Petrol Group

Management Reports • May 20, 2024

POROČILO O POSLOVANJU SKUPINE PETROL IN DRUŽBE PETROL d.d., LJUBLJANA

V PRVIH TREH MESECIH LETA 2024

Javno

KAZALO

UVOD		4
1.	Izjava o odgovornosti uprave	4
2.	Uvodna pojasnila	5
3.	Poudarki poslovanja skupine Petrol	5
4.	Alternativna merila uspešnosti poslovanj	8
5.	Skupina Petrol v regiji	9
6.	Strateške usmeritve	10
	POSLOVNO POROČILO	11
7.	Analiza uspešnosti poslovanja skupine Petrol	11
8.	Poslovanje po produktnih skupinah	22
9.	Naložbe	32
10.	Upravljanje tveganj	33
11.	Delnica in lastniška struktura	37
	Trajnostni razvoj	41
12.	Odgovornost do naravnega okolja	41
13.	Zaposleni	41
14.	Nadzor kakovosti	42
15.	Družbena odgovornost	43
	OSTALE INFORMACIJE	45
16.	Skupščina družbe Petrol d.d., Ljubljana	45
17.	Uprava in Nadzorni svet družbe Petrol d.d., Ljubljana	45
18.	Bonitetna ocena	45
19.	Dogodki po koncu obračunskega obdobja	45
	RAČUNOVODSKO POROČILO	46
20.	Prikaz finančne uspešnosti skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana	46
21.	Pojasnila k računovodskim izkazom	54
22.	Poročanje po odsekih	55
23.	Razkritja k posameznim postavkam v računovodskih izkazih	58
24.	Finančni instrumenti in tveganje	72
25.	Posli s povezanimi osebami	86
26.	Pogojne obveze	88
27.	Dogodki po datumu poročanja	88
	Priloga 1: Organizacijska shema skupine Petrol	89

1. Izjava o odgovornosti uprave

Člani uprave družbe Petrol d.d., Ljubljana, ki jo sestavljajo Sašo Berger, predsednik uprave, Drago Kavšek, član uprave, Marko Ninčević, član uprave, Jože Smolič, član uprave, Metod Podkrižnik, član uprave, in Zoran Gračner, član uprave, delavski direktor, izjavljajo, po njihovem najboljšem vedenju:

• ∙ da je računovodsko poročilo skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana, za prve tri mesece leta 2024 sestavljeno v skladu z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja, kot jih je sprejela EU in da je resničen ter pošten prikaz sredstev in obveznosti, finančnega položaja, poslovnega izida in vseobsegajočega donosa družbe Petrol d.d., Ljubljana, in drugih družb, vključenih v konsolidacijo, kot celote;
• ∙ da poslovno poročilo skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana, za prve tri mesece leta 2024 vključuje pošten prikaz razvoja in izidov poslovanja družbe ter njenega finančnega položaja, vključno z opisom bistvenih vrst tveganj, ki so jim družba Petrol d.d., Ljubljana, in druge družbe, vključene v konsolidacijo, kot celota izpostavljene;
• ∙ da je v poročilo skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana, za prve tri mesece leta 2024 vključen pošten prikaz pomembnih poslov s povezanimi osebami, ki je sestavljen v skladu z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja.

Sašo Berger predsednik uprave

Drago Kavšek član uprave

Marko Ninčević član uprave

Metod Podkrižnik član uprave

Jože Smolič član uprave

Zoran Gračner član uprave, delavski direktor

Ljubljana, 9. maj 2024

2. Uvodna pojasnila

Objava poročila o poslovanju skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana, Dunajska 50, v prvih treh mesecih leta 2024, je v skladu z Zakonom o trgu finančnih instrumentov, s Pravili borze, s Priporočili javnim družbam za obveščanje in ostalo veljavno zakonodajo.

Podatki in pojasnila o poslovanju so pripravljeni na podlagi nerevidiranih konsolidiranih računovodskih izkazov skupine Petrol in nerevidiranih računovodskih izkazov družbe Petrol d.d., Ljubljana, za prve tri mesece leta 2024, v skladu z Zakonom o gospodarskih družbah in MRS 34 – Medletno računovodsko poročanje.

V skupinske računovodske izkaze v skladu z MSRP so odvisne družbe vključene po popolni metodi uskupinjevanja, skupaj obvladovane in pridružene družbe pa po kapitalski metodi.

V posamičnih računovodskih izkazih so naložbe v odvisne, skupaj obvladovane in pridružene družbe vrednotene po izvirnih vrednostih, v skladu z MSRP.

Poročilo o poslovanju v prvih treh mesecih leta 2024 je objavljeno na spletnih straneh družbe Petrol d.d., Ljubljana, (www.petrol.si) in je na vpogled na sedežu družbe Petrol d.d., Ljubljana, Dunajska cesta 50, 1000 Ljubljana, vsak delavnik med 8. in 15. uro.

Nadzorni svet družbe je poročilo o poslovanju skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana, v prvih treh mesecih leta 2024 obravnaval na seji dne 16. maja 2024.

PODATKI O MATIČNI DRUŽBI PETROL D.D., LJUBLJANA, NA 31. MAREC 2024

Ime podjetja	Petrol, slovenska energetska družba, d.d., Ljubljana
Skrajšano ime podjetja	Petrol d.d., Ljubljana
Sedež	Dunajska cesta 50, 1000 Ljubljana
Telefon	(01) 47 14 234
Spletna stran	www.petrol.si
Šifra dejavnosti	47.301
Matična številka	5025796000
Davčna številka	SI 80267432
Vpoklicani kapital	52,24 mio EUR
Število delnic	41.726.020
Predsednik uprave	Sašo Berger
Člani uprave	Drago Kavšek, Marko Ninčević, Jože Smolič, Metod Podkrižnik, Zoran Gračner (delavski direktor)
Predsednik nadzornega sveta	Janez Žlak

3. Poudarki poslovanja skupine Petrol

Poslovanje skupine Petrol je v prvem kvartalu leta 2024 potekalo v skladu z zastavljenimi načrti, kljub temu pa na poslovanje še vedno negativno vpliva regulacija cen energentov. Ob koncu leta 2023, ki se je sicer zaključilo z umiritvijo cen energentov, smo bili v Sloveniji soočeni z zaostritvijo regulatornega okvira za naftne derivate ter še vedno neurejeno problematiko vračila škod na hrvaškem trgu zaradi regulacije cen zemeljskega plina.

Mednarodne institucije za leto 2024 napovedujejo okrepljeno rast BDP v primerjavi z letom 2023 v najpomembnejših trgovinskih partnericah Slovenije, ki pa je po trenutnih napovedih nekoliko nižja od jesenskih projekcij. Napoveduje se tudi višja gospodarska rast za slovenski in hrvaški trg, ki sta Petrolova največja prodajna trga.

Kljub zahtevnim razmeram je skupina Petrol v prvih treh mesecih leta 2024 dosegla dobre poslovne rezultate. Realizirali smo EBITDA v višini 49,2 mio EUR, ki je zaradi zaostrene regulacije cen na ključnih trgih sicer nižji kot v enakem obdobju lani, smo pa zaradi dodatnih aktivnosti na področju obvladovanja stroškov kljub temu dosegli rezultat, ki je nekoliko boljši od plana.

Za leto 2024 v skupini Petrol načrtujemo prihodke od prodaje v višini 5,8 mrd EUR, kosmati poslovni izid v višini 705,6 mio EUR, EBITDA v višini 304,6 mio EUR in čisti poslovni izid v višini 156,5 mio EUR. Nepredvideni posegi regulatorjev v cenovno politiko lahko povzročijo odstopanje od zastavljenih ciljev, vendar še vedno verjamemo, da bi ob normalizaciji poslovanja in zmernejši regulativi ob koncu leta dosegli zastavljene cilje.

V poslovnem načrtu je bilo predvideno, da bomo za investicije namenili 130,0 mio EUR, od tega 44 odstotkov v projekte energetske tranzicije. Prenizke marže, ki onemogočajo kritje vseh stroškov, vplivajo na investicijsko sposobnost skupine Petrol, predvsem pri projektih energetske tranzicije, ki so ključni za prehod na zelena goriva. Regulatorni okvir cen energentov bi moral upoštevati dodatne stroške, ki izhajajo iz energetske tranzicije, kot so stroški za vmešavanje biogoriv, plačila za CO2 dajatev in morebitne kazni zaradi neizpolnjevanja okoljskih ciljev. To je tudi ključni razlog za zaostajanje predvidenih investicij glede na dinamiko plana.

SKUPINA PETROL	EM	1-3 2022	1-3 2023	1-3 2024	Indeks 2024/2023	Indeks 2024/2022
Prihodki iz pogodb s kupci	mio EUR	1.936,8	1.826,5	1.472,4	81	76
Kosmati poslovni izid1	mio EUR	162,2	145,7	147,0	101	91
Kosmati poslovni izid + neto izvedeni finančni instrumenti za blago1	mio EUR	143,1	158,9	149,1	94	104
Poslovni izid iz poslovanja	mio EUR	38,9	34,0	24,1	71	62
Čisti poslovni izid	mio EUR	32,4	24,8	15,0	60	46
Kapital3	mio EUR	860,2	923,0	964,7	105	112
Bilančna vsota3	mio EUR	2.740,6	2.635,3	2.513,5	95	92
EBITDA1, 2	mio EUR	65,6	59,1	49,2	83	75
EBITDA/kosmati poslovni izid1	%	40,4	40,6	33,5	82	83
EBITDA / (kosmati poslovni izid + neto izvedeni finančni instrumenti za blago)1	%	45,8	37,2	33,0	89	72
Stroški iz poslovanja/kosmati poslovni izid1	%	73,5	89,6	87,9	98	120
Stroški iz poslovanja / (kosmati poslovni izid + neto izvedeni finančni instrumenti za blago)1	%	83,3	82,2	86,7	105	104
Neto dolg/kapital1, 3		0,6	0,5	0,5	95	82
Neto dolg/EBITDA1, 3, 4		5,4	1,7	1,5	91	29
Dodana vrednost na zaposlenega1	tisoč EUR	16,8	16,6	16,2	98	97
Čisti poslovni izid na delnico, ki pripada lastnikom obvladujoče družbe	EUR	0,7	0,6	0,4	64	55
Neto naložbe1	mio EUR	8,2	18,3	16,2	89	199
Količinska prodaja goriv in derivatov	tisoč ton	906,4	884,1	855,7	97	94
Količinska prodaja zemeljskega plina	TWh	5,7	4,6	5,7	124	100
Količinska prodaja električne energije	TWh	2,9	2,6	3,1	120	107
Prihodki od prodaje trgovskega blaga in storitev	mio EUR	101,5	118,3	138,0	117	136

¹ Alternativno merilo uspešnosti poslovanja (APM), opredeljeno v poglavju Alternativna merila uspešnosti poslovanja.

² EBITDA = poslovni izid iz poslovanja + neto popravki vrednosti poslovnih terjatev + stroški amortizacije.

³ Podatek za leto 2022 in 2023 na 31. december, podatek za leto 2024 na 31. marec.

⁴ Kazalnik za leto 2022 in 2023 je izračunan na letnem nivoju. EBITDA za leto 2024 je letni planski.

SKUPINA PETROL	EM	31. 12. 2022	31. 12. 2023	31. 3. 2024	Indeks 2024/2023	Indeks 2024/2022
Število zaposlenih		6.224	5.945	5.963	100	96
Število bencinskih servisov		594	594	594	100	100
Število polnilnic za električna vozila v upravljanju skupine Petrol		417	495	509	103	122
Število odjemalcev električne energije	tisoč	226	224	222	99	98
Število odjemalcev zemeljskega plina (podatki za skupino Geoplin niso vključeni)	tisoč	60	61	62	101	102

64,8

STRUKTURA INVESTIRANIH SREDSTEV, V % 21,0 Goriva in derivati, trgovsko blago in storitve − maloprodaja Energetska tranzicija in digitalizacija Goriva in derivati − logistika 4,9

Ostalo

9,3

Bencinski servisi v upravljanju v Sloveniji Odvisne družbe Petrol d.d., Ljubljana

31. 12. 2022	2.155	3.059	1.010	6.224
31. 12. 2023	2.252	2.837	856	5.945
31. 3. 2024	2.428	2.836	699	5.963

ŠTEVILO ZAPOSLENIH

31. 12. 2021	593
31. 12. 2022	594
31. 12. 2023	594
31. 3. 2024	594

1-3 2024	0,86
1-3 2023	0,88
1-3 2022	0,91
1-3 2021	0,64

ŠTEVILO BENCINSKIH SERVISOV

EBITDA, V MIO EUR

KOLIČINSKA PRODAJA GORIV IN DERIVATOV, V MIO TON

ČISTI POSLOVNI IZID, V MIO EUR

4. Alternativna merila uspešnosti poslovanj

Skupina Petrol za prikaz uspešnosti poslovanja uporablja tudi alternativna merila uspešnosti poslovanja (APM), kot jih opredeljuje ESMA (European Securities and Markets Authority). Izbrana alternativna merila uspešnosti poslovanja dodatno razkrivajo uspešnost poslovanja skupine Petrol.

SEZNAM ALTERNATIVNIH MERIL USPEŠNOSTI POSLOVANJA

Alternativno merilo uspešnosti poslovanja	Pojasnilo izračuna	Razlog za izbor merila
Kosmati poslovni izid	Kosmati poslovni izid = prihodki od prodaje blaga in storitev – nabavna vrednost prodanega blaga	Skupina Petrol na cene energentov na trgu nima neposrednega vpliva, zato je za spremljanje uspešnosti poslovanja primernejša kategorija kosmati poslovni izid.
Kosmati poslovni izid + neto IFI za blago	Kosmati poslovni izid + neto izvedeni finančni instrumenti za blago	Neto izvedeni finančni instrumenti za blago so namenjeni ščitenju cenovnih in količinskih tveganj in s tem višine prihodkov od prodaje in nabavne vrednosti prodanega blaga. Z vidika primerljivosti s preteklim obdobjem je kazalnik ustreznejši kot zgolj kosmati poslovni izid.
EBITDA	EBITDA = poslovni izid iz poslovanja + neto popravki vrednosti poslovnih terjatev + stroški amortizacije.	EBITDA odraža uspešnost poslovanja, je glavni vir zagotavljanja donosov delničarjem.
EBITDA/kosmati poslovni izid	Kazalnik = EBITDA/kosmati poslovni izid	Delež EBITDA v kosmatem poslovnem izidu predstavlja dober približek deleža prostega denarnega toka iz poslovanja v kosmatem poslovnem izidu.
EBITDA /(kosmati poslovni izid + neto IFI za blago)	EBITDA /(kosmati poslovni izid + neto izvedeni finančni instrumenti za blago)	Delež EBITDA v kosmatem poslovnem izidu, povečanem za neto izvedene finančne instrumente za blago odraža dober približek deleža prostega denarnega toka v poslovnem izidu, povečanem za neto IFI za blago in zagotavlja večjo primerljivost s preteklim obdobjem in planom.
Stroški iz poslovanja	Stroški iz poslovanja = stroški materiala + stroški storitev + stroški dela + stroški amortizacije + drugi stroški	Merilo je pomembno z vidika stroškovne učinkovitosti poslovanja.
Stroški iz poslovanja/kosmati poslovni izid	Kazalnik = stroški iz poslovanja/kosmati poslovni izid	Kazalnik je pomemben z vidika stroškovne učinkovitosti poslovanja.
Stroški iz poslovanja / (kosmati poslovni izid + neto IFI za blago)	Stroški iz poslovanja / (kosmati poslovni izid + neto IFI za blago)	Kazalnik je pomemben z vidika stroškovne učinkovitosti poslovanja in zagotavlja večjo primerljivost s preteklim obdobjem in planom.
Neto dolg/kapital	Neto dolg = kratkoročne + dolgoročne finančne obveznosti + kratkoročne + dolgoročne obveznosti iz najemov – denar in denarni ekvivalenti; kazalnik = neto dolg/kapital	Kazalnik odraža razmerje med dolgom in kapitalom ter je pomemben z vidika spremljanja kapitalske ustreznosti podjetja.
Neto dolg/EBITDA	Kazalnik = neto dolg/EBITDA	Kazalnik odraža sposobnost skupine Petrol za poplačilo finančnih obveznosti, saj odraža, v koliko letih bi se lahko finančni dolg poplačal iz obstoječih likvidnih sredstev in ustvarjenega denarnega toka iz poslovanja.
Dodana vrednost/zaposlenega	Dodana vrednost na zaposlenega = (EBITDA + vsebinski stroški dela)/povprečno število zaposlenih. Vsebinski stroški dela = stroški dela zaposlenih v skupini Petrol + stroški dela zaposlenih na bencinskih servisih v upravljanju, ki so v obdobju januar-marec 2024 znašali 5,2 mio EUR, v obdobju januar-marec 2023 pa 6,9 mio EUR.	Kazalnik produktivnosti, ki odraža, kakšna je povprečna novo ustvarjena vrednost na zaposlenega v skupini Petrol.
Obratni kapital	Obratni kapital = poslovne terjatve + sredstva na podlagi pogodb s kupci + zaloge – kratkoročne poslovne obveznosti – obveznosti na podlagi pogodb s kupci	Kazalnik odraža operativno likvidnost skupine Petrol.
Neto naložbe	Neto naložbe = naložbe v osnovna sredstva (v obdobju januar marec 2024 17,5 mio EUR) - odprodaje osnovnih sredstev in povračila (v obdobju januar-marec 2024 1,3 mio EUR)	Podatek o naložbah odraža smer razvoja skupine Petrol.
Knjigovodska vrednost delnice	Knjigovodska vrednost delnice = kapital/skupno število izdanih delnic	Knjigovodska vrednost delnice odraža vrednost celotnega kapitala delniške družbe na delnico.

5. Skupina Petrol v regiji

• ∙ Severna Makedonija
• ∙ Kosovo
• ∙ Avstrija
• ∙ Romunija

Poslovanje poteka tudi v drugih državah.

6. Strateške usmeritve

Poslanstvo

S širokim naborom energentov, celovitimi energetskimi rešitvami ter digitalnim pristopom, postavljamo uporabnika v središče naše pozornosti. Želimo postati prva izbira za nakupe na poti. Skupaj s partnerji oblikujemo rešitve za enostavnejši prehod na čistejše vire energije. Odločno in aktivno ustvarjamo zeleno energetsko prihodnost ter dolgoročno povečujemo vrednost za naše kupce, delničarje in družbo.

Obljuba

Z energetsko tranzicijo ustvarjamo zeleno prihodnost ter pomembno prispevamo k zaščiti okolja, v katerem živimo.

Vizija

Postati integriran partner v energetski tranziciji z odlično uporabniško izkušnjo.

Vrednote

• ∙ Spoštovanje: Spoštujemo sočloveka in okolje.
• ∙ Zaupanje: S poštenostjo gradimo partnerstva.
• ∙ Odličnost: Hočemo biti najboljši v vsem, kar delamo.
• ∙ Ustvarjalnost: S svojimi idejami ustvarjamo napredek.
• ∙ Srčnost: Delamo zavzeto in pogumno.

V Petrolu čutimo posebno odgovornost do svojih zaposlenih, kupcev, dobaviteljev, poslovnih partnerjev, lastnikov in družbe kot celote. Njihova pričakovanja uresničujemo z motiviranimi in podjetniško usmerjenimi zaposlenimi, upoštevamo temeljna zakonska in moralna pravila na vseh trgih, kjer poslujemo, ter skrbimo za varovanje okolja.

7. Analiza uspešnosti poslovanja skupine Petrol

7.1. Poslovno okolje

Poslovanje skupine Petrol poteka v dveh visoko konkurenčnih panogah: energetiki in trgovini. Poleg trendov na energetskem področju in trendov na področju trgovine na poslovanje skupine Petrol vpliva še več drugih, med seboj pogosto soodvisnih dejavnikov. Med najpomembnejše sodita gibanje cen energentov in gibanje tečaja ameriškega dolarja, ki sta odraz svetovnih gospodarskih gibanj. Poleg tega na trgih, kjer posluje skupina Petrol, pomembno vplivajo na poslovanje tudi lokalne gospodarske razmere (gospodarska rast, stopnja rasti cen, rast potrošnje in proizvodnje) ter ukrepi, s katerimi država uravnava cene in trg energentov.

Gospodarska rast v evrskem območju se je v letu 2023 precej upočasnila, predvsem kot posledica zmanjšane kupne moči gospodinjstev ob visoki inflaciji, strožjih pogojev financiranja zaradi zaostritve denarne politike, delnega umika fiskalne podpore in upada zunanjega povpraševanja. Kljub temu da se v zadnjih mesecih kazalniki razpoloženja postopoma izboljšujejo, vidnejšega okrevanja še ni zaznati. Mednarodne institucije sicer za leto 2024 napovedujejo krepitev rasti BDP v primerjavi z letom 2023 v najpomembnejših trgovinskih partnericah Slovenije, ki pa so nekoliko nižje od jesenskih projekcij. Zaradi nepredvidljivih razmer na Bližnjem vzhodu in v motnjah trgovine v Rdečem morju so napovedi izpostavljene precejšnji negotovosti.

Kot nadalje poroča UMAR v Pomladanski napovedi gospodarskih gibanj 2024, se je gospodarska rast v Sloveniji v letu 2023 umirila na 1,6 odstotka v primerjavi z 2,5 odstotka v letu 2022, za leto 2024 pa napoveduje 2,4-odstotno gospodarsko rast, kar je manj, kot je bilo predvideno v Jesenski napovedi gospodarskih gibanj 2023 (2,8 odstotka). Pričakuje se inflacija v višini 2,7 odstotka (povprečje leta) (3,9 odstotka v Jesenski napovedi 2023), oziroma 3,1 odstotka (december/december) (prav tako 3,1 odstotka v Jesenski napovedi 2023) pri čemer naj bi se umirila rast cen storitev, ki pa bo ob nadaljnji rasti plač še vedno razmeroma visoka, ostali stroškovni pritiski na cene storitev pa naj bi se umirili.

Mednarodni denarni sklad je v svojih napovedih v publikaciji World Economic Outlook v aprilu 2024 predvidel za Slovenijo 2,0-odstotno gospodarsko rast za leto 2024 (2,2 odstotka v oktobru 2023). Za Hrvaško, ki je drugi največji trg skupine Petrol, je napovedal 3,0-odstotno gospodarsko rast (2,6 odstotka v oktobru 2023).

Inflacijo za leto 2024 je Mednarodni denarni sklad v oktobru 2023 za Slovenijo napovedal v višini 4,2 odstotka, v aprilu 2024 pa v višini 2,7 odstotka. Za Hrvaško je za leto 2024 v oktobru 2023 napovedal inflacijo v višini 4,2 odstotka, v napovedi aprila 2024 pa v višini 3,7 odstotka.

REALNA RAST BDP, V %

PETROL POROČILO O POSLOVANJU SKUPINE PETROL IN DRUŽBE PETROL D.D., LJUBLJANA, V PRVIH TREH MESECIH LETA 2024 11

INFLACIJA (POVPREČJE LETA), V %

Vir: UMAR, Pomladanska napoved 2024 (za Slovenijo), Mednarodni denarni sklad, april 2024 (za ostale države in evroobmočje)

V letu 2023 sta se umirili tudi rast zaposlenosti in upadanje števila registriranih brezposelnih. Kljub višji predvideni gospodarski rasti se pričakuje skromna rast zaposlenosti. Dodatno UMAR napoveduje 6,9-odstotno nominalno rast bruto plač.

Visoke cene energentov in naraščajoča inflacija v začetku leta 2022 so bili povod za regulacijo cen goriv na trgih, kjer poslujemo. Regulaciji cen goriv sta sledili še regulacija cen zemeljskega plina in električne energije in nato toplote iz daljinskega ogrevanja, kar vse vpliva na poslovanje skupine Petrol. Tehnične predpostavke za cene energentov so nekoliko nižje od predpostavljenih v jesenski napovedi, kljub umiritvi cen na trgih energentov in njihovo zadostno razpoložljivost pa v letu 2024 ostajajo v veljavi še nekateri ukrepi za blažitev energetske draginje, obnova po poplavah pa bo dolgotrajnejši proces.

Skupina Petrol na vseh trgih, kjer posluje, pri pripravi in izvajanju ukrepov dosledno upošteva navodila oblasti. Spoštujemo vse uredbe o določanju cen naftnih derivatov in ostalih energentov na vseh trgih, kjer poslujemo.

Gibanje cen nafte in proizvodov iz nafte

Cena severnomorske nafte Brent se je v prvih treh mesecih leta 2024 gibala med 75,9 USD/sod in 87,5 USD/sod. Povprečna cena je v tem obdobju znašala 81,8 USD/sod, kar je za 0,5 odstotka manj kot v enakem obdobju lani.

V zadnjem mesecu leta 2023 smo bili priča padcu cen nafte na nivoje pod 80 USD/sod, zaradi upada povpraševanja (predvsem s strani Kitajske) in slabšanja gospodarskih obetov. Padec cen smo beležili tudi v januarju 2024, v februarju in marcu pa so se cene nafte ponovno začele dvigovati, predvsem zaradi zmanjšane količine načrpane nafte s strani organizacije OPEC, povečanega povpraševanja Kitajske (največje uvoznice nafte) ter zaostrenih razmer na Bližnjem vzhodu in vojne v Ukrajinii.

GIBANJE CENE NAFTE BRENT DATED V PRVIH TREH MESECIH LETA 2024 TER V LETIH 2023 IN 2022, V USD/SOD

Vir: Petrol, 2024

GIBANJE CENE NAFTE BRENT DATED V PRVIH TREH MESECIH LETA 2024 TER V LETIH 2023 IN 2022, V EUR/SOD

Vir: Petrol, 2024

Cena dizla se je v prvih treh mesecih leta 2024 gibala med 756,3 USD na metrično enoto in 921,0 USD na metrično enoto. Povprečna cena dizla je v prvih treh mesecih leta 2024 znašala 837,6 USD na metrično enoto, kar je 2 odstotka manj kot v prvih treh mesecih leta 2023, ko je bila povprečna cena 853,3 USD na metrično enoto.

Cena bencina se je v prvih treh mesecih leta 2024 gibala med 735,0 USD na metrično enoto in 939,5 USD na metrično enoto. Povprečna cena bencina je v tem obdobju znašala 849,0 USD na metrično enoto, kar je 1 odstotek manj kot v prvih treh mesecih leta 2023, ko je bila povprečna cena 857,9 USD na metrično enoto.

V prihodnje bodo na povpraševanje po nafti in gibanje cen surove nafte najbolj vplivali dogovori organizacije OPEC o količini načrpane nafte ter stanje v svetovnem gospodarstvu (predvsem na Kitajskem). Na rast cen bi lahko

Regulacija cen proizvodov iz nafte

Slovenija

Od 17. avgusta 2022 naprej je bila z uredbo določena najvišja dovoljena marža za dizel v višini 0,09830 EUR/liter in za NMB-95 0,09940 EUR/liter.

1. junija 2023 je Vlada Republike Slovenje sprejela novo Uredbo o oblikovanju cen določenih naftnih derivatov, po kateri ostajajo marže omejene, in sicer za dizel na 0,0983 EUR/liter in za NMB-95 na 0,0994 EUR/liter. Iz regulacije so še vedno izvzete cene pogonskih goriv na bencinskih servisih na površinah avtocest in ob hitrih cestah, prav tako so iz regulacije izvzeta premium goriva NMB-100 in iQ dizel. Uredba je začela veljati 21. junija 2023 in naj bi veljala eno leto.

2. novembra 2023 je Vlada Republike Slovenije sprejela Uredbo o spremembah Uredbe o oblikovanju določenih cen naftnih derivatov, s katero je za obdobje od 5. decembra 2023 do 29. februarja 2024 znižala najvišjo dovoljeno maržo za dizel na 0,0683 EUR/liter in za NMB-95 na 0,0694 EUR/liter.

Vlada Republike Slovenije je 22. februarja 2024 sprejela Uredbo o spremembah Uredbe o oblikovanju cen določenih naftnih derivatov, s katero je za obdobje od 27. februarja do 25. marca 2024 določila najvišjo maržo za dizel v višini 0,0783 EUR/l in za NMB-95 v višini 0,0794 EUR/l.

Vlada Republike Slovenije je 25. marca 2024 sprejela Uredbo o spremembah Uredbe o oblikovanju cen določenih naftnih derivatov, s katero je določila, da ostaja do 20. junija 2024 najvišja dovoljena marža za dizel v višini 0,0783 EUR/l, za NMB-95 v višini 0,0794 EUR/l in za KOEL 0,08 EUR/l.

NAJVIŠJE DOVOLJENE MARŽE V SLOVENIJI*, V EUR/LITER

Gorivo	od 17. avgusta 2022 do 4. decembra 2023	od 5. decembra 2023 do 26. februarja 2024	od 27. februarja 2024 do 31. marca 2024
dizel	0,0983	0,0683	0,0783
NMB-95	0,0994	0,0694	0,0794

* iz regulacije so izvzete marže pogonskih goriv na prodajnih mestih ob avtocestnih površinah in hitrih cestah ter premium goriva

Cena ekstra lahkega kurilnega olja je regulirana že od 9. novembra 2021, z izjemo obdobja od 22. maja do 12. septembra 2022. Do 21. maja 2022 je bila najvišja marža omejena na 0,06 EUR/liter, od 27. septembra 2022 pa je omejena na 0,08 EUR/liter.

Hrvaška

Vlada Republike Hrvaške je 2. januarja 2023 sprejela Uredbo o oblikovanju najvišjih maloprodajnih cen, s katero so bile določene najvišje marže, in sicer za motorne bencine (evrosuper 95) v višini 0,0995 EUR/liter, za evrodizel v višini 0,0995 EUR/liter, za »plavi dizel« v višini 0,0531 EUR/liter, za mešanico propan-butan za velike rezervoarje oz. plinohrame v višini 0,3716 EUR/kg in za jeklenke UNP (7,5 kg ali več) v višini 0,8229 EUR/kg. Uredba je stopila v veljavo 3. januarja 2023. Hrvaška vlada je vsaka dva tedna podaljševala veljavnost uredbe.

Vlada Republike Hrvaške je 5. junija 2023 sprejela Uredbo o oblikovanju najvišjih maloprodajnih cen, s katero so določene najvišje marže, in sicer je povečala najvišjo maržo za motorne bencine (evrosuper 95) na 0,1245 EUR/ liter, za evrodizel na 0,1245 EUR/ liter in za »plavi dizel« na 0,0781 EUR/liter. Najvišja določena marža za mešanico propan-butan za velike rezervoarje oz. plinohrame ostaja v višini 0,3716 EUR/kg, prav tako za jeklenke UNP (7,5 kg ali več) v višini 0,8229 EUR/kg. Uredba je stopila v veljavo 6. junija 2023. Hrvaška vlada je vsaka dva tedna podaljševala veljavnost uredbe.

NAJVIŠJE DOVOLJENE MARŽE NA HRVAŠKEM*, V EUR/LITER

Gorivo	od 3. januarja 2023 do 5. junija 2023	od 6. junija 2023 do 31. marca 2024
dizel	0,0995	0,1245
NMB-95	0,0995	0,1245

* iz regulacije so izvzete marže pogonskih goriv na prodajnih mestih ob avtocestnih površinah in hitrih cestah ter premium goriva

Srbija

Vlada Republike Srbije je 24. februarja 2023 sprejela Uredbo o omejevanju cen naftnih derivatov, s katero je določena najvišja maloprodajna cena z davkom na dodano vrednost za evrodizel in neosvinčeni bencin NMB-95. Določena je v višini povprečne veleprodajne cene derivatov v Srbiji, povečane za 13 RSD/liter (0,11 EUR/liter), pred tem je znašala 7 RSD/liter (0,06 EUR/liter). Uredba je veljala do 31. marca 2023. Najprej je bila podaljšana do 31. julija 2023, nato do 31. oktobra 2023 in zatem do 31. decembra 2023. Veljavnost uredbe je podaljšana tudi v leto 2024.

Bosna in Hercegovina

V Bosni in Hercegovini je od 3. aprila 2021 omejena maloprodajna kalkulativna marža do največ 0,25 BAM/liter (0,128 EUR/liter), veleprodajna marža na 0,06 BAM/liter (0,0307 EUR/liter).

Črna gora

V Črni gori se cene proizvodov iz nafte oblikujejo v skladu z Uredbo o načinu oblikovanja maksimalnih maloprodajnih cen naftnih derivatov, ki je v veljavi od marca 2021. Cene se spreminjajo vsakih 14 dni, na podlagi gibanja Platts kotacij in tečaja dolarja. V uredbi so določeni fiksni zneski marže, in sicer NMB-95/98 v višini 0,1108 EUR/ liter in dizel 0,1079 EUR/liter.

Gibanje cen ostalih energentov

Letni bazni produkt električne energije na madžarskem trgu za leto 2024 se je na zadnji trgovalni dan leta 2023 zaključil pri tečaju 104,8 EUR/MWh, letni bazni produkt za leto 2025 pa pri tečaju 102,5 EUR/MWh.

