Petrol Group

Management Reports • Nov 13, 2023

.

Poročilo o poslovanju

skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana

v prvih devetih mesecih leta 2023

<<<<<<<<<

	UVOD4
1.	Izjava o odgovornosti uprave 5
2.	Uvodna pojasnila 6
3.	Poudarki poslovanja skupine Petrol 7
4.	Strateške usmeritve 9
	POSLOVNO POROČILO10
5.	Analiza uspešnosti poslovanja skupine Petrol 11
6.	Poslovanje po produktnih skupinah 29
7.	Večji korporativni projekti43
8.	Naložbe 44
9.	Upravljanje tveganj45
10.	Delnica in lastniška struktura 50
	TRAJNOSTNI RAZVOJ55
11.	Odgovornost do naravnega okolja 56
12.	Zaposleni58
13.	Nadzor kakovosti60
14.	Družbena odgovornost 62
	OSTALE INFORMACIJE 64
15.	Strategija skupine Petrol za obdobje 2021–202565
16.	Plan za leto 202368
17.	Alternativna merila uspešnosti poslovanja 70
18.	Skupščina družbe Petrol d.d., Ljubljana71
19.	Nadzorni svet družbe Petrol d.d., Ljubljana72
20.	Bonitetna ocena 72
21.	Dogodki po koncu obračunskega obdobja 72
	RAČUNOVODSKO POROČILO 74
22.	Prikaz finančne uspešnosti skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana 75
23.	Pojasnila k računovodskim izkazom 81
24.	Poročanje po odsekih 82
25.	Razkritja k posameznim postavkam v računovodskih izkazih 85
26.	Finančni instrumenti in tveganje 95
27.	Posli s povezanimi osebami 104
28.	Pogojne obveze105
29.	Dogodki po datumu poročanja106
	Priloga 1: Organizacijska shema skupine Petrol107
	Priloga 2: Seznam kratic, uporabljenih v poročilu 108

UVOD

Javno

1. Izjava o odgovornosti uprave

Člani uprave družbe Petrol d.d., Ljubljana, ki jo sestavljajo Nada Drobne Popović, predsednica uprave, Matija Bitenc, član uprave, Jože Smolič, član uprave, Sašo Berger, član uprave, Marko Ninčević, član uprave, in Zoran Gračner, član uprave, delavski direktor, izjavljajo, po njihovem najboljšem vedenju:

• da je računovodsko poročilo skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana, za prvih devet mesecev leta 2023 sestavljeno v skladu z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja kot jih je sprejela EU in da je resničen ter pošten prikaz sredstev in obveznosti, finančnega položaja, poslovnega izida in vseobsegajočega donosa družbe Petrol d.d., Ljubljana, in drugih družb, vključenih v konsolidacijo, kot celote;
• da poslovno poročilo skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana, za prvih devet mesecev leta 2023 vključuje pošten prikaz razvoja in izidov poslovanja družbe ter njenega finančnega položaja, vključno z opisom bistvenih vrst tveganj, ki so jim družba Petrol d.d., Ljubljana, in druge družbe, vključene v konsolidacijo, kot celota izpostavljene;
• da je v poročilo skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana, za prvih devet mesecev leta 2023 vključen pošten prikaz pomembnih poslov s povezanimi osebami, ki je sestavljen v skladu z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja.

Nada Drobne Popović Matija Bitenc predsednica uprave član uprave

član uprave član uprave

Marko Ninčević Zoran Gračner

Jože Smolič Sašo Berger

član uprave član uprave, delavski direktor

Ljubljana, 2. november 2023

Javno

2. Uvodna pojasnila

Objava poročila o poslovanju skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana, Dunajska 50, v prvih devetih mesecih leta 2023, je v skladu z Zakonom o trgu finančnih instrumentov, s Pravili borze, s Priporočili javnim družbam za obveščanje in ostalo veljavno zakonodajo.

Podatki in pojasnila o poslovanju so pripravljeni na podlagi nerevidiranih konsolidiranih računovodskih izkazov skupine Petrol in nerevidiranih računovodskih izkazov družbe Petrol d.d., Ljubljana, za prvih devet mesecev leta 2023, v skladu z Zakonom o gospodarskih družbah in MRS 34 – Medletno računovodsko poročanje.

V skupinske računovodske izkaze v skladu z MSRP so odvisna podjetja vključena po popolni metodi uskupinjevanja, skupaj obvladovana in pridružena podjetja pa po kapitalski metodi.

V posamičnih računovodskih izkazih so naložbe v odvisna, skupaj obvladovana in pridružena podjetja vrednotene po izvirnih vrednostih, v skladu z MSRP.

Poročilo o poslovanju v prvih devetih mesecih leta 2023 je objavljeno na spletnih straneh družbe Petrol d.d., Ljubljana, (http://www.petrol.si) in je na vpogled na sedežu družbe Petrol d.d., Ljubljana, Dunajska cesta 50, 1000 Ljubljana, vsak delavnik med 8. in 15. uro.

Nadzorni svet družbe je poročilo o poslovanju skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana, v prvih devetih mesecih leta 2023 obravnaval na seji dne 9. novembra 2023.

Ime podjetja	Petrol, slovenska energetska družba, d.d., Ljubljana
Skrajšano ime podjetja	Petrol d.d., Ljubljana
Sedež	Dunajska cesta 50, 1000 Ljubljana
Telefon	(01) 47 14 234
Spletna stran	http://www.petrol.si
Šifra dejavnosti	47.301
Matična številka	5025796000
Davčna številka	SI 80267432
Vpoklican kapital	52,24 mio EUR
Število delnic	41.726.020
Predsednica uprave	Nada Drobne Popović
Člani uprave	Matija Bitenc, Jože Smolič, Sašo Berger, Marko Ninčević, Zoran Gračner (delavski direktor)
Predsednik nadzornega sveta	Janez Žlak

Podatki o matični družbi Petrol d.d., Ljubljana, na 30. september 2023

3. Poudarki poslovanja skupine Petrol

Skupina Petrol	EM	1-9 2023	1-9 2022	Indeks 2023/2022
Prihodki od prodaje	mio EUR	5.216,8	7.016,0	74
Prilagojeni kosmati poslovni izid1, 6	mio EUR	447,3	405,3	110
Prilagojeni kosmati poslovni izid + neto izvedeni finančni instrumenti + zahtevki za nadomestilo do Borzena1	mio EUR	544,3	374,3	145
Poslovni izid iz poslovanja	mio EUR	126,9	25,1	506
Čisti poslovni izid	mio EUR	95,0	24,0	396
Kapital4	mio EUR	902,6	860,2	105
Bilančna vsota4	mio EUR	2.571,5	2.740,6	94
EBITDA1, 2	mio EUR	201,9	98,3	205
EBITDA / prilagojeni kosmati poslovni izid1	%	45,1	24,3	186
EBITDA / (prilagojeni kosmati poslovni izid + neto izvedeni finančni instrumenti + zahtevki za nadomestilo do Borzena)1	%	37,1	26,3	141
Stroški iz poslovanja/prilagojeni kosmati poslovni izid1	%	94,8	87,8	108
Stroški iz poslovanja / (prilagojeni kosmati poslovni izid + neto izvedeni finančni instrumenti + zahtevki za nadomestilo do Borzena)1	%	77,9	95,0	82
Neto dolg/kapital1, 4		0,6	0,6	94
Neto dolg/EBITDA1, 3, 4		2,0	5,4	38
Dodana vrednost na zaposlenega1	tisoč EUR	56,8	35,1	162
Čisti poslovni izid na delnico, ki pripada lastnikom obvladujoče družbe5	EUR	2,3	0,5	491
Neto naložbe1	mio EUR	57,7	36,3	159
Količinska prodaja goriv in derivatov	tisoč ton	2.874,2	3.055,0	94
Količinska prodaja zemeljskega plina	TWh	11,4	13,1	87
Količinska prodaja električne energije	TWh	9,4	9,9	95
Prihodki od prodaje trgovskega blaga in storitev	mio EUR	430,1	385,7	112

1 Alternativno merilo uspešnosti poslovanja (APM), opredeljeno v poglavju Alternativna merila uspešnosti poslovanja.

²EBITDA = poslovni izid iz poslovanja + neto popravki vrednosti poslovnih terjatev + stroški amortizacije.

3 Preračun EBITDA na letni nivo.

4 Podatek za leto 2022 na 31. december.

5 1-9 2022 - preračun z upoštevanjem razdelitve delnic.

6 Zahtevki za nadomestila do Borzena za izpad prilagojenega kosmatega poslovnega izida zaradi regulacije cen EE in ZP se evidentirajo med drugimi prihodki.

Skupina Petrol	EM	30. 9. 2023	31. 12. 2022	Indeks 2023/2022
Število zaposlenih		5.908	6.224	95
Število bencinskih servisov		594	594	100
Število polnilnic za električna vozila v upravljanju skupine Petrol		476	417	114
Število odjemalcev električne energije	tisoč	224,8	225,7	100
Število odjemalcev zemeljskega plina (podatki za Geoplin d.o.o., Ljubljana niso vključeni) tisoč		60,7	60,4	100

EBITDA Čisti poslovni izid

Število bencinskih servisov Količinska prodaja goriv in derivatov

Število zaposlenih Struktura investiranih sredstev

Vpis v sodni register: Okrožno sodišče v Ljubljani, pod vložno štev. 1/05773/00, matična številka: 5025796000, osnovni kapital: 52.240.977,04 EUR, ID za DDV SI80267432 8/108

4. Strateške usmeritve

Poslanstvo

S širokim naborom energentov, celovitimi energetskimi rešitvami ter digitalnim pristopom, postavljamo uporabnika v središče naše pozornosti. Želimo postati prva izbira za nakupe na poti. Skupaj s partnerji oblikujemo rešitve za enostavnejši prehod na čistejše vire energije. Odločno in aktivno ustvarjamo zeleno energetsko prihodnost ter dolgoročno povečujemo vrednost za naše kupce, delničarje in družbo.

Obljuba

Z energetsko tranzicijo ustvarjamo zeleno prihodnost ter pomembno prispevamo k zaščiti okolja, v katerem živimo.

Vizija

Postati integriran partner v energetski tranziciji z odlično uporabniško izkušnjo.

Vrednote

• Spoštovanje: Spoštujemo sočloveka in okolje.
• Zaupanje: S poštenostjo gradimo partnerstva.
• Odličnost: Hočemo biti najboljši v vsem, kar delamo.
• Ustvarjalnost: S svojimi idejami ustvarjamo napredek.
• Srčnost: Delamo zavzeto in pogumno.

V Petrolu čutimo posebno odgovornost do svojih zaposlenih, kupcev, dobaviteljev, poslovnih partnerjev, lastnikov in družbe kot celote. Njihova pričakovanja uresničujemo z motiviranimi in podjetniško usmerjenimi zaposlenimi, upoštevamo temeljna zakonska in moralna pravila na vseh trgih, kjer poslujemo, ter skrbimo za varovanje okolja.

POSLOVNO POROČILO

5. Analiza uspešnosti poslovanja skupine Petrol

5.1. Poslovno okolje

Poslovanje skupine Petrol poteka v dveh visoko konkurenčnih panogah: energetiki in trgovini. Poleg trendov na energetskem področju in trendov na področju trgovine na poslovanje skupine Petrol vpliva še več drugih, med seboj pogosto soodvisnih dejavnikov. Med najpomembnejše sodita: gibanje cen energentov in gibanje tečaja ameriškega dolarja, ki sta odraz svetovnih gospodarskih gibanj. Poleg tega na trgih, kjer posluje skupina Petrol, pomembno vplivajo na poslovanje tudi lokalne gospodarske razmere (gospodarska rast, stopnja rasti cen, rast potrošnje in proizvodnje) ter ukrepi, s katerimi država uravnava cene in trg energentov.

Leto 2022, ki je bilo eno najbolj turbulentnih v zadnjem obdobju, se je zaključilo z znižanjem cen energentov na ravni pred začetkom vojne v Ukrajini. Gospodarska rast se je v evrskem območju v drugi polovici leta precej upočasnila, vendar manj kot so napovedovale mednarodne institucije.

Kot poroča UMAR v Jesenski napovedi gospodarskih gibanj 2023, se gospodarska rast letos umirja, predvsem v izvoznem delu gospodarstva, nižja je tudi rast zasebne potrošnje, nadaljuje pa se rast investicij v zgradbe in objekte. Težave v dobavnih verigah postopno popuščajo, cene energentov so se ob zanesljivejši oskrbi znižale. UMAR za letos napoveduje 1,6-odstotno realno rast BDP, kar je nekoliko manj, kot je bilo predvideno spomladi (1,8-odstotna rast BDP), predvsem zaradi izrazitejšega gospodarskega ohlajanja v najpomembnejših gospodarskih partnericah kot je bilo pričakovano spomladi. Kazalniki zaupanja so se znižali, kupna moč gospodinjstev je padla, pogoji financiranja pa se zaostrujejo. Nadaljevale se bodo aktivnosti pri investicijah v zgradbe in objekte. Prodaja v trgovini bo letos nižja kot v letu 2022, nadaljevala pa se bo rast potrošnje storitev, predvsem v povezavi s turizmom. Rast zaposlenosti in upadanje brezposelnosti se bosta do konca leta še umirjala, še vedno bo obstajalo veliko pomanjkanje delovne sile.

Prav tako ostaja velika negotovost glede nadaljnjega poteka vojne v Ukrajini, ki pa lahko močno vpliva na uresničitev gospodarskih napovedi ter razpoložljivost energentov in njihove cene. Dodatne negotovosti prinaša tudi nova zaostritev dolgoletnega konflikta na Bližnjem vzhodu med Palestinci in Izraelci.

Mednarodni denarni sklad je v svojih napovedih v publikaciji World Economic Outlook, v začetku oktobra 2022 predvidel za Slovenijo 1,7-odstotno gospodarsko rast za leto 2023, aprila 2023 je napoved znižal na 1,6-odstotka, oktobra 2023 pa zvišal na 2,0. Za Hrvaško, ki je drugi največji trg skupine Petrol, je v oktobru 2022 napovedal 3,5-odstotno gospodarsko rast, v aprilu 2023 jo je znižal na 1,7 odstotka, v oktobru 2023 pa predvideva 2,7-odstotno gospodarsko rast.

UMAR za Slovenijo v jesenski napovedi 2023 napoveduje inflacijo v višini 7,6 odstotka (povprečje leta, oziroma 5,4 odstotke december 2023 na december 2022), medtem ko je v pomladanski napovedi 2023 predvidel za leto 2023 inflacijo v višini 7,1 odstotka (povprečje leta, oziroma 5,1 odstotek december 2023 na december 2022).

Inflacijo za leto 2023 je Mednarodni denarni sklad v aprilu 2023 za Slovenijo napovedal v višini 6,4 odstotka, v oktobru 2023 pa v višini 7,4 odstotka (5,1 odstotek v oktobru 2022), za Hrvaško

pa višini 7,4 odstotka v napovedi aprila 2023 in 8,6 odstotka v napovedi oktobra 2023 (5,5 odstotka v oktobru 2022).

Inflacija (povprečje leta), v %

Vir: UMAR, september 2023 (za Slovenijo), Mednarodni denarni sklad, oktober 2023 (ostale države, evroobmočje)

Visoke cene energentov in naraščajoča inflacija v začetku leta 2022 so bili povod za regulacijo cen goriv na trgih, kjer poslujemo. Regulaciji cen goriv sta sledili še regulacija cen zemeljskega plina in električne energije in nato toplote iz daljinskega ogrevanja, kar vse vpliva na poslovanje skupine Petrol.

Skupina Petrol na vseh trgih, kjer posluje, pri pripravi in izvajanju ukrepov dosledno upošteva navodila oblasti. Spoštujemo vse uredbe o določanju cen naftnih derivatov in ostalih energentov na vseh trgih, kjer poslujemo.

Gibanje cen nafte in proizvodov iz nafte

Cena severnomorske nafte Brent se je od začetka leta 2023 gibala med 71,8 USD/sod in 96,6 USD/sod. Povprečna cena je v prvih devetih mesecih leta 2023 znašala 82,0 USD/sod, kar je 22 odstotkov manj kot v enakem obdobju lani, ko se je v Ukrajini začela vojna.

Cena nafte se je v zadnjih dveh mesecih dvignila predvsem zaradi zmanjšane količine načrpane nafte s strani organizacije OPEC in povečanega povpraševanja Kitajske, največje uvoznice nafte.

Gibanje cene nafte Brent Dated v prvih devetih mesecih leta 2023 ter v letih 2022 in 2021 v USD/sod

Vir: Petrol, 2023

Gibanje cene nafte Brent Dated v prvih devetih mesecih leta 2023 ter v letih 2022 in 2021 v EUR/sod

Vir: Petrol, 2023

Cena dizla se je v prvih devetih mesecih leta 2023 gibala med 644,8 USD na metrično enoto in 1.030,5 USD na metrično enoto. Povprečna cena je v prvih devetih mesecih leta 2023 znašala 826,6 USD na metrično enoto, kar je 22 odstotkov manj kot v prvih devetih mesecih leta 2022, ko je bila povprečna cena 1.066,0 USD na metrično enoto.

Cena bencina se je v prvih devetih mesecih leta 2023 gibala med 751,8 USD na metrično enoto in 1.043,0 USD na metrično enoto. Povprečna cena bencina je v prvih devetih mesecih leta 2023 znašala 881,2 USD na metrično enoto, kar je 12 odstotkov manj kot v prvih devetih mesecih leta 2022, ko je bila povprečna cena 1.005,1 USD na metrično enoto.

V začetku februarja 2023 je cena bencina narasla nad ceno dizla, kjer je vztrajala do 21. septembra 2023, ko je spet padla pod njo.

V prihodnje bodo na gibanje cen surove nafte najbolj vplivali dogovori organizacije OPEC o količini načrpane nafte ter vpliv stanja v svetovnem gospodarstvu (predvsem stanje na Kitajskem) na povpraševanje po nafti. Na padec cen nafte bi vplival morebiten vstop v recesijo in padec rasti BDP-ja v državah v razvoju (BRICS).

Regulacija cen proizvodov iz nafte

Slovenija

V Sloveniji je cena ekstra lahkega kurilnega olja regulirana že od 20. oktobra 2021, z izjemo obdobja od 22. maja do 12. septembra 2022.

Cene motornega bencina NMB-95 in dizla so regulirane od 15. marca 2022 naprej, z izjemo kratkega obdobja med 1. in 10. majem. Omejitev prodajnih cen je bila v veljavi do 20. junija, od 21. junija naprej pa so z uredbo določene najvišje marže trgovcev.

Vlada Republike Slovenije je 15. junija 2022 sprejela novo uredbo, iz katere so bile izvzete cene pogonskih goriv na bencinskih servisih na površinah avtocest in ob hitrih cestah, prav tako so bila iz regulacije izvzeta premium goriva: NMB-100 in iQ dizel. Drobnoprodajne in veleprodajne cene za te servise in premium goriva so se oblikovale na prostem trgu. Vlada je z uredbo prekinila omejitev maksimalnih cen in omejila višino marže trgovcev na 0,0591 EUR/liter za dizel in za NMB-95 na 0,0607 EUR/liter, po 17. avgustu 2022 pa za dizel na 0,0983 EUR/liter in za NMB-95 na 0,0994 EUR/liter. Uredba je veljala od vključno 21. junija 2022 naprej, za čas veljavnosti enega leta. Uredba je iz formule za izračunavanje modelske cene izločila dodatek za biokomponento (obnovljivi viri energije v prometu), čeprav jo je bilo treba skladno z zadnjo veljavno Uredbo o obnovljivih virih energije v prometu še vedno dodajati fosilnim gorivom.

Po uredbi 2. decembra 2022, ki jo je sprejela Vlada Republike Slovenije, se pri izračunu najvišjih dovoljenih maloprodajnih cen upošteva tudi dodatek za biokomponento pri gorivih NMB-95 in dizel. Za prvi izračun povprečne 14-dnevne prodajne cene tekočega obdobja brez dajatev se je upoštevalo obračunsko obdobje od 21. novembra 2022 do 2. decembra 2022.

1. junija 2023 je Vlada Republike Slovenje sprejela novo Uredbo o oblikovanju cen določenih naftnih derivatov, po kateri ostajajo marže omejene za dizel na 0,0983 EUR/liter in za NMB-95 na 0,0994 EUR/liter. Iz regulacije so izvzete cene pogonskih goriv na bencinskih servisih na površinah avtocest in ob hitrih cestah, prav tako so iz regulacije izvzeta premium goriva: NMB-100 in iQ dizel. Uredba je začela veljati 21. junija 2023 in velja eno leto.

Hrvaška

Na Hrvaškem so cene regulirane od 7. februarja 2022 naprej. Prvi mesec so bile z uredbo določene maksimalne prodajne cene, ki so bile nižje od nabavnih cen reguliranih goriv, od 7. marca naprej pa so bile z uredbo določene najvišje marže, ki so sicer omogočale pokrivanje nabavne cene, ni pa bilo omogočeno pokrivanje vseh stroškov. Maksimalne prodajne cene so bile določene še v obdobju od 21. junija do 18. julija in od 18. do 24. oktobra 2022. Od 12. septembra 2022 naprej hrvaška vlada regulira tudi cene UNP – za mešanico propan-butan za velike rezervoarje in za jeklenke.

Vlada Republike Hrvaške je 2. januarja 2023 sprejela Uredbo o oblikovanju najvišjih maloprodajnih cen, s katero so bile določene najvišje marže, in sicer za motorne bencine (evrosuper 95) v višini 0,0995 EUR/liter, za evrodizel v višini 0,0995 EUR/liter, za plavi dizel v višini 0,0531 EUR/liter), za mešanico propan-butan za velike rezervoarje oz. plinohrame v višini 0,3716 EUR/kg in za UNP jeklenke (7,5 kg ali več) v višini 0,8229 EUR/kg. Uredba je veljala od 3. januarja 2023 dalje. Hrvaška vlada je vsaka dva tedna podaljševala veljavnost uredbe, z uredbo od 27. februarja 2023 pa ni omejila datuma veljavnosti uredbe.

Vlada Republike Hrvaške je 5. junija 2023 sprejela Uredbo o oblikovanju najvišjih maloprodajnih cen, s katero so določene najvišje marže, in sicer je povečala najvišjo maržo za motorne bencine (evrosuper 95) iz 0,0995 EUR/liter na 0,1245 EUR/liter, za evrodizel iz 0,0995 EUR/liter na 0,1245 EUR/ liter, za plavi dizel iz 0,0531 EUR/liter na 0,0781 EUR/liter. Najvišja določena marža za mešanico propan-butan za velike rezervoarje oz. plinohrame ostaja v višini 0,3716 EUR/kg, prav tako za UNP jeklenke (7,5 kg ali več) v višini 0,8229 EUR/kg. Uredba je veljala od 6. junija 2023 dalje. Hrvaška vlada je vsaka dva tedna podaljševala veljavnost uredbe.

Srbija

V Srbiji je Vlada Republike Srbije sprejela Uredbo o omejevanju cen naftnih (neaditiviranih) derivatov, ki se nanaša na evrodizel in neosvinčeni bencin in je v veljavi od 12. februarja 2022 naprej. Z dopolnjeno uredbo z dne 11. marca 2022 je najvišja maloprodajna cena z davkom na dodano vrednost za evrodizel in neosvinčeni bencin NMB-95 določena v višini povprečne veleprodajne cene derivatov v Srbiji, povečane za 6 RSD/liter (0,05 EUR/liter), pozneje (s spremembo 29. aprila 2022) pa povečane za 7 RSD/liter (0,06 EUR/liter). Pred tem so se maloprodajne cene proizvodov iz nafte oblikovale prosto po tržnih pogojih. Vlada Republike Srbije mesečno podaljšuje trajanje uredbe.

Vlada Republike Srbije je 24. februarja 2023 sprejela Uredbo o omejevanju cen naftnih derivatov, s katero je določena najvišja maloprodajna cena z davkom na dodano vrednost za evrodizel in neosvinčeni bencin NMB-95. Določena je v višini povprečne veleprodajne cene derivatov v Srbiji, povečane za 13 RSD/liter (0,11 EUR/liter). Uredba velja do 31. marca 2023. Uredba je bila najprej podaljšana do 31. julija 2023, nato pa do 31. oktobra 2023.

Bosna in Hercegovina

V Bosni in Hercegovini je od 3. aprila 2021 omejena maloprodajna kalkulativna marža do največ 0,25 BAM/liter (0,128 EUR/liter), veleprodajna marža na 0,06 BAM/liter (0,0307 EUR/liter) – pred tem pa so se maloprodajne cene proizvodov iz nafte oblikovale prosto po tržnih pogojih.

Črna gora

V Črni gori se cene proizvodov iz nafte oblikujejo v skladu z Uredbo o načinu oblikovanja maksimalnih maloprodajnih cen naftnih derivatov, ki je v veljavi od marca 2021. Cene se spreminjajo vsakih 14 dni, če se spremenijo cene na naftnem trgu (Platts European Marketscan) in se tečaj EUR in USD zaokroži. Pred tem so se cene proizvodov iz nafte oblikovale v skladu z uredbo, ki je bila v veljavi od 1. januarja 2011.

Gibanje cen ostalih energentov

V prvih devetih mesecih leta 2023 so se cene energentov, tako električne energije kot zemeljskega plina, ob visoki nihajnosti dnevnih cen, večino časa gibale v medvedjem trendu. V prvi polovici leta so na padec cen energentov v največji meri vplivali politični dogovor držav članic Evropske unije o ukrepih za spopadanje z energetsko draginjo, presežna ponudba utekočinjenega zemeljskega plina in mila zima, ki je ob nadpovprečnih temperaturah pripomogla k zmanjšanju porabe obeh energentov, hkrati pa omogočila nadpovprečno zapolnjenost evropskih skladišč zemeljskega plina.

Zapolnjenost skladišč plina v Evropi je bila po zadnjih razpoložljivih podatkih Gas Infrastructure Europe v začetku oktobra 2023 ocenjena na zanesljivih 97 odstotkov zmogljivosti, s čimer je dosežen cilj 90-odstotne zapolnjenosti skladišč še pred 1. novembrom 2023. Ob ohranjeni dinamiki polnjenja bi skladišča plina v Evropi lahko dosegla 100-odstotno zapolnjenost že do konca novembra 2023.

Kljub visokim stopnjam zalog in prizadevanjem evropskih držav za zagotovitev oskrbe ostaja trg s plinom v EU ranljiv. Količina plina zaradi sprejetih ustreznih ukrepov in posledično visokih ravni zaloge ni problematična. V zimsko sezono Evropa sicer vstopa v boljši ponudbeni poziciji v primerjavi s prejšnjim letom, vendar pa trg ostaja občutljiv predvsem na dobavne motnje. Krhkost trga je posledica odvisnosti od norveških plinskih tokov in utekočinjenega zemeljskega plina (LNG) na svetovnem trgu. Nove proizvodnje zmogljivosti LNG naj bi zaživele med leti 2026 in 2027, kar bi lahko stabiliziralo trg in vodilo v znižanje cen plina.

Cene terminskih pogodb električne energije tesno sledijo medvedjemu trendu plinskega trga, premoga in ogljika. Medvedje razpoloženje na trgu električne energije je bilo v tretjem kvartalu podprto z zanesljivimi zalogami plina v Evropi, izboljšanimi pretoki hidroenergije, povečano proizvodnjo energije iz obnovljivih virov vetra in sonca, povečano razpoložljivostjo francoske jedrske energije in šibkim industrijskim povpraševanjem. Ob ugodni vremenski napovedi, z nadpovprečnimi sezonskimi temperaturami, pa bi se medvedji trend lahko še nadaljeval.

Še vedno pa ostajajo številni dejavniki, ki lahko zaostrijo energetsko bilanco Evrope. Po podatkih evropskega statističnega urada Eurostat v juniju, je celotno evroobmočje zašlo v tehnično recesijo, saj se je bruto domači proizvod v evroobmočju skrčil zaradi visoke inflacije, ki je zmanjšala porabo potrošnikov ob naraščajočih cenah. Morebitna daljša recesija, ob nadaljnjih višanjih ključnih obrestnih mer s strani centralnih bank FED in ECB, bi tako lahko v prihodnje močneje vplivala na trg surovin in imela negativen vpliv tudi na padec cen energentov zaradi manjšega povpraševanja.

Gibanje cen električne energije v letu 2022, prvih devetih mesecih leta 2023 in projekcije

Gibanje cen zemeljskega plina v letu 2022, prvih devetih mesecih leta 2023 in projekcije

Vir: Petrol, 2023

Regulacija cen ostalih energentov

Slovenija

V Sloveniji je Vlada Republike Slovenije 14. julija 2022 sprejela Uredbo o določitvi cen električne energije, ki določa najvišjo dovoljeno drobnoprodajno ceno električne energije za gospodinjske odjemalce in za male poslovne odjemalce (Uradni list RS, št. 95/22), kot jih določa Zakon o oskrbi z električno energijo (Uradni list RS, št. 172/21) in za porabo v skupnih prostorih večstanovanjskih stavb in skupnih prostorih v mešanih večstanovanjsko-poslovnih stavbah.

1. julija 2022 je Vlada Republike Slovenije sprejela še Uredbo o določitvi cen zemeljskega plina iz plinskega sistema, ki določa najvišjo dovoljeno drobnoprodajno ceno zemeljskega plina iz plinskega sistema transportnega in distribucijskega omrežja za gospodinjske odjemalce, za končne odjemalce plina, ki oskrbujejo s toploto več gospodinjstev preko skupne kurilne naprave v lasti ali solasti teh gospodinjstev, za osnovne socialne službe, kot jih določa druga alineja prvega odstavka 117. člena Zakona o oskrbi s plini in za odjemalce, ki so na dan uveljavitve te uredbe mali poslovni odjemalci, kot jih določa Zakon o oskrbi s plini.

Obe uredbi določata najvišjo dovoljeno drobnoprodajno ceno energentov od 1. septembra 2022 do 31. avgusta 2023.

Vlada je v začetku septembra 2022 sprejela Zakon o spremembah in dopolnitvah Zakona o oskrbi s plini. S spremembami je med drugim dopolnila definicijo opredelitev gospodinjskih odjemalcev plina, da bi se preprečile zlorabe in vsem gospodinjstvom zagotovila pravico do osnovne oskrbe s plinom. Zakon prav tako zagotavlja osnovno in nadomestno oskrbo s plinom vsem zaščitenim odjemalcem, ki so (bi) nenadoma ostali brez dobavitelja ali ponudbe novega dobavitelja. Ob tem je zakon tudi razširil pojmovanje zaščitenih odjemalcev, s spremembo so med le-te uvrščene tudi osnovne šole, vrtci in zdravstveni domovi. Dobavitelje nadomestne oskrbe z zemeljskim plinom je na podlagi akta določila Agencija za energijo.

Septembra 2022 je bil sprejet Zakon o ukrepih za obvladovanje kriznih razmer na področju oskrbe z energijo. S tem je bila opredeljena podlaga za opredelitev začasnih ukrepov za upravljanje v času povečanega tveganja pri oskrbi z energijo, kot tudi ukrepov za zagotavljanje zanesljive oskrbe z energijo, ukrepov za zmanjševanje uvozne odvisnosti in ukrepov za zmanjševanje pritiskov na cene energije zaradi nestanovitnosti energetskih trgov.

1. oktobra 2022 je bila sprejeta dopolnitev Uredbe o določitvi cen zemeljskega plina iz sistema – najvišja dovoljena maloprodajna cena velja tudi za gospodinjske odjemalce daljinskega ogrevanja, uredba na novo določa tudi najvišjo maloprodajno ceno plina za vrtce, osnovne šole in zdravstvene domove ter za nadomestno in osnovno oskrbo z zemeljskim plinom za zaščitene odjemalce. Uredba velja od 1. novembra 2022 do 31. avgusta 2023.

Vlada je decembra 2022 določila še najvišjo drobnoprodajno ceno zemeljskega plina iz sistema za nekatere osebe javnega prava, kot so npr. javni zavodi, javni gospodarski zavodi, javne agencije, javni skladi in občine. Uredba o določitvi cene zemeljskega plina iz plinskega sistema za nekatere pravne osebe javnega prava, za izvajalce javno veljavnih programov vzgoje in izobraževanja, za izvajalce socialnovarstvenih storitev, socialnovarstvenih programov in programov v podporo družini določa najvišjo dovoljeno drobnoprodajno ceno zemeljskega plina iz plinskega sistema prenosnega in distribucijskega omrežja. Cena plina se omejuje na 0,095 EUR/KWh za obdobje od 1. januarja 2023 do 31. decembra 2023.

Vlada Republike Slovenije je 13. januarja 2023 sprejela Uredbo o določitvi nadomestila dobaviteljem zemeljskega plina. Dobavitelji so za dobave, regulirane z uredbami, upravičeni do mesečnega nadomestila za razliko med povprečnim mesečnim nabavnim stroškom in regulirano drobnoprodajno ceno, pri čemer se upošteva tudi strošek dobavitelja v višini 5 EUR/MWh.

Vlada Republike Slovenije je 13. januarja 2023 sprejela Uredbo o določitvi nadomestila dobaviteljem električne energije. Dobavitelji so za dobave, regulirane z uredbami, upravičeni do mesečnega nadomestila za razliko med povprečnim mesečnim nabavnim stroškom in regulirano drobnoprodajno ceno, pri čemer se upošteva tudi strošek dobavitelja v višini 10 EUR/MWh.

Vlada Republike Slovenije je 24. januarja 2023 sprejela Uredbo o oblikovanju cene toplote iz daljinskega ogrevanja, ki določa najvišjo višino tarifne postavke za variabilni del cene toplote v višini 98,70 EUR/MWh za gospodinjske odjemalce, ki prevzemajo toploto iz distribucijskega sistema, kjer distributer izvaja gospodarsko javno službo, in sicer preko individualnega ali skupnega odjemnega mesta. Distributerji, ki imajo v objavljenih cenikih za mesec januar 2023 višino tarifne postavke za variabilni del cene toplote nižjo od navedenega zneska, le-te ne smejo povišati. Uredba velja za toploto, dobavljeno v obdobju od 1. januarja 2023 do 30. aprila 2023.

1. januarja 2023 je bila v Sloveniji z veljavnostjo od 28. januarja 2023 dalje sprejeta Uredba o dopolnitvah Uredbe o določitvi cen zemeljskega plina iz plinskega sistema, ki ureja najvišjo dovoljeno drobnoprodajno ceno zemeljskega plina, ki je potreben za proizvodnjo toplote za osnovne socialne službe, vrtce, osnovne šole in zdravstvene domove, za distributerje toplote v višini 0,079 EUR/KWh in se uporablja za zemeljski plin za proizvodnjo toplote, dobavljen v obdobju od 1. januarja 2023 do 31. avgusta 2023.

2. aprila 2023 sta bili z uredbama podaljšani regulaciji cen tako električne energije kot zemeljskega plina, in sicer do 31. decembra 2023.

Vlada Republike Slovenije je 6. julija 2023 sprejela Uredbo o določitvi nadomestila distributerjem toplote iz sistemov daljinskega ogrevanja, s katero se po zaključku obdobja regulacije cene po Uredbi o oblikovanju cene toplote iz daljinskega ogrevanja upravičenje distributerja toplote ocenjuje na način, da se oceni bistvena škoda, ki nastane kot izpad prihodka zaradi naslova znižanja cene glede na obstoječo ceno oziroma nezmožnost zvišanja predmetne cene glede na ceno, ki jo je distributer samostojno povišal po obdobju predmetne dodatne regulacije z uredbo.

Hrvaška

Hrvaška vlada je 8. septembra 2022 sprejela Uredbo o odpravi motenj na domačem energetskem trgu, s katero je določila ceno električne energije za gospodinjske in poslovne odjemalce ter za javne ustanove z veljavnostjo od 1. oktobra 2022 do 31. marca 2023. 14. septembra je sprejela Uredbo o dopolnitvi in spremembi zgornje uredbe, s katero je določila posebne ukrepe tudi za trgovino z zemeljskim plinom. 19. septembra je Hrvaška vlada sprejela

Javno

sklep o višini tarifnih postavk za zagotovljeno oskrbo s plinom za negospodinjske končne odjemalce zemeljskega plina za obdobje od 1. oktobra do 31. decembra 2022.

Hrvaški regulator HERA je 4. aprila 2023 sprejel novo metodologijo, ki regulira maloprodajne cene zemeljskega plina na Hrvaškem in uvaja 15-dnevno referenčno obdobje za določitev prodajnih cen plina namesto prejšnjega 11-mesečnega obdobja. Sprememba retroaktivno posega v pogodbena razmerja med družbami skupine Petrol in našimi kupci, saj spremenjena metodologija ne upošteva dejanske vrednosti cene zakupljenega plina, kar negativno vpliva na poslovanje skupine Petrol.

1. julija 2023 je vlada Republike Hrvaške z uredbo določila mehanizem nadomestil dobaviteljem zemeljskega plina za razliko med ceno, ki jo je potrebno plačati pri nakupu tega energenta in med ceno, ki jo ureja metodologija za določanje cen za oskrbo z zemeljskim plinom. Uredba velja za dobave od 1. aprila 2023 do 31. marca 2024.

Vpliv gibanja menjalnega tečaja ameriškega dolarja in evra

Menjalni tečaj med ameriškim dolarjem in evrom se je v prvih devetih mesecih leta 2023 gibal med 1,05 in 1,13 USD za 1 EUR. Povprečni tečaj ameriškega dolarja po tečaju Evropske centralne banke je v prvih devetih mesecih leta 2023 znašal 1,08 USD za 1 EUR (v letu 2022 je bil povprečni tečaj 1,05 USD za 1 EUR).

