AI Terminal
Cinkarna Celje
Quarterly Report • May 17, 2024
1981_rns_2024-05-17_27bc91cf-e0fc-45b6-8374-4ec1ada7c1b3.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Metalurško-kemična industrija Celje, d. d. Kidričeva 26, SI-3001 Celje, Slovenija
NEREVIDIRANO POROČILO O POSLOVANJU CINKARNE CELJE V OBDOBJU JANUAR – MAREC 2024
Celje, maj 2024
VSEBINA
| ZBIR NAJPOMEMBNEJŠIH PODATKOV | 2 | |
|---|---|---|
| POSLOVNO POROČILO | 3 | |
| IZJAVA O ODGOVORNOSTI UPRAVE | 5 | |
| 1 | PRODAJA | 6 |
| 1.1 Prodaja po geografskih odsekih |
6 | |
| 1.2 Prodaja po področnih odsekih |
7 | |
| 2 | ANALIZA USPEŠNOSTI POSLOVANJA | 9 |
| 2.1 Poslovni izid |
9 | |
| 2.2 Odhodki in stroški |
9 | |
| 2.3 Sredstva |
10 | |
| 2.4 Obveznosti do virov sredstev |
11 | |
| 3 | KADRI | 13 |
| 4 | NAJPOMEMBNEJŠA TVEGANJA DELOVANJA PODJETJA | 15 |
| 5 | PODATKI O DELNICAH in LASTNIŠKI STRUKTURI | 30 |
| 5.1 Lastniška struktura |
30 | |
| 5.2 Trgovanje z delnicami |
31 | |
| 6 | TEMELJI RAZVOJA | 32 |
| 6.1 Naložbe |
32 | |
| 6.2 Razvojna dejavnost |
33 | |
| 6.3 Zagotavljanje kakovosti |
33 | |
| 6.4 Ravnanje z okoljem |
34 | |
| 6.5 Varnost in zdravje |
35 | |
| 7 | RAČUNOVODSKI IZKAZI | 36 |
| 7.1 Izkaz poslovnega izida |
36 | |
| 7.2 Izkaz finančnega položaja družbe |
37 | |
| 7.3 Izkaz gibanja kapitala |
39 | |
| 7.4 Izkaz denarnih tokov za obdobje |
40 | |
| 7.5 Izkaz drugega vseobsegajočega donosa |
41 | |
| 8 | POJASNILA K RAČUNOVODSKIM IZKAZOM | 42 |
| 9 | POMEMBNEJŠI POSL. DOGODKI, KI SO NASTOPILI PO KONCU POSL. OBDOBJA | 53 |
ZBIR NAJPOMEMBNEJŠIH PODATKOV
| POSLOVANJE v 000 € | I.-III. 2024 | I.-III. 2023 | 2023 | 2022 |
|---|---|---|---|---|
| Prihodki od prodaje | 47.538 | 50.034 | 176.464 | 227.153,12 |
| Dobiček iz poslovanja (EBIT)1 | 1.358 | 4.662 | 12.723 | 53.175,64 |
| Dobiček iz poslovanja, povečan za amortizacijo (EBITDA)2 | 4.678 | 7.915 | 25.078 | 65.326,33 |
| Čisti poslovni izid | 1.289 | 3.801 | 12.653 | 43.396,47 |
| Nekratkoročna sredstva (konec obdobja) | 113.740 | 107.712 | 114.523 | 108.559,53 |
| Kratkoročna sredstva (konec obdobja) | 120.774 | 153.956 | 145.393 | 142.388,47 |
| Kapital (konec obdobja) | 197.511 | 212.811 | 221.230 | 209.010,15 |
| Nekratkoročne obveznosti (konec obdobja) | 18.859 | 18.640 | 18.844 | 18.831,72 |
| Kratkoročne obveznosti (konec obdobja) | 18.144 | 30.217 | 19.841 | 23.106,14 |
| Investicije | 2.159 | 2.070 | 19.825 | 10.546,5 |
| KAZALNIKI | ||||
| Delež EBIT v prihodkih od prodaje | 0,03 | 0,09 | 0,07 | 0,23 |
| Delež EBITDA v prihodkih od prodaje | 0,10 | 0,16 | 0,14 | 0,29 |
| Čisti dobiček v prihodkih od prodaje (ROS) | 2,71 | 7,60 | 7,17 | 19,11 |
| Donosnost kapitala (ROE)3 | 0,62 | 1,80 | 5,88 | 21,74 |
| Donosnost sredstev (ROA)4 | 0,52 | 1,48 | 4,95 | 17,61 |
| Dodana vrednost na zaposlenega5 | 18.765 | 22.889 | 80.305 | 131.431 |
| ŠTEVILO ZAPOSLENIH | ||||
| Konec leta / obdobja | 724 | 757 | 742 | 775 |
| Povprečje konec leta / obdobja | 728 | 762 | 754 | 776 |
| PODATKI O DELNICI * | ||||
| Skupno število delnic | 8.079.770 | 8.079.770 | 8.079.770 | 8.079.770 |
| Število lastnih delnic | 264.650 | 264.650 | 264.650 | 264.650 |
| Število delničarjev | 2.739 | 2.439 | 2.651 | 2.321 |
| Čisti poslovni izid na delnico v €6 | 0,16 | 0,47 | 1,57 | 5,37 |
| Dividendna donosnost7 | 13% | n.p. | n.p. | 10 % |
| Bruto dividenda na delnico v € | 3,20 | n.p. | n.p. | 3,19 |
| Tečaj delnice konec obdobja v € | 21,50 | 28,80 | 20,50 | 23,00 |
| Knjigovodska vrednost delnice v €8 | 24,45 | 26,34 | 27,38 | 25,87 |
| Tržna kapitalizacija v 000 € (konec obdobja) | 173.175 | 232.697 | 165.635 | 185.834,71 |
* za pretekla obdobja preračunana cepitev delnice
1 Razlika med prihodki in odhodki iz poslovanja.
2 Razlika med prihodki in odhodki iz poslovanja, povečana za amortizacijo. Odraža uspešnost poslovanja.
3 Čisti dobiček/povprečno stanje lastniškega kapitala v obdobju. Kazalnik odraža učinkovitost družbe pri ustvarjanju čistega poslovnega izida glede na kapital. Donos na kapital je tudi kazalnik uspešnosti poslovodstva pri povečanju vrednosti družbe za lastnike.
4 Čisti dobiček/povprečno stanje sredstev v obdobju. Kazalnik odraža učinkovitost družbe pri ustvarjanju čistega poslovnega izida glede na sredstva. Donos na sredstva je tudi kazalnik uspešnosti poslovodstva pri učinkovitosti uporabe sredstev za ustvarjanje dobička.
5 Poslovni izid iz poslovanja, povečan za amortizacijo in stroške dela, deljeno s povprečnim številom zaposlenih po vštetih urah. Kazalnik produktivnosti, ki odraža, kakšna je povprečna novo ustvarjena vrednost na zaposlenega v Cinkarni.
6 Čisti dobiček/skupno število izdanih delnic.
7 Višina dividende/vrednosti delnice (na dan skupščinskega sklepa).
8 Kapital konec obdobja/skupno število izdanih delnic.
POSLOVNO POROČILO
Kontinuirano 150-letno poslovanja je Cinkarna Celje, d. d., sodobno in v prihodnost usmerjeno kemijsko podjetje, pričakala v zelo dobri kondiciji, z ambicioznimi cilji trajnostnega poslovanja. Kot del kemijske industrije, ki predstavlja vitalni gradnik evropskega in slovenskega gospodarstva, se zavedamo svoje priložnosti, odgovornosti ter izzivov v kontekstu zelene, nizkoogljične in krožne preobrazbe evropske industrije ter dinamičnosti industrije pigmenta.
Osredotočanje na jedrni program pigmenta titanovega dioksida in racionalizacija portfelja strateških poslovnih področij sta ključna gradnika naše poslovne uspešnosti. Pigment titanov dioksid je naš najpomembnejši proizvod in je nepogrešljiva surovina v modernem svetu, zato smo zavezani k nadaljnjemu razvoju in nenehnemu izboljševanju kakovosti slednjega ter preučevanju možnosti uporabe v trajnostnih aplikacijah.
Prvo četrtletje smo realizirali prodajo, ki je za 5 % nižja od primerljivega lanskega enakega obdobja, na kar vplivajo predvsem nižje povprečne prodajne cene pigmenta titanovega dioksida. Povpraševanje po pigmentu se je sicer izboljšalo na račun ponovnega polnjenja zalog in zastojev v Rdečem morju. Preučevanje morebitnih antidumpinških ukrepov spodbujajo nekatere evropske kupce v razmislek glede spremembe nabavnih strategij.
Ocenjujemo, da so doseženi poslovni rezultati presegajo napovedi za to obdobje. Cinkarna Celje, d. d. je relativno majhen proizvajalec pigmenta, zato se soočamo s tržnimi stanji in spremembami kot tipičen sledilec, seveda pa poskušamo znotraj danih okvirov kar najbolj izkoristiti potenciale trga, v smislu ravni in tudi časovne dinamike.
Kazalniki razpoloženja evrskega območja se izboljšujejo, a ostajajo šibki. Predvidena je postopna krepitev gospodarske aktivnosti proti koncu leta. Na slednjo bo vplivalo nadaljnje postopno zniževanje inflacije, nizka brezposelnost in krepitev zasebne potrošnje. Spreminjanje napovedi in scenarijev bo v veliki meri povezano z razvojem konfliktov na Bližnjem vzhodu in Ukrajini.
Prej omenjene makroekonomske razmere v kontekstu konkretnih trgov in nosilnih proizvodov Cinkarne Celje pomenijo, da se srečujemo s postopnim izboljševanjem povpraševanja. Prodajne cene so sicer konec marca nižje kot v začetku leta, a se ocenjuje, da bodo v naslednjem četrtletju izboljšane.
Cene nekaterih ključnih surovin vztrajajo na visokih nivojih oziroma se cenijo le v manjši meri, kar bi po planu za leto 2024 rezultiralo v podobni dobičkovni stopnji, kot bi bila dosežena v letu 2023 brez upoštevanja energetske pomoči. Vsled teh dejstev smo oblikovali tudi načrt za leto 2024 in vkalkulirali predvideno poslovanje in povišane investicijske izdatke v energetsko in trajnostno transformacijo. Za drugo četrtletje 2024 predvidevamo dvig povprečne prodajne cene in izboljšanje marže glede na prvo četrtletje. Dogajanje v drugi polovici leta bo predvsem v znamenju odločitve evropske komisije glede antidumping postopka. Uvedba znatnejših dodatnih tarif lahko povzroči izboljševanje marž evropskih proizvajalcev.
V preučevanem obdobju smo ustvarili prihodke od prodaje v višini 47,5 mio €, kar je za 5 % manj kot v letu 2023. Skupna vrednost izvoza je v obravnavanem obdobju dosegla višino 43,8 mio €, kar je za 2 % manj kot v istem obdobju preteklega leta. Čisti dobiček je dosegel višino 1,3 mio € in je za 66 % manj od doseženega v primerljivem obdobju preteklega leta, ko je le-ta dosegel višino 3,8 mio €. Poslovni izid iz poslovanja povečan za amortizacijo oziroma EBITDA je dosegel 4,7 mio € in znaša 10 % od dosežene prodaje. V primerjavi z letom poprej je EBITDA nižji za 41 %.
Na področju dela z zaposlenimi in upravljanja kadrovskih potencialov pozornost posvečamo optimizaciji organizacijske strukture, s ciljem zagotoviti nemoteno delovanje podjetja ter posledično pogoje maksimalno varnega in zdravega dela zaposlenih. Sledimo načelu pozitivne motivirajoče plačne politike ter zagotavljanju primerne stopnje zadovoljstva in motivacije zaposlenih. Hkrati vpeljujemo informacijsko podporo za razvoj kompetenc in izboljšanje organizacijske klime. Konec leta smo
socialnim partnerjem predstavili projekt prenove kompetenčnega in plačnega modela. Cilj slednjega je moderen sistem, ki ga bodo sooblikovali tudi zaposleni in bo nudil temelj za nadaljnjo rast podjetja.
V prvem kvartalu leta 2024 smo za investicije, nabavo osnovnih sredstev in nadomestne opreme porabili 2,2 mio €. Vlagamo v programe, ki kažejo potencial rasti. Z investicijami v proizvodnji sledimo predvsem ciljem zniževanja operativnih stroškov, zagotavljanja rentabilnega obsega količinske proizvodnje, doseganju višje kakovosti, zakonodajne skladnosti in energetske vzdržnosti.
Z razvojno dejavnostjo sledimo strategiji za petletno obdobje. Razvojne aktivnosti smo izvajali glede na zaznane priložnosti na področjih, ki jih strokovno obvladujemo, glede na trende in pričakovanja kupcev.
V podjetju izvajamo več medsebojno povezanih projektov, s katerimi celovito obvladujemo prostorska in okoljska tveganja. Pomembnejši med njimi so projekt alternativne dobave vode, uskladitev prostorskih aktov na napravi za zapolnjevanje rdeče sadre Za Travnik, sanacijski poseg na Odlagališču nenevarnih odpadkov Bukovžlak (ONOB) in zagotavljanje stabilnosti pregradnih teles.
Pri načrtovanju in izvajanju vseh aktivnosti upoštevamo načela trajnostnega razvoja in krožnega gospodarstva. V okviru zagotavljanja trajnostnega razvoja proizvodnje titanovega dioksida smo nadaljevali projekta celovito obvladovanje vod in predelave odpadne kisline ter se posvetili projektu za vrednotenje rdeče sadre. Zastavili in izvajali smo tudi nove aktivnosti na področjih zmanjševanja ogljičnega odtisa, rabe obnovljivih virov energije in ponovne rabe materialov. Lani pripravljen osnutek ESG strategije dopolnjujemo z zahtevami standarda ESRS ter se v okviru trajnostnega tima pripravljamo na poročanje za leto 2024 v skladu s CSRD.
V nadaljnjih poglavjih poročila so navedeni podrobnejši podatki po posameznih poslovnih področjih, kakor tudi prikaz finančnega položaja in poslovanja podjetja.
Uprava podjetja
IZJAVA O ODGOVORNOSTI UPRAVE
Uprava družbe je odgovorna, da za vsako posamezno obdobje pripravi računovodske izkaze v skladu z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja (MSRP), sprejetimi v Evropski uniji in Zakonom o gospodarskih družbah (ZGD) na način, da ti predstavljajo resnično in pošteno sliko poslovanja družbe Cinkarna Celje, d. d.
Uprava pričakuje, da bo družba v prihodnosti razpolagala z ustreznimi viri za nadaljevanje poslovanja, zaradi tega so računovodski izkazi družbe pripravljeni na osnovi predpostavke o časovni neomejenosti delovanja družbe.
Odgovornost uprave pri izdelavi računovodskih izkazov zajema sledeče:
- računovodske politike so ustrezno izbrane in dosledno uporabljene,
- presoje in ocene so razumne in preudarne,
- računovodski izkazi so sestavljeni v skladu z MSRP, sprejetimi v Evropski uniji, vsa morebitna odstopanja so razkrita in pojasnjena v poročilu.
Uprava po najboljšem vedenju izjavlja:
- da poslovno poročilo družbe Cinkarna Celje, d. d. za obdobje januar-marec 2024 vključuje pošten prikaz razvoja in izidov poslovanja ter njenega finančnega položaja, vključno z opisom vseh bistvenih vrst tveganj, ki jim je družba izpostavljena,
- da je računovodsko poročilo družbe Cinkarna Celje, d. d. za obdobje januar-marec 2024 sestavljeno v skladu z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja, kot jih je sprejela EU in da je resničen in pošten prikaz sredstev in obveznosti, finančnega položaja, poslovnega izida in vseobsegajočega donosa družbe.
Uprava je računovodske izkaze s pripadajočimi usmeritvami in pojasnili sprejela dne 22. 4. 2024.
Poslovodstvo družbe
Predsednik Uprave
Aleš SKOK,
univ. dipl. inž. kem. teh., MBA - ZDA
Članica Uprave – namestnica predsednika Uprave - tehnična direktorica
Nikolaja PODGORŠEK SELIČ univ. dipl. inž. kem. inž., spec.
Filip KOŽELNIK, mag. posl. Ved.
Član Uprave – delavski direktor
1 PRODAJA
Skupna prodaja je v leta 2024 za 5 % nižja od prodaje, dosežene v primerljivem obdobju leta 2023. Skupni znesek prodaje oziroma čistih prihodkov od prodaje je dosegel vrednost 47,5 mio €.
1.1 Prodaja po geografskih odsekih
Skupna prodaja na tuji trg se je, glede na primerljivo preteklo leto, znižala za 2 %. Padec prodaje na tuje trge je nedvomno posledica nižjih cen pigmenta.
Prodaja po geografskih odsekih
| 2023 | 2024 | ΔPY% | |
|---|---|---|---|
| Slovenija | 5.329.218 | 3.766.938 | -29 |
| EU | 36.678.416 | 37.491.483 | +2 |
| Bivša YU | 1.107.737 | 633.383 | -43 |
| Tretje države | 5.662.550 | 4.444.651 | -22 |
| Tretje države - dolar. trgi | 1.256.411 | 1.201.429 | -4 |
| SKUPAJ | 50.034.332 | 47.537.885 | -5 |
Delež posameznega trga v skupni prodaji podjetja
Prodaja na trg EU je za 2 % višja od dosežene v preteklem letu. Na dvig prodaje so vplivale višje količine pigmenta in pa bistveno boljše povpraševanje po bakrovih fungicidih. Enega izmed ključnih trgov predstavlja Nemčija, kjer ustvarimo 27,0 % izvozne prodaje in 24,8 % celotne prodaje podjetja. Pomembnost nemškega trga se je v primerjavi z letom poprej malenkost zmanjšala, zaradi objektivne zrelosti trga.
Prodaja na trge bivše Jugoslavije se je znižala za 43 %, kar je povezano z nižjo vrednostno prodajo pigmenta in praškastih lakov.
Prodaja na domačem trgu je za 29 % nižja primerjalno na 2023. Padec prodaje je prisoten v vseh PE, razen PE Kemija Celje.
Skupna prodaja na trge tretjih držav je nižja za 18 % primerjalno na isto obdobje preteklega leta. Na tem segmentu je največ prispevala nižja količina pigmenta. Na dolarskih trgih sicer krepimo tržne deleže. V naslednjem srednjeročnem obdobju nameravamo trženjske aktivnosti bolj usmerjati na te trge, saj nam nudijo dobro geografsko diverzifikacijo.
Prodaja po geografskih odsekih
Delež skupnega izvoza v celotni prodaji podjetja je v preučevanem letu znašal 92,1 %, v primerjavi z letom poprej se je ta delež zvišal za 2,7 odstotne točke. Višan delež izvoza se nanaša na zvišanje vrednostne prodaje na ključne trge Poljske, Italije. Največ izvozimo v Nemčijo, kjer beležimo upad prodaje za 19 %. Glavnino dosegamo z izvozom pigmenta titanovega dioksida.
Struktura prodaje po nacionalnih trgih se četrtletno seveda spreminja, glede na pogoje, ki vsakokrat prevladujejo na posameznem trgu. V grobem pa je struktura pogojena z donosnostjo trgov, s trženjsko strategijo in politično-ekonomsko varnostjo ter zanesljivostjo trgov.
