajajo za svoje zaposlene. Telekom Slovenije je certifikat prejel drugo leto zapored.

FEBRUAR

• Članica uprave, mag. Vesna Prodnik, je 10. februarja kupila 400 lotov delnic družbe, in sicer po ceni 53,50 evra za delnico in v skupni vrednosti 21.400,00 evrov.
• Nadzorni svet Telekoma Slovenije je 13. februarja podal soglasje k imenovanju Matije Nendla za direktorja družbe Avtenta, in sicer za mandatno obdobje štirih let, ki je pričelo teči 1. aprila.
• Telekom Slovenije je svoje mobilno omrežje 4G in 5G v Kranjski Gori in Planici nadgradil s še višjimi kapacitetami in še višjimi hitrostmi. Na ta način je zmogljivo omrežje pripravljeno in prilagojeno na način, da zagotavlja popolno stabilnost in zanesljivost tudi ob hkratnem izjemno povečanem številu uporabnikov (tudi več deset tisoč). V omrežju 5G smo zabeležili že več kot 100.000 uporabnikov.
• V Solinah so zaključili z obnovo štirih solinarskih hiš na območju Fontanigge, ki so jih leta 2019 in 2020 poškodovale poplave.

MAREC

• Mag. Boštjan Škufca Zaveršek, podpredsednik uprave, je 20. marca kupil 380 lotov delnic družbe, in sicer po ceni 52,00 evra za delnico in v skupni vrednosti 19.760 evrov.
• Telekom Slovenije je 23. marca s strani Okrožnega sodišča v Ljubljani prejel kolektivno odškodninsko tožbo, ki jo je zoper družbo vložilo Vseslovensko združenje malih deležnikov (VZMD), in sicer zaradi vračila prikrajšanja v ocenjeni višini 122.689.762,25 EUR s pripadki. Hkrati je družba s strani sodišča prejela poziv k odgovoru na tožbo glede obstoja pogojev za odobritev kolektivne odškodninske tožbe. Vtoževani zahtevek naj bi predstavljal prikrajšanje, ki naj bi ga naročniki družbe utrpeli v obdobju od 1. januarja 2018 do 1. decembra 2022.
• 1. marca je Telekom Slovenije s strani Javne agencije Republike Slovenije za varstvo konkurence (v nadaljevanju: AVK) prejel sklep, s katerim je AVK postopek ugotavljanja kršitve 9. člena Zakona o preprečevanju omejevanja konkurence ustavila, ker v postopku očitka zlorabe prevladujočega položaja na medoperaterskem trgu širokopasovnega dostopa z bitnim tokom prek bakrenega omrežja v Republiki Sloveniji (priključitev ADSL s predhodnim zakupom ISDN) ni uspela pridobiti dokazov o obstoju ustrezne tehnične rešitve pred 3. marcem 2005 in posledično izračunov ekonomskega učinka.
• Telekom Slovenije je novinarjem predstavil Operativni center kibernetske varnosti in pomen aktivnosti za zagotavljanje ustrezne kibernetske odpornosti.
• Telekom Slovenije je skupaj s partnerji na Fakulteti za elektrotehniko Univerze v Ljubljani vzpostavil raziskovalno in testno okolje 5G. Sodobna oprema je na tehničnih fakultetah ključna za izobraževanje mladih, ki so in bodo ustvarjalci digitalne prihodnosti.
• Telekom Slovenije je prenovil pakete NEO in NAJ. V pakete NEO je vključil še hitrejši internetni dostop in TV-programsko shemo z bogatimi vsebinami, vse ostalo si lahko uporabniki prilagodijo sami, paketi NAJ pa vključujejo še več mobilnega prenosa podatkov tako v domačem omrežju kot v državah EUtarife.
• Telekom Slovenije je Rdečemu križu Slovenije za obnovo mladinskega doma Morska zvezda v Zdravilišču RKS Debeli rtič predal donacijo v višini 20.000 evrov.
• Družba Soline je z Ministrstvom za naravne vire in prostor podpisala pogodbo o upravljanju Krajinskega parka Sečoveljske soline za leto 2023.
• V TSinpo so zagnali avtomatizirano linijo strojev za izdelavo kartonskih tulcev.

DRUGO ČETRTLETJE 2023

APRIL

• Telekom Slovenije je za svoje naročnike mobilnih paketov, ki se odpravljajo na Hrvaško, tudi letos pripravil posebno opcijo dodatnega zakupa prenosa podatkov.
• Telekom Slovenije je tehnično rešitev, prek katere Zavarovalnica Sava omogoča edino turistično zavarovanje v Sloveniji z jamstvom in obračunom premije po načelu »plačaj, kolikor gostuješ«, patentiral na Uradu za intelektualno lastnino.

MAJ

• Telekom Slovenije je 10. maja prejel sklep Vrhovnega sodišča RS v gospodarskem sporu, v katerem SKY NET, d.o.o., toži Telekom Slovenije (prej Mobitel) zaradi izpolnitve pogodbe po dveh tožbah (skupaj pcto. 33 mio EUR) in zaradi ugotovitve ničnosti pogodbe po nasprotni tožbi (pcto. 25 mio EUR). Vrhovno sodišče je s sklepom reviziji tožeče stranke ugodilo ter sodbo Višjega sodišča v Ljubljani v točkah izreka, ki se nanaša 1) na odločitev o pritožbi SKY NET, d.o.o., zoper sodbo sodišča prve stopnje; 2) na odločitev o pritožbi Telekoma Slovenije zoper sodbo sodišča 1. stopnje glede nasprotne tožbe in 3) na odločitev o stroških pritožbenega postopka, razveljavilo ter v tem delu zadevo vrnilo v novo sojenje sodišču druge stopnje pred spremenjenim senatom.
• Telekom Slovenije je novim naročnikom priklop interneta in televizije omogočil takoj po sklenitvi pogodbe. Tovrstna rešitev je še posebej dobrodošla za naročnike, pri katerih optični priključek še ni vzpostavljen, ga bo pa Telekom Slovenije zgradil ali dogradil v kratkem.
• Asistenčni center je v enem letu, to je v obdobju od maja 2022 do aprila 2023, prejel 20.236 klicev uporabnikov E-oskrbe. V tem obdobju je pomoč organiziral 1037 uporabnikom, od tega je bil 201 primer takšen, da je bila potrebna organizacija pomoči z intervencijo nujne medicinske pomoči. 227 uporabnikov je potrebovalo pomoč zaradi padca v domačem okolju, 126 uporabnikov pa je potrebovalo

pomoč zaradi poslabšanja zdravstvenega stanja.

• Telekom Slovenije je skupaj z Ruwidom pričel s trajnostno obnovo NEO daljincev.

JUNIJ

• 1. junija je potekala 36. Skupščina delničarjev. Delničarji so se seznanili z letnim poročilom za poslovno leto 2022 in s poročilom nadzornega sveta o rezultatih preveritve letnega poročila za poslovno leto 2022 ter upravi in nadzornemu svetu za poslovno leto 2022 podelili razrešnico. Delničarji so se seznanili s Poročilom o prejemkih članov uprave in nadzornega sveta Telekoma Slovenije za leto 2022 in z informacijo o prejemkih članov organov vodenja treh največjih odvisnih družb za leto 2022. Skupščina ni sprejela sklepa glede uporabe bilančnega dobička, ki za leto 2022 znaša 40.292.646,55 EUR. Skupščina se je seznanila in potrdila Politiko prejemkov organa vodenja v družbi Telekom Slovenije in organov vodenja v odvisnih družbah v Skupini Telekom Slovenije. Skupščina je za revidiranje računovodskih izkazov Telekoma Slovenije za poslovna leta 2023, 2024 in 2025 imenovala revizijsko družbo DELOITTE REVIZIJA d.o.o.
• Telekom Slovenije je uvedel napredno rešitev zaščite elektronske pošte, ki z več kot 99,99 odstotno natančnostjo zazna zlonamerno pošto.
• Telekom Slovenije je v svojo programsko shemo ekskluzivno umestil dokumentarni program DOX TV.
• Udari strel pogosto poškodujejo ali uničijo modeme, televizorje, igralne konzole in računalnike, saj so elektronske naprave na udar strel še posebej občutljive. Zato Telekom Slovenije uporabnike osvešča o pomenu izklopa naprav iz komunikacijskega in električnega omrežja ob napovedanih nevihtah in pred odhodom na dopust. Naročnikom Telekoma Slovenije je na voljo brezplačna storitev Strela Alarm, ki s SMS-sporočilom vnaprej opozori na možnost udara strel na območju fiksnega priključka.
• V TSmedia so na Bizi.si objavili finančne podatke za leto 2022 za več kot 238 tisoč slovenskih podjetij.
• Storitev ciljanega TV-oglaševanja je odslej vključena v raziskavo Mediana IBO, ki evidentira naložbe blagovnih znamk v oglaševanje.

TRETJE ČETRTLETJE 2023

JULIJ

• Telekom Slovenije je v okviru projekta VARCITIES Mestne občine Novo mesto vzpostavil napredno IoT-platformo, ki jo je integriral tudi z okoljskimi senzorji ter odločevalcem omogočil celovit vpogled v stanje preko informacijske rešitve.

AVGUST

• Velik del Slovenije so zajele katastrofalne poplave, skladno s tem pa je bila v Telekomu Slovenije na podlagi Sistema upravljanja neprekinjenega poslovanja (SUNP), ki ga ima družba vzpostavljenega za primer izrednih dogodkov in ki je certificiran po standardu ISO/IEC 22301, takoj aktivirana Skupina za okrevanje poslovanja (SOP). SOP je bil aktiviran z namenom celovitega izvajanja, načrtovanja in spremljanja aktivnosti, povezanih s čim hitrejšo povrnitvijo delovanja omrežja in storitev na prizadetih območjih ter ostalih aktivnosti na ravni družbe. Na prizadetih območjih je bila zalita, poškodovana ali pretrgana tudi kabelska infrastruktura, in sicer tako na nivoju hrbteničnega kot dostopovnega dela omrežja. Telekom Slovenije je mobilno omrežje v celoti ponovno vzpostavil kot prvi operater in v tem obdobju komunikacijo v svojem omrežju omogočal tudi uporabnikom vseh ostalih operaterjev v Sloveniji.
• Telekom Slovenije je vsem svojim mobilnim naročnikom na prizadetih območjih in tistim, ki so pomagali na terenu, omogočil 30-dnevni neomejen mobilni prenos podatkov v svojem omrežju. V zahvalo je vsem slovenskim gasilkam in gasilcem za nemoteno komunikacijo za eno leto podaril dodatnih 500 GB prenosa podatkov mesečno v svojem mobilnem omrežju.
• Mestna občina Celje je v sodelovanju s Telekomom Slovenije in partnerji uspešno lansirala mobilno aplikacijo in kartico z imenom Centralka.
• Nadzorni svet Telekoma Slovenije je podal soglasje k imenovanju Andrása Pálija za glavnega izvršnega direktorja družbe IPKO Telecommunications LLC, in sicer za mandatno obdobje štirih let, ki prične teči 4. novembra 2023.

SEPTEMBER

• Nadzorni svet je skladno z Zakonom o sodelovanju delavcev pri upravljanju in na predlog Sveta delavcev Telekoma Slovenije za članico uprave – delavsko direktorico imenoval dosedanjo članico uprave – delavsko

direktorico, Špelo Fortin, ki je drugi štiriletni mandat nastopila 14. septembra.

• Telekom Slovenije vsem naročnikom platforme NEO garantira zadovoljstvo, hkrati pa omogoča priklop takoj. To pomeni, da tistim, ki s storitvijo ne bi bili zadovoljni, v 30-ih dneh vrne denar.
• V avgustu so naročniki in predplačniški uporabniki mobilnih storitev Telekoma Slovenije prvič v zgodovini storitve z SMS-donacijami prispevali več kot milijon evrov, kar je odraz izjemne solidarnosti po katastrofalnih poplavah, ki so Slovenijo prizadele v začetku avgusta.
• Telekom Slovenije je donacije v skupni višini 250.000 evrov namenil za pomoč družinam in posameznikom, ki so jih poplave najbolj prizadele. 100.000 evrov je namenil tudi 20 prostovoljnim gasilskim društvom, s katerimi so ekipe Telekoma Slovenije in GVO na prizadetih območjih v izredno težkih razmerah najtesneje sodelovale. 100.000 evrov je Telekom Slovenije namenil fundaciji Preprosto blizu Radia 1, donacijo v višini 50.000 evrov pa Zvezi prijateljev mladine Ljubljana Moste-Polje za projekta Veriga dobrih ljudi in Botrstvo. Poleg tega je v tem času prizadetim v poplavah pomagal s svojimi storitvami v skupni vrednosti 350.000 evrov in številnimi drugimi aktivnostmi, kar skupno pomeni pomoč v višini 600.000 evrov. Poplave so poškodovale tudi domove 39 sodelavk in sodelavcev v skupini.
• Telekom Slovenije je v septembru TVprogramsko shemo obogatil z novimi dokumentarci, filmi in serijami, v videoteko DKino pa je prišel tudi težko pričakovan film Barbie.
• Hkrati s pričetkom svetovne prodaje je Telekom Slovenije 22. septembra pričel s prodajo najnovejših modelov mobitelov iPhone serije 15.
• Telekom Slovenije je kot dolgoletni glavni sponzor slovenske odbojkarske reprezentance člane reprezentance za osvojeno 3. mesto na evropskem prvenstvu nagradil z mobiteli Samsung Galaxy S23 5G in mobilnim dostopom do TV-platforme NEO.
• Konec septembra je Ministrstvo za solidarno prihodnost Telekom Slovenije skupaj z Zvezo društev upokojencev Slovenije na javnem razpisu »E-oskrba na daljavo« izbralo za izvajalca storitve E-oskrba v obdobju od 1. oktobra 2023 do 30. junija 2025.
• Soline so z Ministrstvom za naravne vire in prostor podpisale pogodbo o upravljanju Krajinskega parka Sečoveljske soline za naslednje 10-letno obdobje, to je do leta 2033.
• Skupina Telekom Slovenije je na zavarovalnice, občine in ministrstva prijavila škodo iz naslova posledic poplav iz avgusta 2023 v skupni višini 14,2 mio EUR, od tega družba Telekom Slovenije v višini 9,8 mio EUR, družba GVO pa v višini 4,4 mio EUR.