Pri prehodu v leto 2024 so se cene električne energije v Evropi že januarja občutno znižale. V prvih treh mesecih letošnjega leta so se cene energentov, tako električne energije kot zemeljskega plina, ob visoki nihajnosti dnevnih cen večino časa gibale v medvedjem trendu. Padanje cen je trajalo vse do konca februarja, ko smo pri vrednosti 75,5 EUR/MWh zabeležili za zdaj najnižjo ceno letnega baznega produkta električne energije na madžarskem trgu za leto 2025.

Močan vpliv na padec cen energentov je imela mila zima, ki je ob nadpovprečnih temperaturah pripomogla k zmanjšanju porabe obeh energentov, visoka stopnja proizvodnje energije iz obnovljivih virov pa je hkrati omogočila nadpovprečno zapolnjenost skladišč zemeljskega plina v EU. Po podatkih Gas Infrastructure Europe so evropske zaloge plina ob zaključku ogrevalne sezone konec marca 2024 zabeležile 59-odstotno zapolnjenost, kar je približno 5 odstotnih točk več kot pred letom dni. Se pa na azijskem trgu utekočinjenega zemeljskega plina kažejo znaki povečanega promptnega povpraševanja v pacifiškem bazenu, kar bi lahko potencialno vplivalo na zmanjšanje dobav v Evropo in s tem zaostrilo trg LNG. Zato se je v zadnjem obdobju prekinil medvedji trend in cene energentov beležijo rast. Ob plinu so zaradi močnega azijskega povpraševanja zrasle tudi cene premoga in ogljika, kar se odraža tudi na cenah električne energije, ki so ob koncu marca, od najnižje vrednosti v februarju 2024, zabeležile že 26-odstotno rast.

GIBANJE CEN ELEKTRIČNE ENERGIJE V LETU 2023, PRVIH TREH MESECIH LETA 2024 IN PROJEKCIJE, V EUR/MWh

Vir: Petrol, 2024

GIBANJE CEN ZEMELJSKEGA PLINA V LETU 2023, PRVIH TREH MESECIH LETA 2024 IN PROJEKCIJE, V EUR/MWh

Regulacija cen ostalih energentov

Slovenija

• Električna energija

Drobnoprodajno ceno električne energije za gospodinjske odjemalce in male poslovne odjemalce, kot jih določa Zakon o oskrbi z električno energijo, in za porabo v skupnih prostorih večstanovanjskih stavb in skupnih prostorih v mešanih večstanovanjsko-poslovnih stavbah so bile regulirane celo leto 2023.

Uredba o določitvi cene električne energije za mikro, mala in srednja podjetja je v celotnem letu 2023 določala najvišjo drobnoprodajno ceno omejene količine električne energije za mikro, mala in srednja podjetja. Te regulacije v letu 2024 ni več.

Z uredbo je bila v celotnem letu 2023 določena najvišja dovoljena drobnoprodajna cena električne energije za javne zavode, javne gospodarske zavode, javne agencije, javne sklade, občine, izvajalce javno veljavnih programov vzgoje in izobraževanja ter za izvajalce socialno varstvenih storitev, socialnovarstvenih programov in programov v podporo družini.

Vlada Republike Slovenije je 13. januarja 2023 sprejela Uredbo o določitvi nadomestila dobaviteljem električne energije. Dobavitelji so za dobave, regulirane z uredbami, upravičeni do mesečnega nadomestila za razliko med povprečnim mesečnim nabavnim stroškom in regulirano drobnoprodajno ceno, pri čemer se upošteva tudi strošek dobavitelja v višini 10 EUR/MWh.

Z uredbo, ki je bila sprejeta 20. oktobra 2023, ostajajo cene električne energije za gospodinjske odjemalce regulirane tudi v letu 2024, in sicer za 90 odstotkov dejanske mesečne porabe za vsako tarifo posebej, za preostalih 10 odstotkov pa velja cena iz pogodbe o dobavi. Vlada še ni sprejela uredbe o nadomestilu dobaviteljem za povzročeno škodo z regulacijo cen, je pa predlog uredbe v obravnavi.

• Zemeljski plin

Drobnoprodajne cene zemeljskega plina iz plinskega sistema transportnega in distribucijskega omrežja za gospodinjske in male poslovne odjemalce so bile regulirane celotno leto 2023.

Vlada Republike Slovenije je 13. januarja 2023 sprejela Uredbo o določitvi nadomestila dobaviteljem zemeljskega plina. Dobavitelji so za dobave, regulirane z uredbami, upravičeni do mesečnega nadomestila za razliko med povprečnim mesečnim nabavnim stroškom in regulirano drobnoprodajno ceno, pri čemer se upošteva tudi strošek dobavitelja v višini 5 EUR/MWh.

Z uredbo, ki je bila sprejeta 20. oktobra 2023, ostajajo cene zemeljskega plina regulirane do 30. aprila 2024. Vlada še ni sprejela uredbe o nadomestilu dobaviteljem za povzročeno škodo z regulacijo cen.

• Toplota

Cena toplote iz daljinskega ogrevanja za gospodinjske odjemalce, ki prevzemajo toploto iz distribucijskega sistema, kjer distributer izvaja gospodarsko javno služb prek individualnega ali skupnega odjemnega mesta, so bile regulirane v obdobju od 1. januarja do 30. aprila 2023. Distributerji toplote iz sistemov daljinskega ogrevanja so bili po zaključku obdobja regulacije cene upravičeni do povračila škode, ki je nastala zaradi regulacije. V letu 2024 cene niso regulirane.

Hrvaška

• Zemeljski plin

Republika Hrvaška je prek svoje energetske regulatorne agencije HERA v letu 2020 uvedla tržni princip dobave gospodinjskim odjemalcem po celotni Hrvaški. V oktobru 2020 je v ta namen HERA objavila podzakonski akt z natančno metodologijo izračuna cene za omenjen segment odjemalcev.

Hrvaški energetski regulator HERA je 4. aprila 2023 sprejel novo metodologijo, ki regulira maloprodajne cene zemeljskega plina na Hrvaškem in uvaja 15-dnevno referenčno obdobje za določitev prodajnih cen plina namesto prejšnjega 11-mesečnega obdobja. Sprememba retroaktivno posega v pogodbena razmerja med dobavitelji in kupci, saj spremenjena metodologija ne upošteva dejanske vrednosti cene zakupljenega plina po metodologiji, določeni v letu 2020.

1. julija 2023 je Vlada Republike Hrvaške z uredbo določila mehanizem nadomestil dobaviteljem zemeljskega plina za razliko med ceno, ki jo je treba plačati pri nakupu tega energenta, in ceno, ki jo ureja metodologija za določanje cen za oskrbo z zemeljskim plinom. Uredba velja za dobave od 1. aprila 2023 do 31. marca 2024.

Vpliv gibanja menjalnega tečaja ameriškega dolarja in evra

Menjalni tečaj med ameriškim dolarjem in evrom se je v prvih treh mesecih leta 2024 gibal med 1,07 in 1,10 USD za 1 EUR. Povprečni tečaj ameriškega dolarja po tečaju Evropske centralne banke je v prvih treh mesecih leta 2024 znašal 1,09 USD za 1 EUR (v letu 2023 je bil povprečni tečaj 1,08 USD za 1 EUR).

7.2. Poslovanje skupine Petrol

Rezultate poslovanja skupine Petrol poročamo po naslednjih produktnih skupinah:

• ∙ Goriva in derivati, ki vključujejo prodajo naftnih derivatov, prodajo utekočinjenega naftnega plina in ostalih alternativnih energentov (komprimiran zemeljski plin), prevoze, skladiščenje in pretovarjanje goriv, prihodke od plačilnih kartic ter prodajo biomase, pnevmatik in zračnic ter akumulatorjev.
• ∙ Trgovsko blago in storitve, ki vključujejo prodajo prehrambnega blaga, galanterije, tobačnih izdelkov, loterije, kuponov in kartic, kave na poti, izdelkov iz ponudbe Fresh, avtokozmetike in rezervnih delov ter storitve avtopralnic, storitve pospeševanja prodaje in druge storitve ter oddajanje gostinskih objektov v najem.
• ∙ Energija in rešitve, ki vključujejo prodajo in trgovanje z električno energijo in zemeljskim plinom, prodajo energetskih rešitev (sistemi energetskega in okoljskega upravljanja objektov, vodovodni sistemi, sistemi učinkovite razsvetljave, daljinska energetika, čiščenje voda, industrijske rešitve ter energetske rešitve za dom in industrijo), prodajo toplotnih sistemov, distribucijskih sistemov zemeljskega plina, mobilnosti in proizvodnje energentov.
• ∙ Ostalo: rudarske storitve, storitve vzdrževanja, najemnine od počitniških kapacitet.

Skupina Petrol je junija 2021 sprejela novo organiziranost družbe in skupine Petrol, ki je stopila v veljavo v začetku leta 2022. Reorganizacija omogoča učinkovitejše procese, poenotenje in optimizacijo delovanja podpornih funkcij, osredotočanje na kupca in enoten nastop na trgih v odvisnih družbah. Skladno s tem smo v skupini Petrol sredi leta 2023 preverili sistem za alokacijo stroškov poslovnih funkcij na glavne skupine produktov. Za zagotavljanje primerljivosti podatkov v časovnem obdobju smo ustrezno alokacijo stroškov pripravili tudi za primerjalno obdobje poročanja.

V skupini Petrol smo v prvih treh mesecih leta 2024 realizirali prihodke od pogodb s kupci v višini 1,5 mrd EUR, kar je 19 odstotkov manj kot v enakem obdobju leta 2023. Padec prihodkov je nastal predvsem zaradi nižjih cen energentov na spot in terminskih trgih.

STRUKTURA PRIHODKOV IZ POGODB S KUPCI SKUPINE PETROL V PRVIH TREH MESECIH LETA 2024 PO PRODUKTNIH SKUPINAH, V %

V skupini Petrol smo v prvih treh mesecih leta 2024 prodali 855,7 tisoč ton goriv in derivatov, kar je 3 odstotke manj kot v enakem obdobju leta 2023. Razlog za padec je predvsem v nižji prodaji na trge EU; v letu 2023 je bilo na trgih EU pomanjkanje naftnih derivatov zaradi embarga na uvoz blaga iz Rusije. Nekoliko nižja je tudi prodaja na slovenskem trgu, medtem ko smo povečali prodajo na trge jugovzhodne Evrope.

S prodajo trgovskega blaga in storitev smo v prvih treh mesecih leta 2024 ustvarili 138,0 mio EUR prihodkov, kar je 17 odstotkov več kot v enakem obdobju lanskega leta. Prihodke smo povečali na segmentu prodaje prehrane in tobačnih izdelkov, tako v Sloveniji kot na trgih JV Evrope.

V prvih treh mesecih leta 2024 smo prodali tudi 5,7 TWh zemeljskega plina, 3,1 TWh elektrike in 62,1 tisoč MWh toplotne energije.

Kosmati poslovni izid je v obravnavanem obdobju znašal 147,0 mio EUR, kar je 1 odstotek več kot v prvih treh mesecih 2023. Na višino kosmatega poslovnega izida še vedno vpliva regulacija cen tako nekaterih proizvodov iz nafte kot tudi nenaftnih energentov.

Medtem ko je bila v obdobju januar–marec 2024 na hrvaškem trgu regulirana marža za motorne bencine in dizelsko gorivo višja kot v enakem obdobju lani, je bila ta na slovenskem trgu precej nižja. V Sloveniji smo v letu 2024 nadomestila za regulacijo cen električne energije vračunali skladno s prakso v letu 2023 v sklopu nabavne vrednosti. Hrvaška zakonodaja za regulacijo cen zemeljskega plina od 1. aprila 2023 sicer predvideva nadomestila za povzročeno škodo, ker pa zahtevki, ki jih je družba Petrol d.o.o. (Hrvaška) izdala regulatorju, s strani regulatorja še niso bili potrjeni, niso zajeti v rezultat skupine.

Dobiček in izguba izvedenih finančnih instrumentov, ki jih uporabljamo za uravnavanje količinskih in cenovnih tveganj pri prodaji energentov, se skladno s standardi evidentirata med drugimi prihodki oziroma odhodki in ne v prilagojenem kosmatem poslovnem izidu.

STRUKTURA KOSMATEGA POSLOVNEGA IZIDA SKUPINE PETROL, POVEČANEGA ZA NETO DOBIČEK IZVEDENIH FINANČNIH INSTRUMENTOV ZA BLAGO V PRVIH TREH MESECIH LETA 2024 PO PRODUKTNIH SKUPINAH, V %

Stroški iz poslovanja so v prvih treh mesecih 2024 znašali 129,2 mio EUR, kar je 1,4 mio EUR oziroma 1 odstotek manj kot v enakem obdobju leta 2023. Stroški so se znižali predvsem na račun nižjih cen energentov kot v enakem obdobju lani in nižjih vračunanih stroškov.

Delež stroškov iz poslovanja v kosmatem poslovnem izidu je v obravnavanem obdobju leta 2024 znašal 87,9 odstotka, medtem ko je v enakem obdobju lani znašal 89,6 odstotka. Ker se dobiček in izguba izvedenih finančnih instrumentov, ki jih uporabljamo za uravnavanje količinskih in cenovnih tveganj pri prodaji energentov, skladno s standardi evidentirata med drugimi prihodki in odhodki in ne v kosmatem poslovnem izidu, je za spremljanje učinkovitosti ustrezneje spremljati delež stroškov v kosmatem poslovnem izidu, povečanem za neto izvedene finančne instrumente za uravnavanje tveganj pri prodaji blaga. Ta je v obravnavanem obdobju znašal 86,7 odstotka, v primerljivem obdobju leta 2023 pa 82,2 odstotka. Na poslabšanje kazalnika sta vplivali predvsem regulacija cen zemeljskega plina in nekaterih naftnih derivatov ter rast stroškov dela.

STROŠKI IZ POSLOVANJA SKUPINE PETROL, V MIO EUR

Skupina Petrol	1-3 2022	1-3 2023	1-3 2024	Indeks 2024/2023	Indeks 2024/2022
Stroški materiala	11,0	20,4	16,5	81	150
Stroški storitev	41,9	41,9	42,9	103	102
Stroški dela	32,3	36,7	42,2	115	131
Amortizacija	22,5	23,6	24,8	105	110
Drugi stroški	11,5	8,0	2,8	34	24
- od tega neto popravki vrednosti poslovnih terjatev	4,2	1,5	0,3	21	8
Stroški iz poslovanja	119,2	130,6	129,2	99	108

Stroški materiala so v prvih treh mesecih 2024 znašali 16,5 mio EUR, kar je 19 odstotkov manj kot v enakem obdobju leta 2023, predvsem zaradi nižjih stroškov energije.

Stroški storitev so znašali 42,9 mio EUR in so višji od realiziranih v enakem obdobju lani za 1,1 mio EUR oz. 3 odstotke. Najbolj so se v primerjavi z enakim obdobjem preteklega leta povečali stroški vzdrževanja objektov in opreme ter stroški sejmov, reklame in reprezentance, kar pa je skladno s planirano višino, in pa stroški intelektualnih storitev, predvsem na račun višjih stroškov študentskega dela. Zaradi večjega obsega prodaje energetskih rešitev so se povečali stroški podizvajalcev. V zadnjem kvartalu leta 2023 je 55 prodajnih mest prešlo iz sistema

upravljanja CODO v sistem COCO, zaradi česar so se znižali stroški upravljavcev bencinskih servisov, posledično pa povečali stroški dela.

Stroški dela, ki so bili realizirani v višini 42,2 mio EUR, so se glede na enako obdobje preteklega leta povečali za 5,5 mio EUR oz. 15 odstotkov. Tako v Sloveniji kot na ostalih trgih so se stroški povečali zaradi plačnih sprememb. V Sloveniji so se stroški dela dodatno povečali še zaradi omenjene spremembe modela upravljanja prodajnih mest (iz modela CODO v model COCO − posledično nižji stroški storitev).

Stroški amortizacije, ki so bili v prvih treh mesecih leta 2024 realizirani v višini 24,8 mio EUR, so bili v primerjavi z enakim obdobjem leta 2023 višji za 1,2 mio EUR oziroma 5 odstotkov kot posledica večjih naložb v letu 2023 kot v preteklih letih, predvsem v prodajno mrežo na Hrvaškem.

Drugi stroški so znašali 2,8 mio EUR in so bili glede na enako obdobje leta 2023 nižji za 5,3 mio EUR. Glede na enako obdobje predhodnega leta so se znižali neto popravki vrednosti poslovnih terjatev, evidentirana pa je bila tudi odprava kočljivih pogodb.

Neto dobiček izpeljanih finančnih instrumentov je znašal 4,7 mio EUR, kar je 11,9 mio EUR manj kot v primerljivem obdobju 2023. Skupina Petrol je izpostavljena cenovnim in količinskim tveganjem, ki izhajajo iz poslovanja z energenti (naftni derivati, zemeljski plin, elektrika, UNP). Skupina Petrol uravnava cenovna in količinska tveganja primarno na način, da stremi k uskladitvi nabav in prodaj energentov tako v smislu količin kot nabavno-prodajnih pogojev, ter s tem varuje ustvarjeno maržo pri energentih. Glede na poslovni model energenta so postavljeni limiti, ki omejujejo izpostavljenost cenovnim in količinskim tveganjem. Za varovanje cene proizvodov iz nafte skupina Petrol uporablja predvsem izvedene finančne instrumente. Partnerji so svetovne finančne institucije in banke ali dobavitelji blaga, zato skupina Petrol ocenjuje, da je tveganje neizpolnitve sklenjenih pogodb minimalno. Tudi pri trgovanju z električno energijo skupina Petrol sklepa izvedene finančne instrumente s finančnimi institucijami, kjer je tveganje neizpolnitve sklenjenih pogodb minimalno, pri čemer upošteva tudi sprejete limite tržnih vrednosti. Vrednost finančnih poslov se vsakoletno spreminja glede na gibanje tržnih cen in potreb po varovanju našega portfelja.

Drugi prihodki so znašali 2,0 mio EUR in so za 0,5 mio EUR nižji kot v enakem obdobju leta 2023. Drugi odhodki so znašali 0,4 mio EUR.

V prvih treh mesecih leta 2024 je EBITDA znašal 49,2 mio EUR, kar je 9,9 mio EUR manj kot v prvih treh mesecih 2023. Največji padec EBITDA v primerjavi z enakim obdobjem lanskega leta beležimo na pri prodaji zemeljskega plina kot posledico regulacije cen v Sloveniji (za z regulacijo cen povzročeno gospodarsko škodo v letu 2024 niso odobrena nadomestila) in na Hrvaškem (nova metodologija za izračun prodajnih cen je bila uvedena s 1. aprilom 2023 za obdobje enega leta, nadomestila s strani hrvaškega regulatorja niso potrjena in tako niso evidentirana v rezultat obdobja), dodatno pa je imela negativen vpliv na rezultat še zaostrena regulacija cen nekaterih naftnih derivatov v Sloveniji. Dobri rezultati so bili doseženi predvsem pri prodaji trgovskega blaga in storitev ter pri proizvodnji električne energije iz obnovljivih virov.

STRUKTURA EBITDA SKUPINE PETROL V PRVIH TREH MESECIH LETA 2024 PO PRODUKTNIH SKUPINAH, V %

Goriva in derivati		33,9
Trgovsko blago in storitve		33,2
Energija in rešitve	31,0
Ostalo	1,9

Poslovni izid iz poslovanja je v prvih treh mesecih leta 2024 znašal 24,1 mio EUR, kar je 9,9 mio EUR manj kot v enakem obdobju leta 2023.

Deleži iz dobičkov iz naložb, vrednotenih po kapitalski metodi, so znašali 0,3 mio EUR, kar je 0,1 mio EUR več kot v enakem obdobju leta 2023.

Neto finančni odhodki skupine Petrol so v prvih treh mesecih leta 2024 znašali 4,8 mio EUR, kar je 1,5 mio EUR več kot v enakem obdobju leta 2023. Neto odhodki iz naslova tečajnih razlik so za 6,4 mio EUR višji kot v enakem obdobju leta 2023, neto izguba iz zamenjave obrestnih mer pa za 1,2 mio EUR. Neto dobiček iz rokovnih (terminskih poslov) je višji za 5,1 mio EUR, neto prihodki od obresti pa za 1,1 mio EUR

Poslovni izid pred davki je v prvih treh mesecih 2024 znašal 19,7 mio EUR, medtem ko je bil lani v enakem obdobju realiziran v višini 31,0 mio EUR.

Čisti poslovni izid, realiziran v prvih treh mesecih leta 2024, je znašal 15,0 mio EUR, medtem ko je lani v enakem obdobju znašal 24,8 mio EUR.

Bilančna vsota skupine Petrol je 31. marca 2024 znašala 2,5 mrd EUR, kar je 5 odstotkov manj kot konec leta 2023. Dolgoročna sredstva so znašala 1,3 mrd EUR, kar je 1 odstotek manj, kot konec leta 2023, kratkoročna sredstva pa 1,2 mrd EUR, kar je 112,7 mio EUR oz. 9 odstotkov manj kot konec leta 2023, predvsem zaradi nižjih poslovnih terjatev kot posledice nižjih cen energentov.

Kapital skupine Petrol je 31. marca 2024 znašal 964,7 mio EUR, kar je 5 odstotkov več kot konec leta 2023.

Neto dolg je znašal 472,1 mio EUR, kar je 4,4 mio EUR manj kot konec leta 2023.

Na zadnji dan obravnavanega obdobja, 31. marca 2024, je skupina Petrol imela 125,5 mio EUR obratnega kapitala, kar je 37,7 mio EUR več kot konec leta 2023. Glede na konec leta 2023 so se znižale tako terjatve do kupcev kot poslovne obveznosti, medtem ko so zaloge in sredstva na podlagi pogodb s kupci ostale na podobni višini kot konec leta 2023. Na gibanje obratnega kapitala imata pomemben vpliv nihanje cen proizvodov iz nafte in nenaftnih energentov ter sezonski vpliv.

Bonitetna hiša S&P Global Ratings je 22. decembra 2023 družbi Petrol d.d., Ljubljana, potrdila dolgoročno bonitetno oceno »BBB-« in kratkoročno »A-3« ter oceno prihodnjega izgleda bonitetne ocene »stabilno«.

7.3. Aktivnosti za povrnitev gospodarske škode, nastale zaradi regulacije cen energentov v obdobju 2022–2024

Za povrnitev nastale škode zaradi reguliranih cen pogonskih goriv v letu 2022 je uprava družbe Petrol d.d., Ljubljana, vložila predloga mirne rešitve spora na državni odvetništvi Republike Slovenije in Republike Hrvaške, in sicer v Sloveniji v višini 106,9 mio EUR, na Hrvaškem pa v višini 55,9 mio EUR. S strani obeh državnih odvetništev smo prejeli zavrnitev zahtevkov.

1. maja 2023 je bila vložena tožba proti Republiki Sloveniji za povrnitev nastale škode v višini 106,9 mio EUR zaradi reguliranih cen pogonskih goriv v letu 2022. Republika Slovenija je zavrnila sodelovanje v postopku mediacije, tako da se sodni postopek nadaljuje pred Okrožnim sodiščem v Ljubljani.

Na Hrvaškem se glede na odločitev Ustavnega sodišča v zahtevi malih distributerjev goriv za oceno ustavnosti in zakonitosti regulacij, v kateri je Ustavno sodišče odločilo, da je bila regulacija skladna s pravnimi predpisi, pripravlja novi zahtevek za povračilo škode iz naslova regulacije cen naftnih derivatov, ki bo vložen na Državno odvetništvo v Zagrebu.

Družba Petrol d.d., Ljubljana, je 4. decembra 2023 vložila Pobudo za oceno ustavnosti in zakonitosti uredbe o oblikovanju cen določenih naftnih derivatov in Uredbe o spremembi te uredbe ter predlog za začasno zadržanje izvrševanja. Pobudo je pripravila v luči odločitve Vlade Republike Slovenije, ki je s 5. decembrom 2023 znižala regulirano maržo za NMB-95 in dizelsko gorivo za kar 30 oziroma 31 odstotkov, čeprav so marže goriv še vedno bistveno nižje kot v primerljivih državah zahodne Evrope. Znižanje marž pomeni nesorazmeren pritisk na poslovanje družbe in vpliva na znižanje razpoložljivih sredstev za zeleno tranzicijo. Pobuda je bila 6. marca 2024 dopolnjena zaradi sprejema Uredbe o spremembah Uredbe o oblikovanju cen določenih naftnih derivatov (Uradni list RS, št. 15/2024), ki kljub povišanju dovoljene višine marže za 1 cent še vedno sili prodajalce naftnih derivatov v prodajo pod lastno stroškovno ceno. Ustavno sodišče je našo pobudo za oceno ustavnosti uredbe zavrglo z obrazložitvijo, da lahko Petrol izčrpa svoje očitke o protiustavnosti v okviru postopka za plačilo odškodnine.

Družba Geoplin d.o.o. Ljubljana je 16. maja 2023 zaradi kršitve pogodbe o dobavi zemeljskega plina pričela postopek arbitraže zoper družbo Gazprom Export LLC. Zaradi uveljavljanja korporativne garancije s strani družbe Gazprom Export LLC se je družbi Geoplin d.o.o. Ljubljana pri sprožitvi postopka arbitraže pridružila tudi družba Petrol d.d., Ljubljana. Na podlagi odločitve arbitražnega sodišča se morata arbitražna postopka voditi ločeno, zato se bo znotraj začetega postopka nadaljeval postopek Geoplin d.o.o. Ljubljana proti družbi Gazprom Export LLC, Petrol d.d., Ljubljana, bo v arbitražo vstopil naknadno.

Vlada Republike Hrvaške je 7. julija 2023 z uredbo določila mehanizem nadomestil dobaviteljem zemeljskega plina za razliko med ceno, ki jo je treba plačati pri nakupu tega energenta in ceno, ki jo ureja metodologija za določanje cen za oskrbo z zemeljskim plinom. Družba Geoplin d.o.o. (Zagreb) je že vložila zahtevek za povračilo razlike v ceni v višini 21,0 mio EUR za obdobje april–december 2023 in v višini 15,8 mio EUR za obdobje januar–marec 2024. Zahtevek ni pripoznan v računovodskih izkazih skupine Petrol, saj ni potrjen s strani regulatorja trga.

8. Poslovanje po produktnih skupinah

V nadaljevanju poročila je podrobneje prikazano poslovanje skupine Petrol v prvih treh mesecih leta 2024 po posameznih produktnih skupinah:

8.1 Goriva in derivati

Skupina Petrol je v prvih treh mesecih leta 2024 s produktno skupino goriva in derivati ustvarila 759,7 mio EUR prihodkov.

V skupini Petrol smo v prvih treh mesecih leta 2024 prodali 855,7 tisoč ton goriv in derivatov, kar je 3 odstotke manj kot v enakem obdobju leta 2023.

Na slovenskem trgu smo v prvih treh mesecih leta 2024 prodali 353,3 tisoč ton goriv in derivatov, kar je 1 odstotek manj kot v enakem obdobju leta 2023. V primerjavi s preteklim letom se je znižala predvsem prodaja kurilnega olja. Znižala se je tudi prodaja dizelskega goriva, saj so tranzitni kupci zaradi nižjih cen na Hrvaškem namesto v Sloveniji raje obiskali prodajna mesta na Hrvaškem.

Na trgih JV Evrope smo v prvih treh mesecih leta 2024 prodali 311,7 tisoč ton goriv in derivatov, kar je 7 odstotkov več kot v enakem obdobju lanskega leta.

Na trgih EU smo v prvih treh mesecih leta 2024 prodali 190,7 tisoč ton goriv in derivatov, kar je 20 odstotkov manj kot v enakem obdobju leta 2023, ko je na večini trgov vladalo pomanjkanje naftnih derivatov kot posledica embarga na uvoz iz Rusije.

Tako se je v prvih treh mesecih letošnjega leta v primerjavi z enakim lanskim obdobjem v strukturi prodaje goriv in derivatov po trgih povečal delež prodaje v Sloveniji in na trge JV Evrope, zmanjšal pa se je delež prodaje na trge EU (1–3 2024: Slovenija 41 odstotkov, trgi JV Evrope 36 odstotkov in trgi EU 22 odstotkov; 1–3 2023: Slovenija 40 odstotkov, trgi JV Evrope 33 odstotkov in trgi EU 27 odstotkov).

Od 855,7 tisoč ton goriv in derivatov smo v maloprodaji prodali 48 odstotkov, v veleprodaji pa 52 odstotkov.

Maloprodajna mreža skupine Petrol je konec marca 2024 obsegala 594 bencinskih servisov, od tega v Sloveniji 318, na Hrvaškem 202, v Bosni in Hercegovini 42, v Srbiji 17 in v Črni gori 15.

Konec marca 2024 smo v skupini Petrol v Sloveniji upravljali štiri koncesije za oskrbo z UNP. Na Hrvaškem ima družba Petrol d.o.o. sklenjeni pogodbi za oskrbo z UNP v mestih Šibenik in Reka. V obeh državah kupce UNP oskrbujemo tudi prek plinohramov, na bencinskih servisih in v veleprodaji pa kupce oskrbujemo z avtoplinom in plinom v jeklenkah. Prav tako z avtoplinom in plinom v jeklenkah oskrbujemo kupce v malo- in veleprodaji v Črni gori, nadaljevali pa smo tudi širitev poslovanja tako prek lastne maloprodajne mreže kot tudi v veleprodaji. V Srbiji je podjetje Petrol LPG d.o.o. Beograd nadaljevalo širitev poslovanja v regiji, z izvažanjem UNP v Severno Makedonijo, Hrvaško, Črno goro in Bosno in Hercegovino. Na srbskem trgu sicer začasno ne moremo uporabljati terminala v Smederevem na način, da bi dobavljali plin z baržami, ki jih sicer imamo, a smo jih dali v najem do pridobitve koncesije za opravljanje luških aktivnosti. Do takrat dovažamo plin v terminal z železniškimi cisternami in avtocisternami.

8.2 Trgovsko blago in storitve

V skupini Petrol smo v prvih treh mesecih leta 2024 s prodajo trgovskega blaga in storitev ustvarili 138,0 mio EUR prihodkov.

Na slovenskem trgu smo v prvih treh mesecih leta 2024 s prodajo trgovskega blaga in storitev ustvarili 94,4 mio EUR prihodkov, kar je 8 odstotkov več kot v primerljivem obdobju lani.

Na trgih JV Evrope smo v prvih treh mesecih leta 2024 s prodajo trgovskega blaga in storitev ustvarili 43,5 mio EUR prihodkov, kar je 40 odstotkov več kot v enakem obdobju leta 2023.

Prihodke smo povečali predvsem na segmentu prodaje tobačnih izdelkov in prehrane, tako v Sloveniji kot na trgih JV Evrope. Na dobro prodajo so vplivale tudi nadpovprečne pomladanske temperature in dela prosti dnevi v marcu ter s tem povečan tranzit.

Pomembnejše aktivnosti na področju prodaje goriv in derivatov ter trgovskega blaga in storitev V letu 2024 smo nadaljevali aktivnosti za optimizacijo maloprodajne mreže – optimirali smo delovne izmene in aktivirali prodajna okenca (ti. nočne line).

V Sloveniji so aktivno potekale manjše preureditve prodajnih mest z namenom optimizacije prodajnega asortimana, umeščanja in širitve gastro ponudbe, uvedli smo prilagojeno ponudbo atraktivnega blaga na podestnih izpostavitvah.

Izvajali smo on-line izobraževanje zaposlenih za krepitev poznavanja poslovnih procesov. Standardizirali smo izobraževalne vsebine za vsa tržišča, pripravili gradiva za osnovno izobraževanje tuje delovne sile ter izhodišča za krepitev mreže internih trenerjev

Prek digitalnih orodij Salesforce in SmartSpotter smo spremljali ustreznost založenosti in urejenosti prodajnih mest. S ciljno usmerjenimi pregledi in izvedbenimi aktivnostmi smo izboljševali stanje založenosti ter odpravljali ugotovljena odstopanja.

Za projekte optimizacije, ki so bili prepoznani kot ustrezni za razvoj na področju optimizacije poslovanja, so se izvajali postopki potrjevanja in priprave na izvedbo. Dodatno smo začeli izvajati tudi projektne aktivnosti na področju stroškovne optimizacije. Pripravljali so se tudi predlogi investicijskih projektov, namen katerih bo poleg optimizacije tudi izboljševanje rezultata poslovanja maloprodajne mreže. Nadaljevali smo s standardizacijo na področju poenotenja nekaterih poslovnih procesov.

Na vseh trgih smo nadaljevali redno sodelovanje na področju povečevanja produktivnosti, pripravljali aktivnosti za dvigovanje profitabilnosti in obvladovanja stroškov. Velik poudarek je bil namenjen tudi prodaji in zagotavljanju pričakovane storitve do kupca.

Na področju izboljševanja poslovnega rezultata prodajnih mest smo nadaljevali z iskanjem partnerstev v smislu prenosa dela prodajnih mest v model DODO.1

Na področju prodaje poslovnim strankam redno namenjamo veliko pozornost vzdrževanju dobrih poslovnih odnosov in uspešnega sodelovanja s kupci, kar je še posebej pomembno v času regulacije prodajnih cen oziroma marž za gorivo. Pridobivamo nove kupce, obstoječim kupcem ponujamo nove produkte in paketno prodajo. Skrbimo za ustrezna finančna zavarovanja.