1.2 Prodaja po področnih odsekih
Prodaja po področnih odsekih
| 2023 | 2024 | ΔPY% | |
|---|---|---|---|
| Titanov dioksid | 40.221.912 | 38.583.657 | -4 |
| - od tega pigment TiO2 | 39.594.790 | 37.737.096 | -5 |
| Predelava cinka | 1.883.255 | 0 | - |
| Laki, mastri in tiskarske barve | 5.363.972 | 4.247.737 | -21 |
| Agro program | 1.809.278 | 3.429.382 | +90 |
| Polimeri | 638.877 | 1.037.852 | +62 |
| Ostalo | 117.037 | 239.256 | +104 |
| SKUPAJ | 50.034.332 | 47.537.885 | -5 |
V obravnavanem obdobju je prodaja nosilnega programa pigmenta titanovega dioksida dosegla višino 38,6 mio €. Nižja vrednostna prodaja za 1,6 mio € je posledica nižjih povprečnih prodajnih cen. Zahtevna tržna situacija, ki se je nadaljevala skozi celotno leto 2023, se počasi obrača in se zaznava postopna dvigovanje povpraševanja. Vseeno so na trgu presežne zaloge iz Aziji. V zadnjem obdobju se v luči preučevanja antidumpinških ukrepov zoper kitajskega pigmenta in konfliktov v Rdečem morju spreminja nabavna strategija evropskih kupcev v prid evropskim proizvajalcem pigmenta.
Pri programih tega področnega odseka je potrebno izpostaviti tudi CEGIPS. Prodali smo namreč 32,7 tisoč ton CEGIPSa, kar je pomembno v kontekstu podaljševanja življenjske dobe Za Travnikom.
Prodajni program predelave cinka je bil s koncem leta ukinjen.
V obravnavanem obdobju je prišlo primerjalno do 21 % znižanja prodaje programa laki in mastri. Glavni razlog upada prodaje na področju praškastih lakov je bil, poleg splošnega upada gospodarskih aktivnosti, predvsem zadržan odnos potrošnikov do nakupa opreme za gospodinjstvo in dom. Na trgu je namreč prišlo do splošnega upada prodaje v segmentu notranje opreme, bele tehnike in skladiščne ter trgovinske opreme. Na področju masterbatchev je upad manjši in ga minimiziramo s pravočasnim preusmerjanjem v segmente trajnostne plastike in zahtevnejših aplikacij ter vstop v področje proizvodnje izdelkov za osebno higieno, kjer je nadpovprečna stopnja porabe.
Prodaja agro programa, ki zajema prodajo bakrovih fungicidov, Pepelina, zelene galice in Humovita, se je v primerjavi s primerljivim obdobjem leta 2023 zvišala za 90 %. Bistveno povišan obseg prodaje je povezan s ponovnim polnjenjem zalog in novo sezono. Prodaja v 2023 je bila pod vplivom prodaje starih zalog nakopičenih med sušo leta 2022. Prodajo Humovita držimo na ravni primerljivega obdobja 2023. Dejstvo ostaja, da smo pri prodaji zemlje odvisni od razmer na lokalnem in bližnjih trgih, saj izdelek ne prenese dodatnega stroška transporta za vstop na oddaljene trge.
Udeležba posamezne PE v skupni prodaji podjetja
V preučevanem obdobju je moč ugotoviti, da so se relativna razmerja ponovno spremenila. Z izjemo PE Kemije Mozirje, beležijo ostale poslovne enote dvig deleža v prodaji.
Delež PE Polimeri se je primerjalno zvišal, saj obseg poslovanja sovpada z investicijsko aktivnostjo regionalne farmacevtske in petrokemične industrije. Gre torej v osnovi za naročilniško, kupcu popolnoma prilagojeno proizvodnjo tehnoloških sistemov, ki pa je neposredno odvisna od investicijskih ciklov industrije v regiji.
Spremembe v strukturi prodaje po poslovnih enotah so prisotne. Kratkoročna posledica vsebinskih sprememb je manjše število poslovnih enot in v perspektivi naraščanje relativne pomembnosti jedrnega programa, tj. titanovega dioksida.
2 ANALIZA USPEŠNOSTI POSLOVANJA
2.1 Poslovni izid
Pregled doseženih prihodkov in odhodkov
| v € | |||
|---|---|---|---|
| 31. 3. 2023 | 31. 3. 2024 | ΔPY% | |
| PRIHODKI | 54.374.015 | 43.956.961 | -19 |
| Poslovni prihodki | 54.343.284 | 43.662.079 | -20 |
| Finančni prihodki | 30.731 | 294.882 | +860 |
| ODHODKI | 49.681.286 | 42.304.851 | -15 |
| Poslovni odhodki | 49.681.193 | 42.304.586 | -15 |
| Finančni odhodki | 93 | 265 | +185 |
| POSLOVNI IZID | 4.692.729 | 1.652.110 | -65 |
| Davek od dobička | 891.619 | 363.464 | -59 |
| ČISTI POSLOVNI IZID | 3.801.110 | 1.288.646 | -66 |
V prvih treh mesecih leta 2024 je dosežen poslovni izid iz poslovanja v višini 1,4 mio €. Ta rezultat predstavlja le 29 % poslovnega izida iz poslovanja primerljivega obdobja leta 2023, ki je znašal 4,7 mio evrov. Operativno poslovanje je bilo torej bistveno slabše od lanskega, a vendar le na 150 % ravni realizacije poslovnega načrta. Na omenjeno ne doseganje rezultata preteklega primerjalnega obdobja leta 2023 je vplivala bistveno slabša količinska in vrednostna prodaja nosilnega proizvoda ter nadaljnjo zniževanje prodajnih cen nosilnega proizvoda. Poslovni izid iz poslovanja z odpisi oziroma EBITDA je dosegel vrednost 4,7 mio € in znaša 9,8 % dosežene prodaje. V primerjavi z letom poprej je EBITDA manjši za 41 %.
Po obračunu vpliva finančnih prihodkov in odhodkov, je v prvih treh mesecih leta 2024 izkazan poslovni izid pred davki v višini 1,7 mio €, v primerljivem lanskem obdobju je bil dosežen dobiček pred davki v višini 4,7 mio €. Rezultat pred davki glede na preteklo leto znaša le 35 %.
V prvem tromesečju leta 2024 je dosežen pozitivni saldo iz financiranja v višini 0,3 mio € (leta 2023 v enakem obdobju je znašal pozitivni saldo iz financiranja le 30,6 tisoč €). Nastali saldo iz financiranja izhaja iz pozitivnega salda tečajnih razlik (terminski nakup in prodaja dolarjev) v višini 79,6 tisoč € in pozitivnega salda prihodkov in odhodkov iz naložb in obresti v višini 215 tisoč €. Pozitivni saldo tečajnih razlik skozi celo poslovno leto pomeni učinkovito uporabo instrumentov zavarovanja za obvladovanje volatilnega gibanja valutnega para \$/€ pri nabavi titanonosnih rud.
Čisti poslovni izid obračunskega obdobja znaša 1,3 mio € in je nižji od realiziranega v primerljivem obdobju leta 2023 za 66 % (3,8 mio €). Upoštevajoč razvoj dogodkov v mednarodnem gospodarstvu, neugodnih razmer na trgu pigmenta titanovega dioksida in glede na rezultate konkurentov iz panoge titanovega dioksida, ocenjujemo, da je dosežen rezultat zadovoljiv in bistveno nad pričakovanji. Rezultat je v veliki meri posledica ugodnih prodajnih razmer na področju agro programa in poslovne enote Polimeri. Čisti poslovni izid zajema poslovni izid pred obdavčitvijo, obračunan davek od dohodka v višini 0,4 mio € (efektivna davčna stopnja tako znaša 22 %).
2.2 Odhodki in stroški
V strukturi porabe surovin, embalaže in energije je opaziti večja odstopanja glede na leto 2023. V relativnem smislu je najpomembnejše znižanje stroškov energentov, ki so zaradi trenutne situacije na trgu energentov nižji za 47 %. Z ukrepi izboljševanja energetske učinkovitost strmimo k nadaljnjemu obvladovanju zadevne kategorije stroškov.
Razmerje med nabavnimi–prodajnimi cenami se, na račun višjih cen na vhodu, spreminja. Nabavne cene titanonosnih surovin so na malenkost nižjih ravneh kot v preteklem letu. Nabavne cene določenih podpornih procesnih kemikalij so bistveno nižje kot v prvem četrtletju 2023. Skupni strošek porabe surovin je nižji za 16 %. Sicer pa je tudi ob koncu obdobja največji del stroškov proizvodnje odpadel na surovine/material za proizvodnjo (84,5 %), sledita energija (13,9 %) in embalaža (1,6 %). Primerjalno na preteklo leto je opazna sprememba v strukturi, in sicer znižanje deleža energije za 6,4 odstotne točke.
Struktura stroškov dela je razkrita v poglavju Pojasnila računovodskim izkazov 5 Stroški dela. Bruto plače so se oblikovale po določilih kolektivne pogodbe, upoštevajoč dogovore med sindikati in Upravo. Prevoz na delo in prehrana med delom sta usklajena z veljavnimi predpisi. Stroški dela vključujejo dodatno pokojninsko zavarovanje, izplačila iz naslova uspešnosti poslovanja, odpravnine, druge prejemke zaposlencev, stroške za solidarnostno pomoč, jubilejne nagrade in druge postavke.
2.3 Sredstva
| 31.12.2023 | 31.03.2024 | |
|---|---|---|
| SREDSTVA | ||
| Neopredmetena sredstva | 1.585.108 | 1.524.583 |
| Opredmetena osnovna sredstva | 109.855.569 | 109.133.380 |
| Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko drugega | ||
| vseobsegajočega donosa | 1.558.531 | 1.558.531 |
| Druga dolgoročna sredstva | 84.444 | 84.444 |
| Odložene terjatve za davek | 1.439.044 | 1.439.044 |
| Skupaj nekratkoročna (dolgoročna sredstva) | 114.522.696 | 113.739.982 |
| Kratkoročna sredstva | ||
| Zaloge | 53.841.480 | 40.604.383 |
| Finančne terjatve | 38.616.117 | 23.589.201 |
| Poslovne terjatve | 31.545.008 | 35.475.172 |
| Terjatve za davek iz dobička | 5.493.528 | 5.431.483 |
| Denar in denarni ustrezniki | 15.687.805 | 15.559.388 |
| Druga kratkoročna sredstva | 209.028 | 114.483 |
| Skupaj kratkoročna sredstva | 145.392.966 | 120.774.111 |
| Skupaj sredstva | 259.915.662 | 234.514.093 |
Delež nekratkoročnih (dolgoročnih) sredstev v strukturi vseh sredstev se je glede na stanje konec leta 2023 povečal za 4,4 odstotne točke in je znašal 48,5 %. Največja kategorija dolgoročnih sredstev so opredmetena osnovna sredstva (96 %). Njihova vrednost se je, za razliko med investiranim zneskom v opredmetena osnovna sredstva in obračunano dejansko amortizacijo za prve tri mesece leta 2024 zmanjšala za 0,7 mio € oziroma za 1 %. Dolgoročne finančne naložbe, zajemajo delnice in deleže podjetij, se v letu 2024 niso spremenile. Prav tako se niso napram stanju konec leta 2023 spremenile odložene terjatve za davek. Druga dolgoročna sredstva predstavljajo od države brezplačno pridobljeni emisijski kuponi. Njihovo stanje na dan 31. 3. 2024 je enako stanju na dan 31. 12. 2023.
Delež kratkoročnih sredstev v strukturi vseh sredstev se je, glede na stanje konec predhodnega leta, zmanjšal za 4,4 strukturne točke in je znašal 51,5 %. V strukturi kratkoročnih sredstev so vrednostno najpomembnejše kategorije zaloge (34 %), finančne terjatve (20 %), poslovne terjatve skupaj z drugimi kratkoročnimi sredstvi in terjatvami za davek od dobička (33 %) in denarna sredstva (13 %).
Zaloge so se v primerjavi s stanjem konec leta 2023 znižale za 25 %, pri čemer se je vrednost zalog materiala (upoštevajoč predujme) znižala za 26 %, vrednost zalog nedokončane proizvodnje se je zmanjšala za 1 % ter skupna vrednost zalog gotovih izdelkov in trgovskega blaga podjetja se je prav tako zmanjšala za 26 % (vse v primerjavi s stanjem ob koncu leta 2023). Najpomembnejši razlog zmanjšanja zalog gotovih izdelkov je nižja količinska proizvodnja pigmenta v zadnjem četrtletju leta 2023, ki se je z znižano zmogljivostjo nadaljevala v prvih mesecih leta 2024.
Kratkoročne finančne terjatve na dan 31. 3. 2024 so naložbe v zakladne menice s kratkoročno zapadlostjo z namenom učinkovite rabe denarnih sredstev.
Kratkoročne poslovne terjatve zajemajo kratkoročne poslovne terjatve do kupcev ter kratkoročne poslovne terjatve do drugih (predvsem do države za vstopni DDV). V primerjavi s stanjem konec leta 2023 so se terjatve povečale za 12%. Terjatve do kupcev so se prav tako povečale za 18 %, medtem ko so se druge kratkoročne terjatve zmanjšale za 22 %. Del drugih kratkoročnih terjatev v višini 1,5 mio € predstavljajo terjatve do države iz naslova dobljene državne pomoči v letu 2023, ki jo je družba uveljavlja v skladu z Zakonom o pomoči gospodarstvu za omilitev posledic energetske krize (ZPGOPEK). Pregled terjatev do kupcev po rokih zapadlosti kaže na dejstvo, da je starostna struktura terjatev še naprej kakovostna in zavarovana pri zunanji instituciji ali z drugo obliko zavarovanja.
Denarna sredstva (in denarni ustrezniki) predstavljajo 13 % celotne vrednosti kratkoročnih sredstev, obseg denarnih sredstev se je zmanjšal za 1 % napram predhodnemu letu, podobno kot kratkoročne finančne terjatve za 39 % zaradi izplačila dividend v mesecu februarju 2024. Ostala vrednost denarnih sredstev je nujna za zagotavljanje tekočega poslovanja.
Druga kratkoročna sredstva zajemajo razmejene vnaprej plačane stroške. Vrednost se je zmanjšala za 45 %.
2.4 Obveznosti do virov sredstev
| 31.12.2023 | 31.03.2024 | |
|---|---|---|
| KAPITAL IN OBVEZNOSTI | ||
| Vpoklicani kapital | 20.229.770 | 20.229.770 |
| Kapitalske rezerve | 44.284.976 | 44.284.976 |
| Rezerve iz dobička | 119.583.496 | 119.583.496 |
| Rezerva za pošteno vrednost | -1.242.486 | -1.242.486 |
| Zadržani dobički | 38.374.703 | 14.654.964 |
| Skupaj kapital | 221.230.458 | 197.510.720 |
| Rezervacije za zaslužke zaposlencev | 3.843.523 | 3.738.834 |
| Druge rezervacije | 14.233.199 | 14.183.972 |
| Dolgoročno odloženi prihodki | 767.414 | 936.341 |
| Skupaj nekratkoročne obveznosti | 18.844.136 | 18.859.147 |
| Finančne obveznosti | 103.692 | 11.193 |
| Poslovne obveznosti | 18.530.350 | 15.672.777 |
| Obveznosti za davek iz dobička | 0 | 0 |
| Obveznosti iz pogodb s kupci | 11.351 | 272.132 |
| Druge kratkoročne obveznosti | 1.195.674 | 2.188.124 |
| Skupaj kratkoročne obveznosti | 19.841.067 | 18.144.226 |
| Skupaj obveznosti | 38.685.203 | 37.003.373 |
| Skupaj kapital in obveznosti | 259.915.662 | 234.514.093 |
Vrednost kapitala v strukturi obveznosti do virov sredstev na dan 31. 3. 2024 predstavlja 84,2 %, kar je 0,9 odstotne točke manj kot konec leta 2023. Znesek kapitala se je v primerjavi s stanjem konec leta 2023 zmanjšal za 11 %. Zmanjšanje (23,7 mio €) se nanaša na razliko med čistim dobičkom leta 2024 v višini 1,3 mio € in izplačilom dividend v višini 25 mio €. Na dan 31. 3. 2024 ima družba 264.650 lastnih delnic (po izvedeni cepitvi v razmerju 1:10 na dan 15. 8. 2022). Nakupov lastnih delnic v letu 2024 družba ni opravljala. Drugih pomembnejših premikov v kapitalu ni bilo.
V celotnem kapitalu vrednost osnovnega kapitala znaša 20.229.769,66 €, sestavlja ga 8.079.770 po izvedeni cepitvi v razmerju 1:10 na dan 15. 8. 2022 (od tega je 264.650 lastnih delnic, vpisanih v sklad lastnih delnic) navadnih prosto prenosljivih kosovnih delnic. Knjigovodska vrednost delnice na dan 31. 3. 2024 znaša 24,5 € (od začetka leta, ko je znašala 27,4 €, se je zmanjšala za 11 %).
Rezervacije in dolgoročno odloženi prihodki tvorijo 8 % obveznosti do virov sredstev. Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti so bile oblikovane na dan 1. 1. 2006 (odpravnine in jubilejne nagrade) ter se letno prilagajajo na podlagi aktuarskih izračunov. Druge rezervacije so bile vzpostavljene v postopku lastninjenja iz naslova rezervacij za ekologijo. V zadnjih letih smo dodatno oblikovali sledeče okoljske rezervacije: 5 mio € v letu 2010 za namen sanacije odlagališča trdnih odpadkov Bukovžlak ter 7 in 5 mio € v letu 2011 za sanacijo odlagališča Za Travnik in uničenje nizkoradioaktivnih odpadkov. Konec leta 2017 smo rezervacije podrobno preučili, preverili in na novo oblikovali le rezervacijo za odpravo tveganj zaradi starih bremen v višini 6,4 mio €. Konec leta 2023 podobno kot konec leta 2022 smo ponovno preverili obseg rezervacij in jih ustrezno oblikovali/odpravili glede na dejanska tržna stanja in glede na razloge za njihov obstoj. Obseg okoljskih rezervacij se je v obravnavanem obdobju zaradi namenskega kritja stroškov zgoraj naštetih sanacijskih znižal za 49 tisoč €. Dolgoročni odloženi prihodki so se povečali za 22 % iz naslova pridobljenih sredstev za sofinanciranje postavitve sončnih elektrarn.
Finančne in poslovne obveznosti so se glede na stanje ob koncu predhodnega leta zmanjšale za 9 % zaradi zmanjšanja kratkoročnih obveznosti do dobaviteljev in drugih obveznosti. Obveznosti do dobaviteljev so se znižale za 10 % zaradi poplačil obveznosti dobaviteljem ter znižanja drugih kratkoročnih obveznosti za 34 % iz naslova nižjih obveznosti do zaposlenih in državnih institucij. Obveznosti za plačilo davka od dobička za poslovno leto 2024 na dan 31. 3. 2024 še niso vzpostavljene, saj stanje terjatev za davek od dobička na dan 31. 3. 2024 še vedno predstavlja saldo razlike med vplačanimi akontacijami tekom leta 2023 ter obveznostjo obračunanega davka za leto 2023 in 2024. Vse finančne in poslovne obveznosti imajo kratkoročni značaj. Stopnja bruto zadolženosti podjetja znaša 15,8 %, v primerjavi s stanjem na dan 31. 12. 2023 se je povečala za 0,9 %.
Kratkoročne finančne obveznosti na dan 31. 03. 2024 znašajo 12 tisoč €, konec leta 2023 so znašale 104 tisoč €. Stopnja finančne zadolženosti podjetja je torej 0,05 ‰ (konec leta 2023 je znašala 0,4 ‰).