6. POMEMBNEJŠI POSLOVNI DOGODKI PO DATUMU BILANCE STANJA

ČETRTO ČETRTLETJE 2023

OKTOBER

• Telekom Slovenije je 20. oktobra 2023 objavil spremembo finančnega koledarja za leto 2023, skladno s katerim se Poročilo o poslovanju Skupine Telekom Slovenije in družbe Telekom Slovenije za obdobje januar – september objavi 8. novembra 2023.
• V Centru kibernetske varnosti in odpornosti Telekoma Slovenije so oktobra 2023, ob evropskem mesecu kibernetske varnosti opozorili, da se število kibernetskih in varnostnih incidentov še naprej povečuje. Strokovnjaki za kibernetsko varnost Telekoma Slovenije so tako v prvi polovici letošnjega leta vsak mesec obravnavali za več kot 65 % več varnostnih incidentov kot v letu 2022. Najpogostejši vzroki varnostnih incidentov so zlonamerni programi, napadi DDoS ter izguba, razkritje in kraja podatkov, vse pogostejši pa so tudi napadi, ki se največkrat začnejo s spletnim ribarjenjem (phishing), nadaljujejo pa z izsiljevanjem napadenega na različnih stopnjah. Vse več je tudi zlorab ali poskusov zlorab prijavnih podatkov (gesel, osebnih podatkov, podatkov plačilnih kartic), prav tako napadalci vse pogosteje aktivno iščejo pomanjkljivosti sistemov in poslovnih procesov s poskusi skeniranja omrežja.
• Telekom Slovenije in Samsung že 16. leto zapored s posebnima »rožnatima« mobiteloma podpirata Slovensko združenje za boj proti raku dojk Europa Donna in se tako pridružujeta aktivnostim na področju ozaveščanja o raku dojk. 26. oktobra 2023 sta skupaj tudi predala donacijo v višini 10.000 evrov združenju.

7. ZGOŠČENO MEDLETNO RAČUNOVODSKO POROČILO SKUPINE TELEKOM SLOVENIJE IN DRUŽBE TELEKOM SLOVENIJE, D. D., ZA OBDOBJE OD JANUARJA DO SEPTEMBRA 2023

Zgoščeni računovodski izkazi Skupine Telekom Slovenije kot tudi zgoščeni računovodski izkazi obvladujoče družbe Telekom Slovenije, d. d., so tako za poročajoče kot za primerjalno lanskoletno obdobje sestavljeni v skladu z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja (MSRP), kot jih je sprejela EU, in v skladu z zahtevami Zakona o gospodarskih družbah (ZGD).

Zgoščeni računovodski izkazi za obdobje, ki se je končalo 30. septembra 2023, so pripravljeni v skladu z MRS 34 Medletno računovodsko poročanje in jih je potrebno brati skupaj z računovodskimi izkazi in razkritji, pripravljenimi za poslovno leto 2022. Računovodski izkazi za obdobje od januarja do septembra 2023 in primerjalno obdobje od januarja do septembra 2022 so nerevidirani, za primerjalno obdobje na 31. december 2022 pa revidirani. Računovodski izkazi skupine in družbe so pripravljeni ob predpostavki, da bosta v prihodnosti nadaljevali poslovanje (računovodska predpostavka časovne neomejenosti delovanja). Poslovanje ni sezonske narave.

Spremembe računovodskih usmeritev

Računovodske usmeritve, ki so bile uporabljene pri pripravi medletnih zgoščenih računovodskih izkazov, so enake kot pri pripravi računovodskih izkazov za poslovno leto, ki se je zaključilo 31. decembra 2022.

Uporaba pomembnih ocen in presoj

Priprava računovodskih izkazov od poslovodstva zahteva določene ocene, presoje in predpostavke, ki vplivajo na neodpisano vrednost sredstev in obveznosti ter na razkritje možnih obveznosti na dan bilance stanja, ter zneskov prihodkov in odhodkov v obdobju, ki se konča na dan bilance stanja. Prihodnjih dogodkov in njihovega vpliva ni mogoče določiti z gotovostjo. Zato se pri računovodskih ocenah uporabi presoja, ki se spreminja glede na nove dogodke, izkušnje, dodatne informacije in kot posledica sprememb poslovnega okolja. Dejanske vrednosti se lahko razlikujejo od ocenjenih. Ocene in predpostavke se redno pregledujejo. Spremembe računovodskih ocen se pripoznajo za obdobje, v katerem se ocene spremenijo, in za vsa prihodnja obdobja, na katera spremembe vplivajo.

Funkcijska in predstavitvena valuta

Predstavitvena valuta Skupine Telekom Slovenije je evro, ki je tudi funkcijska in predstavitvena valuta obvladujoče družbe Telekom Slovenije. Vse računovodske informacije so predstavljene v tisoč evrih, če ni navedeno drugače.

Pomoč podjetjem zaradi visokih cen energentov v 2023

V Skupini Telekom Slovenije sta v obdobju od januarja do septembra 2023 družbi Telekom Slovenije in GVO prejeli državno pomoč v skladu z Zakonom o pomoči gospodarstvu za omilitev posledic energetske krize (ZPGOPEK):

Družba	Odobrena sredstva s strani države	Skupaj prejeto v obdobju I-IX 2023
Telekom Slovenije	3.821.706,06	2.293.023,61
GVO	74.904,80	44.744,94
Skupaj	3.896.610,86	2.337.768,55

Družbi sta prejeta sredstva pripoznali med drugimi prihodki iz poslovanja.

Vpliv poplav na poslovanje skupine in družbe

V začetku avgusta so del Slovenije zajele katastrofalne poplave. Na prizadetih območjih je bila zalita, poškodovana ali pretrgana tudi kabelska infrastruktura, in sicer tako na nivoju hrbteničnega kot dostopovnega dela omrežja. Poškodbe so nastale v omrežju Telekoma Slovenije in na novozgrajenem omrežju OŠO5 v lasti GVO. Popolnoma uničene oz. zalite so bile tudi nekatere funkcijske lokacije.

Skupina Telekom Slovenije in družba Telekom Slovenije sta pripoznali oceno slabitev poškodovane infrastrukture v avgustovskih poplavah. Pripoznan skupni neto učinek vpliva na dobiček iz poslovanja v Skupini Telekom Slovenije je ocenjen v višini 5,3 milijona evrov, od tega v družbi Telekom Slovenije 2,7 milijona evrov. Ocenjene slabitve sedanje vrednosti opredmetenih osnovnih sredstev v skupini znašajo 8,1 milijona evrov, od tega v družbi Telekom Slovenije 3,7 milijona evrov in so v izkazu poslovnega izida pripoznane med drugimi odhodki poslovanja. Učinke slabitev je potrebno obravnavati skupaj z ocenjenimi drugimi prihodki iz poslovanja (prihodki od zavarovalnin in prihodki od odprave rezervacij za prejete subvencije), ki v Skupini Telekom Slovenije znašajo 2,8 milijona evrov, od tega v družbi Telekom Slovenije en milijon evrov.

Povezave za delovanje fiksnih storitev na prizadetih območjih so vzpostavljene začasno in bodo v prihodnje celovito sanirane skupaj z ostalo infrastrukturo. V pripravi je načrt celovite sanacije, v okviru katere bo družba zasledovala optimalno arhitekturo omrežja. Časovna izvedba sanacije bo deloma pogojena s sanacijo ostale infrastrukture na ravni države oziroma lokalnih skupnosti.

7.1. Zgoščeni medletni računovodski izkazi Skupine Telekom Slovenije in družbe Telekom Slovenije, d. d.

Nerevidirani konsolidirani in ločeni izkaz poslovnega izida za obdobje, ki se je končalo 30. 9. 2023

		Skupina Telekom Slovenije		Telekom Slovenije
v tisoč EUR	I - IX 2023	I - IX 2022	I - IX 2023	I - IX 2022
Prihodki od prodaje	518.800	485.450	449.341	428.432
Drugi prihodki iz poslovanja	8.363	4.824	5.777	2.201
Nabavna vrednost prodanega blaga	-65.316	-62.043	-68.237	-68.103
Stroški materiala in energije	-22.779	-16.305	-18.803	-11.720
Stroški storitev	-159.184	-151.507	-149.247	-146.232
Stroški dela	-84.561	-82.592	-68.817	-66.204
Amortizacija	-122.277	-123.668	-102.603	-103.741
Drugi odhodki poslovanja	-13.533	-3.046	-8.834	-3.421
Skupaj odhodki poslovanja	-467.650	-439.161	-416.541	-399.421
Dobiček iz poslovanja	59.513	51.113	38.577	31.212
Finančni prihodki*	966	1.103	3.793	3.294
Finančni odhodki	-13.175	-6.531	-12.366	-6.268
Dobiček pred obdavčitvijo	47.304	45.685	30.004	28.238
Davek iz dobička	-4.293	-3.720	-2.260	-2.246
Odloženi davki	-3.088	-2.963	-3.091	-2.956
Čisti dobiček poslovnega obdobja	39.923	39.002	24.653	23.036
Čisti dobiček na delnico
Osnovni (v EUR)	6,14	6,00	3,79	3,54
Prilagojeni (v EUR)	6,14	6,00	3,79	3,54

*Finančni prihodki družbe Telekom Slovenije vključujejo obresti od posojil danih odvisnim družbam.

Nerevidirani konsolidirani in ločeni izkaz drugega vseobsegajočega donosa za obdobje, ki se je končalo 30. 9. 2023

	Skupina Telekom Slovenije		Telekom Slovenije
v tisoč EUR	I - IX 2023	I - IX 2022	I - IX 2023	I - IX 2022
Čisti dobiček obdobja	39.923	39.002	24.653	23.036
Drugi vseobsegajoči donos, ki se v prihodnosti sme prenesti v izkaz poslovnega izida
Prevedbene rezerve	0	11	0	0
Sprememba poštene vrednosti finančnih instrumentov za varovanje pred tveganjem	-19	104	-20	104
Odloženi davek	5	-53	4	-53
Sprememba poštene vrednosti finančnih instrumentov za varovanje pred tveganjem v neto znesku	-14	51	-16	51
Drugi vseobsegajoči donos, ki se v prihodnosti ne bo smel prenesti v izkaz poslovnega izida
Čista izguba pri kapitalskih instrumentih po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa	37	-160	37	-160
Sprememba poštene vrednosti finančnih naložb v kapitalske instrumente, merjene po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa	-232	-185	-231	-185
Odloženi davek	44	68	44	68
Sprememba poštene vrednosti finančnih naložb v kapitalske instrumente merjene po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa	-188	-117	-187	-117
Drugi vseobsegajoči donos poslovnega obdobja po davkih	-165	-215	-166	-226
Celotni vseobsegajoči donos poslovnega obdobja	39.758	38.787	24.487	22.810