Pri tem kot temeljno načelo upoštevamo sodelovanje, ki temelji na razumevanju, prilagodljivosti in uslužnosti. Postajamo povezovalni člen v širšem ekosistemu prodajnih segmentov in industriji. S celovito ponudbo energentov in rešitev obstoječim in novim kupcem nudimo podporo pri prehodu s tradicionalnih energetskih virov (fosilnih goriv) na čistejše, do okolja in zdravja prijaznejše obnovljive vire energije. Obstoječim in novim kupcem oblikujemo personalizirano ponudbo glede na njihove potrebe. Pri svojem delu uporabljamo orodje za učinkovito upravljanje odnosov s strankami (CRM), ki nam pomaga učinkovito upravljati in graditi odnose s svojimi strankami.

Prav tako aktivno sodelujemo na javnih naročilih na segmentu goriv, veleprodajnih kategorij, avtomateriala, energetskih rešitev, elektrike in zemeljskega plina, najemu in servisu vozil.

V Sloveniji se je v januarju 2024 zaključila izvedba celovite prenove prodajnega mesta Ljubljana Barje AC jug, pričela pa se je izvedba celovite prenove prodajnega mesta Ljubljana Dunajska 70, ki je bila zaključena v prvi polovici aprila. V Srbiji je potekala prenova prodajnega mesta Petrovaradin, ki je bila prav tako zaključena v začetku aprila.

Na vseh Petrolovih skladiščih izvajamo zakonsko zahtevane projekte in projekte za znižanje tveganj.

8.3 Energija in rešitve

Skupina Petrol je v prvih treh mesecih leta 2024 na področju energije in rešitev ustvarila 573,2 mio EUR prihodkov od prodaje.

V skupini Petrol sledimo strategiji za obdobje 2021–2025, s katero smo začrtali pot energetske tranzicije v zeleno prihodnost. Velik del te tranzicije prevzema prav področje Energija in rešitve s svojimi produkti in ekipo strokovnjakov.

Področje energije in rešitev zajema ponudbo na področjih:

• ∙ energetskih rešitev (sistemi energetskega in okoljskega upravljanja objektov, vodovodni sistemi, sistemi učinkovite razsvetljave, daljinska energetika, čiščenje voda, industrijske rešitve ter energetske rešitve za gospodinjstva in poslovne stranke),
• ∙ toplotnih sistemov,
• ∙ distribucije zemeljskega plina,
• ∙ energentov (prodaja in trgovanje z električno energijo, prodaja in trgovanje z zemeljskim plinom)
• ∙ mobilnosti in
• ∙ proizvodnje energije.

¹ DODO – Dealer Owned Dealer Operated

8.3.1 Energetske rešitve

Na področju energetskih rešitev smo v prvih treh mesecih leta 2024 realizirali prihodke v višini 13,3 mio EUR.

Energetske prenove objektov

Javnim partnerjem (občinam, ministrstvom …) pomagamo do učinkovitejšega in okolju prijaznejšega energetskega profila stavb na način energetskega pogodbeništva – javno zasebnih partnerstev. V vseh vrstah objektov po prenovi zagotavljamo optimalno rabo energije z uporabo obnovljivih virov energije, ob doseganju ustreznih uporabniških standardov. Za javne partnerje poiščemo investicijsko optimalno rešitev za energetsko prenovo ter poskrbimo za celoten proces energetske prenove, po prenovi pa energetsko upravljamo objekte med pogodbeno dobo ter zagotavljamo prihranke.

V prvih treh mesecih leta 2024 smo nadaljevali upravljanje in optimizacijo vseh objektov v sklopu podpisanih koncesijskih pogodb ter pripravo novih prodajnih in investicijskih projektov, ki jih bomo izvedli v letih 2024 in 2025.

Učinkovita javna razsvetljava

Stara, energetsko potratna svetila javne razsvetljave v naseljih nadomeščamo s sodobnimi svetili LED svetili, ki svetlobo usmerjajo samo tja, kjer je potrebna, poraba energije pa je lahko manjša celo do 80 odstotkov. S celostnim pristopom izboljšujemo kakovost vzdrževanja, splošno in prometno varnost ter življenjsko dobo sistema javne razsvetljave. Obenem zmanjšujemo stroške energije, vzdrževanja in upravljanja ter kar je najpomembneje, nižamo svetlobno onesnaževanje.

V prvih treh mesecih leta 2024 smo izvajali gospodarske javne službe oziroma energetsko upravljanje na vseh obstoječih projektih s področja javne razsvetljave na vseh svojih tržiščih. Na vseh obstoječih projektih redno opravljamo pogodbene obveznosti ter dosegamo oziroma presegamo pogodbeno zagotovljene prihranke električne energije. Oddali smo dve ponudbi za razširitev obstoječih investicijskih projektov, za katere predvidevamo izvedbo v letu 2024. Začeli smo tudi z razvojem novih investicijskih projektov za izvedbo v letih 2024 in 2025.

Optimizacija sistemov oskrbe s pitno vodo

Prizadevamo si za kakovost vodnih virov v mestih ter skrbno in učinkovito upravljanje z vodo. Javnim partnerjem nudimo celovito podporo pri izboljšanju učinkovitosti obratovanja vodovodnega sistema, pomagamo prepoznati vodne izgube in svetujemo ukrepe za zmanjševanje ali ohranjanje na doseženi ravni le-teh. To upravljavcem zagotavlja večjo zanesljivost, izboljšuje njihovo učinkovitost in obratovalno varnost ter zmanjšuje tveganja.

V prvih treh mesecih letošnjega leta nadaljujemo aktivnosti na trenutno največjem projektu optimizacije obratovanja in zagotavljanja prihrankov pitne vode na Hrvaškem (naročnika sta Vodovod Slavonski Brod in Hrvatske vode) ter dveh projektih v Sloveniji.

Optimizacija sistemov daljinskih ogrevanj

Daljinsko ogrevanje je ključni dejavnik zelenega prehoda, ki je dolgoročen proces in vključuje celovito preobrazbo družbe s ciljem doseganja podnebne nevtralnosti. Na ravni EU je ključni strateški dokument Green Deal, ki opredeljuje, da naj bi EU do leta 2050 postala podnebno nevtralno območje oziroma da se do leta 2030 zniža raven izpustov CO2 za 55 odstotkov v primerjavi z letom 1990.

Proizvodnja toplote je eden največjih porabnikov energije in predstavlja področje, kjer je energetska učinkovitost eden ključnih ciljev. Glavne smernice razvoja pametnih sistemov daljinskega ogrevanja so zmanjševanje porabe energije in stroškovna učinkovitost ter ukrepi povečanja obnovljivih virov energije s sočasno digitalizacijo sistema. S predvidevanjem in matematičnimi modeli lahko določamo potrebe sistemov daljinskih ogrevanj, omogočamo celovit in intuitiven pregled stanja na vseh točkah omrežja ter vplivov sistemskih sprememb primarnega vira energije. Z digitalizacijo zagotavljamo zmanjšanje toplotnih izgub, zmanjšujemo stroške delovanja sistema ter hkrati zagotavljamo maksimalno učinkovitost in podporo razogljičenju in zagotavljanju optimizacije delovanja omrežja.

V obravnavanem obdobju smo izpolnili pogodbene obveznosti do naročnika HEP (Hrvatska elektroprivreda) na projektih daljinskega ogrevanja (Zagreb, Osijek). Izvajajo se redna vzdrževalna dela na sistemih daljinskega ogrevanja Komunale Velenje, Energetike Ljubljana in Energetike Maribor. Na sistemu daljinskega ogrevanja v Mariboru je bil posodobljen hidravlični model z novimi podatki Geografskega informacijskega sistema (GIS).

Na sistemu daljinskega ogrevanja Energetike Ljubljana je bil uspešno prenesen hidravlični model na novo verzijo programske opreme TERMIS, imenovane tudi District Energy.

Nadaljuje se monitoring sistemov Koper, Maribor, Železniki in Trbovlje. Začele so se aktivnosti pri pripravi projektov za tri mesta v Srbiji. Novo javno naročilo s strani JKP Beogradske elektrane pričakujemo v drugem kvartalu 2024. Izvedli smo tudi predstavitev našega dela pri novih potencialnih partnerjih Energo Rijeka in Brod plin na Hrvaškem.

Čiščenje odpadnih voda

Zagotavljanje varne in zanesljive oskrbe z vodo velja za enega ključnih izzivov 21. stoletja, zato je kakovost vodnih virov izjemnega pomena. Za javne partnerje (občine) gradimo in upravljamo čistilne naprave za čiščenje odpadnih industrijskih in komunalnih voda ter upravljamo koncesije za opravljanje gospodarske javne službe čiščenja komunalnih odpadnih voda.

V teku so postopki II. faze koncesijske pogodbe oziroma nadgradnje komunalne čistilne naprave Sežana s 6000 populacijskih ekvivalentov (PE) na 12.000 PE, ki bo predvidoma zaključena v letošnjem letu. Uspešno smo izpolnjevali vse obveznosti javne gospodarske službe čiščenja odpadnih voda na vseh projektih. Aktivno sodelujemo pri pripravi novih projektov v industriji in poprodajnih aktivnostih pri obstoječih naročnikih. Nadaljujejo se dejavnosti za priklop kotlovnice in zagon sušilnice blata, ki je predviden v drugi polovici leta 2024.

Kot nosilci dejavnosti čiščenja odpadnih vod sodelujemo pri vgradnjah in sanacijah malih čistilnih naprav na prodajnih mestih Petrol v Sloveniji in na Hrvaškem v sklopu prenov prodajnih mest Croduxa. Izvajamo upravljanje in vzdrževanje vseh malih komunalnih čistilnih naprav na prodajnih mestih v Sloveniji, začeli pa smo tudi z aktivnostmi na Hrvaškem.

Industrijske rešitve

Na področju industrijskih rešitev upravljamo dve zaprti gospodarski območji, ki sta na Ravnah in v Štorah, virtualno elektrarno, ki je vključena v terciarno oskrbo z električno energijo, in kotlovnico v Trebnjem.

Poleg upravljanja rešitev na področju pare in toplote, zemeljskega plina, tehničnih plinov ter komprimiranega zraka, vode, odpadne toplote, hladilnih sistemov in industrijskih čistilnih naprav ter virtualne elektrarne, namenjamo posebno pozornost pripravljanju in zagotavljanju celovitih energetskih rešitev vsem odjemalcem na omenjenih področjih.

V prvih treh mesecih leta 2024 smo se osredotočali predvsem na pripravo in oddajo vloge za podaljšanje koncesije za zaprto distribucijsko območje in ureditev odnosov z največjima odjemalcema – Skupina SIJ v zaprtem distribucijskem sistemu Ravne in Štore Steel v zaprtem distribucijskem sistemu Štore.

Energetske rešitve za gospodinjstva in poslovne stranke

Na področju energetskih rešitev za poslovne stranke razvijamo celovite rešitve za učinkovito rabo energije, večji delež obnovljivih virov energije in učinkovito upravljanje sistemov. Strankam pomagamo optimizirati proizvodne procese, znižati stroške in doseči obveze zmanjševanja ogljičnega odtisa. S celovitimi energetskimi rešitvami smo njihov partner na poti trajnostnega prehoda in energetske transformacije.

Naše celovite energetske rešitve za proizvodnjo električne energije iz sončne energije ter njeno shranjevanje, ogrevanje in hlajenje, energetsko prenovo stavb, učinkovito razsvetljavo, energetsko samozadostnost in celo za električni vozni park strankam prinašajo takojšnje prihranke. Ponujamo tudi različne finančne modele izvedbe teh rešitev, ki omogočajo, da stranke svoj kapital vlagajo v svojo osnovno dejavnost, ob tem pa vseeno vstopijo na pot zelene transformacije.

Zaradi negotovosti na energetskem trgu se številna podjetja bolje zavedajo pomembnosti varnosti oskrbe z energenti in sodobnih energetskih rešitev. Pri teh rešitvah so v letu 2023 prednjačile sončne elektrarne. Na segmentu postavitve sončnih elektrarn za poslovne stranke Petrol vztrajno krepi svoj tržni delež, hkrati pa vpeljuje napredne tehnološke rešitve, ki strankam omogočajo tudi izboljšanje konkurenčnosti. S tem Petrol sledi ciljem energetske tranzicije iz strategije Petrol 2021–2025.

Začetek leta 2024 je prinesel močno spremenjene razmere na trgu električne energije, možnosti pridobivanja nepovratnih sredstev in naravnanosti poslovnih strank k vpeljavi naprednih energetskih rešitev. Zato smo še toliko bolj osredotočeni na prilagajanje rešitev potrebam strank, digitalizaciji in racionalizaciji procesov ter iskanju dodatnih pozitivnih učinkov z vključevanjem dodatnih produktov.

Na področju energetskih rešitev za gospodinjstva smo osredotočeni predvsem na ponudbo toplotnih črpalk in sončnih elektrarn, ki lahko bistveno znižajo stroške porabe energije v stanovanjskih objektih in pripomorejo k izboljšanju ogljičnega odtisa. Naši sistemi sončnih elektrarn vključujejo tako klasične kot hibridne sončne elektrarne z vgrajenim hranilnikom električne energije.

Poleg prodaje smo se osredotočili predvsem na optimizacijo in digitalizacijo procesov. Začeli smo z razvojem portala, namenjenega strankam, za spremljanje statusa projekta in izmenjavo dokumentacije. Dokončan bo v prvi polovici letošnjega leta.

Zaradi spremembe zakonodaje (ukinitev letnega obračuna in uvedba novega omrežninskega akta), smo se v začetku leta 2024 soočili z upadom povpraševanj, ki ga želimo omiliti z aktivnim oglaševanjem na vseh kanalih in predstavitvijo novega produkta, ki bo omilil učinek ukinitve letnega obračuna.

8.3.2 Toplotni sistemi

Na področju toplotnih sistemov smo v prvih treh mesecih leta 2024 realizirali prihodke od prodaje v višini 11,4 mio EUR.

Daljinska oskrba s toploto zajema sisteme ogrevanja, v katerih se toplota proizvaja v eni ali več kotlovnicah in se do končnih odjemalcev distribuira po vročevodnem omrežju. Distribucijski sistemi toplote so danes med najzanesljivejšimi ter okoljsko in stroškovno sprejemljivimi sistemi oskrbe končnih odjemalcev s toploto. Objekti, priključeni na daljinski sistem toplote, ne potrebujejo lastnega proizvodnega vira ogrevanja, sistem daljinskega ogrevanja pa jim zagotavlja prednosti oskrbe, kot so večja energetska učinkovitost, varovanje okolja, preprosto delovanje in vzdrževanje, zanesljivost, udobje in priročnost, nižji investicijski stroški in nižji obratovalni stroški ter stroški investicijskega vzdrževanja. Podnebne spremembe prek zakonodaje spodbujajo priključitev na daljinsko ogrevanje. Na drugi strani pa višje zunanje temperature in ukrepi energetske učinkovitosti znižujejo porabo toplote. Skupina Petrol je na slovenskem trgu med 50 distributerji toplote na tretjem mestu po tržnem deležu pri prodaji distribuirane toplote.

Proizvodnja in distribucija toplote je po Zakonu o oskrbi s toploto iz distribucijskih sistemov (ZOTDS) regulirana dejavnost ne glede na vhodni primarni energent. Po omenjenem zakonu moramo distributerji toplote zagotoviti, da je vsaj 50 odstotkov toplote proizvedene iz obnovljivih virov energije (biomasa, geotermija ipd.) ali vsaj 75 odstotkov iz soproizvodnje toplote in električne energije z visokim izkoristkom, lahko pa tudi 50 odstotkov kot kombinacija toplote iz prejšnjih dveh virov. Regulirane so tudi prodajne cene toplote. Nadzor nad izvajanjem proizvodnje in distribucije toplote ter cen toplote izvaja Agencija Republike Slovenije za energijo.

V letu 2023 smo bili priča več regulacijam na področju oblikovanja cen toplote z zamejitvijo cene vhodnega energenta zemeljski plin. Vlada Republike Slovenije je to zamejitev podaljšala tudi v letošnje leto, in sicer do 30. aprila 2024.

V prvih treh mesecih leta 2024 smo na slovenskem trgu upravljali 36 sistemov daljinskega ogrevanja. Med njimi jih je 18 organiziranih kot izbirne gospodarske javne službe (koncesije) oz. so za njihovo upravljanje podpisane koncesijske pogodbe z občinami. 15 sistemov daljinskega ogrevanja je lastniških, trije pa so tržni distribucijski sistemi.

V skupini Petrol smo v prvih treh mesecih leta 2024 na področju toplotnih sistemov prodali 54,3 tisoč MWh toplotne energije, kar je 10 odstotkov manj kot v enakem obdobju leta 2023, predvsem zaradi višjih temperatur v letošnjem letu. Dodatno smo v okviru energetskih rešitev proizvedli še 7,8 tisoč MWh toplotne energije.

8.3.3 Distribucija zemeljskega plina

Z distribucijo zemeljskega plina je skupina Petrol v prvih treh mesecih leta 2024 realizirala 5,0 mio EUR prihodkov od prodaje.

Konec marca 2024 smo v skupini Petrol v Sloveniji upravljali 31 koncesij za oskrbo z zemeljskim plinom, v Srbiji pa z zemeljskim plinom oskrbujemo občini Bačka Topola in Pećinci ter tri občine v Beogradu. Od konca leta 2018 je skupina Petrol prisotna tudi na hrvaškem trgu, kjer družba Zagorski metalac d.o.o. izvaja distribucijo zemeljskega plina v nekaterih občinah na območjih Krapinsko-zagorske in Zagrebške županije.

Aktivnosti so na vseh trgih usmerjene predvsem v zaključevanje manjših infrastrukturnih projektov in vzdrževanje, ki bodo omogočili tudi večjo optimizacijo stroškov. Mila zima je vplivala na nižji odjem zemeljskega plina. V Sloveniji na nižji odjem zemeljskega plina dodatno vpliva tudi prehod kupcev na druge energente, kar je posledica predloga novega Energetskega zakona EZ-2, ki prepoveduje vgradnjo novih kondenzacijskih kotlov pri gospodinjskih uporabnikih.

V mesecu januarju 2024 smo v občini Sežana pričeli s projektiranjem priključnega plinovoda za priklop distribucijskega omrežja na prenosno plinovodno omrežje.

Poplave so avgusta 2023 močno prizadele naše distribucijsko omrežje na Koroškem, vendar nam je s hitrim in učinkovitim odzivom uspelo posledice znatno omiliti. Za odjemalce, ki so imeli zaradi poškodb plinskega distribucijskega omrežja dlje časa moteno oskrbo, smo vzpostavili začasno nadomestno oskrbo z utekočinjenim zemeljskim plinom. Trenutno potekajo zaključna dela pri sanaciji plinovodov, ki bodo končana predvidoma do julija 2024.

V skupini Petrol smo v prvih treh mesecih 2024 distribuirali 485,9 tisoč MWh zemeljskega plina, kar je 1 odstotek manj kot v enakem obdobju leta 2023. Na nižjo distribucijo so vplivale zaostrene razmere na področju energetike in višje povprečne temperature v času kurilne sezone.

8.3.4 Energenti

S prodajo in trgovanjem z električno energijo in zemeljskim plinom je skupina Petrol v prvih treh mesecih 2024 realizirala 536,1 mio EUR prihodkov od prodaje.

Prodaja in trgovanje z zemeljskim plinom

Zanesljivost oskrbe z zemeljskim plinom v EU je bila zaradi milejšega zimskega obdobja stabilna, skladišča v EU so bila konec marca 2024 še vedno napolnjena okrog 60-odstotno. Tudi oskrba EU z LNG je bila stabilna. V tem obdobju je bila v večini držav članic EU še vedno razglašena stopnja zgodnjega opozarjanja v skladu z Aktom o načrtu za izredne razmere pri oskrbi z zemeljskim plinom.

Svet EU je konec marca 2024 formalno sprejel priporočilo, v katerem države članice spodbuja k nadaljnjemu zmanjševanju porabe plina do 31. marca 2025 in sicer za vsaj 15 odstotkov v primerjavi z njihovo povprečno porabo plina v obdobju od 1. aprila 2017 do 31. marca 2022.

Najvišje dovoljene maloprodajne cene plina ostajajo omejene do 30. aprila 2024 za gospodinjske odjemalce, skupne gospodinjske odjemalce in proizvajalce ter distributerje toplote, ki izvajajo distribucijo toplote, vendar le za delež zemeljskega plina, ki se nanaša na proizvodnjo in oskrbo s toploto za gospodinjstva.

Skupina Petrol je imela konec marca 2024 62 tisoč odjemalcev zemeljskega plina (brez odjemalcev skupine Geoplin). Prodaja končnim odjemalcem je v prvih treh mesecih leta 2024 znašala 2,8 TWh zemeljskega plina. Prodane količine pri trgovanju v prvih treh mesecih leta 2024 so znašale 2,9 TWh. Zaradi ugodnih cenovnih razmerij se je trgovanje z zemeljskim plinom povečalo na trgih Italije, Avstrije, Hrvaške in Slovenije.

Prodaja in trgovanje z električno energijo

Skupina Petrol je v prvih treh mesecih leta 2024 nadaljevala z zanesljivo oskrbo vseh segmentov končnih odjemalcev z električno energijo. Na segmentu gospodinjskih odjemalcev v letu 2024 še vedno velja regulacija drobnoprodajnih cen, kjer za 90 odstotkov odjema gospodinjskih odjemalcev velja omejitev najvišje cene električne energije, za preostalih 10 odstotkov pa velja tržna cena dobavitelja. Zaradi prodaje električne energije končnim odjemalcem po regulirani ceni, ki je pod nabavno vrednostjo za segment gospodinjskih odjemalcev, dobaviteljem nastaja poslovna škoda. Uredba za nadomestilo dobaviteljem električne energije za leto 2024 še ni bila sprejeta, je pa predlog uredbe v obravnavi.

Tudi v prvih treh mesecih letošnjega leta smo nadaljevali s sklepanjem pogodb z novimi poslovnimi odjemalci, med največjimi je bil pridobljen razpis za Skupnost občin Slovenije. Skupina Petrol je bila v prvem kvartalu letošnjega leta dejavna tudi na razvoju novih produktov, kjer smo pripravili nov model samooskrbe, ter na razvoju novih trgov, kjer poleg Slovenije in Hrvaške postavljamo temelje za dobavo električne energije tudi v Srbiji ter Bosni in Hercegovini.

Skupina Petrol izvaja tudi trgovalne aktivnosti na evropskem veleprodajnem trgu električne energije, kjer z uporabo internega znanja in trgovalne infrastrukture ustvarjamo dodano vrednost. V prvih treh mesecih leta 2024 smo tako na trgih, na katerih smo prisotni, trgovali z električno energijo z različno ročnostjo dobave. Pri tem smo bistveno povečali svoje fizične trgovalne aktivnosti na trgih JV Evrope. Predvsem smo povečali obseg trgovanja v Bolgariji, Srbiji, Severni Makedoniji ter Bosni in Hercegovini in na grških mejah prek partnerjev, saj smo v postopku pridobitve dostopa do grške borze. Začetek leta 2024 je bil zaznamovan predvsem z višjimi temperaturami od povprečja, nizkim odjemom in veliko proizvodnjo iz obnovljivih virov, kar je imelo za posledico padec cen na veleprodajnem trgu za okrog 22 odstotkov.

Prodaja končnim odjemalcem je v prvih treh mesecih leta 2024 znašala 0,8 TWh, kar je 2 odstotka več kot v enakem obdobju leta 2023. Prodane količine pri trgovanju v prvih treh mesecih leta 2024 so znašale 2,1 TWh, dodatno pa smo v sklopu upravljanja retail portfelja prodali še 0,2 TWh električne energije.

8.3.5 Proizvodnja električne energije iz obnovljivih virov

S proizvodnjo električne energije smo v skupini Petrol v prvih treh mesecih leta 2024 realizirali prihodke od prodaje v višini 6,4 mio EUR.

Proizvodnja energije iz obnovljivih virov je globalno brez dvoma eno ključnih področij za trajnostni razvoj in pomemben steber razvoja skupine Petrol v sodobno energetsko skupino. Dogajanja na energetskih trgih so pomemben kazalnik, kako pomembni so lastni, dolgoročno zagotovljeni viri proizvodnje energije. Hkrati so naložbe v proizvodnjo električne energije iz obnovljivih virov energije oprijemljiv prispevek h krepitvi samooskrbe in energetski tranziciji gospodinjstev, gospodarstva in države.

V skupini Petrol upravljamo dve vetrni elektrarni na Hrvaškem (VE Glunča in VE Ljubač), ki sta v prvih treh mesecih 2024 proizvedli 37,7 tisoč MWh električne energije. Poleg tega smo v zaključni fazi razvoja tretje vetrne elektrarne (VE Dazlina), za katero je bilo v marcu pridobljeno končno Energetsko dovoljenje za skupno priključno moč 31 MW.

V Bosni in Hercegovini ter Srbiji upravljamo šest malih hidroelektrarn, ki so v prvih treh mesecih 2024 skupno proizvedle 9,5 tisoč MWh električne energije.

Izgradnja sončnih elektrarn Suknovci, Vrbnik in Pliskovo na Hrvaškem je bila v letu 2023 zaključena. Z začetkom leta 2024 je SE Suknovci v poskusnem obratovanju, SE Vrbnik in SE Pliskovo pa sta v fazi priključevanja na omrežje. Elektrarne s skupno močjo 22 MW, ki obkrožajo naš vetrni park Ljubač, bodo letno proizvedle 29 tisoč MWh električne energije.

V Sloveniji smo okviru projekta Petrol Green v letu 2023 sončne elektrarne namestili na 85 lastnih objektih, dodatna inštalirana moč elektrarn pa je 4,3 MW. V okviru projekta Petrol Green je za leto 2024 predvidena namestitev še približno 60 sončnih elektrarn na lastnih objektih v Sloveniji ter širitev projekta na Hrvaško ter v Srbijo in Bosno in Hercegovino. V prvih treh mesecih 2024 je za sončne elektrarne na lastnih objektih potekala priprava projektov.

V skupini Petrol pospešeno načrtujemo in nadaljujemo razvoj novih projektov na področju izkoriščanja obnovljivih virov energije tako v Sloveniji kot širši regiji. Poleg zagotavljanja zelene energije, po kateri bo vedno več povpraševanja, z upravljanjem, gradnjo in razvojem elektrarn iz OVE ekonomsko učinkovito in okolju neškodljivo izkoriščamo potencial naravnih virov energije.

Skupina Petrol je v prvih treh mesecih leta 2024 na področju proizvodnje energentov iz obnovljivih virov proizvedla 47,3 tisoč MWh električne energije, kar je 6 odstotkov več kot v enakem obdobju leta 2023. Dodatno skupina Petrol električno energijo proizvaja še v sklopu Energetskih rešitev in Toplotnih sistemov in pa tudi za lastne potrebe (projekt Petrol Green).

8.3.6 Mobilnost

S prodajo storitev in proizvodov mobilnosti je skupina Petrol v prvih treh mesecih 2024 realizirala 1,1 mio EUR prihodkov od prodaje.

E-mobilnost

Prepoznavnost Petrolove mreže polnilnic se povečuje tako pri domačih uporabnikih kot tudi pri tujih ponudnikih storitev polnjenja, ki svojim uporabnikom zagotavljajo polnjenje na Petrolovi mreži v Sloveniji in na Hrvaškem.

V skupini Petrol smo tako v prvih treh mesecih letošnjega leta z razvojem storitev e-mobilnosti:

∙ realizirali prenos 1,3 tisoč MWh električne energije za polnjenje električnih vozil,

• ∙ zabeležili 2448 novih uporabnikov,
• ∙ v zaključnih fazah pilotnega projekta vzpostavitve plačilnih terminalov na polnilnicah (uporaba splošno uveljavljenih plačilnih sredstev na polnilnicah),
• ∙ razširili mrežo polnilne infrastrukture s 14 novimi polnilnicami v upravljanju Petrola,
• ∙ povečali obseg polnjenj v gostovanju za več kot 2-krat v primerjavi z enakim obdobjem leta 2023,
• ∙ prilagodili informacije na spletnih straneh v pomoč tujim uporabnikom pri polnjenju in
• ∙ vzpostavili pridobitev kuponov ugodnosti za uporabnike storitve polnjenja.

Konec marca 2024 smo imeli v Petrolovi polnilni mreži v upravljanju 509 polnilnic.

Polnilna infrastruktura

Razvoj polnilne infrastrukture sloni na ključnih partnerstvih z največjimi energetskimi podjetji, občinami in prevoznimi podjetji v srednji in jugovzhodni Evropi v okviru projektov EU, sofinanciranih s strani Evropske komisije.

V sklopu projekta MULTI-E nadaljujemo s širitvijo prisotnosti na slovenskem in hrvaškem trgu. Na Hrvaškem smo v prvih treh mesecih leta 2024 zagotovili vse pogoje in soglasja za začetek izvedbe 4 avtocestnih lokacij za ultra hitre polnilnice (Sesvete istok, Sesvete zapad, Dragalić sjever in Desinec sjever). V Sloveniji smo uspešno zagnali ultra hitre polnilnice na obeh prodajnih mestih Barje, kjer smo postavili na vsakem prodajnem mestu eno polnilnico Alpitronic z močjo 300 KW (oz. 2 x 150 KW) in 2x ABB polnilnici z močjo 350 KW (oz. v primeru delovanja obeh hkrati 2 x 175 kW). Prodajni mesti Barje sta prvi lokaciji na avtocesti v Sloveniji, ki imata nad polnilnicami nadstrešek. V sklopu splošnih postavitev smo na lokaciji Tepanje zahod prav tako postavili ultra hitro polnilnico Alpitronic z močjo 300 kW (oz. 2 x 150 kW).

Poleg lastnih investicij smo mrežo polnilne infrastrukture preko prodajnih projektov povečali s postavitvijo 17 polnilnic zasebnim in 17 polnilnic poslovnim uporabnikom v Sloveniji in na Hrvaškem ter prvi dve polnilni postaji, prodani v Srbiji.

BARJE SEVER, POLNILNICE Z NADSTREŠKOM TEPANJE ZAHOD – ULTRA HITRA POLNILNICA

Storitve mobilnosti

Na področju storitev mobilnosti ponujamo celostne rešitve mobilnosti ter razvijamo produkte, povezane z novimi koncepti in oblikami trajnostne mobilnosti. Na trgu ponujamo storitev upravljanja voznih parkov, dolgoročne in kratkoročne najeme vozil ter upravljanje, analitiko in optimizacijo voznih parkov. Naš cilj je podjetjem in občinam zagotavljati najustreznejšo mobilnost, ki jo v danem trenutku potrebujejo, ter biti partner pri zelenem prehodu z elektrifikacijo voznega parka.

Na področju dolgoročnih najemov smo obnovili in podaljšali sodelovanja z občinami Gornji Grad in Ljubno, Solčava, Nazarje in Rečica ob Savinji, Braslovče in Bled. Sklenili smo mednarodno sodelovanje s korporacijo SCM Adria. Širimo sodelovanje z družbami Knauf Insulation, Schindler Slovenija in Metrob.

Na področju kratkoročnih najemov smo sklenili nova sodelovanja z družbami Iskraemeco Middle East FZE, GP Sistemi in ReCatalyst, ki bodo naše storitve koristili za dopolnjevanje svojih voznih parkov.

Razvoj na področju storitev mobilnosti

Na področju digitalizacije upravljanja voznih parkov in povezanih storitev mobilnosti smo v prvem kvartalu 2024 podpisali pogodbo za razvoj platforme za upravljanje voznih parkov (platforma FMG2 ). Digitalizirana in celostna rešitev je nujna za strateško širitev dejavnosti upravljanja voznih parkov na domačem in tujih trgih ter za aktivacijo novih naprednejših storitev mobilnosti v nadaljevanju.

9. Naložbe

V prvih treh mesecih leta 2024 smo za naložbe v opredmetena osnovna sredstva in neopredmetena sredstva ter dolgoročne finančne naložbe namenili v neto znesku 16,2 mio EUR. Od tega smo 64,8 odstotkov namenili naložbam v maloprodaji goriv in derivatov ter trgovskega blaga in storitev, 21,0 odstotka naložbam v energetsko tranzicijo in digitalizacijo, 4,9 odstotka za dejavnost logistike in 9,3 odstotka za naložbe v ostalo infrastrukturo.

Naložbam v energetsko tranzicijo je bilo v prvih treh mesecih leta 2024 namenjenih 18 odstotkov.

STRUKTURA INVESTIRANIH SREDSTEV SKUPINE PETROL V PRVIH TREH MESECIH LETA 2024, V %

2 FMG – Fleet management

BARJE JUG, NAJSODOBNEJŠE PRODAJNO MESTO, ARHIV PETROL

10. Upravljanje tveganj

Skupina Petrol obvladuje tveganja prek sistema celovitega upravljanja s tveganji, ki zagotavlja, da so ključna tveganja, ki jim je družba izpostavljena, prepoznana, ocenjena, obvladovana, izkoriščena in spremljana. Pri tem si prizadevamo, da se vzpostavi kultura zavedanja o tveganjih, ki privede do boljšega nadzora nad tveganji in do kakovostnejših informacij za odločanje na vseh ravneh delovanja skupine. Obvladovanje tveganj je skrb vsakega zaposlenega v skupini Petrol, ki je s svojimi odločitvami in dejanji vsakodnevno izpostavljen tveganjem v okviru svojih delovnih nalog in pristojnosti.