Kratkoročne poslovne obveznosti so se v obravnavanem obdobju znižale za 15 %. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev so na zadnji dan marca 2024 znašale 13,1 mio € in so se v primerjavi s stanjem konec leta 2023 znižale za 10 %, zaradi poplačila obveznosti dobaviteljem surovin in materialov. Druge poslovne obveznosti so se znižale za 34 % (oziroma za 1,3 mio €), zajemajo pa predvsem 1,4 mio € obveznosti za izplačilo neto plač in drugih neto izplačil iz delovnega razmerja, 1,5 mio € obveznosti iz naslova prispevkov in davkov iz in na osebne prejemke in obveznosti za DDV in do drugih institucij.
Druge kratkoročne obveznosti so se v obravnavanem obdobju povečale za 83 %. Zajemajo predvsem vkalkulirane obveznosti za letne dopuste in druge stroške dela, vnaprej vračunane ekološke prispevke in davke ter DDV od danih predujmov ter razmejeno. Del drugih kratkoročnih obveznosti v višini 6,1 mio € predstavljajo odloženi prihodki iz naslova dobljene državne pomoči, ki jo je družba uveljavlja v skladu z Zakonom o pomoči gospodarstvu za omilitev posledic energetske krize (ZPGOPEK).
3 KADRI
Dejavnost na kadrovskem področju je usmerjana v doseganje osnovnih ciljev poslovne politike, kjer smo posebno pozornost namenili iskanju inovativnih poti kadrovanja in socialni koheziji podjetja, ki je bila zaradi razmer na trgu delovne sile, splošnega stanja v državi, visoke inflacije in dviga obrestnih mer z vidika stroškov dela precej dinamična. Nadaljevali smo z racionalno politiko pri eksternem zaposlovanju, kjer pokrivamo potrebe po strokovnih delavcih in delavcih z visoko ter univerzitetno izobrazbo, večino ostalih potreb smo reševali z notranjim razporejanjem in zaposlovanjem strokovnega kadra. Osredotočeni smo bili na pomladitev kolektiva po posameznih organizacijskih enotah, nadomeščanjem na kritičnih delovnih mestih, iskanju zaposlenih z deficitarnimi, predvsem naravoslovnimi poklici ter intenzivnim dogovarjanjem o upokojevanju, s tistimi zaposlenimi, ki so že izpolnili pogoje za upokojitev, in tistimi, ki bodo te pogoje lahko dosegli na Zavodu RS za zaposlovanje.
Na dan 31. 3. 2023 je bilo v Cinkarni 724 zaposlenih, kar pomeni, da se je glede na stanje konec leta 2023 zmanjšalo za 18 zaposlenih, oziroma za 2,4 %. Opazne so manjše spremembe v številu zaposlenih po posameznih poslovnih enotah.
Pri komunikaciji z zaposlenimi spodbujamo predvsem odprto in vsestransko komuniciranje med Upravo podjetja, zaposlenimi, Svetom delavcev in dvema reprezentativnima sindikatoma. Poleg obveščanja zaposlenih o vsesplošnih trenutnih razmerah, je zelo pomembno pridobiti tudi povratne informacije in predloge s strani zaposlenih, kar pozitivno vpliva na pozitivno delovno ozračje v podjetju, spodbuja dobro organizacijsko kulturo in povečuje pripadnost podjetju ter krepi zaupanje s strani zaposlenih v vodstvo podjetja.
Področju komuniciranja je bilo tudi v tem obdobju posvečena s strani Uprave podjetja, direktorjev poslovnih enot in Sveta delavcev velika pozornost preko celega nabora komunikacijskih kanalov. Za posredovanje informacij do naših zaposlenih smo uporabljali tiskane in elektronske medije kot so: Sporočila Uprave podjetja preko elektronske pošte z Aktualnimi novicami za zaposlene in z elektronskim sporočilnim dialogom naših maskot podjetja (Cinko in Cinka), Informator – tiskana verzija, revija podjetja Cinkarnar – 2x letno, aktivno sta delujoči socialni omrežji Facebook in LinkedIn Cinkarne Celje, izdajamo tudi sindikalni informator, vzpostavljen imamo tudi lasten Sharepoint (intranet in ekstranet) ter vedno zanimive in aktivne za objavo novic, oglasne deske. V celotnem podjetju je kot komunikacijsko sredstvo nameščenih več kot 70 oglasnih desk.
Aplikacijo za zaposlene Moja Cinkarna, smo v letu 2023 nadgradili z dodatnimi vsebinami in dostopi in dodatno služi kot nov komunikacijski kanal z zaposlenimi. Dodatne funkcionalnosti aplikacije zajemajo vročanje plačilnih list, evidenc delovnega časa in ostalih zakonsko obligatornih dokumentov s strani delodajalca. Aplikacija je med zaposlenimi vedno bolje sprejeta in bo deležna novih funkcionalnosti.
Na področju socialnega dela so tudi v zadevnem obdobju potekale aktivnosti v zvezi z individualnim reševanjem problematike delavcev, upravljanju in razporejanjem delovnih invalidov, ergonomiji, preventivi zaposlenih in upokojevanjem tistih zaposlenih, ki izpolnjujejo pogoje za upokojitev.
V prihodnje je predvideno nadaljevanje optimiziranja kadrovske strukture s prezaposlovanjem, optimizacijo poslovnih procesov in pridobivanjem novega mladega ter tehnično usposobljenega kadra. Nadaljevala se bodo tudi vlaganja v razvoj, izobraževanje in nadaljnje izboljšanje delovnega okolja zaposlenih, posebno pozornost pa bomo namenili prenovi in razvoju kadrovskih sistemov.
3.1 Dodana vrednost na ravni podjetja
Dodana vrednost na zaposlenega (po metodologiji GZS) je nižja od dosežene v letu 2023 za 18 %. Negativno vpliva nižja prodaja. Število zaposlenih po vkalkuliranih urah je nižje za 4 odstotka (26 zaposlenih) in vpliva pozitivno.
| ΔPY% | ||
|---|---|---|
| 50.034.332 | 47.537.885 | -5 |
| 3.695.058 | -4.820.268 | - |
| 610.439 | 843.257 | +38 |
| 3.454 | 101.205 | - |
| 37.489.340 | 30.239.307 | -19 |
| 419.698 | 437.180 | +4 |
| 16.434.245 | 12.985.592 | -21 |
| 718 | 692 | -4 |
| 22.889 | 18.765 | -18 |
4 NAJPOMEMBNEJŠA TVEGANJA DELOVANJA PODJETJA
Proces upravljanja tveganj je ključni proces in temelj Integriranega sistema vodenja (ISV). Tveganja obvladujemo s predpisi, izvedbenimi cilji ali nalogami, izvajanje katerih sledimo z zapisniki.
Sistem upravljanja s tveganji vključuje prepoznavanje tveganj, oceno in razvrstitev tveganj, izvajanje ukrepov, nadzor in poročanje. Na podlagi monitoringa in analiz zunanjega in notranjega okolja dobimo vhodne podatke za opredelitev ključnih tveganj in priložnosti, kar je ključnega pomena za naše operativno, taktično in strateško načrtovanje, skladno s cilji trajnostnega razvoja.
Pregled ključnih tveganj v nadaljevanju, je aktualiziran in opredeljen na stanje in pričakovanja v času nastanka tega poročila.
O tveganjih delovanja podjetja in njihovem obvladovanju komuniciramo tudi z zunanjo javnostjo, in sicer v medletnih in letnih poročilih, t. j. na tri mesece. Poročila so javno objavljena na portalu SEOnet in na spletni strani podjetja www.cinkarna.si.
| I. Prodajna in nabavna tveganja |
|||
|---|---|---|---|
| Ime | Splošni opis tveganja | Obvladovanje tveganj | Stopnja |
| tveganja | na ravni podjetja | tveganja | |
| Energenti | Nekonkurenčnost cene | Sklepamo pogodbe, spremljamo trende in | Nizka |
| naših proizvodov zaradi | izvajamo terminske zakupe energentov. | ||
| visokih cen energentov |
| I. Prodajna in nabavna tveganja |
|||
|---|---|---|---|
| Ime | Splošni opis tveganja | Obvladovanje tveganj | Stopnja |
| tveganja | na ravni podjetja | tveganja | |
| Ključni kupci | (zemeljski plin in električna energija) Izguba tržnega deleža in prihodkov zaradi nekonkurenčnosti glede na pričakovanja kupcev, spreminjanja vedenja kupcev ali spreminjanje zahtev kupcev glede na ESG zahteve delovanja. |
Dogovarjamo se za PPA - dolgoročni dogovori za zakup električne energije. Izvajamo ukrepe za povečanje učinkovite rabe energije. Sistematično povečujemo lastno proizvodnjo elektrike iz obnovljivih virov – postavljamo sončne elektrarne na objektih, pripravljamo projekt za kogeneracijo elektrike iz pare. Redno uravnotežujemo strukturo porabe posameznih energentov, izvajamo energetski menedžment in stalne ukrepe/projekte optimiziranja rabe energije. Izbiramo optimalne trženjske strategije in primerne prodajne poti. Zagotavljamo pred in poprodajni servis in s tem povečujemo dodano vrednost naše storitve. Zagotavljamo konkurenčne prodajne cene in se v največji možni meri prilagajamo prodajnim cenam evropskih konkurentov. Zagotavljamo kakovostno ustrezne proizvode ob povečevanju produktivnosti in zniževanju proizvodnih stroškov. Povečujemo prisotnost na spot trgih. Posredno upravljamo tveganja prodaje tudi s sistematičnim spremljanjem in primerjalnimi analizami relevantnih panog (konkurentov in kupcev), sodelovanjem na trženjskih & strokovnih srečanjih industrije in uvedbo standardov na področju obvladovanja |
Srednje |
| Konkurenca | Izguba tržnega deleža | kakovosti, varnosti, okolja in zdravja. Tveganje omejujemo s širjenjem prodajne |
Nizko |
| in prihodkov zaradi nekonkurenčnosti v primerjavi s cenovno agresivnimi konkurenti iz Kitajske in vzhodne Evrope. |
mreže, diverzifikacijo proizvodno-prodajnega portfelja, uvajanjem novih prodajnih poti, razvojem trženjskih partnerstev in razvojem novih izdelkov, ki omogočajo vstop na nove trge in panoge. S ciljno usmerjenimi tehnološkimi investicijami svoj prodajni portfelj usmerjamo v aplikacije in trge, ki so po vsebini bolj zahtevni, visoko kakovostni in predstavljajo odmik od tako imenovanih "commodities" trgov, za katere sta značilni nižja dodana vrednost in visoka izpostavljenost cenovno ugodnemu kitajskemu pigmentu in pigmentu iz vzhodne Evrope. |
| I. Prodajna in nabavna tveganja |
|||
|---|---|---|---|
| Ime | Splošni opis tveganja | Obvladovanje tveganj | Stopnja |
| tveganja | na ravni podjetja | tveganja | |
| Pri tem izbiramo optimalne trženjske | |||
| strategije, primerne prodajne kanale, pred | |||
| in poprodajni servis, zagotavljamo | |||
| kakovostno ustrezne proizvode ob | |||
| povečevanju produktivnosti in zniževanju | |||
| proizvodnih stroškov. Povečujemo portfelj | |||
| kupcev tudi na tako imenovanih spot trgih. | |||
| Predmeti | Izpad prihodkov zaradi | Pravočasno naročamo, vršimo rezervacije pri | Nizko |
| dela | nepredvidenih | dobaviteljih, iščemo alternativne dobavitelje | |
| podaljšanj dobavnih | in alternativne preskusne postopke. | ||
| rokov v celotni dobavni | |||
| verigi | Skrbimo za pravočasno planiranje potreb in | ||
| naročanje surovin, upoštevamo izkustvene | |||
| časovne rezerve in po potrebi povečujemo | |||
| minimalne zaloge. Za vse strateške surovine | |||
| bomo izdelali poslovni primer in kontrolno | |||
| listo. | |||
| Predmeti | Izpad proizvodnje | Sledimo cilju ustrezne zaščite s pogodbo. | Nizka |
| dela | zaradi izpada dobave | V kritičnih primerih zagotavljamo večje | |
| predmetov dela pri | zaloge. Izvajamo temeljito raziskavo trga | ||
| monopolnih dobaviteljih |
surovin in morebitnih nadomestkov ter glede na ugotovitve pravočasno ukrepamo. |
||
| Iščemo, testiramo in uvajamo nove vire | |||
| surovin v proizvodnjo. Alternativne | |||
| surovinske vire tudi vrednotimo v smislu | |||
| izdelave katalogov verificiranih alternativnih | |||
| surovin in dobaviteljev. Ciljno usmerjeno | |||
| gradimo dolgoročne in stabilne partnerske | |||
| odnose. Sami in s pomočjo tržnih specialistov | |||
| spremljamo in analiziramo stanje | |||
| mednarodnih trgov. Vzdržujemo redne | |||
| kontakte tudi z dobavitelji, s katerimi | |||
| operativno ne poslujemo, vendarle pa | |||
| predstavljajo kakovostno potencialno | |||
| alternativo. | |||
| Zakonodajna | Izpad prihodkov zaradi | V okviru Združenja proizvajalcev titanovega | Nizka |
| skladnost | nove kemijske | dioksida (TDMA) s formirano delovno skupino | |
| trajnostne strategije | sledimo zahtevam nove zakonodaje in | ||
| sprožamo potrebne/možne aktivnosti tako na | |||
| ravni EU kot individualno v podjetju. | |||
| V okviru konzorcija TDIC izvajamo postopek | |||
| dopolnjevanja dosjejev REACH glede na zahteve Evropske kemijske agencije (ECHA). |
|||
| V ta namen v okviru TDMA izvajamo širok | |||
| znanstveni program, ki obsega študije |
| I. Prodajna in nabavna tveganja |
|||
|---|---|---|---|
| Ime tveganja |
Splošni opis tveganja na ravni podjetja |
Obvladovanje tveganj | Stopnja tveganja |
| morebitnih vplivov nano in pigmentne oblike | |||
| titanovega dioksida na zdravje ljudi. | |||
| II. | Proizvodna tveganja | ||
| Ime | Splošni opis tveganja | Obvladovanje tveganj | Stopnja |
| tveganja | na ravni podjetja | tveganja | |
| Skladiščne | Izpad količin zaradi | V Poslovni enoti Kemija Mozirje so pridobili | Srednja |
| in | nepopolne | ponudbo za IDZ za variante postavitve | |
| proizvodne | izkoriščenosti | dodatne linije belih masterbatchev : | |
| zmogljivosti | proizvodnih | • v obstoječo stavbo, ki bi jo renovirali |
|
| zmogljivosti | in | ||
| novogradnjo na lokaciji Mozirje. • |
|||
| IDZ za tretjo varianto - umestitev v obrat | |||
| Valjarne lokacija Celje je v izdelavi. | |||
| Na največjem ozkem grlu proizvodnje | |||
| pigmenta Sušenju pigmenta izvajamo izračun | |||
| OEE oziroma vrednotenja izgub. Pripravili smo | |||
| popis priložnosti za dvig razpoložljivosti, med | |||
| katerimi izstopa skrajšanje časa med | |||
| menjavami kampanj na račun polnjenja | |||
| stiskalnice iz 3. dekanterja. Razpisan je nalog | |||
| za izvedbo. Pričeli smo s sodelovanjem s | |||
| podjetjem Demetra, s katerim vpeljujemo | |||
| vitke metode v naš sistem delovanja. | |||
| Skladiščne | Izpad količin zaradi | Tveganje predstavlja slabo stanje starih treh | Visoko |
| in | nepopolne | elektrostatičnih filtrov za čiščenje dimnih | |
| proizvodne | izkoriščenosti | plinov iz kalcinacije titanovega dioksida. Da bi | |
| zmogljivosti | proizvodnih | omogočili postopno obnovo teh filtrov smo | |
| zmogljivosti | investirali v postavitev četrtega, ki pa je v | ||
| okvari. Izvajamo pogajanja z dobaviteljem za | |||
| sanacijo, v vmesnem času pa se soočamo z | |||
| občasnimi težavami na starih treh, zaradi | |||
| česar smo v takšnih primerih prisiljeni | |||
| zmanjšati količinsko proizvodnjo. Naročili smo | |||
| dva kompleta vitalnih delov za posamezen | |||
| filter (cevni snop). Zamenjavo prvega | |||
| načrtujemo konec aprila. Drugi snop, ki naj bi | |||
| prispel do sredine maja, predvidoma ne bomo | |||
| takoj preventivno zamenjali. Kot pripravljeno | |||
| rezervo za morebitno potrebno hipno | |||
| zamenjavo bo uskladiščen do trenutka, ko | |||
| bomo lahko v celoti (tudi ohišje in elektroniko) | |||
| obnovili enega od starih filtrov. Cevni snopi so | |||
| namreč začasna rešitev, filtre je potrebno | |||
| obnoviti v celoti vključno z ohišjem. Naročena |
| I. Prodajna in nabavna tveganja |
|||
|---|---|---|---|
| Ime tveganja |
Splošni opis tveganja na ravni podjetja |
Obvladovanje tveganj | Stopnja tveganja |
| cevna snopa bomo lahko uporabili v novih ohišjih. Za četrti elektrofilter je pripravljeno strokovno poročilo glede vzrokov za poškodbo. Pri pogajanjih z dobaviteljem je naš cilj, da bi sodelovali z znanjem in inženiringom za modifikacije ter da bi finančno participiral pri obnovi. Opravili smo sestanek, predvideli smo potrebne aktivnosti, v teku so pogajanja glede na naše zahteve. Poleg tega preverjamo druge možnosti za dobavo elektrofiltrov. |
| III. Finančna tveganja |
|||
|---|---|---|---|
| Ime tveganja | Splošni opis tveganja na ravni podjetja |
Obvladovanje tveganj | Stopnja tveganja |
| Kreditno tveganje (plačila kupcev) |
Povečanje odhodkov zaradi neplačil kupcev, pri katerih nimamo zavarovanih terjatev, kar predstavlja cca 2 % terjatev. |
Izvajamo interno kreditno kontrolo za posamičnega kupca, ki smo mu je določili individualni kreditni limit, in sicer glede na plačilno disciplino, bonitetno oceno in dobro poslovanje z družbo. Proces spremljanja in obvladovanja kreditnega tveganja je povečan zaradi zavarovanja terjatev pri zunanji instituciji, kjer se kreditni limiti določajo, spremljajo in spreminjajo na dnevni bazi. Poleg rednega spremljanja kreditnega limita za posameznega kupca na dnevni bazi spremljamo plačilno disciplino kupca in objave na Ajpesu v zvezi z objavo postopkov po Zakonu o finančnem poslovanju, postopkih zaradi insolventnosti in prisilnem prenehanju (ZFPPIPP). Prav tako s trenutkom zapadlosti terjatve opominjamo kupca na zapadlost terjatve z opominom, najprej telefonsko, nato pisno. Vse od dneva zapadlosti do poplačila obračunavamo zamudne obresti. Redno pridobivamo ažurirane informacije za natančnejše planiranje denarnega toka. |
Nizka |
| III. Finančna tveganja |
|||
|---|---|---|---|
| Ime tveganja | Splošni opis tveganja na ravni podjetja |
Obvladovanje tveganj | Stopnja tveganja |
| Likvidnostno tveganje (plačila kupcev) |
Izpad plačil v dogovorjenih rokih zaradi plačilne nezmožnosti ali nediscipline kupcev, ki lahko povzroči likvidnostne težave podjetja. |
Zagotavljamo stabilen denarni tok. Poslovanje družbe je tradicionalno konservativno z visoko višino denarnih sredstev. Upravljanje likvidnosti med drugim obsega načrtovanje pričakovanih denarnih obveznosti in njihovo pokrivanje na dnevni, tedenski, mesečni in letni ravni, tekoče spremljanje plačilne sposobnosti kupcev in redno izterjavo zapadlih terjatev. Redno pridobivamo ažurirane informacije za natančnejše planiranje denarnega toka. Denarni tok je izdelan podrobno, premišljeno in natančno na dnevni, mesečni in letni ravni. |
Nizka |
| Valutno tveganje |
Izpad prihodkov in višji stroški zaradi valutnega razmerja evro : dolar pri nabavi materialov in surovin v ameriških dolarjih (titanonosne surovine, delno bakrove spojine) |
Gibanje in napovedi glede dinamike valutnega para EUR/USD kontinuirano spremljamo. V osnovi kratkoročno tveganje neugodnih sprememb tečaja dolarja omejujemo s standardizirano in konsistentno uporabo finančnih instrumentov (dolarske terminske pogodbe). Prav tako redno pridobivamo natančnejše podatke za vnaprejšnje nakupe, deviz. |
Nizka |
| IV. Prostorska in okoljska tveganja |
||||
|---|---|---|---|---|
| Ime tveganja | Splošni opis tveganja na ravni podjetja |
Obvladovanje tveganj | Stopnja tveganja |
|
| Podnebna tveganja |
Pojav akutnih ali kroničnih fizičnih tveganj, ki jih lahko povzročijo podnebne spremembe (suša, vročinski valovi, nevihte idr.). |