5.2. Poslovni rezultati skupine Petrol

Rezultate poslovanja skupine Petrol poročamo po naslednjih produktnih skupinah:

• Goriva in derivati, ki vključuje prodajo naftnih derivatov, prodajo utekočinjenega naftnega plina in ostalih alternativnih energentov (komprimiran zemeljski plin), prevoze, skladiščenje in pretovarjanje goriv, prihodke od plačilnih kartic ter prodajo biomase, pnevmatik in zračnic ter akumulatorjev.
• Trgovsko blago in storitve, ki vključuje prodajo prehrambnega blaga, galanterije, tobačnih izdelkov, loterije, kuponov in kartic, kave na poti, izdelkov iz ponudbe Fresh, avtokozmetike in rezervnih delov ter storitve avtopralnic, storitve pospeševanja prodaje in druge storitve ter oddajanje gostinskih objektov v najem.
• Energija in rešitve, ki vključuje prodajo in trgovanje z električno energijo in zemeljskim plinom, prodajo energetskih rešitev (sistemi energetskega in okoljskega upravljanja objektov, vodovodni sistemi, sistemi učinkovite razsvetljave, daljinska energetika, čiščenje voda, industrijske rešitve ter energetske rešitve za dom in industrijo), prodajo toplotnih sistemov, distribucijskih sistemov zemeljskega plina, mobilnosti in proizvodnje energentov.
• Ostalo: rudarske storitve, storitve vzdrževanja, najemnine od počitniških kapacitet.

Skupina Petrol je junija 2021 sprejela novo organiziranost družbe in skupine Petrol, ki je stopila v veljavo v začetku leta 2022. Reorganizacija omogoča učinkovitejše procese, poenotenje in optimizacijo delovanja podpornih funkcij, osredotočanje na kupca in enoten nastop na trgih v odvisnih družbah. Skladno s tem smo v skupini Petrol preverili sistem za alokacijo stroškov poslovnih funkcij na glavne skupine produktov. Za zagotavljanje primerljivosti podatkov v časovnem obdobju, smo ustrezno alokacijo stroškov pripravili tudi za primerjalno obdobje poročanja.

Prihodki od prodaje

V skupini Petrol smo v prvih devetih mesecih leta 2023 realizirali prihodke od prodaje v višini 5,2 mrd EUR, kar je 26 odstotkov manj kot v enakem obdobju leta 2022. Padec prihodkov je nastal predvsem zaradi nižjih cen naftnih derivatov ter cen električne energije in zemeljskega plina na spot in terminskih trgih kot tudi zaradi nižjega obsega trgovanja s tema energentoma.

Struktura prihodkov od prodaje skupine Petrol v prvih devetih mesecih leta 2023 po produktnih skupinah

V skupini Petrol smo v prvih devetih mesecih leta 2023 prodali 2.874,2 tisoč ton goriv in derivatov, kar je 6 odstotkov manj, kot v enakem obdobju leta 2022. 15. marca 2022 je Vlada Republike Slovenije regulirala ceno nekaterih naftnih derivatov, ki je bila tako v večini obdobja do 20. junija 2022 nižja kot v sosednjih državah (z izjemo kratkega obdobja med 1. in 10. majem 2022), zaradi česar je bila prodaja v primerljivem obdobju lanskega leta na prodajnih mestih bencinskih servisov višja kot letos. V tretjem kvartalu letos se je zaradi visokih temperatur znižala predvsem prodaja ekstra lahkega kurilnega olja v Sloveniji in na Hrvaškem. S padcem prodaje se soočamo na hrvaškem trgu, predvsem v veleprodaji.

S prodajo trgovskega blaga in storitev smo v prvih devetih mesecih leta 2023 ustvarili 430,1 mio EUR prihodkov, kar je 12 odstotkov več kot v enakem obdobju lanskega leta. Prihodke smo povečali na segmentu prodaje tobačnih izdelkov in prehrane, tako v Sloveniji kot na trgih JV Evrope. Manjši padec smo zabeležili le pri prihodkih od avtopralnic in pri prihodkih od provizije plačil s tujo gotovino.

V prvih devetih mesecih leta 2023 smo prodali tudi 11,4 TWh zemeljskega plina, 9,4 TWh elektrike in 97,4 tisoč MWh toplotne energije.

Prilagojeni kosmati poslovni izid

Prilagojeni kosmati poslovni izid je v obravnavanem obdobju znašal 447,3 mio EUR, kar je 10 odstotkov več kot v prvih devetih mesecih 2022. Pogoji poslovanja so v letošnjem letu precej drugačni kot v enakem obdobju lanskega leta.

V letošnjem letu so cene motornega bencina in dizelskega goriva regulirane celotno obdobje. V Sloveniji je določena najvišja marža, ki jo lahko zaračunamo na prodajnih mestih izven avtocest. Na Hrvaškem je najvišja marža omejena na vseh prodajnih mestih, tudi na avtocestnih, iz regulacije pa so izvzeta premium goriva.

Javno

V enakem obdobju lani pa so se cene v Slovenji oblikovale prosto po tržnih pogojih do 14. marca 2022, od 15. marca do 20. junija 2022 (z izjemo kratkega obdobja med 1. in 10. majem 2022) pa je bila določena najvišja maloprodajna cena, ki je veljala na vseh lokacijah. V večini obdobja je bila z regulacijo določena najvišja cena, ki je bila celo nižja od nabavne cene goriva. Od 21. junija 2022 dalje pa je bila v veljavi uredba, iz katere so bile izvzete cene pogonskih goriv na bencinskih servisih in ob hitrih cestah ter premium goriva in ki je prekinila omejitev maksimalnih cen, omejila pa je višino marže trgovcev. Z njo so bile do 17. avgusta določene precej nizke marže, po 17. avgustu pa so se povišale.

Na Hrvaškem so bile cene liberalizirane do 6. februarja 2022. Od 7. februarja do 6. marca 2022 je bila določena najvišja maloprodajna cena, od 7. marca 2022 dalje pa so bile z uredbo določene najvišje marže. 7. junija 2022 je vlada Republike Hrvaške znižala regulirane marže naftnih trgovcev. Z dopolnitvijo uredbe z dne 20. junija 2022 je Vlada Republike Hrvaške ločila regulacijo glede prodaje na avtocestnih ter ostalih lokacijah – za goriva, ki se ne prodajajo na avtocestah, je določila maksimalne maloprodajne cene, za goriva na avtocestnih lokacijah pa je določila regulacijo marže. Z uredbo 4. julija 2022 je hrvaška vlada podaljšala regulacijo maloprodajnih cen, dodatno pa je regulirala še veleprodajne cene. 18. julija je stopila v veljavo uredba, s katero se je ponovno regulirala marža pri prodaji goriv, hkrati pa se je prekinila ločitev regulacije na avtocestnih ter ostalih lokacijah.

Cene električne energije in zemeljskega plina so se v Sloveniji v prvih osmih mesecih leta 2022 oblikovale prosto po pogojih trga, 1. septembra 2022 pa je v veljavo stopila regulacija cen tako električne energije kot zemeljskega plina, medtem ko so v obdobju januar – september 2023 prodajne cene obeh energentov regulirane. Vlada Republike Slovenije je januarja 2023 sprejela uredbo, s katero je dobaviteljem električne energije in zemeljskega plina določila nadomestilo za razliko med povprečnim mesečnim nabavnim stroškom in regulirano drobnoprodajno ceno. Skladno s tem smo med drugimi prihodki evidentirali prihodke iz naslova zahtevkov do Borzena za to nadomestilo.

Tudi dobiček in izguba izvedenih finančnih instrumentov, ki jih uporabljamo za uravnavanje količinskih in cenovnih tveganj pri prodaji energentov, se skladno s standardi evidentirata med drugimi prihodki oziroma odhodki in ne v prilagojenem kosmatem poslovnem izidu.

Struktura prilagojenega kosmatega poslovnega izida skupine Petrol, povečanega za neto dobiček izpeljanih finančnih instrumentov in višino zahtevkov za nadomestila do Borzena v prvih devetih mesecih leta 2023 po produktnih skupinah

Stroški iz poslovanja

Stroški iz poslovanja so v prvih devetih mesecih 2023 znašali 424,0 mio EUR, kar je 68,3 mio EUR oziroma 19 odstotkov več kot v enakem obdobju leta 2022. Stroški so se povečali predvsem na račun višjih cen energentov kot v enakem obdobju lani in pa višjih stroškov dela.

Delež stroškov iz poslovanja v prilagojenem kosmatem poslovnem izidu je v obravnavanem obdobju leta 2023 znašal 94,8 odstotka, medtem ko je v enakem obdobju lani znašal 87,8 odstotkov. Razlog za visoko vrednost kazalnika je v tem, da se dobiček in izguba izvedenih finančnih instrumentov, ki jih uporabljamo za uravnavanje količinskih in cenovnih tveganj pri prodaji energentov, skladno s standardi evidentirata med drugimi prihodki in odhodki in ne v prilagojenem kosmatem poslovnem izidu. Prav tako pa so zahtevki do Borzena evidentirani med drugimi prihodki. Delež stroškov v prilagojenem kosmatem poslovnem izidu, povečanem za zahtevek do Borzena in za neto dobiček izpeljanih finančnih instrumentov v prvih devetih mesecih letošnjega leta je znašal 77,9 odstotka, v primerljivem obdobju leta 2022 pa 95,0 odstotka. Visoka vrednost kazalnika v letu 2022 je bila posledica ostre regulacije cen nekaterih naftnih derivatov, ko je bila precejšen del obdobja prodajna cena določena nižje od nabavne cene.

Skupina Petrol (v EUR)	1-9 2023	1-9 2022	Indeks 2023/2022
Stroški materiala	48.742.901	27.459.257	178
Stroški storitev	140.921.563	130.547.721	108
Stroški dela	120.359.410	101.286.549	119
Amortizacija	71.344.910	68.069.094	105
Drugi stroški	42.606.956	28.349.160	150
- od tega neto popravki vrednosti poslovnih terjatev	3.752.112	5.167.276	73
Stroški iz poslovanja	423.975.740	355.711.781	119

Stroški iz poslovanja

Stroški materiala so v prvih devetih mesecih 2023 znašali 48,7 mio EUR, kar je 78 odstotkov več kot v enakem obdobju leta 2022, predvsem zaradi višjih stroškov energije, saj je bil velik del energentov za letošnje leto zakupljen v letu 2022, ko so bile nabavne cene precej višje kot v preteklih letih. Del stroškov, ki je povezan z nereguliranimi dejavnostmi, je pokrit s prihodki.

Stroški storitev so znašali 140,9 mio EUR in so višji od realiziranih v enakem obdobju lani za 8 odstotkov. Najbolj so se v primerjavi z enakim obdobjem preteklega leta povečali stroški upravljavcev bencinskih servisov, in sicer za 16 odstotkov, predvsem na račun povečanja plač zaposlenim z najnižjimi plačami in doplačil do minimalne plače – na prodajnih mestih bencinskih servisov se še vedno srečujemo s pomanjkanjem zaposlenih. Višji stroški podizvajalcev so povezani z višjo prodajo energetskih rešitev. Stroški najemnin so se povečali zaradi visokih stroškov najema IT opreme ter višjih stroškov nadomestil za poslovanje ob avtocestah. Med stroški intelektualnih storitev so se najbolj povečali stroški študentskega dela ter odvetniške storitve. Stroški vzdrževanja so se povečali za 6 odstotkov. Že v letu 2022 je bil velik poudarek namenjen optimalnemu oskrbnemu modelu bencinskih servisov, kar se je odrazilo v nižjih stroških transportnih storitev na hrvaškem trgu, so se pa v Sloveniji povečale prevozne tarife. Stroški storitev varstva okolja so se povečali zaradi sanacije izliva v skladišču naftnih derivatov v Račah. V sklopu stroškov plačilnega prometa in bančnih storitev so nižji stroški provizij plačilnih kartic in plačilnega prometa.

Stroški dela, ki so bili realizirani v višini 120,4 mio EUR, so se glede na enako obdobje preteklega leta povečali za 19 odstotkov. Tako v Sloveniji kot na Hrvaškem so se stroški povečali predvsem zaradi plačnih sprememb (dvig plač zaposlenim z najnižjimi plačami, doplačila do minimalne plače, dodatek za manj ugoden delovni čas – na bencinskih servisih se še vedno soočamo s pomanjkanjem zaposlenih) in zaradi nagrajevanja zaposlenih na osnovi dobrih poslovnih rezultatov.

Stroški amortizacije, ki so bili v prvih devetih mesecih leta 2023 realizirani v višini 71,3 mio EUR, so bili v primerjavi z enakim obdobjem leta 2022 višji za 3,3 mio EUR oziroma 5 odstotkov.

Drugi stroški so znašali 42,6 mio EUR in so bili glede na enako obdobje leta 2022 višji za 14,3 mio EUR. Glede na enako obdobje lanskega leta so se znižali neto popravki vrednosti poslovnih terjatev, povečali pa vračunani stroški in pa stroški odtujitve oziroma oslabitve sredstev.

Na področju stroškov potekajo različne aktivnosti za obvladovanje le-teh. Okrepili smo skupino, ki pripravlja analize in predloge izboljšav, ki se nanašajo tako na optimizacijo poslovanja kot tudi delovanje in uporabo tehnološke opreme na bencinskih servisih. Prav tako smo optimizirali odpiralne čase bencinskih servisov. Stroške redno spremljamo in v primeru odstopanja sprejemamo ustrezne ukrepe.

Dobiček izpeljanih finančnih instrumentov je znašal 154,0 mio EUR, kar je 218,8 mio EUR manj kot v primerljivem obdobju 2022. Izguba izpeljanih finančnih instrumentov je znašala 120,3 mio EUR, kar je 283,4 mio EUR manj kot v enakem obdobju leta 2022. Skupina Petrol je izpostavljena cenovnim in količinskim tveganjem, ki izhajajo iz poslovanja z energenti (naftni derivati, zemeljski plin, elektrika, UNP). Skupina Petrol uravnava cenovna in količinska tveganja primarno na način, da stremi k uskladitvi nabav in prodaj energentov tako v smislu količin kot nabavno-prodajnih pogojev, ter s tem varuje ustvarjeno maržo pri energentih. Glede na poslovni model energenta so postavljeni limiti, ki omejujejo izpostavljenost cenovnim in količinskim tveganjem. Za varovanje cene proizvodov iz nafte skupina Petrol uporablja predvsem izvedene finančne instrumente. Partnerji so svetovne finančne institucije in banke ali dobavitelji blaga, zato skupina Petrol ocenjuje, da je tveganje neizpolnitve sklenjenih pogodb minimalno. Tudi pri trgovanju z električno energijo skupina Petrol sklepa izvedene finančne instrumente s finančnimi institucijami, kjer je tveganje neizpolnitve sklenjenih pogodb minimalno, pri čemer upošteva tudi sprejete limite tržnih vrednosti. Vrednost finančnih poslov se vsakoletno spreminja glede na gibanje tržnih cen in potreb po varovanju našega portfelja.

Drugi prihodki so znašali 70,2 mio EUR in so za 63,4 mio EUR višji kot v enakem obdobju leta 2022. Med njimi 63,4 mio EUR znašajo prihodki iz naslova zahtevka do Borzena za nadomestilo za regulirane cene električne energije in zemeljskega plina, skladno z uredbo, ki je bila sprejeta v začetku letošnjega leta. Drugi odhodki so znašali 0,3 mio EUR.

EBITDA

V prvih devetih mesecih leta 2023 je EBITDA znašal 201,9 mio EUR, kar je 103,6 mio EUR več kot v prvih devetih mesecih 2022. Največjo rast EBITDA v primerjavi z enakim obdobjem lanskega leta beležimo na segmentu prodaje goriv in derivatov, saj so se razmere na trgu stabilizirale, z regulacijo določene najvišje marže goriv pa nam omogočajo stabilno poslovanje. Dobre rezultate smo dosegli tudi na področju energetske tranzicije, rezultate smo izboljšali predvsem pri proizvodnji električne energije iz obnovljivih virov in upravljanju portfelja. Slabši rezultat pa smo dosegli pri prodaji zemeljskega plina, predvsem kot posledico regulacije cen na Hrvaškem trgu, za kar smo oddali zahtevek za povračilo.

Struktura EBITDA skupine Petrol v prvih devetih mesecih leta 2023 po produktnih skupinah

EBITDA v prvih devetih mesecih leta 2023 glede na enako obdobje leta 2022

Poslovni izid iz poslovanja je v prvih devetih mesecih leta 2023 znašal 126,9 mio EUR, kar je 101,8 mio EUR več kot v enakem obdobju leta 2022.

Deleži iz dobičkov iz naložb, vrednotenih po kapitalski metodi, so znašali 1,2 mio EUR, kar je v višini realiziranih v enakem obdobju leta 2022.

Neto finančni odhodki skupine Petrol so v prvih devetih mesecih leta 2023 znašali 10,5 mio EUR, kar je 12,9 mio EUR več kot v enakem obdobju leta 2022. Neto odhodki iz naslova tečajnih razlik so bili v prvih devetih mesecih leta 2023 za 12,5 mio EUR nižji kot v enakem obdobju leta 2022, neto odhodki za obresti pa višji za 0,9 mio EUR. Neto prihodki izpeljanih finančnih instrumentov so bili v obravnavanem obdobju leta 2023 za 21,2 mio EUR nižji kot v enakem obdobju leta 2022. Neto drugi finančni odhodki so bili za 3,1 mio EUR nižji kot v enakem obdobju preteklega leta.

Poslovni izid pred davki je v prvih devetih mesecih 2023 znašal 117,5 mio EUR, medtem ko je bil lani v enakem obdobju realiziran v višini 28,6 mio EUR.

Čisti poslovni izid, realiziran v prvih devetih mesecih leta 2023, je znašal 95,0 mio EUR, medtem ko je lani v enakem obdobju znašal 24,0 mio EUR.

Bilančna vsota skupine Petrol je 30. septembra 2023 znašala 2,6 mrd EUR, kar je 6 odstotkov manj kot konec leta 2022. Dolgoročna sredstva so znašala 1,3 mrd EUR, kar je v enaki višini kot konec leta 2022, kratkoročna sredstva pa 1,2 mrd EUR, kar je 12 odstotkov manj kot konec leta 2022. Kratkoročne poslovne terjatve so se glede na stanje konec leta 2022 zmanjšale za 122,2 mio EUR.

Kapital skupine Petrol je 30. septembra 2023 znašal 902,6 mio EUR, kar je 5 odstotkov več kot konec leta 2022.

Neto dolg je znašal 508,7 mio EUR, kar je 7,2 mio EUR manj kot konec leta 2022.

Na zadnji dan obravnavanega obdobja, 30. septembra 2023, je skupina Petrol imela 97,7 mio EUR obratnega kapitala, kar je 79,6 mio EUR več kot konec leta 2022. Glede na konec leta 2022 so se znižale terjatve do kupcev, zaloge, poslovne obveznosti in sredstva na podlagi pogodb s kupci.

Za povrnitev nastale škode zaradi reguliranih cen pogonskih goriv v letu 2022, je uprava družbe Petrol d.d., Ljubljana, vložila predloga mirne rešitve spora na državni odvetništvi Republike Slovenije in Republike Hrvaške, in sicer v Sloveniji v višini 106,9 mio EUR, na Hrvaškem pa v višini 55,9 mio EUR. S strani obeh državnih odvetništev smo prejeli zavrnitev zahtevkov.

1. maja 2023 je bila vložena tožba proti Republiki Sloveniji za povrnitev nastale škode v višini 106,9 mio EUR zaradi reguliranih cen pogonskih goriv v letu 2022. Republika Slovenija je zavrnila sodelovanje v postopku mediacije, tako da se sodni postopek nadaljuje pred Okrožnim sodiščem v Ljubljani.

Na Hrvaškem se glede na odločitev Ustavnega sodišča v zahtevi malih distributerjev goriv za oceno ustavnosti in zakonitosti regulacij, v kateri je Ustavno sodišče odločilo, da je bila regulacija skladna s pravnimi predpisi, pripravlja nov zahtevek za povračilo škode iz naslova regulacije cen naftnih derivatov, ki bo vložen na Državno odvetništvo v Zagrebu.

Družba Geoplin d.o.o. Ljubljana je 16. maja 2023 zaradi kršitve pogodbe o dobavi zemeljskega plina pričela postopek arbitraže zoper družbo Gazprom Export LLC. Zaradi uveljavljanja korporativne garancije s strani družbe Gazprom Export LLC se je družbi Geoplin d.o.o. Ljubljana pri sprožitvi postopka arbitraže pridružila tudi družba Petrol d.d., Ljubljana. Na podlagi odločitve arbitražnega sodišča se morata arbitražna postopka voditi ločeno, zato se bo znotraj začetega postopka nadaljeval postopek Geoplin d.o.o. Ljubljana proti družbi Gazprom Export LLC, Petrol d.d., Ljubljana bo v arbitražo vstopil naknadno.

1. avgusta 2023 so Slovenijo prizadele hude poplave, ki so poškodovale tudi nekaj Petrolove infrastrukture. Zapreti smo morali nekatera prodajna mesta. Do dne objave tega poročila še vedno omejeno obratujejo prodajna mesta Nazarje, Otiški vrh in Žerjav (omejena je prodaja trgovskega blaga, prodaja goriv poteka nemoteno). Zaradi poškodb na plinovodu je bila nekaj časa motena tudi oskrba s toploto in z zemeljskim plinom, in sicer za del gospodinjstev v občinah Mežica, Črna na Koroškem in Prevalje. Oskrba na teh omrežjih sedaj poteka nemoteno. Škoda na Petrolovi infrastrukturi je znašala 3,4 mio EUR, zaradi ustreznega zavarovanja premoženja pa večji vpliv na na poslovne rezultate družbe Petrol d.d., Ljubljana, ni predviden. V skupini Petrol smo se v okviru solidarnostne pomoči v prvi vrsti osredotočili na svoje zaposlene, ki jih je ujma najbolj prizadela. Družba jim pomaga tako finančno kot z drugimi ukrepi. Tudi svojim odjemalcem stojimo ob strani v težkih časih, zato smo sprejeli pobudo Ministrstva za okolje, podnebje in energijo in svojim gospodinjskim odjemalcem na najbolj prizadetih območjih do konca letošnjega leta omogočili plačilo električne energije po ceni 1 EUR/MWh.

2. julija 2023 je vlada Republike Hrvaške z uredbo določila mehanizem nadomestil dobaviteljem zemeljskega plina za razliko med ceno, ki jo je potrebno plačati pri nakupu tega energenta in med ceno, ki jo ureja metodologija za določanje cen za oskrbo z zemeljskim plinom. Družba Geoplin d.o.o. (Zagreb) je že vložila zahtevek za povračilo razlike v ceni v višini 8,5 mio EUR za obdobje april – september 2023. Zahtevek ni pripoznan v računovodskih izkazih skupine Petrol, saj ni potrjen s strani regulatorja trga. Za zadnji kvartal se ob upoštevanju trenutnih borznih kotacij cen zemeljskega plina za zadnji kvartal leta 2023 ocenjuje izpad prilagojenega kosmatega poslovnega izida iz naslova regulacije cen v višini 12,4 mio EUR. Za celoten izpad bo vložen zahtevek za povračilo razlike v ceni.

Družba E3 d.o.o. izkazuje zapadlo terjatev do družbe Calcit d.o.o. iz naslova delnih neplačil nakupa električne energije v poslovnem letu 2022 in januarju 2023. Za nezavarovan del je oblikovan popravek vrednosti, hkrati pa je za celotno vrednost odprt tožbeni zahtevek pri Okrožnem sodišču v Ljubljani.

6. Poslovanje po produktnih skupinah

V nadaljevanju poročila je podrobneje prikazano poslovanje skupine Petrol v prvih devetih mesecih leta 2023 po posameznih produktnih skupinah:

6.1 Goriva in derivati

Skupina Petrol je v prvih devetih mesecih leta 2023 s produktno skupino goriva in derivati ustvarila 2.558,7 mio EUR prihodkov.

V skupini Petrol smo v prvih devetih mesecih leta 2023 prodali 2.874,2 tisoč ton goriv in derivatov, kar je 6 odstotkov manj kot v enakem obdobju leta 2022.

Na slovenskem trgu smo v prvih devetih mesecih leta 2023 prodali 1.174,7 tisoč ton goriv in derivatov, kar je 7 odstotkov manj kot v enakem obdobju leta 2022. Znižala se je predvsem maloprodaja goriv, saj smo lani v času reguliranih cen goriv, ki so bile nižje kot v večini sosednjih držav, dosegli rekordno prodajo. Zaradi visokih povprečnih temperatur je bilo letos povpraševanje po kurilnem olju, kot energentu za ogrevanje, nižje kot lani.

Na trgih JV Evrope smo v prvih devetih mesecih leta 2023 prodali 1.022,4 tisoč ton goriv in derivatov, kar je 9 odstotkov manj kot v enakem obdobju lanskega leta. Povečala se je maloprodaja goriv in derivatov, kljub temu da smo imeli na hrvaškem trgu zaradi prenove začasno zaprtih štirinajst bencinskih servisov, padec pa smo zabeležili pri veleprodaji, predvsem zaradi slabšanja gospodarske situacije in padca industrijske proizvodnje.

Na trgih EU smo v prvih devetih mesecih leta 2023 prodali 677,1 tisoč ton goriv in derivatov, kar je 2 odstotka več kot v enakem obdobju leta 2022. Medtem ko smo v prvem polletju dosegli precej višjo količinsko prodajo kot v enakem obdobju lani, se je prodaja v zadnjem kvartalu precej znižala.

Tako se je v prvih devetih mesecih letošnjega leta v primerjavi z enakim lanskim obdobjem v strukturi prodaje goriv in derivatov povečal delež prodaje na EU trge, zmanjšal pa se je delež prodaje v Sloveniji in na trge JV Evrope (1-9 2023: Slovenija 41 odstotkov, trgi JV Evrope 36 odstotkov in trgi EU 24 odstotkov; 1-9 2022: Slovenija 42 odstotkov, trgi JV Evrope 37 odstotkov in trgi EU 22 odstotkov).

Od 2.874,2 tisoč ton goriv in derivatov smo v maloprodaji prodali 47 odstotkov, v veleprodaji pa 53 odstotkov.

Maloprodajna mreža skupine Petrol je konec septembra 2023 obsegala 594 bencinskih servisov, od tega v Sloveniji 318, na Hrvaškem 202, v Bosni in Hercegovini 42, v Srbiji 17 in v Črni gori 15.

Konec septembra 2023 smo v skupini Petrol v Sloveniji upravljali s 5 koncesijami za oskrbo z utekočinjenim naftnim plinom. Poleg tega ima družba Petrol d.o.o. sklenjeni pogodbi za oskrbo z utekočinjenim naftnim plinom v mestih Šibenik in Reka. Kupce z utekočinjenim naftnim plinom oskrbujemo tudi preko plinohramov ter z avtoplinom na bencinskih servisih.

6.2 Trgovsko blago in storitve

V skupini Petrol smo v prvih devetih mesecih leta 2023 s prodajo trgovskega blaga in storitev ustvarili 430,1 mio EUR prihodkov.

Na slovenskem trgu smo v prvih devetih mesecih leta 2023 s prodajo trgovskega blaga in storitev ustvarili 297,9 mio EUR prihodkov, kar je 10 odstotkov več kot v primerljivem obdobju lani.

Na trgih JV Evrope smo v prvih devetih mesecih leta 2023 s prodajo trgovskega blaga in storitev ustvarili 132,1 mio EUR prihodkov, kar je 16 odstotkov več kot v enakem obdobju leta 2022.

Prihodke smo povečali na segmentu prodaje tobačnih izdelkov in prehrane, tako v Sloveniji kot na trgih JV Evrope. Manjši padec smo beležili le pri prihodkih od avtopralnic in pri proviziji od plačil s tujo gotovino.

Pomembnejše aktivnosti na področju prodaje goriv in derivatov ter trgovskega blaga in storitev

Pozicijo prodajne mreže krepimo s prilagajanjem modelov poslovanja, ki jih dajemo v upravljanje (bari in restavracije), digitalnimi rešitvami (digitalizacija obrazcev in nadgradnja orodja za spremljanje procesov SmartSpotter Team) ter opolnomočenjem zaposlenih za zagotavljanje stranki prilagojenih storitev.

Na Hrvaškem se izvajajo ciljana izobraževanja vseh zaposlenih na prodajnih mestih z namenom izboljševanja uporabniške izkušnje. Velik poudarek namenjamo skrbi za optimalno število zaposlenih na prodajnih mestih.

V Sloveniji se je prenovil sistem nagrajevanja zaposlenih na prodajnih mestih bencinskih servisov preko nagradno pospeševalnih akcij. Iz skupinskega nagrajevanja prehajamo na individualno nagrajevanje, ki upošteva tudi skupinski angažma zaposlenih na prodajnih mestih. S spremembo stremimo k modelu, ki bo za zaposlene na prodajnih mestih bolj motivacijsko in prodajno usmerjen.

V Sloveniji se izvaja sprememba strukture modelov upravljanja prodajnih mest. Določena prodajna mesta prehajajo iz modela CODO v COCO, predvsem z namenom še lažjega zagotavljanja obratovanja maloprodajne mreže in obvladovanja kadrovskih izzivov.

Pozornost namenjamo iskanju novih tehnoloških in digitalnih rešitev za optimizacijo procesov poslovanja ter optimizacijo administrativnih procesov, standardizaciji ter poenotenju procesov in sistemov poročanja na vseh trgih ter nadzoru spremljanja učinkovitosti delovanja. V pripravi so nekatere tehnične rešitve za prodajna mesta, s katerimi bi se optimiziralo administrativna dela in doseglo optimizacijo na tem segmentu. Tu se dotikamo komunikacijskih orodij (okrožnice), planiranja delovnih izmen, digitalne obdelave dokumentacije, itd. V zadnjem kvartalu 2023 se digitalna platforma za obdelavo dokumentacije implementira tudi na Hrvaški trg.

Z različnimi izobraževalnimi vsebinami krepimo ključne kompetence vseh zaposlenih za zagotavljanje stranki prilagojenih storitev (izobraževanje in usposabljanje internih trenerjev, nadgradnja razvoja procesov dela vodij prodajnih mest, revidiranje protokolov za izvajanje delovnih procesov na prodajnih mestih, urejenost prodajnega mesta, spremljanje kazalnika CEX – customer experience). Pripravljamo nov izobraževalni koncept za zaposlene v prodajni mreži, krepimo mrežo internih trenerjev ter pripravljamo standardizacijo dela na celotni maloprodajni mreži v regiji. Na ravni prodajnega mesta razvijamo nove izobraževalne programe, s katerimi se usmerjamo v strokovna in ekonomska znanja.

Kakovost izvedbe prodajnih postopkov spremljamo tudi preko zunanjih izvajalcev, t. i. skrivnostnih nakupov. Zadovoljstvo kupcev spremljamo z vprašalnikom Transaction Net Promoter Score (TNPS), preko katerega kupci oddajajo povratno informacijo glede zadovoljstva s storitvami na prodajnih mestih; v letošnjem letu smo z merjenjem pričeli tudi na Hrvaškem trgu. Velik poudarek je namenjen vzdrževanju čistoče in urejenosti prodajnih mest.

S spremljanjem stroškov posameznih segmentov ter podajanjem predlogov izboljšav tako za optimizacijo poslovanja in delovanja kot uporabo tehnološke opreme skrbimo tudi za stroškovno optimizacijo poslovanja. Poudarek namenjamo iskanju rešitev za zagotavljanje energetskih prihrankov, model in protokol spremljanja stroškov poslovanja pa vzpostavljamo na vseh trgih.

Na področju prodaje poslovnim strankam veliko pozornost namenjamo vzdrževanju dobrih poslovnih odnosov in uspešnega sodelovanja s kupci, kar je še posebej pomembno v času regulacije prodajnih cen oziroma marž goriv. Pridobivamo nove kupce, obstoječim kupcem ponujamo nove produkte in paketno prodajo. Skrbimo za ustrezna finančna zavarovanja. Za vse večje kupce smo določili ključne skrbnike, ki skrbijo za celovito ponudbo vseh naših produktov posameznemu kupcu.

Pri tem kot temeljno načelo upoštevamo sodelovanje, ki temelji na razumevanju in prilagodljivosti. Postajamo povezovalni člen v širšem ekosistemu prodajnih segmentov in industriji. S celovito ponudbo energentov in rešitev obstoječim in novim kupcem nudimo podporo pri prehodu s tradicionalnih energetskih virov (fosilnih goriv) na čistejše, okolju in zdravju prijaznejše obnovljive vire energije. Obstoječim in novim kupcem oblikujemo personalizirano ponudbo glede na njihove potrebe. Celovit vpogled v informacije nam omogoča orodje Salesforce, ki ga aktivno uporabljamo in nadgrajujemo.

Aktivno sodelujemo na javnih naročilih. V prvih devetih mesecih leta 2023 smo bili izbrani na večjih javnih razpisih za goriva: Komunalno podjetje Velenje, Javno komunalno podjetje Grosuplje, Arriva, Elektro Gorenjska, Elektro Maribor, Dravske Elektrarne Maribor, Središnji državni ured Republike Hrvatske, Javno preduzeče Autoprevoz Kikinda, Zavod za hitno medicinsku pomoć Novi Sad, Dom za starije i nemočne osobe Split.

Večje investicije in rekonstrukcije na področju prodaje goriv in derivatov ter trgovskega blaga in storitev

V Sloveniji smo v prvih devetih mesecih letošnjega leta zaključili celovito prenovo prodajnega mesta Koper - Šmarska, na 30 prodajnih mestih smo zaključili izvedbo umestitve centralnih polnilnih omar za iztakanje goriv iz avtocistern v podzemne rezervoarje, s čimer smo zadostili zakonskim zahtevam, na dveh prodajnih mestih pa je bila izvedena menjava rezervoarjev in točilnih agregatov ter urejene tehnološke instalacije. V izvajanju sta celoviti prenovi prodajnih mest Barje AC – sever in Barje AC – jug. Na Hrvaškem je bila zaključena celovita prenova sedmih prodajnih mest, vključno z zamenjavo Croduxove blagovne znamke ter z umestitvijo prodaje dodatka za čisti izpuh AdBlue. Zaključene so nadomestne gradnje treh prodajnih mest – Desinec AC - sjever, Helena AC – zapad in Helena AC – istok, v teku je novogradnja prodajnega mesta Dragalić AC - sjever. V Srbiji je bila zaključena prenova enega prodajnega mesta (PM Vetrnik).

V skladišču naftnih derivatov v Zalogu je bila izvedena obsežna rekonstrukcija pretakališča železniških cistern, v izvajanju pa je sanacija enega rezervoarja. V skladišču naftnih derivatov v Račah so bile izvedene strojne instalacije, sanacija požarnih cevovodov na enem rezervoarju, izvedena je bila vzpostavitev centralnega brezprekinitvenega sistema napajanja (UPS) za oskrbo vitalne opreme v primeru izpada elektrike. Obsežnejša investicija v skladišču naftnih derivatov Lendava je projekt namešavanja biodizla v dizelska goriva. Izvedena je bila tudi sanacija tehničnega varovanja. V skladišču naftnih derivatov Sermin je bila izdelana dokumentacija za pridobitev gradbenega dovoljenja za prepuste pod vpadnico, sanacija podnice na enem rezervoarju, pridobljeno gradbeno dovoljenje za nov rezervoar. Na vseh skladiščih vzporedno poteka tudi več manjših investicij, ki so pomembne za nemoteno obratovanje v skladu z zahtevami varstva pri delu, okoljevarstvenimi zahtevami in drugimi zakonskimi zahtevami.

6.3 Energija in rešitve

Skupina Petrol je v prvih devetih mesecih leta 2023 na področju energije in rešitev ustvarila 2.224,5 mio EUR prihodkov od prodaje.

Področje energije in rešitev zajema ponudbo na področjih:

• energetskih rešitev (sistemi energetskega in okoljskega upravljanja objektov, vodovodni sistemi, sistemi učinkovite razsvetljave, daljinska energetika, čiščenje voda, industrijske rešitve ter energetske rešitve za gospodinjstva in poslovne stranke),
• toplotnih sistemov,
• distribucije zemeljskega plina,
• energentov (prodaja in trgovanje z električno energijo, prodaja in trgovanje z zemeljskim plinom)
• mobilnosti in
• proizvodnje energije.

6.3.1 Energetske rešitve

Na področju energetskih rešitev smo v prvih devetih mesecih leta 2023 realizirali prihodke v višini 38,9 mio EUR.

Energetske prenove objektov

Javnim partnerjem (občinam, ministrstvom …) pomagamo do učinkovitejšega in okolju prijaznejšega energetskega profila stavb na način energetskega pogodbeništva – javno zasebnih partnerstev. V vseh vrstah objektov po prenovi zagotavljamo optimalno rabo energije z uporabo obnovljivih virov energije, ob doseganju ustreznih uporabniških standardov. Za javne partnerje poiščemo investicijsko optimalno rešitev za energetsko prenovo ter poskrbimo za celoten proces energetske prenove, po prenovi pa energetsko upravljamo objekte med pogodbeno dobo ter zagotavljamo prihranke.

V prvih devetih mesecih leta 2023 je bil zaključen projekt EOL Ig (6 objektov) in projekt EUO Ruše (6 objektov skupaj s partnerji). Nadaljujemo upravljanje in optimizacijo vseh objektov, v sklopu podpisanih koncesijskih pogodb.

Učinkovita javna razsvetljava

Stara, energetsko potratna svetila javne razsvetljave v naseljih nadomeščamo s sodobnimi LED svetili, ki svetlobo usmerjajo samo tja, kjer je le-ta potrebna, poraba energije pa je lahko manjša celo do 80 odstotkov. S celostnim pristopom izboljšujemo kakovost vzdrževanja, splošno in prometno varnost ter življenjsko dobo sistema javne razsvetljave. Obenem zmanjšujemo stroške energije, vzdrževanja in upravljanja ter kar je najpomembneje, nižamo svetlobno onesnaževanje.

V obravnavanem obdobju smo s področja energetsko učinkovite javne razsvetljave po modelu energetskega pogodbeništva oziroma javno zasebnega partnerstva začeli z izvedbo treh projektov na Hrvaškem: Molve, Trogir in Jastrebarsko. Izvajali smo gospodarske javne službe oziroma energetsko upravljanje na vseh obstoječih projektih s področja javne razsvetljave na vseh svojih tržiščih. Na vseh obstoječih projektih redno opravljamo pogodbene obveznosti ter dosegamo oziroma presegamo pogodbeno zagotovljene prihranke električne energije.

Optimizacija sistemov oskrbe s pitno vodo

Prizadevamo si za kakovost vodnih virov v mestih ter skrbno in učinkovito upravljanje z vodo. Javnim partnerjem nudimo celovito podporo pri izboljšanju učinkovitosti obratovanja vodovodnega sistema, pomagamo prepoznati vodne izgube in svetujemo z ukrepi za zmanjševanje ali ohranjanje na doseženi ravni le-teh. To upravljavcem zagotavlja večjo zanesljivost, izboljšuje njihovo učinkovitost in obratovalno varnost ter zmanjšuje tveganja.