Nerevidirana konsolidirana in ločena bilanca stanja na 30. 9. 2023

			Telekom Slovenije
v tisoč EUR	30.09.2023	Skupina Telekom Slovenije 31.12.2022	30.09.2023	31.12.2022
SREDSTVA
Neopredmetena sredstva	194.598	204.352	150.422	155.259
Opredmetena osnovna sredstva	668.766	679.501	589.225	604.932
Sredstva v najemu	75.792	75.419	74.524	78.126
Naložbe v odvisne družbe	0	0	38.720	38.720
Druge finančne naložbe	2.212	2.448	27.135	48.505
Pogodbena sredstva	3.683	3.624	3.257	3.234
Druge terjatve	17.956	19.251	17.950	19.246
Odloženi stroški	2.863	3.293	3.053	3.694
Naložbene nepremičnine	4.195	4.304	7.345	7.457
Odložene terjatve za davek	36.236	39.324	35.965	39.057
Skupaj nekratkoročna sredstva	1.006.301	1.031.516	947.596	998.230
Sredstva za odtujitev	796	796	796	796
Zaloge	31.396	25.253	26.884	21.702
Poslovne in druge terjatve	163.461	157.680	153.084	150.884
Terjatve za davek iz dobička	604	1.387	126	1.286
Pogodbena sredstva	22.814	15.942	22.788	15.562
Odloženi stroški	9.713	4.545	6.894	3.741
Finančne naložbe	1.011	837	16.881	11.516
Denar in denarni ustrezniki	64.967	37.382	55.705	19.573
Skupaj kratkoročna sredstva	294.762	243.822	283.158	225.060
Skupaj sredstva KAPITAL IN OBVEZNOSTI	1.301.063	1.275.338	1.230.754	1.223.290
Vpoklicani kapital	272.721	272.721	272.721	272.721
Kapitalske rezerve	181.489	181.489	180.956	180.956
Rezerve iz dobička	106.479	106.479	104.978	104.978
Zakonske rezerve	51.612	51.612	50.434	50.434
Rezerve za lastne delnice	4.065	4.065	4.065	4.065
Lastne delnice	-4.065	-4.065	-4.065	-4.065
Statutarne rezerve	54.854	54.854	54.544	54.544
Druge rezerve iz dobička	13	13	0	0
Zadržani čisti poslovni izid	89.826	50.003	71.559	46.869
Zadržani poslovni izid preteklih let	49.903	12.497	46.906	26.076
Poslovni izid tekočega obdobja	39.923	37.506	24.653	20.793
Rezerve za poštene vrednosti	-390	-188	-390	-188
Rezerve za aktuarske dobičke/izgube	1.155	1.155	896	897
Prevedbene rezerve	51	18	0	0
Skupaj kapital	651.331	611.677	630.720	606.233
Pogodbene obveznosti	20.216	17.072	19.610	16.425
Rezervacije	21.703	21.220	18.361	17.925
Druge obveznosti	14.343	8.177	8.321	3.847
Razmejene obveznosti	7.076	5.810	646	666
Posojila in krediti	221.689	236.683	221.689	236.683
Obveznosti iz najemov	60.518	59.342	58.169	60.871
Odložene obveznosti za davek	1.845	1.893	245	293
Skupaj nekratkoročne obveznosti	347.390	350.197	327.041	336.710
Poslovne obveznosti	105.899	123.915	86.885	99.300
Obveznost za davek iz dobička	510	221	499	0
Posojila in krediti	131.495	132.757	131.495	132.757
Obveznosti iz najemov	9.892	10.603	11.806	12.527
Druge finančne obveznosti	2	2	0	0
Pogodbene obveznosti	11.903	10.275	5.850	5.602
Razmejene obveznosti	42.641	35.691	36.458	30.161
Skupaj kratkoročne obveznosti	302.342	313.464	272.993	280.347
Skupaj obveznosti	649.732	663.661	600.034	617.057
Skupaj kapital in obveznosti	1.301.063	1.275.338	1.230.754	1.223.290

Nerevidirani konsolidirani izkaz gibanja kapitala Skupine Telekom Slovenije za obdobje, ki se je končalo 30. 9. 2023

					Rezerve iz dobička			Zadržani čisti poslovni izid			Rezerve za
v tisoč EUR	Vpoklicani kapital	Kapitalske rezerve	Zakonske rezerve	Rezerve za lastne delnice	Lastne delnice	Statutarne rezerve	Druge rezerve iz dobička	Zadržani poslovni izid preteklih let	Poslovni izid tekočega leta	Rezerve za poštene vrednosti finančnih instrumentov	poštene vrednosti finančnih instrumentov za varovanje pred tveganji v neto znesku	Rezerve za aktuarske primanjkljaje in presežke	Prevedbena rezerva	Skupaj
Stanje 1. 1. 2023	272.721	181.489	51.612	4.065	-4.065	54.854	13	12.497	37.506	-202	14	1.155	18	611.677
Čisti poslovni izid obdobja	0	0	0	0	0	0	0	0	39.923	0	0	0	0	39.923
Drugi vseobsegajoči poslovni izid obdobja	0	0	0	0	0	0	0	0	0	-151	-14	0	0	-165
Vseobsegajoči poslovni donos obdobja skupaj	0	0	0	0	0	0	0	0	39.923	-151	-14	0	0	39.758
Prenos poslovnega izida preteklega leta v zadržani poslovni izid	0	0	0	0	0	0	0	37.506	-37.506	0	0	0	0	0
Drugi premiki v kapitalu	0	0	0	0	0	0	0	3	0	-37	0	0	34	0
Spremembe v kapitalu	0	0	0	0	0	0	0	37.509	-37.506	-37	0	0	34	0
Drugo	0	0	0	0	0	0	0	-103	0	0	0	0	-1	-104
Stanje 30. 9. 2023	272.721	181.489	51.612	4.065	-4.065	54.854	13	49.903	39.923	-390	0	1.155	51	651.331

Nerevidirani konsolidirani izkaz gibanja kapitala Skupine Telekom Slovenije za obdobje, ki se je končalo 30. 9. 2022

					Rezerve iz dobička				Zadržani čisti poslovni izid		Rezerve za
v tisoč EUR	Vpoklicani kapital	Kapitalske rezerve	Zakonske rezerve	Rezerve za lastne delnice	Lastne delnice	Statutarne rezerve	Druge rezerve iz dobička	Zadržani poslovni izid preteklih let	Poslovni izid tekočega leta	Rezerve za poštene vrednosti finančnih instrumentov	poštene vrednosti finančnih instrumentov za varovanje pred tveganji v neto znesku	Rezerve za aktuarske primanjkljaje in presežke	Prevedbena rezerva	Skupaj
Stanje 1. 1. 2022	272.721	181.489	51.612	3.671	-3.671	54.854	13	4.050	37.888	-26	-40	-2.139	9	600.431
Čisti poslovni izid obdobja	0	0	0	0	0	0	0	0	39.002	0	0	0	0	39.002
Drugi vseobsegajoči poslovni izid obdobja	0	0	0	0	0	0	0	-160	0	-117	51	0	11	-215
Vseobsegajoči poslovni donos obdobja skupaj	0	0	0	0	0	0	0	-160	39.002	-117	51	0	11	38.787
Izplačilo dividend	0	0	0	0	0	0	0	-29.244	0	0	0	0	0	-29.244
Nakup lastnih delnic	0	0	0	0	-394	0	0	0	0	0	0	0	0	-394
Oblikovanje rezerv za lastne delnice	0	0	0	394	0	0	0	-394	0	0	0	0	0	0
Transakcije z lastniki	0	0	0	394	-394	0	0	-29.638	0	0	0	0	0	-29.638
Prenos poslovnega izida preteklega leta v zadržani poslovni izid	0	0	0	0	0	0	0	37.888	-37.888	0	0	0	0	0
Spremembe v kapitalu	0	0	0	0	0	0	0	37.888	-37.888	0	0	0	0	0
Drugo	0	0	0	0	0	0	0	-10	0	0	0	0	0	-10
Stanje 30. 9. 2022	272.721	181.489	51.612	4.065	-4.065	54.854	13	12.130	39.002	-143	11	-2.139	20	609.570

Nerevidirani ločeni izkaz gibanja kapitala družbe Telekom Slovenije za obdobje, ki se je končalo 30. 9. 2023

	Vpoklicani kapital	Kapitalske rezerve			Rezerve iz dobička			Zadržani čisti poslovni izid			Rezerve za
v tisoč EUR			Zakonske rezerve	Rezerve za lastne delnice	Lastne delnice	Statutarne rezerve	Druge rezerve iz dobička	Zadržani poslovni izid preteklih let	Poslovni izid tekočega leta	Rezerve za poštene vrednosti finančnih instrumentov	poštene vrednosti finančnih instrumentov za varovanje pred tveganji v neto znesku	Rezerve za aktuarske primanjkljaje in presežke	Skupaj
Stanje 1. 1. 2023	272.721	180.956	50.434	4.065	-4.065	54.544	0	26.076	20.793	-203	15	897	606.233
Čisti poslovni izid obdobja	0	0	0	0	0	0	0	0	24.653	0	0	0	24.653
Drugi vseobsegajoči poslovni izid obdobja	0	0	0	0	0	0	0	0	0	-187	21	0	-166
Vseobsegajoči poslovni donos obdobja skupaj	0	0	0	0	0	0	0	0	24.653	-187	21	0	24.487
Prenos poslovnega izida preteklega leta v zadržani poslovni izid	0	0	0	0	0	0	0	20.793	-20.793	0	0	0	0
Drugi premiki v kapitalu	0	0	0	0	0	0	0	37	0	-37	0	0	0
Spremembe v kapitalu	0	0	0	0	0	0	0	20.830	-20.793	-37	0	0	0
Drugo	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1	0	-1	0
Stanje 30. 9. 2023	272.721	180.956	50.434	4.065	-4.065	54.544	0	46.906	24.653	-426	36	896	630.720

Nerevidirani ločeni izkaz gibanja kapitala družbe Telekom Slovenije za obdobje, ki se je končalo 30. 9. 2022

					Rezerve iz dobička			Zadržani čisti poslovni izid			Rezerve za poštene
v tisoč EUR	Vpoklicani kapital	Kapitalske rezerve	Zakonske rezerve	Rezerve za lastne delnice	Lastne delnice	Statutarne rezerve	Druge rezerve iz dobička	Zadržani poslovni izid preteklih let	Poslovni izid tekočega leta	Rezerve za poštene vrednosti finančnih instrumentov	vrednosti finančnih instrumentov za varovanje pred tveganji v neto znesku	Rezerve za aktuarske primanjkljaje in presežke	Skupaj
Stanje 1. 1. 2022	272.721	180.956	50.434	3.671	-3.671	54.544	0	21.144	34.371	-27	-39	-1.863	612.241
Čisti poslovni izid obdobja	0	0	0	0	0	0	0	0	23.036	0	0	0	23.036
Drugi vseobsegajoči poslovni izid obdobja	0	0	0	0	0	0	0	-160	0	-117	51	0	-226
Vseobsegajoči poslovni donos obdobja skupaj	0	0	0	0	0	0	0	-160	23.036	-117	51	0	22.810
Izplačilo dividend	0	0	0	0	0	0	0	-29.244	0	0	0	0	-29.244
Nakup lastnih delnic	0	0	0	0	-394	0	0	0	0	0	0	0	-394
Oblikovanje rezerv za lastne delnice	0	0	0	394	0	0	0	-394	0	0	0	0	0
Transakcije z lastniki	0	0	0	394	-394	0	0	-29.638	0	0	0	0	-29.638
Prenos poslovnega izida preteklega leta v zadržani poslovni izid	0	0	0	0	0	0	0	34.371	-34.371	0	0	0	0
Spremembe v kapitalu	0	0	0	0	0	0	0	34.371	-34.371	0	0	0	0
Drugo	0	0	0	0	0	0	0	0	0	-1	1	0	0
Stanje 30. 9. 2022	272.721	180.956	50.434	4.065	-4.065	54.544	0	25.717	23.036	-145	13	-1.863	605.413

Nerevidirani konsolidirani in ločeni izkaz denarnih tokov za obdobje, ki se je končalo 30. 9. 2023

	Skupina Telekom Slovenije		Telekom Slovenije
v tisoč EUR	I - IX	I - IX	I - IX	I - IX
	2023	2022	2023	2022
Denarni tokovi pri poslovanju Čisti dobiček poslovnega leta	39.923	39.002	24.653	23.036
Prilagoditve za:
Amortizacija	122.277	123.668	102.603	103.741
Slabitve in odpisi opredmetenih osnovnih
sredstev in neopredmetenih sredstev	8.139	77	3.665	0
Dobiček / izguba pri prodaji opredmetenih osnovnih sredstev	119	-616	-791	-700
Oslabitev in odpisi zalog	516	428	515	359
Neto popravek vrednosti terjatev	2.908	1.291	2.143	808
Sprememba rezervacij in druge spremembe	-26	-35	0	0
Finančni prihodki	-965	-1.103	-3.793	-3.294
Finančni odhodki	13.175	6.531	12.367	6.268
Davek od dobička z odloženimi davki	7.381	6.683	5.352	5.201
Denarni tok iz poslovanja pred spremembami ObK in rezervacij	193.447	175.926	146.714	135.419
Spremembo zalog	-4.942	-4.898	-3.980	-2.671
Spremembo poslovnih in drugih terjatev	-7.490	631	-3.182	573
Spremembo aktivnih časovnih razmejitev in pogodbenih sredstev	-11.669	-10.185	-8.466	-6.648
Spremembo rezervacij	509	943	436	835
Spremembo poslovnih in drugih obveznosti	-12.409	-29.709	-7.657	-37.551
Spremembo pasivnih časovnih razmejitev in pogodbenih obveznosti	12.988	17.528	9.712	10.734
Plačani davek iz dobička	-1.476	-6.652	-657	-5.806
Čista denarna sredstva iz poslovanja	168.958	143.584	132.920	94.885
Denarni tokovi iz naložbenja
Prejemki pri naložbenju	714	2.070	24.647	16.371
Prejemki od prodaje osnovnih sredstev	457	1.379	1.861	1.379
Prejemki od dividend	164	238	270	383
Prejemki od obresti	14	4	2.543	1.184
Prejemki od prodaje finančnih naložb	37	400	37	400
Prejemki od vrnjenih posojil in depozitov	42	49	19.936	13.025
Izdatki pri naložbenju	-105.131	-110.907	-85.073	-74.839
Izdatki pri opredmetenih osnovnih sredstvih	-58.315	-65.681	-39.996	-47.659
Izdatki pri neopredmetenih dolgoročnih sredstvih	-46.616	-45.126	-40.957	-23.380
Naložbe v odvisne in pridružene družbe	0	0	0	-1.000
Izdatki za dana posojila in depozite	-200	-100	-4.120	-2.800
Čista denarna sredstva, porabljena pri naložbenju	-104.417	-108.837	-60.426	-58.468
Denarni tokovi iz financiranja
Prejemki pri financiranju	0	25.000	0	25.000
Prejemki od dolgoročnih posojil	0	20.000	0	20.000
Prejemki od kratkoročnih posojil	0	5.000	0	5.000
Izdatki pri financiranju	-37.013	-62.722	-36.419	-62.268
Izdatki za odkup lastnih delnic	0	-394	0	-394
Glavni elementi plačil najemnin	-8.155	-8.882	-7.843	-8.426
Odplačila dolgoročnih posojil	-20.110	-20.110	-20.110	-20.110
Izdatki za obresti	-8.748	-4.092	-8.466	-4.094
Izplačilo dividend	0	-29.244	0	-29.244
Čista denarna sredstva, porabljena pri financiranju	-37.013	-37.722	-36.419	-37.268
Čisto povečanje/zmanjšanje denarnih sredstev	27.528	-2.975	36.075	-851
Začetno stanje denarnih sredstev Učinki sprememb deviznih tečajev na denarna sredstva	37.382 57	15.935 65	19.573 57	3.754 65
Končno stanje denarnih sredstev	64.967	13.025	55.705	2.968