Podjetje kot največje tveganje zaradi suše in hkrati priložnost za sledenje trajnostnim načelom poslovanja prepoznava v možnem pomanjkanju vode za napajanje proizvodnje. Ta se napaja iz reke Hudinje, delno pa tudi iz vodnih zajetij na lokaciji Za Travnik. V vodnem dovoljenju za črpanje je omejena količina, ki glede na potrebe proizvodnje ne predstavlja tveganja. Na vodotoku Hudinja pa je kot omejitev za črpanje zaveden tudi ekološko sprejemljivi pretok (Qes). V primeru vodostaja pod Qes črpanje ni dovoljeno. Da bi podjetje lahko preživelo tudi v takšnih skrajnih slučajih smo že, s |
Visoka |
| IV. | Prostorska in okoljska tveganja | |||
|---|---|---|---|---|
| Ime tveganja | Splošni opis tveganja | Obvladovanje tveganj | Stopnja | |
| na ravni podjetja | tveganja | |||
| planiranimi dodatnimi aktivnostmi pa v | ||||
| bližnji prihodnosti še bomo, povečali | ||||
| delež ponovne rabe. S tem bi lahko | ||||
| ohranjali zgolj minimalno količinsko | ||||
| proizvodnjo in preprečevali negativne | ||||
| vplive na okolje zaradi nenačrtovanih | ||||
| hipnih ustavitev. | ||||
| V preteklosti smo preverjali več možnih | ||||
| rešitev za alternativno napajanje | ||||
| (rezervoarji, črpanje podtalnice, uporaba | ||||
| obstoječih akumulacij Slivniško in | ||||
| Šmartinsko jezero, prestavitev lokacije | ||||
| črpanja za sotočje Hudinje z V Ložnico | ||||
| oziroma iz Savinje). Kot najbolj | ||||
| primerna, predvsem pa trajnostno | ||||
| naravnana, se je izkazala rešitev | ||||
| uporabe odpadne vode iz Centralne čistilne naprave Celje (CČN). Ta vir je |
||||
| količinsko trajno zadosten, potrebuje pa | ||||
| dodatno čiščenje. Ob njegovi uporabi se | ||||
| posledično izboljšata tako biološko kot | ||||
| hidromorfološko stanje vodotoka. | ||||
| Podjetje je skupaj z zunanjim izvajalcem | ||||
| pripravilo IDZ umestitve cevovoda in | ||||
| Idejni projekt dodatnega čiščenja. | ||||
| Trenutno potekajo pilotni poskusi na lokaciji CČN. Pridobili smo tudi mnenje |
||||
| MOPE, da za načrtovano umestitev | ||||
| cevovoda in črpanje ni potrebna presoja | ||||
| vplivov na okolje. Za umestitev | ||||
| cevovoda smo pridobili projektne pogoje | ||||
| na Slovenski železnici in Direkcije RS za | ||||
| vode. V skladu z odločitvijo Mestne | ||||
| občine Celje smo pripravili pobudo za | ||||
| sprejem sklepa o začetku postopka | ||||
| priprave OPPN za vgradnjo cevovoda. | ||||
| Sklep je sprejet in postopek je v teku. | ||||
| Kar se tiče drugih podnebnih tveganj | ||||
| tega razreda vzdržujemo objekte, | ||||
| prepoznavamo in odpravljamo | ||||
| potencialne nevarnosti, odpravljamo | ||||
| pomanjkljivosti (npr. dodatno hlajenje | ||||
| prostorov z elektronsko opremo). | ||||
| Varnost | Negativni vpliv na | Izvajamo dejavnosti skladno s | Nizka | |
| poslovanje podjetja | preventivnimi aktivnostmi, določenimi z |
| IV. Prostorska in okoljska tveganja |
|||
|---|---|---|---|
| Ime tveganja | Splošni opis tveganja | Obvladovanje tveganj | Stopnja |
| na ravni podjetja | tveganja | ||
| zaradi naravne nesreče | Registrom potencialnih nevarnosti za | ||
| (potres ali večja | okolje in zaposlene (Pravilniki, | ||
| poplava, udar strele, | organizacijski predpisi, upoštevanje | ||
| žledolom idr.) | navodil skladiščenja na poplavnem delu | ||
| lokacije, sprotno čiščenje jaškov in | |||
| vzdrževanje objektov, navodila za delo, | |||
| meritve, preventivni in obdobni pregledi | |||
| idr.). | |||
| Pri načrtovanju novih zgradb | |||
| upoštevamo protipotresne standarde in | |||
| predpise. | |||
| Obstoječe objekte pregledujemo in | |||
| vzdržujemo. Visoka nasuta pregrada | |||
| Bukovžlak je opremljena s seizmičnim | |||
| opazovanjem. | |||
| Podjetje je protipoplavno varovano z | |||
| zidom, ki preprečuje vdor vode v | |||
| primeru poplave. Postavljena imamo | |||
| črpališča, s pomočjo katerih lahko | |||
| prečrpavamo morebitno odvečno vodo. | |||
| Na osnovi izkušenj v času poplave | |||
| avgusta 2023 pripravljamo/uvajamo | |||
| vrsto preventivnih ukrepov. Povečali smo | |||
| tudi zavarovanje. | |||
| Redno pregledujemo in vzdržujemo | |||
| strelovode in ozemljitvene sisteme. | |||
| Varnost | Negativni vpliv na | Tveganje obvladujemo s sistematičnim | Nizka |
| poslovanje podjetja | vrednotenjem vplivov na okolje in | ||
| zaradi industrijske | zaposlene, periodičnimi ocenami | ||
| nesreče (požar, | požarne ogroženosti in s | ||
| eksplozija, izliv idr.) | sistematiziranjem delovnih mest glede na oceno tveganj. |
||
| Na področju omejevanja vplivov na | |||
| okolje smo sistematično uvedli evropske | |||
| okoljevarstvene standarde z | |||
| uveljavljanjem načel Programa | |||
| odgovornega ravnanja in harmonizirali | |||
| svoje delovanje z zahtevami direktive | |||
| IED in SEVESO. | |||
| Izvajamo notranje presoje ustreznosti | |||
| izvajanja ukrepov, zahtevanih v | |||
| dovoljenju SEVESO, in odpravljamo | |||
| ugotovljene pomanjkljivosti. |
| IV. Prostorska in okoljska tveganja |
||||
|---|---|---|---|---|
| Ime tveganja | Splošni opis tveganja | Obvladovanje tveganj | Stopnja | |
| na ravni podjetja | tveganja | |||
| Glede na spremembe ažuriramo Zasnovo | ||||
| zmanjšanja tveganja za okolje (ZZTO) in | ||||
| implementiramo zagotavljanje varnosti | ||||
| obratovanja pri uvajanju sprememb. | ||||
| Svoje procese izvajamo z upoštevanjem | ||||
| najboljše razpoložljive tehnike (NRT). | ||||
| Na področju požarne varnosti imamo | ||||
| organizirano lastno gasilsko enoto, prav | ||||
| tako je podjetje ustrezno požarno | ||||
| zavarovano. | ||||
| Na področju delovnih nesreč je | ||||
| organizirana strokovna služba, ki skrbi | ||||
| za nadzor spoštovanja pravil in ukrepov | ||||
| varnosti in zdravja pri delu. Izvajamo | ||||
| redna usposabljanja in izobraževanja | ||||
| zaposlenih. Podjetje je zavarovano za | ||||
| odškodninsko odgovornost. | ||||
| Z zunanjimi izvajalci sklepamo pisne | ||||
| sporazume in jih izobražujemo. | ||||
| Angažirali smo stalnega koordinatorja za | ||||
| varno in zdravo delo. Uvedli smo | ||||
| navodila za delo za izvajanje | ||||
| vzdrževalnih posegov v smislu požarne | ||||
| preventive, preprečevanja nesreč in | ||||
| izboljševanja čistoče v delovnem okolju. | ||||
| Stara bremena | Odprava starih okoljskih | Odlagališče nenevarnih odpadkov | Nizka | |
| bremen | Bukovžlak (ONOB) in pregradna telesa s | |||
| svojimi specifičnimi materiali | ||||
| predstavljajo stara bremena. Zanje | ||||
| imamo oblikovano tudi okoljsko | ||||
| rezervacijo in izvajamo aktivnosti za | ||||
| sanacijo. | ||||
| Redno poteka tehnično opazovanje in | ||||
| izvajanje monitoringa na področju | ||||
| visokih nasutih pregrad (Bukovžlak in Za | ||||
| Travnikom). | ||||
| Na osnovi rezultatov opazovanja | ||||
| izvajamo sistematične in dolgoročne | ||||
| vzdrževalne ukrepe za zagotavljanje | ||||
| stabilnosti pregradnih teles oz. po | ||||
| potrebi izvajamo ukrepe za odpravo | ||||
| posledic zaradi neugodnih vremenskih | ||||
| razmer. |
| IV. Prostorska in okoljska tveganja |
|||
|---|---|---|---|
| Ime tveganja | Splošni opis tveganja na ravni podjetja |
Obvladovanje tveganj | Stopnja tveganja |
| Ena od takih je tudi sprožitev plazu po močnih avgustovskih padavinah na spodnjem zahodnem delu visoke nasute pregrade Za Travnik. Plaz nadziramo z meritvami. Izvedli smo nujni sanacijski poseg, ki mu bo sledila tudi celovita sanacija, za kar je oblikovana okoljska rezervacija. |
|||
| Zakonodajna skladnost |
Izpad proizvodnje in povečanje stroškov zaradi neusklajenosti prostorskih aktov |
Podjetje odpadno rdečo sadro iz proizvodnje titanovega dioksida zapolnjuje v napravo za odstranjevanje odpadkov Za Travnik. Obstoječa zazidalni načrt (ZN) in gradbeno dovoljenje omogočata zapolnjevanje do kote 300 m nm, ki bo dosežena v cca 7- 8 letih. Zaradi novo nastalih okoliščin in spoznanj med zapolnjevanjem izvedba, kot je bila zamišljena s projektom, v določenih delih ni možna oziroma bi lahko vodila v porušitev načrtovanih objektov. Drug negativni moment je tudi načrtovano neustrezno odvodnjavanje, ki bi vodilo do ponovnega delnega zalitja lokacije s padavinsko vodo. Projektant je skupaj s strokovno podporo UL FGG Katedra za geotehniko pripravil novelacijo projekta. Le-ta predvideva povečane količine vgradnje rdeče sadre in drugačno obliko zapolnitve. Predvideni volumni so že vpisani v okoljevarstveno dovoljenje, MOPE pa je izdal sklep, da za načrtovano spremembo ni potrebna ponovna presoja vplivov na okolje. Potrebna pa je sprememba zazidalnega načrta in gradbenega dovoljenja. Pobudo za spremembo ZN smo oddali na vse tri zadevne občine. Poteka usklajevanje pogojev za podpis pogodbe med občinami, ki mu bo sledila oddaje pobude za spremembo zazidalnega načrta na MOPE. |
Visoka |
| Glede na zapis v odloku Občine Šentjur bi Cinkarna morala prenehati z |
| IV. | Prostorska in okoljska tveganja | |||
|---|---|---|---|---|
| Ime tveganja | Splošni opis tveganja | Obvladovanje tveganj | Stopnja | |
| na ravni podjetja | tveganja | |||
| zapolnjevanjem 27.10.2023. Zaradi | ||||
| izločanja bele sadre in velikih posedkov, | ||||
| ki jih projekt zapolnjevanja ni predvidel | ||||
| navedeni rok v praksi ni dosegljiv. | ||||
| Predstavnike Občine Šentjur in KS | ||||
| Blagovna smo glede tega obveščali že | ||||
| od leta 2017, vendar so vztrajali na | ||||
| razumevanju potrebe spoštovanja | ||||
| navedenega datuma. Pridobili smo | ||||
| pravno mnenje glede veljavnosti | ||||
| takšnega odloka. Le-to ugotavlja, da je | ||||
| odlok neskladen z veljavno zakonodajo, | ||||
| zato smo na Ministrstvo za naravne vire | ||||
| in prostor (MNVP) poslali pobudo za | ||||
| nadzor nad zakonitostjo Odloka o | ||||
| spremembah in dopolnitvah odloka ZN | ||||
| Za Travnik. Ministrstvo za naravne vire | ||||
| in prostor je prijavo odstopilo v | ||||
| obravnavo Ministrstvu za okolje, | ||||
| energijo in podnebje (MOPE), to pa se je | ||||
| strinjalo s pravnim mnenjem in Občino | ||||
| Šentjur pozvalo k uskladitvi odloka z | ||||
| veljavno zakonodajo. Občina Šentjur je | ||||
| uskladitev z zakonodajo zavrnila s svojo | ||||
| razlago. Dodatna pojasnila na MNVP in MOPE je poslala tudi Cinkarna. |
||||
| Podjetje sicer s ciljem trajnostnega | ||||
| razvoja in krožnega gospodarstva ter | ||||
| podaljševanja razpoložljivega časa za | ||||
| odlaganje razvija tudi postopke za | ||||
| zmanjševanje količin rdeče sadre in išče | ||||
| druge možnosti za zapolnjevanje na | ||||
| različnih lokacijah. | ||||
| Zakonodajna | Izrek kazni v primeru | Izvajamo ukrepe iz ugotovitev Poročila o | Nizka | |
| skladnost | neizpolnjevanja zahtev | pregledu tehničnih ukrepov za | ||
| iz Ocene onesnaženja tal | preprečevanje onesnaženja tal in | |||
| podzemne vode. Zagotoviti moramo | ||||
| popolno tesnost lovilnih bazenov, | ||||
| ploščadi, tal v skladiščih, kanalizacije in transportnih poti ter s tem preprečiti |
||||
| onesnaženje tal in podzemne vode z | ||||
| zadevnimi nevarnimi snovmi. Plan | ||||
| potrebnih ukrepov je poslan kot | ||||
| dopolnitev zahtev za izdelavo delnega | ||||
| izhodiščnega poročila. |
| IV. Prostorska in okoljska tveganja |
||||
|---|---|---|---|---|
| Ime tveganja | Splošni opis tveganja na ravni podjetja |
Obvladovanje tveganj | Stopnja tveganja |
|
| Izguba ugleda | Izguba ugleda podjetja zaradi različnih dejavnikov (neustrezno komuniciranje, negativni vplivi na okolje ipd.) |
Podjetje ima vzpostavljene procese po oddelkih in imenovane posameznike, ki so zadolženi za odnose z vlagatelji, skrbijo za preventivo na področju okolja, zdravja in varnosti, trženje, trajnost izdelkov in pridobivanje kadrov. Tudi za leto 2023 smo pripravili Trajnostno poročilo kot del letnega poročila. Zbiramo in obravnavamo povratne informacije zainteresiranih strani in jih obravnavamo v procesu upravljanja tveganj v podjetju. Obnašamo se družbeno odgovorno. Pripravili smo osnutek strategije ESG, ki ga bomo v letu 2024 nadgradili skladno s standardom ESRS. |
Nizka |
| V. Kadrovska in organizacijska tveganja |
|||
|---|---|---|---|
| Ime tveganja | Splošni opis tveganja na ravni podjetja |
Obvladovanje tveganj | Stopnja tveganja |
| Kompetentnost in razpoložljivost kadrov |
Izpad proizvodnje in prihodka zaradi nedodelane politike nasledstev in neustreznih kompetenc zaposlenih |
V sklopu izvedbenih ciljev za leto 2024 vzpostavljamo sistem določitve vodstvenih, delovno specifičnih in splošnih kompetenc v podjetju za vse poslovne enote oziroma službe. Na osnovi revidiranih kompetenc po posameznih delovnih mestih bomo zaposlene izobraževali na področjih z mankom kompetenc. V planu izobraževanja so številna dodatna zunanja izobraževanja zaposlenih na področjih planiranja, vitke proizvodnje in informacijskih tehnologij. Skrbimo za ohranjanje aktivnih statusov obstoječih pooblaščenih inženirjev. Za zagotavljanje naslednikov se aktivno usmerjamo v naslednje aktivnosti: - izvedli smo letni pregled nasledstvenega načrta, - prepoznavamo potencialne kandidate za ključna DM, |
Srednja |
| V. Kadrovska in organizacijska tveganja |
|||
|---|---|---|---|
| Ime tveganja | Splošni opis tveganja na ravni podjetja |
Obvladovanje tveganj | Stopnja tveganja |
| - izvajamo razširjen obseg letnih razgovorov s širšim psihometričnim testiranjem, - pripravljamo karierne načrte za prepoznan perspektivni kader in na podlagi le tega bomo izvajali usposabljanja - za najperspektivnejše kandidate izvajamo razvojni vodstveni program Akademija vodenja. |
|||
| Kompetentnost in razpoložljivost kadrov |
Izpad proizvodnje in prihodkov zaradi pomanjkanja kadrov, nepravočasnega nadomeščanja in neustrezne organizacije dela |
Stremimo k pravočasnemu prepoznavanju kadrovskih potreb in zaposlovanju s ciljem zagotavljanja ustrezne izobrazbene, kompetenčne in starostne strukture. Kontinuirano izvajamo organizacijske spremembe in se agilno prilagajamo novim okoliščinam. Pri iskanju novih zaposlenih poleg klasičnih načinov iskanja kadrov uporabljamo rešitve rekrutiranja preko socialnih omrežij. Povečali smo sodelovanje z agencijami za posredovanje delovne sile ter za posamezne primere sklepali pogodbe z zunanjimi ponudniki storitev. Razpisujemo kadrovske štipendije. Aktivno se udeležujemo kariernih sejmov. Poglobili smo sodelovanje s srednjimi šolami. Dijakom in študentom omogočamo opravljanje obvezne prakse in študentskega dela. Študentom omogočamo opravljanje diplomskih, magistrskih in doktorskih nalog v podjetju. |
Srednja |
| Zakonodajna skladnost |
Izrek kazni za podjetje in odgovorne osebe ter odškodnine zaradi kršenja delovno pravne zakonodaje |
Redno spremljamo spremembe zakonodaje in jih uvajamo v naš sistem. Organiziramo sestanke s poslovnimi enotami, se medsebojno informiramo in sproti sprejemamo ukrepe za odpravo morebitnih neskladnosti. |
Nizka |
| V. Kadrovska in organizacijska tveganja |
|||
|---|---|---|---|
| Ime tveganja | Splošni opis tveganja na ravni podjetja |
Obvladovanje tveganj | Stopnja tveganja |
| Vodimo odprt dialog s socialnimi partnerji. |
|||
| Korupcija, kraje, goljufije |
Možnost izgube kredibilnosti podjetja in nastanka poslovne škode |
Pri sprejemanju poslovnih odločitev in vseh ravnanjih v imenu družbe zaposleni upoštevamo koristi družbe pred svojimi lastnimi interesi ali interesi tretjih oseb, ob upoštevanju konkuriranja izključno na pošten in odkrit način. Na področju nabave imamo vzpostavljen sistem, ki preprečuje možnost koruptivnih dejanj. Ustrezna in pričakovana ravnanja zaposlenih so opredeljena v Kodeksu etičnega ravnanja in dela. Vzpostavljen je mehanizem razkritja oziroma prijave nedopustnih ravnanj. |
Nizka |
| VI. Tveganja podpornih procesov |
|||
|---|---|---|---|
| Ime tveganja | Splošni opis tveganja na ravni podjetja |
Obvladovanje tveganj | Stopnja tveganja |
| Skladiščne in proizvodne zmogljivosti |
Izpad proizvodnje in prihodkov zaradi ne razpoložljivosti naprav |
Tveganje je prepoznano na področju planiranja vzdrževalnih posegov, ki ni ustrezno izvajano. Uvajamo izdelavo podrobnih planov posegov. |
Nizka |
| Digitalizacija | Izpad proizvodnje in kompetentne delovne sile zaradi prepočasne digitalizacije procesov za nadzor in obvladovanje |
Nadaljujemo z izvajanjem več izvedbenih ciljev, ki povečujejo stopnjo digitalizacije in informatizirajo ter poenostavljajo poslovne procese: - Po planu nadgrajujemo module v poslovni analitiki Power BI, - Povečali smo delež uporabnikov in nadgradili module v Moja Cinkarna, - Nadaljujemo z vzpostavljanjem novega dokumentnega sistema, - Nadaljujemo z migracijo programov Oracle Forms 6 v 12, |
Srednje |
| - Aktivnosti vezane na posodobitev vzdrževalskega informacijskega sistema zamujajo, na račun prepoznave novih spoznanj PE ViE. |
|||
|---|---|---|---|
| Tveganja kibernetskih napadov (Varnost) |
Izpad proizvodnje zaradi kibernetskega napada delovne postaje in/ali strežniškega sistema za sistem vodenja z zlonamerno programsko opremo z namenom izsiljevanja ali kraje podatkov. |
Izvedli smo varnostno preverjanje, ki nas je opozorilo na pomanjkljivosti, katere smo takoj odpravili. Vzpostavili smo dodatne sisteme za spremljanje in zagotavljanje informacijske varnosti. Kljub napovedi kibernetskih napadov ruske hekerske skupine, nismo prepoznali novih tveganj za nas. Izvajane ukrepe ocenjujemo kot ustrezne. |
Nizka |
| Tveganje izpada strežniškega sistema (Varnost) |
Izpad proizvodnje zaradi izpada strežniškega sistema za sistem vodenja (požar, potres, voda,) |
Tveganje obvladujemo z rezervnimi fizičnimi strežniki. Vzpostavili in testirali smo napredno strežniško okolje, ki je podvojeno in ima redundantne povezave med objekti in omrežno opremo. Nanjo postopno selimo vse fizične strežnike. |
Nizka |
5 PODATKI O DELNICAH in LASTNIŠKI STRUKTURI
5.1 Lastniška struktura
Osnovni kapital Cinkarne Celje, d. d., ki znaša 20.229.769,66 € je razdeljen na 8.079.770 navadnih prosto prenosljivih kosovnih delnic. Podjetje konec obdobja sklad lastnih delnic, ki zajema 264.650 delnic (oziroma 3,28 % celotne izdaje). Število delničarjev konec zadevnega obdobja znaša 2.628. Struktura lastništva konec obdobja je razvidna iz spodnje tabele.
