AI Terminal
Cinkarna Celje
Annual Report • Mar 6, 2025
1981_rns_2025-03-06_60da41ad-0e4c-47ef-9ec8-733f94ac98ec.pdf
Annual Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Kemična industrija Celje, d. d. Kidričeva 26, SI-3001 Celje, Slovenija
NEREVIDIRANO LETNO POROČILO O POSLOVANJU CINKARNE CELJE 2024
Celje, marec 2025
VSEBINA
| ZBIR NAJPOMEMBNEJŠIH PODATKOV | 2 | |
|---|---|---|
| POSLOVNO POROČILO | 3 | |
| IZJAVA O ODGOVORNOSTI UPRAVE | 5 | |
| 1 | PRODAJA | 6 |
| 1.1 Prodaja po geografskih odsekih |
6 | |
| 1.2 Prodaja po področnih odsekih |
7 | |
| 2 | ANALIZA USPEŠNOSTI POSLOVANJA | 8 |
| 2.1 Poslovni izid |
8 | |
| 2.2 Odhodki in stroški |
9 | |
| 2.3 Sredstva |
9 | |
| 2.4 Obveznosti do virov sredstev |
10 | |
| 3 | KADRI | 13 |
| 3.1 Dodana vrednost na ravni podjetja |
14 | |
| 4 | NAJPOMEMBNEJŠA TVEGANJA DELOVANJA PODJETJA | 15 |
| 5 | PODATKI O DELNICAH in LASTNIŠKI STRUKTURI | 22 |
| 5.1 Lastniška struktura |
22 | |
| 5.2 Trgovanje z delnicami |
23 | |
| 6 | TEMELJI RAZVOJA | 24 |
| 6.1 Naložbe |
24 | |
| 6.2 Razvojna dejavnost |
25 | |
| 7 | RAČUNOVODSKI IZKAZI | 26 |
| 7.1 Izkaz poslovnega izida |
26 | |
| 7.2 Izkaz finančnega položaja družbe |
27 | |
| 7.3 Izkaz gibanja kapitala |
29 | |
| 7.4 Izkaz denarnih tokov za obdobje |
30 | |
| 7.5 Izkaz drugega vseobsegajočega donosa |
31 | |
| 8 | POJASNILA K RAČUNOVODSKIM IZKAZOM | 32 |
| 9 | POMEMBNEJŠI POSL. DOGODKI, KI SO NASTOPILI PO KONCU POSL. OBDOBJA | 43 |
ZBIR NAJPOMEMBNEJŠIH PODATKOV
| POSLOVANJE v 000 € | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| Prihodki od prodaje | 200.285 | 176.464 | 227.153 | 192.462 |
| Dobiček iz poslovanja (EBIT)1 | 26.664 | 12.723 | 53.176 | 39.977 |
| Dobiček iz poslovanja, povečan za amortizacijo (EBITDA)2 | 39.565 | 25.078 | 65.326 | 51.258 |
| Čisti poslovni izid | 23.087 | 12.653 | 43.396 | 33.227 |
| Nekratkoročna sredstva (konec obdobja) | 116.964 | 114.523 | 108.560 | 110.512 |
| Kratkoročna sredstva (konec obdobja) | 154.391 | 145.393 | 142.388 | 131.373 |
| Kapital (konec obdobja) | 211.036 | 221.230 | 209.010 | 190.166 |
| Nekratkoročne obveznosti (konec obdobja) | 18.925 | 18.844 | 18.832 | 23.273 |
| Kratkoročne obveznosti (konec obdobja) | 41.393 | 19.841 | 23.106 | 28.446 |
| Investicije | 14.302 | 19.825 | 10.547 | 11.325 |
| KAZALNIKI | ||||
| Delež EBIT v prihodkih od prodaje v % | 13,31 | 7,21 | 23,41 | 20,77 |
| Delež EBITDA v prihodkih od prodaje v % | 19,75 | 14,21 | 28,76 | 26,63 |
| Čisti dobiček v prihodkih od prodaje (ROS) v % | 11,53 | 7,17 | 19,11 | 17,26 |
| Donosnost kapitala (ROE)3 v % | 10,68 | 5,88 | 21,74 | 21,40 |
| Donosnost sredstev (ROA)4 v % | 8,69 | 4,95 | 17,61 | 14,70 |