V obravnavanem obdobju se nadaljujejo aktivnosti na trenutno največjem projektu optimizacije obratovanja in zagotavljanja prihrankov pitne vode na Hrvaškem (naročnika sta Vodovod Slavonski Brod in Hrvatske vode). Zaradi težav pri zagotavljanju sredstev na strani investitorjev se projekt izvaja v manjšem obsegu, vendar še vedno skladno z razpisno dokumentacijo in zahtevami naročnika. Po uspešno zaključeni nadgradnji programskega orodja AQUIS za učinkovito obvladovanje distribucije vode znotraj merilnih območij vodovodnega omrežja v upravljanju JP VOKA Snaga Ljubljana, se aktivnosti nadaljujejo na izbranih merilnih območjih. Izdelana je bila analiza obratovalnih razmer po povezavi dveh do sedaj ločenih delov distribucijskega omrežja centralnega vodovodnega sistema z namenom preprečiti morebitna tveganja pri oskrbi s pitno vodo v primeru izrednih razmer – odpoved delovanja vodarne.

V začetku junija smo izvedli uspešno in odmevno predstavitev produkta Vodovodni sistemi v Srbiji. Na povabilo Zveze inženirjev in tehnikov Srbije smo se odzvali s predstavitvijo svojih dobrih praks in projektov v Sloveniji. Po uspešno organiziranem mednarodnem strokovnem srečanju »Vodovodni sistemi« v marcu, smo pripravili idejno rešitev za digitalizacijo storitev pri upravljanju vodovodnega sistema SORIKO (na območju Sodražica-Ribnica-Kočevje), z družbo Hydrovod Kočevje.

Javno

Optimizacija sistemov daljinskih ogrevanj

Daljinsko ogrevanje je ključni dejavnik zelenega prehoda, ki je dolgoročen proces, in vključuje celovito preobrazbo družbe s ciljem doseganja podnebne nevtralnosti. Na ravni EU je ključni strateški dokument Green Deal, ki opredeljuje, da naj bi EU do leta 2050 postala podnebno nevtralno območje oziroma da se do leta 2030 zniža raven izpustov CO² za 55 odstotkov v primerjavi z letom 1990.

Proizvodnja toplote je eden največjih porabnikov energije in predstavlja področje, kjer je energetska učinkovitost eden ključnih ciljev. Glavne smernice razvoja pametnih sistemov daljinskega ogrevanja so zmanjševanje porabe energije in stroškovna učinkovitost ter ukrepi povečanja obnovljivih virov energije s sočasno digitalizacijo sistema. S predvidevanjem in matematičnimi modeli lahko določamo potrebe sistemov daljinskih ogrevanj, omogočamo celovit in intuitiven pregled stanja na vseh točkah omrežja ter vplivov sistemskih sprememb primarnega vira energije. Z digitalizacijo zagotavljamo zmanjšanje toplotnih izgub, zmanjšujemo stroške delovanja sistema ter hkrati zagotavljamo maksimalno učinkovitost in podporo razogljičenju in zagotavljanju optimizacije delovanja omrežja.

V obravnavanem obdobju smo izpolnili pogodbene obveznosti z zunanjim partnerjem do naročnika HEP na projektih daljinskega ogrevanja (Zagreb, Sisak, Osijek). Podaljšali smo pogodbo s partnerjem Energetika Ljubljana za zagotavljanje podpore ter posodabljanje orodja Termis. Izvajajo se redna vzdrževalna dela na sistemih daljinskega ogrevanja Komunale Velenje, Energetike Ljubljana in Energetike Maribor.

Nadaljeval se je monitoring sistemov Koper, Maribor, Železniki, Trbovlje in Velenje. Za leto 2023 je bila obnovljena pogodba z avstrijsko družbo za proizvodnjo in distribucijo toplote EVN Wärme. Za Domplan se izvaja nadgradnja toplotne podpostaje in migracija sistema SCADA¹ , slednje se izvaja tudi na obstoječih toplotnih podpostajah. Spremlja in optimizira se 7 toplarn JKP Beogradske elektrane. Novo javno naročilo s strani JKP Beogradske elektrane pričakujemo v četrtem kvartalu 2023.

V prvih devetih mesecih 2023 so bile, poleg že omenjenih, izvedene tudi naslednje aktivnosti: v poslovnih prostorih družbe Petrol d.o.o. Beograd je potekala strokovna delavnica za direktorje in menedžerje iz sedmih srbskih toplarn, v Komunalnem podjetju Velenje smo predstavili letno poročilo o izvajanju tehnološke optimizacije sistema daljinskega ogrevanja v Šaleški dolini za sezono 2022/2023, iz katerega so razvidni potencialni prihranki v višini 290.000 EUR v primeru upravljanja celotnega sistema daljinskega ogrevanja po predvidenih rezultatih temperaturne optimizacije. V prvih devetih mesecih 2023 so se na vseh toplarnah nadaljevale tudi aktivnosti v skladu z obstoječimi pogodbami.

Čiščenje odpadnih voda

Zagotavljanje varne in zanesljive oskrbe z vodo velja za enega ključnih izzivov 21. stoletja, zato je kakovost vodnih virov izjemnega pomena. Za javne partnerje (občine) gradimo in upravljamo čistilne naprave za čiščenje odpadnih industrijskih in komunalnih voda ter upravljamo koncesije za opravljanje gospodarske javne službe čiščenja komunalnih odpadnih voda.

Vpis v sodni register: Okrožno sodišče v Ljubljani, pod vložno štev. 1/05773/00, matična številka: 5025796000, osnovni kapital: 52.240.977,04 EUR, ID za DDV SI80267432 34/108

¹ SCADA - Supervisory Control And Data Acquisition

V teku so postopki II. faze koncesijske pogodbe oziroma nadgradnje komunalne čistilne naprave Sežana iz 6.000 PE na 12.000 PE, ki bo zaključena predvidoma v letu 2024. Uspešno smo izpolnjevali vse obveznosti javne gospodarske službe čiščenja odpadnih voda na vseh projektih. Aktivno sodelujemo pri pripravi novih projektov v industriji in poprodajnih aktivnostih pri obstoječih naročnikih. V začetku leta smo uspešno začeli z delovanjem malih komunalnih čistilnih naprav na avtocestnih prodajnih mestih Povir velikosti 400 PE. Nadaljujejo se aktivnosti za priklop kotlovnice in zagon sušilnice blata, ki je predviden v začetku leta 2024.

Kot nosilci dejavnosti čiščenja odpadnih vod sodelujemo pri vgradnjah in sanacijah malih čistilnih naprav na prodajnih mestih Petrol v Sloveniji in na Hrvaškem v sklopu prenov prodajnih mest Crodux-a.

Industrijske rešitve

Na področju industrijskih rešitev upravljamo dve zaprti gospodarski območji, ki se nahajata na Ravnah in v Štorah, virtualno elektrarno, ki je vključena v terciarno oskrbo z električno energijo, in kotlovnico v Trebnjem.

Poleg upravljanja rešitev na področju pare in toplote, zemeljskega plina, tehničnih plinov ter komprimiranega zraka, vode, odpadne toplote, hladilnih sistemov in industrijskih čistilnih naprav ter virtualne elektrarne namenjamo posebno pozornost pripravljanju in zagotavljanju celovitih energetskih rešitev vsem odjemalcem na omenjenih področjih.

V prvih devetih mesecih letošnjega leta smo se osredotočili predvsem na reševanje problematike visokih vstopnih cen električne energije in posledično visokih cen stisnjenega zraka in hladilne vode.

Energetske rešitve za gospodinjstva in poslovne stranke

Na področju energetskih rešitev za poslovne stranke razvijamo celovite rešitve za učinkovito rabo energije, večji delež obnovljivih virov in učinkovito upravljanje sistemov. Strankam pomagamo optimizirati proizvodne procese, zmanjšati stroške ter doseči obveze zmanjševanja ogljičnega odtisa. Z našimi celovitimi energetskimi rešitvami smo partner strankam na poti trajnostnega prehoda in energetske transformacije.

Naše celovite energetske rešitve za proizvodnjo električne energije iz sončne energije ter njeno shranjevanje, ogrevanje in hlajenje, energetsko prenovo stavb, učinkovito razsvetljavo, energetsko samozadostnost in celo za električni vozni park strankam prinašajo takojšnje prihranke. Ponujamo tudi različne finančne modele izvedbe teh rešitev, ki omogočajo, da stranke svoj kapital vlagajajo v svojo osnovno dejavnost, ob tem pa vseeno vstopijo na pot zelene transformacije.

Visoke cene električne energije na globalnem trgu so naredile rešitve za lastno proizvodnjo električne energije še bolj privlačne. Pri teh rešitvah prednjačijo sončne elektrarne. Na segmentu postavitve sončnih elektrarn za poslovne stranke Petrol vztrajno krepi svoj tržni delež, obenem pa vpeljuje napredne tehnološke rešitve.

V prvih devetih mesecih leta smo med drugim zaključili 4 večje projekte s skupno nazivno močjo sončnih elektrarn večjo od 4 MW. S tem smo našim strankam omogočili lastno proizvodnjo električne energije skoraj 5 GWh na leto, s čimer bodo zmanjšale svoj okoljski odtis za okvirno 2.000 ton CO² na leto.

Na področju energetskih rešitev za gospodinjstva smo osredotočeni predvsem na ponudbo toplotnih črpalk in sončnih elektrarn, ki lahko bistveno znižajo stroške porabe energije v stanovanjskih objektih in pripomorejo k izboljšanju ogljičnega odtisa. Naši sistemi sončnih elektrarn vključujejo tako klasične kot hibridne sončne elektrarne z vgrajenim hranilnikom električne energije. V prvih devetih mesecih letošnjega leta smo priključili več kot 60 odstotkov več sončnih elektrarn in več kot 100 odstotkov več toplotnih črpalk, kot v enakem obdobju lanskega leta.

6.3.2 Toplotni sistemi

Na področju toplotnih sistemov smo v prvih devetih mesecih leta 2023 realizirali prihodke od prodaje v višini 24,7 mio EUR.

Daljinska oskrba s toploto zajema sisteme ogrevanja, v katerih se toplota proizvaja v eni ali več kotlovnicah in se do končnih odjemalcev distribuira po vročevodnem omrežju. Distribucijski sistemi toplote so danes med najzanesljivejšimi ter okoljsko in stroškovno sprejemljivimi sistemi oskrbe končnih odjemalcev s toploto. Objekti, priključeni na daljinski sistem toplote, ne potrebujejo lastnega proizvodnega vira ogrevanja, sistem daljinskega ogrevanja pa jim zagotavlja prednosti oskrbe, kot so večja energetska učinkovitost, varovanje okolja, preprosto delovanje in vzdrževanje, zanesljivost, udobje in priročnost, nižji investicijski stroški in nižji obratovalni stroški ter stroški investicijskega vzdrževanja.

Proizvodnja in distribucija toplote je po Zakonu o oskrbi s toploto iz distribucijskih sistemov (ZOTDS) regulirana dejavnost. Prav tako so regulirane cene toplote. Nadzor nad izvajanjem proizvodnje in distribucije toplote izvaja Agencija Republike Slovenije za energijo. Po omenjenem zakonu moramo distributerji toplote zagotoviti, da je vsaj 50 odstotkov toplote, proizvedene iz obnovljivih virov energije (biomasa, geotermija …) ali vsaj 75 odstotkov iz soproizvodnje toplote in električne energije z visokim izkoristkom, lahko pa tudi 50 odstotkov kot kombinacija toplote iz prejšnjih dveh virov.

Konec septembra 2023 smo na slovenskem trgu upravljali 35 sistemov daljinskega ogrevanja. Med njimi jih je 19 organiziranih kot izbirne gospodarske javne službe (koncesije) oziroma so za njihovo upravljanje podpisane koncesijske pogodbe z občinami. Trinajst sistemov daljinskega ogrevanja je lastniških, trije pa so tržni distribucijski sistemi.

V Toplarni Hrastnik se je v letošnjem letu zaključila obsežna rekonstrukcija, v katero je bila vključena menjava kogeneracije na zemeljski plin, zamenjava dveh kotlov na zemeljski plin skupne moči 7 MW ter vgradnja novega kotla na biomaso oziroma pelete, moči 1 MW. Z rekonstrukcijo smo povečali zanesljivost proizvodnje in distribucije toplote, zmanjšali emisije toplogrednih plinov ter izpolnili zakonski pogoj, da je sistem daljinskega ogrevanja energetsko učinkovit. Z uporabo različnih virov primarne energije pa zagotavljamo tudi konkurenčnost cene toplote, kar je pomembno v času nepredvidljivega dogajanja na trgu energentov. Pri izvajanju distribucije toplote posebno skrb namenjamo tudi nediskriminatornemu obravnavanju vseh naših kupcev.

V skupini Petrol smo v prvih devetih mesecih leta 2023 na področju toplotnih sistemov prodali 85,9 tisoč MWh toplotne energije, kar je manj, kot v enakem obdobju leta 2022, zaradi višjih temperatur kot v enakem obdobju lani in zaradi varčevalnih ukrepov pri uporabnikih, ki so bili posledica visokih cen toplote in zemeljskega plina. Dodatno smo v okviru energetskih rešitev proizvedli še 11,5 tisoč MWh toplotne energije.

6.3.3 Distribucija zemeljskega plina

Z distribucijo zemeljskega plina je skupina Petrol v prvih devetih mesecih 2023 realizirala 12,3 mio EUR prihodkov od prodaje.

Konec septembra 2023 smo v skupini Petrol v Sloveniji upravljali 31 koncesij za oskrbo z zemeljskim plinom, v Srbiji pa z zemeljskim plinom oskrbujemo občini Bačka Topola in Pećinci ter tri občine v Beogradu. Od konca leta 2018 je skupina Petrol prisotna tudi na hrvaškem trgu, kjer družba Zagorski metalac d.o.o. izvaja distribucijo zemeljskega plina v nekaterih občinah na območjih Krapinsko-zagorske in Zagrebške županije.

Aktivnosti na vseh trgih so bile in bodo tudi v prihodnjih mesecih usmerjene predvsem v zaključevanje manjših infrastrukturnih objektov in vzdrževanje, ki bodo omogočili čim večjo optimizacijo stroškov. Visoki stroški energije in posledično manjša kupna moč vplivajo tudi na nižji odjem zemeljskega in prehod kupcev na cenejše energente, zaradi česar se soočamo tudi z odklopi priključkov manjših odjemalcev.

Septembra smo na prenosno plinovodno omrežje uspešno priključili koncesijo Vransko, kjer se sedaj izvajajo priključitve posameznih odjemalcev.

V skupini Petrol smo v prvih devetih mesecih leta 2023 distribuirali 814,3 tisoč MWh zemeljskega plina, kar je 4 odstotke manj kot v enakem obdobju leta 2022. Na nižjo distribucijo so vplivale zaostrene razmere na področju energetike in višje povprečne temperature v primerjavi z enakim obdobjem lani. Na nižjo distribucijo v Sloveniji pa je vplival tudi ukrep vlade Republike Slovenije o povračilu dela OVE prispevkov končnim odjemalcem v primeru trajno zmanjšane porabe plina v preteklem zimskem obdobju za vsaj 15 odstotkov, v primerjavi z njihovo povprečno porabo v enakem obdobju zadnjih pet let.

6.3.4 Energenti

S prodajo in trgovanjem z električno energijo in zemeljskim plinom je skupina Petrol v prvih devetih mesecih 2023 realizirala 2.132,2 mio EUR prihodkov od prodaje.

Prodaja in trgovanje z zemeljskim plinom

Skupina Petrol je imela konec septembra 2023 61 tisoč odjemalcev zemeljskega plina (brez odjemalcev skupine Geoplin). Prodaja končnim odjemalcem je v prvih devetih mesecih leta 2023 znašala 7,9 TWh zemeljskega plina, kar je 7 odstotkov manj kot v enakem obdobju leta 2022. Prodane količine pri trgovanju v prvih devetih mesecih leta 2023 so znašale 3,6 TWh.

K zmanjšanju odjema zemeljskega plina je prispeval poziv in sprejetje EU uredbe o prostovoljnem zmanjšanju povpraševanja po zemeljskem plinu za obdobje med 1. oktobrom 2022 in 31. marcem 2023 za vsaj 15 odstotkov v primerjavi s povprečno porabo v zadnjih petih letih, in sicer z ukrepi po lastni izbiri. Smernice direktive je implementirala tudi Vlada RS s sprejetjem Zakona o ukrepih za obvladovanje kriznih razmer na področju oskrbe z energijo, s katerim je končnim odjemalcem v primeru trajno zmanjšane porabe plina zagotovila povračilo dela OVE prispevkov. Na zmanjšan odjem so poleg 5-odstotnega manjšega temperaturnega primanjkljaja v drugem delu kurilne sezone (obdobje januar – april) vplivale tudi visoke cene zemeljskega plina - odjemalci so bolj varčevali, nekateri odjemalci, ki so imeli možnost prehoda na alternativni energent, pa so začeli začasno, do stabilizacije razmer na trgu zemeljskega plina, uporabljati kurilno olje in utekočinjen naftni plin.

Zanesljivost oskrbe z zemeljskim plinom je bila zaradi milejšega zimskega obdobja stabilna, skladišča v EU so bila tudi po koncu zimskega obdobja 2022/2023 še vedno napolnjena okrog 80-odstotno. V tem obdobju je bila v večini držav članic EU še vedno objavljena stopnja zgodnjega opozarjanja v skladu z akti, ki urejajo izredne razmere pri oskrbi z zemeljskim plinom.

Na začetku oktobra 2023 so skladišča v EU napolnjena preko 95 odstotkov, ponudba je dokaj stabilna. Zaradi negotovosti, povezane z oskrbo, ki jih povzročajo politične in gospodarske razmere, so cene izredno volatilne, cene za terminske produkte na CEGH² borzi se gibljejo med 45 in 60 EUR/MWh. Negotovost povzročajo začasno zaprtje velikega črpališča zemeljskega plina v Sredozemlju, zaprtje plinovoda med Finsko in Estonijo ter možnost stavke v avstralski industriji zemeljskega plina, dodatno pa jo krepi oboroženi konflikt na Bližnjem vzhodu.

Prodaja in trgovanje z električno energijo

Skupina Petrol nadaljuje s svojo aktivno prisotnostjo na regijskih trgih električne energije. Leto 2023 se je pričelo precej bolj umirjeno v primerjavi s koncem leta 2022, ko so bili odjemalci primorani sklepati pogodbe pri visokih cenah energentov na trgih. Blaga zima in močan padec odjema električne energije s strani gospodarstva sta vplivala na padec cen električne energije, ki je bil vsekakor dobrodošel za izčrpano gospodarstvo. Ugodne razmere na trgih električne energije so bile tudi v nadaljevanju leta, kar se je izkazalo pri umiritvi cen energije na veleprodajnih trgih. Cena električne energije za dobavo v letu 2023 je bistveno nižja v primerjavi s koncem leta 2022, v tretjem kvartalu se je gibala na nivoju okrog 150 EUR/MWh.

Zaradi regulacije cen električne energije, ki zajema skoraj vse segmente odjemalcev, je število menjav dobavitelja pri gospodinjskih in malih poslovnih odjemalcih upadlo, medtem ko večji poslovni odjemalci še vedno iščejo najugodnejšega dobavitelja glede na tržne razmere. Zaradi učinka regulacije cen električne energije na poslovanje smo dobavitelji električne energije upravičeni do nadomestila za razliko med višjo nabavno tržno ceno energije in nižjo regulirano prodajno ceno.

Med pomembnejšimi dogodki, ki so zaznamovali tretji kvartal leta 2023, so bile zagotovo katastrofalne poplave, ki so prizadele številne dele Slovenije in poškodovale tudi elektroenergetsko omrežje. Skupina Petrol je pristopila k pobudi vlade in bo vsem prizadetim gospodinjskim odjemalcem do konca leta dobavljala električno energijo po simbolični ceni 1 EUR/MWh.

² CEGH – Central European Gas Hub

Vpis v sodni register: Okrožno sodišče v Ljubljani, pod vložno štev. 1/05773/00, matična številka: 5025796000, osnovni kapital: 52.240.977,04 EUR, ID za DDV SI80267432 38/108

Prodajo električne energije končnim uporabnikom (poslovnim odjemalcem in gospodinjstvom) širimo tudi na trg JV Evrope, kjer svoj portfelj aktivno širimo predvsem na Hrvaškem, na področju dobave električne energije poslovnim odjemalcem.

Konec septembra 2023 je imela skupina Petrol 225 tisoč odjemalcev električne energije.

Skupina Petrol je imela konec septembra 191 tisoč gospodinjskih odjemalcev, od tega 185 tisoč na redni dobavi električne energije, 6 tisoč pa na samooskrbi. Medtem ko se število vseh gospodinjskih odjemalcev na naši dobavi letos bistveno ne spreminja (kar je tudi posledica regulacije cen električne energije v letu 2023 in s tem poenotenih cen med dobavitelji), pa beležimo prehajanje iz redne dobave na segment samooskrbe, število odjemalcev na samooskrbi se je v primerjavi s koncem leta 2022 povečalo za 48 odstotkov. Poslovnih odjemalcev je bilo konec septembra 2023 33 tisoč.

Prodaja končnim odjemalcem je v prvih devetih mesecih leta 2023 znašala 2,3 TWh, kar je 5 odstotkov manj kot v enakem obdobju leta 2022. Prodane količine pri trgovanju v prvih devetih mesecih leta 2023 so znašale 5,7 TWh, dodatno pa smo v sklopu upravljanja retail portfelja prodali še 1,4 TWh električne energije.

6.3.5 Mobilnost

S prodajo storitev in proizvodov mobilnosti je skupina Petrol v prvih devetih mesecih 2023 realizirala 3,5 mio EUR prihodkov od prodaje.

Polnilna infrastruktura

Razvoj polnilne infrastrukture sloni na ključnih partnerstvih z največjimi energetskimi podjetji, občinami ter prevoznimi podjetji v Srednji in Jugovzhodni Evropi v okviru treh projektov, sofinanciranih s strani Evropske komisije.

V prvem kvartalu 2023 smo zaključili finalno poročilo za projekt NEXT-E in ga oddali Evropski komisiji. Poročilo je bilo v celoti odobreno julija 2023, s čimer smo si zagotovili 100-odstotno subvencijo iz razpisnih pogojev.

V okviru projekta URBAN-E smo v januarju izvedli spletni dogodek za predstavitev doseženih projektnih rezultatov s ključnimi deležniki na področju urbane e-mobilnosti in sicer s predstavniki Generalnega direktorata za mobilnost in promet Evropske komisije, Evropske izvajalske agencije za podnebje, infrastrukturo in okolje (CINEA), Eurocities, ministrstev za infrastrukturo Slovenije in Slovaške, energetskih podjetij in poslovnih partnerjev, ter začeli s pripravami za izvedbo zadnje revizije projekta za leto 2022. V juniju je bila izvedena javna otvoritev največjega polnilnega parka Petrola na lokaciji glavne železniške postaje v Ljubljani. Nov polnilni park predstavlja prvo partnersko lokacijo Petrola in Slovenskih železnic v Sloveniji pod okriljem projekta URBAN-E, uporabnikom električnih vozil pa ponuja dve hitri polnilnici z močjo polnjenja 50 kilovatov (kW) in pet počasnih polnilnic (22 kW) ter možnost polnjenja 14 vozil hkrati. Polnilni park je pripravljen za nadaljnjo širitev, in sicer z dodatnimi 6 počasnimi polnilnicami oz. dodatnimi 12 polnilnimi oz. parkirnimi mesti. S tem omogočamo potnikom, da pridejo s svojimi električnimi vozili na železniško postajo, parkirajo in potujejo po Sloveniji in v tujino z vlakom.

Največji Petrolov polnilni park za električna vozila v Ljubljani, ob glavni železniški postaji Ljubljana, postavljen v okviru projekta URBAN-E Vir: arhiv Petrol

V Zagrebu smo zagnali in v javno obratovanje predali zadnjih 21 polnilnic iz projekta URBAN-E (od tega 19 počasnih in 2 hitri) na 11 lokacijah.

S projektom MULTI-E nadaljujemo s širitvijo prisotnosti na trgu z novimi tipi polnilnic v Sloveniji in na Hrvaškem. V prvih devetih mesecih 2023 smo zagnali 2 AC polnilnici in 2 ultra hitri polnilnici, v javno obratovanje smo predali 27 polnilnih mest v Sloveniji ter 6 na Hrvaškem. Postavili smo prvi 2 mini ultra hitri polnilnici ter 6 AC polnilnih mest manjših moči. AC polnilna mesta smo postavili tudi v parkirne hiše (Šentpeter, Meksiko) ter ter pred poslovno stavbo Petrola v Zagrebu. V uporabo je bilo predanih tudi 6 AC polnilnih mest na gl. železniški postaji Ljubljana.

Poleg lastnih investicij smo polnilno infrastrukturo povečali s prodajo polnilnic zasebnim in poslovnim uporabnikom tako v Sloveniji kot na hrvaškem trgu. Na poslovnem delu nadaljujemo z uspešnimi prodajnimi projekti. Konec februarja smo postavili ter zagnali ultra hitro polnilno postajo pri podjetju Marprom v namen polnjenja avtobusov občine Maribor. Uspešni smo bili tudi na javnem razpisu Fakultete za računalništvo in informatiko, kjer smo v letu 2023 dobavili in postavili 4 počasne polnilne postaje.

Ultra hitra polnilna postaja za polnjenje e-busov občine Maribor Vir: arhiv Petrol

Prepoznavnost Petrolove mreže polnilnic pri tujih ponudnikih storitev polnjenja se povečuje. S sodelovanjem in povezovanjem preko mednarodne platforme je tako sodelovanje naraslo na

Javno

42 partnerstev s ponudniki storitev polnjenja, ki zagotavljajo polnjenje na Petrolovi mreži tako v Sloveniji, kot na Hrvaškem.

Konec septembra 2023 smo v skupini Petrol upravljali 476 polnilnic za električna vozila.

Storitve mobilnosti

Na področju storitev mobilnosti razvijamo storitve, povezane z novimi koncepti in oblikami mobilnosti. Na trgu ponujamo storitev upravljanja voznih parkov in zagotavljamo mobilnost z dolgoročnimi in kratkoročnimi najemi vozil. Poleg tega je naš cilj biti partner podjetjem in občinam pri zelenem prehodu in doseganju njihovih trajnostnih ciljev z elektrifikacijo voznega parka.

Podjetja, zavezana k bolj trajnostnemu poslovanju oziroma k učinkovitejši optimizaciji svojega poslovanja, se vedno pogosteje odločajo za alternativne oblike uporabe mobilnosti, kot sta na primer opuščanje lastniških vozil in pomoč strokovnjakov pri upravljanju lastnih voznih parkov. Na trgu ponujamo celostne rešitve na področju mobilnosti, in sicer upravljanje voznih parkov, dolgoročni poslovni najem, kratkoročni najem vozil, storitve od vrat do vrat ter upravljanje, analitiko in optimizacijo voznega parka. Storitve se dopolnjujejo tudi s polnilno postajo in rešitvami polnjenja.

Na področju dolgoročnih najemov smo v letošnjem letu sklenili partnerstvo z družbo Dars d.d., s katero že aktivno sodelujemo pri zagotavljanju vozil. Nadaljujemo tudi s projektom »vozilo kot storitev«, preko katerega občinam in podjetjem omogočamo elektrifikacijo njihovega voznega parka. Na trgu smo začeli ponujati tudi dolgoročne najeme rabljenih vozil iz lastnega rent-a-car voznega parka. S tem so vozila za stranke takoj na zalogi, kar je vsekakor naša konkurenčna prednost v časih, ko so vozila težko dobavljiva oz. je čas dobavljivosti zelo dolg.

S podjetjem Palfinger nadaljujemo s širitvijo sodelovanja in elektrifikacijo njihovega voznega parka, kjer preko dolgoročnega poslovnega najema v njihov vozni park dodajamo električna in hibridna vozila. Uspešno nadaljujemo sodelovanje tudi s Pivovarno Laško Union ter različnimi javnimi ustanovami, kot so Občina Logatec, Javni zavod Sotočje Medvode, KZ Agraria, Združenje občin Slovenije itd.

Na segmentu kratkoročnih najemov, ki je sicer sezonskega značaja, dosegamo rezultate lanskega leta. V glavni sezoni se je razpoložljiva flota povečala za 5 odstotkov v primerjavi z lanskim letom. Pomemben korak naprej pa je večja širitev na mednarodne trge preko posrednikov (t.i. »brokerjev«). Na domačem trgu večjo pozornost usmerjamo na stranke v segmentu B2B, s katerimi sklepamo dolgoročna partnerstva. V začetku leta smo izvedli tudi pilotni projekt za deljenje službenih vozil (car sharing) znotraj voznega parka Petrol na lokaciji v Stegnah, na podlagi česar želimo ugotoviti prednosti in možnosti vpeljave takega sistema v vozne parke.

Aktivno sodelujemo z Ministrstvom za obrambo Republike Slovenije, pri katerem smo prvi ponudnik kratkoročnih najemov vozil. Na področju kratkoročnih najemov smo sklenili nova partnerstva tudi z nekaterimi podjetji.

Na Hrvaškem smo registrirali podjetje Atet Mobility Zagreb, s katerim s storitvami mobilnosti vstopamo tudi na hrvaški trg. Začeli smo s prvimi aktivnostmi prevzema voznega parka Petrol d.o.o. v upravljanje.

Poseben pomen prisotnosti Petrola kot vodilnega podjetja na področju elektro-mobilnosti in storitev mobilnosti je tudi vzpostavitev podobe družbe, ki je trajnostno naravnana in usmerjena v zniževanje ogljičnega odtisa. Prav slednje je za družbo, ki primarno izhaja s področja prodaje naftnih derivatov, velik in pomemben izziv.

6.3.6 Proizvodnja električne energije

S proizvodnjo električne energije smo v skupini Petrol v prvih devetih mesecih leta 2023 realizirali prihodke od prodaje v višini 12,8 mio EUR.

Proizvodnja energije iz obnovljivih virov je globalno brez dvoma eno ključnih področij za trajnostni razvoj in pomemben steber razvoja skupine Petrol v sodobno energetsko skupino. Dogajanja in pretresi na energetskih trgih v letu 2022 so pomemben pokazatelj, kako pomembni so lastni, dolgoročno zagotovljeni viri proizvodnje energije.

V skupini Petrol trenutno upravljamo dve vetrni elektrarni na Hrvaškem (VE Glunča in VE Ljubač), ki sta v prvih devetih mesecih leta 2023 proizvedli 94,6 tisoč MWh električne energije. Poleg tega smo v zaključni fazi razvoja tretje vetrne elektrarne (VE Dazlina).

V Sloveniji trenutno upravljamo 30 malih sončnih elektrarn. V Bosni in Hercegovini ter Srbiji upravljamo šest malih hidroelektrarn, ki so v prvih devetih mesecih leta 2023 skupno proizvedle 22,3 tisoč MWh električne energije.

Projekt izgradnje ene največjih sončnih elektrarn v regiji, v sklopu treh lokacij, ki obkrožajo naš vetrni park Ljubač (Suknovci, Vrbnik in Pliskovo) s skupno močjo 22 MW, je v zaključni fazi izvedbe priključkov, ki bodo omogočili priklop elektrarn na omrežje in zagon. Začetek priključevanja in zagona elektrarn pričakujemo v novembru 2023.

V okviru projekta Petrol Green je v teku izvedba postavitve sončnih elektrarn v okviru prve, druge in tretje faze projekta na skupno 87 lokacijah. Prve elektrarne so že priključene na omrežje. Pričakovana realizacija vseh treh faz projekta je do konca leta 2023. Vzporedno potekajo aktivnosti pridobivanja dokumentacije in potrebnih dovoljenj za naslednjo fazo projekta, ki obsega okrog 60 lokacij v Sloveniji ter širitev projekta na Hrvaško in Srbijo.

V skupini Petrol pospešeno načrtujemo in nadaljujemo razvoj novih projektov na področju izkoriščanja obnovljivih virov energije, tako v Sloveniji kot v širši regiji.

Skupina Petrol je v prvih devetih mesecih leta 2023 na področju proizvodnje energentov proizvedla 122,3 tisoč MWh električne energije, kar je 2 odstotka več kot v enakem obdobju leta 2022. Dodatno je bilo v sklopu Energetskih rešitev in Toplotnih sistemov proizvedenih še 10,7 tisoč MWh električne energije.

7. Večji korporativni projekti

Digitalizacija oskrbovalne verige Oil&Gas E2E

Z namenom optimizacije logistike izvajamo projekt digitalizacije oskrbovalne verige, katerega cilji so:

• Digitalizacija oskrbovalne verige za oskrbo bencinskih servisov, dostavo kurilnega olja in plina ter prodajo jeklenk.
• Optimiziranje prevozov (zmanjšanje stroškov, večji pregled in nadzor nad tem, kje je blago …).
• Sledenje jeklenk in dobave utekočinjenega naftnega plina (UNP).
• Postopni prehod iz ERP sistema obstoječega PIS na SAP.

Izveden je bil niz delavnic za usklajevanje popisov poslovnih procesov ter potrjevanje blueprintov. V teku je razvojna faza – razvoj rešitev in vmesnikov ter priprava razvojnih in testnih okolij za sisteme (začetne aktivnosti).

Proizvodnja električne energije iz obnovljivih virov energije

Suknovci, Vrbnik, Pliskovo: Projekt izgradnje ene največjih sončnih elektrarn v regiji, v sklopu treh lokacij, ki obkrožajo naš vetrni park Ljubač, je v zaključni fazi izvedbe. Skupna instalirana moč elektrarn 22 MW. Projekt je v zaključni fazi izvedbe priključkov, ki bodo omogočili priklop elektrarn na omrežje. Zagon elektrarne pričakujemo v novembru 2023.

Vetrna elektrarna Dazlina: Nadaljujemo z razvojem projekta vetrne elektrarne Dazlina (31,5 MW priključne moči). Projekt je v fazi postopka za pridobitev lokacijskega dovoljenja. V izvedbi je tehnični del nabavnega postopka za izbor dobavitelja vetrnih agregatov in tehničnega skrbnega pregleda proizvajalcev in vetrnih agregatov.

OVE – Petrol Green: Na več Petrolovih prodajnih mest postavljamo sončne elektrarne in s tem sledimo zavezam trajnostnega razvoja skupine Petrol. V teku je izvedba postavitve sončnih elektrarn na 87 lokacijah (skupno 4,5 MW). Prve elektrarne so že priključene na omrežje, pričakujemo, da bomo projekt zaključili do konca leta 2023. Vzporedno potekajo aktivnosti pridobivanja dokumentacije in potrebnih dovoljenj za naslednjo fazo projekta, ki obsega okrog 60 lokacij v Sloveniji ter širitev projekta na Hrvaškem in v Srbiji.

8. Naložbe

V prvih devetih mesecih leta 2023 smo za naložbe v opredmetena osnovna sredstva in neopredmetena sredstva ter dolgoročne finančne naložbe namenili v neto znesku 57,7 mio EUR. Od tega smo 57,0 odstotkov namenili prodaji goriv in derivatov, 13,8 odstotkov dejavnosti proizvodnje elektrike iz obnovljivih virov, 10,1 odstotkov za dejavnost mobilnosti, 9,4 odstotkov za infrastrukturo (IT, nepremičnine), 7,6 odstotkov za dejavnosti energetskih rešitev, 1,4 odstotkov za distribucijo zemeljskega plina, 0,5 odstotkov za energente in 0,2 odstotkov za toplotne sisteme. Energetski tranziciji je bilo v prvih devetih mesecih leta 2023 namenjenih 33,6 odstotkov naložb.

Struktura investiranih sredstev skupine Petrol v prvih devetih mesecih leta 2023

9. Upravljanje tveganj

Skupina Petrol obvladuje tveganja preko sistema celovitega upravljanja s tveganji, ki zagotavlja, da so ključna tveganja, ki jim je družba izpostavljena, prepoznana, ocenjena, obvladovana, izkoriščena in spremljana. Pri tem si prizadevamo, da se vzpostavi kultura zavedanja o tveganjih, ki privede do boljšega nadzora nad tveganji in do kakovostnejših informacij za odločanje na vseh ravneh delovanja skupine. Obvladovanje tveganj je skrb vsakega zaposlenega v skupini Petrol, ki je s svojimi odločitvami in dejanji vsakodnevno izpostavljen tveganjem v okviru svojih delovnih nalog in pristojnosti.

Skupina Petrol skladno s strategijo 2021‒2025 poslovne cilje uravnava glede na sprejete usmeritve upravljanja tveganj oz. tako imenovanega apetita za tveganja.

Nadaljevali so se sprejeti ukrepi za zagotavljanje varnosti in zdravja zaposlenih in kupcev ter nemotene oskrbe gospodarstva. Dodatna pozornost je bila še vedno usmerjena na upravljanje kreditnih tveganj, saj je še vedno pričakovanje povečanja tveganj neplačil s strani naših kupcev na nivoju celotne skupine Petrol.

V prvih devetih mesecih letošnjega leta smo bili priča nadaljevanju še vedno visokih cen vseh energentov, poleg tega smo aktivno spremljali tudi rusko-ukrajinsko situacijo, ki ima dodaten vpliv na cene in posledično na poslovanje skupine Petrol. Ravno tako so bile tudi še v prvih devetih mesecih leta 2023 spremembe oz. omejitve glede oblikovanja cen različnih energentov na trgih, kjer posluje skupina Petrol, ki so jih sprejemale posamezne vlade držav, kar je dodatno vplivalo na poslovanje. Podrobno o uredbah po državah je opisano v poglavju Analiza uspešnosti poslovanja skupine Petrol in podpoglavju Poslovno okolje.

V družbi Petrol d.d., Ljubljana, redno spremljamo dogajanje v poslovnem okolju in bomo s potrebnimi ukrepi še naprej delovali za zaščito interesov podjetja.

Petrolov model tveganj zajema 20 skupin tveganj, razdeljenih na dve skupini:

• tveganja okolja in
• tveganja delovanja.

Glede na zadnje ocenjevanje tveganj med najpomembnejšimi in najverjetnejšimi tveganji ostajajo naslednja finančna tveganja: kreditno tveganje, cenovno in količinsko ter valutno tveganje.