Struktura lastništva delnic Cinkarne Celje, d. d.
| Št. delnic | % | |
|---|---|---|
| SDH, d.d. | 1.974.540 | 24,44 |
| Modra zavarovalnica, d.d. | 1.629.630 | 20,17 |
| UNICREDIT BANK AUSTRIA AG - FID | 349.825 | 4,33 |
| TR5 d.o.o | 339.380 | 4,2 |
| Lastne delnice | 264.650 | 3,28 |
| KRITNI SKLAD PRVEGA POKOJNINSKEGA SKLADA | 167.050 | 2,07 |
| RAIFFEISEN BANK AUSTRIA D.D. - FID | 158.740 | 1,96 |
| CITIBANK N.A. - FID | 111.960 | 1,39 |
| TINFIN d.o.o. | 82.000 | 1,01 |
| NLB SKLADI – Slovenija mešani | 74.865 | 0,93 |
| LP INVEST d.d. | 42.635 | 0,53 |
| Notranji delničarji - FO | 58.267 | 0,72 |
| Zunanji delničarji - FO | 2.055.439 | 25,44 |
| Ostali | 770.789 | 9,53 |
5.2 Trgovanje z delnicami
Trgovanje z delnicami Cinkarne z oznako CICG poteka na prostem trgu vrednostnih papirjev. Prvi dan trgovanja je bil 6. 3. 1998. Enotni tečaj delnice na ta dan je znašal 33,71 €. Od 16. 8. 2022 sta trgovanje in poravnava poslov po novem režimu. Količina delnic na trgu je povečana, njihov tečaj pa znižan (deljen z 10).
| Enotni tečaj | |||
|---|---|---|---|
| Leto 2023 | Leto 2024 | Leto 2024 | |
| JAN | 25,8 | 23,6 | 3.874.123 |
| FEB | 28,2 | 20,9 | 5.331.682 |
| MAR | 28,8 | 21,5 | 2.148.822 |
| APR | 27,8 | ||
| MAJ | 24,4 | ||
| JUN | 24,8 | ||
| JUL | 24,8 | ||
| AVG | 23,2 | ||
| SEP | 22,6 | ||
| OKT | 23,9 | ||
| NOV | 22,0 | ||
| DEC | 20,5 |
| Gibanje tržne vrednosti delnic (enotni tečaj zadnjega dne v mesecu) in vrednost prometa: | ||
|---|---|---|
| -- | -- | ------------------------------------------------------------------------------------------ |
Vrednost delnice Cinkarne Celje, d. d., kotirajoča v prvi kotaciji Ljubljanske borze (z oznako CICG), je v preučevanem obdobju nihala med 20,0 €/delnico in 24,6 €/delnico. Od zadnjega trgovalnega dne v letu 2023 do zadnjega trgovalnega dne preučevanega obdobja je vrednost delnice višja za 3 %.
Gibanje vrednosti delnice (desna os) in borzni promet (leva os) po mesecih
6 TEMELJI RAZVOJA
6.1 Naložbe
V prvih treh mesecih leta 2024 smo za investicije, nabavo osnovnih sredstev in nadomestne opreme porabili 2,2 milijona €, kar predstavlja 12,8 % planiranih sredstev za leto 2024.
Največji delež investiranih sredstev smo namenili proizvodnji titanovega dioksida kjer so potekale aktivnosti na še nedokončanih in novih investicijah:
- vgradnja dodatne skladiščne posode 12.10 C za izpust raztopine iz razklopnih stolpov poteka obzidava,
- modernizacija skladiščenja in priprave suspenzije apna in kalcita izbrani izvajalci ločeno za gradbeni in strojni del,
- vgradnja centralne posode za tretjo linijo vakuumskega hlajenja pripravljeno na zagon,
- tretja filter stiskalnica za ožemanje metatitanove kisline naročena,
- širitev kapacitete v Površinski dodelavi 2 pripravljalna dela pred rušitvijo starega objekta.
S ciljem zmanjševanja količine odloženega odpadka iz proizvodnje titanovega dioksida je v teku postopek priprave projektne dokumentacije za vgradnjo 7. centrifuge za izločanje Cegipsa.
Stekla je obnova enega od ključnih tehnoloških mostov in sistematična obnova konstrukcijskih spojev jeklene hale TiO2.
Nadaljujemo več letni projekt posodabljanja omrežja za prenos podatkov proizvodnih procesov v PE TiO2 in nadgradnje krmiljenje ter vodenja na procesih z najbolj zastarelo programsko opremo. Poteka nadgradnja proizvodnega informacijskega sistema Spekter in vzdrževalskega informacijskega sistema. Za povečanje informacijske varnosti nadaljujemo investicijo v pripravo platforme za vzpostavitev virtualnega okolja strežnikov in operacijskih postaj PCS7 ter s tem omogočanje vzpostavitve redundančnega sistema.
V PE Kemija Celje poteka investicija v avtomatizirano dodajanje natrijevega hidroksida ter nabava nove filter stiskalnice za filtracijo raztopljenih bakronosnih pepelov.
V PE Kemija Mozirje sta pripravljeni dve varianti za investicijo umestitve dodatne linije za proizvodnjo belih masterbatchev.
V Bukovžlaku poteka izbor izvajalca za gradnjo tesnilne zavese na SV pregrade Odlagališča nenevarnih odpadkov Bukovžlak (ONOB) ter projektiranje drenaže C1.
Na Z strani visoke nasute pregrade smo izvedli intervencijski del sanacije plazu, ki se je sprožil v času močnih padavin avgusta 2023.
Ministrstvo za okolje, podnebje in energijo še vedno izvaja sanacijo parcele 115/1 k.o. Teharje po kateri teče naš cevovod za sadro. Z našimi obveznimi deli se vključujemo fazno glede na dinamiko, ki jo diktirajo izvajalci MOPE.
Nadaljujemo s fazno gradnjo oljnih lovilcev na meteorni kanalizaciji in izvedbi sanacije dela kanalizacijskega omrežja.
S področja nadomestne opreme smo največji del namenili pripravam na obnovo enega elektrofiltra za čiščenje dimnih plinov iz kalcinacije ter zamenjavi prve od dveh filter stiskalnic za ožemanje pigmenta.
6.2 Razvojna dejavnost
V vseh organizacijskih enotah poteka več razvojnih nalog in nalog s ciljem uvajanja izboljšav na že obstoječih tehnoloških postopkih, proizvodih in storitvah.
Fotokatalitski samočistilni premaz na osnovi UF TiO2
Poteka optimiranje lani pripravljene formulacije in preverjamo UF TiO2 za uporabo na področju natrij ionskih baterij.
Vremensko obstojen TiO2
Glede na rezultate testiranja smo razvito recepturo optimirali v smeri zagotavljanja boljše procesibilnosti pri uporabi. Ponoven industrijski poskus bo izveden, ko bodo to dopuščale razmere na trgu.
Razvoj in stabilizacija kvalitete pigmentov
Naši cilji so usmerjeni v izboljšanje določenih parametrov (opaciteta, sijaj, disperzibilnost, viskoznost), ki pri uporabi predstavljajo pigment višjega kakovostnega razreda.
Razvoj BaSO4
V tem kvartalu zaradi drugih prioritet na tej nalogi ni bilo aktivnosti.
Predelava odpadne kisline
Izvajamo laboratorijske teste v smeri izločanja titanovega dioksida s ponovno hidrolizo. Železo smo poskusili izločiti z elektro separacijskimi postopki, za ostale prisotne in komercialno zanimive produkte pa smo podpisali NDA za sodelovanje na razvoju z IJS Ljubljana.
Razvoj železovega oksalata
Železov oksalat je eden od možnih stranskih proizvodov, ki ga lahko dobimo iz odpadne kisline, ki nastaja v procesu proizvodnje titanovega dioksida. Uporaben je v proizvodnji baterij in magnetov. Trenutno dosegamo 50% izkoristek. Raziskujemo trg in se dogovarjamo za testiranje.
Alternativni vir dobave tehnološke vode
Nadaljujemo testiranje na pilotnih napravah za ultra filtracijo in reverzno ozmozo. Testi kažejo na dodatno potrebo po čiščenju nitratov, ki občasno v koncentratu iz RO presežejo mejno vrednost. Vzporedno zbiramo informacije o tehnologiji čiščenja na SiC keramičnih membranah. Postopek za sprejem prostorskega načrta umeščanja cevovoda na relaciji Tremerje – Cinkarna je v teku.
Razvoj praškastih lakov
Za razvoj nizkotemperaturnega Primer praškastega laka smo pridobili potrebne surovine.
Razvoj masterbatchev
Razvoj belega masterbatcha za vgradnjo v raztegljive folije za zunanjo uporabo v kmetijstvu je planiran prioritetno z našim titanovim dioksidom RC 859, ki pa ga v industrijskem merilu v prvem kvartalu nismo uspeli proizvesti zaradi zasedenosti linije z drugimi proizvodi.
6.3 Zagotavljanje kakovosti
Različne vidike poslovanja (kakovost, okolje, varnost in zdravje pri delu) obvladujemo z integriranim sistemom vodenja (ISV). Struktura ISV temelji na standardu ISO 9001, ki je nadgrajen in razširjen z ISO 14001 ter ISO 45001. Pripravljamo se na razširitev našega ISV s področjem upravljanja z energijo po ISO 50001. Prvi del – presoja dokumentacije je v planu aprila.
Naši laboratoriju so akreditirani po standardu SIST EN ISO 17025 za monitoring odpadnih vod.
Pripravili smo letni plan notranjih presoj in ga že začeli izvajati. Presojali bomo PE in službe, ki v zadnjem času niso bile preverjane, izvedli nekaj horizontalnih presoj ter pregledali zaključenost ukrepov in učinkovitost predhodnih presoj.
Zunanji presojevalci bodo presojo skladnosti našega integriranega sistema vodenja z ISO standardi za leto 2024 izvedli konec meseca maja.
Število reklamacij, pritožb in pripomb kupcev redno spremljamo in se nanje odzivamo s korektivnimi ukrepi. Reklamacije so redke.
Nadaljujemo z aktivnostmi na projektu, ki je namenjen razvoju novih kvalitet titanovega dioksida in stabilizaciji kakovosti. Po načrtovanem zaporedju izvajamo optimizacije na posameznih procesih proizvodnje, ki naj bi pripomogle k dvigu in stabilizaciji kakovostnega nivoja naših pigmentov.
Nenehne izboljšave, ki nam jih narekujejo standardi in smernice kakovosti, so gonilna sila napredka in stalnega izboljševanja na vseh področjih delovanja družbe. V sistem zbiranja koristnih predlogov CC UM smo v prvem tromesečju prejeli 66 predlogov, kar predstavlja 0,09 izboljšave na zaposlenega.
6.4 Ravnanje z okoljem
Za leto 2024 smo si s področja okolja in energije postavili en okvirni cilj z izvedbenimi cilji s področja podnebja, onesnaževanja, vodnih virov, biodiverzitete, rabe virov in krožnega gospodarstva. Aktivnosti smo tako izvajali na naslednjih področjih:
• projekt alternativne dobave vode iz KČN Tremarje,
- ureditev prostorskega akta za NZOOZT,
- odstranitev odpadnega NaCl,
- poraba bakronosnega prahu,
- vgradnja surovin, polizdelkov in izdelkov v MB in PL, ki so bili poplavljeni v nove proizvode,
- menjava kompenzacije na TP Mozirje (delovanje brez jalove energije),
- iskanje možnosti porabe celotne količine filter prahu iz proizvodnje in od kupcev PL,
- certificiranje barvnih masterbachev na biorazgradljivi osnovi,
- analiza in vrednotenje izdelave vrtin za pridobivanje tehnološke vode in za ogrevanje v Mozirju,
- zamenjava starih elektromotorjev z energetsko učinkovitimi,
- dograditev meteorne kanalizacije z oljnimi lovilci za ustrezno čiščenje meteornih vod,
- obnova razsvetljave z bolj učinkovito LED razsvetljavo,
- zamenjava potratnih črpalk z energetsko učinkovitejšimi na čiščenju razklopnih plinov,
- prenova TP Marketing, ki bo omogočila priklop dodatnih sončnih elektrarn moči do 1,1MW,
- zagotavljanje tesnosti lovilnih bazenov, ploščadi, tal v skladiščih, kanalizacije, transportnih poti,
- nadaljevanje projekta celovitega obvladovanja vod,
- projekt vrednotenje rdeče sadre,
- zmanjšanje odpadka in ponovna raba PFA v kalupih,
- zmanjšanje zavržene hrane in ostalih organskih odpadkov,
- aktivnosti za vračanje embalaže dobaviteljem.
Imeli smo en izredni inšpekcijski pregled po uradni dolžnosti s področja okolja zaradi prijave. Preverjali so delovanje IED naprave in sicer področje emisij snovi v zrak. Naključno so bile pregledane čistilne naprave, dnevniki in okolica obrata proizvodnje titanovega dioksida. Pomanjkljivosti niso ugotovili.
V prvem trimesečju tega leta smo imeli dve pritožbi s strani javnosti. Ena pritožba se je nanašala na dim in smrad in jo je podala oseba direktno na inšpekcijsko službo. Zaradi te pritožbe nas je obiskal inšpektor po uradni dolžnosti kot je opisano zgoraj. Druga pritožba se je nanašala na smrad.
Glede na zakonodajne zahteve smo pripravili in v roku oddali vsa poročila o monitoringih za leto 2023. Preseganj mejnih vrednosti ni bilo razen specifične emisijske količine za parameter H2S na izpustih iz razklopa v proizvodnji titanovega dioksida. Sprožili smo ukrepe (preverili bomo učinkovitost čiščenja, izvedli dodatne meritve in preverili računski postopek določanja emisijske količine H2S).
Potekajo aktivnosti za usklajevanje okoljevarstvenega dovoljenja zaradi uvedenih sprememb in spremembe po uradni dolžnosti (priprava delnega izhodiščnega poročila) z Ministrstvom za okolje, podnebje in energijo. Prav tako sodelujemo z GZS in ZKI pri usklajevanju zahtev na področju okolja in energije (spremembe ZVO2-A, osnutek ZVO-3, spremembe IED, priprava BREF-BAT zaključkov, idp).
Objavili smo letno poročilo podjetja, ki že drugo leto vključuje tudi poročilo o trajnostnem razvoju skladno s standardi GRI. Aktivno deluje trajnostni team, ki postopoma s pomočjo zunanje svetovalke dela na področju uvajanja standardov ESRS, saj bo podjetje moralo za leto 2024 pripraviti trajnostno izjavo skladno z navedenimi standardi. Skladno z ESRS izvajamo revizijo lani pripravljenega osnutka ESG strategije. Izpolnjujemo tudi vedno več prispelih vprašalnikov o izvajanju zavez trajnostnega razvoja.
Opravljene so bile vse obveznosti za ponovno pridobitev certifikata POR, ki je bil podeljen v januarju 2024.
6.5 Varnost in zdravje
V prvih treh mesecih leta 2024 ne beležimo težjih delovnih nezgod. Obravnavali smo 5 lažjih nezgod pri delu – 4 več kot v enakem obdobju lani.
Pri spremljanju nezgod pri delu se poslužujemo izračunavanja različnih kazalnikov, kot so indeks frekvence, indeks števila bolniškega staleža na 1 poškodbo in na 100 zaposlenih ter LTIFR (Lost Time Injury Frequency Rate) – št.poškodb pri delu zaradi izgube delovnega časa na 1 mio delovnih ur.
Za zniževanje poškodb pri delu imamo vzpostavljen sistem za prepoznavanje potencialnih nevarnosti in analiziranje in odpravo skoraj dogodkov.
Prepoznali smo 18 potencialnih nevarnosti; prijavljena pa sta bila 2 skoraj dogodka. Za zniževanje nezgod pri delu v proizvodnih delovnih skupinah in v različnih časovnih intervalih potekajo aktivnosti »minuta za varnost«; odgovorne delavce pa seznanjamo tudi z analizami posameznih nezgod pri delu. Izboljšave na področju varnosti in zdravja pri delu ter požarne varnosti izvajamo tudi na podlagi koristnih predlogov zaposlenih (sistem CC UM) ter v sodelovanju s Svetom delavcev.