7.2. Pojasnila k medletnim računovodskim izkazom Skupine Telekom Slovenije in družbe Telekom Slovenije

Skupina Telekom Slovenije

Skupino Telekom Slovenije na dan poročanja (30. 9. 2023) sestavljajo obvladujoča družba Telekom Slovenije in naslednje odvisne družbe:

Družba	Država	30.09.2023
Telekom Slovenije, d.d.	Slovenija	100 %
GVO, d.o.o.	Slovenija	100 %
TSmedia, d.o.o.	Slovenija	100 %
AVTENTA, d.o.o.	Slovenija	100 %
SOLINE, d.o.o.	Slovenija	100 %
TSinpo, d.o.o	Slovenija	100 %
Optic-tel, d.o.o.	Slovenija	100 %
Infratel, d.o.o.	Slovenija	100 %
IPKO Telecommunications LLC	Kosovo	100 %
SIOL, d.o.o. Zagreb	Hrvaška	100 %
SIOL, d.o.o. Sarajevo	Bosna in Hercegovina	100 %
SIOL, d.o.o. Podgorica	Črna gora	100 %
SiOL, DOOEL Skopje	Severna Makedonija	100 %
SiOL, d.o.o. Beograd	Srbija	100 %
USTANOVA SRČNI SKLAD	Slovenija	100 %
SiOL Prishtine	Kosovo	100 %

Spremembe v skupini

Družba GVO je marca 2022 pričela s postopkom likvidacije svoje odvisne družbe GVO GmbH v Nemčiji. Likvidacijski postopek se je končal 25.9.2023 z izbrisom družbe iz sodnega registra v Nemčiji. S tem dnem je bila družba tudi izključena iz konsolidiranih izkazov Skupine Telekom Slovenije za prikazano obdobje. Izključitev družbe nima pomembnega vpliva na konsolidirane izkaze Skupine Telekom Slovenija.

Poročanje po segmentih

Razkritja poslovanja po segmentih temeljijo na sistemu notranjega poročanja, ki ga poslovodstvo uporablja pri vodenju poslovanja. Za poročanje po segmentih je kot merilo uporabljena država, v kateri ima družba sedež opravljanja dejavnosti – tako skupina poslovanje predstavlja v dveh segmentih, in sicer Slovenija in druge države.

Slovenija – v ta segment so zajete vse družbe v skupini, katerih sedež je v Sloveniji, zajema pa predvsem dejavnost na področju telekomunikacijskih storitev fiksne in mobilne telefonije, izgradnjo in vzdrževanje telekomunikacijskega omrežja, ponudbo multimedijskih in internetnih storitev ter vsebin in digitalno televizijo. V ta segment so zajete naslednje družbe: Telekom Slovenije, GVO, Avtenta, TSmedia, TSinpo, OPTIC-TEL, INFRATEL, Soline, ter Ustanova Srčni sklad.

Druge države – zajete so vse preostale družbe v skupini, in sicer IPKO, SiOL Zagreb, SiOL Sarajevo, SiOL Podgorica, SiOL Skopje, SiOL Beograd in SiOL Prishtina. Glavna dejavnost tega segmenta je ponujanje telekomunikacijskih storitev.

Prodaja med segmenti se opravlja po tržnih pogojih. V postopku konsolidiranja so izločeni vsi medsebojni posli, zajeti med izločitvami in prilagoditvami.

Skupina ne razkriva finančnih prihodkov in odhodkov po segmentih, saj financiranje skupine poteka centralno na ravni obvladujoče družbe. Razkritje o prihodkih zunanjih strank po posameznih vrstah prihodkov je opisano v pojasnilu Prihodki od prodaje.

Poročanje po segmentih

v tisoč EUR	Slovenija Druge države		Izločitve in prilagoditve*		Skupaj
	I-IX 2023	I-IX 2022	I-IX 2023	I-IX 2022	I-IX 2023	I-IX 2022	I-IX 2023	I-IX 2022
Prodaja kupcem	455.077	429.851	63.723	55.599	0	0	518.800	485.450
Prodaja med segmenti	63.439	61.854	7.181	6.764	-70.620	-68.618	0	0
Prihodki po segmentih skupaj	518.516	491.705	70.904	62.363	-70.620	-68.618	518.800	485.450
Drugi prihodki	7.922	3.454	441	1.370	0	0	8.363	4.824
Skupaj odhodki poslovanja	-422.759	-395.741	-44.891	-43.420	0	0	-467.650	-439.161
Dobiček iz poslovanja za posamezni segment	103.679	99.418	26.454	20.313	-70.620	-68.618	59.513	51.113
Finančni prihodki	0	0	0	0	0	0	966	1.103
Finančni odhodki	0	0	0	0	0	0	-13.175	-6.531
Dobiček pred obdavčitvijo	0	0	0	0	0	0	47.304	45.685
Davek iz dobička	0	0	0	0	0	0	-4.293	-3.720
Odloženi davki	0	0	0	0	0	0	-3.088	-2.963
Čisti dobiček poslovnega leta							39.923	39.002

Drugi podatki po segmentih	Slovenija		Druge države		Izločitve in prilagoditve*		Skupaj
	30.09.2023	31.12.2022	30.09.2023	31.12.2022	30.09.2023	31.12.2022	30.09.2023	31.12.2022
Sredstva segmenta poročanja	1.328.133	1.314.368	135.776	138.163	-162.846	-177.193	1.301.063	1.275.338
Obveznosti segmenta poročanja	652.304	664.662	81.936	100.423	-84.508	-101.424	649.732	663.661

*Znesek iz medsebojnih razmerij med družbami, izločen iz konsolidiranih izkazov.

Prihodki od prodaje po segmentih

	Slovenija		Druge države		Skupaj
v tisoč EUR	I-IX 2023	I-IX 2022	I-IX 2023	I-IX 2022	I-IX 2023	I-IX 2022
Mobilni segment končni trg	157.213	152.665	40.995	36.131	198.208	188.796
Fiksni segment končni trg	142.828	140.277	15.980	15.972	158.808	156.249
- od tega IT storitve	24.732	22.329	250	229	24.982	22.558
Dodatne storitve	3.724	3.066	0	0	3.724	3.066
Veleprodajni trg	127.436	114.674	6.748	3.496	134.184	118.170
Drugi prihodki od prodaje in trgovsko blago	23.876	19.169	0	0	23.876	19.169
Skupaj prihodki od prodaje	455.077	429.851	63.723	55.599	518.800	485.450

Prihodki od prodaje

Razčlenitev prihodkov od prodaje po skupinah storitev

	Skupina Telekom Slovenije		Telekom Slovenije
v tisoč EUR	I - IX 2023	I - IX 2022	I - IX 2023	I - IX 2022
Mobilni segment končni trg	198.208	188.796	157.355	152.890
Fiksni segment končni trg	158.808	156.249	142.011	139.967
- od tega IT storitve	24.982	22.558	23.790	21.899
Dodatne storitve	3.724	3.066	3.816	3.066
Veleprodajni trg	134.184	118.170	129.946	116.562
Drugi prihodki in trgovsko blago	23.876	19.169	16.213	15.947
Skupaj prihodki od prodaje	518.800	485.450	449.341	428.432

	Skupina Telekom Slovenije		Telekom Slovenije
v tisoč EUR	I - IX 2023	I - IX 2022	I - IX 2023	I - IX 2022
Prihodki od prodaje storitev	449.883	419.434	379.616	360.049
Prihodki od prodaje blaga	68.917	66.016	69.725	68.383
Skupaj prihodki od prodaje	518.800	485.450	449.341	428.432

Prihodki od prodaje v Skupini Telekom Slovenije so v obdobju I – IX 2023 znašali 518,8 milijona evrov, kar je za 33,4 mio več kot v enakem obdobju leta 2022.

Na mobilnem segmentu končni trg so prihodki višji predvsem zaradi višjih prihodkov naročnikov in višjih prihodkov od mobilnega trgovskega blaga v Telekomu Slovenije. V primerjavi z enakim obdobjem preteklega leta so se povišali tudi prihodki IPKO, predvsem zaradi višjega števila uporabnikov.

Na fiksnem segmentu končni trg so prihodki višji predvsem zaradi višje prodaje IT-blaga in storitev v Telekomu Slovenije, navkljub upadu prihodkov klasične govorne telefonije, ki je posledica upadanja klasičnih priključkov ter nadomeščanja z mobilno in IP-telefonijo.

Med dodatnimi storitvami evidentiramo prihodke finančnih storitev, eZdravja in zavarovanj. Vsi prihodki v letu 2023 beležijo rast.

Rast beležimo tudi pri prihodkih veleprodaje.

Drugi prihodki od prodaje in trgovsko blago so višji glede na dosežene v enakem obdobju leta 2022, in sicer zaradi višjih prihodkov slovenskih odvisnih družb na trgu ter višjih prihodkov iz naslova E-commerce v Telekom Slovenije.

Prihodki iz najemnin

Skupina Telekom Slovenije je v obdobju I – IX 2023 ustvarila za 9.895 tisoč evrov prihodkov iz najemnin, v enakem obdobju lanskega leta pa 8.005 tisoč evrov prihodkov iz najemnin.

Družba Telekom Slovenije je v tem obdobju ustvarila za 10.724 tisoč evrov prihodkov iz najemnin, v enakem obdobju lani pa 8.620 tisoč evrov prihodkov iz najemnin.

Stroški storitev

	Skupina Telekom Slovenije		Telekom Slovenije
v tisoč EUR	I - IX 2023	I - IX 2022	I - IX 2023	I - IX 2022
Stroški telekomunikacijskih storitev	86.231	83.328	84.524	82.118
Stroški zakupi vodov, omrežij in platform	3.838	3.702	6.258	5.822
Stroški multimedijskih vsebin	7.210	7.178	6.672	6.699
Stroški storitev podizvajalcev	18.789	14.200	13.477	14.032
Stroški vzdrževanja opredmetenih osnovnih sredstev	14.911	15.283	15.342	15.410
Stroški drugih storitev	28.205	27.816	22.974	22.151
Skupaj stroški storitev	159.184	151.507	149.247	146.232

Stroški storitev v skupini so v obdobju I – IX 2023 v primerjavi z enakim obdobjem v letu 2022 višji za 7.677 tisoč evrov. Stroški telekomunikacijskih storitev so višji zaradi višjih veleprodajnih prihodkov.

Stroški storitev podizvajalcev so višji predvsem zaradi višje prodaje IT-storitev in blaga.

Stroški drugih storitev v skupini zajemajo predvsem stroške oglaševanja in sponzoriranja v višini 5.282 tisoč evrov (v I – IX 2022: 5.898 tisoč evrov), stroške intelektualnih in osebnih storitev v višini 4.450 tisoč evrov (v I - IX 2022: 4.513 tisoč evrov), stroške pridobivanja kupcev v višini 3.601 tisoč evrov (v I – IX 2022: 3.708 tisoč evrov), stroške zavarovalnih premij v višini 2.498 tisoč evrov (v I – IX 2022: 2.448 tisoč evrov) in stroške drugih storitev v višini 7.977 tisoč evrov (v I – IX 2022: 7.009 tisoč evrov).

Dobiček iz poslovanja (EBIT) in čisti dobiček

Skupina Telekom Slovenije

Dobiček iz poslovanja (EBIT) v višini 59.513 tisoč evrov je za 8.400 tisoč evrov višji od doseženega v enakem obdobju preteklega leta. Ob negativnem izidu iz financiranja v višini 12.209 tisoč evrov je bil dosežen čisti dobiček obdobja v višini 39.923 tisoč evrov.

Družba Telekom Slovenije

Dobiček iz poslovanja (EBIT) v višini 38.577 tisoč evrov je za 7.365 tisoč evrov višji od doseženega v enakem obdobju preteklega leta. Ob negativnem izidu iz financiranja v višini 8.573 tisoč evrov je bil dosežen čisti dobiček obdobja v višini 24.653 tisoč evrov.