Poleg glavnih finančnih tveganj so med najpomembnejšimi in najverjetnejšimi tveganji še tveganja gospodarskega okolja, tveganja poslovnega odločanja, tveganja finančnega okolja, procesna tveganja, tveganja strateškega odločanja, tveganja informacijskih sistemov, obrestna tveganja, tveganja zakonodaje in regulative, tveganja varnosti in zaščite ter tveganja zagotavljanja informacij.

V letu 2021 so bila tveganja glede na predhodno ocenjevanje v povprečju ocenjena višje.

Cenovno in količinsko tveganje ter valutno tveganje

Poslovni model skupine Petrol vključuje energente, kot so proizvodi iz nafte, zemeljski plin, elektrika, utekočinjen naftni plin, zaradi česar je skupina Petrol izpostavljena cenovnim, količinskim in valutnim tveganjem, ki izhajajo iz njihovega nakupa in prodaje.

V skupini Petrol kupujemo proizvode iz nafte po tržnih pogojih tujih nakupnih trgov in jih plačujemo večinoma v USD, medtem ko prodaja poteka v lokalnih valutah (predvsem v EUR). S tem je skupina Petrol pri opravljanju svoje temeljne dejavnosti izpostavljena tako cenovnemu tveganju – spremembam cen proizvodov iz nafte – kot tudi valutnemu tveganju – spremembam tečaja EUR/USD. Količinsko in cenovno tveganje skupina Petrol v največji možni meri obvladuje z uskladitvijo nabavnih pogojev pri dobaviteljih na eni strani in s prodajnimi pogoji do kupcev na drugi strani. Morebitno preostalo odprto cenovno ali valutno pozicijo zapiramo s sklepanjem ustreznih izvedenih finančnih instrumentov, predvsem z blagovnimi zamenjavami pri cenovnem tveganju in terminskimi posli pri valutnem tveganju. Vojna v Ukrajini je vnesla negotovost in določene izzive pri dobavi naftnih derivatov. Kljub zaostrenim razmeram je bila zagotovljena nemotena dobava proizvodov iz nafte, še naprej pa ostaja velika volatilnost na trgu. Za leto 2023 smo na letni ravni že pred samo uveljavitvijo sankcij zagotovili dovolj blaga s poreklom, ki je skladno z uveljavljenimi sankcijami.

Pri poslovanju z električno energijo je skupina Petrol izpostavljena cenovnim in količinskim tveganjem. V obdobju med 1. januarjem in 30. septembrom 2023 so bile cene električne energije z dobavo na Madžarskem za leto vnaprej bolj stabilne kot v letu 2022. Povprečna dnevna cena električne energije je v tem obdobju znašala 157,35 EUR/MWh, kar je 50 odstotkov manj, kot povprečna dnevna cena (za leto vnaprej) v obdobju leta 2022. Kljub navedenemu pa je povprečna cena v letu 2023 za 67 odstotkov višja od povprečja v obdobju leta 2021, ko je povprečna dnevna cena znašala 94,45 EUR/MWh. Kljub visokim cenam električne energije je opažen trend padanja cen, saj je povprečna cena v tretjem kvartalu za približno 14 odstotkov nižja od povprečne cene v prvem kvartalu leta 2023. Visoke cene električne energije povzročajo povišana cenovna tveganja, ki jih skupina upravlja z naborom limitnih sistemov, definiranih glede na poslovnega partnerja, tvegano vrednost in količinsko izpostavljenost, ter z ustreznimi procesi njihovega spremljanja in nadziranja. Dodatno skupina Petrol redno spremlja tudi ustreznost uporabljanih limitnih sistemov, ki jih po potrebi posodablja in dopolnjuje.

Poleg tveganj, ki izhajajo iz sprememb tečaja EUR/USD, je skupina Petrol v določeni meri izpostavljena tudi tveganju spremembe ostalih valut, ki se pojavljajo kot posledica poslovanja v regiji. Skupina Petrol na kvartalni ravni spremlja odprte pozicije v valutah in se odloča o ukrepih za njihovo obvladovanje.

Kreditno tveganje

Kreditno tveganje je bilo med vsemi tveganji ocenjeno kot najpomembnejše, kar je tudi posledica vpliva pandemije. Skupina Petrol mu je bila izpostavljena pri prodaji produktov in storitev fizičnim in pravnim osebam ter ga obvladuje s spodaj opisanimi ukrepi.

Sistem upravljanja terjatev iz poslovanja omogoča učinkovito upravljanje kreditnega tveganja. Kot del rednih procesov upravljanja terjatev ves čas poteka aktivna izterjava, ki je bila od začetka pandemije koronavirusne bolezni zaradi izjemne gospodarske situacije še aktivnejša, enako pa se nadaljuje sedaj kot posledica zelo visokih cen vseh energentov. V prvi polovici leta 2023 je bil nadgrajen interni model za presojo kreditne sposobnosti strank, s čimer še krepimo odpornost na pričakovano zaostritev razmer. Poleg tega nadgrajujemo postopke za odobritev višine izpostavljenosti (limita) do posameznega kupca in poskušamo obdržati raven obsega prvovrstnih instrumentov zavarovanja kot pogoja za odobritev prodaje (zavarovanje terjatev pri kreditnih zavarovalnicah, bančne garancije, varščine, korporativne garancije, poroštva, zastavne pravice), kar je bilo v preteklem letu velik izziv. V začetku leta 2020 smo v skupini Petrol prešli na novo zavarovalno shemo, ki omogoča sledenje potrebam skupine Petrol na področju varovanja kreditnih tveganj skladno s tržnimi razmerami. Intenzivno se ukvarjamo z obvladovanjem terjatev do vseh kupcev v Sloveniji, hkrati pa namenjamo tudi veliko pozornost izterjavi terjatev na trgih JV Evrope, kjer sta plačilna sposobnost in disciplina gospodarstva drugačni kot v Sloveniji. Terjatve sistematično spremljamo portfeljsko po regijah in organizacijskih enotah, glede na ocenjeno kreditno tveganje, stopnjo zavarovanj in po posameznih kupcih. Uvedena sta tudi centraliziran nadzor nad prejetimi zavarovanji in centraliziran nadzor nad izterjavo.

V preteklosti je pandemija povzročila upad gospodarske aktivnosti, zaradi česar so se podjetja srečevala z likvidnostnimi šoki, kar posledično pomeni višje kreditno tveganje naših kupcev. V zadnjem obdobju pa zaostrene razmere in s tem višje kreditno tveganje predstavljajo predvsem visoke cene energentov ter višje obrestne mere, po katerih se podjetja zadolžujejo. V skupini Petrol smo v prvih devetih mesecih leta 2023 še naprej pozorno spremljali indikatorje povečanega tveganja in imeli intenzivno komunikacijo z našimi kupci. Še vedno v vseh družbah v skupini Petrol na operativni ravni dnevno in skrbno spremljamo stanje terjatev ter aktivno sodelujemo s kupci pri izterjavi.

Kljub vsemu navedenemu se tudi v skupini Petrol v celoti ne moremo izogniti posledicam stečajev, prisilnih poravnav in osebnih stečajev. Glede na višje cene energentov pričakujemo, da se bodo kreditna tveganja v obdobju prihodnjih nekaj let povečala. To še posebej velja za partnerje v segmentu prodaje električne energije in zemeljskega plina, kjer je terminska cena električne energije (na Evropski energetski borzi EEX³ ) z dobavo na Madžarskem za leto 2024, na 30. september 2023, sicer nižja za približno 40 odstotkov v primerjavi s terminsko ceno 30. decembra 2022, vendar še vedno vztraja na visoki ravni, vendar je opažen trend padanja cen. Terminska cena zemeljskega plina na vozlišču CEGH⁴ za leto 2024 je na 30. september 2023 prav tako nižja v primerjavi s terminsko ceno 30. decembra 2022, in sicer za približno 38 odstotkov. Z namenom omejevanja kreditnih in cenovnih tveganj je bila konec leta 2022 sprejeta usmeritev za prodajo električne energije in zemeljskega plina, ki je določala bolj rigorozen način sklepanja poslov za leto 2023. Dodatno je bila sprejeta metodologija za sistematično naslavljanje višjih prevzetih tveganj preko višje pogodbene marže (risk/reward vidik).

Ocenjujemo, da skupina Petrol zadovoljivo obvladuje kreditno tveganje. Naša ocena temelji na vrsti produktov, ki jih prodajamo, tržnem deležu, velikem številu kupcev, velikem številu instrumentov zavarovanj, večjem obsegu zavarovanih terjatev ter nizki stopnji zapadlih terjatev. Stopnja zavarovalnega kritja terjatev pravnih oseb je na ravni 76 odstotkov, pri čemer po obsegu zavarovanj prevladujeta kreditno zavarovanje in zaprtost z obveznostmi do dobaviteljev (skupaj 93 odstotkov zavarovanj).

³ EEX – European Energy Exchange

⁴ CEGH – Central European Gas Hub

Vpis v sodni register: Okrožno sodišče v Ljubljani, pod vložno štev. 1/05773/00, matična številka: 5025796000, osnovni kapital: 52.240.977,04 EUR, ID za DDV SI80267432 47/108

Na področju upravljanja kreditnega tveganja dosledno spoštujemo vse uradne postopke kreditnih zavarovalnic. Skupina Petrol ima zavarovanih 85 odstotkov vseh terjatev, ki posamično presegajo nominalno vrednost 100.000 EUR. Plačila kupcev dnevno spremljamo in po potrebi sprejemamo ukrepe za zmanjševanje kreditnega tveganja. Plačilna disciplina se kljub negativnim vplivom na gospodarstvo zaenkrat ni bistveno poslabšala.

Likvidnostno tveganje

Trden položaj skupine Petrol potrjuje dolgoročna bonitetna ocena »BBB-« s stabilnim izgledom, ki jo je decembra 2022 ponovno potrdila bonitetna hiša S&P Global Ratings. Bonitetna ocena na ravni »investment grade« omogoča lažji dostop do mednarodnih finančnih trgov ter hkrati pomeni dodatno zavezo k dobremu poslovanju in zmanjševanju zadolženosti skupine Petrol. Pri upravljanju likvidnostnih tveganj sledimo metodologiji S&P Global Ratings s tega področja. 20. julija 2022 je bonitetna hiša S&P Global Ratings na spletnih straneh agencije Bloomberg objavila, da je družbo Petrol d.d., Ljubljana, glede dolgoročne bonitetne ocene »BBB-« in kratkoročne »A-3« uvrstila na »CreditWatch Negative« zaradi posledic negativne intervencije na trgu pogonskih goriv, ko so bili prodajalci zaradi regulacije prodajnih cen primorani prodajati pogonska goriva tudi pod nabavnimi stroški, nejasnostmi glede povračila škode ter tveganj, povezanih z morebitnimi dodatnimi intervencijami na trgih energentov. Kljub zaostrenim pogojem poslovanja je bonitetna hiša S&P Global Ratings družbi Petrol d.d., Ljubljana, v decembru 2022 potrdila dolgoročno bonitetno oceno »BBB-« in kratkoročno »A-3« ter oceno prihodnjega izgleda bonitetne ocene »stabilno«.

Likvidnostni položaj skupine Petrol je v prvih devetih mesecih leta 2023 ostal trden, tako na ravni skupine kot tudi na ravni posameznih odvisnih družb. S primerno strukturo in obsegom dolgoročnih in kratkoročnih kreditnih linij smo nemoteno zagotavljali likvidnostno ustreznost skupine Petrol. Stabilen in trden likvidnostni položaj skupine, ki nam v primeru poslabšanja splošne gospodarske situacije zagotavlja nemoteno poslovanje in ustrezno likvidnostno strukturo po kriterijih bonitetne hiše S&P Global Ratings, smo utrdili že v drugi polovici leta 2022 s pridobivanjem dodatnih kreditnih linij, katerih stanje smo vzdrževali tudi v prvih devetih mesecih letošnjega leta. Tveganja obvladujemo z razpršenim portfeljem kreditnih linij, rednimi pregledi tržnih razmer na trgu financiranja, ustreznimi procesi finančnega načrtovanja in skrbnim planiranjem naložb.

Trenutno dogajanje v poslovnem in širšem družbenem okolju v EU in na globalni ravni močno zaznamujejo vojna v Ukrajini, razmere na energetskih trgih, različni nacionalni pristopi k regulaciji cen pogonskih goriv ter energentov za blažitev vpliva energetske krize na prebivalstvo in podjetja ter visoka inflacija. Zato v skupini Petrol nadaljujemo z intenzivnejšimi aktivnostmi ter posvečanjem dodatne pozornosti in previdnosti pri vodenju denarnih tokov skupine, še posebej na področju planiranja prilivov iz prodaje na odlog, ki predstavlja pomemben vir likvidnostnega in posledično kreditnega tveganja. Dodatno pozornost namenjamo internemu upravljanju likvidnosti znotraj družb v skupini Petrol.

Skupina Petrol vse dospele obveznosti poravnava ob zapadlosti. To ji omogočata relativno nizka zadolženost ter močna likvidnostna pozicija.

Obrestno tveganje

Obrestno tveganje je tveganje negativnega vpliva spremembe tržnih obrestnih mer na poslovanje skupine Petrol. Izpostavljenost obrestnemu tveganju skupine Petrol izhaja iz potencialne spremembe referenčne obrestne mere EURIBOR. V skupini Petrol tekoče spremljamo izpostavljenost obrestnemu tveganju. Skupina Petrol ima 82 odstotkov dolgoročnih finančnih obveznosti, sklenjenih z variabilno obrestno mero, vezano na EURIBOR.

V prvih devetih mesecih leta 2023 smo bili deležni opaznih sprememb obrestnih mer EURIBOR v primerjavi z obrestnimi merami, ki smo jim bili priča leta 2022. Te spremembe je mogoče pripisati različnim makroekonomskim dejavnikom, vključno s spremembami politik centralne banke, inflacijskimi pritiski in tržno dinamiko. Povprečna vrednost EURIBOR v prvih devetih mesecih leta 2023 je bila višja kot vrednost konec leta 2022.

Glede na naraščajoče obrestne mere EURIBOR nenehno ocenjujemo posledice in pozorno spremljamo razmere na trgih financiranja. Z izvajanjem ustreznih strategij za zmanjševanje tveganj si prizadevamo za učinkovito obvladovanje izpostavljenosti obrestnim meram, zagotavljanje stabilnosti in optimizacijo donosov.

Skupina Petrol upravlja obrestno tveganje tudi s sklepanjem klasičnih izvedenih finančnih instrumentov (obrestne zamenjave in dogovori o terminski obrestni meri). Skupina Petrol ima za vsa sklenjena in črpana dolgoročna posojila z variabilno obrestno mero sklenjene izvedene finančne instrumente in na ta način zavarovano obrestno pozicijo.

Tveganje sprememb obrestnih mer pri kratkoročnih finančnih virih se obvladuje v okviru likvidnostnih tveganj in politik skupine Petrol.

10. Delnica in lastniška struktura

Cene delnic na Ljubljanski borzi so v prvih devetih mesecih leta 2023⁵ glede na konec leta 2022 večinoma zabeležile trende rasti. Vrednost indeksa SBITOP (slovenski blue-chip indeks, ki služi kot primerjalni indeks in nudi informacije o gibanju cen največjih in najbolj likvidnih delnic na organiziranem trgu, ter v sestavi katerega je tudi delnica Petrola), je konec septembra 2023 tako znašala 1.174,31 in je bila višja za 12,3 odstotka glede na vrednost konec leta 2022, ko je znašala 1.046,13. V enakem obdobju je delnica Petrola pridobila 14,5 odstotka vrednosti. Po prometu s Petrolovo delnico na Ljubljanski borzi vrednostih papirjev v obdobju od januarja do septembra 2023, ki je znašal 14,6 mio EUR, je delnica Petrola zasedla 5. mesto med delnicami na Ljubljanski borzi vrednostnih papirjev (upoštevaje promet s svežnji). Po tržni kapitalizaciji na 30. september 2023 v višini 955,5 mio EUR je delnica Petrola na tretjem mestu na Ljubljanski borzi vrednostnih papirjev, kar predstavlja 11,1 odstotek celotne tržne kapitalizacije delnic na slovenskem borznem trgu na ta dan.

V prvih devetih mesecih leta 2023 se je zaključni tečaj Petrolove delnice gibal med 20,3 EUR ter 24,9 EUR za delnico, povprečni tečaj v tem obdobju je znašal 23,0 EUR, tečaj konec septembra 2023 pa je znašal 22,9 EUR. Čisti poslovni izid skupine Petrol, ki pripada lastnikom obvladujoče družbe, na delnico (EPS) je znašal 2,32 EUR, knjigovodska vrednost delnice za skupino Petrol pa je znašala 21,63 EUR. Na 30. september 2023 je imela družba Petrol d.d., Ljubljana, 21.305 delničarjev. Konec septembra 2023 je bilo v lasti tujih pravnih in fizičnih oseb 12.527.136 delnic oziroma 30,0 odstotka vseh delnic. V primerjavi s koncem leta 2022 se je delež tujih delničarjev znižal za 0,4 odstotne točke.

⁵ Viri podatkov v poglavju Delnica in lastniška struktura: Ljubljanska borza d.d. spletna stran, delniška knjiga Petrola, izkazi skupine Petrol za obdobje januar - september 2023.

Zaključni tečaj in promet s Petrolovo delnico v prvih devetih mesecih leta 2023 na Ljubljanski borzi vrednostnih papirjev

Lastniška struktura družbe Petrol d.d., Ljubljana, na 30. september 2023

Spremembe v lastniški strukturi delničarjev družbe Petrol d.d., Ljubljana, (primerjava med 30. septembrom 2023 in 31. decembrom 2022)

Petrol d.d., Ljubljana	30. september 2023		31. december 2022
	Število delnic	v %	Število delnic	v %
Slovenski državni holding, d.d.	5.299.220	12,7 %	5.299.220	12,7 %
Republika Slovenija	4.513.980	10,8 %	4.513.980	10,8 %
Kapitalska družba d.d. s skladi	3.619.684	8,7 %	3.642.789	8,7 %
Domači finančni investitorji in druge pravne osebe	6.026.780	14,4 %	5.906.011	14,2 %
Tuje pravne osebe	12.484.418	29,9 %	12.628.247	30,3 %
Fizične osebe (domače in tuje)	9.167.478	22,0 %	9.121.313	21,9 %
Lastne delnice	614.460	1,5 %	614.460	1,5 %
Skupaj	41.726.020	100,0 %	41.726.020	100,0 %

Vpis v sodni register: Okrožno sodišče v Ljubljani, pod vložno štev. 1/05773/00, matična številka: 5025796000, osnovni kapital: 52.240.977,04 EUR, ID za DDV SI80267432 51/108

10 največjih delničarjev družbe Petrol d.d., Ljubljana, na 30. september 2023

	Delničar	Naslov	Število delnic	Delež v %
1.	J&T BANKA A.S. - FIDUCIARNI RAČUN	Sokolovská 700/113A, 18600 Praga, Češka	5.333.200	12,78 %
2.	SDH, D.D.	Mala ulica 5, 1000 Ljubljana	5.299.220	12,70 %
3.	REPUBLIKA SLOVENIJA	Gregorčičeva ulica 20, 1000 Ljubljana	4.513.980	10,82 %
4.	KAPITALSKA DRUŽBA, D.D.	Dunajska cesta 119, 1000 Ljubljana	3.452.780	8,27 %
5.	OTP BANKA D.D. - CLIENT ACCOUNT - FIDUCI	Domovinskog rata 61, 21000 Split, Hrvaška	2.872.108	6,88 %
6.	ERSTE GROUP BANK AG - PBZ CROATIA OSIGUR	Am Belvedere 1100 Wien, Avstrija	1.707.944	4,09 %
7.	VIZIJA HOLDING, D.O.O.	Dunajska cesta 156, 1000 Ljubljana	1.582.480	3,79 %
8.	VIZIJA HOLDING ENA, D.O.O.	Dunajska cesta 156, 1000 Ljubljana	1.350.700	3,24 %
9.	MUSTAND ENERGY LIMITED	Klimentos 41-43, Klimentos Tower, Nikozija, Ciper	796.000	1,91 %
	10. PERSPEKTIVA FT D.O.O.	Dunajska cesta 156, 1000 Ljubljana	725.240	1,74 %

Število delnic v lasti članov nadzornega sveta in uprave na 30. september 2023

Ime in priimek	Funkcija	Število delnic	Delež v kapitalu
Nadzorni svet	1.760	0,0042 %
Zunanji člani		0	0,0000 %
1. Janez Žlak	predsednik nadzornega sveta	0	0,0000 %
2. Borut Vrviščar	namestnik predsednika nadzornega sveta	0	0,0000 %
3. Aleksander Zupančič	član nadzornega sveta	0	0,0000 %
4. Alenka Urnaut	članica nadzornega sveta	0	0,0000 %
5. Mladen Kaliterna	član nadzornega sveta	0	0,0000 %
6. Mário Selecký	član nadzornega sveta	0	0,0000 %
Notranji člani		1.760	0,0042 %
1. Marko Šavli	član nadzornega sveta	1.760	0,0042 %
2. Alen Mihelčič	član nadzornega sveta	0	0,0000 %
3. Robert Ravnikar	član nadzornega sveta	0	0,0000 %
Uprava		180	0,0004 %
1. Nada Drobne Popović	predsednica uprave	80	0,0002 %
2. Matija Bitenc	član uprave	0	0,0000 %
3. Jože Smolič	član uprave	0	0,0000 %
4. Marko Ninčević	član uprave	0	0,0000 %
5. Sašo Berger	član uprave	0	0,0000 %
6. Zoran Gračner	član uprave, delavski direktor	100	0,0002 %

Pogojno povečanje osnovnega kapitala

Skupščina družbe Petrol d.d., Ljubljana, do 30. septembra 2023 ni sklepala o pogojnem povečanju osnovnega kapitala.

Javno

Dividende

Po sklepu 37. skupščine delničarjev, ki je bila 18. maja 2023 je družba Petrol d.d., Ljubljana 4. avgusta 2023 izplačala bruto dividendo na delnico v višini 1,5 EUR na delnico. V letu 2022 je bila izplačana bruto dividenda za leto 2021 v višini 30,00 EUR na delnico (1,5 EUR bruto na delnico ob upoštevanju razdelitve delnic 1. novembra 2022 v razmerju 1:20).

Razdelitev delnic družbe Petrol d.d., Ljubljana

Uprava družbe Petrol d.d., Ljubljana je 1. novembra 2022 izvedla razdelitev delnic PETG (v razmerju 1:20; po razdelitvi znaša število delnic PETG 41.726.020) v skladu s sklepom 34. skupščine delničarjev po začetku veljavnosti sklepa o spremembi statuta, in sicer z vpisom spremembe statuta v sodni register, korporacijskim dejanjem zamenjave ter predpisanimi postopki v centralnem registru vrednostnih papirjev pri KDD d.o.o. in Ljubljanski borzi, d.d., Ljubljana. Osnovni kapital družbe Petrol d.d., Ljubljana, v višini 52.240.977,04 EUR je po razdelitvi delnic PETG ostal nespremenjen.

Lastne delnice

Družba Petrol d.d., Ljubljana, v obdobju od januarja do septembra leta 2023 ni odkupovala lastnih delnic. Na 30. september 2023 je lastnih delnic 614.460 oziroma 1,5 odstotka osnovnega kapitala. Od tega je 494.060 lastnih delnic, ki jih je družba Petrol d.d., Ljubljana, pridobila v letih od 1997 do 1999. Njihova skupna nabavna vrednost je 30. septembra 2023 znašala 2,6 mio EUR. Od tržne vrednosti delnic na ta dan je bila nižja za 8,7 mio EUR. Preostanek, to je 120.400 delnic, pa so delnice, ki se štejejo za lastne delnice in jih je odvisna družba Geoplin d.o.o. Ljubljana imela v lasti ob konsolidaciji v skupino Petrol.

Lastne delnice družbe Petrol d.d., Ljubljana, (brez delnic družbe Geoplin d.o.o. Ljubljana), so bile pridobljene v letih od 1997 do 1999 v skupni višini 722.840 delnic (pred razdelitvijo delnic je to znašalo 36.142 delnic). Te lastne delnice sme družba pridobivati le za namene po določbi 247. člena Zakona o gospodarskih družbah (ZGD-1) in za nagrajevanje uprave in nadzornega sveta. Lastne delnice družba porablja v skladu s statutom družbe.

Po sklepu 34. skupščine, ki je bila 21. aprila 2022, je uprava družbe Petrol d.d., Ljubljana, pooblaščena, da lahko v obdobju 12 mesecev od dneva začetka veljavnosti sklepa kupuje lastne delnice. Pooblastilo velja za pridobitev največ takšnega števila delnic, da skupni delež delnic, pridobljen na podlagi tega pooblastila, skupaj z drugimi lastnimi delnicami, ki jih družba že ima v lasti na dan sprejetja tega pooblastila, ne bo presegal 2 odstotkov osnovnega kapitala družbe. Družba lahko lastne delnice pridobiva s posli, sklenjenimi na organiziranem trgu vrednostnih papirjev, in sicer po vsakokratni tržni ceni. Družba lahko lastne delnice pridobiva tudi zunaj organiziranega trga vrednostnih papirjev. Pri pridobivanju delnic na organiziranem ali na neorganiziranem trgu vrednostnih papirjev nakupna cena delnic ne sme biti nižja od 50 odstotkov knjigovodske vrednosti delnice, izračunane na podlagi zadnjih javno objavljenih revidiranih letnih poslovnih izkazov skupine Petrol. Nakupna cena delnic prav tako ne sme biti višja od 11-kratnika čistega dobička na delnico (EPS), izračunanega na podlagi zadnjih javno objavljenih revidiranih letnih poslovnih izkazov skupine Petrol. Družba lahko v skladu s tretjim in četrtim odstavkom 381. člena ZGD-1 osnovni kapital zmanjša (enkratno ali sukcesivno) z umikom lastnih delnic, pridobljenih na podlagi tega pooblastila (ne pa tudi prej pridobljenih lastnih delnic) po poenostavljenem postopku in v breme drugih rezerv iz dobička s soglasjem nadzornega sveta. Družba lahko lastne delnice, pridobljene na podlagi tega pooblastila, uporabi le v skladu s tem sklepom. Sklep je začel veljati 30. novembra 2022.

Redna udeležba na konferencah za vlagatelje in obveščanje javnosti

Družba Petrol d.d., Ljubljana, ima reden program sodelovanja z domačimi in tujimi vlagatelji, ki vključuje javne objave, individualne sestanke in predstavitve ter javne predstavitve družbe. Redno se udeležujemo konferenc za vlagatelje, ki jih vsako leto organizirajo borze, banke in borznoposredniške hiše. V prvih devetih mesecih leta 2023 smo imeli nekaj posameznih konferenčnih klicev z vlagatelji in analitiki. Sodelovali smo na dogodkih v organizaciji Ljubljanske borze: v marcu in septembru na webinarju »Slovenske borzne družbe online«, v maju na dogodku »Trguj na borzi«, junija v Zagrebu na dogodku »Dan investitorjev Ljubljanske in Zagrebške borze - CEE Investment Opportunities«.

Javno

TRAJNOSTNI RAZVOJ

11. Odgovornost do naravnega okolja

V Petrolu nadaljujemo aktivnosti trajnostne strategije, ki gre v smeri nizkoogljične družbe z upoštevanjem krožnega gospodarstva v partnerstvu z zaposlenimi in družbenim okoljem.

Za poslovno leto 2022 smo izdelali Poročilo o trajnostnih dejavnostih in trajnostnih naložbah po Uredbi o taksonomiji za Petrol d.d., Ljubljana, in neposredne odvisne družbe v Sloveniji in na Hrvaškem.

V avgustu smo javno objavili oceno ESG Mednarodne bonitetne hiše S & P Global Ratings, ki jo je družbi Petrol d.d., Ljubljana, dodelila na podlagi poglobljene analize. Ocena ESG, ki smo jo prejeli, je 56 z ustrezno pripravljenostjo, kar je nad povprečno oceno svetovnega naftnega in plinskega sektorja, kjer povprečna ocena znaša 54 (vir: Sustainable Finance Newsletter, avgust 2023). To je pomemben korak v zavezanosti Petrola k okoljski, družbeni in upravljavski odgovornosti.

Bonitetna hiša je v svojem poročilu izpostavila ustrezno pripravljenost družbe Petrol d.d., Ljubljana in agilnost pri prilagajanju in odzivanju na volatilno poslovno okolje, tudi v obdobju pandemije in energetske krize. Po mnenju podeljevalcev bonitetne ocene ESG si družba Petrol d.d., Ljubljana s ponudbo zelene energije in ostalimi aktivnostmi v smeri energetske tranzicije prizadeva za izgradnjo vzdržnega poslovnega portfelja.

Vzpostavljeno je vrednotenje projektov z ESG kazalniki za upravljanje razvojnih projektov v informacijskem orodju Jira. Dodan je bil tudi nov ESG kriterij v presojo skladnosti dobaviteljev.

Nadaljevali smo s projektom »Jaz tudi«, s katerim ozaveščamo zaposlene glede optimiranja trajnostnega odtisa. Zaposlene smo povabili k raziskavi »Moj ogljični odtis«, s katerim so lahko ocenili ogljični odtis svojih aktivnosti doma in na delovnem mestu.

Z namenom doseganja trajnostnega poslovanja in obvladovanja ESG tveganj smo v Petrolu skladno s smernicami TCFD nadaljevali z vpeljevanjem metodologije in orodja, s katerim bomo ocenili vpliv tveganj in priložnosti podnebnih sprememb na poslovanje, strategijo in finančno načrtovanje.

Sprejeli smo podnebno politiko skupine Petrol, katere namen je vzpostaviti okvir za oblikovanje strategije in poslovnega modela skupine Petrol z zavezanostjo boju proti podnebnim spremembam. Skupina Petrol je vključila okoljsko uspešnost in boj proti podnebnim spremembam kot enega od temeljev svojega strateškega razvoja in sistema trajnostnega upravljanja.

V mesecu septembru smo izdali Trajnostno poročilo skupine Petrol 2022, kjer poročamo o dosežkih za leti 2021 in 2022. Poročanje o strateških ciljih do 2025 smo nadgradili skladno s strukturo ESRS in jih opredelili skladno z metodologijo TCFD, kar pomeni, da smo poleg ciljev definirali tako metrike in ukrepe kakor tudi odgovornosti. Vsebinsko gre za najbolj obsežno trajnostno poročilo do sedaj.

Že drugo leto zapored smo izračunali ogljični odtis za Petrol d.d., Ljubljana, (brez področja Proizvodnja energije, energetske rešitve in mobilnost ter brez službe Toplotni sistemi), ki je v letu 2021 znašal 21.697,06 ton CO² ekv., v letu 2022 pa 18.775,73 ton CO² ekv., kar pomeni 13,5-odstotno znižanje oz. skoraj 1 tono CO² ekv. na zaposlenega manj, in sicer iz naslova rabe manj emisijsko intenzivne električne energije. V letu 2022 smo osnovnemu izračunu ogljičnega odtisa Petrola d.d., Ljubljana, dodali še področje Proizvodnja energije, energetske rešitve in mobilnost ter službo Toplotni sistemi, pri čemer je ogljični odtis znašal 71.629,34 ton CO² ekv. K ogljičnemu odtisu je največji delež (52,7 odstotka) prispeval zemeljski plin za uporabo na kogeneracijskih napravah za proizvodnjo toplote in elektrike, sledili so elektrika (7,3 odstotka), hladilni plini (5,5 odstotka) in v manjših deležih še utekočinjen naftni plin za ogrevanje, kurilno olje, dizelsko gorivo, bencin in UNP za vozila.

12. Zaposleni

1. septembra 2023 je bilo v skupini Petrol 5.908 zaposlenih, od tega 45,3 odstotka v odvisnih družbah v tujini. Število zaposlenih v skupini Petrol se je glede na konec leta 2022 zmanjšalo za 316. Število zaposlenih se je zmanjšalo tako v odvisnih družbah kot v družbi Petrol d.d., Ljubljana in na bencinskih servisih v upravljanju. Največji padec števila zaposlenih beležimo v odvisnih družbah v tujini.

Zaradi povečanega obsega potreb po delovni sili v času turistične sezone, smo v tem obdobju v družbi Petrol d.o.o. na Hrvaškem zaposlovali preko kadrovskih agencij.

Gibanje števila zaposlenih v letih 2021–2023 v skupini Petrol in na bencinskih servisih v upravljanju

Usposabljanje

Do 30. septembra 2023 smo izvedli 67.746 pedagoških ur izobraževanja. V sklopu tega smo beležili 18.796 udeležb.

V letošnjem letu smo nadaljevali s programom Strategy in Action, v sklopu katerega so potekale dodatne aktivnosti – skupinski in timski coaching. Poleg tega so še 4 skupine vodij zaključile prvi letnik programa Profesionalni razvoj vodij. Organizirali smo štiri »kick off« strateške delavnice - Petrolovci za 40 odstotkov manjši ogljični odtis - Jaz tudi! V sodelovanju s sodelavci iz področja Upravljanje razvojnih potreb in projektov smo organizirali izobraževanje za vodje projektov. V sklopu Odprtega prostora smo organizirali kar 30 različnih dogodkov. Skozi leto smo še naprej spodbujali in komunicirali uporabo učne platforme Mojeznanje.si, na kateri je registriranih že več kot 490 zaposlenih. Zaposleni imajo na voljo tudi platformo Udemy for Business. Konec septembra je 10 skupin začelo z jezikovnim tečajem poslovne angleščine.

Na področju Maloprodaje smo za vse poslovodje izvedli izobraževanje Upravljanje z energijo in vodo na prodajnih mestih v obdobju visokih cen energentov. Z internimi trenerji za prodajalce smo izvajali treninge Z energijo do odličnega prodajnega postopka, z zunanjim izvajalcem pa nadaljevali z izvajanjem 2. modula Energije za vodenje na temo Trening coaching sestanka, namenjenega poslovodjem. V juniju smo povabili vse poslovodje v Sloveniji na 4. Dan maloprodaje. Interno je bil izveden trening Coaching z vodji prodajnih mest, prav tako pa Prenova procesov maloprodaje - pregled in izzivi, na katerega smo povabili nekaj poslovodij iz različno segmentiranih prodajnih mestih (avtocestni, tranzitni, mestni) in vodje prodajnih mest. Za Naj prodajalca 2023 smo izvedli finalno tekmovanje za 18 finalistov. Zaposleni se tudi prijavljajo na različne konference: Slovenski inženirski dan, Razsvetljava 2023, Infosek 2023, Trajnostna energija lokalno, Trajnostna konferenca GBC (Green Building Council), Managerski kongres.

Nemoteno so potekala tudi zakonsko obvezna izobraževanja, kot so požarna varnost, HACCP, uvajalni seminarji ter številni e-tečaji. V poslovni hiši na Dunajski 50 smo izvedli praktični prikaz gašenja, s katerim smo obnovili znanje in se tudi praktično preizkusili v gašenju na simulatorju. Veliko zaposlenih se je udeležilo obveznih zakonodajno razpisnih programov na področju tehnologije in energetike. Zaposleni so bili povabljeni k reševanju etečaja iz požarne varnosti, delavci na bencinskih servisih pa so obnovili vsebine gašenja v primeru požara in se preizkusili na simulatorju. Začeli smo licenciranje voznikov cistern, ki so se tako teoretično kot tudi praktično usposobili za varnost na skladiščih goriv in na bencinskem servisu. Na področju tehnologije in energetike so zaposleni uspešno opravili izpite iz Ex-naprav za plinske instalacije. V Terminalu instalacija Sermin smo nekaj zaposlenih dodatno usposobili za delo strojevodje na industrijskem tiru.

13. Nadzor kakovosti

Kakovost in odličnost sta vpeti v Strategijo skupine Petrol za obdobje 2021–2025. Naše sisteme kakovosti vseskozi nadgrajujemo in razširjamo. V družbi Petrol imamo tako certificirane sisteme vodenja kakovosti (ISO 9001), ravnanja z okoljem (ISO 14001) in upravljanja energije (ISO 50001). Poleg certificiranih sistemov so v integriran sistem kakovosti družbe vključene tudi zahteve sistema ravnanja z živili HACCP, sistema varnosti in zdravja pri delu ISO 45001 ter sistema informacijske varnosti v skladu s standardom SIST ISO 27001. Družba Petrol d.d., Ljubljana, je imetnik certifikatov POR (Program odgovornega ravnanja z okoljem) za izvajanje dejavnosti skladiščenja, logistike in maloprodajne mreže bencinskih servisov v Sloveniji, FSC za prodajo FSC certificiranih proizvodov (FSC – Forest Stewardship Council) ter ISCC (International Sustainability and Carbon Certification) za trgovino in skladiščenje obnovljivih virov energije.

V letu 2023 potekajo redne aktivnosti vzdrževanja sistemov kakovosti. Konec leta 2022 je bil izveden nadzorni pregled Kontrolnega organa, akreditiranega po standardu SIST EN ISO/IEC 17020: 2012 (Splošna merila za delovanje različnih organov, ki izvajajo kontrolo), ki ima akreditiranih 13 preskusnih metod za področja kontrole meril pretoka, tlaka v pnevmatikah, opreme pod tlakom, tesnosti nepremičnih jeklenih rezervoarjev, kontrolo debeline stene rezervoarjev za tekoča goriva, meritev prebojne trdnosti izolacije rezervoarjev za tekoča goriva ter meritve hrupa v naravnem in življenjskem okolju. Veljavnost akreditacijske listine je podaljšana.

Januarja 2023 je v družbi Petrol d.d., Ljubljana, potekala kontrolna presoja sistema upravljanja z energijo. Veljavnost certifikata je ohranjena.

V družbi Petrol d.o.o., Beograd je bila izvedena recertifikacijska presoja po standardih ISO 9001, ISO 14001 in ISO 45001 za proces Prodaja industrijske opreme, inženiring in upravljanje s projekti. Veljavnost certifikatov je podaljšana do leta 2026.

V družbi Beogas d.o.o. je v marcu 2023 potekala kontrolna presoja sistema vodenja kakovosti po standardu ISO 9001:2015. Veljavnost certifikata je ohranjena.

V družbi Petrol d.d., Ljubljana, smo izdelali poročilo za podaljšanje certifikata POR, ki ima sedaj veljavnost do januarja 2024.