V skladu z zakonodajo izvajamo tudi promocijo zdravja zaposlenih, kjer planiramo posamezne aktivnosti glede na rezultate preventivnih zdravstvenih pregledov, analize bolniškega staleža in aktualno zdravstveno problematiko.
Tako smo v letošnjem letu izpeljali naslednje aktivnosti promocije zdravja:
- preprečevanje bolezni srca in ožilja dejavniki tveganja (kontrola maščob in sladkorja v krvi, meritve krvnega tlaka),
- prva pomoč na delovnem mestu »Nudenje prve pomoči poškodovanim in nenadno obolelim na delovnem mestu«,
- promocija zdravega zajtrka,
- meritve telesne sestave.
7 RAČUNOVODSKI IZKAZI
7.1 Izkaz poslovnega izida
Izkaz poslovnega izida za obdobje od 1. 1. do 31. 3.
| JAN-MAR 2024 |
JAN-MAR 2023 |
|
|---|---|---|
| Prihodki iz pogodb s kupci | 47.537.885 | 50.034.332 |
| - prihodki iz pogodb s kupci domači trg | 3.766.938 | 5.329.218 |
| - prihodki iz pogodb s kupci tuji trg | 43.770.947 | 44.705.115 |
| Sprememba vrednosti zalog proizvodov in nedokončane proizvodnje | -4.820.268 | 3.695.058 |
| Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve | 843.257 | 610.439 |
| Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala | -114.887 | -55.782 |
| Stroški materiala | -25.955.640 | -33.460.694 |
| Stroški storitev | -4.168.780 | -3.972.864 |
| Stroški dela | -8.305.849 | -8.439.199 |
| a) Stroški plač | -5.768.221 | -5.238.465 |
| b) Stroški socialnih zavarovanj | -441.014 | -390.914 |
| c) Stroški pokojninskih zavarovanj | -622.188 | -555.766 |
| č) Drugi stroški dela | -1.474.426 | -2.254.054 |
| Amortizacija | -3.320.393 | -3.253.293 |
| Drugi poslovni prihodki | 101.205 | 3.454 |
| Drugi poslovni odhodki | -438.978 | -499.340 |
| Slabitve in odpisi poslovnih terjatev | -59 | -21 |
| Poslovni izid iz poslovanja | 1.357.493 | 4.662.090 |
| Finančni prihodki | 294.882 | 30.731 |
| Finančni odhodki | -265 | -93 |
| Finančni izid | 294.617 | 30.639 |
| Poslovni izid pred davki | 1.652.110 | 4.692.729 |
| Obračunani davek | -363.464 | -891.619 |
| Odloženi davek | 0 | 0 |
| Davek od dobička | -363.464 | -891.619 |
| Čisti poslovni izid poslovnega leta | 1.288.646 | 3.801.110 |
| Osnovni in popravljeni čisti dobiček na delnico | 0,16 | 0,47 |
7.2 Izkaz finančnega položaja družbe
Izkaz finančnega položaja družbe
| 31.03.2024 | 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| SREDSTVA | ||
| Nekratkoročna (dolgoročna) sredstva | ||
| Neopredmetena sredstva | 1.524.583 | 1.585.108 |
| Opredmetena osnovna sredstva | 109.133.380 | 109.855.569 |
| Zemljišča | 9.514.082 | 9.532.167 |
| Zgradbe | 38.808.621 | 39.609.507 |
| Proizvajalne naprave in stroji | 49.164.201 | 51.068.573 |
| Druge naprave in oprema | 41.244 | 41.792 |
| Opredmetena osnovna sredstva v gradnji in izdelavi | 11.226.738 | 9.603.529 |
| Predujmi za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev | 378.494 | 0 |
| Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko drugega | ||
| vseobsegajočega donosa | 1.558.531 | 1.558.531 |
| Finančne terjatve | 0 | 0 |
| Poslovne terjatve | 0 | 0 |
| Druga dolgoročna sredstva | 84.444 | 84.444 |
| Odložene terjatve za davek | 1.439.044 | 1.439.044 |
| Skupaj nekratkoročna (dolgoročna sredstva) | 113.739.982 | 114.522.696 |
| Kratkoročna sredstva | ||
| Sredstva, namenjena prodaji | 0 | 0 |
| Zaloge | 40.604.383 | 53.841.480 |
| Material | 24.130.571 | 32.611.021 |
| Nedokončana proizvodnja | 2.452.112 | 2.469.985 |
| Proizvodi in trgovsko blago | 13.684.272 | 18.466.478 |
| Predujmi za zaloge | 337.428 | 293.996 |
| Sredstva na podlagi pogodb s kupci | 0 | 0 |
| Finančne terjatve | 23.589.201 | 38.616.117 |
| Poslovne terjatve | 35.475.172 | 31.545.008 |
| Terjatve do kupcev | 32.283.623 | 27.437.194 |
| Druge terjatve | 3.191.549 | 4.107.814 |
| Terjatve za davek iz dobička | 5.431.483 | 5.493.528 |
| Denar in denarni ustrezniki | 15.559.388 | 15.687.805 |
| Druga kratkoročna sredstva | 114.483 | 209.028 |
| Skupaj kratkoročna sredstva | 120.774.111 | 145.392.966 |
| Skupaj sredstva | 234.514.093 | 259.915.662 |
Izkaz finančnega položaja družbe (nad.)
| 31.03.2024 | 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| KAPITAL IN OBVEZNOSTI | ||
| Kapital lastnikov družbe | ||
| Vpoklicani kapital | 20.229.770 | 20.229.770 |
| Kapitalske rezerve | 44.284.976 | 44.284.976 |
| Rezerve iz dobička | 119.583.496 | 119.583.496 |
| Zakonske rezerve | 16.931.435 | 16.931.435 |
| Rezerve za lastne delnice | 4.814.764 | 4.814.764 |
| Lastne delnice | -4.814.764 | -4.814.764 |
| Druge rezerve iz dobička | 102.652.061 | 102.652.061 |
| Rezerva za pošteno vrednost | -1.242.486 | -1.242.486 |
| Zadržani dobički | 14.654.965 | 38.374.703 |
| Skupaj kapital | 197.510.720 | 221.230.458 |
| Nekratkoročne obveznosti | ||
| Rezervacije za zaslužke zaposlencev | 3.738.834 | 3.843.523 |
| Druge rezervacije | 14.183.972 | 14.233.199 |
| Dolgoročno odloženi prihodki | 936.341 | 767.414 |
| Finančne obveznosti | 0 | 0 |
| Poslovne obveznosti | 0 | 0 |
| Obveznosti iz pogodb s kupci | 0 | 0 |
| Odložene obveznosti za davek | 0 | 0 |
| Skupaj nekratkoročne obveznosti | 18.859.147 | 18.844.136 |
| Kratkoročne obveznosti | ||
| Obveznosti, vključene v skupine za odtujitev | 0 | 0 |
| Finančne obveznosti | 11.193 | 103.692 |
| Poslovne obveznosti | 15.672.777 | 18.530.350 |
| Obveznosti do dobaviteljev | 13.135.368 | 14.656.554 |
| Druge obveznosti | 2.537.409 | 3.873.796 |
| Obveznosti za davek iz dobička | 0 | 0 |
| Obveznosti iz pogodb s kupci | 272.132 | 11.351 |
| Druge kratkoročne obveznosti | 2.188.124 | 1.195.674 |
| Skupaj kratkoročne obveznosti | 18.144.226 | 19.841.067 |
| Skupaj obveznosti | 37.003.373 | 38.685.203 |
| Skupaj kapital in obveznosti | 234.514.093 | 259.915.662 |
7.3 Izkaz gibanja kapitala
Izkaz gibanja kapitala v letu 2024
| Rezerve iz dobička | Zadržani dobički | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| CINKARNA | Vpoklicani | Kapital. | Zakonske | Rezerve | Lastne | Druge | Rezerve za | Preneseni | Čisti poslovni | Skupaj |
| Metalurško - kemična | kapital | rezerve | rezerve | za | delnice | rezerve iz | pošteno | poslovni izid | izid | kapital |
| industrija Celje, d. d. | lastne | dobička | vrednost | izid | poslovnega | |||||
| delnice | leta | |||||||||
| Začetno stanje poroč. obdobja | 20.229.770 | 44.284.976 | 16.931.435 | 4.814.794 | -4.814.794 | 102.652.061 | -1.242.486 | 32.047.999 | 6.326.704 | 221.230.458 |
| Sprem.lastniš.kapitala - | ||||||||||
| transakcije z lastniki | 25.008.384 | 25.008.384 | ||||||||
| Nakup lastnih delnic | 0 | |||||||||
| Umik lastnih delnic | 0 | |||||||||
| Izplačilo dividend | 25.008.384 | 25.008.384 | ||||||||
| Celotni vseobsegajoči | ||||||||||
| donos poročev. obdobja | 1.288.646 | 1.288.646 | ||||||||
| Vnos čistega poslovnega | ||||||||||
| izida poročevalskega obdobja | 1.288.646 | 1.288.646 | ||||||||
| Druge sestavine vseobsegajočega donosa poročevalskega obdobja |
||||||||||
| B3. Spremembe v kapitalu | 6.326.704 | -6.326.704 | 0 | |||||||
| Razpored.preostalega dela čist.dob. | 0 | |||||||||
| prim.poroč.obd.na druge sestav.kap. | ||||||||||
| Razpored. dela čistega dobička | 6.326.704 | -6.326.704 | 0 | |||||||
| poroč. obd. na druge sestav. kap. po | ||||||||||
| sklepu organov vodenja in nadzora | ||||||||||
| Oblikovanje rezerv za lastne delnice | 0 | |||||||||
| Sprostitev rezerv za lastne delnice | ||||||||||
| Končno stanje poroč. obdobja | 20.229.770 | 44.284.976 | 16.931.435 | 4.814.794 | -4.814.794 | 102.652.061 | -1.242.486 | 13.366.319 | 1.288.646 | 197.510.720 |
| BILANČNI DOBIČEK | 13.366.319 | 1.288.646 | 14.654.965 |
Izkaz gibanja kapitala v letu 2023
| Rezerve iz dobička | Zadržani dobički | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| CINKARNA | Vpoklicani | Kapital. | Zakonske | Rezerve | Lastne | Druge | Rezerve za | Preneseni | Čisti poslovni | Skupaj |
| Metalurško - kemična | kapital | rezerve | rezerve | za | delnice | rezerve iz | pošteno | poslovni izid | izid | kapital |
| industrija Celje, d. d. | lastne | dobička | vrednost | izid | poslovnega | |||||
| delnice | leta | |||||||||
| Začetno stanje poroč. obdobja | 20.229.770 | 44.284.976 | 16.931.435 | 4.814.794 | -4.814.794 | 103.358.966 | -809.390 | 84.159 | 24.930.233 | 209.010.148 |
| Sprem.lastniš.kapitala - | ||||||||||
| transakcije z lastniki | 0 | |||||||||
| Nakup lastnih delnic | 0 | |||||||||
| Umik lastnih delnic | 0 | |||||||||
| Izplačilo dividend | 0 | |||||||||
| Celotni vseobsegajoči | ||||||||||
| donos poročev. obdobja | 3.801.110 | 3.801.110 | ||||||||
| Vnos čistega poslovnega | ||||||||||
| izida poročevalskega obdobja | 3.801.110 | 3.801.110 | ||||||||
| Druge sestavine vseobsegajočega donosa | ||||||||||
| poročevalskega obdobja | 0 | |||||||||
| B3. Spremembe v kapitalu | 24.930.232 | -24.930.232 | ||||||||
| Razpored.preostalega dela čist.dob. | 0 | |||||||||
| prim.poroč.obd.na druge sestav. kap. | ||||||||||
| Razpored. dela čist.dob. | 24.930.232 | -24.930.232 | 0 | |||||||
| poroč.obd.na druge sestav. kap. po sklepu organov vodenja in nadzora |
||||||||||
| Oblikovanje rezerv za lastne delnice | 0 | |||||||||
| Sprostitev rezerv za lastne delnice | ||||||||||
| Končno stanje poroč. obdobja | 20.229.770 | 44.284.976 | 16.931.435 | 4.814.794 | -4.814.794 | 103.358.966 | -809.390 | 25.014.391 | 3.801.110 | 212.811.258 |
| BILANČNI DOBIČEK | 25.014.391 | 3.801.110 | 28.815.502 |
7.4 Izkaz denarnih tokov za obdobje
Izkaz denarnih tokov za obdobje od 1. 1. do 31. 3.
| DENARNI TOKOVI PRI POSLOVANJU Čisti poslovni izid pred davki 1.652.110 4.692.729 Prilagoditve za: 3.631.889 3.344.349 Amortizacijo + 3.320.393 3.253.293 Dobiček/izguba pri prodaji osnovnih sredstev 267 -9.449 Oslabitev/odpis (odprava oslabitve) sredstev 1.531 69.846 Neto zmanjšanje/oblikovanje popravka vrednosti terjatev 59 21 Neto finančni prihodki/odhodki 294.617 30.639 Oblikovanje dolgoročnih rezervacij 103.864 0 Odprava dolgoročnih rezervacij -88.843 0 Denarni tok iz poslovanja pred spremembo čistih kratkoročnih sredstev (obratnega kapitala) 6.605.951 -1.004.912 Sprememba stanja poslovnih terjatev -3.930.164 -8.855.484 Sprememba stanja druga dolgoročna in kratkoročna sredstva 94.545 -132.195 Sprememba stanja zalog 13.237.097 2.307.734 Sprememba stanja poslovnih obveznosti -2.857.573 4.565.516 Sprememba stanja rezervacij -88.843 -1.718.414 Sprememba stanja odloženih prihodkov 103.854 7.101 Sprememba stanja drugih kratkoročnih obveznosti 348.454 3.452.852 Sprememba stanja obveznosti iz pogodb s kupci 0 -16.434 Plačan davek od dobička -301.418 -615.587 Čisti denarni tok iz poslovanja 11.889.950 7.032.166 DENARNI TOKOVI PRI INVESTIRANJU Prejemki pri investiranju 15.242.235 25.758 Prejemki od dobljenih obresti 215.319 16.309 Prejemki od finančnih naložb 15.026.916 0 Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev 0 9.449 Izdatki pri investiranju -2.159.453 -12.703.641 Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev -15.927 -87.351 Izdatki za pridobitev opredmetenih OS -2.143.526 -1.982.237 Izdatki za pridobitev finančnih naložb 0 -10.634.052 Čisti denarni tok pri investiranju 13.082.782 -12.677.883 DENARNI TOKOVI PRI FINANCIRANJU Prejemki pri financiranju 0 0 Prejemki od povečanja finančnih obveznosti 0 0 Izdatki pri financiranju -25.101.148 -30.979 Izdatki za odplačila finančnih obveznosti -92.499 -30.979 Izdatki za plačane obresti -265 0 Izdatki za nakup lastnih delnic 0 0 Izdatki za odplačila dividend in drugih deležev v dobičku -25.008.384 0 Čisti denarni tok iz financiranja -25.101.148 -30.979 Končno stanje denarnih sredstev in njihovih ustreznikov 15.559.388 39.533.402 Čisto povečanje/zmanjšanje denar. sred. in njihovih ustrez -128.417 -5.676.696 |
JAN – MAR 2024 | JAN - MAR 2023 | |
|---|---|---|---|
| Začetno stanje denarnih sred. in njihovih ustreznikov 1.1. | 15.687.805 | 45.210.098 |
7.5 Izkaz drugega vseobsegajočega donosa
Izkaz drugega vseobsegajočega donosa za obdobje od 1. 1. do 31. 3.
| JAN - MAR 2024 | JAN - MAR 2023 | |
|---|---|---|
| Čisti dobiček | 1.288.646 | 3.801.110 |
| Drugi vseobsegajoči donosi v letu | 0 | 0 |
| Drugi vseobsegajoči donosi v letu, ki v prihodnje ne bodo priznani v izkazu poslovnega izida Drugi vseobsegajoči donosi v letu, ki bodo v prihodnje priznani v izkazu |
0 | 0 |
| poslovnega izida | 0 | 0 |
| Sprememba po pošteni vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa | 0 | 0 |
| Preračun pozaposlitvenih zaslužkov | 0 | 0 |
| Vpliv odloženih davkov | 0 | 0 |
| Čisti drugi vseobsegajoči donosi v letu, ki v prihodnje ne bodo priznani v izkazu poslovnega izida |
0 | 0 |
| Drugi vseobsegajoči donosi v letu skupaj (po davku) | 0 | 0 |
| Vseobsegajoči donosi v letu skupaj (po davku) | 1.288.646 | 3.801.110 |
8 POJASNILA K RAČUNOVODSKIM IZKAZOM
1 Poročanje po odsekih
Prodaja po področnih odsekih
| JANMAR 2024 | JANMAR 2023 | |||
|---|---|---|---|---|
| Titanov dioksid | 38.583.657 | 40.221.912 | ||
| - od tega pigment TiO2 | 37.737.096 | 39.594.790 | ||
| Predelava cinka | 0 | 1.883.255 | ||
| Laki, mastri | 4.247.737 | 5.363.972 | ||
| Agro program | 3.429.382 | 1.809.278 | ||
| Polimeri | 1.037.852 | 638.877 | ||
| Ostalo | 239.256 | 117.037 | ||
| SKUPAJ | 47.537.885 | 50.034.332 |
Prodaja po območnih odsekih
| JANMAR 2024 | JANMAR 2023 | ||
|---|---|---|---|
| Slovenija | 3.766.938 | 5.329.218 | |
| Evropska unija | 37.491.483 | 36.678.416 | |
| Trg držav bivše Jugoslavije | 633.383 | 1.107.737 | |
| Tretje države | 4.444.651 | 5.717.532 | |
| Tretje države – dolarski trg | 1.201.429 | 1.201.429 | |
| SKUPAJ | 47.537.885 | 50.034.332 |
Poslovni izid po področnih odsekih
| v € | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Titanov dioksid | Predelava Cinka Laki in mastri |
Agro program Polimeri |
Ostalo | Skupaj | ||||||||||
| 31.03.2023 | 31.03.2024 | 31.03.2023 | 31.03.2024 | 31.03.2023 | 31.03.2024 | 31.03.2023 | 31.03.2024 | 31.03.2023 | 31.03.2024 | 31.03.2023 | 31.03.2024 | 31.03.2023 | 31.03.2024 | |
| - prihodki iz pogodb s kupci |
40.221.911 | 38.583.657 | 1.883.255 | 0 | 5.363.972 | 4.247.737 | 1.809.278 | 3.429.382 | 638.877 | 1.037.852 | 117.038 | 239.256 | 50.034.332 | 47.537.885 |
| Drugi poslovni prihodki | 31 | 26.148 | 0 | 0 | 0 | 6.624 | 0 | 3.892 | 94.615 | 67.838 | 519.247 | 839.960 | 613.893 | 944.462 |
| Sprememba vrednosti zalog |
4.059.936 | -3.751.921 | -4.733 | 0 | -227.039 | -401.961 | -132.853 | -539.538 | -252 | -126.848 | 3.695.058 | -4.820.268 | ||
| Stroški poslovanja | -40.001.838 | -34.036.795 | -1.815.897 | 0 | -4.712.669 | -3.941.555 | -1.756.564 | -2.583.344 | -626.009 | -714.097 | -768.215 | -1.028.795 | -49.681.191 | -42.304.587 |
| -od tega amortizacija | -2.358.267 | -2.433.580 | -16.250 | 0 | -93.839 | -123.847 | -67.151 | -73.021 | -50.132 | -52.719 | -667.654 | -637.226 | -3.253.293 | -3.320.393 |
| Poslovni izid iz poslovanja |
4.280.040 | 821.089 | 62.625 | 0 | 424.264 | -89.155 | -80.139 | 310.392 | 107.483 | 391.593 | -132.182 | -76.427 | 4.662.090 | 1.357.493 |
| Prihodki od obresti | 16.548 | 215.225 | ||||||||||||
| Drugi finančni prihodki | 14.184 | 79.657 | ||||||||||||
| Odhodki od obresti | 94 | 265 | ||||||||||||
| Drugi finančni odhodki | 0 | 0 | ||||||||||||
| Finančni izid | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 30.638 | 294.617 |
| Odloženi davki | 0 | 0 | ||||||||||||
| Davek od dobička | 891.618 | 363.464 | ||||||||||||
| Čisti dobiček | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3.801.110 | 1.288.646 |
2 Prihodki iz pogodb s kupci
Prihodke iz pogodb s kupci sestavljajo prodajne vrednosti prodanih proizvodov, trgovskega blaga, materiala in opravljenih storitev v obračunskem obdobju. Razčlenitev čistih prihodkov od prodaje po področnih in območnih odsekih je prikazana v nadaljevanju.