| Dodana vrednost na zaposlenega5 | 107.471 | 80.305 | 131.431 | 106.181 |
| ŠTEVILO ZAPOSLENIH | ||||
| Konec leta / obdobja | 718 | 742 | 775 | 793 |
| Povprečje konec leta / obdobja | 725 | 754 | 776 | 801 |
| PODATKI O DELNICI * | ||||
| Skupno število delnic | 8.079.770 | 8.079.770 | 8.079.770 | 8.079.770 |
| Število lastnih delnic | 298.384 | 264.650 | 264.650 | 264.650 |
| Število delničarjev | 2.871 | 2.651 | 2.321 | 2.077 |
| Čisti poslovni izid na delnico v €6 | 2,86 | 1,57 | 5,37 | 4,11 |
| Dividendna donosnost7 | 17% | n.p. | 10 % | 9 % |
| Bruto dividenda na delnico v € | 4,10 | n.p. | 3,19 | 2,10 |
| Tečaj delnice konec obdobja v € | 27,70 | 20,50 | 23,00 | 25,90 |
| Knjigovodska vrednost delnice v €8 | 26,12 | 27,38 | 25,87 | 23,54 |
| Tržna kapitalizacija v 000 € (konec obdobja) | 223.809,63 | 165.635,29 | 185.834,71 | 209.266,04 |
* za pretekla obdobja preračunana cepitev delnice. Bruto dividenda za 2024 je seštevek dveh dividend izplačanih v zadevnem letu, in sicer 0,9 € bruto na delnico (28. skupščina) in 3,2 € bruto na delnico (izredna skupščina).
6 Čisti dobiček/skupno število izdanih delnic.
1 Razlika med prihodki in odhodki iz poslovanja.
2 Razlika med prihodki in odhodki iz poslovanja, povečana za amortizacijo. Odraža uspešnost poslovanja.
3 Čisti dobiček/povprečno stanje lastniškega kapitala v obdobju. Kazalnik odraža učinkovitost družbe pri ustvarjanju čistega poslovnega izida glede na kapital. Donos na kapital je tudi kazalnik uspešnosti poslovodstva pri povečanju vrednosti družbe za lastnike.
4 Čisti dobiček/povprečno stanje sredstev v obdobju. Kazalnik odraža učinkovitost družbe pri ustvarjanju čistega poslovnega izida glede na sredstva. Donos na sredstva je tudi kazalnik uspešnosti poslovodstva pri učinkovitosti uporabe sredstev za ustvarjanje dobička.
5 Poslovni izid iz poslovanja, povečan za amortizacijo in stroške dela, deljeno s povprečnim številom zaposlenih po vštetih urah (metodologija GZS). Kazalnik produktivnosti, ki odraža, kakšna je povprečna novo ustvarjena vrednost na zaposlenega v Cinkarni.
7 Višina dividende/vrednosti delnice (na dan skupščinskega sklepa).
8 Kapital konec obdobja/skupno število izdanih delnic.
POSLOVNO POROČILO
Kontinuirano 150-letno poslovanja je Cinkarna Celje, d. d., sodobno in v prihodnost usmerjeno kemijsko podjetje, pričakala v zelo dobri kondiciji, z ambicioznimi cilji trajnostnega poslovanja. Kot del kemijske industrije, ki predstavlja vitalni gradnik evropskega in slovenskega gospodarstva, se zavedamo svoje priložnosti, odgovornosti ter izzivov v kontekstu zelene, nizkoogljične in krožne preobrazbe evropske industrije ter dinamičnosti industrije pigmenta.