Skupina Petrol skladno s strategijo 2021‒2025 poslovne cilje uravnava glede na sprejete usmeritve upravljanja tveganj oz. tako imenovanega apetita za tveganja.

V prvih treh mesecih letošnjega leta smo bili priča nadaljevanju še vedno visokih cen vseh energentov, poleg tega smo aktivno spremljali tudi rusko-ukrajinsko situacijo, ki ima dodaten vpliv na cene in posledično na poslovanje skupine Petrol. Ravno tako so bile tudi v prvih treh mesecih leta 2024 spremembe oz. omejitve glede oblikovanja cen različnih energentov na trgih, kjer posluje skupina Petrol, ki so jih sprejemale posamezne vlade držav, kar je dodatno vplivalo na poslovanje. Podrobno o uredbah po državah je opisano v poglavju Analiza uspešnosti poslovanja skupine Petrol in podpoglavju Poslovno okolje.

V družbi Petrol d.d., Ljubljana, redno spremljamo dogajanje v poslovnem okolju in bomo s potrebnimi ukrepi še naprej delovali za zaščito interesov podjetja.

Petrolov model tveganj zajema 32 skupin tveganj, razdeljenih na tri velike skupine:

• ∙ tveganja okolja,
• ∙ tveganja delovanja in
• ∙ okoljsko-podnebna tveganja.

Glede na zadnje ocenjevanje tveganj med najpomembnejšimi in najverjetnejšimi tveganji ostajajo naslednja finančna tveganja: kreditno tveganje, cenovno in količinsko ter valutno tveganje.

Poleg glavnih finančnih tveganj so med najpomembnejšimi in najverjetnejšimi tveganji še tveganja gospodarskega okolja, tveganja poslovnega odločanja, tveganja finančnega okolja, procesna tveganja, tveganja strateškega odločanja, tveganja informacijskih sistemov, obrestna tveganja, tveganja zakonodaje in regulative, tveganja varnosti in zaščite ter tveganja zagotavljanja informacij.

Skupina Petrol je pred novim izzivom integriranja in segmentiranja vidikov tveganj, ki so povezani s celovitim konceptom ESG. Prvi korak v smeri integriranja celostnega koncepta ESG na področje tveganj, s katerim smo začeli leta 2022, je umestitev okoljsko-podnebnih tveganj v celovito upravljanje tveganj skupine Petrol. Nove ocene tveganj v letu 2023 nismo izvedli, saj smo v letu 2023 pridobili oceno ESG, ki je boljša od nekaterih primerljivih družb v Evropi.

Z zavedanjem, da o upravljanju poslovnih tveganj govorimo šele takrat, ko so tveganja smiselno integrirana v poslovno odločanje, smo konec leta 2023 začeli s celovito posodobitvijo sistema upravljanja poslovnih tveganj v skupini Petrol, ki bo predvidoma zaključena do konca leta 2024, v letu 2025 pa bo izvedena še digitalizacija sistema. Posodobljen sistem bo omogočal bolj detajlno identifikacijo tveganj, natančno oceno le-teh, identifikacijo in ovrednotenje potrebnih ukrepov za obvladovanje identificiranih tveganj ter kvartalno poročanje o poslovnih tveganjih skupine Petrol. S tem se bo krepila kultura zavedanja o tveganjih, skupina Petrol pa bo bolj odporna na privzeta tveganja ter se bo na le-ta bolj učinkovito odzivala.

Prva faza posodobitve sistema upravljanja poslovnih tveganj, vzpostavitev registra poslovnih tveganj, je bila zaključena v prvem kvartalu leta 2024. V sklopu posodobitve sistema upravljanja poslovnih tveganj bomo v letu 2024 izvedli tudi oceno okoljskih in podnebnih tveganj.

Cenovno in količinsko tveganje ter valutno tveganje

Poslovni model skupine Petrol vključuje energente, kot so proizvodi iz nafte, zemeljski plin, elektrika in utekočinjen naftni plin, zaradi česar je skupina Petrol izpostavljena cenovnim, količinskim in valutnim tveganjem, ki izhajajo iz njihovega nakupa in prodaje.

V skupini Petrol kupujemo proizvode iz nafte po tržnih pogojih tujih nakupnih trgov in jih plačujemo večinoma v USD, medtem ko prodaja poteka v lokalnih valutah (predvsem v EUR). S tem je skupina Petrol pri opravljanju svoje temeljne dejavnosti izpostavljena tako cenovnemu tveganju – spremembam cen proizvodov iz nafte – kot tudi valutnemu tveganju – spremembam tečaja EUR/USD. Količinsko in cenovno tveganje skupina Petrol v največji možni meri obvladuje z uskladitvijo nabavnih pogojev pri dobaviteljih na eni strani in s prodajnimi pogoji do kupcev na drugi strani. Morebitno preostalo odprto cenovno ali valutno pozicijo zapiramo s sklepanjem ustreznih izvedenih finančnih instrumentov, predvsem z blagovnimi zamenjavami pri cenovnem tveganju in terminskimi posli pri valutnem tveganju. Vojna v Ukrajini je vnesla negotovost in določene izzive pri dobavi naftnih derivatov. Kljub zaostrenim razmeram je bila zagotovljena nemotena dobava proizvodov iz nafte, še naprej pa ostaja velika volatilnost na trgu.

Pri poslovanju z električno energijo je skupina Petrol izpostavljena cenovnim in količinskim tveganjem. Cena električne energije (na Evropski energetski borzi EEX3 ) z dobavo na Madžarskem za leto 2025 je bila 28. marca 2024 za približno 14 odstotkov nižja v primerjavi s terminsko ceno 27. decembra 2023 (zadnji dan kotacije letnega produkta z dobavo v letu 2024 na borzi EEX). Povprečna cena električne energije z dobavo na Madžarskem za leto 2025 v obdobju prvih treh mesecev leta 2024 je bila za:

• ∙ približno 37 odstotkov nižja od povprečne cene električne energije za isti produkt v obdobju prvih treh mesecev leta 2023 oz.
• ∙ približno 26 odstotkov nižja od povprečne cene električne energije za isti produkt v obdobju zadnjih treh mesecev leta 2023.

V januarju 2024 je bil opažen trend padanja cen električne energije, v drugi polovici prvega kvartala leta 2024 pa so se cene stabilizirale.

³ EEX – European Energy Exchange

Cena zemeljskega plina na vozlišču CEGH4 z dobavo za leto 2025 je bila 28. marca 2024 nižja v primerjavi s ceno 27. decembra 2023 (zadnji dan kotacije letnega produkta z dobavo v letu 2024 na vozlišču CEGH), in sicer za približno 11 odstotkov. Povprečna cena zemeljskega plina na vozlišču CEGH z dobavo v letu 2025 v obdobju prvih treh mesecev leta 2024 je bila za:

• ∙ približno 36 odstotkov nižja od povprečne cene zemeljskega plina za isti produkt v obdobju prvih treh mesecev leta 2023 oz.
• ∙ približno 27 odstotkov nižja od povprečne cene zemeljskega plina za isti produkt v obdobju zadnjih treh mesecev leta 2023.

Cenovna tveganja, ki izhajajo iz volatilnosti tržnih cen, skupina Petrol upravlja z naborom limitnih sistemov, definiranih glede na poslovnega partnerja, tvegano vrednost in količinsko izpostavljenost, ter z ustreznimi procesi njihovega spremljanja in nadziranja. Dodatno skupina Petrol redno spremlja tudi ustreznost uporabljanih limitnih sistemov, ki jih po potrebi posodablja in dopolnjuje.

Poleg tveganj, ki izhajajo iz sprememb tečaja EUR/USD, je skupina Petrol v določeni meri izpostavljena tudi tveganju spremembe ostalih valut, ki se pojavljajo kot posledica poslovanja v regiji. Skupina Petrol na kvartalni ravni spremlja odprte pozicije v valutah in se odloča o ukrepih za njihovo obvladovanje.

Kreditno tveganje

Kreditno tveganje je bilo v zadnjem obdobju med vsemi tveganji ocenjeno kot najpomembnejše, predvsem kot posledica vpliva pandemije, energetske krize ter višjih obrestnih mer. Skupina Petrol mu je bila izpostavljena pri prodaji produktov in storitev fizičnim in pravnim osebam ter ga obvladuje s spodaj opisanimi ukrepi.

Sistem upravljanja terjatev iz poslovanja omogoča učinkovito upravljanje kreditnega tveganja. Kot del rednih procesov upravljanja terjatev ves čas poteka aktivna izterjava, ki je bila od začetka pandemije koronavirusne bolezni zaradi izjemne gospodarske situacije še aktivnejša, kar pa tudi v zadnjih dveh letih ostaja kot posledica visokih cen vseh energentov. V prvi polovici leta 2023 je bil nadgrajen interni model za presojo kreditne sposobnosti poslovnih strank, s čimer še krepimo odpornost proti pričakovani zaostritvi razmer. Poleg tega nadgrajujemo postopke za odobritev višine izpostavljenosti (limita) do posameznega kupca in poskušamo obdržati raven obsega prvovrstnih instrumentov zavarovanja kot pogoja za odobritev prodaje (zavarovanje terjatev pri kreditnih zavarovalnicah, bančne garancije, varščine, korporativne garancije, poroštva, zastavne pravice). Zavarovalna shema omogoča ustrezno sledenje potrebam skupine Petrol na področju varovanja kreditnih tveganj skladno s tržnimi razmerami. Intenzivno se ukvarjamo z obvladovanjem terjatev do vseh kupcev v Sloveniji, hkrati pa namenjamo tudi veliko pozornost izterjavi terjatev na trgih JV Evrope, kjer sta plačilna sposobnost in disciplina gospodarstva drugačni kot v Sloveniji. Terjatve sistematično spremljamo portfeljsko po regijah in organizacijskih enotah, in sicer glede na ocenjeno kreditno tveganje, stopnjo zavarovanj in po posameznih kupcih. Uvedena sta tudi centraliziran nadzor nad prejetimi zavarovanji in centraliziran nadzor nad izterjavo.

V zadnjih dveh letih zaostrene razmere in s tem višje kreditno tveganje predstavljajo predvsem visoke cene energentov in višje obrestne mere, po katerih se podjetja zadolžujejo. V skupini Petrol smo v prvih treh mesecih leta 2024 še naprej pozorno spremljali indikatorje povečanega tveganja in imeli intenzivno komunikacijo s svojimi kupci. Še vedno v vseh družbah v skupini Petrol na operativni ravni dnevno in skrbno spremljamo stanje terjatev ter aktivno sodelujemo s kupci pri izterjavi.

Kljub vsemu navedenemu se tudi v skupini Petrol v celoti ne moremo izogniti posledicam stečajev, prisilnih poravnav in osebnih stečajev. Glede na višje cene energentov in obrestnih mer pričakujemo, da se bodo kreditna tveganja v obdobju prihodnjih nekaj let povečala, še posebej v primeru morebitne recesije v Evropski uniji. To še posebej velja za partnerje v segmentu prodaje električne energije in zemeljskega plina. Z namenom omejevanja kreditnih in cenovnih tveganj je bila konec leta 2022 sprejeta usmeritev za prodajo električne energije in zemeljskega plina, ki določa bolj omejujoč način sklepanja poslov. Dodatno je bila sprejeta metodologija za sistematično naslavljanje višjih prevzetih tveganj preko višje pogodbene marže (vidik risk/reward).

⁴ CEGH – Central European Gas Hub

Ocenjujemo, da skupina Petrol zadovoljivo obvladuje kreditno tveganje. Naša ocena temelji na vrsti produktov, ki jih prodajamo, tržnem deležu, velikem številu kupcev, velikem številu instrumentov zavarovanj, večjem obsegu zavarovanih terjatev ter nizki stopnji zapadlih terjatev. Stopnja zavarovalnega kritja terjatev pravnih oseb je na ravni 71 odstotkov, pri čemer po obsegu zavarovanj prevladujeta kreditno zavarovanje in zaprtost z obveznostmi do dobaviteljev (skupaj 88 odstotkov zavarovanj). Dodatno se kljub zaostreni makroekonomski situaciji v zadnjih treh letih zaradi pandemije, vojne in energetske krize stanje zapadlih terjatev ni bistveno poslabšalo in ostaja na zadovoljivi ravni 14 odstotkov.

Na področju upravljanja kreditnega tveganja dosledno spoštujemo vse uradne postopke kreditnih zavarovalnic. Skupina Petrol ima zavarovanih 82 odstotkov vseh terjatev, ki posamično presegajo nominalno vrednost 100.000 EUR. Plačila kupcev dnevno spremljamo in po potrebi sprejemamo ukrepe za zmanjševanje kreditnega tveganja.

Likvidnostno tveganje

Trden položaj skupine Petrol potrjuje dolgoročna bonitetna ocena »BBB-« s stabilnim izgledom, ki jo je decembra 2023 ponovno potrdila bonitetna hiša S&P Global Ratings. Bonitetna ocena na ravni »investment grade« omogoča lažji dostop do mednarodnih finančnih trgov ter hkrati pomeni dodatno zavezo k dobremu poslovanju in zmanjševanju zadolženosti skupine Petrol. Pri upravljanju likvidnostnih tveganj sledimo metodologiji S&P Global Ratings s tega področja.

Likvidnostni položaj skupine Petrol je v prvih treh mesecih leta 2024 ostal trden, tako na ravni skupine kot tudi na ravni posameznih odvisnih družb. S primerno strukturo in obsegom dolgoročnih in kratkoročnih kreditnih linij smo nemoteno zagotavljali likvidnostno ustreznost skupine Petrol. Zagotavljamo stabilen in trden likvidnostni položaj skupine, ki nam v primeru poslabšanja splošne gospodarske situacije zagotavlja nemoteno poslovanje in ustrezno likvidnostno strukturo po kriterijih bonitetne hiše S&P Global Ratings. Tveganja obvladujemo z razpršenim portfeljem kreditnih linij, rednimi pregledi tržnih razmer na trgu financiranja, ustreznimi procesi finančnega načrtovanja in skrbnim planiranjem naložb.

Trenutno dogajanje v poslovnem in širšem družbenem okolju v EU in na globalni ravni močno zaznamujejo vojna v Ukrajini in zaostrene razmere na Bližnjem vzhodu, situacija na energetskih trgih ter različni nacionalni pristopi k regulaciji cen pogonskih goriv ter energentov za blažitev vpliva energetske krize na prebivalstvo in podjetja. Zato v skupini Petrol nadaljujemo z intenzivnejšimi aktivnostmi ter posvečanjem dodatne pozornosti in previdnosti pri vodenju denarnih tokov skupine, še posebej na področju planiranja prilivov iz prodaje na odlog, ki predstavlja pomemben vir likvidnostnega in posledično kreditnega tveganja. Dodatno pozornost namenjamo internemu upravljanju likvidnosti znotraj družb v skupini Petrol.

Skupina Petrol vse dospele obveznosti poravnava ob zapadlosti. To ji omogočata relativno nizka zadolženost ter močna likvidnostna pozicija.

Obrestno tveganje

Obrestno tveganje je tveganje negativnega vpliva spremembe tržnih obrestnih mer na poslovanje skupine Petrol. Izpostavljenost obrestnemu tveganju skupine Petrol izhaja iz potencialne spremembe referenčne obrestne mere EURIBOR. V skupini Petrol tekoče spremljamo izpostavljenost obrestnemu tveganju. Skupina Petrol ima 83 odstotkov dolgoročnih finančnih obveznosti, sklenjenih z variabilno obrestno mero, vezano na EURIBOR.

V prvih treh mesecih leta 2024 smo še vedno deležni visokih obrestnih mer EURIBOR. Te spremembe je mogoče pripisati različnim makroekonomskim dejavnikom, vključno s spremembami politik centralne banke, inflacijskimi pritiski in tržno dinamiko.

Glede na visoke obrestne mere EURIBOR nenehno ocenjujemo posledice in pozorno spremljamo razmere na trgih financiranja. Z izvajanjem ustreznih strategij za zmanjševanje tveganj si prizadevamo za učinkovito obvladovanje izpostavljenosti obrestnim meram, zagotavljanje stabilnosti in optimizacijo donosov.

Skupina Petrol upravlja obrestno tveganje tudi s sklepanjem klasičnih izvedenih finančnih instrumentov (obrestne zamenjave in dogovori o terminski obrestni meri). Skupina Petrol ima za vsa sklenjena in črpana dolgoročna posojila z variabilno obrestno mero sklenjene izvedene finančne instrumente in na ta način zavarovano obrestno pozicijo.

Tveganje sprememb obrestnih mer pri kratkoročnih finančnih virih se obvladuje v okviru likvidnostnih tveganj in politik skupine Petrol.

11. Delnica in lastniška struktura

Cene delnic na Ljubljanski borzi so v prvih treh mesecih leta 20245 glede na konec leta 2023 večinoma zabeležile trende rasti. Vrednost indeksa SBITOP (slovenski blue-chip indeks, ki služi kot primerjalni indeks in nudi informacije o gibanju cen največjih in najbolj likvidnih delnic na organiziranem trgu, ter v sestavi katerega je tudi delnica Petrola), je konec marca 2024 tako znašala 1.461,92 in je bila višja za 16,6 odstotka glede na vrednost konec leta 2023, ko je znašala 1.253,41. V enakem obdobju je delnica Petrola pridobila 18,0 odstotka vrednosti. Po prometu s Petrolovo delnico na Ljubljanski borzi vrednostih papirjev v obdobju od januarja do marca 2024, ki je znašal 6,5 mio EUR, je delnica Petrola zasedla 4. mesto med delnicami na Ljubljanski borzi vrednostnih papirjev (upoštevaje promet s svežnji). Po tržni kapitalizaciji konec marca 2024 v višini 1,15 mrd EUR je delnica Petrola na tretjem mestu na Ljubljanski borzi vrednostnih papirjev, kar predstavlja 10,8 odstotka celotne tržne kapitalizacije delnic na slovenskem borznem trgu na ta dan.

GIBANJE BAZNEGA INDEKSA ZA ZAKLJUČNI TEČAJ DELNICE DRUŽBE PETROL D.D., LJUBLJANA, IN ZA INDEKS SBITOP V PRVIH TREH MESECIH LETA 2024 GLEDE NA KONEC LETA 2023

V prvih treh mesecih leta 2024 se je zaključni tečaj Petrolove delnice gibal med 23,1 EUR ter 27,5 EUR za delnico, povprečni tečaj v tem obdobju je znašal 25,6 EUR, tečaj konec marca 2024 pa je znašal 27,5 EUR. Čisti poslovni izid skupine Petrol, ki pripada lastnikom obvladujoče družbe, na delnico (EPS) je znašal 0,39 EUR, knjigovodska vrednost delnice za skupino Petrol pa je znašala 23,12 EUR. Na 31. marec 2024 je imela družba Petrol d.d., Ljubljana, 21.494 delničarjev. Konec marca 2024 je bilo v lasti tujih pravnih in fizičnih oseb 12.528.050 delnic oziroma 30,02 odstotka vseh delnic. V primerjavi s koncem leta 2023 se je delež tujih delničarjev malenkost znižal.

⁵ Viri podatkov v poglavju Delnica in lastniška struktura: Ljubljanska borza d.d. spletna stran, delniška knjiga Petrola, izkazi skupine Petrol za obdobje januar – marec 2024.

ZAKLJUČNI TEČAJ IN PROMET S PETROLOVO DELNICO V PRVIH TREH MESECIH LETA 2024 NA LJUBLJANSKI BORZI VREDNOSTNIH PAPIRJEV

LASTNIŠKA STRUKTURA DRUŽBE PETROL D.D., LJUBLJANA, NA 31. MAREC 2024, V %

SPREMEMBE V LASTNIŠKI STRUKTURI DELNIČARJEV DRUŽBE PETROL D.D., LJUBLJANA, (PRIMERJAVA MED 31. MARCEM 2024 IN 31. DECEMBROM 2023)

		31. marec 2024		31. december 2023
Petrol d.d., Ljubljana	Število delnic	v %	Število delnic	v %
Slovenski državni holding, d.d.	5.299.220	12,7	5.299.220	12,7
Republika Slovenija	4.513.980	10,8	4.513.980	10,8
Kapitalska družba d.d. s skladi	3.575.200	8,6	3.594.617	8,6
Domači finančni investitorji in druge pravne osebe	5.996.208	14,4	6.030.856	14,5
Tuje pravne osebe	12.487.879	29,9	12.491.327	29,9
Fizične osebe (domače in tuje)	9.239.073	22,1	9.181.560	22,0
Lastne delnice	614.460	1,5	614.460	1,5
Skupaj	41.726.020	100,0	41.726.020	100,0%

10 NAJVEČJIH DELNIČARJEV DRUŽBE PETROL D.D., LJUBLJANA, NA 31. MAREC 2024

Delničar	Naslov	Število delnic	Delež v %
1 J&T BANKA A.S. - FIDUCIARNI RAČUN	Sokolovská 700/113A, 18600 Praga, Češka	5.333.200	12,78
2 SDH, D.D.	Mala ulica 5, 1000 Ljubljana	5.299.220	12,70
3 REPUBLIKA SLOVENIJA	Gregorčičeva ulica 20, 1000 Ljubljana	4.513.980	10,82
4 KAPITALSKA DRUŽBA, D.D.	Dunajska cesta 119, 1000 Ljubljana	3.452.780	8,27
5 OTP BANKA D.D. - CLIENT ACCOUNT - FIDUCI	Domovinskog rata 61, 21000 Split, Hrvaška	2.872.108	6,88
6 ERSTE GROUP BANK AG - PBZ CROATIA OSIGUR	Am Belvedere 1100 Wien, Avstrija	1.707.944	4,09
7 VIZIJA HOLDING, D.O.O.	Dunajska cesta 156, 1000 Ljubljana	1.582.480	3,79
8 VIZIJA HOLDING ENA, D.O.O.	Dunajska cesta 156, 1000 Ljubljana	1.350.700	3,24
9 MUSTAND ENERGY LIMITED	Klimentos 41-43, Klimentos Tower, Nikozija, Ciper	796.000	1,91
10 PERSPEKTIVA FT D.O.O.	Dunajska cesta 156, 1000 Ljubljana	725.240	1,74

ŠTEVILO DELNIC V LASTI ČLANOV NADZORNEGA SVETA IN UPRAVE NA 31. MAREC 2024

	Ime in priimek	Funkcija	Število delnic	Delež v kapitalu
Nadzorni svet			5.897	0,0141
	Zunanji člani		4.137	0,0099
1.	Janez Žlak	predsednik nadzornega sveta	0	0,0000
2.	Borut Vrviščar	namestnik predsednika nadzornega sveta	4.137	0,0099
3.	Aleksander Zupančič	član nadzornega sveta	0	0,0000
4.	Alenka Urnaut	članica nadzornega sveta	0	0,0000
5.	Mladen Kaliterna	član nadzornega sveta	0	0,0000
6.	Mário Selecký	član nadzornega sveta	0	0,0000
	Notranji člani		1.760	0,0042
1.	Marko Šavli	član nadzornega sveta	1.760	0,0042
2.	Alen Mihelčič	član nadzornega sveta	0	0,0000
3.	Robert Ravnikar	član nadzornega sveta	0	0,0000
Uprava			2.800	0,0067
1.	Sašo Berger	predsednik uprave	700	0,0017
2.	Jože Smolič	član uprave	700	0,0017
3.	Marko Ninčević	član uprave	700	0,0017
4.	Metod Podkrižnik	član uprave	0	0,0000
5.	Drago Kavšek	član uprave	0	0,0000
6.	Zoran Gračner	član uprave, delavski direktor	700	0,0017

Pogojno povečanje osnovnega kapitala

Skupščina družbe Petrol d.d., Ljubljana, do 31. marca 2024 ni sklepala o pogojnem povečanju osnovnega kapitala.

Dividende

Družba Petrol d.d., Ljubljana v obdobju od januarja do marca 2024 ni izplačala dividend. V letu 2023 je bila izplačana dividenda za leto 2022 v višini 1,5 EUR bruto na delnico.

Razdelitev delnic družbe Petrol d.d., Ljubljana

Uprava družbe Petrol d.d., Ljubljana je 1. novembra 2022 izvedla razdelitev delnic PETG (v razmerju 1:20; po razdelitvi znaša število delnic PETG 41.726.020) v skladu s sklepom 34. skupščine delničarjev po začetku veljavnosti sklepa o spremembi statuta, in sicer z vpisom spremembe statuta v sodni register, korporacijskim dejanjem zamenjave ter predpisanimi postopki v centralnem registru vrednostnih papirjev pri KDD d.o.o. in Ljubljanski borzi, d.d., Ljubljana. Osnovni kapital družbe Petrol d.d., Ljubljana, v višini 52.240.977,04 EUR je po razdelitvi delnic PETG ostal nespremenjen.

Lastne delnice

Družba Petrol d.d., Ljubljana, v obdobju od januarja do marca leta 2024 ni odkupovala lastnih delnic. Na 31. marec 2024 je lastnih delnic 614.460 oziroma 1,5 odstotka osnovnega kapitala. Od tega je 494.060 lastnih delnic, ki jih je družba Petrol d.d., Ljubljana, pridobila v letih od 1997 do 1999. Njihova skupna nabavna vrednost je 31. marca 2024 znašala 2,6 mio EUR. Od tržne vrednosti delnic na ta dan je bila nižja za 11,0 mio EUR. Preostanek, to je 120.400 delnic, pa so delnice, ki se štejejo za lastne delnice in jih je odvisna družba Geoplin d.o.o. Ljubljana imela v lasti ob konsolidaciji v skupino Petrol.

Lastne delnice družbe Petrol d.d., Ljubljana, (brez delnic družbe Geoplin d.o.o. Ljubljana), so bile pridobljene v letih od 1997 do 1999 v skupni višini 722.840 delnic (pred razdelitvijo delnic je to znašalo 36.142 delnic). Te lastne delnice sme družba pridobivati le za namene po določbi 247. člena Zakona o gospodarskih družbah (ZGD-1) in za nagrajevanje uprave in nadzornega sveta. Lastne delnice družba porablja v skladu s statutom družbe.

Redna udeležba na konferencah za vlagatelje in obveščanje javnosti

Družba Petrol d.d., Ljubljana, ima reden program sodelovanja z domačimi in tujimi vlagatelji, ki vključuje javne objave, individualne sestanke in predstavitve ter javne predstavitve družbe. Redno se udeležujemo konferenc za vlagatelje, ki jih vsako leto organizirajo borze, banke in borznoposredniške hiše. Marca 2024 smo sodelovali na dogodku v organizaciji Ljubljanske borze – na webinarju »Slovenske borzne družbe online.

TRAJNOSTNI RAZVOJ

12. Odgovornost do naravnega okolja

V Petrolu nadaljujemo aktivnosti trajnostne strategije, ki gre v smeri nizkoogljične družbe z upoštevanjem krožnega gospodarstva v partnerstvu z zaposlenimi in družbenim okoljem.

Pripravili smo prve ocene projekcij bremen za obdobje 2025–2030 glede na pričakovane spremembe trajnostnih zakonodaj (s področja OVE, RED III6 , ZPEPKO7 , CO2 davek). Uredba RED III zvišuje obveznost deleža energije, ki jo moramo v energetskem miksu za promet zagotoviti iz obnovljivih virov energije oz. se nanaša na zmanjševanje emisij CO2, povzročenih z rabo goriv. Zagotavljanje prihrankov energije pri končnih odjemalcih je obveza v članicah EU in bo podvržena novim zahtevam skladno z revidirano Direktivo EU o energetski učinkovitosti. V pripravi je razširjena ETS shema (t. i. ETS 2), preko katere bo vpeljan sistem trgovanja z emisijami v prometnem sektorju za regulirane subjekte, kamor sodijo distributerji goriv, kar predstavlja vpeljavo neke vrste davka na ogljik.

Energetska tranzicija in izpolnjevanje zahtev sporazuma EU Green Deal terjata precejšnja vlaganja. Restriktivni regulatorni okvir v Sloveniji ne omogoča pokrivanja vseh stroškov in negativno vpliva na investicijsko sposobnost zlasti pri projektih energetske tranzicije.

Pripravili smo tudi pregled tveganja za prenovljeni register tveganj, kamor smo dodali ESG tveganja, vključno s klimatskimi tveganji, skladno s temami in področji po ESRS, ki vključujejo teme znotraj okolja, družbe in upravljanja in so temelj poročanja po CSRD (Corporate Sustainability Reporting Directive).

13. Zaposleni

1. marca 2024 je bilo v skupini Petrol 5963 zaposlenih, od tega 45 odstotkov v odvisnih družbah v tujini. Število zaposlenih v skupini Petrol se je glede na konec leta 2023 zmanjšalo za 18. Število zaposlenih se je spreminjalo tako v odvisnih družbah kot v družbi Petrol d.d., Ljubljana, in na bencinskih servisih v upravljanju. S 1. januarjem je v upravljanje družbe Petrol d.d. Ljubljana, prešlo 26 bencinskih servisov.

GIBANJE ŠTEVILA ZAPOSLENIH V LETIH 2022–2024 V SKUPINI PETROL IN NA BENCINSKIH SERVISIH V UPRAVLJANJU

Bencinski servisi v upravljanju v Sloveniji Odvisne družbe Petrol d.d., Ljubljana

6 RED III - Renewable Energy Directive

⁷ ZPEPKO – zagotavljanje prihrankov energije pri končnih odjemalcih

Usposabljanje

V prvih treh mesecih leta 2024 smo izvedli 27.019 pedagoških ur izobraževanja. V sklopu tega smo beležili 7222 udeležb.

Tri skupine so v tem obdobju nadaljevale s programom Profesionalni razvoj vodij. Kar 12 skupin je uspešno zaključilo jezikovni tečaj poslovne angleščine. Za vse vodje, ki izvajajo kvartalne pogovore, smo organizirali izobraževanje Spremljanje delovne uspešnosti. V sklopu Odprtega prostora smo organizirali sedem različnih dogodkov, podprli pa smo tudi dogodek Maraton Pozitivne psihologije in zaposlenim omogočili udeležbo na dveh predavanjih.

Na področju maloprodaje smo za prodajalce zaključili izobraževanje Z energijo do odličnega prodajnega postopka, v teku pa so še treningi prodajnih veščin za poslovodje. Vsi novo zaposleni na prodajnih mestih so bili deležni rednega usposabljanja oziroma t. i. Posvetovalnih dni. V sodelovanju z zunanjim izvajalcem smo izvedli strokovni program Dan avtopralnic. Interni trenerji so se udeležili letnega recertificiranja, ki sta ga izvedla zunanji izvajalec in interna strokovna komisija.

Zaposleni so se udeležili praktičnega prikaza gašenja in opravili e-tečaj iz požarne varnosti. Obnovili smo tudi znanje iz informacijske varnosti. Na prodajnih mestih Barje sever in jug so se zaposleni ob uvedbi prodaje stisnjenega zemeljskega plina (CNG) seznanili z vsebino in izvajanjem oskrbe vozil s tem energentom. Usposabljanja s področja požarne varnosti in sistema HACCP so bili deležni tudi novozaposleni.

14. Nadzor kakovosti

Kakovost in odličnost sta vpeti v Strategijo skupine Petrol za obdobje 2021–2025. Svoje sisteme kakovosti vseskozi nadgrajujemo in razširjamo. V družbi Petrol imamo tako certificirane sisteme vodenja kakovosti (ISO 9001), ravnanja z okoljem (ISO 14001) in upravljanja energije (ISO 50001). Poleg certificiranih sistemov so v integrirani sistem kakovosti družbe vključene tudi zahteve sistema ravnanja z živili HACCP, sistema varnosti in zdravja pri delu ISO 45001 ter sistema informacijske varnosti v skladu s standardom SIST ISO 27001.

Družba Petrol d.d., Ljubljana, je imetnik certifikatov POR (Program odgovornega ravnanja z okoljem) za izvajanje dejavnosti skladiščenja, logistike in maloprodajne mreže bencinskih servisov v Sloveniji, FSC za prodajo FSC certificiranih proizvodov (FSC – Forest Stewardship Council) ter ISCC (International Sustainability and Carbon Certification) za trgovino in skladiščenje obnovljivih virov energije.

PREGLED CERTIFIKATOV IN AKREDITACIJ LABORATORIJEV

Družba	Sistem vodenja kakovosti	Sistem ravnanja z okoljem	Sistem upravljanja z energijo	Akreditacije laboratorijev	Drugi certifikati
Petrol d.d., Ljubljana	ISO 9001:2015	ISO 14001:2015	ISO 50001:2018	SIST EN ISO/IEC 17025:20171 , SIST EN ISO/IEC 17020:20122	ISCC3 , POR4 , FSC5 , AEO6
Petrol d.o.o.	ISO 9001:2015	ISO 14001:2015	/	/	/
Petrol d.o.o. Beograd	ISO 9001:2015	ISO 14001:2015	/	/	EN 45001
Beogas d.o.o.	ISO 9001:2015	/	/	/	/

1 Petrol d.d., Ljubljana – Laboratorij Petrol je akreditiran pri Slovenski akreditaciji s številko akreditacije LP-002 na področju preizkušanja (SIST EN ISO/IEC 17025).