| JANMAR 2024 | JANMAR 2023 | |
|---|---|---|
| Čisti prihodki iz pogodb s kupci proizvodov in storitev | 47.364.571 | 49.908.189 |
| Čisti prihodki iz pogodb s kupci blaga in materiala | 173.314 | 126.143 |
| SKUPAJ | 47.537.885 | 50.034.332 |
v €
3 Drugi poslovni prihodki
| v € | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Prihodek | JANMAR 2024 | JANMAR 2023 | ||||
| Dobiček pri prodaji in odpisi sredstev | 12.120 | 369 | ||||
| Prihodki iz refundacijskih zahtevkov | 68.630 | 0 | ||||
| Izterjane odpisane terjatve | 0 | 1.500 | ||||
| Prejete odškodnine | 13.022 | 0 | ||||
| Drugi prihodki | 7.433 | 1.585 | ||||
| SKUPAJ | 101.205 | 3.454 |
4 Stroški po naravnih vrstah
| JANMAR 2024 | JANMAR 2023 | |
|---|---|---|
| Stroški materiala | 25.955.640 | 33.460.694 |
| Stroški storitev | 4.168.780 | 3.972.864 |
| Nabavna vrednost prodanega materiala in blaga | 114.887 | 55.782 |
| Drugi poslovni odhodki | 438.978 | 499.340 |
| SKUPAJ | 30.678.285 | 37.988.680 |
5 Stroški dela
| v € | ||
|---|---|---|
| Strošek dela | JANMAR 2024 | JANMAR 2023 |
| Plače in nadomestila | 5.768.221 | 5.238.465 |
| Prispevki za socialno varnost | 951.996 | 841.516 |
| Povračila štroškov in drugi prejemki zaposlenih | 1.474.426 | 2.254.054 |
| Dodatno pokojninsko zavarovanje | 111.205 | 105.164 |
| SKUPAJ | 8.305.849 | 8.439.199 |
V družbi je bilo na dan 31. marec 2024 zaposlenih 724 oseb. Povprečno število zaposlenih je znašalo 728.
6 Amortizacija
Družba časovno enakomerno amortizira osnovna sredstva v času pričakovane življenjske dobe posameznega osnovnega sredstva. Amortizacija bremeni vrednost posameznega osnovnega sredstva.
| v € | ||
|---|---|---|
| Opis | JANMAR 2024 | JANMAR 2023 |
| Amortizacija | ||
| - neopredmetena sredstva | 76.450 | 51.896 |
| - služnostne pravice | 18.086 | 18.086 |
| - zgradbe | 800.886 | 835.906 |
| - proizvajalna oprema | 2.424.543 | 2.346.329 |
| - druga oprema | 428 | 1.076 |
| SKUPAJ | 3.320.393 | 3.253.293 |
7 Poslovni odhodki
Poslovni odhodki
| Odhodek | JANMAR 2024 | v € JANMAR 2023 |
|---|---|---|
| Nabavna vrednost prodanega materiala in blaga | 114.887 | 55.782 |
| Stroški materiala | 25.955.640 | 33.460.694 |
| Stroški storitev | 4.168.780 | 3.972.864 |
| Stroški dela | 8.305.849 | 8.439.199 |
| Amortizacija | 3.320.393 | 3.253.293 |
| Drugi poslovni odhodki | 438.978 | 499.340 |
| Slabitve in odpisi poslovnih terjatev | 59 | 21 |
| SKUPAJ | 42.304.586 | 49.681.193 |
v €
Drugi poslovni odhodki
| v € | ||
|---|---|---|
| Drugi poslovni odhodki | JANMAR 2024 | JANMAR 2023 |
| Ekološke takse in povračila | 116.775 | 117.068 |
| Nagrade študentom in dijakom na praksi | 33.860 | 22.914 |
| Prispevek za uporabo stavbnega zemljišča | 240.757 | 140.530 |
| Prevrednotenje zalog materiala in blaga | 267 | 69.825 |
| Izguba pri prodaji (izločitvi) osnovnih sredstev in slabitve | 1.531 | 9.818 |
| Drugi stroški in odhodki | 45.788 | 139.185 |
| SKUPAJ | 438.978 | 499.340 |
8 Finančni prihodki in odhodki
| v € | ||
|---|---|---|
| Prihodek | JANMAR 2024 | JANMAR 2023 |
| Pozitivne tečajne razlike | 79.563 | 14.184 |
| Prihodki od obresti | 215.319 | 16.548 |
| Finančni prihodki skupaj | 294.882 | 30.731 |
| Odhodki za obresti | -265 | -93 |
| Finančni odhodki skupaj | -265 | -93 |
| Neto finančni izid | 294.617 | 30.639 |
9 Davek od dobička
Odmerjeni davek od dobička po 22 % efektivni davčni stopnji znaša 336.464 €.
10 Neopredmetena sredstva
| v € | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Skupina neopredmetenih sredstev za leto 2024 |
Nabavna vrednost | Popravek vrednosti | Neodpisana vrednost | ||||
| 31.03.2024 | 31.12.2023 | 31.03.2024 | 31.12.2023 | 31.03.2024 | 31.12.2023 | ||
| Premoženjske pravice | 5.407.552 | 6.161.514 | 4.361.953 | 5.093.263 | 1.045.599 | 1.068.251 | |
| Sredstva v pridobivanju | 478.984 | 516.856 | 0 | 0 | 478.984 | 516.856 | |
| SKUPAJ | 5.886.536 | 6.115.711 | 4.361.953 | 5.093.263 | 1.524.584 | 1.585.108 |
Dobe koristnosti neopredmetenih sredstev so končne. Družba je preverila njihove vrednosti in ugotovila, da njihova sedanja vrednost ne presega njihove nadomestljive vrednosti.
11 Opredmetena osnovna sredstva
| v € | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Skupina opredmetenih osnovnih sredstev za leto 2024 |
Nabavna vrednost | Popravek vrednosti | Neodpisana vrednost | |||
| 31.03.2024 | 31.12.2023 | 31.03.2024 | 31.12.2023 | 31.03.2024 | 31.12.2023 | |
| Zemljišča | 10.803.263 | 10.803.263 | 1.289.181 | 1.271.096 | 9.514.082 | 9.532.167 |
| Zgradbe | 130.036.782 | 130.042.752 | 91.228.161 | 90.433.245 | 38.808.621 | 39.609.507 |
| Oprema | 237.439.132 | 239.932.766 | 188.233.687 | 188.822.401 | 49.205.445 | 51.110.365 |
| Sred. v pridobivanju | 11.226.738 | 9.603.529 | 0 | 0 | 11.226.738 | 9.603.529 |
| Predujmi | 378.494 | 0 | 0 | 0 | 378.494 | 0 |
| SKUPAJ | 389.884.409 | 390.382.311 | 280.751.029 | 280.526.742 | 109.133.380 | 109.855.569 |
Družba je preverila njihove vrednosti in ugotovila, da njihova sedanja vrednost ne presega njihove nadomestljive vrednosti. Družba nima sredstev v finančnem najemu, prav tako po stanju na dan 31. 3. 2024 družba nima sredstev, zastavljenih za kakršna koli jamstva.
12 Finančna sredstva
| v € | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Skupina nekratkoročne finančne naložbe leto 2024 |
Nabavna vrednost | Popravek vrednosti | Poštena vrednost | |||
| 31.03.2024 | 31.12.2023 | 31.03.2024 | 31.12.2023 | 31.03.2024 | 31.12.2023 | |
| Druge naložbe | 2.077.692 | 2.077.692 | 519.161 | 519.161 | 1.558.531 | 1.558.531 |
| SKUPAJ | 2.077.692 | 2.077.692 | 519.161 | 519.161 | 1.558.531 | 1.558.531 |
Naložbe v delnice Elektro Celje in Elektro Maribor so vrednotene po modelu poštene vrednosti, njihov delež v vseh delnicah omenjenih družb predstavlja manj kot 1 % delež.
Člani Uprave in Nadzornega sveta niso prejeli nobenega dolgoročnega posojila. Cinkarna Celje, d. d., nima drugih odvisnih ali pridruženih podjetij in ne posluje z drugimi povezanimi osebami.
13 Druga dolgoročna sredstva
| v € | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Skupina drugih dolgoročnih sredstev za leto 2024 |
Nabavna vrednost | Popravek vrednosti | Neodpisana vrednost | |||
| 31.03.2024 | 31.12.2023 | 31.03.2024 | 31.12.2023 | 31.03.2024 | 31.12.2023 | |
| Emisijski kuponi | 84.444 | 84.444 | 0 | 0 | 84.444 | 84.444 |
| SKUPAJ | 84.444 | 84.444 | 0 | 0 | 84.444 | 84.444 |
Družba v prvih treh mesecih leta 2024 na področju emisijskih kuponov napram stanju konca leta 2023 ni zabeležila nobenih sprememb.
14 Odložene terjatev in obveznosti za davek
| v € | ||||
|---|---|---|---|---|
| 31.03.2024 | 31.12.2023 | Obveznosti 2024 | Obveznosti 2023 | |
| Stanje začetek obdobja | 1.420.921 | 1.420.921 | 194.446 | 194.446 |
| Povečanje med letom | 369.724 | 369.724 | 0 | 0 |
| Zmanjšanje med letom | 217.803 | 217.803 | 60.649 | 60.649 |
| Stanje konec obdobja | 1.572.842 | 1.572.842 | 133.797 | 133.797 |
| Pobotanje | -133.797 | -133.797 | -133.797 | -133.797 |
| Stanje konec obdobja | 1.439.044 | 1.439.044 | 0 | 0 |
15 Kratkoročne finančne terjatve
| v € | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Skupina kratkoročnih finančnih terjatev za | Vrednost naložb | Popravek naložb | Neto naložbe | |||
| leto 2024 | 31.03.2024 | 31.12.2023 | 31.03.2024 | 31.12.2023 | 31.03.2024 | 31.12.2023 |
| Kratkoročne finančne terjatve-zakladne menice | 23.589.201 | 38.616.117 | 0 | 0 | 23.589.201 | 38.616.117 |
| SKUPAJ | 23.589.2021 | 38.616.117 | 0 | 0 | 23.589.201 | 38.616.117 |
16 Zaloge
| v € | |||
|---|---|---|---|
| Skupina zalog | 31.03.2024 | 31.12.2023 | Iztržljiva vrednost |
| Material | 24.130.571 | 32.611.021 | 24.130.571 |
| Nedokončana proizvodnja | 2.452.112 | 2.469.985 | 2.452.112 |
| Proizvodi | 13.632.414 | 18.434.810 | 17.313.869 |
| Trgovsko blago | 51.858 | 31.669 | 51.858 |
| Dani predujmi | 337.428 | 293.996 | 337.428 |
| SKUPAJ | 40.604.383 | 53.841.480 | 44.285.531 |
Zaloge niso zastavljene za jamstva. Dani predujmi predstavljajo sredstva, dana za nakup surovin in materiala. Čista iztržljiva vrednost zalog na dan 31. 3. 2024 presega njihovo knjigovodsko vrednost.
17 Poslovne terjatve
Kratkoročne terjatve do kupcev
| Skupina terjatev leto 2024 |
Vrednost terjatev | Popravek vrednosti | v € Neto terjatev |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.03.2024 | 31.12.2023 | 31.03.2024 | 31.12.2023 | 31.03.2024 | 31.12.2023 | |
| Kupci v državi | 4.002.004 | 2.841.398 | 266.985 | 266.985 | 3.735.019 | 2.574.413 |
| Kupci v tujini | 28.563.412 | 25.012.549 | 394.858 | 394.858 | 28.168.554 | 24.617.691 |
| Posredni izvozniki | 377.369 | 242.410 | 0 | 0 | 377.369 | 242.410 |
| Terjatve za tuji račun | 2.681 | 2.681 | 0 | 0 | 2.681 | 2.681 |
| SKUPAJ | 32.945.466 | 28.099.037 | 661.843 | 661.843 | 32.283.622 | 27.437.194 |
Terjatve do kupcev so od 1. 6. 2021 zavarovane pri zunanji instituciji.
CINKARNA CELJE, d. d.
Gibanje popravkov vrednosti kratkoročnih terjatev do kupcev
| Leto 2024 | Stanje 31.12.2023 |
Oblikovan popravek vrednosti 2024 |
Plačane odpisane terjatve |
v € Stanje 31.03.2024 |
|---|---|---|---|---|
| Kupci v državi | 266.985 | 0 | 0 | 266.985 |
| Kupci v tujini | 394.858 | 0 | 0 | 394.858 |
| SKUPAJ | 661.844 | 0 | 0 | 661.844 |
Skupina terjatve do kupcev po rokih zapadlosti
| Skupina terjatev po zapadlosti | Bruto vrednost 31.03.2024 | Popravek 31.03.2024 | Bruto vrednost 31.12.2023 | v € Popravek 31.12.2023 |
|---|---|---|---|---|
| Nezapadlo | 27.554.238 | 16.944 | 24.024.487 | 16.944 |
| Že zapadlo do 15 dni | 4.491.014 | 2.050 | 2.913.989 | 2.050 |
| Že zapadlo od 16 do 60 dni | 242.843 | 1.180 | 432.721 | 1.180 |
| Že zapadlo od 61 do 180 dni | 39.658 | 23.954 | 109.582 | 23.954 |
| Že zapadlo nad 180 dni | 617.716 | 617.716 | 618.259 | 617.716 |
| SKUPAJ | 32.945.468 | 661.844 | 28.099.038 | 661.844 |
Kratkoročne druge terjatve
| v € | ||
|---|---|---|
| Skupina terjatev | 31.03.2024 | 31.12.2023 |
| Terjatve za DDV | 1.653.132 | 2.210.850 |
| Terjatve do državnih inštitucij | 4.792 | 77.506 |
| Terjatve iz naslova pomoči po ZPGOPEK* | 1.521.872 | 1.521.872 |
| Terjatve do zaposlenih | 6.948 | 6.771 |
| Druge terjatve | 4.805 | 290.815 |
| SKUPAJ | 3.191.549 | 4.107.814 |
*Družba je v letu 2023 prejemnik pomoči po ZPGOPEK. Na osnovi predložene vloge družba izkazuje terjatev do države, saj še dokončne odločbe in plačila razlike do celotne upravičene višine zneska do 31. 3. 2024 ni prejela.
Družba nima terjatev do članov Uprave in Nadzornega sveta.
18 Denar in denarni ustrezniki
| Skupina sredstev | 31.03.2024 | v € 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Denarna sredstva v blagajni | 30 | 30 |
| Denarna sredstva na računih | 2.981.248 | 5.687.775 |
| Kratkoročni depoziti na odpoklic | 12.000.000 | 10.000.000 |
| Devizna sredstva na računih | 578.110 | 0 |
| SKUPAJ | 15.559.388 | 15.687.805 |
Denarna sredstva so naložena pri domačih bankah in obrestovana s fiksno letno obrestno mero.
19 Druga kratkoročna sredstva
Med kratkoročnimi drugimi obveznostmi družba izkazuje kratkoročno odložene stroške oziroma odhodke ter davek na dodano vrednost od prejetih predujmov.
| Opis | 31.03.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Vnaprej plačani stroški | 29.282 | 142.307 |
| DDV prejetih predujmov | 85.201 | 1.681 |
| Drugo | 0 | 65.040 |
| SKUPAJ | 114.483 | 209.028 |
20 Kapital lastnikov družbe
| v € | ||
|---|---|---|
| Postavke kapitala | 31.03.2024 | 31.12.2023 |
| Vpoklicani kapital | 20.229.770 | 20.229.770 |
| Kapitalske rezerve | 44.284.976 | 44.284.976 |
| Zakonske rezerve | 16.931.435 | 16.931.435 |
| Rezerve za lastne delnice | 4.814.764 | 4.814.764 |
| Lastne delnice | -4.814.764 | -4.814.764 |
| Druge rezerve iz dobička | 102.652.061 | 102.652.061 |
CINKARNA CELJE, d. d.
| Rezerva za pošteno vrednost | -1.242.486 | -1.242.486 |
|---|---|---|
| Zadržani dobički | 14.654.965 | 38.374.703 |
| SKUPAJ KAPITAL | 197.510.720 | 221.230.458 |
Delniški kapital družbe sestavlja 8.079.770 prosto prenosljivih kosovnih delnic istega razreda. Vse kosovne delnice imajo enako nominalno vrednost in so v celoti vplačane. Na bilančni dan 31. 3. 2024 znaša vrednost osnovnega kapitala 20.229.770 €. Družba ima na dan 31. 3. 2023 v lasti 264.650 lastnih delnic. V letu 2024 družba lastnih delnic ni pridobivala.
Na osnovi skupščinskega sklepa izredne skupščine družbe Cinkarna Celje d. d. z dne 13. 2. 2024 je družba v mesecu februarju na dan 23. 4. 2024 izplačala dividende v višini 3,2 EUR/delnico oz. v višini 25 mio EUR iz zadržanih dobičkov, ustvarjenih pred letom 2023.
21 Nekratkoročne obveznosti
| v € | ||
|---|---|---|
| Skupina nekratkoročnih obveznosti | 31.03.2024 | 31.12.2023 |
| Rezervacije za jubilejne nagrade in odpravnine | 3.738.834 | 3.843.523 |
| Rezervacije za okolje | 14.183.972 | 14.233.199 |
| Prejete državne podpore – emisijski kuponi | 65.073 | 65.120 |
| Odloženi prihodki | 871.268 | 702.294 |
| SKUPAJ | 18.859.147 | 18.844.136 |
Pozaposlitveni zaslužki zaposlencev
| Pozaposlitveni zaslužki zaposlenih | 31.03.2024 | v € 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Rezervacije za odpravnine | 3.010.034 | 3.101.653 |
| Rezervacije za jubilejne nagrade | 728.801 | 741.870 |
| SKUPAJ | 3.738.834 | 3.843.523 |
| v € |
| Pozaposlitveni zaslužki zaposlencev leto 2024 | 31.12.2023 | Oblikovanje | Namenska poraba | 31.03.2024 |
|---|---|---|---|---|
| Rezervacije za odpravnine | 3.101.653 | 0 | 91.619 | 3.010.034 |
| Rezervacije za jubilejne nagrade | 741.870 | 0 | 13.069 | 728.801 |
| SKUPAJ | 3.843.523 | 0 | 104.689 | 3.738.834 |
Rezervacije
| v € | ||||
|---|---|---|---|---|
| Rezervacije za okolje | Stanje na dan 31.12.2023 |
Letni plan namenske rabe 2024 |
Poraba 2024 |
Stanje na dan 31.03.2024 |
| Rezervacije za odlagališče za Travnik | 1.637.234 | 1.400.000 | 48.545 | 1.588.688 |
| Rezervacije za odlagališče Bukovžlak (ONOB) | 8.537.531 | 2.000.000 | 682 | 8.536.849 |
| Rezervacija za visoko nasuto pregrado Bukovžlak | 1.814.771 | 75.000 | 0 | 1.814.771 |
| Rezervacija za ekologijo - Ekološka naložba s področja proizvodnje TIO2 |
2.243.663 | 430.000 | 0 | 2.243.663 |
| SKUPAJ | 14.233.199 | 3.905.000 | 49.227 | 14.183.972 |
Porabo okoljskih rezervacij v letu 2024 predstavljajo stroški izvajalcev za opravljena dela v višini 49.227 €.