Neopredmetena sredstva

Gibanje neopredmetenih sredstev Skupine Telekom Slovenije v obdobju I – IX 2023

v tisoč EUR	Dobro ime	Koncesije in licence	Stroški pridobitev pogodb s kupci	Računalniški programi	Druga neopredmetena sredstva	Neopredmetena sredstva v izgradnji	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. 1. 2023	49.737	421.678	21.142	253.952	67.620	13.262	827.391
Povečanja	0	0	0	0	1	45.597	45.598
Osnovna sredstva ustvarjena v skupini	0	0	0	0	0	1.018	1.018
Prenosi v uporabo	0	33.379	7.232	12.822	30	-53.463	0
Zmanjšanja	0	-17.441	0	-10.311	-46	-125	-27.923
Drugi prenosi*	0	259	0	-718	0	-83	-542
Stanje 30. 9. 2023	49.737	437.875	28.374	255.745	67.605	6.206	845.542
Popravek vrednosti
Stanje 1. 1. 2023	46.019	293.491	10.267	222.667	50.328	267	623.039
Zmanjšanja	0	-14.829	0	-10.312	-46	0	-25.187
Drugi prenosi*	0	209	0	-486	0	0	-277
Amortizacija	0	30.079	5.590	16.257	1.443	0	53.369
Stanje 30. 9. 2023	46.019	308.950	15.857	228.126	51.725	267	650.944
Neodpisana vrednost
Stanje 1. 1. 2023	3.718	128.187	10.875	31.285	17.292	12.995	204.352
Stanje 30. 9. 2023	3.718	128.925	12.517	27.619	15.880	5.939	194.598

*V okviru drugih prenosov so zajeti prenosi med neopredmetenimi sredstvi in opredmetenimi osnovnimi sredstvi ter prenosi med skupinami sredstev.

Gibanje neopredmetenih sredstev Skupine Telekom Slovenije v letu 2022

v tisoč EUR	Dobro ime	Koncesije in licence	Stroški pridobitev pogodb s kupci	Računalniški programi	Druga neopredmetena sredstva	Neopredmetena sredstva v izgradnji	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. 1. 2022	49.737	430.342	20.518	303.079	67.366	12.795	883.837
Povečanja	0	20.031	0	0	2	34.959	54.992
Sredstva ustvarjena v skupini	0	0	0	0	0	1.558	1.558
Prenosi v uporabo	0	9.747	7.785	18.264	252	-36.048	0
Zmanjšanja	0	-38.442	-7.161	-67.434	0	-2	-113.039
Drugi prenosi*	0	0	0	43	0	0	43
Stanje 31.12.2022	49.737	421.678	21.142	253.952	67.620	13.262	827.391
Popravek vrednosti
Stanje 1. 1. 2022	46.019	292.001	10.088	266.959	48.387	267	663.721
Zmanjšanja	0	-38.442	-7.161	-67.432	0	0	-113.035
Drugi prenosi*	0	0	0	-4	0	0	-4
Amortizacija	0	39.932	7.340	23.144	1.941	0	72.357
Stanje 31.12.2022	46.019	293.491	10.267	222.667	50.328	267	623.039
Neodpisana vrednost
Stanje 1. 1. 2022	3.718	138.341	10.430	36.120	18.979	12.528	220.116
Stanje 31.12.2022	3.718	128.187	10.875	31.285	17.292	12.995	204.352

*V okviru drugih prenosov so zajeti prenosi med neopredmetenimi sredstvi in opredmetenimi osnovnimi sredstvi ter prenosi med skupinami sredstev.

Gibanje neopredmetenih sredstev družbe Telekom Slovenije v obdobju I – IX 2023

v tisoč EUR	Dobro ime	Koncesije in licence	Stroški pridobitev pogodb s kupci	Računalniški programi	Druga neopredmetena sredstva	Neopredmetena sredstva v izgradnji	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. 1. 2023	3.602	282.259	21.142	240.289	19.352	12.723	579.367
Povečanja	0	0	0	0	0	40.035	40.035
Sredstva ustvarjena v družbi	0	0	0	0	0	923	923
Prenosi v uporabo	0	28.417	7.232	12.102	30	-47.781	0
Zmanjšanja	0	-17.441	0	-10.312	-46	0	-27.799
Drugi prenosi*	0	259	0	-718	0	0	-459
Stanje 30. 9. 2023	3.602	293.494	28.374	241.361	19.336	5.900	592.067
Popravek vrednosti
Stanje 1. 1. 2023	0	190.312	10.267	206.980	16.549	0	424.108
Zmanjšanja	0	-14.829	0	-10.312	-46	0	-25.187
Drugi prenosi*	0	209	0	-486	0	0	-277
Amortizacija	0	21.748	5.590	15.386	277	0	43.001
Stanje 30. 9. 2023	0	197.440	15.857	211.568	16.780	0	441.645
Neodpisana vrednost
Stanje 1. 1. 2023	3.602	91.947	10.875	33.309	2.803	12.723	155.259
Stanje 30. 9. 2023	3.602	96.054	12.517	29.793	2.556	5.900	150.422

*V okviru drugih prenosov so zajeti prenosi med neopredmetenimi sredstvi in opredmetenimi osnovnimi sredstvi ter prenosi med skupinami sredstev.

Gibanje neopredmetenih sredstev družbe Telekom Slovenije v letu 2022

v tisoč EUR	Dobro ime	Koncesije in licence	Stroški pridobitev pogodb s kupci	Računalniški programi	Druga neopredmetena sredstva	Neopredmetena sredstva v izgradnji	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. 1. 2022	3.602	288.174	20.518	289.120	19.100	12.480	632.994
Povečanja	0	0	0	0	0	33.239	33.239
Sredstva ustvarjena v družbi	0	0	0	0	0	1.202	1.202
Prenosi v uporabo	0	8.712	7.785	17.447	252	-34.196	0
Zmanjšanja	0	-14.627	-7.161	-66.320	0	-2	-88.110
Drugi prenosi*	0	0	0	42	0	0	42
Stanje 31. 12. 2022	3.602	282.259	21.142	240.289	19.352	12.723	579.367
Popravek vrednosti
Stanje 1. 1. 2022	0	175.120	10.088	251.371	16.164	0	452.743
Zmanjšanja	0	-14.628	-7.161	-66.318	0	0	-88.107
Drugi prenosi*	0	0	0	-5	0	0	-5
Amortizacija	0	29.820	7.340	21.932	385	0	59.477
Stanje 31. 12. 2022	0	190.312	10.267	206.980	16.549	0	424.108
Neodpisana vrednost
Stanje 1. 1. 2022	3.602	113.054	10.430	37.749	2.936	12.480	180.251
Stanje 31. 12. 2022	3.602	91.947	10.875	33.309	2.803	12.723	155.259

*V okviru drugih prenosov so zajeti prenosi med neopredmetenimi sredstvi in opredmetenimi osnovnimi sredstvi ter prenosi med skupinami sredstev.

Pogodbene obveze za neopredmetena sredstva v skupini na 30. 9. 2023 znašajo 12.041 tisoč evrov, v družbi Telekom Slovenije pa 13.178 tisoč evrov.

Opredmetena osnovna sredstva

Gibanje opredmetenih osnovnih sredstev Skupine Telekom Slovenije v obdobju I – IX 2023

v tisoč EUR	Zemljišča, zgradbe in kabelska kanalizacija	Kabelsko omrežje	Telefonske centrale	Oprema za mobilno omrežje	Druga oprema	Sredstva v izgradnji	Drugo	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. 1. 2023	518.088	1.219.276	84.890	300.538	355.401	27.491	61	2.505.745
Razlika iz preračuna na predstavitveno valuto	0	-6	0	0	-3	0	0	-9
Povečanja	0	142	0	0	1.053	47.087	342	48.624
Osnovna sredstva ustvarjena v skupini	0	0	0	0	0	11.279	0	11.279
Prenosi v uporabo	8.301	20.524	604	6.304	24.702	-60.434	0	1
Zmanjšanja	-1.485	-2.027	-3.522	-2.838	-20.633	-27	0	-30.532
Drugi prenosi*	162	-161	448	0	8	1	0	458
Stanje 30. 9. 2023	525.066	1.237.748	82.420	304.004	360.528	25.397	403	2.535.566
Popravek vrednosti
Stanje 1. 1. 2023	229.415	971.670	79.481	253.252	281.036	11.390	0	1.826.244
Razlika iz preračuna na predstavitveno valuto	0	-2	0	0	-2	0	0	-4
Povečanja	39	0	0	3	2	0	0	44
Zmanjšanja	-1.134	1.856	-3.511	-2.815	-17.864	4.391	0	-19.077
Amortizacija	10.114	16.882	1.369	8.745	22.206	0	0	59.316
Drugi prenosi*	15	-14	267	0	9	0	0	277
Stanje 30. 9. 2023	238.449	990.392	77.606	259.185	285.387	15.781	0	1.866.800
Neodpisana vrednost
Stanje 1. 1. 2023	288.673	247.606	5.409	47.286	74.365	16.101	61	679.501
Stanje 30. 9. 2023	286.617	247.356	4.814	44.819	75.141	9.616	403	668.766

*V okviru drugih prenosov so zajeti prenosi med neopredmetenimi sredstvi in opredmetenimi osnovnimi sredstvi, prenosi na naložbene nepremičnine ter prenosi med skupinami sredstev.

Gibanje opredmetenih osnovnih sredstev Skupine Telekom Slovenije v letu 2022

v tisoč EUR	Zemljišča, zgradbe in kabelska kanalizacija	Kabelsko omrežje	Telefonske centrale	Oprema za mobilno omrežje	Druga oprema	Sredstva v izgradnji	Drugo	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. 1. 2022	490.082	1.190.292	88.832	315.485	385.390	40.823	268	2.511.172
Razlika iz preračuna na predstavitveno valuto	0	2	0	0	0	0	0	2
Povečanja	104	2.907	0	0	1.205	78.396	-185	82.427
Osnovna sredstva ustvarjena v skupini	0	0	0	0	0	15.565	0	15.565
Prenosi v uporabo	29.243	28.475	1.260	12.520	35.409	-106.907	0	0
Zmanjšanja	-1.354	-2.319	-5.212	-27.461	-66.582	-302	0	-103.230
Drugi prenosi*	13	-81	10	-6	-21	-84	-22	-191
Stanje 31.12.2022	518.088	1.219.276	84.890	300.538	355.401	27.491	61	2.505.745
Popravek vrednosti
Stanje 1. 1. 2022	216.747	951.360	82.613	266.825	315.178	11.390	0	1.844.113
Razlika iz preračuna na predstavitveno valuto	0	1	0	0	1	0	0	2
Povečanja	0	0	0	0	10	0	0	10
Zmanjšanja	-489	-2.057	-5.197	-27.387	-63.551	0	0	-98.681
Amortizacija	13.152	22.408	2.029	13.820	29.452	0	0	80.861
Drugi prenosi*	5	-42	36	-6	-54	0	0	-61
Stanje 31.12.2022	229.415	971.670	79.481	253.252	281.036	11.390	0	1.826.244
Neodpisana vrednost
Stanje 1. 1. 2022	273.335	238.932	6.219	48.660	70.212	29.433	268	667.059
Stanje 31.12.2022	288.673	247.606	5.409	47.286	74.365	16.101	61	679.501

*V okviru drugih prenosov so zajeti prenosi med neopredmetenimi sredstvi in opredmetenimi osnovnimi sredstvi ter prenosi med skupinami sredstev.

Gibanje opredmetenih osnovnih sredstev družbe Telekom Slovenije v obdobju I – IX 2023

v tisoč EUR	Zemljišča, zgradbe in kabelska kanalizacija	Kabelsko omrežje	Telefonske centrale	Oprema za mobilno omrežje	Druga oprema	Sredstva v izgradnji	Drugo	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. 1. 2023	488.699	1.139.346	83.665	185.472	337.505	20.541	0	2.255.228
Povečanja	0	0	0	0	0	38.082	0	38.082
Osnovna sredstva ustvarjena v družbi	0	0	0	0	0	3.406	0	3.406
Prenosi v uporabo	8.295	17.593	604	2.930	21.482	-50.904	0	0
Zmanjšanja	-1.464	-1.921	-3.522	-2.806	-18.818	0	0	-28.531
Drugi prenosi*	162	-161	448	0	8	0	0	457
Stanje 30. 9. 2023	495.692	1.154.857	81.195	185.596	340.177	11.125	0	2.268.642
Popravek vrednosti
Stanje 1. 1. 2023	220.231	921.561	78.259	159.497	270.748	0	0	1.650.296
Povečanja	39	0	0	3	2	0	0	44
Zmanjšanja	-1.122	1.937	-3.511	-2.786	-16.096	0	0	-21.578
Amortizacija	9.721	13.949	1.363	5.269	20.077	0	0	50.379
Drugi prenosi*	15	-14	266	0	9	0	0	276
Stanje 30. 9. 2023	228.884	937.433	76.377	161.983	274.740	0	0	1.679.417
Neodpisana vrednost
Stanje 1. 1. 2023	268.468	217.785	5.406	25.975	66.757	20.541	0	604.932
Stanje 30. 9. 2023	266.808	217.424	4.818	23.613	65.437	11.125	0	589.225

*V okviru drugih prenosov so zajeti prenosi med neopredmetenimi sredstvi in opredmetenimi osnovnimi sredstvi, prenosi na naložbene nepremičnine ter prenosi med skupinami sredstev.