Aprila je v družbi Petrol d.d, Ljubljana, potekala re-certifikacijska presoja sistema vodenja kakovosti ISO 9001 in sistema ravnanja z okoljem ISO 14001. Neskladnosti, ki so bile evidentirane med presojo, so bile odpravljene, tako da je družba prejela cerifikata ISO 9001 in ISO 14001 z veljavnostjo do 13. maja 2026.

V maju je v družbi Petrol d.o.o, potekala kontrolna certifikacijska presoja sistema vodenja kakovosti ISO 9001 in sistema ravnanja z okoljem ISO 14001. Neskladnosti ni bilo evidentiranih.

V juniju je potekala izredna ISCC presoja, večjih neskladnosti ni bilo evidentiranih. V juliju pa je bilo izvedeno letno poročanje za ohranitev certifikata EQTM⁶ za goriva QMax. EQTM certifikat podeljuje Evropska organizacija za kakovost (EOQ). Veljavnost certifikata ostaja do julija 2025.

Pregled certifikatov in akreditacij laboratorijev

Družba	Sistem vodenja kakovosti	Sistem ravnanja z okoljem	Sistem upravljanja z energijo	Akreditacije laboratorijev	Drugi certifikati
Petrol d.d., Ljubljana	ISO 9001:2015	ISO 14001:2015		ISO 50001:2018 SIST EN ISO/IEC 17025:2017, SIST EN ISO/IEC 17020:2012	EQTM, ISCC, AEO, POR, FSC
Petrol d.o.o.	ISO 9001:2015	ISO 14001:2015	/	/	/
Petrol Geo d.o.o.	ISO 9001:2015	/	/	/	/
Beogas d.o.o.	ISO 9001:2015	/	/	/	/
Petrol d.o.o. Beograd	ISO 9001:2015	ISO 14001:2015	/	/	ISO 45001:2018

* Na podlagi Poročila o izvajanju sprejetih zavez iz Svetovne listine Programa odgovornega ravnanja z okoljem (POR) je Petrol d.d., Ljubljana, imetnik certifikata za Program odgovornega ravnanja z okoljem za opravljanje dejavnosti skladiščenja, logistike in maloprodajne mreže bencinskih servisov v Sloveniji in s tem povezane pravice do uporabe logotipa.

** Petrol d.d., Ljubljana, je imetnik FSC-certifikata za prodajo FSC certificiranih proizvodov. FSC-certifikat, ki ga izdaja mednarodna nevladna organizacija Forest Stewardship Council, promovira okolju primerno, socialno koristno in ekonomsko izvedljivo upravljanje gozdov.

*** AEO-certifikat podeljuje Carinska uprava Republike Slovenije, ki izvaja nadzor in inšpekcijo med prejemniki AEO-certifikata. Certifikat omogoča lažji dostop do carinskih poenostavitev, manj fizičnih pregledov in pregledov dokumentacije, prednostne obravnave v primeru kontrol, možnost izbire prostora za tovrstne kontrole in možnost predhodnega obveščanja. Za pridobitev AEO-certifikata je potrebno izpolnjevati številne pogoje in merila: izpolnjeni varstveni in varnostni standardi, ustrezna evidenca o skladnosti s carinskimi zahtevami ter zanesljiv sistem vodenja poslovnih in transportnih evidenc, ki omogočajo kontrolo in dokazano finančno solventnost.

⁶ EQTM – European Quality Trademark

14. Družbena odgovornost

Petrol v svoje poslovanje že vrsto let vključuje skrb za družbena in okoljska vprašanja. Na zahteve in izzive časa odgovarjamo z dolgoročno strategijo rasti in s trdnim zavedanjem, da podpora okolju, v katerem delujemo, pomembno vpliva na naše poslovanje in razvoj. Širšim družbenim in lokalnim skupnostim tako že vrsto let pomagamo k razgibanemu življenjskemu slogu in višji kakovosti življenja. Svojo odgovorno družbeno držo dokazujemo s podporo številnim športnim, kulturnim, humanitarnim in okoljevarstvenim projektom. Družbeno odgovornost v skupini Petrol vidimo kot trajno zavezo pri sodelovanju z okoljem, v katerem poslujemo.

Skozi projekt Naša energija povezuje, že več kot desetletje pomagamo organizacijam in posameznikom v lokalnih okoljih, sredstva podeljujemo različnim društvom, zvezam, šolam ipd. V prvih treh mesecih letošnjega leta smo za humanitarne namene zbirali Petrolove Zlate točke. Donacije Petrolovih kupcev preko Zlatih točk smo namenili za delovanje društva Rdeči noski in Zavoda za gozdove Slovenije. Obema organizacijama smo donirali po 20 tisoč EUR.

Na področju trajnosti imamo zaposleni v skupini Petrol možnost vključitve v skupnost ambasadorjev trajnosti, na voljo pa imamo tudi portal Jaz tudi!, katerega namen je tesnejše sodelovanje in povezovanje zaposlenih na področju okoljskega osveščanja in trajnostnega ravnanja v zniževanju ogljičnega odtisa. Zaposleni smo poklicani in dolžni slediti tudi navodilom za učinkovito rabo ogrevanja, hlajenja, prezračevanja, razsvetljave in električnih naprav, k temu pripomore tudi kampanja Bodi junak svojega okolja!

V mesecu maju smo zaposleni skozi prostovoljno delo izvedli zasaditev 1.000 sadik smreke na Ravniku pri Vipavi v sklopu donacije 20.000 EUR za 10.000 sadik za gozdove Slovenije. V mesecu juniju smo zaposleni na ravni skupine Petrol pričeli izpolnjevati vprašalnik Moj ogljični odtis, s katerim skozi samooceno spoznamo, koliko s svojim delovanjem prispevamo k ogljičnemu odtisu doma in v službi, obenem pa spoznamo tudi področja, na katerih še lahko izboljšamo svoje aktivnosti v zmanjšanju odtisa. Tako na zasebni kot poslovni ravni smo zaposleni v povprečju dosegli polovico točk, kar pomeni, da smo na dobri poti manjšanja ogljičnega odtisa, odlični pa bomo, ko bomo s točkami dosegli rezultat, ki presega 65 odstotkov.

Junija smo uvedli trajnostni znak Srce za planet, s katerim smo začeli označevati trajnostne izdelke, storitve in aktivnosti, z namenom, da jih uporabniki enostavneje prepoznajo. Znak sporoča, da z izbiro podpremo sočloveka, naravo ali napredek in s tem postanemo aktivni soudeleženec k bolj odgovornemu trajnostnemu ravnanju in delovanju.

V sklopu ukrepov Družini prijazno podjetje smo tudi letos povabili zaposlene, starše prvošolcev, da s Petrolom kot delodajalcem delijo utrinek prvega šolskega dne, ki so ga namesto v službi, preživeli s svojim otrokom. V zahvalo za sodelovanje so prvošolci prejeli praktično darilo.

Zadnji teden v septembru je minil v duhu družbene odgovornosti, ko lahko vsak zaposleni, skozi korporativno prostovoljstvo, tudi osebno vrača družbi. Skupaj s koordinatorji smo za letošnji Petrolov teden korporativnega prostovoljstva Vračamo družbi pripravili šest prostovoljskih akcij širom po Sloveniji, in letos prvič eno tudi na Hrvaškem. Akcij se je skupaj udeležilo 52 zaposlenih, Petrol je ob tem doniral 94 ur njihovega delovnega časa, še enkrat toliko pa so prostovoljci za izvedbo akcij namenili svojega prostega časa.

Petrol že vrsto let velja za enega največjih podpornikov športnega, kulturnega in družbenega življenja. S sponzorstvi in donacijami prispevamo k razvoju različnih športnih panog ter k uspehom in razvoju športnikov in športnic v Sloveniji in v državah nekdanje skupne republike, kjer Petrol deluje. Sponzoriramo tako posamezne vrhunske in obetavne mlade športnike, klube in zveze kot tudi športne prireditve na mednarodni, nacionalni in lokalni ravni.

V dobrodelni akciji Smučarski centi smo zbrali več kot 110 tisoč EUR za mlade smučarske upe. Poleg Petrola in partnerjev akcije je sredstva doniralo tudi več kot 100 tisoč Petrolovih strank. Z dobrodelnim projektom Podari nasmeh, smo s prodajo stekleničk GlassyClassy, v sodelovanju z Rotary Slovenija in Olimpijskim komitejem Slovenije, zbirali sredstva za program Botrstvo v športu, za štipendije mladih športnikov iz socialno šibkejših okolij, hkrati pa je bil namen projekta tudi spodbujanje k čistejšemu okolju.

Sodelovali smo tudi na svetovnem pokalu v biatlonu, ki se je odvijal na Pokljuki, na tekmah svetovnega pokala v smučarskih skokih za ženske v Ljubnem in za moške v Planici, prisotni pa smo bili tudi na svetovnem nordijskem prvenstvu v Planici ter na kvalifikacijskih tekmah slovenske nogometne, odbojkarske in košarkarske reprezentance.

Na področju kulture smo bili tudi letos eden večjih pokroviteljev Festivala Ljubljana, kot sponzorji pa sodelujemo tudi s Cankarjevim domom in Mestnim gledališčem ljubljanskim.

Poleg sponzorstev na športnem in kulturnem področju v skupini Petrol sodelujemo tudi v strokovnih projektih s področja različnih energetskih in okoljskih dejavnosti. Sponzorska sredstva smo namenili za konference, simpozije in prireditve s področja trajnostnega razvoja, energetske učinkovitosti ter za konference s področja upravljanja, marketinga in odnosov z javnostmi.

OSTALE INFORMACIJE

Javno

15. Strategija skupine Petrol za obdobje 2021–2025

Nadzorni svet družbe Petrol d.d., Ljubljana, je 28. januarja 2021 potrdil Strategijo skupine Petrol za obdobje 2021–2025. Osnovni vodili pri oblikovanju in izvajanju strateškega načrta sta zagotavljanje poslovne rasti in povečevanje dobičkonosnosti poslovanja ob hkratni zavezanosti trajnostnemu razvoju.

Strategija skupine Petrol za obdobje 2021–2025 je krovni razvojni dokument, ki skozi oblikovano vizijo, cilje in strateški poslovni načrt definira pot za uspešno prihodnost.

Okolje, v katerem posluje skupina Petrol, se nahaja pred velikimi spremembami. Energetska tranzicija v nizkoogljično družbo ter razvoj novih tehnologij prinašata preoblikovanje ustaljenih načinov proizvodnje, prodaje in uporabe energentov. Petrol je zavezan prehodu na zeleno energijo in temu namenja pomembne investicije. Še vedno bomo zagotavljali oskrbo trga z ogljikovodiki, hkrati pa soustvarjamo priložnosti, ki jih prinaša energetska tranzicija.

Strategija skupine Petrol postavlja jasne cilje za realizacijo naše vizije: »Postati integriran partner v energetski tranziciji z odlično uporabniško izkušnjo«. S tem se osredotočamo na svojo osnovno dejavnost zagotavljanja oskrbe z energenti, saj na tem področju v povezavi z energetsko tranzicijo vidimo velik potencial in priložnosti.

Vzpostavljanje in skrb za odnose s strankami je naša prioriteta, zato bomo še naprej krepili našo prodajno mrežo v regiji. Z novimi digitalnimi kanali, razširjenim naborom energentov in personalizirano ponudbo se bomo še bolj približali našim kupcem in jim nudili podporo pri prehodu iz tradicionalnih energetskih virov v čistejše obnovljive vire energije. Želimo postati ključen povezovalni člen v širšem ekosistemu s ponudbo energetskih virov, ki so prilagojeni trgu in ga sooblikujejo, zato bomo z dvigom operativne učinkovitosti sprostili dodatna sredstva za investicije v pridobivanje energije iz obnovljivih virov.

Skupina Petrol se zaveda pomena trajnostnega razvoja. Prehod v nizkoogljično energetsko družbo, partnerstvo z zaposlenimi in družbenim okoljem ter krožno gospodarstvo so zaveze poslovanja skupine Petrol v tem strateškem obdobju. Petrol kot partner industriji, javnemu sektorju in gospodinjstvom, prevzema eno od vodilnih vlog pri doseganju okoljskih ciljev.

S kontinuiranim razvojem goriv bomo aktivno pripomogli k zniževanju emisij. Hkrati bomo z jasnimi trajnostnimi politikami skrbeli za zmanjšanje ogljičnega odtisa tako v skupini Petrol kot tudi pri naših strankah.

Z izboljšanjem lastnih procesov, novimi kompetencami ter opolnomočenjem zaposlenih bomo še bolj odločno naslavljali sedanje in bodoče potrebe strank v energetiki in naše delovanje prilagodili uporabniku, ki je v središču naše pozornosti. Postati želimo prva izbira za nakupe na poti.

V tem strateškem obdobju ostajamo prisotni na vseh trgih s fokusom na:

• Slovenijo, kjer bomo utrdili vodilni položaj energetske družbe in vodilnega partnerja v energetski tranziciji,
• Hrvaško, kjer bomo preko prodajne mreže širili portfelj strank na področju energentov in storitev energetske tranzicije in investirali v proizvodnjo električne energije iz obnovljivih virov ter
• Srbijo, kjer bomo povečevali tržni delež v prodaji energentov.

Prizadevali si bomo, da s ponudbo integriranih storitev z visoko dodano vrednostjo ostanemo prva izbira za projekte energetske tranzicije v regiji. Razvijali in krepili bomo svojo prisotnost na področju dobave in prodaje zemeljskega plina in elektrike, prodaje utekočinjenega naftnega plina ter projektov energetske učinkovitosti. Posebno mesto v energetski tranziciji ima proizvodnja elektrike iz obnovljivih virov, kjer si bomo utirali pot med najpomembnejše ponudnike v JV Evropi.

Razvoj novih rešitev na področju elektromobilnosti in storitev mobilnosti predstavlja pomemben steber Petrolovega trajnostnega in inovativnega poslovanja. Na področju mobilnosti se skupina Petrol osredotoča na dva segmenta. Prvi je vezan na polnilno infrastrukturo, kar pomeni vzpostavitev, upravljanje in vzdrževanje infrastrukture za polnjenje električnih vozil ter zagotavljanje storitve polnjenja. Drugi segment pa predstavljajo storitve mobilnosti, kot so poslovni najem, elektrifikacija voznih parkov ter storitev upravljanja voznih parkov.

Za leto 2025 načrtujemo EBITDA v višini 336 mio EUR, čisti poslovni izid v višini 180 mio EUR ter kazalnik neto dolg/EBITDA, manjši od 1. V obdobju 2021–2025 načrtujemo naložbe v skupni višini 698 mio EUR, od tega bomo več kot 35 odstotkov investicij namenili energetski tranziciji in s tem zmanjševanju ogljičnega odtisa. Znotraj ostalih investicij bomo glavnino sredstev namenili širitvi in nadgradnji maloprodajne mreže ter digitalizaciji poslovanja.

Finančne projekcije upoštevajo vpliv covida-19 v prvem kvartalu 2021 in sicer ob predpostavki, da bo precepljenost prebivalstva dosežena do sredine leta 2021. Gospodarsko okrevanje je skladno s projekcijami mednarodnih finančnih institucij predvideno v obliki črke V.

Z doseganjem zastavljenih ciljev bomo krepili dolgoročno finančno stabilnost skupine Petrol. S stabilno dividendno politiko bomo zagotavljali uravnoteženost dividendnih donosov delničarjev ter uporabo prostega denarnega toka za financiranje investicijskih načrtov skupine Petrol. To bo zagotavljalo dolgoročno rast in razvoj skupine, s tem pa maksimiranje vrednosti za lastnike. Ciljna dividendna politika v strateškem obdobju 2021–2025 je 50 odstotkov čistega poslovnega izida skupine, upoštevajoč investicijski cikel, kazalnike skupine in dosežene cilje.

Strateški cilji za leto 2025:

• prihodki od prodaje v višini 4,7 mrd EUR (prihodki od prodaje za leto 2025 so pripravljeni ob predpostavki, da bodo cene energentov na enakem nivoju, kot pri pripravi plana za leto 2021),
• EBITDA v višini 336 mio EUR,
• neto dolg/EBITDA < 1,
• čisti poslovni izid v višini 180 mio EUR,
• naložbe v stalna sredstva v obdobju 2021–2025 v skupni višini 698 mio EUR, od tega 35 odstotkov v energetsko tranzicijo,
• proizvodnja elektrike iz obnovljivih virov 160 MW proizvodne moči,
• maloprodajna mreža 627 bencinskih servisov,
• število polnilnic za električna vozila 1.575,
• prihranki energije pri končnih kupcih v obdobju 2021–2025 73 GWh.

Turbulentno dogajanje na energetskih trgih, visoka inflacija in posledično regulatorni posegi držav na določanje cen energentov so ostro zarezali v poslovanje skupine Petrol. Večji del investicijskih sredstev še vedno namenjamo projektom energetske tranzicije. Skupina Petrol bo v luči trenutnega dogajanja na energetskih trgih po potrebi predvidoma v prvi polovici leta 2024 posodobila strateški poslovni načrt za naslednje 5-letno obdobje.

16. Plan za leto 2023

16.1 Poslovno okolje

Poslovni načrt skupine Petrol za leto 2023 je pripravljen v razmerah velike negotovosti, ki so povezane predvsem z razmerami na energetskih trgih. Gospodarska rast se upočasnjuje. Uvedba embarga na rusko surovo nafto in naftne derivate vpliva na zaostrovanje nabavnih pogojev in povečuje tveganja za nadaljnje poslabševanje gospodarskih obetov v državah, ki so pomembne trgovinske partnerice Slovenije. Neustrezna regulacija cen naftnih derivatov in stroškovni pritiski zaradi visoke inflacije v letu 2022 ter pričakovane inflacije v letu 2023 zahtevajo prilagoditev poslovnih modelov in optimizacijo stroškov. Leto 2022 je potekalo v primežu ekstremnih nihanj cen tako naftnih derivatov kot ostalih energentov in vladnih regulativ. Skupina Petrol, kot eden ključnih nosilcev energetske tranzicije v regiji, se predvsem zaradi posledic regulacij sooča z izpadom sredstev za investicije v zeleni prehod.

16.2 Ključne usmeritve in tveganja poslovnega načrta za leto 2023

Na podlagi gospodarskih napovedi skupina Petrol v letu 2023 načrtuje rast prodaje količin proizvodov iz nafte v primerjavi s planom iz leta 2022. Na področju prodaje trgovskega blaga in storitev bo skupina Petrol še naprej zagotavljala hiter in priročen nakup za potrošnika ter odlično uporabniško izkušnjo. Pri prodaji električne energije in zemeljskega plina bo skupina Petrol ohranila tržni delež v Sloveniji. Skupina Petrol bo v letu 2023 povečevala število lastniških in nelastniških električnih polnilnic. Aktivno bo povečevala energetsko neodvisnost, učinkovitost in obnovljive vire energije v Sloveniji in drugih državah Srednje Evrope. Delež proizvodnje zelene energije z uspešnimi projekti proizvodnje iz obnovljivih virov energije v regiji se bo povečeval. Na področju energetskih rešitev bo največ aktivnosti usmerjenih v segment industrije in gospodinjstev. Velik poudarek bomo še naprej namenjali stroškovni učinkovitosti. Z optimizacijo procesov in drugimi ukrepi načrtujemo, da bo delež stroškov v prilagojenem kosmatem poslovnem izidu v letu 2023 znašal 77 odstotkov.

Skupina Petrol se zaveda, da se lahko kljub skrbni pripravi, premišljenim poslovnim odločitvam, hitremu odzivanju na spremembe in učinkovitemu sistemu za obvladovanje tveganj v poslovnem, političnem in širšem družbenem okolju pojavijo zunanji dejavniki, na katere ni mogoče neposredno vplivati. Zaradi tega lahko predstavljajo tveganje in nevarnost za neizpolnjevanje zastavljenih letnih ciljev. Temu smo bili priča že v času pandemije covida-19, še bolj pa z energetsko krizo v letu 2022.

Ključna tveganja za dosego zastavljenega poslovnega načrta za leto 2023 predstavljajo negativni vplivi energetske krize na inflacijo in posledično na rast življenjskih stroškov ter obvladovanje višjih stroškov poslovanja. Med ostalimi tveganji za neizpolnitev plana v letu 2023 prepoznavamo:

• prekinitev dobaviteljskih verig in vpliv na gospodarstvo,
• zaostrovanje nabavnih pogojev pri nabavi naftnih derivatov,
• še ostrejša regulacija prodajnih cen energentov,
• vpliv Zakona o zagotavljanju prihrankov energije v Sloveniji in na Hrvaškem,
• morebitna sprememba Uredbe o pospeševanju uporabe biogoriv in drugih obnovljivih goriv za pogon motornih vozil,
• negotovost pri prodaji na trge EU, ki so izredno volatilni,
• ostale zahteve regulatorja,

Javno

• višja rast cen energentov od predvidene,
• inflacijski pritiski na stroške.

16.3 Poslovni cilji v letu 2023

Za leto 2023 skupina Petrol načrtuje prihodke od prodaje v višini 10,2 mrd EUR, prilagojeni kosmati poslovni izid pa v višini 675,0 mio EUR. Planirane rezultate za leto 2023 bo skupina Petrol dosegla s prodajo 4,0 mio ton goriv in derivatov, s prodajo trgovskega blaga in storitev v višini 544,8 mio EUR, s prodajo 14,5 TWh zemeljskega plina, 12,9 TWh električne energije (trgovanje in prodaja končnim odjemalcem), 154,6 tisoč MWh toplote, proizvodnjo 188,4 tisoč MWh električne energije ter s prodajo energetskih in okoljskih rešitev.

Za leto 2023 skupina Petrol planira EBITDA v višini 250,4 mio EUR, kazalnik neto dolg/EBITDA pa v višini 1,7. Pri pripravi poslovnega načrta smo upoštevali zadnje znane regulative cen energentov. Regulacija marž naftnih derivatov ima še vedno negativni vpliv na poslovanje skupine Petrol.

Za leto 2023 skupina Petrol planira čisti poslovni izid v višini 117,1 mio EUR.

Naložbena politika skupine Petrol bo v letu 2023 usmerjena v širitev poslovanja na področju proizvodnje električne energije iz obnovljivih virov, v digitalizacijo oskrbovalne verige, v posodabljanje prodajnih mest ter v širitev poslovanja na področju energetskih in okoljskih rešitev. Regulacija cen ostaja v veljavi tudi v letu 2023, čemur je prilagojen obseg investiranja. Za investicije bomo v letu 2023 namenili 75,0 mio EUR, od tega eno tretjino v projekte energetske tranzicije, medtem ko smo v strateškem poslovnem načrtu za leto 2023 predvideli investicije v višini 135,0 mio EUR.

Skupina Petrol je bila pred začetkom energetske krize in posledične regulacije cen v zelo dobri poslovni in finančni kondiciji. Leto 2022 smo zaradi negativnega vpliva regulacije cen energentov na poslovanje skupine Petrol zaključili precej slabše od načrtov. Pričakujemo, da bo leto 2023 zahtevno, zato bomo veliko pozornosti namenili optimizaciji poslovnih procesov in posledično optimizaciji stroškov. Izpolnjevali bomo visoke standarde poslovanja, ki so prepoznani v ocenah bonitetne hiše S&P Global Ratings. Kljub zaostrenim poslovnim razmeram bo skupina Petrol še naprej sledila cilju zagotavljanja stabilnega poslovanja in s tem primernega donosa za delničarje.

17. Alternativna merila uspešnosti poslovanja

Skupina Petrol za prikaz uspešnosti poslovanja uporablja tudi alternativna merila uspešnosti poslovanja (APM), kot jih opredeljuje ESMA (European Securities and Markets Authority). Izbrana alternativna merila uspešnosti poslovanja dodatno razkrivajo uspešnost poslovanja skupine Petrol.

Seznam alternativnih meril uspešnosti poslovanja

Alternativno merilo uspešnosti poslovanja	Pojasnilo izračuna	Razlog za izbor merila
Prilagojeni kosmati poslovni izid	Prilagojeni kosmati poslovni izid = prihodki od prodaje blaga in storitev – nabavna vrednost prodanega blaga	Skupina Petrol na cene energentov na trgu nima neposrednega vpliva, zato je za spremljanje uspešnosti poslovanja primernejša kategorija prilagojeni kosmati poslovni izid.
Prilagojeni kosmati poslovni izid + neto IFI + zahtevki za nadomestilo do Borzena	Prilagojeni kosmati poslovni izid + neto izvedeni finančni instrumenti + zahtevki za nadomestilo do Borzena	Zaradi regulacije cen EE in ZP skupina Petrol beleži izpad prilagojenega kosmatega poslovnega izida. Tudi neto izvedeni finančni instrumenti so namenjeni ščitenju cenovnih in količinskih tveganj in s tem višine prihodkov od prodaje in nabavne vrednosti prodanega blaga. Z vidika primerljivosti s preteklim obdobjem je kazalnik ustreznejši kot zgolj prilagojeni kosmati poslovni izid.
EBITDA	EBITDA = poslovni izid iz poslovanja + neto popravki vrednosti poslovnih terjatev + stroški amortizacije.	EBITDA odraža uspešnost poslovanja, je glavni vir zagotavljanja donosov delničarjem.
EBITDA/prilagojeni kosmati poslovni izid	Kazalnik = EBITDA/prilagojeni kosmati poslovni izid	Delež EBITDA v prilagojenem kosmatem poslovnem izidu predstavlja dober približek deleža prostega denarnega toka iz poslovanja v prilagojenem kosmatem poslovnem izidu.
EBITDA /(prilagojeni kosmati poslovni izid + neto IFI + zahtevki za nadomestilo do Borzena)	EBITDA /(prilagojeni kosmati poslovni izid + neto izvedeni finančni instrumenti + zahtevki za nadomestilo do Borzena)	Delež EBITDA v prilagojenem kosmatem poslovnem izidu, povečanem za neto izvedene finančne instrumente in zahtevke za nadomestilo do Borzena odraža dober približek deleža prostega denarnega toka v kosmatem poslovnem izidu, povečanem za neto IFI in zahtevke za nadomestilo do Borzena in zagotavlja večjo primerljivost s preteklim obdobjem in planom.
Stroški iz poslovanja	Stroški iz poslovanja = stroški materiala + stroški storitev + stroški dela + drugi stroški	Merilo je pomembno z vidika stroškovne učinkovitosti poslovanja.
Stroški iz poslovanja/prilagojeni kosmati poslovni izid	Kazalnik = stroški iz poslovanja/prilagojeni kosmati poslovni izid	Kazalnik je pomemben z vidika stroškovne učinkovitosti poslovanja.
Stroški iz poslovanja / (prilagojeni kosmati poslovni izid + neto IFI + zahtevki za nadomestilo do Borzena)	Stroški iz poslovanja / (prilagojeni kosmati poslovni izid + neto IFI + zahtevki za nadomestilo do Borzena)	Kazalnik je pomemben z vidika stroškovne učinkovitosti poslovanja in zagotavlja večjo primerljivost s preteklim obdobjem in planom.
Neto dolg/kapital	Neto dolg = kratkoročne + dolgoročne finančne obveznosti + kratkoročne + dolgoročne obveznosti iz najemov – denar in denarni ekvivalenti; kazalnik = neto dolg/kapital	Kazalnik odraža razmerje med dolgom in kapitalom ter je pomemben z vidika spremljanja kapitalske ustreznosti podjetja.
Neto dolg/EBITDA	Kazalnik = neto dolg/EBITDA	Kazalnik odraža sposobnost skupine Petrol za poplačilo finančnih obveznosti, saj odraža, v koliko letih bi se lahko finančni dolg poplačal iz obstoječih likvidnih sredstev in ustvarjenega denarnega toka iz poslovanja.
Dodana vrednost/zaposlenega	Dodana vrednost na zaposlenega = (EBITDA + vsebinski stroški dela)/povprečno število zaposlenih. Vsebinski stroški dela = stroški dela zaposlenih v skupini Petrol + stroški dela zaposlenih na bencinskih servisih v upravljanju, ki so v obdobju januar september 2023 znašali 21,5 mio EUR, v obdobju januar-september 2022 pa 18,6 mio EUR.	Kazalnik produktivnosti, ki odraža, kakšna je povprečna novo ustvarjena vrednost na zaposlenega v skupini Petrol.
Obratni kapital	Obratni kapital = poslovne terjatve + sredstva na podlagi pogodb s kupci + zaloge – kratkoročne poslovne obveznosti – obveznosti na podlagi pogodb s kupci	Kazalnik odraža operativno likvidnost skupine Petrol.
Neto naložbe	Neto naložbe = naložbe v osnovna sredstva (v obdobju januar-september 2023 60,3 mio EUR) + dolgoročne finančne naložbe (v obdobju januar september 2023 1,3 mio EUR) - odprodaje osnovnih sredstev in povračila (v obdobju januar-september 2023 3,8 mio EUR)	Podatek o naložbah odraža smer razvoja skupine Petrol.
Knjigovodska vrednost delnice	Knjigovodska vrednost delnice = kapital/skupno število izdanih delnic	Knjigovodska vrednost delnice odraža vrednost celotnega kapitala delniške družbe na delnico.

18. Skupščina družbe Petrol d.d., Ljubljana

Skupščina delničarjev je na 37. zasedanju, ki je bilo 18. maja 2023, sprejela naslednje sklepe:

1. Otvoritev skupščine in izvolitev delovnih teles

1.1. Za predsednika skupščine se izvoli odvetnik Uroš Pogačnik iz odvetniške družbe Čeferin, Pogačnik, Novak, Koščak in partnerji, o.p., d.o.o. iz Grosuplja, za preštevalca glasov se izvolita Gregor Mavsar in Barbara Jama Živalič. Skupščina se seznani, da bo notarski zapisnik skupščine sestavil notar Bojan Podgoršek iz Ljubljane.

2. Predstavitev letnega poročila in poročila nadzornega sveta o rezultatih preveritve letnega poročila za poslovno leto 2022, poročilo o prejemkih organov vodenja in nadzora družbe Petrol d.d., Ljubljana v poslovnem letu 2022, uporaba bilančnega dobička in podelitev razrešnice

2.1. Bilančni dobiček, ugotovljen na dan 31. december 2022, v višini 61.847.940 EUR se uporabi za:

• del bilančnega dobička v znesku 61.667.340 EUR se uporabi za izplačilo dividend, kar brez upoštevanja lastnih delnic znaša bruto vrednost 1,5 EUR na delnico,
• preostanek bilančnega dobička v znesku 180.600 EUR ter morebiten preostanek, ki nastane zaradi lastnih delnic na presečni dan za izplačilo dividend in zaradi zaokroževanja pri izplačilu dividend, se razporedi v druge rezerve iz dobička.

Družba bo izplačala dividende dne 4. avgusta 2023, in sicer delničarjem, vpisanim pri KDD na dan 3. avgust 2023.

2.2. Skupščina se je seznanila in potrjuje Poročilo o prejemkih organov vodenja in nadzora družbe Petrol d.d., Ljubljana v poslovnem letu 2022.

2.3. Skupščina podeljuje razrešnico upravi družbe za poslovno leto 2022.

2.4. Skupščina podeljuje razrešnico nadzornemu svetu družbe za poslovno leto 2022.

3. Predlog sklepa pod točko 3.1. »Skupščina potrjuje Politiko prejemkov organov vodenja in nadzora v družbi Petrol d.d., Ljubljana.« pa ni bil sprejet.

19. Uprava in Nadzorni svet družbe Petrol d.d., Ljubljana

Upravo družbe so v začetku leta 2023 sestavljali Nada Drobne Popović, predsednica uprave, Matija Bitenc, član uprave, Jože Smolič, član uprave, Jože Bajuk, član uprave, in Zoran Gračner, član uprave, delavski direktor. Jože Bajuk je v juliju 2023 podal odstopno izjavo, njegov mandat je prenehal 2. avgusta 2023. 1. septembra se je upravi družbe pridružil Marko Ninčević, član uprave, 15. septembra 2023 pa še Sašo Berger, član uprave.

V prvih devetih mesecih leta 2023 ni bilo sprememb v sestavi nadzornega sveta. Nadzorni svet sestavljajo predsednik Janez Žlak, namestnik predsednika Borut Vrviščar ter člani Mário Selecký, Mladen Kaliterna, Alenka Urnaut, Aleksander Zupančič, Alen Mihelčič, Robert Ravnikar in Marko Šavli.

20. Bonitetna ocena

Bonitetna hiša S&P Global Ratings je 12. decembra 2022 družbi Petrol d.d., Ljubljana, potrdila dolgoročno bonitetno oceno »BBB-« in kratkoročno »A-3« ter oceno prihodnjega izgleda bonitetne ocene »stabilno«.

21. Dogodki po koncu obračunskega obdobja

1. oktobra 2023 je Agencija za energijo Republike Slovenije na podlagi tretjega odstavka 19. člena Zakona o oskrbi s toploto iz distribucijskih sistemov dopolnila Akt o metodologiji za oblikovanje cene toplote za daljinsko ogrevanje. S tem aktom se določajo a) vrste in merila za določitev upravičenih stroškov; b) elementi izhodiščne cene toplote, ki vključujejo fiksni in variabilni del; c) način oblikovanja izhodiščne cene toplote in razlogi za njeno spremembo; d) merila oziroma mehanizem za prilagajanje posameznih elementov izhodiščne cene toplote spremembam upravičenih stroškov; e) vrste podatkov, oblika in način posredovanja podatkov, potrebnih za določitev upravičenih stroškov in izhodiščne cene toplote.

2. oktobra je vlada Republike Slovenije sprejela Uredbo o določitvi cene električne energije, s katero je določila najvišjo maloprodajno ceno za električno energijo za gospodinjske odjemalce in za porabo v skupnih prostorih večstanovanjskih stavb in skupnih rostorih v mešanih večstanovanjsko-poslovnih stavbah, in sicer za 90 odstotkov dejanske mesečne porabe za vsako tarifo posebej, za preostalih 10 odstotkov pa velja cena iz podobe o dobavi. Uredba velja od 1. januarja 2024 do 31. decembra 2024.

3. oktobra je vlada Republike Slovenije sprejela Uredbo o določitvi cene zemeljskega plina iz plinskega sistema. Z uredbo je določena najvišja dovoljena drobnoprodajna cena zemeljskega plina za oskrbo gospodinjstev in z oskrbo s toploto, pridobljeno iz zemeljskega plina. Uredba velja od 1. januarja 2024 do 31. decembra 2024.

Predsednica in člani uprave družbe Petrol d.d., Ljubljana, so v obdobju od 29. avgusta 2023 do 5. oktobra 2023 izvedli nakupe rednih delnic družbe Petrol d.d., Ljubljana, z oznako PETG, ISIN SI0031102153, in sicer so kupili vsak po 700 delnic družbe.

Po datumu poročanja ni drugih dogodkov, ki bi pomembno vplivali na prikazane izkaze v prvih devetih mesecih leta 2023.

RAČUNOVODSKO POROČILO

22. Prikaz finančne uspešnosti skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana

Izkaz poslovnega izida skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana

		Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	Pojasnila	1-9 2023	1-9 2022	1-9 2023	1-9 2022
Prihodki od prodaje	25.1	5.216.770.440	7.016.011.514	3.997.583.550	5.420.623.171
Nabavna vrednost prodanega blaga				(4.769.453.179) (6.610.722.653) (3.694.834.848) (5.184.051.931)
Stroški materiala	25.2	(48.742.901)	(27.459.257)	(39.360.085)	(20.407.234)
Stroški storitev	25.3	(140.921.563)	(130.547.721)	(110.732.442)	(99.421.685)
Stroški dela	25.4	(120.359.410)	(101.286.549)	(78.185.844)	(62.794.375)
Amortizacija	25.5	(71.344.910)	(68.069.094)	(33.638.136)	(34.291.316)
Drugi stroški	25.6	(42.606.956)	(28.349.160)	(29.281.885)	(17.965.009)
- od tega neto popravki vrednosti poslovnih terjatev		(3.752.112)	(5.167.276)	(1.070.516)	(2.633.177)
Dobiček izpeljanih finančnih instrumentov	25.7	153.955.984	372.715.754	154.646.669	375.313.646
Izguba izpeljanih finančnih instrumentov	25.7	(120.332.006)	(403.683.766)	(114.616.425)	(398.313.843)
Drugi prihodki	25.8	70.159.320	6.751.277	43.766.815	3.288.780
Drugi odhodki		(272.568)	(286.286)	(101.906)	(24.117)
Poslovni izid iz poslovanja		126.852.251	25.074.059	95.245.463	(18.043.913)
Delež poslovnih izidov naložb, vrednotenih po
kapitalski metodi		1.165.210	1.152.216	-	-
Finančni prihodki iz dividend odvisnih, pridruženih in
skupaj obvladovanih družb		-	-	2.537.826	1.229.076
Finančni prihodki	25.9	57.250.205	79.694.625	53.167.949	74.478.698
Finančni odhodki	25.9	(67.790.836)	(77.350.216)	(57.987.963)	(69.688.982)
Finančni izid		(10.540.631)	2.344.409	(4.820.014)	4.789.716
Poslovni izid pred davki		117.476.830	28.570.684	92.963.275	(12.025.121)
Obračunani davek		(23.472.037)	(6.401.123)	(17.105.131)	-
Odloženi davek		984.673	1.828.354	53.563	2.493.792
Davek od dobička		(22.487.364)	(4.572.769)	(17.051.568)	2.493.792
Čisti poslovni izid poslovnega leta		94.989.466	23.997.915	75.911.707	(9.531.329)
Čisti poslovni izid poslovnega leta, ki pripada:
lastnikom obvladujoče družbe		95.225.937	19.379.784	75.911.707	(9.531.329)
neobvladujočemu deležu		(236.471)	4.618.131	-	-
Osnovni in popravljeni dobiček na delnico, ki pripada
lastnikom obvladujoče družbe	25.10	2,32	0,47	1,84	(0,23)

Računovodske usmeritve in pojasnila so sestavni del računovodskih izkazov in jih je treba brati v povezavi z njimi.