Odloženi prihodki
| v € | ||
|---|---|---|
| Odloženi prihodki | 31.03.2024 | 31.12.2023 |
| Odstopljeni prispevki za zaposlovanje invalidov | 4.861 | 780 |
| Dolgoročno odloženi prihodki za opremo | 1.345 | 1.345 |
| Sredstva prejeta iz EU sklada | 105.499 | 105.499 |
| Emisijski kuponi | 65.073 | 65.120 |
| Subvencije fotovoltaike | 759.563 | 594.670 |
| SKUPAJ | 936.341 | 767.415 |
22 Kratkoročne finančne obveznosti
| v € | ||
|---|---|---|
| Skupina obveznosti | 31.03.2024 | 31.12.2023 |
| Kratkoročne finančne obveznosti - asignacije, cesije | 9.552 | 100.651 |
| Kratkoročne obveznosti iz naslova izvedenih finančnih instrumenti-terminski posli | 1.641 | 3.041 |
| SKUPAJ | 11.193 | 103.692 |
23 Kratkoročne poslovne obveznosti
| Skupina obveznosti | 31.03.2024 | v € 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev v državi | 9.765.917 | 12.215.153 |
| Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev v tujini | 2.259.306 | 2.435.198 |
| Kratkoročne obveznosti za nezaračunano blago in storitve | 1.109.949 | 6.203 |
| Kratkoročne obveznosti na podlagi predujmov | 99.647 | 407.334 |
| Kratkoročne obveznosti do zaposlencev | 1.392.191 | 2.059.725 |
| Kratkoročne obveznosti za prispevke izplačevalca | 753.410 | 1.005.215 |
| Kratkoročne obveznosti do državnih in drugih inštitucij | 285.546 | 389.631 |
| Druge kratkoročne obveznosti | 6.812 | 11.891 |
| SKUPAJ | 15.672.777 | 18.530.350 |
24 Obveznosti za plačilo davka od dobička
Na dan 31. 3. 2024 družba nima izkazanih nobenih obveznosti iz davka od dobička.
25 Obveznosti iz pogodb s kupci
| Obveznosti na podlagi pogodb s kupci | 31.03.2024 | v € 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Obveznosti na podlagi pogodb s kupci | 272.132 | 11.351 |
| SKUPAJ | 272.132 | 11.351 |
Obveznosti na podlagi pogodb s kupci so nastale zaradi pogodbenih zavez kupcem iz naslova dogovorjenih nadomestil za večji plasma.
26 Druge kratkoročne obveznosti
Druge kratkoročne obveznosti zajemajo vnaprej vračunane stroške oziroma odhodke.
| v € | ||
|---|---|---|
| Opis | 31.03.2024 | 31.12.2023 |
| Vračunana neizrabljena pravica za letni dopust | 914.887 | 914.887 |
| Vračunani stroški | 1.188.150 | 260.042 |
| DDV od danih predujmov | 85.087 | 16.627 |
| Drugo | 0 | 4.118 |
| SKUPAJ | 2.188.124 | 1.195.674 |
27 Pogojna sredstva in obveznosti
| v € | |||
|---|---|---|---|
| Opis | 31.03.2024 | 31.12.2023 | |
| Dane garancije | 2.202.183 | 2.202.183 | |
| Terminski posli | 190.660 | 1.867.592 | |
| Plačilna kartica VISA in Mastercard | 60.000 | 40.000 | |
| Material v dodelavi in predelavi | 59.726 | 59.726 | |
| SKUPAJ | 2.512.568 | 4.169.501 |
28 Poštena vrednost
| 31.03.2024 | v € 31.12.2023 |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| Knjigovodska vrednost | Poštena vrednost | Knjigovodska vrednost | Poštena vrednost | ||
| Finančna sredstva po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa |
1.558.531 | 1.558.531 | 1.558.531 | 1.558.531 | |
| Kratkoročne finančne terjatve | 23.589.201 | 23.589.201 | 38.616.117 | 38.616.117 | |
| Terjatve do kupcev | 32.283.623 | 32.283.623 | 27.437.194 | 27.437.194 | |
| Denar in denarni ustrezniki | 15.559.388 | 15.559.388 | 15.687.805 | 15.687.805 | |
| Finančne obveznosti | -11.193 | -11.193 | -103.692 | -103.692 | |
| Obveznosti do dobaviteljev | -13.135.368 | -13.135.368 | -14.656.554 | -14.656.554 | |
| Obveznosti iz pogodb s kupci | -272.132 | -272.132 | -11.351 | -11.351 | |
| Skupaj | 59.572.051 | 59.572.051 | 68.528.050 | 68.528.050 |
Finančne naložbe so glede na izračun poštene vrednosti razvrščene v tri skupine:
- I. skupina sredstev-sredstva po tržni ceni,
- II. skupina sredstev-sredstva, ki niso uvrščena v skupini I., njihova vrednost se določa neposredno ali na podlagi primerljivih tržnih podatkov,
- III. skupina sredstev-sredstva, za katere tržnih podatkov ni mogoče pridobiti.
| Poštena vrednost sredstev | 31.03.2024 | 31.12.2023 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. skupina | 2. skupina | 3. skupina | Skupaj | 1. skupina | 2. skupina | 3. skupina | Skupaj | |
| Finančna sredstva po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa |
0 | 1.558.531 | 0 | 1.558.531 | 0 | 1.558.531 | 0 | 1.558.531 |
| Skupaj sredstva merjena po pošteni vrednosti |
0 | 1.558.531 | 0 | 1.558.531 | 0 | 1.558.531 | 0 | 1.558.531 |
| Sredstva, za katere je poštena vrednost razkrita |
||||||||
| Kratkoročne finančne terjatve | 0 | 0 | 23.589.201 | 23.589.201 | 0 | 0 | 38.616.117 | 38.616.117 |
| Terjatve do kupcev | 0 | 0 | 32.283.623 | 32.283.623 | 0 | 0 | 27.437.194 | 27.437.194 |
| Denar in denarni ustrezniki | 0 | 0 | 15.559.388 | 15.559.388 | 0 | 0 | 15.687.805 | 15.687.805 |
| Skupaj sredstva, za katere je poštena vrednost razkrita |
0 | 0 | 71.432.212 | 71.432.212 | 0 | 0 | 81.741.116 | 81.741.116 |
| Skupaj | 0 | 1.558.531 | 71.432.212 | 72.990.743 | 0 | 1.558.531 | 81.741.116 | 83.299.647 |
| Poštena vrednost obveznosti | 31.03.2024 | 31.12.2023 | v € | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. skupina | 2. skupina | 3. skupina | Skupaj | 1. skupina | 2. skupina | 3. skupina | Skupaj | |
| Finančne obveznosti | 0 | 0 | 11.193 | 11.193 | 0 | 0 | 103.692 | 103.692 |
| Obveznosti do dobaviteljev | 0 | 0 | 13.135.368 | 13.135.368 | 0 | 0 | 14.656.554 | 14.656.554 |
| Obveznosti iz pogodb s kupci | 0 | 0 | 272.132 | 272.132 | 0 | 0 | 11.351 | 11.351 |
| Skupaj obveznosti, za katere je razkrita poštena vrednost |
0 | 0 | 13.418.693 | 13.418.693 | 0 | 0 | 14.771.597 | 14.771.597 |
III IZKAZ DENARNIH TOKOV
Izkaz denarnih tokov prikazuje spremembe stanja denarnih sredstev in njihovih ustreznikov za poslovno leto kot razliko med stanjem 31. 3. 2024 in 31. 12. 2023. Sestavljen je po posredni metodi iz izkaza finančnega položaja na dan 31. 3. obračunskega leta in izkaza finančnega položaja na dan 31. 12. 2023 ter iz dodatnih podatkov, potrebnih za prilagoditev prihodkov in odhodkov ter za ustrezno razčlenitev pomembnejših postavk. Teoretično možne postavke niso prikazane, vrednosti pa so izkazane za tekoče in preteklo obdobje.
IV IZKAZ GIBANJA KAPITALA
Izkaz gibanja kapitala ima obliko sestavljene razpredelnice sprememb vseh sestavin kapitala. Teoretično možne postavke niso prikazane. Spremembe lastniškega kapitala se nanašajo na sklep skupščine o razporeditvi bilančnega dobička predhodnega leta za izplačilo dividend lastnikom, ki so bile ali bodo izplačane ter na nakup lastnih delnic. Na podlagi 14. točke 64. člena ZGD-1 je izkazu gibanja kapitala dodana ugotovitev bilančnega dobička.
V FINANČNI INSTRUMENTI IN FINANČNA TVEGANJA
Finančna tveganja (likvidnostno in obrestno)
Likvidnostno tveganje
Cinkarna Celje, d. d. je poslovni partner, znan po plačilni disciplini tako na domačem kot na tujem trgu, podjetje, ki nima bančnih dolgov in ima stabilne denarne tokove. Poslovanje družbe je tradicionalno konservativno z visokim denarnim tokom. Upravljanja likvidnostni med drugim obsega načrtovanje pričakovanih denarnih obveznosti in njihovo pokrivanje, tekoče spremljanje plačilne sposobnosti kupcev in redna izterjava zapadlih terjatev. Bonitetna ocena je AAA, družba je prejemnik platinaste bonitetne ocene.
Obrestno tveganje
Obrestno tveganje pomeni možnost izgub zaradi neugodnega gibanja obrestnih mer na trgu. Podjetje nima dolgoročnih finančnih obveznosti in iz tega naslova nima vzpostavljenih ukrepov. V kolikor se bi to dejstvo spremenilo, bi vzpostavili primerne ukrepe za obvladovanje tovrstnega tveganja.
Zaradi ugodnega finančnega stanja družba z namenom povečevanja finančnih prihodkov pri bankah sklepa depozitne pogodbe s pozitivnimi obrestnimi merami. Na dan bilance stanja 31. 3. 2024 depoziti z dospelostjo do enega leta znašajo 12 mio €. Prav tako družba z namenom učinkovite rabe viškov denarnih sredstev le te plasira v naložbe zakladnih menic s kratkoročno dobo dospelosti, ki na zadnji marca 2024 znašajo 23,6 mio €.
Kreditno tveganje
Ključno kreditno tveganje družbe Cinkarna Celje, d. d. je tveganje, da kupci ob zapadlosti ne bi poravnali svojih obveznosti. Tveganje je omejeno, saj poslujemo pretežno z dolgoletnimi partnerji, ki so pogosto znana tradicionalna evropska industrijska podjetja z visoko boniteto. V zadnjih letih smo zaznavali, da je plačilna disciplina v Sloveniji, na Balkanu in Vzhodni Evropi relativno slaba, vendar v prihodnjem obdobju na tem geografskem področju ne pričakujemo več težav oziroma se potencial tveganja pomembno znižal. Z preureditvijo/prečiščenjem portfelja strateških poslovnih področij podjetja, konkretno gre za ukinitev programa grafičnih repromaterialov, programa valjane titancinkove pločevine, programa antikorozijskih premazov in programa gradbenih materialov, se je izpostavljenost kreditnemu tveganju pomembno znižala, kar dokazuje podatek o zapadlosti terjatev in dejstvo, da praktično več nimamo dodatnega oblikovanja popravkov vrednosti terjatev zaradi dvoma v plačilo oziroma neplačila izkazanih terjatev do kupcev.
Družba Cinkarna Celje že vrsto let izvaja interno kreditno kontrolo za posamičnega kupca, ki mu je določila individualni kreditni limit in sicer glede na plačilno disciplino, bonitetno oceno in dobro poslovanje z družbo. Proces spremljanja in obvladovanja kreditnega tveganja se je še dodatno povečal sredi leta 2021 z nastopom zavarovanja terjatev pri zunanji instituciji, kjer se kreditni limiti določajo, spremljajo in spreminjajo na dnevni bazi.
Poleg rednega spremljanja kreditnega limita za posameznega kupca, se na dnevni bazi spremlja plačilna disciplina kupca in objave na Ajpes-u v zvezi z objavo postopkov po Zakon o finančnem poslovanju, postopkih zaradi insolventnosti in prisilnem prenehanju (ZFPPIPP). Prav tako se s trenutkom zapadlosti terjatve opominja kupca na zapadlost terjatve z opominom najprej telefonsko, nato pa pismo, vse od dneva zapadlosti do poplačila se obračunajo zamudne obresti. Proces rednega spremljanja in kontrole porfelja terjatev do kupcev je stalnica družbe, ki rezultira v majhnem deležu odpisa ali slabitvi terjatev glede na delež v prodaji.
Knjigovodska vrednost finančnih sredstev, ki so bila najbolj izpostavljena kreditnemu tveganju, je bila na datum poročanja naslednja:
| v € | |||
|---|---|---|---|
| v | Pojasnila | 31.03.2024 | 31.12.2023 |
| Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa | 12 | 1.558.531 | 1.558.531 |
| Finančne terjatve | 15 | 23.589.201 | 38.616.117 |
| Terjatve do kupcev | 17 | 32.283.623 | 27.437.194 |
| Denar in denarni ustrezniki | 18 | 15.559.388 | 15.687.805 |
| SKUPAJ | 72.990.744 | 83.299.647 |
Družba ima zdravo strukturo terjatev do kupcev, kar je razvidno v Pojasnilu 17 Poslovne terjatve v tabeli zapadlost terjatev po rokih zapadlosti in v tabeli gibanja popravka vrednosti kratkoročnih terjatev do kupcev.
Valutno tveganje
Cinkarna Celje, d. d., nabavlja in prodaja na svetovnem trgu, zato je izpostavljena tudi tveganju razvoja neugodnih medvalutnih razmerij. Predvsem gre za valutno razmerje €/\$. Ker se glavnina prodaje vrši v evrih, je izpostavljenost pereča predvsem pri dolarski nabavi titanonosnih surovin, izjemoma tudi žvepla in bakrovih spojin. Po obsegu bistveno manjša je izpostavljenost na področju dolarsko nominirane prodaje.
Gibanje in napovedi glede dinamike valutnega para €/\$ kontinuirano spremljamo. V osnovi kratkoročno tveganje neugodnih sprememb tečaja \$ omejujemo s standardizirano in konsistentno uporabo finančnih instrumentov (dolarske terminske pogodbe). Dosegamo tako rekoč popolno pokritost relevantnih poslovnih dogodkov, ki vključujejo valutni par €/\$.
Izpostavljenost tveganju spremembe deviznih tečajev
| v € | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.03.2024 | 31.12.2023 | ||||
| EUR* | USD | EUR* | USD | ||
| Finančna sredstva po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa |
1.558.531 | 0 | 1.558.531 | 0 | |
| Kratkoročne finančne terjatve | 23.589.201 | 0 | 38.616.117 | 0 | |
| Terjatve do kupcev | 31.474.281 | 880.240 | 26.386.651 | 1.160.850 | |
| Dani predujmi | 378.494 | 0 | 301.333 | 0 | |
| Denar in denarni ustrezniki | 15.559.388 | 0 | 15.687.805 | 0 | |
| Kratkoročne finančne obveznosti | -11.193 | 0 | -103.692 | 0 | |
| Kratkoročne poslovne obveznosti | -13.108.849 | -28.556 | -14.647.822 | -9.649 | |
| Izpostavljenost izkaza finančnega položaja (neto) | 59.439.854 | 851.685 | 67.798.922 | 1.151.201 |
*EUR je funkcionalna valuta in ne predstavlja izpostavljenosti tveganju spremembe deviznih tečajev. Poleg funkcionalne valute EUR družba uporabljan še valuto USD (ameriški dolar), ki je bil uporabljen pri preračunu bilančnih postavk na dan 31. 12. in je enak referenčnemu tečaju Evropske centralne banke in sicer število ene nacionalne valute za 1 eur na dan 31. 3. 2024 znaša 1,0811 ter na dan 31. 12. 2023 1,1050.
Analiza občutljivosti
Sprememba vrednosti valute USD za 1 % glede na EUR na dan 31. 3. 2024 oziroma 31. 12. 2023 bi poslovni izid pred davki spremenila za vrednosti, navedene v tabeli v nadaljevanju. Analiza, ki je za obe leti narejena na enak način, predpostavlja, da vse spremenljivke, predvsem obrestne mere, ostanejo nespremenjene. Pri izračunu vpliva spremembe tečaja ameriškega dolarja je upoštevano stanje terjatev in obveznosti, ki so nominirane v dolarjih.
| v € | ||||
|---|---|---|---|---|
| 31.03.2024 | 31.12.2023 | |||
| Sprememba valute USD | 1% | -1% | 1% | -1% |
| Vpliv na poslovni izid pred davki | 71.690 | -71.690 | 12.721 | -12.721 |
Vsaka nadaljnja sprememba tečaja ameriškega dolarja za 1 % glede na EUR bi pomenila dodatno spremembo poslovnega izida pred davki za zgoraj navedene vrednosti.
Upravljanje kapitala
Primarni cilj upravljanja kapitala družbe Cinkarna Celje je zagotavljanje visokega kreditnega ratinga in ustreznih kazalnikov financiranja, s čimer zagotavlja ustrezen razvoj svojega poslovanja in ustvarja čim večjo vrednost za svoje delničarje.
Družba Cinkarna Celje želi z upravljanjem in prilagajanjem kapitalske strukture slediti spremembam v ekonomskem okolju. Dividende izplačuje enkrat na leto v skladu s sprejeto dividendno politiko in sklepi skupščine. Družba Cinkarna Celje nima posebnih ciljev glede lastništva zaposlenih in nobenega programa delniških opcij. V letu 2023 ni prišlo do sprememb v načinu upravljanja kapitala. Družba Cinkarna Celje za nadzor nad kapitalom uporablja kazalnik finančnega vzvoda, ki prikazuje delež neto zadolženosti v kapitalu in neto zadolženosti skupaj. Neto zadolženost vključuje finančne in poslovne obveznosti, zmanjšane za denar in njegove ustreznike.
| v € | ||
|---|---|---|
| 31.03.2024 | 31.12.2023 | |
| Finančne obveznosti | 11.193 | 103.692 |
| Poslovne in druge kratkoročne obveznosti | 18.133.033 | 19.737.375 |
| Denar in denarni ustrezniki | -15.559.388 | -15.687.805 |
| Neto zadolženost | 2.584.838 | 4.153.262 |
| Kapital | 197.510.720 | 221.230.458 |
| Kapital in neto zadolženost | 200.095.558 | 225.383.721 |
| Kazalnik finančnega vzvoda | 1% | 2% |
9 POMEMBNEJŠI POSL. DOGODKI, KI SO NASTOPILI PO KONCU POSL. OBDOBJA
Družba ni zabeležila nobenega poslovnega dogodka, ki bi imel vpliv vplivali na računovodske izkaze, izkazane na dan 31. 3. 2024.