2 Petrol d.d., Ljubljana – Služba meritve in okolje je akreditiran pri Slovenski akreditaciji s številko akreditacije K-040 na področju kontrole (SIST EN ISO/IEC 17020, tip C).

3 Petrol d. d., Ljubljana je certificiran v okviru mednarodnega prostovoljnega sistema ISCC (International Sustainability and Carbon Certification) za trajnostno oskrbo z biogorivi, kar pomeni dokumentirano in sledljivo pot od pridelave surovine do končnega proizvoda.

4 Na podlagi Poročila o izvajanju sprejetih zavez iz Svetovne listine Programa odgovornega ravnanja z okoljem (POR) je Petrol d.d., Ljubljana, imetnik certifikata za Program odgovornega ravnanja z okoljem za opravljanje dejavnosti skladiščenja, logistike in maloprodajne mreže bencinskih servisov v Sloveniji in s tem povezane pravice do uporabe logotipa.

5 Petrol d.d., Ljubljana, je imetnik certifikata FSC za proizvodnjo sekancev za toplotno energijo. Certifikat FSC, ki ga izdaja mednarodna nevladna organizacija Forest Stewardship Council, promovira okolju primerno, socialno koristno in ekonomsko izvedljivo upravljanje gozdov.

6 Certifikat AEO8 podeljuje Carinska uprava Republike Slovenije, ki izvaja nadzor in inšpekcijo med prejemniki certifikata AEO. Certifikat omogoča lažji dostop do carinskih poenostavitev, manj fizičnih pregledov in pregledov dokumentacije, prednostne obravnave v primeru kontrol, možnost izbire prostora za tovrstne kontrole in možnost predhodnega obveščanja. Za pridobitev certifikata AEO je treba izpolnjevati številne pogoje in merila: izpolnjeni varstveni in varnostni standardi, ustrezna evidenca o skladnosti s carinskimi zahtevami ter zanesljiv sistem vodenja poslovnih in transportnih evidenc, ki omogočajo kontrolo in dokazano finančno solventnost.

15. Družbena odgovornost

Pri svojem poslovanju in družbenem delovanju želimo v okolju, v katerem živimo in delujemo, aktivno vplivati in nuditi pomoč pri reševanju družbenih in drugih izzivov. Širšim družbenim in lokalnim skupnostim tako že vrsto let pomagamo k razgibanemu življenjskemu slogu in višji kakovosti življenja. Svojo odgovorno družbeno držo dokazujemo s podporo številnim športnim, kulturnim, humanitarnim in okoljevarstvenim projektom. Družbeno odgovornost v skupini Petrol tako tudi v letu 2024 vidimo kot trajno zavezo pri sodelovanju z okoljem, v katerem poslujemo.

Tako smo skozi projekt Naša energija povezuje, ki ga v Petrolu izvajamo že štirinajsto leto, v začetku leta 2024 med 137 različnih organizacij in posameznikov v lokalnih okoljih donirali več kot 62 tisoč EUR. V mesecu januarju se je prav tako zaključila humanitarna akcija zbiranja Petrolovih Zlatih točk. Donacije Petrolovih kupcev preko Zlatih točk v višini 10 tisoč EUR smo namenili Zavodu za gozdove Slovenije, ki bo s sredstvi poskrbel za obnovo skoraj 20 hektarjev poškodovanega gozda.

Na področju trajnosti imamo zaposleni v skupini Petrol možnost vključitve v skupnost ambasadorjev trajnosti, na voljo pa imamo tudi portal Jaz tudi!, katerega namen je tesnejše sodelovanje in povezovanje zaposlenih na področju okoljskega osveščanja in trajnostnega ravnanja v zniževanju ogljičnega odtisa. Zaposleni smo poklicani in dolžni slediti tudi navodilom za učinkovito rabo ogrevanja, hlajenja, prezračevanja, razsvetljave in električnih naprav, k temu pripomore tudi kampanja Bodi junak svojega okolja!

Petrol že vrsto let velja za enega največjih podpornikov športnega, kulturnega in družbenega življenja. S sponzorstvi in donacijami prispevamo k razvoju različnih športnih panog ter k uspehom in razvoju športnikov in športnic v Sloveniji in v državah nekdanje skupne republike, kjer Petrol deluje. Sponzoriramo tako posamezne vrhunske in obetavne mlade športnike, klube in zveze kot tudi športne prireditve na mednarodni, nacionalni in lokalni ravni.

Do konca marca smo tako v dobrodelni akciji Smučarski centi, ki je potekala še v novembru 2023, februarju in marcu 2024, zbrali več kot 162 tisoč EUR za mlade slovenske smučarske upe. Poleg Petrola in partnerjev akcije je sredstva doniralo tudi več kot 100 tisoč Petrolovih strank.

V januarju 2024 smo podprli izvedbo svetovnega pokala v deskanju na snegu, ki je potekalo na Rogli, v mesecu februarju pa smo sklenili tudi eno pomembnejših sponzorskih sodelovanj v regiji, saj smo postali sponzor Hrvaške nogometne zveze, najuspešnejšega nacionalnega športnega kolektiva. V mesecu marcu smo zaradi vremenskih razmer ostali brez sodelovanja na 63. izvedbi pokala Vitranc, smo pa slovenske nogometaše pospremili do velike zmage na prijateljski tekmi proti Portugalski.

Poleg sponzorstev na športnem področju smo se v začetku leta 2024 v skupini Petrol s podporo udejstvovali tudi na kulturnem področju, in sicer kor sponzor Mestnega gledališča ljubljanskega ter abonmaja Veličastni pod okriljem Cankarjevega doma.

16. Skupščina družbe Petrol d.d., Ljubljana

Skupščina delničarjev družbe Petrol d.d., Ljubljana, bo 23. maja 2024.

17. Uprava in Nadzorni svet družbe Petrol d.d., Ljubljana

Upravo družbe so od 1. januarja do 29. februarja 2024 sestavljali Sašo Berger, predsednik uprave, Marko Ninčević, član uprave, Jože Smolič, član uprave, Metod Podkrižnik, član uprave, in Zoran Gračner, član uprave, delavski direktor. 1. marca 2024 se je upravi družbe pridružil še član Drago Kavšek.

V prvih treh mesecih leta 2024 ni bilo sprememb v sestavi nadzornega sveta. Nadzorni svet sestavljajo predsednik Janez Žlak, namestnik predsednika Borut Vrviščar ter člani Mário Selecký, Mladen Kaliterna, Alenka Urnaut, Aleksander Zupančič, Alen Mihelčič, Robert Ravnikar in Marko Šavli.

18. Bonitetna ocena

Bonitetna hiša S&P Global Ratings je 22. decembra 2023 družbi Petrol d.d., Ljubljana, potrdila dolgoročno bonitetno oceno »BBB-« in kratkoročno »A-3« ter oceno prihodnjega izgleda bonitetne ocene »stabilno«.

19. Dogodki po koncu obračunskega obdobja

Po datumu poročanja ni dogodkov, ki bi pomembno vplivali na prikazane izkaze v prvih treh mesecih leta 2024.

RAČUNOVODSKO POROČILO

20. Prikaz finančne uspešnosti skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana

IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA SKUPINE PETROL IN DRUŽBE PETROL D.D., LJUBLJANA

		Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	Pojasnila	1–3 2024	1–3 2023	1–3 2024	1–3 2023
Prihodki iz pogodb s kupci	23.1	1.472.361.320	1.826.497.200	1.065.358.993	1.405.926.480
Nabavna vrednost prodanega blaga		(1.325.373.662)	(1.680.840.368)	(965.350.776)	(1.299.940.641)
Stroški materiala	23.2	(16.514.322)	(20.396.790)	(13.929.410)	(17.856.262)
Stroški storitev	23.3	(42.936.890)	(41.852.922)	(33.650.179)	(32.269.071)
Stroški dela	23.4	(42.189.814)	(36.691.778)	(27.715.558)	(23.075.088)
Amortizacija	23.5	(24.764.087)	(23.593.200)	(11.391.246)	(11.187.148)
Drugi stroški	23.6	(2.766.600)	(8.044.280)	(2.826.495)	(4.987.440)
- od tega neto popravki poslovnih terjatev		(315.002)	(1.513.590)	345.136	(384.113)
Dobiček izvedenih finančnih instrumentov	23.7	28.945.276	71.485.189	29.910.391	71.663.210
Izguba izvedenih finančnih instrumentov	23.7	(24.279.018)	(54.903.413)	(24.442.372)	(51.574.120)
Drugi prihodki	23.8	2.008.309	2.535.948	1.197.511	1.397.693
Drugi odhodki		(362.905)	(172.674)	(2.278)	(82.275)
Poslovni izid iz poslovanja		24.127.607	34.022.912	17.158.581	38.015.338
Delež poslovnih izidov naložb, vrednotenih po kapitalski metodi		320.278	230.461	-	-
Finančni prihodki iz dividend odvisnih, pridruženih in skupaj obvladovanih družb		-	-	-	-
Finančni prihodki	23.9	14.929.637	19.591.761	13.255.027	18.466.841
Finančni odhodki	23.9	(19.702.439)	(22.888.608)	(17.316.251)	(19.542.539)
Finančni izid		(4.772.802)	(3.296.847)	(4.061.224)	(1.075.698)
Poslovni izid pred davki		19.675.083	30.956.526	13.097.357	36.939.640
Davek od dobička		(4.675.130)	(6.140.330)	(2.814.565)	(6.646.930)
Čisti poslovni izid poslovnega leta		14.999.953	24.816.196	10.282.792	30.292.710
Čisti poslovni izid poslovnega leta, ki pripada:
lastnikom obvladujoče družbe		15.917.233	24.953.034	10.282.792	30.292.710
neobvladujočemu deležu		(917.280)	(136.838)	-	-
Osnovni in popravljeni dobiček na delnico, ki pripada lastnikom obvladujoče družbe	23.10	0,39	0,61	0,25	0,73

Skupina/Družba je v letu 2023 spremenila predstavitev posameznih postavk. Spremembe so pojasnjene v točki 21. e. Računovodske usmeritve in pojasnila so sestavni del računovodskih izkazov in jih je treba brati v povezavi z njimi.

IZKAZ VSEOBSEGAJOČEGA DONOSA SKUPINE PETROL IN DRUŽBE PETROL D.D., LJUBLJANA

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1–3 2024	1–3 2023	1–3 2024	1–3 2023
Čisti poslovni izid poslovnega leta	14.999.953	24.816.196	10.282.792	30.292.710
Učinkoviti del spremembe v pošt. vred. instrumenta za varovanje pred spremenljivostjo denarnih tokov	34.021.675	(10.319.521)	9.770.286	(3.203.455)
Sprememba odloženih davkov	(7.470.979)	1.963.296	(2.149.463)	608.278
Sprememba pošt. vrednosti fin. sredstev preko drugega vseobsegajočega donosa	-	1.547	-	-
Sprememba odloženih davkov	-	(294)	-	-
Tečajne razlike	149.267	243.621	-	-
Drugi vseobsegajoči donos, ki bo v prihodnje pripoznan v izkazu poslovnega izida	26.699.963	(8.111.351)	7.620.823	(2.595.177)
Skupaj drugi vseobsegajoči donos, ki bo v prihodnje pripoznan v izkazu poslovnega izida	26.699.963	(8.111.351)	7.620.823	(2.595.177)
Drugi vseobsegajoči donos, ki v prihodnje ne bo pripoznan v izkazu poslovnega izida	-	-	-	-
Skupaj drugi vseobsegajoči donos, ki v prihodnje ne bo pripoznan v izkazu poslovnega izida	-	-	-	-
Skupaj drugi vseobsegajoči donos po davkih	26.699.963	(8.111.351)	7.620.823	(2.595.177)
Celotni vseobsegajoči donos poslovnega leta	41.699.916	16.704.845	17.903.615	27.697.533
Celotni vseobsegajoči donos, ki pripada:
lastnikom obvladujoče družbe	37.857.885	18.381.356	17.903.615	27.697.533
neobvladujočemu deležu	3.842.031	(1.676.511)	-	-

Računovodske usmeritve in pojasnila so sestavni del računovodskih izkazov in jih je treba brati v povezavi z njimi.

IZKAZ FINANČNEGA POLOŽAJA SKUPINE PETROL IN DRUŽBE PETROL D.D., LJUBLJANA

		Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	Pojasnila	31. marec 2024	31. december 2023	31. marec 2024	31. december 2023
SREDSTVA
Nekratkoročna (dolgoročna) sredstva
Neopredmetena sredstva	23.11	239.103.883	240.679.305	151.620.474	151.635.027
Pravica do uporabe najetih sredstev	23.12	34.252.761	30.838.196	1.371.540	29.523.632
Opredmetena osnovna sredstva	23.13	865.611.872	867.570.447	367.601.642	365.945.345
Naložbene nepremičnine		17.016.243	16.838.729	10.975.555	11.133.112
Naložbe v odvisne družbe	23.14	-	-	555.292.232	555.292.232
Naložbe v skupaj obvladovane družbe	23.15	351.438	350.240	233.000	233.000
Naložbe v pridružene družbe	23.16	59.635.618	59.316.541	26.610.477	26.610.477
Fin. sr. po pošt. vredn. preko drugega vseobseg. donosa	23.17	3.993.859	3.993.859	2.117.914	2.117.914
Sredstva na podlagi pogodb s kupci		5.055.290	5.181.885	-	-
Dana posojila		1.349.635	2.362.489	28.033.221	29.071.795
Poslovne terjatve		8.178.749	8.468.242	8.164.972	8.451.918
Odložene terjatve za davek		13.792.277	21.826.714	7.079.657	9.752.558
		1.348.341.625	1.357.426.647	1.189.100.684	1.189.767.010
Kratkoročna sredstva
Zaloge	23.18	210.929.086	205.764.125	139.214.567	115.954.817
Sredstva na podlagi pogodb s kupci		852.943	870.520	228.331	211.844
Dana posojila	23.19	4.319.873	775.307	41.721.475	38.641.992
Poslovne terjatve	23.20	681.162.970	802.101.033	455.315.878	539.697.310
Terjatve za davek od dohodka		5.420.975	5.728.330	-	-
Fin. sredstva po pošteni vrednosti preko posl. izida	23.21	9.233.499	3.960.075	8.984.169	3.882.986
Fin. sr. po pošt. vredn. preko drugega vseobseg. donosa	23.22	31.496.865	22.586.772	24.492.287	20.139.006
Predujmi in druga sredstva	23.23	117.577.898	130.113.538	60.103.557	68.415.070
Denar in denarni ustrezniki		104.149.258	105.937.006	37.108.164	33.020.462
		1.165.143.367	1.277.836.706	767.168.428	819.963.487
Skupaj sredstva		2.513.484.992	2.635.263.353	1.956.269.112	2.009.730.497

		Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	Pojasnila	31. marec 2024	31. december 2023	31. marec 2024	31. december 2023
KAPITAL IN OBVEZNOSTI
Kapital, ki pripada lastnikom obvladujoče družbe
Vpoklicani kapital		52.240.977	52.240.977	52.240.977	52.240.977
Kapitalske rezerve		80.991.385	80.991.385	80.991.385	80.991.385
Zakonske rezerve		61.987.955	61.987.955	61.749.884	61.749.884
Rezerve za lastne delnice		4.708.359	4.708.359	4.708.359	4.708.359
Lastne delnice		(4.708.359)	(4.708.359)	(2.604.670)	(2.604.670)
Druge rezerve iz dobička		293.491.987	293.491.987	316.608.074	316.608.074
Rezerve za pošteno vrednost		2.282.521	2.282.521	42.782.085	42.782.085
Rezerve za varovanje pred tveganjem		27.871.031	6.077.707	23.353.721	15.732.898
Tečajne razlike		(9.307.789)	(9.455.117)	-	-
Zadržani poslovni izid		418.891.432	402.974.199	56.625.740	46.342.948
		928.449.499	890.591.614	636.455.555	618.551.940
Neobvladujoči delež		36.292.905	32.450.874	-	-
Skupaj kapital		964.742.404	923.042.488	636.455.555	618.551.940
Nekratkoročne obveznosti
Rezervacije za pozaposlitvene in druge dolgoročne zaslužke
zaposlencev		7.547.765	7.560.534	5.934.975	5.934.975
Druge rezervacije		38.321.935	34.880.215	33.417.430	30.835.607
Odloženi prihodki		40.803.576	39.805.957	30.600.506	29.521.102
Prejeta posojila in druge finančne obveznosti	23.24	347.174.613	347.037.409	300.818.980	300.681.833
Obveznosti iz najemov	23.25	104.554.431	99.759.274	29.476.993	27.578.972
Poslovne obveznosti		530.968	530.968	530.968	530.968
Odložene obveznosti za davek		21.495.208	21.595.322	-	-
		560.428.496	551.169.679	400.779.852	395.083.457
Kratkoročne obveznosti
Druge rezervacije		9.841.473	12.800.941	2.547.814	3.397.085
Odloženi prihodki		6.857.725	5.618.566	6.714.382	5.461.212
Prejeta posojila in druge finančne obveznosti	23.24	104.210.704	114.603.510	294.735.992	223.888.245
Obveznosti iz najemov	23.25	20.283.126	21.054.721	4.338.328	4.318.028
Poslovne obveznosti	23.26	729.834.583	895.619.840	518.740.876	684.867.349
Blagovni izvedeni instrumenti	23.27	1.077.463	11.822.333	1.220.216	233.737
Obveznosti za davek od dohodka		28.013.148	24.964.976	20.915.505	18.819.182
Obveznosti na podlagi pogodb s kupci	23.28	37.565.128	25.290.576	31.458.192	16.977.300
Druge obveznosti	23.29	50.630.742	49.275.723	38.362.400	38.132.962
		988.314.092	1.161.051.186	919.033.705	996.095.100
Skupaj obveznosti		1.548.742.588	1.712.220.865	1.319.813.557	1.391.178.557
Skupaj kapital in obveznosti		2.513.484.992	2.635.263.353	1.956.269.112	2.009.730.497

Računovodske usmeritve in pojasnila so sestavni del računovodskih izkazov in jih je treba brati v povezavi z njimi.

IZKAZ GIBANJA KAPITALA SKUPINE PETROL

				Rezerve iz dobička
				Rezerve
	Vpoklicani	Kapitalske	Zakonske	za lastne	Lastne
(v EUR)	kapital	rezerve	rezerve	delnice	delnice
Stanje 1. januarja 2023	52.240.977	80.991.385	61.987.955	4.708.359	(4.708.359)
Povečanje/(zmanjšanje) neobvladujočega deleža	-	-	-	-	-
Transakcije z lastniki	-	-	-	-	-
Čisti poslovni izid tekočega leta	-	-	-	-	-
Drugi vseobsegajoči donos	-	-	-	-	-
Celotni vseobsegajoči donos	-	-	-	-	-
Stanje 31. marca 2023	52.240.977	80.991.385	61.987.955	4.708.359	(4.708.359)
Stanje 1. januarja 2024	52.240.977	80.991.385	61.987.955	4.708.359	(4.708.359)
Čisti poslovni izid tekočega leta	-	-	-	-	-
Drugi vseobsegajoči donos	-	-	-	-	-
Celotni vseobsegajoči donos	-	-	-	-	-
Stanje 31. marca 2024	52.240.977	80.991.385	61.987.955	4.708.359	(4.708.359)

Računovodske usmeritve in pojasnila so sestavni del računovodskih izkazov in jih je treba brati v povezavi z njimi

IZKAZ GIBANJA KAPITALA DRUŽBE PETROL D.D., LJUBLJANA

			Rezerve iz dobička
(v EUR)	Vpoklicani kapital	Kapitalske rezerve	Zakonske rezerve	Rezerve za lastne delnice
Stanje 1. januarja 2023	52.240.977	80.991.385	61.749.884	4.708.359
Čisti poslovni izid tekočega leta	-	-	-	-
Drugi vseobsegajoči donos	-	-	-	-
Celotni vseobsegajoči donos	-	-	-	-
Stanje 31. marca 2023	52.240.977	80.991.385	61.749.884	4.708.359
Stanje 1. januarja 2024	52.240.977	80.991.385	61.749.884	4.708.359
Čisti poslovni izid tekočega leta	-	-	-	-
Drugi vseobsegajoči donos	-	-	-	-
Celotni vseobsegajoči donos	-	-	-	-
Stanje 31. marca 2024	52.240.977	80.991.385	61.749.884	4.708.359

Računovodske usmeritve in pojasnila so sestavni del računovodskih izkazov in jih je treba brati v povezavi z njimi

IZKAZ GIBANJA KAPITALA SKUPINE PETROL

IZKAZ GIBANJA KAPITALA DRUŽBE PETROL D.D., LJUBLJANA

Računovodske usmeritve in pojasnila so sestavni del računovodskih izkazov in jih je treba brati v povezavi z njimi

Računovodske usmeritve in pojasnila so sestavni del računovodskih izkazov in jih je treba brati v povezavi z njimi

		Kapital, ki					Rezerve iz dobička
		pripada			Rezerve za
		lastnikom			varovanje	Rezerve za	Druge
Skupaj	Neobvladujoči delež	obvladujoče družbe	Zadržani dobiček	Tečajne razlike	pred tveganjem	pošteno vrednost	rezerve iz dobička
860.166.621	31.401.474	828.765.147	323.576.627	(9.496.033)	17.827.312	1.810.718	299.826.206
(761.608)	-	(761.608)	-	-	-	-	(761.608)
(761.608)	-	(761.608)	-	-	-	-	(761.608)
24.816.196	(136.838)	24.953.034	24.953.034	-	-	-	-
(8.111.351)	(1.539.673)	(6.571.678)	-	243.099	(6.815.709)	932	-
16.704.845	(1.676.511)	18.381.356	24.953.034	243.099	(6.815.709)	932	-
876.109.858	29.724.963	846.384.895	348.529.661	(9.252.934)	11.011.603	1.811.650	299.064.598
923.042.488	32.450.874	890.591.614	402.974.199	(9.455.117)	6.077.707	2.282.521	293.491.987
14.999.953	(917.280)	15.917.233	15.917.233	-	-	-	-
26.699.963	4.759.311	21.940.652	-	147.328	21.793.324	-	-
41.699.916	3.842.031	37.857.885	15.917.233	147.328	21.793.324	-	-
964.742.404	36.292.905	928.449.499	418.891.432	(9.307.789)	27.871.031	2.282.521	293.491.987

	Rezerve za			Rezerve iz dobička
	varovanje	Rezerve za	Druge
Zadržani	pred	pošteno	rezerve iz	Lastne
dobiček	tveganjem	vrednost	dobička	delnice
9.545.011	26.639.848	42.539.491	322.180.686	(2.604.670)
30.292.710	-	-	-	-
-	(2.595.177)	-	-	-
30.292.710	(2.595.177)	-	-	-
39.837.721	24.044.669	42.539.491	322.180.686	(2.604.670)
46.342.948	15.732.898	42.782.085	316.608.074	(2.604.670)
10.282.792		-	-	-
-	7.620.823	-	-	-
10.282.792	7.620.823	-	-	-
56.625.740	23.353.721	42.782.085	316.608.074	(2.604.670)

IZKAZ DENARNEGA TOKA SKUPINE PETROL IN DRUŽBE PETROL D.D., LJUBLJANA

		Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	Pojasnila	1–3 2024	1–3 2023	1–3 2024	1–3 2023
Denarni tokovi pri poslovanju
Čisti poslovni izid		14.999.953	24.816.196	10.282.792	30.292.710
Prilagoditve za:
Davek od dobička		4.675.130	6.140.330	2.814.565	6.646.930
Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev, naložbenih nepremičnin in pravice do uporabe najetih sredstev	23.5	21.536.902	20.384.702	9.079.442	8.906.681
Amortizacija neopredmetenih sredstev	23.5	3.227.185	3.208.498	2.311.804	2.280.467
(Dobiček)/izguba pri prodaji opredmetenih osnovnih sredstev	23.6, 23.8	38.633	(108.238)	123.008	(39.065)
Prihodki od sredstev v upravljanju		(16.264)	(16.129)	(16.264)	(16.129)
Neto (zmanjšanje)/oblikovanje rezervacij za dolgoročne zaslužke zaposlencev		(12.849)	(1.216)	-	-
Neto (zmanjšanje)/oblikovanje drugih rezervacij in odloženih prihodkov		2.719.038	1.566.512	4.065.125	1.650.365
Neto presežki blaga		216.284	182.092	258.828	(4.233)
Neto (zmanjšanje)/oblikovanje popravka vrednosti terjatev	23.6	315.002	1.513.590	(345.136)	384.113
Neto finančni (prihodki)/odhodki	23.9	2.898.401	3.874.069	2.896.203	3.228.301
Delež v dobičku skupaj obvladovanih družb		(1.198)	3.088	-	-
Delež v dobičku pridruženih družb		(319.077)	(233.549)	-	-
Denarni tok iz poslovanja pred spremembo obratnega kapitala		50.277.140	61.329.945	31.470.367	53.330.140
Neto (zmanjšanje)/oblikovanje drugih obveznosti	23.29	1.347.812	21.452.614	229.438	18.946.428
Neto zmanjšanje/(oblikovanje) drugih sredstev	23.23	(6.822.907)	(37.784.182)	(2.664.743)	(25.147.106)
Sprememba zalog	23.18	(5.374.359)	34.187.740	(23.518.577)	13.227.099
Sprememba poslovnih in drugih terjatev ter sredstev na podlagi pogodb s kupci	23.20	140.128.111	71.747.871	94.460.553	(16.034.302)
Sprememba poslovnih in drugih obveznosti ter obveznosti na podlagi pogodb s kupci	23.26, 23.28	(154.759.476)	(201.234.343)	(152.139.831)	(103.514.325)
Denar, ustvarjen pri poslovanju		24.796.321	(50.300.355)	(52.162.793)	(59.192.066)
Izdatki za obresti	23.9	(4.431.278)	(4.448.221)	(3.120.618)	(3.603.609)
Vračilo/(plačilo) davkov		(842.161)	(2.890.643)	(194.803)	-
Čista denarna sredstva iz poslovanja		19.522.882	(57.639.219)	(55.478.214)	(62.795.675)

		Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	Pojasnila	1–3 2024	1–3 2023	1–3 2024	1–3 2023
Denarni tokovi iz naložbenja
Izdatki pri naložbah v odvisne družbe, neto pridobljen denar	23.14	-	-	-	(1.259.301)
Prejemki od prodaje neopredmetenih sredstvih	23.11	108.364	9.741	99.105	9.741
Izdatki pri neopredmetenih sredstvih	23.11	(1.776.914)	(3.486.112)	(2.396.356)	(2.559.519)
Prejemki od prodaje opredmetenih osnovnih sredstvih	23.13	1.497.245	852.462	153.508	234.999
Izdatki pri opredmetenih osnovnih sredstvih	23.13	(14.587.681)	(19.264.055)	(9.464.072)	(12.172.232)
Izdatki pri naložbenih nepremičninah		(471.289)	-	-	-
Prejemki pri finančnih sredstvih po pošteni vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa	23.17	-	309.330	-	-
Prejemki pri danih posojilih	23.19	78.357	407.643	8.079.512	149.184.420
Izdatki pri danih posojilih	23.19	(67.151)	-	(7.933.855)	(152.578.616)
Prejete obresti	23.9	1.767.771	1.185.876	2.484.035	749.950
Čista denarna sredstva iz naložbenja		(13.451.298)	(19.985.115)	(8.978.123)	(18.390.558)
Denarni tokovi iz financiranja
Plačilo najemnin	23.25	(5.464.633)	(4.315.999)	(1.320.212)	(948.017)
Prejemki pri prejetih posojilih	23.24	182.003.234	557.110.609	760.517.222	709.156.459
Izdatki pri prejetih posojilih	23.24	(184.413.738)	(497.716.724)	(690.657.076)	(646.939.903)
Transakcije z neobvladujočimi deleži		-	(1.259.301)	-	-
Čista denarna sredstva iz financiranja		(7.875.137)	53.818.585	68.539.934	61.268.539
Povečanje/(zmanjšanje) denarja in denarnih ekvivalentov		(1.803.553)	(23.805.749)	4.083.597	(19.917.694)
Gibanje denarja in denarnih ekvivalentov
Na začetku leta		105.937.006	100.962.531	33.020.462	51.203.361
Tečajne razlike		15.805	28.642	4.105	-
Povečanje/(zmanjšanje)		(1.803.553)	(23.805.749)	4.083.597	(19.917.694)
Na koncu obdobja		104.149.258	77.185.424	37.108.164	31.285.667

Računovodske usmeritve in pojasnila so sestavni del računovodskih izkazov in jih je treba brati v povezavi z njimi.

21. Pojasnila k računovodskim izkazom

Poročajoča družba

Petrol d.d., Ljubljana (v nadaljevanju "Družba") je podjetje s sedežem v Sloveniji. Naslov registriranega sedeža je Petrol d.d., Ljubljana, Dunajska cesta 50, 1000 Ljubljana. V nadaljevanju so predstavljeni nerevidirani konsolidirani računovodski izkazi skupine Petrol za obdobje, ki se je končalo dne 31. marca 2024, in ločeni računovodski izkazi družbe Petrol d.d., Ljubljana za obdobje, ki se je končalo dne 31. marca 2024. Konsolidirani računovodski izkazi vključujejo družbo in njene odvisne družbe, deleže skupine Petrol v pridruženih družbah ter deleže v skupaj obvladovanih družbah (skupaj v nadaljevanju "Skupina"). Podrobnejši pregled sestave Skupine je prikazan v poglavju Organizacijska shema skupine Petrol.

Podlaga za sestavo

a. Izjava o skladnosti

Uprava družbe je računovodske izkaze Družbe in konsolidirane računovodske izkaze Skupine sprejela dne 9. maja 2024.

Računovodski izkazi družbe Petrol d.d., Ljubljana in konsolidirani računovodski izkazi skupine Petrol so sestavljeni v skladu z MRS 34 – Medletno računovodsko poročanje in jih je potrebno brati skupaj z računovodskimi izkazi, pripravljenimi za poslovno leto, končano na dan 31. december 2023.

Pri pripravi računovodskih izkazov za obdobje januar–marec 2024 so bile upoštevane enake računovodske usmeritve kot pri pripravi računovodskih izkazov za leto 2023.

b. Podlaga za merjenje

Računovodski izkazi Skupine in računovodski izkazi Družbe so pripravljeni na osnovi izvirnih vrednosti, razen finančnih instrumentov, ki so izkazani po pošteni vrednosti.

c. Funkcionalna in predstavitvena valuta

Računovodski izkazi v tem poročilu so predstavljeni v evrih (EUR) brez centov, evro pa je tudi funkcionalna valuta Družbe. Zaradi zaokroževanja vrednostnih podatkov lahko prihaja do nepomembnih odstopanj v seštevkih v preglednicah.

d. Uporaba ocen in presoj

Poslovodstvo mora pri sestavi računovodskih izkazov podati ocene, presoje na osnovi uporabljenih in pregledanih predpostavk, ki vplivajo na izkazane vrednosti sredstev, obveznosti, prihodkov in odhodkov. Oblikovanje ocen in s tem povezane predpostavke in negotovosti so razkrite v pojasnilih k posameznim postavkam.

Ocene, presoje in predpostavke se redno pregledujejo. Ker so ocene podvržene subjektivni presoji in določeni stopnji negotovosti, se poznejši dejanski rezultati lahko razlikujejo od ocen. Spremembe računovodskih ocen, presoj in predpostavk se pripoznajo v obdobju, v katerem so bile ocene spremenjene, če sprememba vpliva samo na to obdobje, ali v obdobju spremembe in v prihodnjih obdobjih, če sprememba vpliva na prihodnja obdobja.

Ocene in predpostavke so prisotne predvsem pri naslednjih presojah:

• ∙ določitev trajanja najema,
• ∙ prihodki iz pogodb s kupci (izkazovanje trošarin pri prodaji naftnih derivatov),
• ∙ ocena življenjske dobe amortizirljivih sredstev,
• ∙ preizkus oslabitve sredstev,
• ∙ parametri/predpostavke, ki se uporabljajo pri presoji vrednosti sredstev,
• ∙ ocena poštene vrednosti sredstev,
• ∙ ocena oblikovanih rezervacij za tožbe,
• ∙ ocena oblikovanih rezervacij za delno neskladnost na področju obnovljivih virov,
• ∙ ocena oblikovanih rezervacij za pozaposlitvene in druge dolgoročne zaslužke zaposlencev,
• ∙ ocena oblikovanih rezervacij za kočljive pogodbe,
• ∙ ocena možnosti pripoznanja odloženih terjatev za davek za prenesene davčne izgube.

e. Sprememba usmeritve in predstavitve v računovodskih izkazih

Skupina/Družba v letu 2024 ni spremenila računovodskih usmeritev, spremenila pa je predstavitev izkazov glede na prve tri mesece leta 2023.

Skupina/Družba je konec leta 2023 spremenila predstavitev posameznih postavk v izkazu poslovnega izida z namenom zagotavljanja ustreznejše predstavitve. Sprememba vključuje tudi celovito prilagoditev postavk za primerjalno obdobje za prve tri mesece leta 2023 na enakih podlagah.