Izkaz vseobsegajočega donosa skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-9 2023	1-9 2022	1-9 2023	1-9 2022
Čisti poslovni izid poslovnega leta	94.989.466	23.997.915	75.911.707	(9.531.329)
Učinkoviti del spremembe v pošteni vrednosti instrumenta za
varovanje pred spremenljivostjo denarnih tokov
Sprememba odloženih davkov	12.550.375 (2.387.960)	42.224.877 (7.985.395)	(4.435.062) 842.663	38.491.710 (7.313.424)
Sprememba poštene vrednosti finančnih sredstev preko
drugega vseobsegajočega donosa
Sprememba odloženih davkov	1.547	-	-	-
Tečajne razlike	(294) 60.129	- (330.226)	- -	- -
Drugi vseobsegajoči donos, ki bo v prihodnje
pripoznan v izkazu poslovnega izida	10.223.797	33.909.256	(3.592.399)	31.178.286
Skupaj drugi vseobsegajoči donos, ki bo v prihodnje
pripoznan v izkazu poslovnega izida	10.223.797	33.909.256	(3.592.399)	31.178.286
Nerealizirani aktuarski dobički in izgube	-	-	-	-
Drugi vseobsegajoči donos, ki v prihodnje ne bo
pripoznan v izkazu poslovnega izida	-	-	-	-
Skupaj drugi vseobsegajoči donos, ki v prihodnje ne bo pripoznan v izkazu poslovnega izida
	-	-	-	-
Skupaj drugi vseobsegajoči donos po davkih	10.223.797	33.909.256	(3.592.399)	31.178.286
Celotni vseobsegajoči donos poslovnega leta
	105.213.263	57.907.171	72.319.308	21.646.957
Celotni vseobsegajoči donos, ki pripada: lastnikom obvladujoče družbe	101.869.188	53.289.603	72.319.308	21.646.957
neobvladujočemu deležu	3.344.075	4.617.568	-	-

Računovodske usmeritve in pojasnila so sestavni del računovodskih izkazov in jih je treba brati v povezavi z njimi.

Izkaz finančnega položaja skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana

		Skupina Petrol		Petrol d.d.
		30. september	31. december	30. september	31. december
(v EUR)	Pojasnila	2023	2022	2023	2022
SREDSTVA
Nekratkoročna (dolgoročna) sredstva
Neopredmetena sredstva	25.11	241.640.950	245.289.473	151.114.145	151.972.471
Pravica do uporabe najetih sredstev Opredmetena osnovna sredstva	25.12 25.13	133.104.950 862.653.747	131.620.269 854.552.521	26.743.197 361.196.982	29.237.692 366.310.650
Naložbene nepremičnine		14.195.507	14.777.108	11.180.427	11.490.836
Naložbe v odvisne družbe	25.14	-	-	555.292.232	554.032.932
Naložbe v skupaj obvladovane družbe	25.15	624.897	1.277.748	233.000	233.000
Naložbe v pridružene družbe	25.16	56.848.799	56.968.277	26.610.477	26.610.477
Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko drugega
vseobsegajočega donosa	25.17	3.993.859	4.112.346	2.117.914	2.117.914
Dana posojila		1.733.750	949.277	47.569.843	59.134.780
Poslovne terjatve		8.031.552	7.015.756	8.026.985	7.007.540
Odložene terjatve za davek		16.182.359	18.190.424	4.883.618	3.987.393
			1.339.010.370 1.334.753.199		1.194.968.820 1.212.135.685
Kratkoročna sredstva
Zaloge	25.18	247.168.144	264.849.265	135.500.969	151.178.363
Sredstva na podlagi pogodb s kupci		9.963.895	13.319.362	1.124.446	11.722.300
Dana posojila	25.19	3.754.286	1.679.138	51.137.238	41.343.762
Poslovne terjatve	25.20	722.961.493	845.195.344	547.669.784	566.790.889
Terjatve za davek od dohodka		7.286.502	23.897.315	-	11.880.734
Fin. sredstva po pošteni vrednosti preko posl. izida	25.21	1.945.580	2.646.334	1.354.826	2.525.437
Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko drugega
vseobsegajočega donosa	25.22	33.359.886	38.034.066	29.374.412	33.376.691
Predujmi in druga sredstva	25.23	133.261.724	115.267.863	66.983.489	51.468.197
Denar in denarni ustrezniki		72.824.909	100.962.531	33.711.915	51.203.361
			1.232.526.419 1.405.851.218	866.857.079	921.489.734
Skupaj sredstva			2.571.536.789 2.740.604.417		2.061.825.899 2.133.625.419
KAPITAL IN OBVEZNOSTI
Kapital, ki pripada lastnikom obvladujoče družbe
Vpoklicani kapital		52.240.977	52.240.977	52.240.977	52.240.977
Kapitalske rezerve		80.991.385	80.991.385	80.991.385	80.991.385
Zakonske rezerve		61.987.955	61.987.955	61.749.884	61.749.884
Rezerve za lastne delnice		4.708.359	4.708.359	4.708.359	4.708.359
Lastne delnice Druge rezerve iz dobička		(4.708.359) 247.089.197	(4.708.359) 299.826.206	(2.604.670) 270.205.285	(2.604.670) 322.180.686
Rezerve za pošteno vrednost		1.811.650	1.810.718	42.539.491	42.539.491
Rezerve za varovanje pred tveganjem		24.409.618	17.827.312	23.047.447	26.639.848
Tečajne razlike		(9.436.020)	(9.496.033)	-	-
Zadržani poslovni izid		409.110.625	323.576.627	75.764.779	9.545.011
		868.205.387	828.765.147	608.642.937	597.990.971
Neobvladujoči delež		34.361.107	31.401.474	-	-
Skupaj kapital		902.566.494	860.166.621	608.642.937	597.990.971
Nekratkoročne obveznosti
Rezervacije za pozaposlitvene in druge dolgoročne
zaslužke zaposlencev		7.818.108	7.836.685	5.898.618	5.898.618
Druge rezervacije		40.703.525	18.210.763	33.560.086	13.381.922
Dolgoročno odloženi prihodki		40.573.094	39.931.269	30.558.560	29.581.096
Finančne obveznosti	25.24	346.902.120	401.613.002	310.653.462	365.355.088
Obveznosti iz najemov	25.25	101.743.476	101.100.126	25.243.191	27.331.350
Poslovne obveznosti		2.596.382	2.596.382	2.596.382	2.596.382
Odložene obveznosti za davek		20.091.196	20.682.541	-	-
		560.427.901	591.970.768	408.510.299	444.144.456
Kratkoročne obveznosti
Finančne obveznosti	25.24	112.372.465	96.656.433	306.237.059	225.811.701
Obveznosti iz najemov	25.25	20.494.007	17.498.969	3.750.242	3.965.318
Poslovne obveznosti	25.26		865.124.713 1.082.103.909	639.814.721	792.213.281
Blagovni izvedeni instrumenti	25.27	16.494.253	29.872.456	13.593.872	16.007.602
Obveznosti za davek od dohodka		19.809.307	1.062.768	16.580.203	-
Obveznosti na podlagi pogodb s kupci	25.28	17.279.604	23.153.575	25.863.445	18.367.017
Druge obveznosti	25.29	56.968.045	38.118.918 1.108.542.394 1.288.467.028	38.833.121	35.125.073 1.044.672.663 1.091.489.992
Skupaj obveznosti Skupaj kapital in obveznosti			1.668.970.295 1.880.437.796 2.571.536.789 2.740.604.417		1.453.182.962 1.535.634.448 2.061.825.899 2.133.625.419

Računovodske usmeritve in pojasnila so sestavni del računovodskih izkazov in jih je treba brati v povezavi z njimi.

Izkaz gibanja kapitala skupine Petrol

			Rezerve iz dobička								Kapital, ki
(v EUR)	Vpoklicani kapital	Kapitalske rezerve	Zakonske rezerve	Rezerve za	lastne delnice Lastne delnice	Druge rezerve iz dobička	Rezerve za pošteno vrednost	Rezerve za varovanje pred	tveganjem Tečajne razlike	Zadržani dobiček	pripada lastnikom obvladujoče družbe	Neobvladujoči delež	Skupaj
Stanje 1. januarja 2022	52.240.977	80.991.385	61.987.955	4.708.359	(4.708.359)	318.523.082	(789.611)	(858.584)	(8.634.420)	362.184.854	865.645.638	43.052.367	908.698.005
Izplačilo dividend za leto 2021						(28.425.869)				(33.241.474)	(61.667.343)		(61.667.343)
Povečanje/(zmanjšanje) neobvladujočega deleža Transakcije z lastniki		-	-	-	-	37.054 - (28.388.815)		-	-	- (33.241.474)	37.054 (61.630.289)	(178.449) (178.449)	(141.395) (61.808.738)
Čisti poslovni izid tekočega leta										19.379.784	19.379.784	4.618.131	23.997.915
Drugi vseobsegajoči donos								34.239.482	(329.663)		33.909.819	(563)	33.909.256
Celotni vseobsegajoči donos		-	-	-	-	-	-	- 34.239.482	(329.663)	19.379.784	53.289.603	4.617.568	57.907.171
Stanje 30. septembra 2022	52.240.977	80.991.385	61.987.955	4.708.359	(4.708.359)	290.134.267	(789.611)	33.380.898	(8.964.083)	348.323.164	857.304.952	47.491.486	904.796.438
Stanje 1. januarja 2023	52.240.977	80.991.385	61.987.955	4.708.359	(4.708.359)	299.826.206	1.810.718	17.827.312	(9.496.033)	323.576.627	828.765.147	31.401.474	860.166.621
Izplačilo dividend za leto 2022						(51.975.401)				(9.691.939)	(61.667.340)		(61.667.340)
Povečanje/(zmanjšanje) neobvladujočega deleža						(761.608)					(761.608)	(384.442)	(1.146.050)
Transakcije z lastniki		-	-	-	-	- (52.737.009)		-	-	- (9.691.939)	(62.428.948)	(384.442)	(62.813.390)
Čisti poslovni izid tekočega leta										95.225.937	95.225.937	(236.471)	94.989.466
Drugi vseobsegajoči donos							932	6.582.306	60.013		6.643.251	3.580.546	10.223.797
Celotni vseobsegajoči donos		-	-	-	-	-	- 932	6.582.306	60.013	95.225.937	101.869.188	3.344.075	105.213.263
Stanje 30. septembra 2023	52.240.977	80.991.385	61.987.955	4.708.359	(4.708.359)	247.089.197	1.811.650	24.409.618	(9.436.020)	409.110.625	868.205.387	34.361.107	902.566.494

Računovodske usmeritve in pojasnila so sestavni del računovodskih izkazov in jih je treba brati v povezavi z njimi

Izkaz gibanja kapitala družbe Petrol d.d., Ljubljana

					Rezerve iz dobička
(v EUR)	Vpoklicani kapital	Kapitalske rezerve	Zakonske rezerve	Rezerve za	lastne delnice Lastne delnice	Druge rezerve iz dobička	Rezerve za pošteno vrednost	Rezerve za varovanje pred	tveganjem Zadržani dobiček	Skupaj
Stanje 1. januarja 2022	52.240.977	80.991.385	61.749.884	4.708.359	(2.604.670)	340.914.615	39.809.449	(1.136.850)	33.241.471	609.914.620
Izplačilo dividend za leto 2021						(28.425.869)			(33.241.474)	(61.667.343)
Transakcije z lastniki	-		-	-	-	- (28.425.869)		-	- (33.241.474)	(61.667.343)
Čisti poslovni izid tekočega leta									(9.531.329)	(9.531.329)
Drugi vseobsegajoči donos								31.178.286		31.178.286
Celotni vseobsegajoči donos	-		- -		-	-	-	- 31.178.286	(9.531.329)	21.646.957
Stanje 30. septembra 2022	52.240.977	80.991.385	61.749.884	4.708.359	(2.604.670)	312.488.747	39.809.449	30.041.434	(9.531.329)	569.894.236

Stanje 1. januarja 2023	52.240.977	80.991.385	61.749.884	4.708.359	(2.604.670)	322.180.686	42.539.491	26.639.848	9.545.011	597.990.971
Izplačilo dividend za leto 2022						(51.975.401)			(9.691.939)	(61.667.340)
Transakcije z lastniki	-	-	-	-	-	(51.975.401)	-	-	(9.691.939)	(61.667.340)
Čisti poslovni izid tekočega leta									75.911.707	75.911.707
Drugi vseobsegajoči donos								(3.592.399)		(3.592.399)
Celotni vseobsegajoči donos	-	-	-	-	-	-	-	(3.592.399)	75.911.707	72.319.308
Stanje 30. septembra 2023	52.240.977	80.991.385	61.749.884	4.708.359	(2.604.670)	270.205.285	42.539.491	23.047.447	75.764.779	608.642.937

Računovodske usmeritve in pojasnila so sestavni del računovodskih izkazov in jih je treba brati v povezavi z njimi.

Izkaz denarnega toka skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana

		Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	Pojasnila	1-9 2023	1-9 2022	1-9 2023	1-9 2022
Denarni tokovi pri poslovanju Čisti poslovni izid		94.989.466	23.997.915	75.911.707	(9.531.329)
Prilagoditve za:
Davek od dobička		22.487.364	4.572.769	17.051.568	(2.493.792)
Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev, naložbenih
nepremičnin in pravice do uporabe najetih sredstev	25.5	61.662.121	57.505.096	26.735.383	26.874.742
Amortizacija neopredmetenih sredstev	25.5	9.682.789	10.563.998	6.902.753	7.416.574
(Dobiček)/izguba pri prodaji opredmetenih osnovnih sredstev 25.6, 25.8		(253.394)	(1.985.584)	(309.895)	(575.568)
Oslabitev, odpis/(odprava oslabitve) sredstev		1.326.331	-	1.326.331	-
Prihodki od sredstev v upravljanju Neto (zmanjšanje)/oblikovanje rezervacij za dolgoročne		(48.926)	(48.926)	(48.926)	(48.926)
zaslužke zaposlencev		(18.539)	(1.477)	-	-
Neto (zmanjšanje)/oblikovanje drugih rezervacij in
dolgoročnih odloženih prihodkov		23.134.549	24.250.532	21.155.628	20.944.494
Neto presežki blaga		2.521.531	(4.555.606)	761.190	(3.514.942)
Neto (zmanjšanje)/oblikovanje popravka vrednosti terjatev	25.6	3.752.112	4.917.276	1.070.516	2.383.177
Neto finančni (prihodki)/odhodki	25.9	8.561.407	4.594.908	7.416.326	2.190.097
Delež v dobičku skupaj obvladovanih družb		(278.538)	(390.091)	-	-
Delež v dobičku pridruženih družb Fin. prihodki iz naslova prejetih dividend od odvisnih družb		(886.672) -	(762.125) -	- (701.048)	- (299.422)
Fin. prihodki iz naslova prejetih dividend od skupaj
obvladovanih družb		-	-	(931.389)	(115.217)
Fin. prihodki iz naslova prejetih dividend od pridruženih družb		-	-	(905.389)	(814.437)
Denarni tok iz poslovanja pred spremembo obratnega kapitala		226.631.601	122.658.685	155.434.755	42.415.451
Neto (zmanjšanje)/oblikovanje drugih obveznosti	25.29	18.847.916	3.538.084	3.708.048	(919.605)
Neto zmanjšanje/(oblikovanje) drugih sredstev	25.23	(36.183.972)	(1.936.270)	(16.897.448)	(314.697)
Sprememba zalog	25.18	13.652.489	(86.520.510)	13.416.204	(28.753.126)
Sprememba poslovnih in drugih terjatev ter sredstev na podlagi pogodb s kupci
Sprememba poslovnih in drugih obveznosti ter obveznosti na	25.20 25.26,		161.959.850 (287.917.535)	34.608.508	(242.423.760)
podlagi pogodb s kupci	25.28	(241.000.886)		330.915.419 (144.406.860)	309.206.520
Denar, ustvarjen pri poslovanju		143.906.998	80.737.873	45.863.207	79.210.783
Izdatki za obresti	25.9	(15.609.086)	(10.300.337)	(11.998.854)	(6.858.359)
Izdatki za davke		11.947.323	(42.068.459)	11.355.806	(28.964.937)
Čista denarna sredstva iz poslovanja		140.245.235	28.369.077	45.220.159	43.387.487
Denarni tokovi iz naložbenja
Izdatki pri naložbah v odvisne družbe, neto pridobljen denar	25.14	(1.261.801)	(720.482)	(1.259.301)	(720.482)
Prejemki pri naložbah v odvisne družbe	25.14	-	3.063.000	-	3.063.000
Izdatki pri naložbah v skupaj obvladovane družbe	25.15	-	(23.000)	-	(23.000)
Prejemki od prodaje neopredmetenih sredstvih Izdatki pri neopredmetenih sredstvih	25.11 25.11	48.322 (8.928.112)	107.745 (5.753.865)	65 (6.044.492)	107.031 (3.629.845)
Prejemki od prodaje opredmetenih osnovnih sredstvih	25.13	3.781.680	2.564.814	814.987	1.292.453
Izdatki pri opredmetenih osnovnih sredstvih	25.13	(62.171.106)	(49.407.406)	(27.509.966)	(25.475.498)
Prejemki od prodaje naložbenih nepremičninah		7.755	21.725	-	21.725
Izdatki pri naložbenih nepremičninah		-	(125.114)	-	-
Prejemki pri finančnih sredstvih po pošteni vrednosti preko
drugega vseobsegajočega donosa	25.17	309.330	-	-	-
Prejemki pri danih posojilih	25.19	484.356	15.056.122	166.997.515	117.017.361
Izdatki pri danih posojilih Prejete obresti	25.19 25.9	(184.191) 8.417.818	3.859.835	(247.755) (161.849.910) 6.228.124	(140.657.353) 3.382.623
Prejete dividende od odvisnih družb		-	-	701.048	299.422
Prejete dividende od skupaj obvladovanih družb		931.389	115.217	931.389	115.217
Prejete dividende od pridruženih družb		1.006.150	864.261	905.389	814.437
Prejete dividende od drugih		205.398	258.925	95.398	148.925
Čista denarna sredstva iz naložbenja		(57.353.012)	(30.365.978)	(19.989.754)	(44.243.984)
Denarni tokovi iz financiranja
Izdatki pri obveznostih iz najemov	25.25	(14.474.724)	(12.040.117)	(3.101.823)	(2.707.720)
Prejemki pri prejetih posojilih	25.24			695.427.172 1.394.086.060 1.743.028.824	1.900.926.651
Izdatki pri prejetih posojilih	25.24			(730.306.367) (1.346.625.116) (1.720.981.512) (1.874.318.846)
Izplačane dividende delničarjem		(61.667.340)	(61.673.114)	(61.667.340)	(61.673.114)
Čista denarna sredstva iz financiranja		(111.021.259)	(26.252.287)	(42.721.851)	(37.773.029)
Povečanje/(zmanjšanje) denarja in denarnih ekvivalentov		(28.129.036)	(28.249.188)	(17.491.446)	(38.629.526)
Gibanje denarja in denarnih ekvivalentov
Na začetku leta		100.962.531	100.226.890	51.203.361	57.567.397
Tečajne razlike Povečanje/(zmanjšanje)		(8.586) (28.129.036)	(15.052) (28.249.188)	- (17.491.446)	- (38.629.526)
Na koncu obdobja		72.824.909	71.962.650	33.711.915	18.937.871

Računovodske usmeritve in pojasnila so sestavni del računovodskih izkazov in jih je treba brati v povezavi z njimi.

Javno

23. Pojasnila k računovodskim izkazom

Poročajoča družba

Petrol d.d., Ljubljana (v nadaljevanju "Družba") je podjetje s sedežem v Sloveniji. Naslov registriranega sedeža je Petrol d.d., Ljubljana, Dunajska cesta 50, 1000 Ljubljana. V nadaljevanju so predstavljeni nerevidirani konsolidirani računovodski izkazi skupine Petrol za obdobje, ki se je končalo dne 30. septembra 2023 in ločeni računovodski izkazi družbe Petrol d.d., Ljubljana za obdobje, ki se je končalo dne 30. septembra 2023. Konsolidirani računovodski izkazi vključujejo družbo in njene odvisne družbe, deleže skupine Petrol v pridruženih družbah ter deleže v skupaj obvladovanih družbah (skupaj v nadaljevanju "Skupina"). Podrobnejši pregled sestave Skupine je prikazan v poglavju Organizacijska shema skupine Petrol.

Podlaga za sestavo

a. Izjava o skladnosti

Uprava družbe je računovodske izkaze Družbe in konsolidirane računovodske izkaze Skupine sprejela dne 2. novembra 2023.

Računovodski izkazi družbe Petrol d.d., Ljubljana in konsolidirani računovodski izkazi skupine Petrol so sestavljeni v skladu z MRS 34 – Medletno računovodsko poročanje in jih je potrebno brati skupaj z računovodskimi izkazi, pripravljenimi za poslovno leto, končano na dan 31. december 2022.

Pri pripravi računovodskih izkazov za obdobje januar-september 2023 so bile upoštevane enake računovodske usmeritve kot pri pripravi računovodskih izkazov za leto 2022.

b. Podlaga za merjenje

Računovodski izkazi Skupine in računovodski izkazi Družbe so pripravljeni na osnovi izvirnih vrednosti, razen finančnih instrumentov, ki so izkazani po pošteni vrednosti.

c. Funkcionalna in predstavitvena valuta

Računovodski izkazi v tem poročilu so predstavljeni v evrih (EUR) brez centov, evro pa je tudi funkcionalna valuta družbe. Zaradi zaokroževanja vrednostnih podatkov lahko prihaja do nepomembnih odstopanj v seštevkih v preglednicah.

d. Uporaba ocen in presoj

Poslovodstvo mora pri sestavi računovodskih izkazov podati ocene, presoje, na osnovi uporabljenih in pregledanih predpostavk, ki vplivajo na izkazane vrednosti sredstev, obveznosti, prihodkov in odhodkov. Oblikovanje ocen in s tem povezane predpostavke in negotovosti so razkrite v pojasnilih k posameznim postavkam.

Javno

Ocene, presoje in predpostavke se redno pregledujejo. Ker so ocene podvržene subjektivni presoji in določeni stopnji negotovosti, se poznejši dejanski rezultati lahko razlikujejo od ocen. Spremembe računovodskih ocen, presoj in predpostavk se pripoznajo v obdobju, v katerem so bile ocene spremenjene, če sprememba vpliva samo na to obdobje, ali v obdobju spremembe in v prihodnjih obdobjih, če sprememba vpliva na prihodnja obdobja.

Ocene in predpostavke so prisotne predvsem pri naslednjih presojah:

• najemi:
  • o identifikacija najemnih pogodb,
  • o določitev trajanja najema,
  • o določitev diskontne stopnje,
• prihodki iz pogodb s kupci:
  • o izkazovanje trošarin pri prodaji naftnih derivatov,
  • o prodaja v imenu in za račun tretjih oseb,
• razporejanje sredstev ali dela sredstev med naložbene nepremičnine;
• poslovne združitve:
  • o opredelitev poslovne združitve,
  • o datum pripoznanja neto vrednosti sredstev,
  • o ocena poštene vrednosti neto sredstev,
• ocena življenjske dobe amortizirljivih sredstev,
• preizkus oslabitve sredstev,
• parametri/predpostavke, ki se uporabljajo pri presoji vrednosti sredstev,
• ocena poštene vrednosti sredstev,
• ocena oblikovanih rezervacij za tožbe,
• ocena oblikovanih rezervacij za delno neskladnost na področju obnovljivih virov,
• ocena oblikovanih rezervacij za pozaposlitvene in druge dolgoročne zaslužke zaposlencev,
• ocena oblikovanih rezervacij za kočljive pogodbe,
• ocena možnosti uporabe terjatev za odložene davke.

e. Sprememba usmeritve in predstavitve v računovodskih izkazih

Skupina/Družba v letu 2023 ni spremenila računovodskih usmeritev in predstavitev izkazov.

24. Poročanje po odsekih

Ker računovodsko poročilo zajema tako računovodske izkaze in pripadajoča pojasnila Skupine, kakor tudi Družbe, so v razkritju predstavljeni le poslovni odseki Skupine.

Poslovni odsek je sestavni del Skupine, ki opravlja poslovne dejavnosti, iz naslova katerih dobiva prihodke in s katerimi ima stroške, ki se nanašajo na transakcije z drugimi sestavnimi deli iste Skupine. Rezultate poslovnih odsekov redno pregleduje uprava, da lahko na njihovi podlagi sprejema odločitve o virih, ki jih je treba razporediti v določeni odsek, in ocenjujejo uspešnost poslovanja Skupine.

Za poročanje po segmentih je kot merilo uporabljena produktna skupina.

Poročanje po odsekih je podrobneje predstavljeno v poslovnem delu poročila v poglavju Poslovni rezultati skupine Petrol in poglavju Poslovanje po produktnih skupinah.

Uprava spremlja podatke na štirih ravneh.

Tako pri pripravljanju in predstavljanju računovodskih izkazov Skupina upošteva naslednje odseke:

• goriva in derivati,
• trgovsko blago in storitve,
• energija in rešitve,
• ostalo.

Goriva in derivati zajemajo:

• prodajo naftnih derivatov,
• prodajo utekočinjenega naftnega plina in ostalih alternativnih energentov,
• prevoze, skladiščenje in pretovarjanje goriv,
• prihodke od plačilnih kartic,
• prodajo biomase,
• prodajo pnevmatik, zračnic in akumulatorjev.

Trgovsko blago in storitve zajemajo:

• prodajo prehrambenega blaga, galanterije, tobačnih izdelkov, loterije, kuponov in kartic,
• prodajo kave na poti, izdelkov iz ponudbe Fresh,
• prodajo avtokozmetike, rezervnih delov in storitve avtopralnic,
• storitve pospeševanja prodaje in druge storitve ter
• oddajanje gostinskih objektov v najem.

Energija in rešitve zajemajo:

• prodajo in trgovanje z električno energijo in zemeljskim plinom,
• prodajo energetskih rešitev,
• prodajo toplotnih sistemov,
• distribucijo zemeljskega plina,
• mobilnost in
• proizvodnjo energentov.

Ostalo zajema:

• rudarske storitve,
• storitve vzdrževanja,
• najemnine od počitniških kapacitet.

Skupina Petrol je junija 2021 sprejela novo organiziranost družbe in skupine Petrol, ki je stopila v veljavo v začetku leta 2022. Reorganizacija omogoča učinkovitejše procese, poenotenje in optimizacijo delovanja podpornih funkcij, osredotočanje na kupca in enoten nastop na trgih v odvisnih družbah. Skladno s tem smo v skupini Petrol preverili sistem za alokacijo stroškov poslovnih funkcij na glavne skupine produktov. Za zagotavljanje primerljivosti podatkov v časovnem obdobju, smo ustrezno alokacijo stroškov pripravili tudi za primerjalno obdobje poročanja.

Poslovni odseki Skupine za obdobje od 1. januarja 2022 do 30. septembra 2022:

						Izkaz
	Goriva in	Trgovsko blago	Energija in			poslovnega
(v EUR)	derivati	in storitve	rešitve	Ostalo	Skupaj	izida
Prihodki od prodaje	4.257.205.522		385.933.637 3.757.954.088		9.191.960 8.410.285.207
Prihodki iz odnosov z odvisnimi družbami	(1.155.677.717)		(259.904) (234.670.542)		(3.665.530) (1.394.273.693)
Prihodki od prodaje	3.101.527.805		385.673.733 3.523.283.546		5.526.430 7.016.011.514	7.016.011.514
Nabavna vrednost prodanega blaga			(2.933.545.415) (277.960.912) (3.399.209.864)		(6.462) (6.610.722.653) (6.610.722.653)
Prilagojeni kosmati poslovni izid	167.982.390	107.712.821	124.073.682	5.519.968	405.288.861	405.288.861
Poslovni izid iz poslovanja	(45.378.561)	27.629.499	42.096.779	726.342	25.074.059	25.074.059
Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev, pravice do
uporabe najetih sredstev, naložbenih nepremičnin in
neopredmetenih sredstev	(32.805.354)	(13.621.896)	(20.998.241)	(643.603)	(68.069.094)	(68.069.094)
EBITDA	(10.084.357)	41.939.094	64.384.535	2.071.157	98.310.429	98.310.429
Amortizacija						(68.069.094)
Neto popravki vrednosti poslovnih terjatev						(5.167.276)
Delež poslovnih izidov naložb, vrednotenih po kapitalski metodi						1.152.216
Finančni izid						2.344.409
Poslovni izid pred davki						28.570.684

Poslovni odseki Skupine za obdobje od 1. januarja 2023 do 30. septembra 2023:

	Goriva in	Trgovsko blago	Energija in			Izkaz poslovnega
(v EUR)	derivati	in storitve	rešitve	Ostalo	Skupaj	izida
Prihodki od prodaje	3.252.299.830		430.573.739 2.516.335.365		8.903.739 6.208.112.673
Prihodki iz odnosov z odvisnimi družbami	(693.621.335)		(507.503) (291.871.352)		(5.342.043) (991.342.233)
Prihodki od prodaje	2.558.678.495		430.066.236 2.224.464.013		3.561.696 5.216.770.440	5.216.770.440
Nabavna vrednost prodanega blaga		(2.291.159.153) (303.198.518) (2.175.075.411)			(20.097) (4.769.453.179) (4.769.453.179)
Prilagojeni kosmati poslovni izid	267.519.343	126.867.717	49.388.601	3.541.600	447.317.261	447.317.261
Poslovni izid iz poslovanja Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev, pravice do uporabe najetih sredstev, naložbenih nepremičnin in	43.969.989	34.183.827	46.672.157	2.026.278	126.852.251	126.852.251
neopredmetenih sredstev	(35.146.920)	(13.719.091)	(21.777.226)	(701.673)	(71.344.910)	(71.344.910)
EBITDA Amortizacija Neto popravki vrednosti poslovnih terjatev Delež poslovnih izidov naložb, vrednotenih po kapitalski metodi Finančni izid	79.269.036	47.746.712	74.120.828	812.697	201.949.273	201.949.273 (71.344.910) (3.752.112) 1.165.210 (10.540.631)
Poslovni izid pred davki						117.476.830

Dodatni podatki glede na geografsko območje za Skupino:

	Prihodki od prodaje		Skupaj sredstva			Neto naložbe
			30. september	31. december
(v EUR)	1-9 2023	1-9 2022	2023	2022	1-9 2023	1-9 2022
Slovenija			2.590.000.719 3.003.912.207 1.507.981.889	1.674.869.418	29.121.289	26.321.451
Hrvaška		805.370.193 1.212.659.120	742.622.619	735.407.533	27.818.312	3.359.248
Avstrija	232.171.804	328.244.841	5.707.256	5.070.379	-	-
Bosna in Hercegovina	174.987.743	262.203.545	93.219.755	93.997.700	(895.500)	3.776.324
Srbija	102.953.973	185.230.286	111.491.049	116.865.024	1.598.165	2.576.887
Črna gora	42.760.825	66.851.297	34.140.295	35.279.180	94.258	215.311
Romunija	5.269.374	4.814.265	569.416	508.318	-	-
Makedonija	4.766.028	5.212.826	222.284	228.555	-	-
Druge države	1.258.489.781 1.946.883.127		1.926.171	1.941.861	-	7.710
			5.216.770.440 7.016.011.514 2.497.880.734	2.664.167.968	57.736.524	36.256.931
Skupaj obvladovane družbe			624.897	1.277.748
Pridružene družbe			56.848.799	56.968.277
Nerazporejena sredstva			16.182.359	18.190.424

Skupaj sredstva 2.571.536.789 2.740.604.417

25. Razkritja k posameznim postavkam v računovodskih izkazih

25.1 Prihodki od prodaje

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-9 2023	1-9 2022	1-9 2023	1-9 2022
Prihodki od prodaje blaga	5.103.112.379	6.909.069.581	3.908.021.221	5.335.489.542
Prihodki od prodaje storitev	91.911.194	90.674.836	74.254.045	73.753.654
Prihodki od prodaje proizvodov	21.746.867	16.267.097	15.308.284	11.379.975
Skupaj prihodki	5.216.770.440	7.016.011.514	3.997.583.550	5.420.623.171
	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-9 2023	1-9 2022	1-9 2023	1-9 2022
Prihodki od prodaje na domačem trgu	2.590.000.719	3.003.912.207	2.297.042.315	2.658.059.609
Prihodki od prodaje na trgu EU	2.128.710.238	3.071.414.707	1.528.547.259	2.271.644.557
Prihodki od prodaje na trgu zunaj EU	498.059.483	940.684.600	171.993.976	490.919.005
Skupaj prihodki	5.216.770.440	7.016.011.514	3.997.583.550	5.420.623.171
	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-9 2023	1-9 2022	1-9 2023	1-9 2022
Goriva in derivati	2.558.678.495	3.101.527.805	2.165.031.265	2.762.527.067
Trgovsko blago in storitve	430.066.236	385.673.733	296.431.555	269.414.698
Energija in rešitve	2.224.464.013	3.523.283.546	1.528.839.615	2.383.532.424
Ostalo	3.561.696	5.526.430	7.281.115	5.148.982
Skupaj prihodki	5.216.770.440	7.016.011.514	3.997.583.550	5.420.623.171

25.2 Stroški materiala

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-9 2023	1-9 2022	1-9 2023	1-9 2022
Stroški energije	42.029.313	20.931.842	34.784.755	16.474.574
Stroški potrošnega materiala	5.992.792	5.731.315	4.175.336	3.599.661
Odpis drobnega inventarja	50.840	77.716	21.598	18.711
Drugi stroški materiala	669.956	718.384	378.396	314.288
Skupaj stroški materiala	48.742.901	27.459.257	39.360.085	20.407.234

25.3 Stroški storitev

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-9 2023	1-9 2022	1-9 2023	1-9 2022
Stroški transportnih storitev	32.629.012	32.034.995	25.423.880	24.208.558
Stroški upravljavcev bencinskih servisov	27.848.785	24.082.025	27.848.785	24.082.025
Stroški storitev vzdrževanja osnovnih sredstev	22.431.950	21.202.371	16.206.964	14.923.338
Stroški plačilnega prometa in bančnih storitev	11.703.736	13.418.546	7.407.499	7.664.815
Stroški najemnin	9.937.728	7.780.621	8.682.133	7.023.354
Stroški intelektualnih storitev	9.881.853	8.494.509	6.810.906	6.480.258
Stroški podizvajalcev	6.846.182	3.331.494	6.168.340	3.097.797
Stroški sejmov, reklame in reprezentance	5.135.367	5.321.860	3.358.153	3.297.614
Stroški zavarovalnih premij	4.625.640	4.726.221	2.574.908	2.797.269
Stroški storitev varstva okolja	2.007.193	1.517.935	1.332.236	990.219
Stroški varovanja - požarno, fizično, tehnično	1.597.634	1.765.318	1.220.148	1.142.024
Povračila stroškov zaposlenim v zvezi z delom	996.290	984.266	609.638	593.173
Upravljanje nepremičnin	626.964	1.286.634	587.687	924.357
Članarine	488.842	937.028	171.071	189.972
Drugi stroški storitev	4.164.387	3.663.898	2.330.094	2.006.912
Skupaj stroški storitev	140.921.563	130.547.721	110.732.442	99.421.685

Stroški najema

		Petrol d.d.
1-9 2023	1-9 2022	1-9 2023	1-9 2022
17.206.952	13.256.856	3.293.131	2.819.119
2.999.605	3.411.587	918.428	951.508
9.937.728	7.780.621	8.682.133	7.023.354
			10.793.981
	30.144.285	Skupina Petrol 24.449.064	12.893.692

25.4 Stroški dela

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-9 2023	1-9 2022	1-9 2023	1-9 2022
Plače	88.465.807	74.576.857	57.624.864	45.933.109
Stroški drugih socialnih zavarovanj	7.258.681	6.913.801	3.709.508	3.363.521
Stroški pokojninskih zavarovanj	6.961.567	5.161.444	5.842.972	4.221.386
Povračilo prevoza na delo	3.740.232	3.128.796	1.629.694	1.517.306
Povračilo prehrane med delom	3.524.683	2.903.602	2.227.449	1.966.520
Regres za letni dopust	3.237.674	2.890.988	2.472.496	2.449.287
Dodatno pokojninsko zavarovanje	1.537.511	1.381.856	1.443.699	1.283.338
Druga povračila in nadomestila	5.633.255	4.329.205	3.235.162	2.059.908
Skupaj stroški dela	120.359.410	101.286.549	78.185.844	62.794.375

25.5 Amortizacija

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-9 2023	1-9 2022	1-9 2023	1-9 2022
Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev	43.700.955	43.480.178	22.951.989	23.547.540
Amortizacija pravice do uporabe najetih sredstev	17.206.952	13.256.856	3.293.131	2.819.119
Amortizacija neopredmetenih sredstev	9.682.789	10.563.998	6.902.753	7.416.574
Amortizacija naložbenih nepremičnin	754.214	768.062	490.263	508.083
Skupaj amortizacija	71.344.910	68.069.094	33.638.136	34.291.316

25.6 Drugi stroški

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-9 2023	1-9 2022	1-9 2023	1-9 2022
Dajatve za varstvo okolja in dajatve, neodvisne od poslovanja	5.424.093	5.515.700	3.556.296	2.568.850
Neto popravki vrednosti poslovnih terjatev	3.752.112	5.167.276	1.070.516	2.633.177
Odtujitve/oslabitve sredstev	2.330.022	296.774	1.426.866	168.995
Sponzoriranja in donacije	961.614	1.746.625	875.086	1.310.153
Drugi stroški	30.139.115	15.622.785	22.353.121	11.283.834
Skupaj drugi stroški	42.606.956	28.349.160	29.281.885	17.965.009

25.7 Dobiček/(izguba) izpeljanih finančnih instrumentov

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-9 2023	1-9 2022	1-9 2023	1-9 2022
Dobiček izpeljanih finančnih instrumentov	153.955.984	372.715.754	154.646.669	375.313.646
Izguba izpeljanih finančnih instrumentov	(120.332.006)	(403.683.766)	(114.616.425)	(398.313.843)
Neto dobiček/(izguba) izpeljanih finančnih instrumentov	33.623.978	(30.968.012)	40.030.244	(23.000.197)

25.8 Drugi prihodki

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-9 2023	1-9 2022	1-9 2023	1-9 2022
Prihodki iz naslova zahtevkov do Borzena	63.402.583	-	39.657.183	-
Dobiček pri prodaji osnovnih sredstev	1.257.085	2.282.358	410.429	744.563
Prejete odškodnine od zavarovalnic	289.074	200.595	16.611	16.097
Prejete odškodnine, tožbe, pogodbene kazni	205.015	143.371	177.510	38.293
Drugi prihodki	5.005.563	4.124.953	3.505.082	2.489.827
Skupaj drugi prihodki	70.159.320	6.751.277	43.766.815	3.288.780

Med drugimi prihodki ima Skupina/Družba tudi prihodke iz naslova zahtevkov do Borzena zaradi nadomestila za električno energijo in zemeljskega plina skladno z uredbo, ki je bila sprejeta v začetku letošnjega leta.