V letu 2024 smo za 13 % povečali prodajo, na kar vplivajo predvsem višje prodane količine in cene pigmenta titanovega dioksida. V drugem četrtletju se je povpraševanje izboljšalo, kar je bilo predvsem posledica napovedi uvedbe začasnih antidumpinških ukrepov, ki so spodbudile evropske kupce k preučitvi svojih nabavnih strategij. Začasni ukrepi, ki so veljali od sredine prejšnjega leta, so bili z začetkom letošnjega leta nadomeščeni s stalnimi. Ti se razlikujejo po metodologiji, saj so tarife namesto relativnih (v % na uvozno ceno) zdaj določene kot absolutni zneski. Poleg tega je bil iz ukrepov izvzet tip pigmenta, ki se uporablja v tiskarskih barvah. Vpliv teh sprememb na tržne razmere bo bolj razviden v prihodnjih četrtletjih.
Osredotočanje na jedrni program pigmenta titanovega dioksida in racionalizacija portfelja strateških poslovnih področij sta ključna gradnika naše poslovne uspešnosti. Pigment titanov dioksid je naš najpomembnejši proizvod in je nepogrešljiva surovina v modernem svetu, zato smo zavezani k nadaljnjemu razvoju in nenehnemu izboljševanju kakovosti slednjega ter preučevanju možnosti uporabe v trajnostnih aplikacijah.
Doseženi poslovni rezultati presegajo napovedi za to obdobje. Kot relativno majhen proizvajalec pigmenta, se soočamo s tržnimi stanji in spremembami kot tipičen sledilec, seveda pa poskušamo znotraj danih okvirov kar najbolj izkoristiti potenciale trga, v smislu ravni in tudi časovne dinamike.
Vztrajamo pri dolgoletni poslovni strategiji, ki temelji predvsem na aktivnem trženjskem pristopu v smeri iskanja in razvoja najdonosnejših kupcev in trgov, povečevanja tržnih deležev na najkakovostnejših trgih in vzpostavljanju dolgoročnih partnerskih odnosov s ključnimi strankami.
Kazalniki razpoloženja kažejo na šibko gospodarsko aktivnost v evrskem območju, saj so se v zadnjem četrtletju 2024 znižali. Nemške institucije ne pričakujejo vidnejšega okrevanja nemškega gospodarstva v letu 2025. Spremembe gospodarskih napovedi bodo še naprej močno odvisne od inflacijskih gibanj, trga dela ter geopolitičnih razmer.
Omenjene makroekonomske razmere v kontekstu naših trgov, predvsem EU, in nosilnih proizvodov pomenijo, da se srečujemo s šibkim povpraševanjem. Kljub poskusom nekaterih proizvajalcev, da dvignejo prodajne cene, ostaja odpor kupcev močan, saj trg ostaja dobro preskrbljen. V ključnih sektorjih, kot so gradbeništvo, dekorativni premazi in avtomobilska industrija, okrevanja za zdaj ni pričakovati, negotovost pa ostaja zaradi makroekonomskih in geopolitičnih tveganj. Vzporedno pa se bo v naslednjih četrtletjih razjasnilo, kako določene izjeme pri antidumpingu vplivajo na povpraševanje po drugih tipih pigmenta.
Čisti dobiček je dosegel višino 23,1 mio € in je za 82 % višji od doseženega v 2023, ko je le-ta dosegel višino 12,7 mio €. Poslovni izid iz poslovanja povečan za amortizacijo oziroma EBITDA je dosegel 39,6 mio € in znaša 19,8 % od dosežene prodaje. V primerjavi z letom poprej je EBITDA višji za 58 %.