Nabavna vrednost prodanega blaga in drugi prihodki

Do zaključka leta 2023 je Skupina/Družba nadomestila za razliko med povprečnim mesečnim nabavnim stroškom in regulirano drobnoprodajno ceno za dobavo električne energije in zemeljskega plina prikazovala med drugimi prihodki. Ob ponovni proučitvi takšnega prikazovanja je Skupina/Družba presodila, da je ustrezneje prikazovati zahtevek do Borzena kot zmanjšanje nabavne vrednosti.

UČINEK NA IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA SKUPINE PETROL IN DRUŽBE PETROL D.D.

		Skupina Petrol		Petrol d.d.
		Sprememba predstavitve			Sprememba predstavitve
(v EUR)	Objavljeno 1–3 2023	Zahtevki do Borzena	Prilagojeno 1–3 2023	Objavljeno 1–3 2023	Zahtevki do Borzena	Prilagojeno 1–3 2023
Nabavna vrednost prodanega blaga	(1.714.605.475)	33.765.107	(1.680.840.368)	(1.320.966.424)	21.025.783	(1.299.940.641)
Drugi prihodki	36.301.055	(33.765.107)	2.535.948	22.423.476	(21.025.783)	1.397.693
Poslovni izid iz poslovanja	34.022.912	-	34.022.912	38.015.338	-	38.015.338

22. Poročanje po odsekih

Ker računovodsko poročilo zajema računovodske izkaze in pripadajoča pojasnila tako Skupine kakor tudi Družbe, so v razkritju predstavljeni le poslovni odseki Skupine.

Poslovni odsek je sestavni del Skupine, ki opravlja poslovne dejavnosti, iz naslova katerih dobiva prihodke in s katerimi ima stroške, ki se nanašajo na transakcije z drugimi sestavnimi deli iste Skupine. Rezultate poslovnih odsekov redno pregleduje uprava (vodstveni delavec, ki sprejema odločitve), da lahko na njihovi podlagi sprejema odločitve o virih, ki jih je treba razporediti v določeni odsek, in ocenjuje uspešnost poslovanja Skupine.

Poročanje po odsekih je podrobneje predstavljeno v poslovnem delu poročila v poglavju Poslovanje skupine Petrol in poglavju Poslovanje po produktnih skupinah.

Tako pri pripravljanju in predstavljanju računovodskih izkazov Skupina upošteva naslednje odseke:

• ∙ goriva in derivati,
• ∙ trgovsko blago in storitve,
• ∙ energija in rešitve,
• ∙ ostalo.

Goriva in derivati zajemajo:

• ∙ prodajo naftnih derivatov,
• ∙ prodajo utekočinjenega naftnega plina in ostalih alternativnih energentov,
• ∙ prevoze, skladiščenje in pretovarjanje goriv,
• ∙ prihodke od plačilnih kartic,
• ∙ prodajo biomase,
• ∙ prodajo pnevmatik, zračnic in akumulatorjev.

Trgovsko blago in storitve zajemajo:

• ∙ prodajo prehrambenega blaga, galanterije, tobačnih izdelkov, loterije, kuponov in kartic,
• ∙ prodajo kave na poti, izdelkov iz ponudbe Fresh,
• ∙ prodajo avtokozmetike, rezervnih delov in storitve avtopralnic,
• ∙ storitve pospeševanja prodaje in druge storitve ter
• ∙ oddajanje gostinskih objektov v najem.

Energija in rešitve zajemajo:

• ∙ prodajo in trgovanje z električno energijo in zemeljskim plinom,
• ∙ prodajo energetskih rešitev,
• ∙ prodajo toplotnih sistemov,
• ∙ distribucijo zemeljskega plina,
• ∙ mobilnost in
• ∙ proizvodnjo energentov.

Ostalo zajema:

• ∙ rudarske storitve,
• ∙ storitve vzdrževanja,
• ∙ najemnine od počitniških kapacitet.

Skladno s sprejeto organizacijo Družbe in skupine Petrol v letu 2022 je Skupina med letom 2023 ponovno preverila sistem za alokacijo stroškov poslovnih funkcij na glavne skupine produktov. Za zagotavljanje primerljivosti podatkov v časovnem obdobju je Skupina ustrezno alokacijo stroškov pripravila tudi za primerjalno obdobje poročanja.

POSLOVNI ODSEKI SKUPINE ZA OBDOBJE OD 1. JANUARJA 2023 DO 31. MARCA 2023:

(v EUR)	Goriva in derivati	Trgovsko blago in storitve	Energija in rešitve	Ostalo	Skupaj	Izkaz poslovnega izida
Prihodki iz pogodb s kupci	1.057.240.420	118.428.532	1.037.420.835	2.411.748	2.215.501.535
Prihodki iz odnosov z odvisnimi družbami	(260.987.611)	(146.832)	(126.488.949)	(1.380.943)	(389.004.335)
Prihodki iz pogodb s kupci	796.252.808	118.281.700	910.931.886	1.030.805	1.826.497.200	1.826.497.200
Nabavna vrednost prodanega blaga	(727.763.315)	(84.046.212)	(869.009.042)	(21.799)	(1.680.840.368)	(1.680.840.368)
Kosmati poslovni izid	68.489.493	34.235.488	41.922.845	1.009.006	145.656.832	145.656.832
Poslovni izid iz poslovanja	14.402.007	5.422.171	14.653.655	(454.921)	34.022.912	34.022.912
Am. OOS, pravice do uporabe najetih sredstev, nal. nepremičnin in neopredmetenih sredstev	(11.588.182)	(4.868.077)	(6.907.055)	(229.886)	(23.593.200)	(23.593.200)
EBITDA	25.050.409	9.803.357	24.376.434	(100.498)	59.129.702	59.129.702
Amortizacija						(23.593.200)
Neto popravki vrednosti poslovnih terjatev						(1.513.590)
Delež posl. izidov naložb, vrednotenih po kap. metodi						230.461
Finančni izid						(3.296.847)
Poslovni izid pred davki						30.956.526

POSLOVNI ODSEKI SKUPINE ZA OBDOBJE OD 1. JANUARJA 2024 DO 31. MARCA 2024:

(v EUR)	Goriva in derivati	Trgovsko blago in storitve	Energija in rešitve	Ostalo	Skupaj	Izkaz poslovnega izida
Prihodki iz pogodb s kupci	981.019.007	138.193.799	693.733.101	3.510.719	1.816.456.626
Prihodki iz odnosov z odvisnimi družbami	(221.291.446)	(206.334)	(120.525.472)	(2.072.054)	(344.095.306)
Prihodki iz pogodb s kupci	759.727.561	137.987.465	573.207.629	1.438.665	1.472.361.320	1.472.361.320
Nabavna vrednost prodanega blaga	(687.699.847)	(96.960.791)	(540.752.017)	38.993	(1.325.373.662)	(1.325.373.662)
Kosmati poslovni izid	72.027.714	41.026.674	32.455.611	1.477.659	146.987.658	146.987.658
Poslovni izid iz poslovanja	4.310.293	11.296.960	8.077.448	442.906	24.127.607	24.127.607
Am. OOS, pravice do uporabe najetih sredstev, nal. nepremičnin in neopredmetenih sredstev	(12.046.158)	(5.130.188)	(7.345.573)	(242.168)	(24.764.087)	(24.764.087)
EBITDA	16.691.986	16.348.426	15.253.821	912.463	49.206.696	49.206.696
Amortizacija						(24.764.087)
Neto popravki vrednosti poslovnih terjatev						(315.002)
Delež posl. izidov naložb, vrednotenih po kap. metodi						320.278
Finančni izid						(4.772.802)
Poslovni izid pred davki						19.675.083

DODATNI PODATKI GLEDE NA GEOGRAFSKO OBMOČJE ZA SKUPINO:

	Prihodki iz pogodb s kupci			Skupaj sredstva	Neto naložbe
(v EUR)	1–3 2024	1–3 2023	31. marec 2024	31. december 2023	1–3 2024	1–3 2023
Slovenija	709.709.706	940.201.719	1.427.153.936	1.542.384.679	12.693.787	11.319.024
Hrvaška	271.372.611	252.677.222	750.600.844	759.107.434	3.139.495	6.497.476
Avstrija	50.135.217	90.813.005	5.714.481	4.646.160	-	-
Bosna in Hercegovina	47.253.698	57.715.195	98.542.985	97.068.583	30.453	65.202
Srbija	44.734.092	33.064.643	119.653.182	114.836.968	362.579	378.950
Črna gora	12.648.525	12.453.333	32.767.373	32.966.853	1.852	8.389
Romunija	591.314	756.617	614.390	586.688	-	-
Makedonija	5.325.829	2.488.100	2.725.250	234.500	-	-
Druge države	330.590.328	436.327.366	1.933.218	1.937.993	-	-
	1.472.361.320	1.826.497.200	2.439.705.659	2.553.769.858	16.228.166	18.269.041
Skupaj obvladovane družbe			351.438	350.240
Pridružene družbe			59.635.618	59.316.541
Nerazporejena sredstva			13.792.277	21.826.714
Skupaj sredstva			2.513.484.992	2.635.263.353

23. Razkritja k posameznim postavkam v računovodskih izkazih

23.1 PRIHODKI IZ POGODB S KUPCI

PRIHODKI PO VRSTAH BLAGA IN PO ČASU PRIPOZNANJA PRIHODKOV

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1–3 2024	1–3 2023	1–3 2024	1–3 2023
Prihodki od prodaje blaga	1.440.152.486	1.796.723.605	1.039.081.702	1.382.131.313
Prihodki od prodaje storitev	32.208.834	29.773.595	26.277.291	23.795.167
Skupaj prihodki	1.472.361.320	1.826.497.200	1.065.358.993	1.405.926.480
Prihodki, pripoznani v trenutku	1.056.560.130	1.178.651.415	847.495.516	1.109.451.148
Prihodki, pripoznani skozi obdobje	415.801.189	647.845.784	217.863.477	296.475.332

PRIHODKI GLEDE NA TRG PRODAJE

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1–3 2024	1–3 2023	1–3 2024	1–3 2023
Prihodki od prodaje na domačem trgu	709.709.706	940.201.719	608.122.072	804.865.770
Prihodki od prodaje na trgu EU	599.748.615	708.993.955	418.973.675	437.156.988
Prihodki od prodaje na trgu zunaj EU	162.902.999	177.301.526	38.263.246	163.903.722
Skupaj prihodki	1.472.361.320	1.826.497.200	1.065.358.993	1.405.926.480

PRIHODKI GLEDE NA POSLOVNE ODSEKE

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1–3 2024	1–3 2023	1–3 2024	1–3 2023
Goriva in derivati	759.727.561	796.252.808	650.958.698	737.633.146
Trgovsko blago in storitve	137.987.465	118.281.700	93.969.459	86.534.482
Energija in rešitve	573.207.629	910.931.886	317.737.163	579.804.442
Ostalo	1.438.665	1.030.805	2.693.673	1.954.410
Skupaj prihodki	1.472.361.320	1.826.497.200	1.065.358.993	1.405.926.480

23.2 STROŠKI MATERIALA

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1–3 2024	1–3 2023	1–3 2024	1–3 2023
Stroški energije	13.827.309	18.395.152	11.914.097	16.614.731
Stroški potrošnega materiala	2.325.615	1.604.186	1.775.865	1.130.456
Odpis drobnega inventarja	38.281	12.336	12.109	9.874
Drugi stroški materiala	323.117	385.116	227.339	101.201
Skupaj stroški materiala	16.514.322	20.396.790	13.929.410	17.856.262

23.3 STROŠKI STORITEV

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1–3 2024	1–3 2023	1–3 2024	1–3 2023
Stroški transportnih storitev	9.498.198	10.081.470	7.419.254	7.614.740
Stroški storitev vzdrževanja osn. sredstev	7.584.664	5.947.357	5.525.610	4.261.480
Stroški upravljavcev bencinskih servisov	6.644.827	8.933.300	6.644.827	8.933.300
Stroški intelektualnih storitev	3.677.967	2.602.062	2.682.646	1.679.068
Stroški plačilnega prometa in bančnih storitev	3.470.908	3.534.979	2.413.848	2.168.875
Najemnine	3.366.854	3.225.962	2.724.989	2.730.276
Stroški podizvajalcev	1.989.596	1.575.809	1.878.460	1.387.230
Stroški sejmov, reklame in reprezentance	1.661.717	1.179.551	1.163.307	846.031
Stroški zavarovalnih premij	1.625.568	1.406.967	936.085	744.430
Stroški storitev varstva okolja	582.083	541.444	391.542	331.682
Stroški varovanja – požarno, fizično, tehnično	567.247	482.426	436.990	353.539
Povračila str. zaposlenim v zvezi z delom	337.641	387.640	192.726	262.892
Upravljanje nepremičnin	173.597	249.887	149.312	214.647
Članarine	147.995	123.201	57.758	40.692
Drugi stroški storitev	1.608.028	1.580.867	1.032.825	700.189
Skupaj stroški storitev	42.936.890	41.852.922	33.650.179	32.269.071

STROŠKI NAJEMA

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1–3 2024	1–3 2023	1–3 2024	1–3 2023
Amortizacija pravic do uporabe	6.119.156	5.678.519	1.390.625	1.095.211
Odhodki financiranja	1.066.121	1.006.789	357.448	307.321
Stroški najemnin	3.366.854	3.225.962	2.724.989	2.730.276
Skupni znesek, pripoznan kot str. oz. odh.	10.552.131	9.911.270	4.473.062	4.132.808

23.4 STROŠKI DELA

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1–3 2024	1–3 2023	1–3 2024	1–3 2023
Plače	31.138.586	27.203.993	20.511.461	17.273.401
Stroški drugih socialnih zavarovanj	2.666.638	2.361.898	1.512.353	1.160.823
Stroški pokojninskih zavarovanj	2.274.973	2.053.498	1.860.804	1.686.022
Regres za letni dopust	1.515.504	1.093.505	1.200.811	824.113
Povračilo prehrane med delom	1.497.423	1.211.880	1.002.777	765.095
Povračilo prevoza na delo	1.474.227	1.265.673	775.990	557.907
Dodatno pokojninsko zavarovanje	577.580	506.024	546.275	474.107
Druga povračila in nadomestila	1.044.883	995.307	305.087	333.620
Skupaj stroški dela	42.189.814	36.691.778	27.715.558	23.075.088

23.5 AMORTIZACIJA

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1–3 2024	1–3 2023	1–3 2024	1–3 2023
Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev	15.122.702	14.455.111	7.531.259	7.647.392
Amortizacija pravice do uporabe najetih sr.	6.119.156	5.678.519	1.390.625	1.095.211
Amortizacija neopredmetenih sredstev	3.227.185	3.208.498	2.311.804	2.280.467
Amortizacija naložbenih nepremičnin	295.044	251.072	157.558	164.078
Skupaj amortizacija	24.764.087	23.593.200	11.391.246	11.187.148

23.6 DRUGI STROŠKI

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1–3 2024	1–3 2023	1–3 2024	1–3 2023
Dajatve za varstvo okolja in dajatve, neodvisne od poslovanja	1.657.907	1.423.277	1.115.300	851.452
Neto popravki vrednosti poslovnih terjatev	315.002	1.513.590	(345.136)	384.113
Odtujitve/oslabitve sredstev	166.430	15.945	137.039	535
Sponzoriranja in donacije	102.237	313.620	33.634	294.628
Drugi stroški (odprava drugih rezervacij in drugih obveznosti)	525.024	4.777.848	1.885.658	3.456.712
Skupaj drugi stroški	2.766.600	8.044.280	2.826.495	4.987.440

23.7 DOBIČEK/(IZGUBA) IZPELJANIH FINANČNIH INSTRUMENTOV

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1–3 2024	1–3 2023	1–3 2024	1–3 2023
Dobiček blagovnih izvedenih instrumentov	28.945.276	71.485.189	29.910.391	71.663.210
Izguba blagovnih izvedenih instrumentov	(24.279.018)	(54.903.413)	(24.442.372)	(51.574.120)
Neto dobiček/(izguba) izvedenih fin. instr.	4.666.258	16.581.776	5.468.019	20.089.090

23.8 DRUGI PRIHODKI

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1–3 2024	1–3 2023	1–3 2024	1–3 2023
Prih. iz naslova nepovr. sred., EU projektov in drugo	1.707.225	2.252.979	1.153.860	1.323.602
Prejete odškodnine od zavarovalnic	155.254	116.584	12.321	5.408
Dobiček pri prodaji osnovnih sredstev	127.797	124.183	14.031	39.600
Prejete odškodnine, tožbe, pogodbene kazni	18.033	42.202	17.299	29.083
Skupaj drugi prihodki	2.008.309	2.535.948	1.197.511	1.397.693

23.9 FINANČNI PRIHODKI IN ODHODKI

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1–3 2024	1–3 2023	1–3 2024	1–3 2023
Tečajne razlike	7.389.552	14.278.074	6.782.119	13.514.194
Prihodki od obresti	4.304.970	3.208.061	3.275.544	2.847.349
Dobiček iz rokovnih (terminskih) poslov	3.235.115	897.730	3.123.593	897.730
Dobiček iz zamenjave obrestnih mer	-	1.207.568	-	1.207.568
Drugi finančni prihodki	-	328	73.771	-
Skupaj finančni prihodki	14.929.637	19.591.761	13.255.027	18.466.841
Tečajne razlike	(11.804.822)	(12.307.689)	(11.070.733)	(9.968.428)
Odhodki od obresti	(7.034.152)	(6.994.288)	(6.082.349)	(5.986.916)
Izguba iz rokovnih (terminskih) poslov	(694.246)	(3.498.461)	-	(3.498.461)
Drugi finančni odhodki	(169.219)	(88.170)	(163.169)	(88.734)
Skupaj finančni odhodki	(19.702.439)	(22.888.608)	(17.316.251)	(19.542.539)
Finančni izid	(4.772.802)	(3.296.847)	(4.061.224)	(1.075.698)

23.10 ČISTI DOBIČEK NA DELNICO

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1–3 2024	1–3 2023	1–3 2024	1–3 2023
Čisti poslovni izid, ki pripada lastnikom obvladujoče družbe (v EUR)	15.917.233	24.953.034	10.282.792	30.292.710
Število izdanih delnic	41.726.020	41.726.020	41.726.020	41.726.020
Število lastnih delnic na začetku leta	614.460	614.460	494.060	494.060
Število lastnih delnic na koncu leta	614.460	614.460	494.060	494.060
Tehtano povprečno število izdanih navadnih delnic	41.111.560	41.111.560	41.231.960	41.231.960
Popravljeno povprečno število navadnih delnic	41.111.560	41.111.560	41.231.960	41.231.960
Osnovni in popravljeni dobiček na delnico, ki pripada lastnikom obvladujoče družbe (EUR/delnico)	0,39	0,61	0,25	0,73

Osnovni dobiček na delnico je izračunan tako, da se čisti dobiček, ki pripada lastnikom obvladujoče družbe, deli s tehtanim povprečnim številom navadnih delnic, pri čemer se izključijo navadne delnice, ki jih ima v lasti Skupina/ Družba. Skupina in Družba nimata potencialnih popravljalnih navadnih delnic, zato sta osnovni in popravljeni dobiček na delnico enaka. Petrolova delnica je uvrščena v prvo borzno kotacijo pod oznako PETG.

23.11 NEOPREDMETENA SREDSTVA

NEOPREDMETENA SREDSTVA SKUPINE PETROL

	Materialne in	Pravica do uporabe koncesijske		Investicije v	Dolgoročno odloženi
(v EUR)	druge pravice	infrastrukture	Dobro ime	teku	stroški	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2023	60.395.388	126.473.005	160.685.312	5.856.605	1.184.866	354.595.176
Nove pridobitve	175.027	13.771	-	3.276.664	20.650	3.486.112
Odtujitve/Slabitve	(156.643)	-	-	-	(9.741)	(166.384)
Prenosi med opred. osn. sredstvi	-	-	-	(1.815.341)	-	(1.815.341)
Prenos z investicij v teku	1.778.239	-	-	(1.778.239)	-	-
Tečajne razlike	2.265	3.080	17.771	2.571	-	25.687
Stanje 31. marca 2023	62.194.276	126.489.856	160.703.083	5.542.260	1.195.775	356.125.250
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2023	(41.441.264)	(67.864.439)	-	-	-	(109.305.703)
Amortizacija	(1.905.015)	(1.303.483)	-	-	-	(3.208.498)
Odtujitve/Slabitve	156.643	-		-	-	156.643
Tečajne razlike	(1.526)	(1.041)		-	-	(2.567)
Stanje 31. marca 2023	(43.191.162)	(69.168.963)	-	-	-	(112.360.125)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2023	18.954.124	58.608.566	160.685.312	5.856.605	1.184.866	245.289.473
Neodpisana knjigovodska vrednost 31. marca 2023	19.003.114	57.320.893	160.703.083	5.542.260	1.195.775	243.765.125

(v EUR)	Materialne in druge pravice	Pravica do uporabe koncesijske infrastrukture	Dobro ime	Investicije v teku	Dolgoročno odloženi stroški in emisijski kuponi	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2024	58.556.328	126.579.072	160.702.673	7.904.536	2.162.239	355.904.848
Nove pridobitve	214.051	16.907	-	1.545.834	122	1.776.914
Odtujitve/Slabitve	(5.469)	-		(9.599)	(99.105)	(114.173)
Prenosi med opred. osn. sredstvi	-	(16.968)	-	-	-	(16.968)
Prenos z investicij v teku	391.881	833.827	-	(1.225.708)	-	-
Tečajne razlike	25	(59)	-	5	-	(29)
Stanje 31. marca 2024	59.156.816	127.412.779	160.702.673	8.215.068	2.063.256	357.550.592
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2024	(43.007.164)	(72.218.379)	-	-	-	(115.225.543)
Amortizacija	(1.919.804)	(1.307.381)	-	-	-	(3.227.185)
Odtujitve/Slabitve	5.809	-	-	-	-	5.809
Prenosi med opred. osn. sredstvi	-	177	-	-	-	177
Tečajne razlike	(25)	58	-	-	-	33
Stanje 31. marca 2024	(44.921.184)	(73.525.525)	-	-	-	(118.446.709)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2024	15.549.164	54.360.693	160.702.673	7.904.536	2.162.239	240.679.305
Neodpisana knjigovodska vrednost 31. marca 2024	14.235.632	53.887.254	160.702.673	8.215.068	2.063.256	239.103.883

NEOPREDMETENA SREDSTVA DRUŽBE PETROL D.D., LJUBLJANA

	Materialne in	Pravica do uporabe koncesijske		Investicije v	Dolgoročno odloženi
(v EUR)	druge pravice	infrastrukture	Dobro ime	teku	stroški	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2023	44.279.430	113.143.266	85.266.022	3.697.389	1.172.668	247.558.775
Nove pridobitve	-	1.369	-	2.537.577	20.572	2.559.518
Odtujitve/Slabitve	-	-	-	-	(9.741)	(9.741)
Prenos z investicij v teku	1.778.239	-	-	(1.778.239)	-	-
Stanje 31. marca 2023	46.057.669	113.144.635	85.266.022	4.456.727	1.183.499	250.108.552
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2023	(32.419.672)	(63.166.632)	-	-	-	(95.586.304)
Amortizacija	(1.275.539)	(1.004.927)	-	-	-	(2.280.466)
Stanje 31. marca 2023	(33.695.211)	(64.171.559)	-	-	-	(97.866.770)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2023	11.859.758	49.976.634	85.266.022	3.697.389	1.172.668	151.972.471
Neodpisana knjigovodska vrednost 31. marca 2023	12.362.458	48.973.076	85.266.022	4.456.727	1.183.499	152.241.782

	Materialne in	Pravica do uporabe koncesijske		Investicije v	Dolgoročno odloženi stroški in emisijski
(v EUR)	druge pravice	infrastrukture	Dobro ime	teku	kuponi	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2024	42.792.513	113.867.710	85.266.022	6.901.320	1.972.038	250.799.603
Nove pridobitve	-	-	-	2.396.356	-	2.396.356
Odtujitve	-	-	-	-	(99.105)	(99.105)
Prenos z investicij v teku	391.881	833.827	-	(1.225.708)	-	-
Stanje 31. marca 2024	43.184.394	114.701.537	85.266.022	8.071.968	1.872.933	253.096.854
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2024	(32.128.926)	(67.035.650)	-	-	-	(99.164.576)
Amortizacija	(1.298.205)	(1.013.599)	-	-		(2.311.804)
Stanje 31. marca 2024	(33.427.131)	(68.049.249)	-	-	-	(101.476.380)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2024	10.663.587	46.832.060	85.266.022	6.901.320	1.972.038	151.635.027
Neodpisana knjigovodska vrednost 31. marca 2024	9.757.263	46.652.288	85.266.022	8.071.968	1.872.933	151.620.474

23.12 PRAVICA DO UPORABE NAJETIH SREDSTEV

PRAVICA DO UPORABE NAJETIH SREDSTEV SKUPINE PETROL

(v EUR)	Pravica do uporabe zemljišč	Pravica do uporabe gradbenih objektov	Pravica do uporabe opreme	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2023	79.527.262	60.112.664	25.973.902	165.613.828
Nove pridobitve	9.848.921	105.235	1.382.865	11.337.021
Prekinitev	-	(81.729)	-	(81.729)
Tečajne razlike	12.094	21.617	4.867	38.578
Stanje 31. marca 2023	89.388.277	60.157.787	27.361.634	176.907.698
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2023	(10.801.714)	(16.157.504)	(7.034.341)	(33.993.559)
Amortizacija	(1.995.947)	(2.257.611)	(1.424.961)	(5.678.519)
Prekinitev	-	81.729	-	81.729
Tečajne razlike	(554)	(5.712)	(432)	(6.698)
Stanje 31. marca 2023	(12.798.215)	(18.339.098)	(8.459.734)	(39.597.047)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2023	68.725.548	43.955.160	18.939.561	131.620.269
Neodpisana knjigovodska vrednost 31. marca 2023	76.590.062	41.818.689	18.901.900	137.310.651

(v EUR)	Pravica do uporabe zemljišč	Pravica do uporabe gradbenih objektov	Pravica do uporabe opreme	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2024	95.552.724	62.780.077	26.448.008	184.780.809
Nove pridobitve	8.201.981	1.182.793	141.871	9.526.645
Tečajne razlike	-	11.546	-	11.546
Stanje 31. marca 2024	103.754.705	63.974.416	26.589.879	194.319.000
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2024	(19.234.832)	(23.651.022)	(11.056.759)	(53.942.613)
Amortizacija	(2.351.153)	(2.275.518)	(1.492.485)	(6.119.156)
Tečajne razlike	-	(4.470)	-	(4.470)
Stanje 31. marca 2024	(21.585.985)	(25.931.010)	(12.549.244)	(60.066.239)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2024	76.317.892	39.129.055	15.391.249	130.838.196
Neodpisana knjigovodska vrednost 31. marca 2024	82.168.720	38.043.406	14.040.635	134.252.761

PRAVICA DO UPORABE NAJETIH SREDSTEV DRUŽBE PETROL D.D., LJUBLJANA

	Pravica do uporabe	Pravica do uporabe	Pravica do uporabe
(v EUR)	zemljišč	gradbenih objektov	opreme	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2023	33.478.119	3.116.757	8.404.753	44.999.629
Nove pridobitve	-	-	978	978
Stanje 31. marca 2023	33.478.119	3.116.757	8.405.731	45.000.607
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2023	(8.672.608)	(1.505.715)	(5.583.614)	(15.761.937)
Amortizacija	(557.952)	(167.811)	(369.448)	(1.095.211)
Stanje 31. marca 2023	(9.230.560)	(1.673.526)	(5.953.062)	(16.857.148)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2023	24.805.511	1.611.042	2.821.139	29.237.692
Neodpisana knjigovodska vrednost 31. marca 2023	24.247.559	1.443.231	2.452.669	28.143.459

(v EUR)	Pravica do uporabe zemljišč	Pravica do uporabe gradbenih objektov	Pravica do uporabe opreme	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2024	35.888.989	2.692.686	8.658.303	47.239.978
Nove pridobitve	2.441.921	158.167	638.446	3.238.534
Stanje 31. marca 2024	38.330.910	2.850.853	9.296.749	50.478.512
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2024	(11.138.853)	(1.253.161)	(5.324.331)	(17.716.345)
Amortizacija	(677.286)	(180.474)	(532.865)	(1.390.625)
Stanje 31. marca 2024	(11.816.139)	(1.433.635)	(5.857.196)	(19.106.970)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2024	24.750.136	1.439.525	3.333.972	29.523.632
Neodpisana knjigovodska vrednost 31. marca 2024	26.514.771	1.417.218	3.439.553	31.371.540

23.13 OPREDMETENA OSNOVNA SREDSTVA

OPREDMETENA OSNOVNA SREDSTVA SKUPINE PETROL

(v EUR)	Zemljišča	Gradbeni objekti	Stroji	Oprema	Investicije v teku	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2023	326.233.532	825.836.318	4.766.684	402.752.534	46.439.462	1.606.028.530
Nove pridobitve	-	39.473	1.878	1.535.525	12.806.266	14.383.142
Odtujitve	(23.450)	(5.996)	-	(4.460.410)	(19.560)	(4.509.416)
Prenosi med sredstvi	-	14.366	89	(14.455)	-	-
Prenosi med neopredmetenimi sredstvi	-	-	-	1.806.577	8.764	1.815.341
Prenos z investicij v teku	-	614.486	19.427	1.554.812	(2.188.725)	-
Prenosi med naložbenimi nepremičninami	-	-	-	-		-
Tečajne razlike	68.766	123.879	109	45.206	11.915	249.875
Stanje 31. marca 2023	326.278.848	826.622.526	4.788.187	403.219.789	57.058.122	1.617.967.472
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2023	-	(507.112.863)	(2.846.356)	(241.516.790)	-	(751.476.009)
Amortizacija	-	(7.067.011)	(58.039)	(7.330.061)	-	(14.455.111)
Odtujitve	-	5.996	-	3.759.196	-	3.765.192
Prenosi med sredstvi	-	(5.299)	(89)	5.388	-	-
Tečajne razlike	-	(52.174)	(100)	(23.930)	-	(76.204)
Stanje 31. marca 2023	-	(514.231.351)	(2.904.584)	(245.106.197)	-	(762.242.132)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2023	326.233.532	318.723.455	1.920.328	161.235.744	46.439.462	854.552.521
Neodpisana knjigovodska vrednost 31. marca 2023	326.278.848	312.391.175	1.883.603	158.113.592	57.058.122	855.725.340

		Gradbeni			Investicije v
(v EUR)	Zemljišča	objekti	Stroji	Oprema	teku	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2024	325.911.914	841.599.038	4.762.172	416.235.182	71.225.102	1.659.733.408
Nove pridobitve	-	448.832	2.913	2.294.869	11.841.067	14.587.681
Odtujitve/Slabitve	-	(2.772.915)	-	(2.506.901)	(222.666)	(5.502.482)
Prenosi med neopredmetenimi sredstvi	-	16.968	-	-	-	16.968
Prenos z investicij v teku	-	7.924.060	-	6.342.149	(14.266.209)	-
Tečajne razlike	25.702	86.460	-	18.856	9.183	140.201
Stanje 31. marca 2024	325.937.616	847.302.443	4.765.085	422.384.155	68.586.477	1.668.975.776
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2024	-	(529.706.661)	(3.083.876)	(259.372.424)	-	(792.162.961)
Amortizacija	-	(7.111.311)	(58.204)	(7.953.187)	-	(15.122.702)
Odtujitve/Slabitve	-	2.638.757	-	1.327.847	-	3.966.604
Prenosi med opred. osn. sredstvi	-	(177)	-	-	-	(177)
Tečajne razlike	-	(34.693)	-	(9.975)	-	(44.668)
Stanje 31. marca 2024	-	(534.214.085)	(3.142.080)	(266.007.739)	-	(803.363.904)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2024	325.911.914	311.892.377	1.678.296	156.862.758	71.225.102	867.570.447
Neodpisana knjigovodska vrednost 31. marca 2024	325.937.616	313.088.358	1.623.005	156.376.416	68.586.477	865.611.872

OPREDMETENA OSNOVNA SREDSTVA DRUŽBE PETROL D.D., LJUBLJANA

(v EUR)	Zemljišča	Gradbeni objekti	Oprema	Investicije v teku	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2023	102.587.002	584.616.960	276.608.194	23.408.190	987.220.346
Nove pridobitve	-	-	-	6.320.769	6.320.769
Odtujitve	(23.450)	-	(346.751)	(9.874)	(380.075)
Prenos z investicij v teku	-	424.883	1.310.563	(1.735.446)	-
Stanje 31. marca 2023	102.563.552	585.041.843	277.572.006	27.983.639	993.161.040
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2023	-	(429.511.087)	(191.398.609)	-	(620.909.696)
Amortizacija	-	(3.761.066)	(3.886.326)	-	(7.647.392)
Odtujitve	-	-	184.142	-	184.142
Stanje 31. marca 2023	-	(433.272.153)	(195.100.793)	-	(628.372.946)
Neodpisana knjig. vrednost 1. januarja 2023	102.587.002	155.105.873	85.209.585	23.408.190	366.310.650
Neodpisana knjig. vrednost 31. marca 2023	102.563.552	151.769.690	82.471.213	27.983.639	364.788.094

(v EUR)	Zemljišča	Gradbeni objekti	Oprema	Investicije v teku	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2024	101.864.526	590.924.423	281.225.647	36.004.617	1.010.019.213
Nove pridobitve	-	-	-	9.464.072	9.464.072
Odtujitve	-	(2.536.255)	(446.308)	-	(2.982.563)
Prenos z investicij v teku	-	4.186.145	3.302.209	(7.488.354)	-
Stanje 31. marca 2024	101.864.526	592.574.313	284.081.548	37.980.335	1.016.500.722
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2024	-	(444.274.298)	(199.799.569)	-	(644.073.867)
Amortizacija	-	(3.595.046)	(3.936.213)	-	(7.531.259)
Odtujitve	-	2.402.157	303.889	-	2.706.046
Stanje 31. marca 2024	-	(445.467.187)	(203.431.893)	-	(648.899.080)
Neodpisana knjig. vrednost 1. januarja 2024	101.864.526	146.650.125	81.426.078	36.004.617	365.945.345
Neodpisana knjig. vrednost 31. marca 2024	101.864.526	147.107.126	80.649.655	37.980.335	367.601.642

23.14 NALOŽBE V ODVISNE DRUŽBE

Naložbe v odvisne družbe so v izkazih Skupine izločene v postopku konsolidiranja.