1. julija 2023 je vlada Republike Hrvaške z uredbo določila mehanizem nadomestil dobaviteljem zemeljskega plina za razliko med ceno, ki jo je potrebno plačati pri nakupu tega energenta in med ceno, ki jo ureja metodologija za določanje cen za oskrbo z zemeljskim plinom. Družba Geoplin d.o.o. (Zagreb) je že vložila zahtevek za povračilo razlike v ceni v višini 8,5 mio EUR za obdobje april – september 2023. Zahtevek ni pripoznan v računovodskih izkazih skupine Petrol, saj ni potrjen s strani regulatorja trga.

25.9 Finančni prihodki in odhodki

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-9 2023	1-9 2022	1-9 2023	1-9 2022
Tečajne razlike	35.315.151	50.300.436	33.460.963	44.985.061
Prihodki od obresti	11.518.171	4.033.457	9.604.256	4.246.072
Dobiček izpeljanih finančnih instrumentov	10.129.108	21.785.124	9.921.920	21.785.124
Odprava popravkov finančnih terjatev	-	250.000	-	250.000
Drugi finančni prihodki	287.775	3.325.608	180.810	3.212.441
Skupaj finančni prihodki	57.250.205	79.694.625	53.167.949	74.478.698
Tečajne razlike	(36.625.834)	(64.100.440)	(33.776.929)	(58.744.569)
Odhodki od obresti	(19.116.464)	(10.754.978)	(16.420.827)	(8.521.132)
Izguba izpeljanih finančnih instrumentov	(10.797.649)	(1.295.803)	(7.009.642)	(1.295.803)
Drugi finančni odhodki	(1.250.889)	(1.198.995)	(780.565)	(1.127.478)
Skupaj finančni odhodki	(67.790.836)	(77.350.216)	(57.987.963)	(69.688.982)
Finančni izid	(10.540.631)	2.344.409	(4.820.014)	4.789.716

Med prihodki in odhodki od obresti so tudi prihodki in odhodki od obresti iz obrestnih zamenjav.

25.10 Čisti dobiček na delnico

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	1-9 2023	1-9 2022	1-9 2023	1-9 2022
Čisti poslovni izid, ki pripada lastnikom obvladujoče družbe
(v EUR)	95.225.937	19.379.784	75.911.707	(9.531.329)
Število izdanih delnic	41.726.020	41.726.020	41.726.020	41.726.020
Število lastnih delnic na začetku leta	614.460	614.460	494.060	494.060
Število lastnih delnic na koncu leta	614.460	614.460	494.060	494.060
Tehtano povprečno število izdanih navadnih delnic	41.111.560	41.111.560	41.231.960	41.231.960
Popravljeno povprečno število navadnih delnic	41.111.560	41.111.560	41.231.960	41.231.960
Osnovni in popravljeni dobiček na delnico, ki pripada lastnikom obvladujoče družbe
(EUR/delnico)	2,32	0,47	1,84	(0,23)

Osnovni dobiček na delnico je izračunan tako, da se čisti dobiček, ki pripada lastnikom obvladujoče družbe, deli s tehtanim povprečnim številom navadnih delnic, pri čemer se izključijo navadne delnice, ki jih ima v lasti Skupina/Družba. Skupina in Družba nimata potencialnih popravljalnih navadnih delnic, zato sta osnovni in popravljeni dobiček na delnico enaka. Petrolova delnica je uvrščena v prvo borzno kotacijo pod oznako PETG. Za obe leti je upoštevano število delnic po razdelitvi v razmerju 1 : 20, izvedeni novembra 2022. Skupno število delnic PETG se je povečalo iz 2.086.301 na 41.726.020 delnic.

25.11 Neopredmetena sredstva

Neopredmetena sredstva skupine Petrol

		Pravica do
		uporabe
	Materialne in	koncesijske		Investicije v	Dolgoročno
(v EUR)	druge pravice	infrastrukture	Dobro ime	teku	odloženi stroški	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2022	57.455.821	130.298.591	160.858.241	4.485.643	291.102	353.389.398
Nove pridobitve	531.678	20.246	-	5.045.772	156.169	5.753.865
Odtujitve/Slabitve	(174.996)	(5.156)	(19.303)	(3.115)	(11.219)	(213.789)
Prenosi med sredstvi Prenos z investicij v teku	(43.434) 2.066.315	551.705 1.583.329	- -	(999.790) (3.649.644)	- -	(491.519) -
Tečajne razlike	(9.508)	(20.872)	(155.971)	2.572	-	(183.779)
Stanje 30. septembra 2022	59.825.876	132.427.843	160.682.967	4.881.438	436.052	358.254.176
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2022	(33.661.809)	(64.796.831)	(19.303)		- -	(98.477.943)
Amortizacija	(6.145.298)	(4.418.700)	-		- -	(10.563.998)
Odtujitve/Slabitve	81.585	5.156	19.303		- -	106.044
Prenosi med sredstvi	15.561	(352.482)	-		- -	(336.921)
Tečajne razlike	4.302	11.416	-	-	-	15.718
Stanje 30. septembra 2022	(39.705.659)	(69.551.441)	-		- -	(109.257.100)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2022	23.794.012	65.501.760	160.838.938	4.485.643	291.102	254.911.455
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. septembra 2022	20.120.217	62.876.402	160.682.967	4.881.438	436.052	248.997.076
		Pravica do
		uporabe
	Materialne in	koncesijske		Investicije v	Dolgoročno
(v EUR)	druge pravice	infrastrukture	Dobro ime	teku	odloženi stroški	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2023	60.395.388	126.473.005	160.685.312	5.856.605	1.184.866	354.595.176
Nove pridobitve	517.549	23.110	-	7.456.271	931.182	8.928.112
Odtujitve/Slabitve	(3.772.957)	(683.209)	-		- -	(4.456.166)
Prenosi med neopredmetenimi sredstvi	14.429	(14.429)	-		- -	-
Prenosi med opred. osn. sredstvi	-	-	-	(2.868.524)	-	(2.868.524)
Prenos z investicij v teku	2.496.310	82.765	-	(2.579.075)	-	-
Tečajne razlike	2.248	3.071	17.361	2.888	-	25.568
Stanje 30. septembra 2023	59.652.967	125.884.313	160.702.673	7.868.165	2.116.048	356.224.166
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2023	(41.441.264)	(67.864.439)	-		- -	(109.305.703)
Amortizacija	(5.774.727)	(3.908.062)	-		- -	(9.682.789)
Odtujitve/Slabitve	3.724.635	683.209	-		- -	4.407.844
Prenosi med neopredmetenimi sredstvi	(1.033)	1.033	-		- -	-
Tečajne razlike	(1.509)	(1.059)	-		- -	(2.568)
Stanje 30. septembra 2023	(43.493.898)	(71.089.318)	-		- -	(114.583.216)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2023	18.954.124	58.608.566	160.685.312	5.856.605	1.184.866	245.289.473
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. septembra 2023	16.159.069	54.794.995	160.702.673	7.868.165	2.116.048	241.640.950

Vpis v sodni register: Okrožno sodišče v Ljubljani, matična številka: 5025796000, osnovni kapital: 52.240.977,04 EUR, ID za DDV SI80267432 88/108

Neopredmetena sredstva družbe Petrol d.d., Ljubljana

(v EUR)	Materialne in druge pravice	Pravica do uporabe koncesijske infrastrukture	Dobro ime	Investicije v teku	Dolgoročno odloženi stroški	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2022	41.934.032	112.044.827	85.266.022	1.879.712	276.793	241.401.386
Nove pridobitve	-	1.406	-	3.472.270	156.169	3.629.845
Odtujitve	(124.537)	-	-	(2.400)	(11.219)	(138.156)
Prenos med sredstvi	(12.656)	551.705	-		- -	539.049
Prenos z investicij v teku	2.048.229	511.278	-	(2.559.507)	-	-
Stanje 30. septembra 2022	43.845.068	113.109.216	85.266.022	2.790.075	421.743	245.432.124
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2022	(27.058.108)	(58.818.460)	-		- -	(85.876.568)
Amortizacija	(4.269.165)	(3.147.409)	-		- -	(7.416.574)
Odtujitve	31.125	-	-		- -	31.125
Prenos med sredstvi	8.670	(352.482)	-		- -	(343.812)
Stanje 30. septembra 2022	(31.287.478)	(62.318.351)	-		- -	(93.605.829)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2022	14.875.924	53.226.367	85.266.022	1.879.712	276.793	155.524.818
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. septembra 2022	12.557.590	50.790.865	85.266.022	2.790.075	421.743	151.826.295
	Materialne in	Pravica do uporabe koncesijske		Investicije v	Dolgoročno
(v EUR)	druge pravice	infrastrukture	Dobro ime	teku	odloženi stroški	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2023	44.279.430	113.143.266	85.266.022	3.697.389	1.172.668	247.558.775
Nove pridobitve	-	1.369	-	5.294.511	748.612	6.044.492
Odtujitve	(3.101.490)	-	-		- -	(3.101.490)
Prenos z investicij v teku	2.445.928	82.765	-	(2.528.693)	-	-
Stanje 30. septembra 2023	43.623.868	113.227.400	85.266.022	6.463.207	1.921.280	250.501.777
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2023	(32.419.672)	(63.166.632)	-		- -	(95.586.304)
Amortizacija	(3.872.187)	(3.030.566)	-		- -	(6.902.753)
Odtujitve	3.101.425	-	-		- -	3.101.425
Stanje 30. septembra 2023	(33.190.434)	(66.197.198)	-		- -	(99.387.632)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2023	11.859.758	49.976.634	85.266.022	3.697.389	1.172.668	151.972.471
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. septembra 2023	10.433.434	47.030.202	85.266.022	6.463.207	1.921.280	151.114.145

25.12 Pravica do uporabe najetih sredstev

Pravica do uporabe najetih sredstev skupine Petrol

	Pravica do
Pravica do	uporabe	Pravica do
uporabe	gradbenih	uporabe
zemljišč	objektov	opreme	Skupaj
77.501.535	64.707.813	6.577.767	148.787.115
12.790.876	65.689.633	254.265	78.734.774
(12.224.426)	(55.203.379)	(214.133)	(67.641.938)
(32.913)	(47.834)	(943)	(81.690)
78.035.072	75.146.233	6.616.956	159.798.261
(9.472.503)	(12.534.287)	(4.688.736)	(26.695.526)
(3.931.750)	(8.565.705)	(759.401)	(13.256.856)
3.520.103	7.243.822	158.356	10.922.281
8.256	16.433	260	24.949
(9.875.894)	(13.839.737)	(5.289.521)	(29.005.152)
68.029.032	52.173.526	1.889.031	122.091.589
68.159.178	61.306.496	1.327.435	130.793.109

Poročilo o poslovanju skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana, v prvih devetih mesecih leta 2023

		Pravica do
	Pravica do	uporabe	Pravica do
	uporabe	gradbenih	uporabe
(v EUR)	zemljišč	objektov	opreme	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2023	79.527.262	60.112.664	25.973.902	165.613.828
Nove pridobitve	12.942.756	4.050.734	1.766.805	18.760.295
Odtujitve	(17.773)	(1.193.902)	(2.010.887)	(3.222.562)
Tečajne razlike	12.094	43.226	4.844	60.164
Stanje 30. septembra 2023	92.464.339	63.012.722	25.734.664	181.211.725
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2023	(10.801.714)	(16.157.504)	(7.034.341)	(33.993.559)
Amortizacija	(6.132.600)	(6.740.043)	(4.334.309)	(17.206.952)
Odtujitve	17.773	1.066.183	2.010.887	3.094.843
Tečajne razlike	(554)	(120)	(433)	(1.107)
Stanje 30. septembra 2023	(16.917.095)	(21.831.484)	(9.358.196)	(48.106.775)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2023	68.725.548	43.955.160	18.939.561	131.620.269
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. septembra 2023	75.547.244	41.181.238	16.376.468	133.104.950

Pravica do uporabe najetih sredstev družbe Petrol d.d., Ljubljana

		Pravica do
	Pravica do	uporabe	Pravica do
	uporabe	gradbenih	uporabe
(v EUR)	zemljišč	objektov	opreme	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2022	32.218.878	1.878.132	5.397.463	39.494.473
Nove pridobitve	1.207.487	1.008.263	1.108.447	3.324.197
Odtujitve	-	(91.031)	(141.097)	(232.128)
Stanje 30. septembra 2022	33.426.365	2.795.364	6.364.813	42.586.542
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2022	(6.409.800)	(966.818)	(4.243.032)	(11.619.650)
Amortizacija	(1.686.865)	(443.461)	(688.793)	(2.819.119)
Odtujitve	-	91.031	114.183	205.214
Stanje 30. septembra 2022	(8.096.665)	(1.319.248)	(4.817.642)	(14.233.555)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2022	25.809.078	911.314	1.154.431	27.874.823
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. septembra 2022	25.329.700	1.476.116	1.547.171	28.352.987
		Pravica do
	Pravica do	uporabe	Pravica do
	uporabe	gradbenih	uporabe
(v EUR)	zemljišč	objektov	opreme	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2023	33.478.119	3.116.757	8.404.753	44.999.629
Nove pridobitve	-	-	798.637	798.637
Odtujitve	(17.773)	(965.397)	(2.027.952)	(3.011.122)
Stanje 30. septembra 2023	33.460.346	2.151.360	7.175.438	42.787.144
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2023	(8.672.608)	(1.505.715)	(5.583.614)	(15.761.937)
Amortizacija	(1.692.456)	(415.071)	(1.185.604)	(3.293.131)
Odtujitve	17.773	965.397	2.027.952	3.011.122
Stanje 30. septembra 2023	(10.347.291)	(955.389)	(4.741.266)	(16.043.946)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2023	24.805.511	1.611.042	2.821.139	29.237.692
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. septembra 2023	23.113.055	1.195.971	2.434.172	26.743.197

25.13 Opredmetena osnovna sredstva

Opredmetena osnovna sredstva skupine Petrol

		Gradbeni			Investicije v
(v EUR)	Zemljišča	objekti	Stroji	Oprema	teku	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2022	326.139.185	796.182.254	7.259.275	367.201.042		60.437.164 1.557.218.920
Nove pridobitve	-	48.127	34.760	4.502.135	30.787.878	35.372.900
Odtujitve/Slabitve	(399.332)	(1.178.351)	(48.356)	(4.411.837)	(34.401)	(6.072.277)
Prenosi med sredstvi	106.699	332.653	(2.136.442)	820.562	191.412	(685.116)
Prenos z investicij v teku	746.662	12.588.686	165.743	38.630.066	(52.131.157)	-
Prenosi med naložbenimi nepremičninami	-	-	-	-	(18.470)	(18.470)
Tečajne razlike	(70.353)	(157.842)	(2.000)	(61.847)	(47.302)	(339.344)
Stanje 30. septembra 2022	326.522.861	807.815.527	5.272.980	406.680.121		39.185.124 1.585.476.613
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2022	-	(474.840.389)	(2.975.105)	(221.989.378)	-	(699.804.872)
Amortizacija	-	(21.004.958)	(289.881)	(22.185.339)	-	(43.480.178)
Odtujitve/Slabitve	-	961.606	38.742	2.570.115	-	3.570.463
Prenos med sredstvi	-	268.743	1.229.892	190.055	-	1.688.690
Tečajne razlike	-	104.017	1.723	62.412	-	168.152
Stanje 30. septembra 2022	-	(494.510.981)	(1.994.629)	(241.352.135)	-	(737.857.745)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2022	326.139.185	321.341.865	4.284.170	145.211.664	60.437.164	857.414.048
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. septembra 2022	326.522.861	313.304.546	3.278.351	165.327.986	39.185.124	847.618.868

		Gradbeni			Investicije v
(v EUR)	Zemljišča	objekti	Stroji	Oprema	teku	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2023	326.233.532	825.836.318	4.766.684	402.752.534		46.439.462 1.606.028.530
Nove pridobitve	-	87.604	16.329	5.721.264	46.562.346	52.387.543
Odtujitve/Slabitve	(55.092)	(4.619.583)	(6.974)	(9.842.478)	(721.187)	(15.245.314)
Prenosi opred. osn. sredstvi	-	(566.105)	(14.067)	639.475	(59.303)	-
Prenosi med neopredmetenimi sredstvi	-	-	-	1.807.211	1.061.313	2.868.524
Prenos z investicij v teku	-	4.918.187	87	6.592.269	(11.510.543)	-
Prenosi med naložbenimi nepremičninami	-	-	-	-	(6.183)	(6.183)
Tečajne razlike	35.505	11.238	112	43.983	(111)	90.727
Stanje 30. septembra 2023	326.213.945	825.667.659	4.762.171	407.714.258		81.765.794 1.646.123.827
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2023	-	(507.112.863)	(2.846.356)	(241.516.790)	-	(751.476.009)
Amortizacija	-	(21.231.313)	(173.864)	(22.295.778)	-	(43.700.955)
Odtujitve/Slabitve	-	3.812.714	19.267	7.885.047	-	11.717.028
Prenosi opred. osn. sredstvi	-	42.684	13.978	(56.662)	-	-
Tečajne razlike	-	1.459	(100)	(11.503)	-	(10.144)
Stanje 30. septembra 2023	-	(524.487.319)	(2.987.075)	(255.995.686)	-	(783.470.080)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2023	326.233.532	318.723.455	1.920.328	161.235.744	46.439.462	854.552.521
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. septembra 2023	326.213.945	301.180.340	1.775.096	151.718.572	81.765.794	862.653.747

Opredmetena osnovna sredstva družbe Petrol d.d., Ljubljana

		Gradbeni		Investicije v
(v EUR)	Zemljišča	objekti	Oprema	teku	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2022	102.794.116	577.375.427	266.626.550	14.315.883	961.111.976
Nove pridobitve	-	-	-	19.181.494	19.181.494
Odtujitve/Slabitve	(382.615)	(1.163.851)	(1.534.621)	(34.401)	(3.115.488)
Prenosi med sredstvi	193.874	(130.291)	(131.328)	-	(67.745)
Prenos z investicij v teku	126	2.687.442	5.140.946	(7.828.514)	-
Prenosi med naložbenimi nepremičninami	-	-	-	(18.470)	(18.470)
Stanje 30. septembra 2022	102.605.501	578.768.727	270.101.547	25.615.992	977.091.767
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2022	-	(415.142.838)	(179.706.981)	-	(594.849.819)
Amortizacija	-	(11.613.190)	(11.934.350)	-	(23.547.540)
Odtujitve/Slabitve	-	983.434	1.415.169	-	2.398.603
Prenos med sredstvi	-	(140.921)	188.564	-	47.643
Stanje 30. septembra 2022	-	(425.913.515)	(190.037.598)	-	(615.951.113)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2022	102.794.116	162.232.589	86.919.569	14.315.883	366.262.157
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. septembra 2022	102.605.501	152.855.212	80.063.949	25.615.992	361.140.654

Poročilo o poslovanju skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana, v prvih devetih mesecih leta 2023

		Gradbeni		Investicije v
(v EUR)	Zemljišča	objekti	Oprema	teku	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2023	102.587.002	584.616.960	276.608.194	23.408.190	987.220.346
Nove pridobitve	-	-	-	18.349.597	18.349.597
Odtujitve	(55.092)	(44.018)	(5.081.947)	(227.430)	(5.408.487)
Prenos z investicij v teku	-	1.370.017	4.772.907	(6.142.924)	-
Prenosi med naložbenimi nepremičninami	-	-	-	(6.184)	(6.184)
Stanje 30. septembra 2023	102.531.910	585.942.959	276.299.154		35.381.249 1.000.155.272
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2023	-	(429.511.087)	(191.398.609)	-	(620.909.696)
Amortizacija	-	(11.255.856)	(11.696.133)	-	(22.951.989)
Odtujitve	-	29.281	4.874.114	-	4.903.395
Stanje 30. septembra 2023	-	(440.737.662)	(198.220.628)	-	(638.958.290)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2023	102.587.002	155.105.873	85.209.585	23.408.190	366.310.650
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. septembra 2023	102.531.910	145.205.297	78.078.526	35.381.249	361.196.982

25.14 Naložbe v odvisne družbe

Naložbe v odvisne družbe so v izkazih Skupine izločene v postopku konsolidiranja.

	Petrol d.d.
(v EUR)	2023	2022
Stanje 1. januarja Nove pridobitve	554.032.932 1.259.300	553.970.331 62.600
Stanje 30. septembra	555.292.232	554.032.932

Družba je dokupila preostali delež v družbi Atet d.o.o. in tako postala 100-odstotna lastnica družbe.

25.15 Naložbe v skupaj obvladovane družbe

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	2023	2022	2023	2022
Stanje 1. januarja	1.277.748	704.501	233.000	210.000
Pripisani dobički/izgube	278.538	390.091	-	-
Prejete dividende	(931.389)	(115.217)	-	-
Nove pridobitve	-	23.000	-	23.000
Tečajne razlike	-	7	-	-
Stanje 30. septembra	624.897	1.002.382	233.000	233.000

25.16 Naložbe v pridružene družbe

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	2023	2022	2023	2022
Stanje 1. januarja	56.968.277	55.169.626	26.610.477	26.610.477
Pripisani dobički/izgube	886.672	762.125	-	-
Prejete dividende	(1.006.150)	(864.261)	-	-
Stanje 30. septembra	56.848.799	55.067.490	26.610.477	26.610.477

25.17 Nekratkoročna finančna sredstva po pošteni vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	2023	2022	2023	2022
Stanje 1. januarja Odtujitve	4.112.346 (118.487)	4.133.044 (16.240)	2.117.914 -	2.117.914 -
Stanje 30. septembra	3.993.859	4.116.804	2.117.914	2.117.914

25.18 Zaloge

		Skupina Petrol		Petrol d.d.
	30. september	31. december	30. september	31. december
(v EUR)	2023	2022	2023	2022
Rezervni deli in material	3.356.614	2.827.561	2.913.339	2.502.499
Trgovsko blago:	243.811.530	262.021.704	132.587.630	148.675.864
‒ gorivo	173.517.325	205.210.206	81.020.937	105.874.708
‒ drugi proizvodi iz nafte	111.604	146.102	92.813	123.081
‒ drugo trgovsko blago	70.182.601	56.665.396	51.473.880	42.678.075
Skupaj zaloge	247.168.144	264.849.265	135.500.969	151.178.363

25.19 Kratkoročna dana posojila

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	30. september	31. december	30. september	31. december
(v EUR)	2023	2022	2023	2022
Dana posojila	1.245.166	2.365.069	46.372.492	39.937.625
Popravek vrednosti danih posojil	(779.504)	(779.400)	(718.115)	(718.115)
Vezani depoziti pri bankah od 3 mesecev do 1 leta	3.233.081	43.103	2.671.023	26.869
Terjatve za obresti	78.833	73.654	7.555.970	6.616.330
Popravek vrednosti terjatev za obresti	(23.290)	(23.288)	(4.744.132)	(4.518.947)
Skupaj kratkoročna dana posojila	3.754.286	1.679.138	51.137.238	41.343.762

25.20 Kratkoročne poslovne terjatve

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	30. september	31. december	30. september	31. december
(v EUR)	2023	2022	2023	2022
Terjatve do kupcev	750.969.699	883.095.961	561.355.005	585.600.764
Popravek vrednosti terjatev do kupcev	(58.771.212)	(58.471.044)	(30.492.257)	(30.333.833)
Poslovne terjatve do državnih in drugih institucij	6.734.495	5.008.957	34.695	-
Poslovne terjatve za obresti	1.049.575	1.362.471	2.197.496	2.232.069
Popravek vrednosti terjatev za obresti	(1.021.329)	(1.239.410)	(809.317)	(843.877)
Terjatve do zavarovalnic zaradi škodnih primerov	104.000	48.497	91.552	26.635
Druge poslovne terjatve	26.248.146	17.874.625	16.291.810	10.833.971
Popravek vrednosti drugih terjatev	(2.351.881)	(2.484.713)	(999.200)	(724.840)
Skupaj kratkoročne poslovne terjatve	722.961.493	845.195.344	547.669.784	566.790.889

25.21 Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko poslovnega izida

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	30. september	31. december	30. september	31. december
(v EUR)	2023	2022	2023	2022
Sredstva iz naslova blagovnih zamenjav	120.929	2.297.589	-	2.176.692
Sredstva iz naslova rokovnih poslov	1.824.651	348.745	1.354.826	348.745
Skupaj finančna sredstva po pošteni vrednosti preko
posl. izida	1.945.580	2.646.334	1.354.826	2.525.437

25.22 Kratkoročna finančna sredstva po pošteni vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	30. september	31. december	30. september	31. december
(v EUR)	2023	2022	2023	2022
Sredstva iz naslova obrestnih zamenjav	33.359.886	34.616.805	29.374.412	30.293.507
Sredstva iz naslova blagovnih zamenjav	-	3.083.184	-	3.083.184
Obveznice	-	334.077	-	-
Skupaj kratkoročna finančna sredstva po pošteni
vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa	33.359.886	38.034.066	29.374.412	33.376.691

25.23 Predujmi in druga sredstva

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	30. september	31. december	30. september	31. december
(v EUR)	2023	2022	2023	2022
Predujmi in varščine	62.347.737	80.538.388	26.075.477	27.457.632
Vračunani zahtevki do Borzena	37.742.547	6.460.495	24.024.192	6.460.495
Vnaprej plačane licence, članarine, strokovna literatura ipd.	3.694.364	3.640.143	3.022.174	2.888.280
Vnaprej plačane zavarovalne premije	592.338	1.618.395	221.696	1.299.037
Drugi odloženi stroški	28.884.738	23.010.442	13.639.950	13.362.753
Skupaj predujmi in druga sredstva	133.261.724	115.267.863	66.983.489	51.468.197

25.24 Finančne obveznosti

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	30. september	31. december	30. september	31. december
(v EUR)	2023	2022	2023	2022
Kratkoročne finančne obveznosti
Bančna posojila	78.642.101	85.954.276	71.488.132	59.493.518
Izdane obveznice	33.002.335	300.831	33.002.335	300.831
Obveznosti do bank iz naslova rokovnih poslov	295.029	8.837.601	-	745.579
Druga posojila in finančne obveznosti	433.000	1.563.725	201.746.592	165.271.773
	112.372.465	96.656.433	306.237.059	225.811.701
Nekratkoročne finančne obveznosti
Bančna posojila	335.528.444	357.416.530	278.658.902	300.538.159
Izdane obveznice	10.994.560	43.816.929	10.994.560	43.816.929
Posojila, prejeta od drugih družb	379.116	379.543	21.000.000	21.000.000
	346.902.120	401.613.002	310.653.462	365.355.088
Skupaj finančne obveznosti	459.274.585	498.269.435	616.890.521	591.166.789

25.25 Obveznosti iz najemov

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	30. september	31. december	30. september	31. december
(v EUR)	2023	2022	2023	2022
Nekratkoročne obveznosti iz najemov	101.743.476	101.100.126	25.243.191	27.331.350
Kratkoročne obveznosti iz najemov	20.494.007	17.498.969	3.750.242	3.965.318
Skupaj obveznosti iz najemov	122.237.483	118.599.095	28.993.433	31.296.668

25.26 Kratkoročne poslovne obveznosti

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	30. september	31. december	30. september	31. december
(v EUR)	2023	2022	2023	2022
Obveznosti do dobaviteljev	668.284.708	829.990.796	513.570.068	598.342.065
Obveznosti za trošarine	89.361.634	116.169.181	66.935.188	101.934.781
Obveznosti za davek na dodano vrednost	65.100.452	103.251.423	35.454.064	73.163.760
Obveznosti do zaposlencev	17.330.697	10.274.352	5.898.110	6.529.867
Obveznosti za okoljske dajatve in prispevke	9.697.801	4.486.633	8.635.497	1.886.975
Druge obveznosti do države in drugih državnih institucij	6.374.723	4.815.981	2.217.396	1.720.853
Obveznosti za kupljene deleže v družbah	3.450.000	3.947.693	3.450.000	3.450.000
Obveznosti za prispevke za socialno varnost	1.864.721	1.945.001	854.092	952.677
Obveznosti za uvozne dajatve	1.659.504	2.946.580	-	-
Obveznosti v zvezi z razdelitvijo poslovnega izida	768.880	768.880	768.880	768.880
Druge obveznosti	1.231.593	3.507.389	2.031.426	3.463.423
Skupaj kratkoročne poslovne in druge obveznosti	865.124.713	1.082.103.909	639.814.721	792.213.281

25.27 Blagovni izvedeni instrumenti

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	30. september	31. december	30. september	31. december
(v EUR)	2023	2022	2023	2022
Blagovni izvedeni instrumenti	16.494.253	29.872.456	13.593.872	16.007.602
Skupaj blagovni izvedeni instrumenti	16.494.253	29.872.456	13.593.872	16.007.602

25.28 Obveznosti na podlagi pogodb s kupci

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	30. september	31. december	30. september	31. december
(v EUR)	2023	2022	2023	2022
Kratkoročno prejeti predujmi in varščine	12.840.779	20.018.795	23.127.147	16.295.826
Odloženi prihodki iz predplačniških kartic	2.599.894	3.016.958	1.547.271	2.071.191
Odloženi prihodki za dane rabate in popuste	1.718.647	86.523	1.189.027	-
Drugo	120.284	31.299	-	-
Skupaj obveznosti iz pogodb s kupci	17.279.604	23.153.575	25.863.445	18.367.017

25.29 Druge obveznosti

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	30. september	31. december	30. september	31. december
(v EUR)	2023	2022	2023	2022
Vračunani stroški za dopuste	3.866.315	3.964.599	2.279.179	2.279.179
Vračunani odhodki za tankerske prekostojnine	1.189.375	968.947	1.189.375	968.947
Vračunani stroški za najemnine avtocestnih lokacij	185.474	531.993	185.474	531.993
Vračunani stroški koncesijskih dajatev	132.026	360.333	132.026	356.736
Drugi vračunani stroški	49.020.688	27.522.803	32.717.112	26.345.012
Drugi odloženi prihodki	2.574.167	4.770.243	2.329.955	4.643.206
Skupaj druge obveznosti	56.968.045	38.118.918	38.833.121	35.125.073

26. Finančni instrumenti in tveganje

V tem poglavju so predstavljena razkritja v zvezi s finančnimi instrumenti in tveganji, upravljanje s tveganji pa je razloženo v poslovnem delu tega poročila v poglavju Upravljanje tveganj.

Kreditno tveganje

Skupina/Družba je v prvih devetih mesecih leta 2023 še naprej aktivno spremljala stanje terjatev do kupcev in nadaljevala z ostrimi pogoji odobravanja prodaje na odprto z zahtevami po ustreznem obsegu kvalitetnih zavarovanj ter z aktivno izterjavo vseh terjatev.

Maksimalno izpostavljenost kreditnemu tveganju predstavlja knjigovodska vrednost finančnih sredstev, ki na dan 30. september 2023 znaša:

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	30. september	31. december	30. september	31. december
(v EUR)	2023	2022	2023	2022
Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko drugega
vseobsegajočega donosa	37.353.745	42.146.412	31.492.326	35.494.605
Nekratkoročna dana posojila	1.733.750	949.277	47.569.843	59.134.780
Nekratkoročne poslovne terjatve	8.031.552	7.015.756	8.026.985	7.007.540
Sredstva na podlagi pogodb s kupci	9.963.895	13.319.362	1.124.446	11.722.300
Kratkoročna dana posojila	3.754.286	1.679.138	51.137.238	41.343.762
Kratkoročne poslovne terjatve (brez terjatev do države)	716.226.998	840.186.387	547.635.089	566.790.889
Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko posl. izida	1.945.580	2.646.334	1.354.826	2.525.437
Denar in denarni ustrezniki	72.824.909	100.962.531	33.711.915	51.203.361
Skupaj sredstva	851.834.715	1.008.905.197	722.052.668	775.222.674

Največjo izpostavljenost kreditnemu tveganju na dan poročanja predstavljajo kratkoročne poslovne terjatve.

Kratkoročne poslovne terjatve Skupine po zapadlosti:

		Razčlenitev po zapadlosti
			zapadle od	zapadle od
		zapadle	vključno 30	vključno 60	zapadle nad
(v EUR)	nezapadle	do 30 dni	do 60 dni	do 90 dni	90 dni	Skupaj
Terjatve do kupcev	738.315.493	71.183.742	9.407.479	3.515.484	2.202.719	824.624.917
Terjatve za obresti	6.188	1.933	33.538	16.781	64.621	123.061
Druge terjatve (brez terjatev do države)	14.610.337	787.652	188	758	39.474	15.438.409
Skupaj stanje 31. decembra 2022	752.932.018	71.973.327	9.441.205	3.533.023	2.306.814	840.186.387
		Razčlenitev po zapadlosti
			zapadle od	zapadle od
(v EUR)	nezapadle	zapadle do 30 dni	vključno 30 do 60 dni	vključno 60 do 90 dni	zapadle nad 90 dni	Skupaj
Terjatve do kupcev	622.668.520	52.146.287	8.688.720	1.539.713	7.155.247	692.198.487
Terjatve za obresti	-	-	-	-	28.246	28.246
Druge terjatve (brez terjatev do države)	23.008.668	875.177	20.196	-	96.224	24.000.265

Kratkoročne poslovne terjatve Družbe po zapadlosti:

	Razčlenitev po zapadlosti
			zapadle od	zapadle od
(v EUR)		zapadle	vključno 30	vključno 60	zapadle nad
	nezapadle	do 30 dni	do 60 dni	do 90 dni	90 dni	Skupaj
Terjatve do kupcev	513.737.535	27.798.258	4.482.811	1.589.324	7.659.003	555.266.931
Terjatve za obresti	-	-	-	-	1.388.192	1.388.192
Druge terjatve (brez terjatev do države)	9.531.621	563.655	188	758	39.544	10.135.766
Skupaj stanje 31. decembra 2022	523.269.156	28.361.913	4.482.999	1.590.082	9.086.739	566.790.889
	Razčlenitev po zapadlosti
			zapadle od	zapadle od
(v EUR)	nezapadle	zapadle do 30 dni	vključno 30 do 60 dni	vključno 60 do 90 dni	zapadle nad 90 dni	Skupaj
Terjatve do kupcev	470.999.745	37.587.401	6.016.378	1.774.837	14.484.388	530.862.748
Terjatve za obresti	-	-	-	-	1.388.179	1.388.179
Druge terjatve (brez terjatev do države)	15.111.365	176.046	527	-	96.224	15.384.162
Skupaj stanje 30. septembra 2023	486.111.110	37.763.447	6.016.905	1.774.837	15.968.791	547.635.089

Stopnjo obvladovanja terjatev Skupina/Družba meri tudi preko doseganja kriterijev dni vezave terjatev.

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v dnevih)	1-9 2023	1-12 2022	1-9 2023	1-12 2022
Dnevi vezave
Pogodbeni dnevi	38	27	35	23
Dnevi zapadlih terjatev	4	3	4	2
Skupaj dnevi vezave terjatev	42	30	39	25

Likvidnostno tveganje

Trenutno dogajanje v poslovnem in širšem družbenem okolju v EU in na globalni ravni močno zaznamujejo vojna v Ukrajini, razmere na energetskih trgih, različni nacionalni pristopi k regulaciji cen pogonskih goriv ter energentov za blažitev vpliva energetske krize na prebivalstvo in podjetja ter visoka inflacija. Zato v skupini Petrol nadaljujemo z intenzivnejšimi aktivnostmi ter posvečanjem večje pozornosti in previdnosti pri obvladovanju likvidnostnega tveganja. Tveganja obvladujemo z razpršenim portfeljem kreditnih linij, rednimi pregledi tržnih razmer na trgu financiranja, ustreznimi procesi finančnega načrtovanja in skrbnim planiranjem naložb.

Uspešno obvladovanje likvidnostnega tveganja Skupine/Družbe v skladu s smernicami bonitetne agencije S&P Global Ratings ostaja ključni cilj kljub zahtevnim okoliščinam. Skupina/Družba upravlja likvidnostno tveganje z:

• ustreznim nivojem zadolženosti (merjeno z kazalnikom neto dolg/EBITDA) skladno s strateškim in poslovnim načrtom,
• zagotavljanjem ustrezne strukturne likvidnosti po metodologiji S&P,
• enotnim in centraliziranim vodenjem Zakladništva na nivoju Skupine,
• letnim planom potrebnih finančnih sredstev za skupino Petrol,
• dnevnim načrtovanjem ter simulacijami denarnega toka za matično družbo in odvisne družbe, po dnevih za dva ali tri mesece vnaprej, kar je v tem času izjemno pomembno orodje,
• enotnim pristopom do bank na domačih in tujih finančnih trgih,
• računalniško podprtim sistemom vodenja denarnega toka tako za matično družbo kot tudi za vse odvisne družbe,
• centraliziranim zbiranjem prostih denarnih sredstev preko cash-poolinga.

Kljub vplivom vojne v Ukrajini, kriznih razmer na energetskih trgih in posledic različnih nacionalnih pristopov k regulaciji cen energentov na domačem trgu in trgih, kjer je Skupina prisotna, ki predstavljajo dodatne negotovosti pri poslovanju Skupine, smo načrtovanje denarnih tokov optimizirali in se pravočasno odzvali na vse spremembe in izzive ter zagotovili optimalno in močno likvidnost Skupine. Za namen zagotavljanja stabilne likvidnostne pozicije skupine smo v lanskem letu pridobili dodatne kreditne linije, s katerimi smo še bolj utrdili stabilen in trden likvidnostni položaj skupine. Močna likvidnostna pozicija nam omogoča poravnavo vseh obveznosti na datum zapadlosti.

Skupina/Družba ima sklenjene kreditne linije na domačih in v tujih trgih v obsegu, ki zagotavlja, da je Skupina v vsakem trenutku sposobna izpolniti vse svoje zapadle obveznosti.

Večina finančnih obveznosti iz prejetih dolgoročnih in kratkoročnih posojil je na nivoju matične družbe, ki ima tudi večino prihodkov.