Gibanje opredmetenih osnovnih sredstev družbe Telekom Slovenije v letu 2022

v tisoč EUR	Zemljišča, zgradbe in kabelska kanalizacija	Kabelsko omrežje	Telefonske centrale	Oprema za mobilno omrežje	Druga oprema	Sredstva v izgradnji	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. 1. 2022	460.462	1.115.166	87.656	204.955	364.922	44.080	2.277.241
Povečanja	0	0	0	0	0	67.136	67.136
Osnovna sredstva, ustvarjena v družbi	0	0	0	0	0	4.313	4.313
Prenosi v uporabo	29.198	25.571	1.212	6.435	32.270	–94.686	0
Zmanjšanja	–974	–1.309	–5.212	–25.913	–59.709	–302	–93.419
Drugi prenosi*	13	–82	9	–5	22	0	–43
Stanje 31. 12. 2022	488.699	1.139.346	83.665	185.472	337.505	20.541	2.255.228
Popravek vrednosti
Stanje 1. 1. 2022	208.124	904.603	81.397	177.141	301.265	0	1.672.530
Povečanja	0	0	0	0	8	0	8
Zmanjšanja	–522	–1.139	–5.197	–25.841	–56.829	0	–89.528
Amortizacija	12.624	18.139	2.025	8.202	26.293	0	67.283
Drugi prenosi*	5	–42	34	–5	11	0	3
Stanje 31. 12. 2022	220.231	921.561	78.259	159.497	270.748	0	1.650.296
Neodpisana vrednost
Stanje 1. 1. 2022	252.338	210.563	6.259	27.814	63.657	44.080	604.711
Stanje 31. 12. 2022	268.468	217.785	5.406	25.975	66.757	20.541	604.932

*V okviru drugih prenosov so zajeti prenosi med neopredmetenimi sredstvi in opredmetenimi osnovnimi sredstvi ter prenosi med skupinami sredstev.

Pogodbene obveze za opredmetena osnovna sredstva v skupini na 30. 9. 2023 znašajo 8.338 tisoč evrov, v družbi Telekom Slovenije pa 19.862 tisoč evrov.

Sredstva v najemu

Gibanje sredstev v najemu Skupine Telekom Slovenije v obdobju I – IX 2023

v tisoč EUR	Bazne postaje - najem in služnost	Tehnološki prostori - najem in služnost	Najem prostorov in zemljišč	Vozila	Najem vodov	Drugo	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. 1. 2023	74.036	8.929	9.719	2.687	22.246	4.224	121.841
Razlika iz preračuna na predstavitveno valuto	0	0	0	0	-88	0	-88
Spremembe pogodb	5.009	407	1.263	110	87	100	6.976
Prenos v uporabo - nove pogodbe	1.862	168	110	473	629	47	3.289
Zmanjšanja	-439	-107	0	0	0	0	-546
Drugi prenosi	0	0	11	0	0	0	11
Stanje 30. 9. 2023	80.468	9.397	11.103	3.270	22.874	4.371	131.483
Popravek vrednosti
Stanje 1. 1. 2023	27.748	3.337	5.923	1.220	6.365	1.829	46.422
Zmanjšanja	-164	-50	0	0	0	0	-214
Amortizacija	5.508	647	1.195	444	1.308	381	9.483
Stanje 30. 9. 2023	33.092	3.934	7.117	1.664	7.672	2.210	55.691
Neodpisana vrednost
Stanje 1. 1. 2023	46.288	5.592	3.796	1.467	15.881	2.395	75.419
Stanje 30. 9. 2023	47.376	5.463	3.985	1.606	15.201	2.161	75.792

Gibanje sredstev v najemu Skupine Telekom Slovenije v letu 2022

v tisoč EUR	Bazne postaje - najem in služnost	Tehnološki prostori - najem in služnost	Najem prostorov in zemljišč	Vozila	Najem vodov	Drugo	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. 1. 2022	65.619	8.507	9.243	2.257	20.557	3.846	110.029
Razlika iz preračuna na predstavitveno valuto	0	0	0	0	-2	0	-2
Spremembe pogodb	5.986	392	592	-14	3.955	88	10.999
Prenos v uporabo - nove pogodbe	3.919	204	356	1.098	-2.172	290	3.695
Zmanjšanja	-1.488	-175	-472	-654	-109	0	-2.898
Drugi prenosi	0	1	0	0	17	0	18
Stanje 31. 12. 2022	74.036	8.929	9.719	2.687	22.246	4.224	121.841
Popravek vrednosti
Stanje 1. 1. 2022	21.501	2.533	4.641	1.310	4.739	1.335	36.059
Zmanjšanja	-1.268	-89	-258	-652	-109	0	-2.376
Amortizacija	7.515	893	1.540	562	1.724	494	12.728
Drugi prenosi	0	0	0	0	11	0	11
Stanje 31. 12. 2022	27.748	3.337	5.923	1.220	6.365	1.829	46.422
Neodpisana vrednost
Stanje 1. 1. 2022	44.118	5.974	4.602	947	15.818	2.511	73.970
Stanje 31. 12. 2022	46.288	5.592	3.796	1.467	15.881	2.395	75.419

Gibanje sredstev v najemu v družbi Telekom Slovenije v obdobju I – IX 2023

v tisoč EUR	Bazne postaje - najem in služnost	Tehnološki prostori - najem in služnost	Najem prostorov in zemljišč	Vozila	Najem vodov	Drugo	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. 1. 2023	60.695	7.994	4.054	2.456	44.461	633	120.293
Spremembe pogodb	2.292	325	2	110	-296	78	2.511
Prenos v uporabo - nove pogodbe	1.862	168	110	436	629	0	3.205
Zmanjšanja	-259	-104	0	0	0	0	-363
Stanje 30. 9. 2023	64.590	8.383	4.166	3.002	44.794	711	125.646
Popravek vrednosti
Stanje 1. 1. 2023	21.882	2.884	2.100	1.063	13.759	478	42.167
Zmanjšanja	-108	-48	0	0	0	0	-156
Amortizacija	4.687	587	494	412	2.814	117	9.111
Stanje 30. 9. 2023	26.461	3.423	2.594	1.475	16.573	595	51.122
Neodpisana vrednost
Stanje 1. 1. 2023	38.813	5.110	1.954	1.393	30.702	155	78.126
Stanje 30. 9. 2023	38.129	4.960	1.572	1.527	28.221	116	74.524

Gibanje sredstev v najemu v družbi Telekom Slovenije v letu 2022

v tisoč EUR	Bazne postaje – najem in služnost	Tehnološki prostori – njem in služnost	Najem prostorov in zemljišč	Vozila	Najem vodov	Drugo	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. 1. 2022	58.640	7.678	3.785	2.054	40.163	645	112.965
Spremembe pogodb	–485	322	41	–13	3.780	–12	3.633
Prenos v uporabo – nove pogodbe	3.919	164	339	1.039	627	0	6.088
Zmanjšanja	–1.379	–170	–111	–624	–109	0	–2.393
Stanje 31. 12. 2022	60.695	7.994	4.054	2.456	44.461	633	120.293
Popravek vrednosti
Stanje 1. 1. 2022	16.933	2.188	1.638	1.163	10.054	321	32.298
Zmanjšanja	–1.170	–85	–110	–624	–110	0	–2.099
Amortizacija	6.119	781	572	524	3.815	157	11.968
Stanje 31. 12. 2022	21.882	2.884	2.100	1.063	13.759	478	42.167
Neodpisana vrednost
Stanje 1. 1. 2022	41.706	5.490	2.147	891	30.109	324	80.667
Stanje 31. 12. 2022	38.813	5.110	1.954	1.393	30.702	155	78.126

V izkazu poslovnega izida Skupine Telekom Slovenije je bila v poročanem obdobju I – IX 2023 pripoznana amortizacija v višini 9.483 tisoč evrov in odhodki za obresti iz obveznosti iz najema v višini 1.776 tisoč evrov. V enakem obdobju lani je skupina pripoznala 9.567 tisoč evrov amortizacije in 1.562 tisoč evrov odhodkov za obresti.

V izkazu poslovnega izida družbe Telekom Slovenije je bila v poročanem obdobju I – IX 2023 pripoznana amortizacija v višini 9.111 tisoč evrov in odhodki za obresti iz obveznosti iz najema v višini 1.497 tisoč evrov. V enakem obdobju lani je družba pripoznala 8.973 tisoč evrov amortizacije in 1.559 tisoč evrov odhodkov za obresti.

Poslovne in druge terjatve

Med dolgoročnimi terjatvami skupina in družba izkazujeta terjatve iz prodaje blaga, katerih zapadlost je daljša od enega leta. Popravki vrednosti terjatev se nanašajo na pričakovane kreditne izgube. Analiza starosti terjatev je predstavljena v poglavju 7.3.

Kratkoročne poslovne in druge terjatve so se v primerjavi s stanjem konec leta 2022 povečale za 5.781 tisoč evrov v Skupini Telekom Slovenije in za 2.200 tisoč evrov v družbi Telekom Slovenije.

Finančne obveznosti za prejeta posojila in druge finančne obveznosti

Na 30. 9. 2023 finančne obveznosti v Skupini Telekom Slovenije znašajo 353.186 tisoč evrov, kar se nanaša na posojila in kredite v višini 353.184 tisoč evrov in 2 tisoč evrov na druge finančne obveznosti.

V družbi Telekom Slovenije so finančne obveznosti v višini 353.184 tisoč evrov in se v celoti nanašajo na posojila in kredite.

Obveznosti iz najemov

Obveznosti iz najemov v Skupini Telekom Slovenije na 30. 9. 2023 znašajo 70.410 tisoč evrov in so glede na konec leta 2022 višje za 465 tisoč evrov.

V družbi Telekom Slovenije na 30. 9. 2023 znašajo 69.975 tisoč evrov in so glede na konec leta 2022 nižje za 3.423 tisoč evrov.

Hierarhija poštene vrednosti

Glede na računovodske usmeritve in razčlenitve je v nekaterih primerih potrebna določitev poštene vrednosti tako finančnih kot nefinančnih sredstev in obveznosti. Skupina in družba za določanje poštenih vrednosti upoštevata naslednjo hierarhijo ravni določanja poštene vrednosti:

1. nivo: določanje poštene vrednosti neposredno s sklicevanjem na uradno objavljeno ceno na aktivnem trgu;

2. nivo: druge tehnike ugotavljanja poštene vrednosti na podlagi predpostavk s pomembnim vplivom na pošteno vrednost, ki so v skladu z opaznimi trenutnimi tržnimi transakcijami z istimi instrumenti, bodisi neposredno bodisi posredno;

3. nivo: druge tehnike ugotavljanja poštene vrednosti na podlagi predpostavk s pomembnim vplivom na pošteno vrednost, ki niso v skladu z opaznimi trenutnimi tržnimi transakcijami z istimi instrumenti.

Tabela vsebuje podatke o razvrstitvi v ravni hierarhije poštene vrednosti le za sredstva in finančne obveznosti, ki so merjene po pošteni vrednosti in za katere se poštena vrednost razkriva.

Knjigovodske in poštene vrednosti finančnih instrumentov Skupine Telekom Slovenije na 30. 9. 2023

v tisoč EUR	Knjigovodska vrednost	Poštena vrednost	1. nivo	2. nivo	3. nivo
Nekratkoročna finančna sredstva
Naložbe v delnice in deleže vrednotene po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa, ki kotirajo na trgu vrednostnih papirjev	1.909	1.909	1.909	0	0
Naložbe v delnice in deleže vrednotene po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa, ki ne kotirajo na trgu vrednostnih papirjev	284	284	0	0	284
Dana posojila	3	3	0	3	0
Druga nekratkoročna finančna sredstva	16	16	0	16	0
Poslovne terjatve	17.956	17.956	0	17.956	0
Kratkoročna finančna sredstva
Dana posojila	9	9	0	9	0
Druga kratkoročna finančna sredstva	1.002	1.002	0	1.002	0
Poslovne in druge terjatve	164.065	164.065	0	164.065	0
Denar in denarni ustrezniki	64.967	64.967	0	64.967	0
Nekratkoročne finančne obveznosti
Prejeta posojila	221.689	221.689	0	221.689	0
Druge obveznosti	14.343	14.343	0	14.343	0
Kratkoročne finančne obveznosti
Prejeta posojila	131.495	131.495	0	131.495	0
Druge finančne obveznosti	2	2	0	2	0
Poslovne obveznosti	105.899	105.899	0	105.899	0

Knjigovodske in poštene vrednosti finančnih instrumentov Skupine Telekom Slovenije na 31. 12. 2022

v tisoč EUR	Knjigovodska vrednost	Poštena vrednost	1. nivo	2. nivo	3. nivo
Nekratkoročna finančna sredstva
Naložbe v delnice in deleže vrednotene po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa, ki kotirajo na trgu vrednostnih papirjev	2.139	2.139	2.139	0	0
Naložbe v delnice in deleže vrednotene po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa, ki ne kotirajo na trgu vrednostnih papirjev	284	284	0	0	284
Dana posojila	9	9	0	9	0
Druga nekratkoročna finančna sredstva	16	16	0	16	0
Poslovne terjatve	19.251	19.251	0	19.251	0
Kratkoročna finančna sredstva
Dana posojila	16	16	0	16	0
Druga kratkoročna finančna sredstva	802	802	0	802	0
Poštena vrednost obrestne zamenjave	19	19	0	19	0
Poslovne in druge terjatve	159.067	159.067	0	159.067	0
Denar in denarni ustrezniki	37.382	37.382	0	37.382	0
Nekratkoročne finančne obveznosti
Prejeta posojila	236.683	236.683	0	236.683	0
Druge obveznosti	8.177	8.177	0	8.177	0
Kratkoročne finančne obveznosti
Prejeta posojila	132.757	132.757	0	132.757	0
Druge finančne obveznosti	2	2	0	2	0
Poslovne obveznosti	123.915	123.915	0	123.915	0