	Petrol d.d.
(v EUR)	2024	2023
Stanje 1. januarja	555.292.232	554.032.932
Nove pridobitve	-	1.259.300
Stanje 31. marca	555.292.232	555.292.232

V letu 2023 je Družba dokupila preostali delež v družbi Atet d.o.o. in tako postala 100-odstotna lastnica družbe.

23.15 NALOŽBE V SKUPAJ OBVLADOVANE DRUŽBE

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	2024	2023	2024	2023
Stanje 1. januarja	350.240	1.277.748	233.000	233.000
Pripisani dobički/izgube	1.198	(3.088)	-	-
Tečajne razlike	-	184	-	-
Stanje 31. marca	351.438	1.274.844	233.000	233.000

23.16 NALOŽBE V PRIDRUŽENE DRUŽBE

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	2024	2023	2024	2023
Stanje 1. januarja	59.316.541	56.968.277	26.610.477	26.610.477
Pripisani dobički/izgube	319.077	233.549	-	-
Stanje 31. marca	59.635.618	57.201.826	26.610.477	26.610.477

23.17 NEKRATKOROČNA FINANČNA SREDSTVA PO POŠTENI VREDNOSTI PREKO DRUGEGA VSEOBSEGAJOČEGA DONOSA

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	2024	2023	2024	2023
Stanje 1. januarja	3.993.859	4.112.346	2.117.914	2.117.914
Odtujitve	-	-	-	-
Stanje 31. marca	3.993.859	4.112.346	2.117.914	2.117.914

23.18 ZALOGE

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	31. marec 2024	31. december 2023	31. marec 2024	31. december 2023
Rezervni deli in material	8.324.980	6.181.410	7.946.620	5.795.708
Trgovsko blago:	202.604.106	199.582.715	131.267.947	110.159.109
- gorivo	142.965.309	137.192.459	90.490.323	65.828.213
- drugi proizvodi iz nafte	236.936	225.765	179.295	177.755
- drugo trgovsko blago	59.401.861	62.164.491	40.598.329	44.153.141
Skupaj zaloge	210.929.086	205.764.125	139.214.567	115.954.817

23.19 KRATKOROČNA DANA POSOJILA

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	31. marec 2024	31. december 2023	31. marec 2024	31. december 2023
Dana posojila	2.309.875	1.312.797	37.252.063	36.359.147
Popravek vrednosti danih posojil	(779.504)	(779.504)	(718.115)	(718.115)
Vezani depoziti pri bankah od 3 mesecev do 1 leta	2.725.434	159.236	2.163.014	142.286
Terjatve za obresti	242.722	261.432	8.098.298	7.845.791
Popravek vrednosti terjatev za obresti	(178.654)	(178.654)	(5.073.785)	(4.987.117)
Skupaj kratkoročna dana posojila	4.319.873	775.307	41.721.475	38.641.992

23.20 KRATKOROČNE POSLOVNE TERJATVE

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	31. marec 2024	31. december 2023	31. marec 2024	31. december 2023
Kratkoročna finančna sredstva
Terjatve do kupcev	703.039.198	824.858.769	467.358.581	556.416.110
Popravek vrednosti terjatev do kupcev	(56.124.585)	(56.144.286)	(29.068.041)	(30.014.240)
Poslovne terjatve za obresti	1.857.347	1.870.604	1.367.409	2.763.821
Popravek vrednosti terjatev za obresti	(1.795.315)	(1.798.342)	(1.367.987)	(1.368.186)
Terjatve do zavarovalnic zaradi škodnih primerov	128.380	130.592	80.930	65.420
Druge poslovne terjatve	28.815.990	27.303.395	18.041.667	12.548.040
Popravek vrednosti drugih terjatev	(2.089.903)	(2.015.642)	(1.137.730)	(760.777)
	673.831.112	794.205.090	455.274.829	539.650.188
Kratkoročna nefinančna sredstva
Poslovne terjatve do državnih in drugih institucij	7.331.858	7.895.943	41.049	47.122
	7.331.858	7.895.943	41.049	47.122
Skupaj kratkoročne poslovne terjatve	681.162.970	802.101.033	455.315.878	539.697.310

23.21 FINANČNA SREDSTVA PO POŠTENI VREDNOSTI PREKO POSLOVNEGA IZIDA

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	31. marec 2024	31. december 2023	31. marec 2024	31. december 2023
Sredstva iz naslova blagovnih zamenjav	8.162.264	3.960.075	8.041.336	3.882.986
Sredstva iz naslova rokovnih (terminskih) poslov	1.071.235	-	942.833	-
Skupaj finančna sredstva po pošteni vrednosti preko posl. izida	9.233.499	3.960.075	8.984.169	3.882.986

23.22 KRATKOROČNA FINANČNA SREDSTVA PO POŠTENI VREDNOSTI PREKO DRUGEGA VSEOBSEGAJOČEGA DONOSA

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	31. marec 2024	31. december 2023	31. marec 2024	31. december 2023
Sredstva iz naslova obrestnih zamenjav	23.598.662	20.605.792	20.806.202	18.158.026
Sredstva iz naslova blagovnih zamenjav	6.670.914	1.980.980	3.686.085	1.980.980
Sredstva iz naslova rokovnih (terminskih) poslov	1.227.289	-	-	-
Skupaj kratkoročna finančna sredstva po pošteni vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa	31.496.865	22.586.772	24.492.287	20.139.006

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	31. marec 2024	31. december 2023	31. marec 2024	31. december 2023
Predujmi in varščine	51.557.391	70.919.121	18.447.110	29.423.366
Vračunani zahtevki do Borzena	29.853.648	30.551.965	19.308.211	21.990.157
Terjatve za trošarine	20.230.191	17.850.186	10.124.804	9.283.423
Vnaprej plačane licence, članarine, strokovna literatura ipd.	3.418.036	2.557.849	2.279.738	2.168.119
Vnaprej plačane zavarovalne premije	1.671.857	1.647.173	890.572	1.222.171
Drugi odloženi stroški	10.846.775	6.587.244	9.053.122	4.327.834
Skupaj predujmi in druga sredstva	117.577.898	130.113.538	60.103.557	68.415.070

23.24 PREJETA POSOJILA IN DRUGE FINANČNE OBVEZNOSTI

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	31. marec 2024	31. december 2023	31. marec 2024	31. december 2023
Kratk. prejeta posojila in druge fin. obv.
Bančna posojila	70.167.737	70.011.290	59.395.945	33.610.872
Izdane obveznice	33.197.475	33.252.298	33.197.475	33.252.298
Obv. do bank iz naslova rokovnih (termin.) poslov	416.159	10.422.565	-	1.348.035
Obv. do bank iz naslova zamenjave obr. mer	-	489.076	-	489.076
Druga posojila in finančne obveznosti	429.333	428.281	202.142.572	155.187.964
	104.210.704	114.603.510	294.735.992	223.888.245
Nekratk. prejeta posojila in druge fin. obv.
Bančna posojila	335.796.720	335.661.995	268.820.646	268.685.376
Izdane obveznice	10.998.334	10.996.457	10.998.334	10.996.457
Posojila, prejeta od drugih družb	379.559	378.957	21.000.000	21.000.000
	347.174.613	347.037.409	300.818.980	300.681.833
Skupaj prejeta posojila in druge fin. obv.	451.385.317	461.640.919	595.554.972	524.570.078

23.25 OBVEZNOSTI IZ NAJEMOV

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	31. marec 2024	31. december 2023	31. marec 2024	31. december 2023
Nekratkoročne obveznosti iz najemov	104.554.431	99.759.274	29.476.993	27.578.972
Kratkoročne obveznosti iz najemov	20.283.126	21.054.721	4.338.328	4.318.028
Skupaj obveznosti iz najemov	124.837.557	120.813.995	33.815.321	31.897.000

23.26 KRATKOROČNE POSLOVNE OBVEZNOSTI

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	31. marec 2024	31. december 2023	31. marec 2024	31. december 2023
Kratkoročne finančne obveznosti
Obveznosti do dobaviteljev	544.676.876	732.510.278	411.859.096	583.652.292
Obveznosti za kupljene deleže v družbah	2.450.000	2.450.000	2.450.000	2.450.000
Obveznosti v zvezi z razdelitvijo poslovnega izida	768.880	768.880	768.880	768.880
Druge obveznosti	854.933	1.632.158	971.286	1.665.900
	548.750.689	737.361.316	416.049.262	588.537.072
Kratkoročne nefinančne obveznosti
Obveznosti za trošarine	78.399.324	68.474.917	56.859.878	51.712.805
Obveznosti za davek na dodano vrednost	71.533.605	50.480.396	26.281.210	19.609.923
Obveznosti do zaposlencev	11.292.326	11.690.842	7.178.298	7.532.216
Obveznosti za okoljske dajatve in prispevke	9.538.054	10.970.072	8.329.833	8.435.837
Druge obveznosti do države in drugih državnih institucij	6.528.367	12.898.659	3.015.593	7.925.634
Obveznosti za prispevke za socialno varnost	2.722.141	2.062.835	1.026.802	1.113.862
Obveznosti za uvozne dajatve	1.070.077	1.680.803	-	-
	181.083.894	158.258.524	102.691.614	96.330.277
Skupaj kratkoročne poslovne in druge obveznosti	729.834.583	895.619.840	518.740.876	684.867.349

23.27 BLAGOVNI IZVEDENI INSTRUMENTI

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	31. marec 2024	31. december 2023	31. marec 2024	31. december 2023
Poštena vrednost preko poslovnega izida	1.077.463	786.130	1.220.216	233.737
Poštena vrednost izvedenih fin. instrumentov, uporabljenih za varovanje pred tveganjem	-	11.036.203	-	-
Skupaj blagovni izvedeni instrumenti	1.077.463	11.822.333	1.220.216	233.737

23.28 OBVEZNOSTI NA PODLAGI POGODB S KUPCI

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	31. marec 2024	31. december 2023	31. marec 2024	31. december 2023
Kratkoročno prejeti predujmi in varščine	34.137.090	21.360.140	29.536.780	14.668.007
Odloženi prihodki iz predplačniških kartic	2.565.514	3.338.151	1.921.412	2.309.293
Odloženi prihodki za dane rabate in popuste	521.159	568.122	-	-
Drugo	341.365	24.163	-	-
Skupaj obveznosti iz pogodb s kupci	37.565.128	25.290.576	31.458.192	16.977.300

23.29 DRUGE OBVEZNOSTI

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	31. marec 2024	31. december 2023	31. marec 2024	31. december 2023
Vračunani stroški dela	16.971.947	14.772.434	16.334.947	14.266.708
Vračunani drugi stroški	8.937.047	5.517.159	6.158.478	2.725.837
Obveznosti za omrežnino	7.556.719	5.004.682	5.395.931	4.131.661
Vračunani stroški storitev	5.287.035	5.452.832	3.729.344	3.650.557
Vračunani stroški za dopuste	3.846.462	3.845.052	2.452.130	2.452.130
Vračunana stroški materiala in blaga	3.122.141	6.799.106	1.037.456	2.215.060
Vračunani odhodki za tankerske prekostojnine	1.488.450	1.446.767	1.486.890	1.349.135
Vračunani stroški storitev za energetske rešitve	1.420.337	2.034.953	-	-
Vračunani stroški elektrike in plina	792.187	3.573.475	776.096	6.687.455
Vračunani stroški intelektualnih storitev	557.554	352.785	345.596	182.548
Vračunani stroški koncesijskih dajatev	311.302	318.841	311.302	318.841
Vračunani stroški za najemnine avtocestnih lokacij	224.610	153.030	224.610	153.030
Vračunani stroški plačilnih kartic	114.951	4.607	109.620	-
Skupaj druge obveznosti	50.630.742	49.275.723	38.362.400	38.132.962

24. Finančni instrumenti in tveganje

V tem poglavju so predstavljena razkritja v zvezi s finančnimi instrumenti in tveganji, upravljanje s tveganji pa je razloženo v poslovnem delu tega poročila v poglavju Upravljanje tveganj.

Kreditno tveganje

Skupina/Družba je v prvih treh mesecih leta 2024 še naprej aktivno spremljala stanje terjatev do kupcev in nadaljevala z ostrimi pogoji odobravanja prodaje na odprto z zahtevami po ustreznem obsegu kvalitetnih zavarovanj ter z aktivno izterjavo vseh terjatev.

Maksimalno izpostavljenost kreditnemu tveganju predstavlja knjigovodska vrednost finančnih sredstev, ki na dan 31. marec 2024 znaša:

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	31. marec 2024	31. december 2023	31. marec 2024	31. december 2023
Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa	35.490.724	26.580.631	26.610.201	22.256.920
Nekratkoročna dana posojila	1.349.635	2.362.489	28.033.221	29.071.795
Nekratkoročne poslovne terjatve	8.178.749	8.468.242	8.164.972	8.451.918
Sredstva na podlagi pogodb s kupci	5.908.233	6.052.405	228.331	211.844
Kratkoročna dana posojila	4.319.873	775.307	41.721.475	38.641.992
Kratkoročne poslovne terjatve (brez terjatev do države)	673.831.112	794.205.090	455.274.829	539.650.188
Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko posl. izida	9.233.499	3.960.075	8.984.169	3.882.986
Denar in denarni ustrezniki	104.149.258	105.937.006	37.108.164	33.020.462
Skupaj sredstva	842.461.083	948.341.245	606.125.362	675.188.105

Največjo izpostavljenost kreditnemu tveganju na dan poročanja predstavljajo kratkoročne poslovne terjatve.

Kratkoročne poslovne terjatve Skupine po zapadlosti:

	Razčlenitev po zapadlosti
(v EUR)	nezapadle	zapadle do 30 dni	zapadle od vključno 30 do 60 dni	zapadle od vključno 60 do 90 dni	zapadle nad 90 dni	Skupaj
Terjatve do kupcev
Pričakovana kreditna izguba	2%	2%	2%	88%	73%
Bruto vrednost	693.753.105	58.506.817	14.129.197	3.830.103	54.639.547	824.858.769
Popravek vrednosti	(11.481.030)	(1.083.595)	(245.025)	(3.379.091)	(39.955.545)	(56.144.286)
	682.272.075	57.423.222	13.884.172	451.012	14.684.002	768.714.483
Terjatve za obresti
Pričakovana kreditna izguba	95%	-	-	-	97%
Bruto vrednost	958.124	-	-	-	912.480	1.870.604
Popravek vrednosti	(912.256)	-	-	-	(886.086)	(1.798.342)
	45.868	-	-	-	26.394	72.262
Druge terjatve (brez terjatev do države)
Pričakovana kreditna izguba	6%	6%	6%	90%	49%
Bruto vrednost	23.463.661	2.975.880	1.543	193	992.710	27.433.987
Popravek vrednosti	(1.346.361)	(183.324)	(98)	(174)	(485.685)	(2.015.642)
	22.117.300	2.792.556	1.445	19	507.025	25.418.345
Skupaj stanje 31. decembra 2023	704.435.243	60.215.778	13.885.617	451.031	15.217.421	794.205.090

	Razčlenitev po zapadlosti
		zapadle	zapadle od vključno 30	zapadle od vključno 60	zapadle nad
(v EUR)	nezapadle	do 30 dni	do 60 dni	do 90 dni	90 dni	Skupaj
Terjatve do kupcev
Pričakovana kreditna izguba	2%	2%	2%	86%	70%
Bruto vrednost	559.591.960	68.399.335	11.948.490	5.985.462	57.113.951	703.039.198
Popravek vrednosti	(9.962.519)	(1.038.203)	(214.133)	(5.177.347)	(39.732.383)	(56.124.585)
	549.629.441	67.361.132	11.734.357	808.115	17.381.568	646.914.613
Terjatve za obresti
Pričakovana kreditna izguba	95%	-	-	-	98%
Bruto vrednost	957.861	-	-	-	899.486	1.857.347
Popravek vrednosti	(911.678)	-	-	-	(883.637)	(1.795.315)
	46.183	-	-	-	15.849	62.032
Druge terjatve (brez terjatev do države)
Pričakovana kreditna izguba	5%	6%	4%	91%	70%
Bruto vrednost	24.754.545	3.140.012	544	64.945	984.324	28.944.370
Popravek vrednosti	(1.158.644)	(183.551)	(23)	(59.016)	(688.669)	(2.089.903)
	23.595.901	2.956.461	521	5.929	295.655	26.854.467
Skupaj stanje 31. marca 2024	573.271.525	70.317.593	11.734.878	814.044	17.693.072	673.831.112

Kratkoročne poslovne terjatve Družbe po zapadlosti:

	Razčlenitev po zapadlosti
(v EUR)	nezapadle	zapadle do 30 dni	zapadle od vključno 30 do 60 dni	zapadle od vključno 60 do 90 dni	zapadle nad 90 dni	Skupaj
Terjatve do kupcev
Pričakovana kreditna izguba	2%	2%	2%	74%	50%
Bruto vrednost	482.971.082	24.571.334	6.898.363	2.622.012	39.353.319	556.416.110
Popravek vrednosti	(7.782.047)	(451.861)	(133.885)	(1.947.712)	(19.698.735)	(30.014.240)
	475.189.035	24.119.473	6.764.478	674.300	19.654.584	526.401.870
Terjatve za obresti
Pričakovana kreditna izguba	99%	-	-	-	31%
Bruto vrednost	765.434	-	-	-	1.998.387	2.763.821
Popravek vrednosti	(758.556)	-	-	-	(609.630)	(1.368.186)
	6.878	-	-	-	1.388.757	1.395.635
Druge terjatve (brez terjatev do države)
Pričakovana kreditna izguba	5%	5%	-	85%	31%
Bruto vrednost	11.857.173	125.437	-	129	630.721	12.613.460
Popravek vrednosti	(556.943)	(5.925)	-	(110)	(197.799)	(760.777)
	11.300.230	119.512	-	19	432.922	11.852.683
Skupaj stanje 31. decembra 2023	486.496.143	24.238.985	6.764.478	674.319	21.476.263	539.650.188

	Razčlenitev po zapadlosti
(v EUR)	nezapadle	zapadle do 30 dni	zapadle od vključno 30 do 60 dni	zapadle od vključno 60 do 90 dni	zapadle nad 90 dni	Skupaj
Terjatve do kupcev
Pričakovana kreditna izguba	2%	2%	2%	182%	54%
Bruto vrednost	388.511.311	33.719.063	7.193.293	1.182.541	36.752.373	467.358.581
Popravek vrednosti	(6.333.626)	(623.874)	(126.175)	(2.149.736)	(19.834.630)	(29.068.041)
	382.177.685	33.095.189	7.067.118	(967.195)	16.917.743	438.290.540
Terjatve za obresti
Pričakovana kreditna izguba	100%	-	-	-	100%
Bruto vrednost	757.978				609.431	1.367.409
Popravek vrednosti	(757.978)				(610.009)	(1.367.987)
	-	-	-	-	(578)	(578)
Druge terjatve (brez terjatev do države)
Pričakovana kreditna izguba	4%	4%	4%	-	70%
Bruto vrednost	17.194.213	297.378	457		630.549	18.122.597
Popravek vrednosti	(686.854)	(11.935)	(18)		(438.923)	(1.137.730)
	16.507.359	285.443	439	-	191.626	16.984.867
Skupaj stanje 31. marca 2024	398.685.044	33.380.632	7.067.557	(967.195)	17.108.791	455.274.829

Stopnjo obvladovanja terjatev Skupina/Družba meri tudi preko doseganja kriterijev dni vezave terjatev.

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v dnevih)	1–3 2024	1–12 2023	1–3 2024	1–12 2023
Dnevi vezave
Pogodbeni dnevi	41	40	38	36
Dnevi zapadlih terjatev	6	5	5	3
Skupaj dnevi vezave terjatev	47	45	43	39

Likvidnostno tveganje

Trenutno dogajanje v poslovnem in širšem družbenem okolju v EU in na globalni ravni močno zaznamujejo vojna v Ukrajini in zaostrene razmere na Bližnjem vzhodu, situacija na energetskih trgih ter različni nacionalni pristopi k regulaciji cen pogonskih goriv ter energentov za blažitev vpliva energetske krize na prebivalstvo in podjetja. Zato v skupini Petrol nadaljujemo z intenzivnejšimi aktivnostmi ter posvečanjem večje pozornosti in previdnosti pri obvladovanju likvidnostnega tveganja. Tveganja obvladujemo z razpršenim portfeljem kreditnih linij, rednimi pregledi tržnih razmer na trgu financiranja, ustreznimi procesi finančnega načrtovanja in skrbnim planiranjem naložb.

Uspešno obvladovanje likvidnostnega tveganja Skupine/Družbe v skladu s smernicami bonitetne agencije S&P Global Ratings ostaja ključni cilj kljub zahtevnim okoliščinam.

Skupina/Družba upravlja likvidnostno tveganje z:

• ∙ ustreznim nivojem zadolženosti (merjeno z kazalnikom neto dolg/EBITDA) skladno s strateškim in poslovnim načrtom,
• ∙ zagotavljanjem ustrezne strukturne likvidnosti po metodologiji S&P,
• ∙ enotnim in centraliziranim vodenjem Zakladništva na nivoju Skupine,
• ∙ letnim planom potrebnih finančnih sredstev za skupino Petrol,
• ∙ dnevnim načrtovanjem ter simulacijami denarnega toka za matično družbo in odvisne družbe, po dnevih za dva ali tri mesece vnaprej, kar je v tem času izjemno pomembno orodje,
• ∙ enotnim pristopom do bank na domačih in tujih finančnih trgih,
• ∙ računalniško podprtim sistemom vodenja denarnega toka tako za matično družbo kot tudi za vse odvisne družbe,
• ∙ centraliziranim zbiranjem prostih denarnih sredstev preko cash-poolinga.

Kljub vplivom vojne v Ukrajini in zaostrenih razmer na Bližnjem vzhodu, kriznih razmer na energetskih trgih in posledic različnih nacionalnih pristopov k regulaciji cen energentov na domačem trgu in trgih, kjer je Skupina prisotna, ki predstavljajo dodatne negotovosti pri poslovanju Skupine, smo načrtovanje denarnih tokov optimizirali in se pravočasno odzvali na vse spremembe in izzive ter zagotovili optimalno in močno likvidnost Skupine. Za namen zagotavljanja stabilne likvidnostne pozicije skupine smo v lanskem letu pridobili dodatne kreditne linije, s katerimi smo še bolj utrdili stabilen in trden likvidnostni položaj skupine. Močna likvidnostna pozicija nam omogoča poravnavo vseh obveznosti na datum zapadlosti.

Skupina/Družba ima sklenjene kreditne linije na domačih in v tujih trgih v obsegu, ki zagotavlja, da je Skupina v vsakem trenutku sposobna izpolniti vse svoje zapadle obveznosti.

Večina finančnih obveznosti iz prejetih dolgoročnih in kratkoročnih posojil je na nivoju matične družbe, ki ima tudi večino prihodkov.

		Pogodbeni denarni tokovi
(v EUR)	Knjigovodska vrednost obveznosti	Obveznost	Od 0 do 6 mesecev	Od 6 do 12 mesecev	Od 1 do 5 let	Nad 5 let
Nekratkoročna prejeta posojila in druge finančne obveznosti	347.037.409	378.330.773	-	-	372.294.805	6.035.968
Nekratkoročne obveznosti iz najemov	99.759.274	120.378.836	-	-	73.543.153	46.835.683
Nekratkoročne poslovne obveznosti (brez drugih obveznosti)	24.000	24.000	-	-	24.000	-
Kratkoročna prejeta posojila in druge finančne obveznosti	114.603.510	132.935.288	85.597.612	47.337.676	-	-
Kratkoročne obveznosti iz najemov	21.054.721	23.616.157	12.244.724	11.371.433	-	-
Obveznosti iz blagovnih rokovnih pogodb*	-	733.408.829	319.919.815	283.494.586	129.994.428	-
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države, zaposlencev in iz naslova predujmov)	737.361.316	737.361.316	736.893.967	467.349	-	-
Blagovni izvedeni instrumenti	11.822.333	11.822.333	11.822.333	-	-	-
Stanje 31. decembra 2023	1.331.662.563	2.137.877.532	1.166.478.451	342.671.044	575.856.386	52.871.651

Obveznosti po zapadlosti Skupine za obdobje, končano 31. marca 2024:

		Pogodbeni denarni tokovi
(v EUR)	Knjigovodska vrednost obveznosti	Obveznost	Od 0 do 6 mesecev	Od 6 do 12 mesecev	Od 1 do 5 let	Nad 5 let
Nekratkoročna prejeta posojila in druge finančne obveznosti	347.174.613	378.467.977	-	-	343.047.880	35.420.097
Nekratkoročne obveznosti iz najemov	104.554.431	125.205.873	-	-	68.629.906	56.575.967
Nekratkoročne poslovne obveznosti (brez drugih obveznosti)	24.000	24.000	-	-	24.000	-
Kratkoročna prejeta posojila in druge finančne obveznosti	104.210.704	122.530.388	94.417.634	28.112.754	-	-
Kratkoročne obveznosti iz najemov	20.283.126	24.208.567	12.429.198	11.779.369	-	-
Obveznosti iz blagovnih rokovnih pogodb*	-	570.664.468	270.197.206	182.815.298	117.651.964	-
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države, zaposlencev in iz naslova predujmov)	548.750.689	548.750.689	548.331.427	419.262	-	-
Blagovni izvedeni instrumenti	1.077.463	1.077.463	1.077.463	-	-	-
Stanje 31. marca 2024	1.126.075.026	1.770.929.425	926.452.928	223.126.683	529.353.750	91.996.064

		Pogodbeni denarni tokovi
(v EUR)	Knjigovodska vrednost obveznosti	Obveznost	Od 0 do 6 mesecev	Od 6 do 12 mesecev	Od 1 do 5 let	Nad 5 let
Nekratkoročna prejeta posojila in druge finančne obveznosti	300.681.833	327.843.222	-	-	327.843.222	-
Nekratkoročne obveznosti iz najemov	27.578.972	36.578.527	-	-	17.035.833	19.542.694
Nekratkoročne poslovne obveznosti (brez drugih obveznosti)	24.000	24.000	-	-	24.000	-
Kratkoročna prejeta posojila in druge finančne obveznosti	223.888.245	240.887.378	96.671.194	144.216.184	-	-
Kratkoročne obveznosti iz najemov	4.318.028	5.619.397	3.129.952	2.489.445	-	-
Obveznosti iz blagovnih rokovnih pogodb*	-	727.965.886	316.833.117	281.138.341	129.994.428	-
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države, zaposlencev in iz naslova predujmov)	588.537.072	588.537.072	588.199.816	337.256	-	-
Blagovni izvedeni instrumenti	233.737	233.737	233.737	-	-	-
Možne obveznosti za dana jamstva**	-	542.532.723	542.532.723	-	-	-
Stanje 31. decembra 2023	1.145.261.887	2.470.221.942	1.547.600.539	428.181.226	474.897.483	19.542.694

Obveznosti po zapadlosti Družbe za obdobje, končano 31. marca 2024:

		Pogodbeni denarni tokovi
(v EUR)	Knjigovodska vrednost obveznosti	Obveznost	Od 0 do 6 mesecev	Od 6 do 12 mesecev	Od 1 do 5 let	Nad 5 let
Nekratkoročna prejeta posojila in druge finančne obveznosti	300.818.980	327.980.369	-	-	297.980.369	30.000.000
Nekratkoročne obveznosti iz najemov	29.476.993	38.833.094		-	18.044.613	20.788.481
Nekratkoročne poslovne obveznosti (brez drugih obveznosti)	24.000	24.000	-	-	24.000	-
Kratkoročna prejeta posojila in druge finančne obveznosti	294.735.992	314.121.999	112.582.586	201.539.413	-	-
Kratkoročne obveznosti iz najemov	4.338.328	5.676.566	3.032.917	2.643.649	-	-
Obveznosti iz blagovnih rokovnih pogodb*	-	567.143.086	267.854.086	181.637.036	117.651.964	-
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države, zaposlencev in iz naslova predujmov)	416.049.262	416.049.262	415.751.517	297.745	-	-
Blagovni izvedeni instrumenti	1.220.216	1.220.216	1.220.216	-	-	-
Možne obveznosti za dana jamstva**	-	537.027.895	537.027.895	-	-	-
Stanje 31. marca 2024	1.046.663.771	2.208.076.487	1.337.469.217	386.117.843	433.700.946	50.788.481

* Obveznosti iz naslova nabavnih blagovnih rokovnih pogodb predstavljajo pogodbene denarne odtoke na podlagi teh pogodb. Istočasno bo Skupina/Družba prejela ustrezna plačila iz nasprotnih prodajnih blagovnih pogodb.

** Najvišji znesek možnih obveznosti je alociran v obdobje, v katerem je lahko Družba pozvana k plačilu.

Valutno tveganje

Družba/Skupina je med valutnimi tveganji najbolj izpostavljena tveganju spremembe tečaja EUR/USD. Nabava naftnih derivatov namreč v večji meri poteka v dolarjih, prodaja pa v lokalnih valutah.

Skupina se zavaruje pred izpostavljenostjo spremembi menjalnega razmerja med EUR in USD s fiksiranjem tečaja EUR/USD s ciljem, da zavaruje maržo. Instrument zavarovanja so rokovne terminske pogodbe z bankami.

Glede na to, da so partnerji pri sklepanju rokovnih (terminskih) pogodb za varovanje valutnega tveganja prvovrstne slovenske in mednarodne banke, Skupina/Družba ocenjuje, da je tveganje neizpolnitve sklenjenih pogodb minimalno.

Skupina je izpostavljena valutnim tveganjem tudi pri poslovanju z odvisnimi družbami v jugovzhodni Evropi. Glede na nizko volatilnost tečajev domicilnih valut na jugovzhodnih trgih in razmeroma majhno izpostavljenost Skupina/Družba ocenjuje, da iz tega naslova ni izpostavljena velikim tveganjem. Pri uravnavanju le-teh se v največji meri varujemo z naravnim ščitenjem.

Izpostavljenost valutam drugih trgov je bodisi manjša, bodisi so njihovi tečaji v primerjavi z EUR bistveno manj volatilni. Ocenjujemo, da sprememba tečaja ne bi imela pomembnega vpliva na poslovni izid.

Skupina/Družba odprto valutno pozicijo in občutljivost redno spremlja na podlagi metode VaR za vse valute, katerim smo izpostavljeni.

Neugodna sprememba kateregakoli valutnega para za 10 odstotkov bi zmanjšala čisti poslovni izid za največ 3.964.140 EUR, pri čemer se valutni par EUR/BAM upošteva kot fiksen.

Cenovno in količinsko tveganje

Skupina/Družba je izpostavljena cenovnim in količinskim tveganjem, ki izhajajo iz poslovanja z energenti. Skupina/ Družba uravnava cenovna in količinska tveganja primarno na način, da stremi k uskladitvi nabav in prodaj energentov tako v smislu količin kot nabavno-prodajnih pogojev in s tem varuje ustvarjeno maržo pri energentih. Glede na poslovni model energenta so postavljeni limiti, ki omejujejo izpostavljenost cenovnim in količinskim tveganjem.

Za varovanje cene naftnih derivatov Skupina/Družba uporablja predvsem izvedene finančne instrumente. Partnerji so svetovne finančne institucije in banke ali dobavitelji blaga, zato Skupina/Družba ocenjuje, da je tveganje neizpolnitve sklenjenih pogodb minimalno.

V prvih treh mesecih leta 2024 so bile še vedno tudi spremembe oz. omejitve glede oblikovanja cen naftnih derivatov na trgih, kjer posluje skupina Petrol, ki so jih sprejemale posamezne vlade držav, kar je dodatno vplivalo na poslovanje. Podrobno o uredbah po državah je opisano v podpoglavju Poslovno okolje.

V okviru upravljanja količinskih in cenovnih tveganj so se redno izvajale korekcije drobnoprodajnih in veleprodajnih planov ter sklepali ustrezni finančni posli varovanja. Spremembe uredb na sam sistem upravljanja cenovnih in količinskih tveganj niso imele vpliva, je pa bil vpliv na prodajo naftnih derivatov. S strani države (Slovenija) se pričakuje poravnava nastale izgube v omenjenem obdobju, kot posledica uredbe, ki je omejila prodajne cene naftnih derivatov.