Obveznosti po zapadlosti Skupine za leto, končano 31. decembra 2022:

		Pogodbeni denarni tokovi
	Knjigovodska
	vrednost		Od 0 do 6	Od 6 do 12
(v EUR)	obveznosti	Obveznost	mesecev	mesecev	Od 1 do 5 let	Nad 5 let
Nekratkoročne finančne obveznosti	401.613.002	433.536.129	-	-	372.631.738	60.904.391
Nekratkoročne obveznosti iz najemov	101.100.126	109.074.515	-	-	85.655.698	23.418.817
Nekratkoročne poslovne obveznosti (brez drugih obveznosti)	2.024.000	2.024.000	-	-	2.024.000	-
Kratkoročne finančne obveznosti	96.656.433	110.096.768	61.187.352	48.909.416	-	-
Kratkoročne obveznosti iz najemov	17.498.969	21.007.713	11.041.027	9.966.686	-	-
Obveznosti iz blagovnih rokovnih pogodb*		- 1.636.926.610	756.687.613	622.733.589	257.505.408	-
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države,
zaposlencev in iz naslova predujmov)	838.214.758	838.214.758	837.450.259	764.499	-	-
Blagovni izvedeni instrumenti	29.872.456	29.872.456	29.872.456	-	-	-
Stanje 31. decembra 2022	1.486.979.744	3.180.752.949	1.696.238.707	682.374.190	717.816.844	84.323.208

Obveznosti po zapadlosti Skupine za obdobje, končano 30. septembra 2023:

		Pogodbeni denarni tokovi
(v EUR)	Knjigovodska vrednost obveznosti	Obveznost	Od 0 do 6 mesecev	Od 6 do 12 mesecev	Od 1 do 5 let	Nad 5 let
Nekratkoročne finančne obveznosti	346.902.120	377.392.579	-	-	317.042.509	60.350.070
Nekratkoročne obveznosti iz najemov	101.743.476	110.192.558	-	-	57.431.292	52.761.266
Nekratkoročne poslovne obveznosti (brez drugih obveznosti)	2.024.000	2.024.000	-	-	2.024.000	-
Kratkoročne finančne obveznosti	112.372.465	130.288.274	71.573.510	58.714.764	-	-
Kratkoročne obveznosti iz najemov	20.494.007	21.200.139	10.807.529	10.392.610	-	-
Obveznosti iz blagovnih rokovnih pogodb*		- 1.048.726.880	557.291.167	239.452.847	251.982.866	-
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države,
zaposlencev in iz naslova predujmov)	673.735.181	673.735.181	673.234.746	500.435	-	-
Blagovni izvedeni instrumenti	16.494.253	16.494.253	16.494.253	-	-	-
Stanje 30. septembra 2023	1.273.765.502	2.380.053.864	1.329.401.205	309.060.656	628.480.667	113.111.336

Obveznosti po zapadlosti Družbe za leto, končano 31. decembra 2022:

			Pogodbeni denarni tokovi
(v EUR)	Knjigovodska vrednost obveznosti	Obveznost	Od 0 do 6 mesecev	Od 6 do 12 mesecev	Od 1 do 5 let	Nad 5 let
Nekratkoročne finančne obveznosti	365.355.088	397.362.215	-	-	315.808.328	81.553.887
Nekratkoročne obveznosti iz najemov	27.331.350	36.394.573	-	-	16.335.004	20.059.569
Nekratkoročne poslovne obveznosti (brez drugih obveznosti)	2.024.000	2.024.000	-	-	2.024.000	-
Kratkoročne finančne obveznosti	225.811.701	240.808.279	200.158.490	40.649.789	-	-
Kratkoročne obveznosti iz najemov	3.965.318	5.162.635	2.691.072	2.471.563	-	-
Obveznosti iz blagovnih rokovnih pogodb*	-	1.625.382.552	748.075.117	619.802.027	257.505.408	-
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države,
zaposlencev in iz naslova predujmov)	606.024.368	606.024.367	605.806.817	217.550	-	-
Blagovni izvedeni instrumenti	16.007.602	16.007.602	16.007.602	-	-	-
Možne obveznosti za dana jamstva**	-	368.063.707	368.063.707	-	-	-
Stanje 31. decembra 2022	1.246.519.427	3.297.229.930	1.940.802.805	663.140.929	591.672.740	101.613.456

Obveznosti po zapadlosti Družbe za obdobje, končano 30. septembra 2023:

		Pogodbeni denarni tokovi
(v EUR)	Knjigovodska vrednost obveznosti	Obveznost	Od 0 do 6 mesecev	Od 6 do 12 mesecev	Od 1 do 5 let	Nad 5 let
Nekratkoročne finančne obveznosti	310.653.462	341.227.921	-	-	281.227.921	60.000.000
Nekratkoročne obveznosti iz najemov	25.243.191	33.514.712	-	-	12.924.983	20.589.729
Nekratkoročne poslovne obveznosti (brez drugih obveznosti)	2.024.000	2.024.000	-	-	2.024.000	-
Kratkoročne finančne obveznosti	306.237.059	326.633.658	236.442.883	90.190.775		-
Kratkoročne obveznosti iz najemov	3.750.242	4.880.364	2.558.804	2.321.560	-	-
Obveznosti iz blagovnih rokovnih pogodb*	-	1.045.416.231	555.521.630	238.427.307	251.467.294	-
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države,
zaposlencev in iz naslova predujmov)	519.820.374	519.820.374	519.686.602	133.772	-	-
Blagovni izvedeni instrumenti	13.593.872	13.593.872	13.593.872	-	-	-
Možne obveznosti za dana jamstva**	-	408.760.792	408.760.792	-	-	-
Stanje 30. septembra 2023	1.181.322.200	2.695.871.924	1.736.564.583	331.073.414	547.644.198	80.589.729

* Obveznosti iz naslova nabavnih blagovnih rokovnih pogodb predstavljajo pogodbene denarne odtoke na podlagi teh pogodb. Istočasno bo Skupina/Družba prejela ustrezna plačila iz nasprotnih prodajnih blagovnih pogodb.

** Najvišji znesek možnih obveznosti je alociran v obdobje, v katerem je lahko Družba pozvana k plačilu.

Javno

Valutno tveganje

Družba/Skupina je med valutnimi tveganji najbolj izpostavljena tveganju spremembe tečaja EUR/USD. Nabava naftnih derivatov namreč v večji meri poteka v dolarjih, prodaja pa v lokalnih valutah.

Skupina se zavaruje pred izpostavljenostjo spremembi menjalnega razmerja med EUR in USD s fiksiranjem tečaja EUR/USD, s ciljem, da zavaruje maržo. Instrument zavarovanja so rokovne terminske pogodbe z bankami.

Glede na to, da so partnerji pri sklepanju rokovnih (terminskih) pogodb za varovanje valutnega tveganja prvovrstne slovenske in mednarodne banke, Skupina/Družba ocenjuje, da je tveganje neizpolnitve sklenjenih pogodb minimalno.

Skupina je izpostavljena valutnim tveganjem tudi pri poslovanju z odvisnimi družbami v jugovzhodni Evropi. Glede na nizko volatilnost tečajev domicilnih valut na jugovzhodnih trgih in razmeroma majhno izpostavljenost Skupina/Družba ocenjuje, da iz tega naslova ni izpostavljena velikim tveganjem. Pri uravnavanju le-teh se v največji meri varujemo z naravnim ščitenjem.

Skupina/Družba je bila v prvih devetih mesecih leta 2023 izpostavljena tudi nekaterim drugim valutam (RON); instrument zavarovanja so ravno tako rokovne terminske pogodbe z bankami.

Izpostavljenost valutam drugih trgov, na katerih je Skupina/Družba prisotna s svojimi podjetji je bodisi manjša, bodisi so njihovi tečaji v primerjavi z EUR bistveno manj volatilni. Ocenjujemo, da sprememba tečaja ne bi imela pomembnega vpliva na poslovni izid.

Skupina/Družba odprto valutno pozicijo in občutljivost redno spremlja na podlagi metode VaR za vse valute, katerim smo izpostavljeni.

Neugodna sprememba kateregakoli valutnega para za 10 odstotkov bi zmanjšala čisti poslovni izid za največ 3.384.276 EUR, pri čemer se valutni par EUR/BAM upošteva kot fiksen.

Cenovno in količinsko tveganje

Skupina/Družba je izpostavljena cenovnim in količinskim tveganjem, ki izhajajo iz poslovanja z energenti. Skupina/Družba uravnava cenovna in količinska tveganja primarno na način, da stremi k uskladitvi nabav in prodaj energentov tako v smislu količin kot nabavno-prodajnih pogojev in s tem varuje ustvarjeno maržo pri energentih. Glede na poslovni model energenta so postavljeni limiti, ki omejujejo izpostavljenost cenovnim in količinskim tveganjem.

Za varovanje cene naftnih derivatov Skupina/Družba uporablja predvsem izvedene finančne instrumente. Partnerji so svetovne finančne inštitucije in banke ali dobavitelji blaga, Skupina/Družba ocenjuje, da je tveganje neizpolnitve sklenjenih pogodb minimalno.

V prvih devetih mesecih leta 2023 so bile tudi spremembe oz. omejitve glede oblikovanja cen naftnih derivatov na trgih, kjer posluje skupina Petrol, ki so jih sprejemale posamezne vlade držav, kar je dodatno vplivalo na poslovanje. Podrobno o uredbah po državah je opisano v podpoglavju Poslovno okolje.

V okviru upravljanja količinskih in cenovnih tveganj so se redno izvajale korekcije drobnoprodajnih in veleprodajnih planov ter sklepali ustrezni finančni posli varovanja.

Javno

Spremembe uredb na sam sistem upravljanja cenovnih in količinskih tveganj niso imele vpliva, je pa bil vpliv na prodajo naftnih derivatov. S strani države (Slovenija) se pričakuje poravnava nastale izgube v omenjenem obdobju, kot posledica Uredbe, ki je omejila prodajne cene naftnih derivatov.

Pri poslovanju z električno energijo je skupina Petrol izpostavljena cenovnim in količinskim tveganjem. V obdobju med 1. januarjem in 30. septembrom 2023 so bile cene električne energije z dobavo na Madžarskem za leto vnaprej bolj stabilne kot v letu 2022. Povprečna dnevna cena električne energije je v tem obdobju znašala 157,35 EUR/MWh, kar je 50 odstotkov manj, kot povprečna dnevna cena (za leto vnaprej) v obdobju leta 2022. Kljub navedenemu pa je povprečna cena v letu 2023 za 67 odstotkov višja od povprečja v obdobju leta 2021, ko je povprečna dnevna cena znašala 94,45 EUR/MWh. Kljub visokim cenam električne energije je opažen trend padanja cen, saj je povprečna cena v tretjem kvartalu za približno 14 odstotkov nižja od povprečne cene v prvem kvartalu leta 2023. Visoke cene električne energije povzročajo povišana cenovna tveganja, ki jih skupina upravlja z naborom limitnih sistemov, definiranih glede na poslovnega partnerja, tvegano vrednost in količinsko izpostavljenost, ter z ustreznimi procesi njihovega spremljanja in nadziranja. Dodatno skupina Petrol redno spremlja tudi ustreznost uporabljanih limitnih sistemov, ki jih po potrebi posodablja in dopolnjuje.

Obrestno tveganje

Skupina/Družba je izpostavljena obrestnemu tveganju zaradi najemanja kreditov z variabilno obrestno mero, ki večinoma temelji na EURIBOR-ju.

V prvih devetih mesecih leta 2023 je Skupina/Družba nadaljevala s spremljanjem izpostavljenosti spremembe neto obrestnih odhodkov ob spremembi obrestnih mer.

Varovanje izpostavljenosti obrestnemu tveganju poteka z uporabo naslednjih instrumentov:

• preko tekočega poslovanja s tem, da ima Skupina/Družba obrestno mero pri zapadlih terjatvah iz poslovanja posredno vezano na gibanje EURIBOR,
• preko terminskega trga s sklepanjem obrestnih zamenjav,
• z zadolževanjem s fiksno obrestno mero.

Skupina/Družba uporablja »hedge accounting« za sklenjene obrestne zamenjave, kjer varovane postavke in instrumenti varovanja tvorijo učinkovito varovalno razmerje, zato pripozna rezultate ščitenja obrestnega tveganja neposredno v kapitalu.

Upravljanje kapitalske ustreznosti

Glavni namen upravljanja s kapitalom je zagotoviti čim večjo finančno stabilnost, dolgoročno plačilno sposobnost in čim višjo vrednost za delničarje. To Skupina/Družba uresničuje tudi s politiko stabilnih dividend za lastnike družbe.

Finančno stabilnost nam dokazuje tudi konec junija 2014 pridobljen rating S&P BBB- in uspešna mednarodna izdaja evroobveznic v višini 265 mio EUR, ki so bile v letu 2019 v celoti poplačane. Bonitetna hiša S&P Global Ratings nam je decembra 2022 ponovno potrdila dolgoročno bonitetno oceno BBB- in kratkoročno A-3 družbe Petrol d.d., Ljubljana, ter potrdila tudi oceno prihodnjih obetov bonitetne ocene »stabilno«.

Skupina Petrol je v prvih devetih mesecih leta 2023 nadaljevala z izvajanjem strateške usmeritve na področju zadolženosti in obdržala kazalec neto zadolženost/kapital na sprejemljivih ravneh, ki Skupini zagotavljajo stabilno pozicijo za prihodnje poslovanje.

Knjigovodske in poštene vrednosti finančnih instrumentov

Skupina Petrol

	Skupina Petrol
		30. september 2023		31. december 2022
	Knjigovodska	Poštena	Knjigovodska	Poštena
(v EUR)	vrednost	vrednost	vrednost	vrednost
Neizpeljana finančna sredstva po pošteni vrednosti
Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko drugega
vseobsegajočega donosa	37.353.745	37.353.745	42.146.412	42.146.412
Neizpeljana finančna sredstva po odplačni vrednosti
Dana posojila	5.488.036	5.488.036	2.628.415	2.628.415
Poslovne terjatve (brez terjatev do države)	724.258.550	724.258.550	847.202.143	847.202.143
Sredstva na podlagi pogodb s kupci	9.963.895	9.963.895	13.319.362	13.319.362
Denar in denarni ustrezniki	72.824.909	72.824.909	100.962.531	100.962.531
Skupaj neizpeljana finančna sredstva	849.889.135	849.889.135	1.006.258.863	1.006.258.863
Neizpeljane finančne obveznosti po odplačni vrednosti
Bančna posojila in druge finančne obveznosti (brez izpeljanih
finančnih instrumentov)	(458.979.556)	(458.979.556)	(489.431.834)	(489.431.834)
Obveznosti iz najemov	(122.237.483)	(122.237.483)	(118.599.095)	(118.599.095)
Poslovne obveznosti (brez drugih dolgoročnih obveznosti in
brez kratkoročnih obveznosti do države ter zaposlencev)	(675.759.181)	(675.759.181)	(840.238.758)	(840.238.758)
Skupaj neizpeljane finančne obveznosti	(1.256.976.220) (1.256.976.220) (1.448.269.687) (1.448.269.687)
Izpeljani finančni instrumenti po pošteni vrednosti
Izpeljani finančni instrumenti (sredstva)	1.945.580	1.945.580	2.646.334	2.646.334
Izpeljani finančni instrumenti (obveznosti)	(16.789.282)	(16.789.282)	(38.710.057)	(38.710.057)
Skupaj izpeljani finančni instrumenti	(14.843.702)	(14.843.702)	(36.063.723)	(36.063.723)

Družba Petrol d.d., Ljubljana

	Petrol d.d.
	30. september 2023		31. december 2022
	Knjigovodska	Poštena	Knjigovodska	Poštena
(v EUR)	vrednost	vrednost	vrednost	vrednost
Neizpeljana finančna sredstva po pošteni vrednosti
Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko drugega
vseobsegajočega donosa	31.492.326	31.492.326	35.494.605	35.494.605
Neizpeljana finančna sredstva po odplačni vrednosti
Dana posojila	98.707.081	98.707.081	100.478.542	100.478.542
Poslovne terjatve (brez terjatev do države)	555.662.074	555.662.074	573.798.429	573.798.429
Sredstva na podlagi pogodb s kupci	1.124.446	1.124.446	11.722.300	11.722.300
Denar in denarni ustrezniki	33.711.915	33.711.915	51.203.361	51.203.361
Skupaj neizpeljana finančna sredstva	720.697.842	720.697.842	772.697.237	772.697.237
Neizpeljane finančne obveznosti po odplačni vrednosti
Bančna posojila in druge finančne obveznosti (brez izpeljanih
finančnih instrumentov)	(616.890.521)	(616.890.521)	(590.421.210)	(590.421.210)
Obveznosti iz najemov	(28.993.433)	(28.993.433)	(31.296.668)	(31.296.668)
Poslovne obveznosti (brez drugih dolgoročnih obveznosti in
brez kratkoročnih obveznosti do države ter zaposlencev)	(521.844.374)	(521.844.374)	(608.048.368)	(608.048.368)
Skupaj neizpeljane finančne obveznosti		(1.167.728.328) (1.167.728.328) (1.229.766.246) (1.229.766.246)
Izpeljani finančni instrumenti po pošteni vrednosti
Izpeljani finančni instrumenti (sredstva)	1.354.826	1.354.826	2.525.437	2.525.437
Izpeljani finančni instrumenti (obveznosti)	(13.593.872)	(13.593.872)	(16.753.181)	(16.753.181)
Skupaj izpeljani finančni instrumenti	(12.239.046)	(12.239.046)	(14.227.744)	(14.227.744)

Prikaz finančnih sredstev in obveznosti, razkritih po pošteni vrednosti, glede na hierarhijo določanja poštene vrednosti

Skupina Petrol Poštena vrednost sredstev

	30. september 2023			31. december 2022
(v EUR)	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj
Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko posl. izida Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko drugega	-	1.945.580	-	1.945.580	-	2.646.334	-	2.646.334
vseobsegajočega donosa	-	33.359.886	3.993.859	37.353.745	-	37.699.989	4.446.423	42.146.412
Skupaj sredstva, merjena po pošteni vrednosti	-	35.305.466	3.993.859	39.299.325	-	40.346.323	4.446.423	44.792.746
Nekratkoročna dana posojila	-	-	1.733.750	1.733.750	-	-	949.277	949.277
Kratkoročna dana posojila	-	-	3.754.286	3.754.286	-	-	1.679.138	1.679.138
Nekratkoročne poslovne terjatve	-	-	8.031.552	8.031.552	-	-	7.015.756	7.015.756
Kratkoročne poslovne terjatve (brez terjatev do države)	-	-	716.226.998	716.226.998	-	-	840.186.387	840.186.387
Sredstva na podlagi pogodb s kupci	-	-	9.963.895	9.963.895	-	-	13.319.362	13.319.362
Denar in denarni ustrezniki	72.824.909	-	-	72.824.909	100.962.531	-	-	100.962.531
Skupaj sredstva, za katera je poštena vrednost razkrita	72.824.909	-	739.710.481	812.535.390	100.962.531	-	863.149.920	964.112.451
Skupaj sredstva	72.824.909	35.305.466	743.704.340	851.834.715	100.962.531	40.346.323		867.596.343 1.008.905.197

Poštena vrednost obveznosti

		30. september 2023			31. december 2022
(v EUR)	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj
Finančne obveznosti	-	(295.029)	-	(295.029)	-	(8.837.601)	-	(8.837.601)
Blagovni izvedeni instrumenti	-	(16.494.253)	-	(16.494.253)	-	(29.872.456)	-	(29.872.456)
Skupaj obveznosti, merjene po pošteni vrednosti	-	(16.789.282)	-	(16.789.282)	-	(38.710.057)	-	(38.710.057)
Nekratkoročne finančne obveznosti	-	-	(346.902.120)	(346.902.120)	-	-	(401.613.002)	(401.613.002)
Nekratkoročne obveznosti iz najemov	-	-	(101.743.476)	(101.743.476)	-	-	(101.100.126)	(101.100.126)
Kratk. fin. obv. (brez obv., merjenih po pošteni vrednosti)	-	-	(112.077.436)	(112.077.436)	-	-	(87.818.832)	(87.818.832)
Kratkoročne obveznosti iz najemov	-	-	(20.494.007)	(20.494.007)	-	-	(17.498.969)	(17.498.969)
Nekratkoročne poslovne obveznosti (brez drugih obveznosti)	-	-	(2.024.000)	(2.024.000)	-	-	(2.024.000)	(2.024.000)
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države,
zaposlencev in obv., merjenih po pošteni vrednosti)	-	-	(673.735.181)	(673.735.181)	-	-	(838.214.758)	(838.214.758)
Skupaj obveznosti, za katere je poštena vrednost
razkrita	-			- (1.256.976.220) (1.256.976.220)	-		- (1.448.269.687) (1.448.269.687)
Skupaj obveznosti	-			(16.789.282) (1.256.976.220) (1.273.765.502)	-		(38.710.057) (1.448.269.687) (1.486.979.744)

Družba Petrol d.d., Ljubljana Poštena vrednost sredstev

		30. september 2023		31. december 2022
(v EUR)	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj
Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko posl. izida Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko drugega	-	1.354.826	-	1.354.826	-	2.525.437	-	2.525.437
vseobsegajočega donosa	-	29.374.412	2.117.914	31.492.326	-	33.376.691	2.117.914	35.494.605
Skupaj sredstva, merjena po pošteni vrednosti	-	30.729.238	2.117.914	32.847.152	-	35.902.128	2.117.914	38.020.042
Nekratkoročna dana posojila	-	-	47.569.843	47.569.843	-	-	59.134.780	59.134.780
Kratkoročna dana posojila	-	-	51.137.238	51.137.238	-	-	41.343.762	41.343.762
Nekratkoročne poslovne terjatve	-	-	8.026.985	8.026.985	-	-	7.007.540	7.007.540
Kratkoročne poslovne terjatve (brez terjatev do države)	-	-	547.635.089	547.635.089	-	-	566.790.889	566.790.889
Sredstva na podlagi pogodb s kupci	-	-	1.124.446	1.124.446	-	-	11.722.300	11.722.300
Denar in denarni ustrezniki	33.711.915	-	-	33.711.915	51.203.361	-	-	51.203.361
Skupaj sredstva, za katera je poštena vrednost razkrita	33.711.915	-	655.493.601	689.205.516	51.203.361	-	685.999.271	737.202.632
Skupaj sredstva	33.711.915	30.729.238	657.611.515	722.052.668	51.203.361	35.902.128	688.117.185	775.222.674

Poštena vrednost obveznosti

		30. september 2023				31. december 2022
(v EUR)	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj
Finančne obveznosti	-	-	-	-	-	(745.579)	-	(745.579)
Blagovni izvedeni instrumenti	-	(13.593.872)	-	(13.593.872)	-	(16.007.602)	-	(16.007.602)
Skupaj obveznosti, merjene po pošteni vrednosti	-	(13.593.872)	-	(13.593.872)	-	(16.753.181)	-	(16.753.181)
Nekratkoročne finančne obveznosti	-	-	(310.653.462)	(310.653.462)	-	-	(365.355.088)	(365.355.088)
Nekratkoročne obveznosti iz najemov	-	-	(25.243.191)	(25.243.191)	-	-	(27.331.350)	(27.331.350)
Kratk. fin. obv. (brez obv., merjenih po pošteni vrednosti)
	-	-	(306.237.059)	(306.237.059)	-	-	(225.066.122)	(225.066.122)
Kratkoročne obveznosti iz najemov	-	-	(3.750.242)	(3.750.242)	-	-	(3.965.318)	(3.965.318)
Nekratkoročne poslovne obveznosti (brez drugih obveznosti) Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države,	-	-	(2.024.000)	(2.024.000)	-	-	(2.024.000)	(2.024.000)
zaposlencev in obv., merjenih po pošteni vrednosti)	-	-	(519.820.374)	(519.820.374)	-	-	(606.024.368)	(606.024.368)
Skupaj obveznosti, za katere je poštena vrednost razkrita	-			- (1.167.728.328) (1.167.728.328)	-		- (1.229.766.246) (1.229.766.246)
Skupaj obveznosti	-			(13.593.872) (1.167.728.328) (1.181.322.200)	-		(16.753.181) (1.229.766.246) (1.246.519.427)

Gibanje sredstev, merjenih po pošteni vrednosti, razvrščenih v raven 3

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	2023	2022	2023	2022
Stanje 1. januarja	4.446.423	4.467.121	2.117.914	2.117.914
Odtujitve Skupaj dobički in izgube, pripoznani v izkazu	(454.111)	(16.240)	-	-
vseobsegajočega donosa	1.547	-	-	-
Stanje 30. septembra	3.993.859	4.450.881	2.117.914	2.117.914

27. Posli s povezanimi osebami

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-9 2023	1-9 2022	1-9 2023	1-9 2022
Prihodki od prodaje:
odvisne družbe		- -	691.598.057	941.540.585
skupaj obvladovane družbe	696.398	3.552.510	16.307	25.114
pridružene družbe	35.646	19.553	35.646	19.553
Nabavna vrednost prodanega blaga:
odvisne družbe		- -	129.718.931	97.368.513
skupaj obvladovane družbe	56.595	96.888	-	-
Stroški materiala:
odvisne družbe		- -	518.906	542.407
skupaj obvladovane družbe	1.629	4.304	-	-
Stroški storitev:
odvisne družbe		- -	1.285.708	730.041
skupaj obvladovane družbe	3.663	2.381	-	-
Dobiček izpeljanih finančnih instrumentov:
odvisne družbe		- -	6.024.616	4.687.243
Izguba izpeljanih finančnih instrumentov:
odvisne družbe		- -	2.880.205	1.658.727
Fin. prihodki/odhodki iz deležev v družbah v Skupini:
odvisne družbe		- -	701.048	299.422
skupaj obvladovane družbe	278.538	390.091	931.389	115.217
pridružene družbe	886.672	762.125	905.389	814.437
Finančni prihodki za obresti:
odvisne družbe		- -	1.328.115	936.152
skupaj obvladovane družbe	5.869	1.261	5.869	1.261
Drugi finančni prihodki:
odvisne družbe		- -	85.068	112.804
pridružene družbe	344	516	344	516
Finančni odhodki za obresti:
odvisne družbe		- -	1.667.419	1.718.362
skupaj obvladovane družbe	260	260	260	260

Poročilo o poslovanju skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana, v prvih devetih mesecih leta 2023

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	30. september	31. december	30. september	31. december
(v EUR)	2023	2022	2023	2022
Naložbe v družbe v Skupini:
odvisne družbe	-	-	555.292.232	554.032.932
skupaj obvladovane družbe	624.897	1.277.748	233.000	233.000
pridružene družbe	56.848.799	56.968.277	26.610.477	26.610.477
Nekratkoročna dana posojila:
odvisne družbe	-	-	46.601.923	59.087.634
Kratkoročne poslovne terjatve:
odvisne družbe	-	-	98.950.305	83.627.973
skupaj obvladovane družbe	336.267	1.100.698	19.566	15.433
pridružene družbe	399	1.568	284	1.487
Kratkoročna dana posojila:
odvisne družbe	-	-	47.950.049	40.046.732
skupaj obvladovane družbe	431.749	247.383	431.749	247.383
Sredstva na podlagi pogodb s kupci:
odvisne družbe	-	-	2.219.675	5.542.493
Nekratkoročne finančne obveznosti:
odvisne družbe	-	-	21.000.000	21.000.000
Kratkoročne finančne obveznosti:
odvisne družbe	-	-	201.358.173	164.958.704
skupaj obvladovane družbe	300.000	300.000	300.000	300.000
Kratkoročne poslovne obveznosti:
odvisne družbe	-	-	6.018.229	8.515.784
skupaj obvladovane družbe	844	898.293	-	876.704
Obveznosti na podlagi pogodb s kupci:
odvisne družbe	-	-	14.428.586	2.527
Druge obveznosti:
odvisne družbe	-	-	-	11.321.656

28. Pogojne obveze

Možne obveznosti za dana jamstva

	Petrol d.d.		Petrol d.d.
	30. september	31 December	30. september	31 December
(v EUR)	2023	2022	2023	2022
Izdana garancija za družbo:		Vrednost izdane garancije		Vrednost izkoriščene garancije
Petrol d.o.o.	167.082.826	176.237.013	117.591.970	110.590.551
Geoplin d.o.o. Ljubljana	91.494.780	21.000.000	168.688	-
E 3, d.o.o.	15.000.000	15.000.000	6.726.467	3.812.407
Petrol BH Oil Company d.o.o. Sarajevo	5.437.589	5.437.589	572.292	166.588
Petrol LPG d.o.o.	4.700.000	4.700.000	-	-
Petrol Trade Handelsgesellschaft m.b.H.	3.000.000	3.000.000	3.000.000	1.800.000
Petrol d.o.o. Beograd	1.832.300	3.999.800	712.525	1.023
Petrol LPG HIB d.o.o	971.455	460.163	64.601	-
Petrol Crna Gora MNE d.o.o.	725.000	3.000.000	261.312	206.682
Vjetroelektrana Ljubač d.o.o.	-	23.792.130	-	-
Aquasystems d.o.o.	-	373.318	-	373.318
Skupaj	290.243.950	257.000.013	129.097.855	116.950.569
Menice za poroštvo	112.225.563	103.464.125	112.225.563	103.464.125
Druge garancije	6.291.279	7.599.569	6.291.279	7.599.569
Skupaj možne obveznosti za dana jamstva	408.760.792	368.063.707	247.614.697	228.014.263

Vpis v sodni register: Okrožno sodišče v Ljubljani, matična številka: 5025796000, osnovni kapital: 52.240.977,04 EUR, ID za DDV SI80267432 105/108

Vrednost izdane garancije predstavlja maksimalno vrednost izdane garancije, vrednost izkoriščene garancije pa predstavlja vrednost, za katero ima družba izkazane obveznosti, za katere so garancije izdane.

Možne obveznosti iz naslova tožb

Proti Družbi kot toženi stranki in dolžniku potekajo na sodišču tožbe v skupnem znesku 3.400.888 EUR (31. decembra 2022: 3.150.872 EUR). Uprava Družbe ocenjuje, da obstaja verjetnost izgube nekaterih tožb. Zaradi tega ima Družba v ta namen oblikovane dolgoročne rezervacije, ki na dan 30. septembra 2023 znašajo 1.859.919 EUR (31. decembra 2022: 1.799.722 EUR).

Proti Skupini kot toženi stranki in dolžniku potekajo na sodišču tožbe v skupnem znesku 5.091.152 EUR (31. decembra 2022 4.233.150 EUR). Uprava Skupine ocenjuje, da obstaja verjetnost izgube nekaterih tožb. Zaradi tega ima Skupina v ta namen oblikovane dolgoročne rezervacije, ki na dan 30. septembra 2023 znašajo 2.519.863 EUR (31. decembra 2022: 2.511.603 EUR).

29. Dogodki po datumu poročanja

Predsednica in člani uprave družbe Petrol d.d., Ljubljana, so v obdobju od 29. avgusta 2023 do 5. oktobra 2023 izvedli nakupe rednih delnic družbe Petrol d.d., Ljubljana, z oznako PETG, ISIN SI0031102153, in sicer so kupili vsak po 700 delnic družbe.

Po datumu poročanja ni drugih dogodkov, ki bi pomembno vplivali na prikazane izkaze v prvih devetih mesecih leta 2023.

Priloga 1: Organizacijska shema skupine Petrol

Matična družba Petrol d.d., Ljubljana l l l l Odvisne družbe Petrol d.o.o. (100 %) l l l l Petrol javna rasvjeta d.o.o. (100 %) l Adria-Plin d.o.o. (75 %) l Petrol BH Oil Company d.o.o. Sarajevo (100 %) l l l Petrol d.o.o. Beograd (100 %) l l l Petrol Lumennis PB JO d.o.o. Beograd (100 %) l Petrol Lumennis VS d.o.o. Beograd (100 %) l Petrol Lumennis ZA JO d.o.o. Beograd (100 %) l Petrol Lumennis ŠI JO d.o.o. Beograd (100 %) l Petrol KU 2021 d.o.o. Beograd (100 %) l Petrol Lumennis KI JO d.o.o. Beograd (100 %) l Petrol Crna Gora MNE d.o.o. (100 %) l l Petrol Trade Handelsges.m.b.H. (100 %) l Beogas d.o.o. Beograd (100 %) l Petrol LPG d.o.o. Beograd (100 %) l Tigar Petrol d.o.o. Beograd (100 %) l Petrol LPG HIB d.o.o. (100 %) l Petrol Power d.o.o. Sarajevo (99,7518 %) l	Skupina Petrol, 30. september 2023	Goriva in derivati	Trgovsko blago in storitve	Energija in rešitve	Ostalo
Petrol-Energetika DOOEL Skopje (100 %) l
Petrol Bucharest ROM S.R.L. (100 %) l
Petrol Hidroenergija d.o.o. Teslić (80 %) l
Vjetroelektrane Glunča d.o.o. (100 %) l
IG Energetski Sistemi d.o.o. (100 %) l
Petrol Geo d.o.o. (100 %) l
Ekoen d.o.o. (100 %) l
Ekoen S d.o.o. (100 %) l
Zagorski metalac d.o.o. (75 %) l
Mbills d.o.o. (100 %) l
Atet d.o.o. (96 %; 100 % glasovalnih pravic) l
Atet Mobility Zagreb d.o.o. (100 %) l
Vjetroelektrana Ljubač d.o.o. (100 %) l
E 3, d.o.o. (100 %) l
STH Energy d.o.o. Kraljevo (80 %) l
Petrol - OTI - Terminal L.L.C. (100 %) l
Geoplin d.o.o. Ljubljana (74,34 %) l
Geoplin d.o.o., Zagreb (100 %) l
Geoplin d.o.o. Beograd (100 %) l
Zagorski metalac d.o.o. (25 %) l
Skupaj obvladovane družbe
Geoenergo d.o.o. (50 %) l
Soenergetika d.o.o. (25 %) l
Vjetroelektrana Dazlina d.o.o. (50 %) l
Pridružene družbe
Plinhold d.o.o. (29,84 %) l
Aquasystems d.o.o. (26 %) l Knešca d.o.o. (47,27 % družbe je v lasti družbe E 3, d.o.o.) l

Shema skupine Petrol na 30. september 2023 ne vključuje neaktivnih družb.

Priloga 2: Abecedni seznam kratic, uporabljenih v poročilu

AC	polnjenje električnih vozil z izmeničnim tokom (ang. alternating current)
AEO	certifikat Pooblaščenega gospodarskega subjekta (ang. Authorised Economic Operator)
APM	alternativna merila uspešnosti poslovanja
AQUIS	programska oprema za optimizacijo distribucije vode v realnem času
BAM	konvertibilna marka Bosne in Hercegovine
BDP	bruto domači proizvod
CEGH	Srednjeevropsko plinsko vozlišče (ang. Central European Gas Hub)
CEX	kazalnik spremljanja uporabniške izkušnje (ang. Customer Experience)
CINEA	Evropska izvajalska agencija za podnebje, infrastrukturo in okolje (ang. European Climate, infrastructure and
	Environment Executive Agency)
DC	polnjenje električnih vozil z enosmernim tokom (ang. direct current)
EBITDA	poslovni izid podjetja pred obrestmi, davki in amortizacijo (ang. Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization)
ECB	Evropska centralna banka (ang. European Central Bank)
EEX	Evropska energetska borza (ang. European Energy Exchange)
EOL	projekt Energetska prenova Ljubljane
EOQ	Evropska organizacija za kakovost (angl. European Organization for Quality)
EPS	dobiček na delnico (ang. Earnings Per Share)
ERP	sistem za nadzor poslovanja podjetja (ang. Enterprise Resource Planning)
ESG	okoljski, družbeni in upravljavski dejavniki oz. vidiki trajnostnosti (ang. Environmental Social Governance)
ESMA	Evropski organ za vrednostne papirje in trge (ang. European Securities and Markets Authority)
ESRS	Evropski standardi trajnostnega poročanja (ang. European Sustainability Reporting Standards)
EUO	projekt Energetsko upravljanje objektov
EQTM	Evropski certifikat kakovosti (ang. European Quality Trademark)
FED	Ameriška centralna banka (ang. Federal Reserve Bank)
FSC	certifikat Sveta za nadzor gozdov (ang. Forest Stewardship Council)
GBC	Združenje za trajnostno gradnjo (ang. Green Building Council)
GWh	gigavatna ura
HACCP	Mednarodna metoda zagotavljanja varne prehrane (ang. Hazard Analysis Critical Control Point)
HERA	Hrvaški regulativni organ pooblaščen za nadzor na področju energetike (hrv. Hrvatska Energetska Regulatorna Agencija)
ISCC	certifikat, ki v vseh členih dobavne verige zahteva sledljivost in spoštovanje trajnostnih meril za biogoriva (ang. International Sustainability and Carbon Certification)
ISO	certifikat Mednarodne organizacije za standardizacijo (ang. International Organisation of Economic Co-operation and Development)
	JP VOKA Javno Podjetje Vodovod Kanalizacija
KDD	Centralna klirinško depotna družba
KWh	kilovatna ura
MRS	Mednarodni računovodski standard
MSRP	Mednarodni standardi računovodskega poročanja
	MULTI-E projekt za razvoj storitev elektromobilnosti in infrastrukture alternativnih goriv v Sloveniji, na Hrvaškem in na Slovaškem
MWh	megavatna ura
NEXT-E	Evropski projekt za širjenje infrastrukture za polnjenje električnih vozil v srednji in vzhodni Evropi
NMB	neosvinčen motorni bencin
OECD	Organizacija za gospodarsko sodelovanje in razvoj (ang. Organisation of Economic Co-operation and Development)
OPEC	Organizacija držav izvoznic nafte (ang. Organization of the Petroleum Exporting Countries)
OVE	obnovljivi viri energije
PE	populacijski ekvivalent – enota za merjenje zmogljivosti čistilnih naprav
POR	Program odgovornega ravnanja (globalna pobuda kemijske industrije za izboljšanje gospodarjenja na področju varovanja zdravja, varnosti in okolja)
RSD	srbski dinar
SCADA	sistem za upravljanje, nadzor in spremljanje procesov (ang. Supervisory Control And Data Acquisition)
SE	sončna elektrarna
SIST	Slovenski inštitut za standardizacijo
TCFD	Organizacija za finančna razkritja, povezana s podnebjem (ang. Task force on Climate-Related Financial Disclosures)
TNPS	vprašalnik spremljanja zadovoljstva kupcev (ang. Transactional Net Promoter Score)
TWh	teravatna ura
UNP	utekočinjen naftni plin
	URBAN-E Evropski projekt za pospeševanje e-mobilnosti, intermodalni transport in zelene transportne storitve v mestnih središčih (Ljubljana Bratislava, Zagreb)