Knjigovodske in poštene vrednosti finančnih instrumentov družbe Telekom Slovenije na 30. 9. 2023

v tisoč EUR	Knjigovodska vrednost	Poštena vrednost	1. nivo	2. nivo	3. nivo
Nekratkoročna finančna sredstva
Naložbe v delnice in deleže vrednotene po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa, ki kotirajo na trgu vrednostnih papirjev	1.909	1.909	1.909	0	0
Naložbe v delnice in deleže vrednotene po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa, ki ne kotirajo na trgu vrednostnih papirjev	284	284	0	0	284
Dana posojila	24.942	24.942	0	24.942	0
Druga nekratkoročna finančna sredstva	0	0		0
Poslovne terjatve	17.950	17.950	0	17.950	0
Kratkoročna finančna sredstva
Dana posojila	16.881	16.881	0	16.881	0
Poslovne in druge terjatve	153.210	153.210	0	153.210	0
Denar in denarni ustrezniki	55.705	55.705	0	55.705	0
Nekratkoročne finančne obveznosti
Prejeta posojila	221.689	221.689	0	221.689	0
Poslovne obveznosti	8.321	8.321	0	8.321	0
Kratkoročne finančne obveznosti
Prejeta posojila	131.495	131.495	0	131.495	0
Poslovne obveznosti	86.885	86.885	0	86.885	0

Knjigovodske in poštene vrednosti finančnih instrumentov družbe Telekom Slovenije na 31. 12. 2022

	Knjigovodska vrednost	Poštena vrednost	1.nivo	2.nivo	3.nivo
Nekratkoročna finančna sredstva
Naložbe v delnice in deleže vrednotene po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa, ki kotirajo na trgu vrednostnih papirjev	2.139	2.139	2.139	0	0
Naložbe v delnice in deleže vrednotene po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa, ki ne kotirajo na trgu vrednostnih papirjev	284	284	0	0	284
Dana posojila	46.082	46.082	0	46.082	0
Poslovne terjatve	19.246	19.246	0	19.246	0
Kratkoročna finančna sredstva
Dana posojila	11.496	11.496	0	11.496	0
Poštena vrednost obrestne zamenjave	20	20	0	20	0
Poslovne in druge terjatve	152.170	152.170	0	152.170	0
Denar in denarni ustrezniki	19.573	19.573	0	19.573	0
Nekratkoročne finančne obveznosti
Prejeta posojila	236.683	236.683	0	236.683	0
Poslovne obveznosti	3.847	3.847	0	3.847	0
Kratkoročne finančne obveznosti
Prejeta posojila	132.757	132.757	0	132.757	0
Poslovne obveznosti	99.300	99.300	0	99.300	0

Poštene vrednosti v 2. in 3. nivoju hierarhije so bile ocenjene z uporabo tehnike vrednotenja diskontiranih denarnih tokov. Skupina in družba v poročanem obdobju nista imeli prehodov med nivoji poštene vrednosti.

Možne obveznosti iz naslova tožb

Telekom Slovenije je v obdobju I – IX 2023 prejel kolektivno odškodninsko tožbo, ki jo je zoper družbo vložilo Vseslovensko združenje malih deležnikov (VZMD), in sicer zaradi vračila prikrajšanja v ocenjeni višini 122.689.762,25 EUR s pripadki. Vtoževani zahtevek naj bi predstavljal prikrajšanje, ki naj bi ga naročniki družbe utrpeli v obdobju od 1. januarja 2018 do 1. decembra 2022. Telekom Slovenije je v roku podal odgovor na tožbo glede obstoja pogojev za odobritev kolektivne odškodninske tožbe.

Možne obveznosti za dana jamstva

Skupina Telekom Slovenije je na 30. 9. 2023 zagotovila naslednja jamstva:

• za dobro opravljeno delo in za odpravo napak v višini 12.165 tisoč evrov (konec leta 2022: 11.507 tisoč evrov),
• druga jamstva v višini 268 tisoč evrov (konec leta 2022: 218 tisoč evrov).

Družba je na 30. 9. 2023 zagotovila naslednja jamstva:

• za dobro opravljeno delo in za odpravo napak v višini 8.974 tisoč evrov (konec leta 2022: 8.281 tisoč evrov),
• za zavarovanje obveznosti in druga jamstva v višini 35 tisoč evrov (konec leta 2022: 170 tisoč evrov).

Nobena od naštetih obveznosti ne izpolnjuje pogojev za pripoznanje med obveznostmi v okviru bilance stanja , skupina pa iz tega naslova ne pričakuje materialnih posledic.

Posli s povezanimi strankami

Povezane stranke družbe so poleg Republike Slovenije kot večinskega lastnika družbe Telekom Slovenije še drugi delničarji, poslovodstvo, člani nadzornega sveta ter njihovi družinski člani.

Posli s fizičnimi osebami

Fizične osebe (člani uprave in člani nadzornega sveta) imajo na 30. 9. 2023 skupaj v lasti 1.178 delnic družbe Telekom Slovenije, kar predstavlja 0,01802-odstotni lastniški delež.

Posli z lastniki in njihovimi povezanimi družbami

Največji lastnik družbe Telekom Slovenije je Republika Slovenija, ki ima skupaj s Slovenskim državnim holdingom 66,79-odstotni lastniški delež.

Z lastniki povezane družbe so tiste, v katerih imata Republika Slovenija in SDH skupno neposredno najmanj 20-odstotni lastniški delež. Seznam teh družb je objavljen na spletni strani SDH (http://www.sdh.si/sl-si/upravljanje-nalozb/seznam-nalozb).

Skupna vrednost poslov je prikazana v spodnji tabeli.

	Skupina Telekom Slovenije		Telekom Slovenije
v tisoč EUR	30.09.2023	31.12.2022	30.09.2023	31.12.2022
Odprte poslovne terjatve	5.196	4.726	3.693	4.247
Odprte poslovne obveznosti	3.877	4.871	3.744	4.830
Obveznosti za DDV	4.023	3.706	3.994	3.695
Obveznosti za davek iz dobička	-48	3.803	373	3.437
v tisoč EUR	I - IX 2023	I - IX 2022	I - IX 2023	I - IX 2022
Poslovni prihodki	19.693	12.241	14.533	10.934
Stroški za nakup materiala in storitev	19.150	8.366	18.348	7.905
v tisoč EUR	I - IX 2023	I - IX 2022	I - IX 2023	I - IX 2022
Plačilo DDV	44.458	38.287	43.984	38.228
Plačilo DDPO	1.314	6.940	557	6.102
Izplačilo dividend	0	19.687	0	19.687

Posli z družbami v skupini

Družba Telekom Slovenije je imela z družbami v skupini naslednje posle:

v tisoč EUR	30.09.2023	31.12.2022
Terjatve do družb v skupini
Odvisne družbe - bruto znesek	3.667	4.015
Odvisne družbe - popravek vrednosti	-17	-17
Odvisne družbe - neto znesek	3.650	3.998
Posojila do družb v skupini
Odvisne družbe - bruto znesek	41.811	57.553
Odvisne družbe - neto znesek	41.811	57.553
Obveznosti do družb v skupini
Odvisne družbe	21.294	26.721
v tisoč EUR	I - IX 2023	I - IX 2022
Prihodki od prodaje v skupini	11.676	7.047
Odvisne družbe	11.676	7.047
Nakup materiala in storitev v skupini	16.863	9.493
Odvisne družbe	16.863	9.493

Dana posojila odvisnim družbam

v tisoč EUR	30.09.2023	31.12.2022
GVO, d.o.o.	4.519	2.993
TSmedia, d.o.o.	372	290
IPKO d.o.o.	24.000	42.649
SOLINE d.o.o.	1.794	1.275
SIOL d.o.o., Zagreb	349	458
SiOL d.o.o. Sarajevo	4.070	4.413
Siol BEOGRAD	38	151
INFRATEL, d.o.o.	3.724	2.453
SIOL Priština	2.945	2.871
Skupaj do povezanih družb	41.811	57.553

Vse transakcije med povezanimi osebami potekajo po tržnih pogojih.

Dogodki po datumu bilance

Dogodki po koncu poročevalskega obdobja so opisani v poslovnem delu poročila, in sicer v poglavju 6. Pomembnejši poslovni dogodki po datumu bilance stanja.

Po datumu poročanja ni drugih dogodkov, ki bi pomembno vplivali na prikazane izkaze v prvih devetih mesecih leta 2023.

7.3. Finančni instrumenti in obvladovanje finančnih tveganj

Finančna tveganja, ki sta jim Skupina Telekom Slovenije in družba Telekom Slovenije pri svojem poslovanju najbolj izpostavljeni, so kreditno tveganje, tveganje plačilne sposobnosti in obrestno tveganje. Izpostavljenost posameznim vrstam finančnih tveganj se redno presoja. Na podlagi ocene potencialnih negativnih učinkov na finančno stabilnost in uspešnost se izvajajo ustrezni ukrepi za njihovo obvladovanje.

Kreditno tveganje

Kreditno tveganje je tveganje finančne izgube, če naročnik ali pogodbena stranka svojih obveznosti ne plača v celoti ali jih sploh ne poravna.

Maksimalno izpostavljenost kreditnemu tveganju predstavlja knjigovodska vrednost finančnih sredstev.

	Skupina Telekom Slovenije		Telekom Slovenije
v tisoč EUR	30.09.2023	31.12.2022	30.09.2023	31.12.2022
Dana posojila	12	25	41.823	57.578
Depoziti	1.002	802	0	0
Poslovne in druge terjatve	181.417	176.931	171.034	170.130
- Od tega terjatve do kupcev	176.259	170.406	166.931	164.768
Denar in denarni ustrezniki	64.967	37.382	55.705	19.573
SKUPAJ	247.398	215.140	268.562	247.281

Ključno kreditno tveganje skupine in družbe Telekom Slovenije izhaja predvsem iz neplačevanja obveznosti s strani naročnikov (maloprodaja) in s strani operaterjev (veleprodaja). Najvišjo izpostavljenost kreditnemu tveganju predstavljajo terjatve do kupcev. Te so 30. septembra 2023 na ravni skupine znašale 176.259 tisoč evrov in so se v primerjavi s koncem leta 2022 povečale za 5.853 tisoč evrov. Večino poslovnih in drugih terjatev skupine predstavljajo terjatve Telekoma Slovenije. Večina terjatev je nezavarovanih. Skupina ima terjatve do velikega števila fizičnih in pravnih oseb. Največji kupci skupine so operaterji, pri katerih pa je promet praviloma obojestranski, kar zmanjšuje neto kreditno izpostavljenost. Ocenjujemo, da ni pomembne koncentracije kreditnega tveganja do posamezne stranke oziroma posamezne gospodarske panoge.

V družbah v skupini so uvedeni postopki upravljanja terjatev, ki obsegajo spremljanje bonitete poslovnih partnerjev, zavarovanje terjatev, spremljanje visokega prometa naročnikov in izterjavo. Izterjava se izvaja po vnaprej postavljenem terminskem načrtu (opominjanje in izklopi) ter prek specializiranih zunanjih izvajalcev. V Telekomu Slovenije je za sklenitev in spremembo naročniškega razmerja ter nakup blaga na odlog plačila potrebna predhodna avtorizacija posamezne stranke. Kot dodaten ukrep za obvladovanje kreditnega tveganja imajo večje družbe v skupini implementirane sisteme za preprečevanje zlorab (FMS – Fraud Management System), Telekom Slovenije, ki ima večino »postpaid« plačnikov, pa ima tudi bonitetni modul (CMS – Credit Management System).

Kreditno tveganje je zaradi uvedenih postopkov upravljanja terjatev ocenjeno kot obvladljivo.