Pri poslovanju z električno energijo je skupina Petrol izpostavljena cenovnim in količinskim tveganjem. Cena električne energije (na Evropski energetski borzi EEX) z dobavo na Madžarskem za leto 2025 je bila na 28. marec 2024 za približno 14 odstotkov nižja v primerjavi s terminsko ceno 27. decembra 2023 (zadnji dan kotacije letnega produkta z dobavo v letu 2024 na borzi EEX). Povprečna cena električne energije z dobavo na Madžarskem za leto 2025 v obdobju prvega kvartala leta 2024 je bila za:

• ∙ približno 37 % nižja od povprečne cene električne energije za isti produkt v obdobju prvega kvartala leta 2023 oz.
• ∙ približno 26 % nižja od povprečne cene električne energije za isti produkt v obdobju zadnjega kvartala leta 2023.

V obdobju januarja 2024 je bil opažen trend padanja cen električne energije, v drugi polovici prvega kvartala leta 2024 pa so se cene stabilizirale.

Cenovna tveganja, ki izhajajo iz volatilnosti tržnih cen, Skupina upravlja z naborom limitnih sistemov, definiranih glede na poslovnega partnerja, tvegano vrednost in količinsko izpostavljenost, ter z ustreznimi procesi njihovega spremljanja in nadziranja. Dodatno skupina Petrol redno spremlja tudi ustreznost uporabljanih limitnih sistemov, ki jih po potrebi posodablja in dopolnjuje.

Obrestno tveganje

Skupina/Družba je izpostavljena obrestnemu tveganju zaradi najemanja kreditov z variabilno obrestno mero, ki večinoma temelji na EURIBOR-ju.

V prvih treh mesecih leta 2024 je Skupina/Družba nadaljevala s spremljanjem izpostavljenosti spremembe neto obrestnih odhodkov ob spremembi obrestnih mer. Glede na visoke obrestne mere EURIBOR nenehno ocenjujemo posledice in pozorno spremljamo razmere na trgih financiranja. Z izvajanjem ustreznih strategij varovanja izpostavljenosti obrestnim tveganjem si prizadevamo za učinkovito obvladovanje izpostavljenosti obrestnim meram, zagotavljanje stabilnosti in optimizacijo donosov.

Varovanje izpostavljenosti obrestnemu tveganju poteka z uporabo naslednjih instrumentov:

• ∙ preko tekočega poslovanja s tem, da ima Skupina/Družba obrestno mero pri zapadlih terjatvah iz poslovanja posredno vezano na gibanje EURIBOR,
• ∙ preko terminskega trga s sklepanjem obrestnih zamenjav,
• ∙ z zadolževanjem s fiksno obrestno mero.

Skupina/Družba uporablja »hedge accounting« za sklenjene obrestne zamenjave, kjer varovane postavke in instrumenti varovanja tvorijo učinkovito varovalno razmerje, zato pripozna rezultate ščitenja obrestnega tveganja neposredno v kapitalu.

Upravljanje kapitalske ustreznosti

Glavni namen upravljanja s kapitalom je zagotoviti čim večjo finančno stabilnost, dolgoročno plačilno sposobnost in čim višjo vrednost za delničarje. To Skupina/Družba uresničuje tudi s politiko stabilnih dividend za lastnike družbe.

Finančno stabilnost nam dokazuje tudi konec junija 2014 pridobljeni rating S&P BBB-. Bonitetna hiša S&P Global Ratings nam je decembra 2023 ponovno potrdila dolgoročno bonitetno oceno BBB- in kratkoročno A-3 družbe Petrol d.d., Ljubljana, ter potrdila tudi oceno prihodnjih obetov bonitetne ocene »stabilno«.

Skupina Petrol je v prvih treh mesecih leta 2024 nadaljevala z izvajanjem strateške usmeritve na področju zadolženosti in obdržala kazalec neto zadolženost/kapital na sprejemljivih ravneh, ki Skupini zagotavljajo stabilno pozicijo za prihodnje poslovanje.

Knjigovodske in poštene vrednosti finančnih instrumentov

Skupina Petrol

		Skupina Petrol
				31. december 2023
		Poštena vrednost preko poslovnega	Poštena vrednost izvedenih fin. instrumentov, uporabljenih za varovanje pred	Odplačna	Poštena vrednost preko drugega	Skupaj knjigovodska
(v EUR)		izida	tveganjem	vrednost	vseobseg. donosa	vrednost
Fin. sr. po pošt. vred preko drugega vseobseg. donosa	Lastniški instrumenti	-	-	-	3.993.859	3.993.859
Sredstva na podlagi pogodb s kupci		-	-	5.181.885	-	5.181.885
Dana posojila		-	-	2.362.489	-	2.362.489
Poslovne terjatve		-	-	8.468.242	-	8.468.242
Skupaj nekratkoročna finančna sredstva		-	-	16.012.616	3.993.859	20.006.475
Sredstva na podlagi pogodb s kupci		-	-	870.520	-	870.520
Dana posojila		-	-	775.307	-	775.307
Poslovne terjatve (brez terjatev do države)		-	-	794.205.090	-	794.205.090
Fin. sr. po pošt. vrednosti preko poslovnega izida	Blagovni izvedeni instrumenti	3.960.075	-	-	-	3.960.075
Fin. sr. po pošt. vred.	Zamenjava obrestnih mer	-	20.605.792	-	-	20.605.792
preko drugega vseobseg. donosa	Blagovni izvedeni instrumenti	-	1.980.980	-	-	1.980.980
Denar in denarni ustrezniki		-	-	105.937.006	-	105.937.006
Skupaj kratkoročna finančna sredstva		3.960.075	22.586.772	901.787.923	-	928.334.770
Skupaj finančna sredstva		3.960.075	22.586.772	917.800.539	3.993.859	948.341.245
Prejeta posojila in druge	Prejeta posojila	-	-	(336.040.952)	-	(336.040.952)
finančne obveznosti	Dolžniški vrednostni papirji	-	-	(10.996.457)	-	(10.996.457)
Obveznosti iz najemov		-	-	(99.759.274)	-	(99.759.274)
Poslovne obveznosti (brez drugih obveznosti)		-	-	(24.000)	-	(24.000)
Skupaj nekratkoročne finančne obveznosti		-	-	(446.820.683)	-	(446.820.683)
	Prejeta posojila	-	-	(70.439.571)	-	(70.439.571)
Prejeta posojila in druge	Dolžniški vrednostni papirji	-	-	(33.252.298)	-	(33.252.298)
finančne obveznosti	Obrestni izvedeni instrumenti	-	(489.076)	-	-	(489.076)
	Rokovni (terminski) posli	(1.348.035)	(9.074.530)	-	-	(10.422.565)
Obveznosti iz najemov		-	-	(21.054.721)	-	(21.054.721)
	Posl. obveznosti (brez obveznosti do države ter zaposlencev)	-	-	(737.361.316)	-	(737.361.316)
Blagovni izvedeni instrumenti		(786.130)	(11.036.203)	-	-	(11.822.333)
Skupaj kratkoročne finančne obveznosti		(2.134.165)	(20.599.809)	(862.107.906)	-	(884.841.880)
Skupaj finančne obveznosti		(2.134.165)	(20.599.809)	(1.308.928.589)	-	(1.331.662.563)

		Skupina Petrol
				31. marec 2024
		Poštena vrednost preko poslovnega	Poštena vrednost izvedenih fin. instrumentov, uporabljenih za varovanje pred	Odplačna	Poštena vrednost preko drugega	Skupaj knjigovodska
(v EUR)		izida	tveganjem	vrednost	vseobseg. donosa	vrednost
Fin. sr. po pošt. vred. preko drugega vseobseg. donosa	Lastniški instrumenti	-	-	-	3.993.859	3.993.859
Sredstva na podlagi pogodb s kupci		-	-	5.055.290	-	5.055.290
Dana posojila		-	-	1.349.635	-	1.349.635
Poslovne terjatve		-	-	8.178.749	-	8.178.749
Skupaj nekratkoročna finančna sredstva		-	-	14.583.674	3.993.859	18.577.533
Sredstva na podlagi pogodb s kupci		-	-	852.943	-	852.943
Dana posojila		-	-	4.319.873	-	4.319.873
Poslovne terjatve (brez terjatev do države)		-	-	673.831.112	-	673.831.112
Fin. sr. po pošt. vrednosti	Blagovni izvedeni instrumenti	8.162.264	-	-	-	8.162.264
preko poslovnega izida	Rokovni (terminski) posli	1.071.235	-	-	-	1.071.235
Fin. sr. po pošt. vred. preko drugega vseobseg.	Zamenjava obrestnih mer	-	23.598.662	-	-	23.598.662
	Blagovni izvedeni instrumenti	-	6.670.914	-	-	6.670.914
donosa	Rokovni (terminski) posli	-	1.227.289	-	-	1.227.289
Denar in denarni ustrezniki		-	-	104.149.258	-	104.149.258
Skupaj kratkoročna finančna sredstva		9.233.499	31.496.865	783.153.186	-	823.883.550
Skupaj finančna sredstva		9.233.499	31.496.865	797.736.860	3.993.859	842.461.083
Prejeta posojila in druge	Prejeta posojila	-	-	(336.176.279)	-	(336.176.279)
finančne obveznosti	Dolžniški vrednostni papirji	-	-	(10.998.334)	-	(10.998.334)
Obveznosti iz najemov		-	-	(104.554.431)	-	(104.554.431)
Poslovne obveznosti (brez drugih obveznosti)		-	-	(24.000)	-	(24.000)
Skupaj nekratkoročne finančne obveznosti		-	-	(451.753.044)	-	(451.753.044)
	Prejeta posojila	-	-	(70.597.070)	-	(70.597.070)
Prejeta posojila in druge finančne obveznosti	Dolžniški vrednostni papirji	-	-	(33.197.475)	-	(33.197.475)
	Rokovni (terminski) posli	-	(416.159)	-	-	(416.159)
Obveznosti iz najemov		-	-	(20.283.126)	-	(20.283.126)
	Posl. obveznosti (brez obveznosti do države ter zaposlencev)	-	-	(548.750.689)	-	(548.750.689)
Blagovni izvedeni instrumenti		(1.077.463)	-	-	-	(1.077.463)
Skupaj kratkoročne finančne obveznosti		(1.077.463)	(416.159)	(672.828.360)	-	(674.321.982)
Skupaj finančne obveznosti		(1.077.463)	(416.159)	(1.124.581.404)	-	(1.126.075.026)

Družba Petrol d.d., Ljubljana

		Petrol d.d.
				31. december 2023
		Poštena vrednost	Poštena vrednost izvedenih fin. instrumentov, uporabljenih za		Poštena vrednost	Skupaj
(v EUR)		preko poslovnega izida	varovanje pred tveganjem	Odplačna vrednost	preko drugega vseobseg. donosa	knjigovodska vrednost
Fin. sr. po pošt. vred. preko drugega vseobseg. donosa	Lastniški instrumenti	-	-	-	2.117.914	2.117.914
Dana posojila		-	-	29.071.795	-	29.071.795
Poslovne terjatve		-	-	8.451.918	-	8.451.918
Skupaj nekratkoročna finančna sredstva		-	-	37.523.713	2.117.914	39.641.627
Sredstva na podlagi pogodb s kupci		-	-	211.844	-	211.844
Dana posojila		-	-	38.641.992	-	38.641.992
Poslovne terjatve (brez terjatev do države)		-	-	539.650.188	-	539.650.188
Fin. sr. po pošt. vrednosti preko poslovnega izida	Blagovni izvedeni instrumenti	3.882.986	-	-	-	3.882.986
Fin. sr. po pošt. vred. preko	Zamenjava obrestnih mer	-	18.158.026	-	-	18.158.026
drugega vseobseg. donosa	Blagovni izvedeni instrumenti	-	1.980.980	-	-	1.980.980
Denar in denarni ustrezniki		-	-	33.020.462	-	33.020.462
Skupaj kratkoročna finančna sredstva		3.882.986	20.139.006	611.524.486	-	635.546.478
Skupaj finančna sredstva		3.882.986	20.139.006	649.048.199	2.117.914	675.188.105
Prejeta posojila in druge	Prejeta posojila	-	-	(289.685.376)	-	(289.685.376)
finančne obveznosti	Dolžniški vrednostni papirji	-	-	(10.996.457)	-	(10.996.457)
Obveznosti iz najemov		-	-	(27.578.972)	-	(27.578.972)
Poslovne obveznosti (brez drugih obveznosti)		-	-	(24.000)	-	(24.000)
Skupaj nekratkoročne finančne obveznosti		-	-	(328.284.805)	-	(328.284.805)
	Prejeta posojila	-	-	(188.798.836)	-	(188.798.836)
Prejeta posojila in druge	Dolžniški vrednostni papirji	-	-	(33.252.298)	-	(33.252.298)
finančne obveznosti	Obrestni izvedeni instrumenti	-	(489.076)	-	-	(489.076)
	Rokovni (terminski) posli	(1.348.035)	-	-	-	(1.348.035)
Obveznosti iz najemov		-	-	(4.318.028)	-	(4.318.028)
	Posl. obveznosti (brez obveznosti do države ter zaposlencev)	-	-	(588.537.072)	-	(588.537.072)
Blagovni izvedeni instrumenti		(233.737)	-	-	-	(233.737)
Skupaj kratkoročne finančne obveznosti		(1.581.772)	(489.076)	(814.906.234)	-	(816.977.082)
Skupaj finančne obveznosti		(1.581.772)	(489.076)	(1.143.191.039)	-	(1.145.261.887)

		Petrol d.d.
				31. marec 2024
(v EUR)		Poštena vrednost preko poslovnega izida	Poštena vrednost izvedenih fin. instrumentov, uporabljenih za varovanje pred tveganjem	Odplačna vrednost	Poštena vrednost preko drugega vseobseg. donosa	Skupaj knjigovodska vrednost
Fin. sr. po pošt. vred. preko drugega vseobseg. donosa	Lastniški instrumenti	-	-	-	2.117.914	2.117.914
Dana posojila		-	-	28.033.221	-	28.033.221
Poslovne terjatve		-	-	8.164.972	-	8.164.972
Skupaj nekratkoročna finančna sredstva		-	-	36.198.193	2.117.914	38.316.107
Sredstva na podlagi pogodb s kupci		-	-	228.331	-	228.331
Dana posojila		-	-	41.721.475	-	41.721.475
Poslovne terjatve (brez terjatev do države)		-	-	455.274.829	-	455.274.829
Fin. sr. po pošt. vrednosti	Blagovni izvedeni instrumenti	8.041.336	-	-	-	8.041.336
preko poslovnega izida	Rokovni (terminski) posli	942.833	-	-	-	942.833
Fin. sr. po pošt. vred. preko	Zamenjava obrestnih mer	-	20.806.202	-	-	20.806.202
drugega vseobseg. donosa	Blagovni izvedeni instrumenti	-	3.686.085	-	-	3.686.085
Denar in denarni ustrezniki		-	-	37.108.164	-	37.108.164
Skupaj kratkoročna finančna sredstva		8.984.169	24.492.287	534.332.799	-	567.809.255
Skupaj finančna sredstva		8.984.169	24.492.287	570.530.992	2.117.914	606.125.362
Prejeta posojila in druge	Prejeta posojila	-	-	(289.820.646)	-	(289.820.646)
finančne obveznosti	Dolžniški vrednostni papirji	-	-	(10.998.334)	-	(10.998.334)
Obveznosti iz najemov		-	-	(29.476.993)	-	(29.476.993)
Poslovne obveznosti (brez drugih obveznosti)		-	-	(24.000)	-	(24.000)
Skupaj nekratkoročne finančne obveznosti		-	-	(330.319.973)	-	(330.319.973)
Prejeta posojila in druge	Prejeta posojila	-	-	(261.538.517)	-	(261.538.517)
finančne obveznosti	Dolžniški vrednostni papirji	-	-	(33.197.475)	-	(33.197.475)
Obveznosti iz najemov		-	-	(4.338.328)	-	(4.338.328)
Posl. obveznosti (brez obveznosti do države ter zaposlencev)		-	-	(416.049.262)	-	(416.049.262)
Blagovni izvedeni instrumenti	(1.220.216)	-	-	-	(1.220.216)
Skupaj kratkoročne finančne obveznosti	(1.220.216)	-	(715.123.582)	-	(716.343.798)
Skupaj finančne obveznosti		(1.220.216)	-	(1.045.443.555)	-	(1.046.663.771)

Prikaz finančnih sredstev in obveznosti, razkritih po pošteni vrednosti, glede na hierarhijo določanja poštene vrednosti

Skupina Petrol

Poštena vrednost sredstev

	31. marec 2024				31. december 2023
(v EUR)	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj
Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko posl. izida	-	9.233.499	-	9.233.499	-	3.960.075	-	3.960.075
Fin. sr. po pošt. vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa	-	31.496.865	3.993.859	35.490.724	-	22.586.772	3.993.859	26.580.631
Skupaj sredstva, merjena po pošteni vrednosti	-	40.730.364	3.993.859	44.724.223	-	26.546.847	3.993.859	30.540.706
Nekratkoročna dana posojila	-	-	1.349.635	1.349.635	-	-	2.362.489	2.362.489
Kratkoročna dana posojila	-	-	4.319.873	4.319.873	-	-	775.307	775.307
Nekratkoročne poslovne terjatve	-	-	8.178.749	8.178.749	-	-	8.468.242	8.468.242
Kratkoročne posl. terjatve (brez terjatev do države)	-	-	673.831.112	673.831.112	-	-	794.205.090	794.205.090
Sredstva na podlagi pog. s kupci	-	-	5.908.233	5.908.233	-	-	6.052.405	6.052.405
Denar in denarni ustrezniki		- 104.149.258	-	104.149.258	-	105.937.006	-	105.937.006
Skupaj sredstva, za katera je poštena vrednost razkrita		- 104.149.258	693.587.602	797.736.860	-	105.937.006	811.863.533	917.800.539
Skupaj sredstva		- 144.879.622	697.581.461	842.461.083	-	132.483.853	815.857.392	948.341.245

Poštena vrednost obveznosti

	31. marec 2024				31. december 2023
(v EUR)	1. raven	2. raven	3. raven		Skupaj 1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj
Finančne obveznosti	-	(416.159)	-	(416.159)	-	(10.911.641)	-	(10.911.641)
Blagovni izvedeni instrumenti	-	(1.077.463)	-	(1.077.463)	-	(11.822.333)	-	(11.822.333)
Skupaj obveznosti, merjene po pošteni vrednosti	-	(1.493.622)	-	(1.493.622)	-	(22.733.974)	-	(22.733.974)
Nekratkoročna posojila in druge finančne obveznosti	-	-	(347.174.613)	(347.174.613)	-	-	(347.037.409)	(347.037.409)
Nekratkoročne obv. iz najemov	-	-	(104.554.431)	(104.554.431)	-	-	(99.759.274)	(99.759.274)
Kratkoročna posojila in druge finančne obveznosti (brez obv., merjenih po pošteni vrednosti)	-	-	(103.794.545)	(103.794.545)	-	-	(103.691.869)	(103.691.869)
Kratkoročne obv. iz najemov	-	-	(20.283.126)	(20.283.126)	-	-	(21.054.721)	(21.054.721)
Nekratkoročne poslovne obv. (brez drugih obveznosti)	-	-	(24.000)	(24.000)	-	-	(24.000)	(24.000)
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obv. do države, zaposlencev in obv., merjenih po pošt. vredn.)	-	-	(548.750.689)	(548.750.689)	-	-	(737.361.316)	(737.361.316)
Skupaj obveznosti, za katere je poštena vrednost razkrita	-		- (1.124.581.404) (1.124.581.404)		-		- (1.308.928.589) (1.308.928.589)
Skupaj obveznosti	-		(1.493.622) (1.124.581.404) (1.126.075.026)		-		(22.733.974) (1.308.928.589) (1.331.662.563)

Družba Petrol d.d., Ljubljana

Poštena vrednost sredstev

	31. marec 2024			31. december 2023
(v EUR)	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj
Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko posl. izida	-	8.984.169	-	8.984.169	-	3.882.986	-	3.882.986
Fin. sr. po pošt. vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa	-	24.492.287	2.117.914	26.610.201	-	20.139.006	2.117.914	22.256.920
Skupaj sredstva, merjena po pošteni vrednosti	-	33.476.456	2.117.914	35.594.370	-	24.021.992	2.117.914	26.139.906
Nekratkoročna dana posojila	-	-	28.033.221	28.033.221	-	-	29.071.795	29.071.795
Kratkoročna dana posojila	-	-	41.721.475	41.721.475	-	-	38.641.992	38.641.992
Nekratkoročne poslovne terjatve	-	-	8.164.972	8.164.972	-	-	8.451.918	8.451.918
Kratkoročne posl. terjatve (brez terjatev do države)	-	-	455.274.829	455.274.829	-	-	539.650.188	539.650.188
Sredstva na podlagi pog. s kupci	-	-	228.331	228.331	-	-	211.844	211.844
Denar in denarni ustrezniki	-	37.108.164	-	37.108.164	-	33.020.462	-	33.020.462
Skupaj sredstva, za katera je
poštena vrednost razkrita	-	37.108.164	533.422.828	570.530.992	-	33.020.462	616.027.737	649.048.199
Skupaj sredstva	-	70.584.620	535.540.742	606.125.362	-	57.042.454	618.145.651	675.188.105

Poštena vrednost obveznosti

	31. marec 2024			31. december 2023
(v EUR)	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj
Finančne obveznosti	-	-	-	-	-	(1.837.111)	-	(1.837.111)
Blagovni izvedeni instrumenti	-	(1.220.216)	-	(1.220.216)	-	(233.737)	-	(233.737)
Skupaj obveznosti, merjene po pošteni vrednosti	-	(1.220.216)	-	(1.220.216)	-	(2.070.848)	-	(2.070.848)
Nekratkoročna posojila in druge finančne obveznosti	-	-	(300.818.980)	(300.818.980)	-	-	(300.681.833)	(300.681.833)
Nekratkoročne obv. iz najemov	-	-	(29.476.993)	(29.476.993)	-	-	(27.578.972)	(27.578.972)
Kratkoročna posojila in druge finančne obveznosti (brez obv., merjenih po pošteni vrednosti)	-	-	(294.735.992)	(294.735.992)	-	-	(222.051.134)	(222.051.134)
Kratkoročne obv. iz najemov	-	-	(4.338.328)	(4.338.328)	-	-	(4.318.028)	(4.318.028)
Nekratkoročne poslovne obv. (brez drugih obveznosti)	-	-	(24.000)	(24.000)	-	-	(24.000)	(24.000)
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obv. do države, zaposlencev in obv., merjenih po pošt. vredn.)	-	-	(416.049.262)	(416.049.262)	-	-	(588.537.072)	(588.537.072)
Skupaj obveznosti, za katere je poštena vrednost razkrita	-	-	(1.045.443.555)	(1.045.443.555)	-	-	(1.143.191.039)	(1.143.191.039)
Skupaj obveznosti	-	(1.220.216)	(1.045.443.555)	(1.046.663.771)	-	(2.070.848)	(1.143.191.039)	(1.145.261.887)

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	2024	2023	2024	2023
Stanje 1. januarja	3.993.859	4.446.423	2.117.914	2.117.914
Odtujitve	-	(335.624)	-	-
Skupaj dobički in izgube, pripoznani v izkazu vseobsegajočega donosa	-	1.547	-	-
Stanje 31. marca	3.993.859	4.112.346	2.117.914	2.117.914

25. Posli s povezanimi osebami

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1–3 2024	1–3 2023	1–3 2024	1–3 2023
Prihodki iz pogodb s kupci:
odvisne družbe	-	-	213.704.093	243.415.168
skupaj obvladovane družbe	187.168	541.587	7.296	3.419
pridružene družbe	11.320	12.240	11.320	12.240
Nabavna vrednost prodanega blaga:
odvisne družbe	-	-	36.401.433	76.687.893
skupaj obvladovane družbe	4.164	29.594	-	-
Stroški materiala:
odvisne družbe	-	-	215.575	360.468
skupaj obvladovane družbe	-	1.211	-	-
Stroški storitev:
odvisne družbe	-	-	584.898	339.271
skupaj obvladovane družbe	432	1.197	-	-
Drugi stroški - drugo
odvisne družbe	-	-	6.510	-
Dobiček izvedenih finančnih instrumentov:
odvisne družbe	-	-	1.313.359	503.119
Izguba izvedenih finančnih instrumentov:
odvisne družbe	-	-	804.522	51.609
Fin. prihodki/odhodki iz deležev v družbah v Skupini:
odvisne družbe	-	-	-	-
skupaj obvladovane družbe	1.198	(3.088)	-	-
pridružene družbe	319.077	233.549	-	-
Finančni prihodki za obresti:
odvisne družbe	-	-	274.564	503.100
skupaj obvladovane družbe	4.720	680	4.720	680
Drugi finančni prihodki:
odvisne družbe	-	-	73.772	28.733
Finančni odhodki za obresti:
odvisne družbe	-	-	970.479	428.565

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	31. marec 2024	31. december 2023	31. marec 2024	31. december 2023
Naložbe v družbe v Skupini:
odvisne družbe	-	-	555.292.232	555.292.232
skupaj obvladovane družbe	351.438	350.240	233.000	233.000
pridružene družbe	59.635.618	59.316.541	26.610.477	26.610.477
Nekratkoročna dana posojila:
odvisne družbe	-	-	28.008.887	28.108.437
Kratkoročne poslovne terjatve:
odvisne družbe	-	-	67.469.456	43.763.743
skupaj obvladovane družbe	-	950	-	950
pridružene družbe	-	1.397	-	1.284
Kratkoročna dana posojila:
odvisne družbe	-	-	38.052.569	37.948.028
skupaj obvladovane družbe	495.113	450.794	495.113	450.794
Predujmi in druga sredstva:
odvisne družbe	-	-	-	43.840
Nekratkoročna prejeta posojila:
odvisne družbe	-	-	21.000.000	21.000.000
Kratkoročna prejeta posojila:
odvisne družbe	-	-	201.751.697	154.797.116
skupaj obvladovane družbe	300.000	300.000	300.000	300.000
Kratkoročne poslovne obveznosti:
odvisne družbe	-	-	11.645.247	29.050.646
skupaj obvladovane družbe	2.283	844	-	-
Kratkoročni odloženi prihodki
odvisne družbe	-	-	-	113.032
Obveznosti na podlagi pogodb s kupci:
odvisne družbe	-	-	1.675	1.710
Blagovni izvedeni instrumenti:
odvisne družbe	-	-	142.753	60.830
Druge obveznosti:
odvisne družbe	-	-	2.116.658	3.829.578

26. Pogojne obveze

Možne obveznosti za dana jamstva

	Petrol d.d.		Petrol d.d.
(v EUR)	31. marec 2024	31. december 2023	31. marec 2024	31. december 2023
Izdana garancija za družbo:	Vrednost izdane garancije		Vrednost izkoriščene garancije
Petrol d.o.o.	201.739.359	196.539.359	98.208.881	124.950.629
Geoplin d.o.o. Ljubljana	166.226.780	166.226.780	44.201.374	51.339.177
Vjetroelektrane Glunča d.o.o.	20.000.000	20.000.000	20.000.000	20.000.000
E 3, d.o.o.	15.000.000	15.000.000	8.771.294	8.183.806
Petrol d.o.o. Beograd	10.652.300	4.332.300	1.966.115	678.070
Petrol BH Oil Company d.o.o. Sarajevo	6.843.642	6.843.642	1.372.656	1.153.304
Petrol Trade Handelsgesellschaft m.b.H.	3.000.000	3.000.000	3.000.000	3.000.000
Petrol Crna Gora MNE d.o.o.	1.050.000	1.050.000	366.795	221.299
Petrol LPG HIB d.o.o	1.012.358	1.012.358	127.823	-
Petrol LPG d.o.o.	-	4.700.000	-	-
Skupaj	425.524.439	418.704.439	178.014.938	209.526.285
Menice za poroštvo	103.562.252	117.387.579	103.562.252	117.387.579
Druge garancije	7.941.204	6.440.705	7.941.204	6.440.705
Skupaj možne obveznosti za dana jamstva	537.027.895	542.532.723	289.518.394	333.354.569

Vrednost izdane garancije predstavlja maksimalno vrednost izdane garancije, vrednost izkoriščene garancije pa predstavlja vrednost, za katero ima družba izkazane obveznosti, za katere so garancije izdane.

Možne obveznosti iz naslova tožb

Proti Družbi kot toženi stranki in dolžniku potekajo na sodišču tožbe v skupnem znesku 2.923.919 EUR (31. decembra 2023: 2.923.919 EUR). Uprava Družbe ocenjuje, da obstaja verjetnost izgube nekaterih tožb. Zaradi tega ima Družba v ta namen oblikovane dolgoročne rezervacije, ki na dan 31. marca 2024 znašajo 1.541.373 EUR (31. decembra 2023: 1.522.983 EUR).

Proti Skupini kot toženi stranki in dolžniku potekajo na sodišču tožbe v skupnem znesku 4.888.871 EUR (31. decembra 2023 4.746.794 EUR). Uprava Skupine ocenjuje, da obstaja verjetnost izgube nekaterih tožb. Zaradi tega ima Skupina v ta namen oblikovane dolgoročne rezervacije, ki na dan 31. marca 2024 znašajo 2.400.578 EUR (31. decembra 2023: 2.253.955 EUR).

27. Dogodki po datumu poročanja

Po datumu poročanja ni dogodkov, ki bi pomembno vplivali na prikazane izkaze v prvih treh mesecih leta 2024.

Priloga 1: Organizacijska shema skupine Petrol

		Trgovsko blago in
Skupina Petrol, 31. marec 2024	Goriva in derivati	storitve	Energija in rešitve	Ostalo
Matična družba
Petrol d.d., Ljubljana	•	•	•	•
Odvisne družbe
Petrol d.o.o. (100 %)	•	•	•	•
Petrol javna rasvjeta d.o.o. (100 %)			•
Adria-Plin d.o.o. (75 %)	•
Petrol BH Oil Company d.o.o. Sarajevo (100 %)	•	•	•
Petrol d.o.o. Beograd (100 %)	•	•	•
Petrol Lumennis PB JO d.o.o. Beograd (100 %)			•
Petrol Lumennis VS d.o.o. Beograd (100 %)			•
Petrol Lumennis ZA JO d.o.o. Beograd (100 %)			•
Petrol Lumennis ŠI JO d.o.o. Beograd (100 %)			•
Petrol KU 2021 d.o.o. Beograd (100 %)			•
Petrol Lumennis KI JO d.o.o. Beograd (100 %)			•
Petrol Crna Gora MNE d.o.o. (100 %)	•	•
Petrol Trade Handelsges.m.b.H. (100 %)	•
Beogas d.o.o. Beograd (100 %)			•
Petrol LPG d.o.o. Beograd (100 %)	•
Tigar Petrol d.o.o. Beograd (100 %)	•
Petrol LPG HIB d.o.o. (100 %)	•
Petrol Power d.o.o. Sarajevo (99,7518 %)			•
Petrol-Energetika DOOEL Skopje (100 %)			•
Petrol Bucharest ROM S.R.L. (100 %)			•
Petrol Hidroenergija d.o.o. Teslić (80 %)			•
Vjetroelektrane Glunča d.o.o. (100 %)			•
IG Energetski Sistemi d.o.o. (100 %)			•
Petrol Geo d.o.o. (100 %)				•
Ekoen d.o.o. (100 %)			•
Ekoen S d.o.o. (100 %)			•
Zagorski metalac d.o.o. (75 %)			•
Mbills d.o.o. (100 %)		•
Atet d.o.o. (96 %; 100 % glasovalnih pravic)			•
Atet Mobility Zagreb d.o.o. (100 %)			•
Vjetroelektrana Ljubač d.o.o. (100 %)			•
E 3, d.o.o. (100 %)			•
STH Energy d.o.o. Kraljevo (80 %)			•
Petrol - OTI - Terminal L.L.C. (100 %)	•
Geoplin d.o.o. Ljubljana (74,34 %; 74,49 % glasovalnih pravic)			•
Geoplin d.o.o., Zagreb (100 %)			•
Zagorski metalac d.o.o. (25 %)			•
Skupaj obvladovane družbe			•
Skupaj obvladovane družbe
Geoenergo d.o.o. (50 %)			•
Soenergetika d.o.o. (25 %)			•
Vjetroelektrana Dazlina d.o.o. (50 %)			•
Pridružene družbe
Plinhold d.o.o. (29,84 %)			•
Aquasystems d.o.o. (26 %)			•
Knešca d.o.o. (47,27 % družbe je v lasti družbe E 3, d.o.o.)			•

Shema skupine Petrol na 31. marec 2024 ne vključuje neaktivnih družb.

PETROL POROČILO O POSLOVANJU SKUPINE PETROL IN DRUŽBE PETROL D.D., LJUBLJANA, V PRVIH TREH MESECIH LETA 2024

Petrol, Slovenska energetska družba, d.d., Ljubljana Dunajska cesta 50, 1000 Ljubljana Matična številka: 5025796000 Vpis v sodni register: Okrožno sodišče v Ljubljani, pod vložno številko 1/05773/00 Osnovni kapital: 52.240.977,04 EUR ID za DDV: SI80267432 Tel.: +386 (0)1 47 14 232 www.petrol.si, www.petrol.eu

Maj 2024