Analiza zapadlosti poslovnih in drugih terjatev na datum poročanja v Skupini Telekom Slovenije

	30.09.2023				31.12.2022
v tisoč EUR	Bruto vrednosti	Pričakovan % kreditnih izgub	Popravek vrednosti	Neto vrednost	Bruto vrednosti	Pričakovan % kreditnih izgub	Popravek vrednosti	Neto vrednost
Skupaj terjatve do kupcev	196.124		-19.865	176.259	188.380		-17.974	170.406
Nezapadle terjatve do kupcev	161.523	0,4%	-726	160.797	155.985	0,5%	-714	155.271
Zapadle
- do vključno 30 dni	8.569	4%	-316	8.253	8.565	4%	-316	8.249
- od vključno 31 do vključno 60 dni	3.328	11%	-361	2.967	2.990	11%	-318	2.672
- od vključno 61 do vključno 90 dni	1.564	20%	-316	1.248	1.365	16%	-212	1.153
- od vključno 91 do vključno 180 dni	1.571	43%	-670	901	2.078	45%	-941	1.137
- od vključno 181 do vključno 365 dni	2.916	64%	-1.869	1.047	2.297	55%	-1.265	1.032
- od vključno 366 dni do dveh let	6.292	88%	-5.558	734	5.484	84%	-4.605	879
- nad dve leti	7.385	98%	-7.220	165	6.484	100%	-6.472	12
- terjatve do kupcev v insolvenčnih postopkih	2.976	95%	-2.829	147	3.132	100%	-3.131	1
Skupaj zapadle terjatve do kupcev	34.601		-19.139	15.462	32.395		-17.260	15.135
Druge poslovne terjatve	5.158		0	5.158	6.525		0	6.525
Skupaj poslovne in druge terjatve	201.282		-19.865	181.417	194.905	0	-17.974	176.931

Analiza zapadlosti poslovnih in drugih terjatev na datum poročanja v družbi Telekom Slovenije

30.09.2023				31.12.2022
v tisoč EUR	Bruto vrednost	Pričakovan % kreditnih izgub	Popravek vrednosti	Neto vrednost	Bruto vrednost	Pričakovan % kreditnih izgub	Popravek vrednosti	Neto vrednost
Skupaj terjatve do kupcev	181.925		-14.994	166.931	178.525		-13.757	164.768
Nezapadle terjatve do kupcev	154.257	0%	-760	153.497	151.819	0,5%	-724	151.095
Zapadle
- do vključno 30 dni	7.789	4%	-312	7.477	7.793	4%	-312	7.481
- od vključno 31 do vključno 60 dni	3.060	11%	-337	2.723	2.725	11%	-300	2.425
- od vključno 61 do vključno 90 dni	950	15%	-143	807	1.205	15%	-181	1.024
- od vključno 91 do vključno 180 dni	1.222	46%	-562	660	1.792	46%	-824	968
- od vključno 181 do vključno 365 dni	2.292	60%	-1.375	917	1.819	50%	-909	910
- od vključno 366 dni do dveh let	2.829	70%	-1.979	850	2.404	64%	-1.538	866
- nad dve leti	7.211	100%	-7.211	0	6.462	100%	-6.462	0
- terjatve do kupcev v insolvenčnih postopkih	2.315	100%	-2.315	0	2.506	100%	-2.507	-1
Skupaj zapadle terjatve do kupcev	27.668		-14.234	13.434	26.706		-13.033	13.673
Druge poslovne terjatve	4.103		0	4.103	5.362		0	5.362
Skupaj poslovne in druge terjatve	186.028		-14.994	171.034	183.887		-13.757	170.130

Skupina Telekom Slovenije in Telekom Slovenije spremljata kreditna tveganja tudi v preostalih segmentih poslovanja. Kreditno tveganje je z vidika držanja denarnih sredstev na TRR nizko zaradi stabilnosti bančnega sistema in visoke likvidnosti bank. Za denar in denarne ustreznike posledično pričakovane kreditne izgube niso evidentirane, saj so tudi glede na razpršenost denarnih sredstev po bankah ocenjene kot nepomembne.

Tveganju je skupina izpostavljena tudi pri terjatvah iz naslova posojil danih zaposlencem in pri naložbah v kratkoročne depozite. Tveganje pri danih posojilih je nizko, saj se njihova odplačila večinoma poravnavajo ob izplačilu plač zaposlenim, pri depozitih pa se tveganje omejuje s spremljanjem bonitete posamezne banke. Za te naložbe pričakovane kreditne izgube posledično niso evidentirane, saj so glede na višino sredstev ocenjene kot nepomembne.

Telekom Slovenije je kreditnemu tveganju izpostavljen pri terjatvah iz posojil danih odvisnim družbam. Družba na 30. september 2023 iz tega naslova popravka vrednosti ne izkazuje. Družba redno spremlja in nadzoruje poslovanje odvisnih družb ter njihovo sposobnost vračila posojil, s čimer omejuje kreditno tveganje iz tega naslova.

Roki zapadlosti danih posojil

	Skupina Telekom Slovenije		Telekom Slovenije
v tisoč EUR	30.09.2023	31.12.2022	30.09.2023	31.12.2022
Zapadla posojila	0	0	12	0
Nezapadla posojila:	12	25	41.811	57.578
- v manj kot 3 mesecih	4	7	3.850	3.212
- od 3 do 12 mesecev	5	10	13.019	8.284
- od 1 do 2 let	3	6	12.256	14.332
- od 2 do 5 let	0	2	8.083	27.560
- več kot 5 let	0	0	4.603	4.190
Skupaj	12	25	41.823	57.578

Tveganje plačilne sposobnosti

Skupina Telekom Slovenije tekoče poravnava svoje obveznosti. Plačilna sposobnost skupine je rezultat aktivnega načrtovanja in uravnavanja denarnih tokov, zagotavljanja ustrezne ročnosti ter razpršitve finančnega dolga, financiranja v okviru skupine, optimiziranja obratnega kapitala in denarnih sredstev. Likvidnostno tveganje na ravni skupine se obvladuje v obvladujoči družbi, ki načrtuje in spremlja potrebe po finančnih sredstvih odvisnih družb ter jim zagotavlja potrebne finančne vire.

Glavnina finančnih obveznosti skupine se nanaša na dve dolgoročni sindicirani posojili v skupni višini 253 milijonov evrov s pripadajočimi obrestmi, dolgoročno posojilo pri Evropski investicijski banki v višini 101 milijonov evrov s pripadajočimi obrestmi ter na obveznosti iz najema v višini 70,4 milijona evrov na ravni skupine oziroma 70 milijonov evrov na ravni družbe. Skupina in družba redno odplačujeta svoje obveznosti iz financiranja.

Družba Telekom Slovenije je v obdobju od 1. januarja 2023 do 30. septembra 2023 vrnila skupaj 20,1 milijona evrov dolgoročnih posojil.

Skupina oziroma družba Telekom Slovenije ima za namen zagotavljanja kratkoročne likvidnosti pri bankah odprte kratkoročne kreditne linije, ki se obnavljajo glede na predvidene potrebe. Skupna likvidnostna rezerva v obliki odobrenih, neizkoriščenih kratkoročnih revolving linij in limitov pri bankah je na 30. september 2023 znašala 48 milijonov evrov.

Zapadlost obveznosti Skupine Telekom Slovenije na 30. 9. 2023 in 31. 12. 2022 na podlagi pogodbenih nediskontiranih plačil

Nezapadle
v tisoč EUR	Do 3 mesece	Od 3 do 12 mesecev	Od 1 do 2 let	Od 2 do 5 let	Nad 5 let	Skupaj	Knjigovodska vrednost obveznosti
30.09.2023
Posojila in krediti	124.074	20.161	40.034	157.885	53.951	396.105	353.684
Druge finančne obveznosti	0	2	0	0	0	2	2
Obveznosti do dobaviteljev in druge poslovne obveznosti	75.432	30.468	7.532	768	6.042	120.242	120.242
Finančne obveznosti iz najemov	4.540	6.951	11.147	22.393	39.687	84.718	70.410
Skupaj	204.046	57.582	58.713	181.046	99.680	601.067	544.338
31.12.2022
Posojila in krediti	8.505	137.413	37.817	96.473	132.639	412.847	370.087
Druge finančne obveznosti	2	0	0	0	0	2	2
Obveznosti do dobaviteljev in druge poslovne obveznosti	89.528	34.387	3.669	443	4.065	132.092	132.092
Finančne obveznosti iz najemov	5.541	6.695	12.046	23.504	37.206	84.992	69.945
Skupaj	103.576	178.495	53.532	120.420	173.910	629.933	572.126

Zapadlost obveznosti družbe Telekom Slovenije na 30. 9. 2023 in 31. 12. 2022 na podlagi pogodbenih nediskontiranih plačil

			Nezapadle
v tisoč EUR	Do 3 mesece	Od 3 do 12 mesecev	Od 1 do 2 let	Od 2 do 5 let	Nad 5 let	Skupaj	Knjigovodska vrednost obveznosti
30.09.2023
Posojila in krediti	124.074	20.161	40.034	157.885	53.951	396.105	353.684
Obveznosti do dobaviteljev in druge poslovne obveznosti	72.716	14.170	7.405	769	146	95.206	95.206
Finančne obveznosti iz najemov	5.163	8.447	10.025	25.083	32.838	81.556	69.975
Skupaj	201.953	42.778	57.464	183.737	86.935	572.867	518.865
31.12.2022
Posojila in krediti	8.505	137.413	37.817	96.473	132.639	412.847	370.087
Obveznosti do dobaviteljev in druge poslovne obveznosti	87.396	11.905	3.278	443	125	103.147	103.147
Finančne obveznosti iz najemov	6.194	8.195	10.211	26.011	36.394	87.005	73.398
Skupaj	102.095	157.513	51.306	122.927	169.158	602.999	546.632

Obrestno tveganje

Obrestno tveganje je tveganje negativnega vpliva spremembe tržnih obrestnih mer na poslovanje skupine. Izpostavljenost obrestnemu tveganju skupine in družbe na 30. september 2023 izhaja iz potencialne spremembe referenčne obrestne mere Euribor.

V strukturi finančnih obveznosti skupine in družbe¹ na 30. september 2023 predstavljajo obveznosti iz prejetih posojil, ki se obrestujejo po spremenljivih obrestnih merah, vezanih na 6-mesečni Euribor, 71-odstotni delež. Preostale obveznosti izhajajo iz dolgoročnih posojil obrestovanih po fiksni obrestni meri.

Z namenom delnega varovanja obrestne izpostavljenosti iz dolgoročnega sindiciranega posojila je imela skupina oziroma družba sklenjeno obrestno zamenjavo v višini 50 % ene od skupno treh tranš posojila, ki je zapadla v plačilo 31. marca 2023. Z zavarovanjem obrestne izpostavljenosti prek uporabe obrestne zamenjave (IRS swap) je skupina oziroma družba deloma varovala prihodnje denarne tokove pred tveganjem porasta obrestne mere.

Izpostavljenost obrestnemu tveganju

	Skupina Telekom Slovenije		Telekom Slovenije
v tisoč EUR	30.09.2023	31.12.2022	30.09.2023	31.12.2022
Finančni instrumenti po variabilni obrestni meri
Finančne obveznosti	249.560	265.824	249.560	265.824
Neto finančne obveznosti	249.560	265.824	249.560	265.824

V tabelo niso vključeni neobrestovani finančni instrumenti in instrumenti, obrestovani po fiksni obrestni meri, saj niso izpostavljeni obrestnemu tveganju.

Analiza občutljivosti

V okviru analize občutljivosti je prikazan vpliv spremembe referenčne obrestne mere EURIBOR na poslovni izid pred obdavčitvijo skupine in družbe na dan poročanja.

Tabela obrestnega tveganja

Učinek na poslovni izid pred obdavčitvijo v tisoč EUR
Telekom Slovenije, d.d.
-2.496*
2.496*
Učinek na poslovni izid pred obdavčitvijo v tisoč EUR
Telekom Slovenije, d.d.
-2.526*
2.658*

*Izračun velja za obdobje prihodnjih 12 mesecev.

Vrednosti obrestne mere EURIBOR

EURIBOR	Vrednost na 30. 09. 2023	Vrednost na 31. 12. 2022	Sprememba (v odstotnih točkah)
6-mesečni	4,125	2,693	1,432

Upravljanje kapitala

¹ Upoštevano stanje glavnic dolgoročnih posojil

Cilji upravljanja kapitala skupine in družbe so zagotavljanje kapitalske ustreznosti ter posledično dolgoročne plačilne sposobnosti in finančne stabilnosti, s čimer se skuša zagotoviti čim boljša kreditna boniteta za financiranje poslovanja ter nadaljnjega razvoja skupine in družbe, s tem pa tudi doseganje čim višje vrednosti za deležnike.

V skupini in družbi se gibanje kapitala spremlja z uporabo kazalnika neto finančne zadolženosti v kapitalu in kazalnika deleža kapitala v bilančni vsoti. V okviru neto finančnih obveznosti skupina vključuje prejeta posojila in druge finančne obveznosti, znižane za znesek kratkoročnih finančnih naložb in denarnih sredstev z denarnimi ustrezniki. Pri sprejemanju odločitev o upravljanju kapitala skupina sledi tudi finančnim zavezam iz posojilnih pogodb.

Delež Neto finančne obveznosti v kapitalu in delež kapitala v bilančni vsoti Skupine Telekom Slovenije in družbe Telekom Slovenije na 30. 9. 2023 in 31. 12. 2022

	Skupina Telekom Slovenije		Telekom Slovenije
v tisoč EUR	30.9.2023	31.12.2022	30.09.2023	31.12.2022
Prejeta posojila in druge finančne obveznosti	423.596	439.387	423.159	442.838
Kratkoročne finančne naložbe in denarna sredstva s kratkoročnimi depoziti	-65.978	-38.219	-72.586	-31.089
Neto finančne obveznosti	357.618	401.168	350.573	411.749
Kapital	651.331	611.677	630.720	606.233
Bilančna vsota	1.301.063	1.275.338	1.230.753	1.223.290
Neto finančne obveznosti v kapitalu	54,9%	65,6%	55,6%	67,9%
Delež kapitala v bilančni vsoti	50,1%	48,0%	51,2%	49,6%