Na področju dela z zaposlenimi in upravljanja kadrovskih potencialov pozornost posvečamo optimizaciji organizacijske strukture, s ciljem zagotoviti nemoteno delovanje podjetja ter posledično pogoje maksimalno varnega in zdravega dela zaposlenih. Sledimo načelu pozitivne motivirajoče plačne politike ter zagotavljanju primerne stopnje zadovoljstva in motivacije zaposlenih. Hkrati vpeljujemo informacijsko podporo za razvoj kompetenc in izboljšanje organizacijske klime. Konec leta smo socialnim partnerjem predstavili projekt prenove kompetenčnega in plačnega modela. Cilj slednjega je moderen sistem, ki ga bodo sooblikovali tudi zaposleni in bo nudil temelj za nadaljnjo rast podjetja.
V letu 2024 smo za investicije, nabavo osnovnih sredstev in nadomestne opreme porabili 14,3 mio €. Vlagamo v programe, ki kažejo potencial rasti. Z investicijami v proizvodnji sledimo predvsem ciljem zniževanja operativnih stroškov, zagotavljanja rentabilnega obsega količinske proizvodnje, doseganju višje kakovosti, zakonodajne skladnosti in energetske vzdržnosti.
Z razvojno dejavnostjo sledimo strategiji za petletno obdobje. Razvojne aktivnosti smo izvajali glede na zaznane priložnosti na področjih, ki jih strokovno obvladujemo, glede na trende in pričakovanja kupcev. V podjetju izvajamo več medsebojno povezanih projektov, s katerimi celovito obvladujemo prostorska in okoljska tveganja. Pomembnejši med njimi so projekt alternativne dobave vode, uskladitev prostorskih aktov na napravi za zapolnjevanje rdeče sadre Za Travnik, sanacijski poseg na Odlagališču nenevarnih odpadkov Bukovžlak (ONOB) in zagotavljanje stabilnosti pregradnih teles.
Pri načrtovanju in izvajanju vseh aktivnosti upoštevamo načela trajnostnega razvoja in krožnega gospodarstva. V okviru zagotavljanja trajnostnega razvoja proizvodnje titanovega dioksida smo nadaljevali z večletnim razvojnim projektom celovitega ravnanja z vodami ter projekta zniževanja količine odpadkov. Zastavili in izvajali smo tudi nove aktivnosti na področjih zmanjševanja ogljičnega odtisa, rabe obnovljivih virov energije in ponovne rabe materialov. Konec leta smo sprejeli trajnostno strategijo.
V nadaljnjih poglavjih poročila so navedeni podrobnejši podatki po posameznih poslovnih področjih, kakor tudi prikaz finančnega položaja in poslovanja podjetja.
Uprava podjetja
IZJAVA O ODGOVORNOSTI UPRAVE
Uprava družbe je odgovorna, da za vsako posamezno obdobje pripravi računovodske izkaze v skladu z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja (MSRP), sprejetimi v Evropski uniji in Zakonom o gospodarskih družbah (ZGD) na način, da ti predstavljajo resnično in pošteno sliko poslovanja družbe Cinkarna Celje, d. d.
Uprava pričakuje, da bo družba v prihodnosti razpolagala z ustreznimi viri za nadaljevanje poslovanja, zaradi tega so računovodski izkazi družbe pripravljeni na osnovi predpostavke o časovni neomejenosti delovanja družbe.
Odgovornost uprave pri izdelavi računovodskih izkazov zajema sledeče:
- računovodske politike so ustrezno izbrane in dosledno uporabljene,
- presoje in ocene so razumne in preudarne,
- računovodski izkazi so sestavljeni v skladu z MSRP, sprejetimi v Evropski uniji, vsa morebitna odstopanja so razkrita in pojasnjena v poročilu.
Uprava po najboljšem vedenju izjavlja:
- da poslovno poročilo družbe Cinkarna Celje, d. d. za leto 2024 vključuje pošten prikaz razvoja in izidov poslovanja ter njenega finančnega položaja, vključno z opisom vseh bistvenih vrst tveganj, ki jim je družba izpostavljena,
- da je računovodsko poročilo družbe Cinkarna Celje, d. d. za leto 2024 sestavljeno v skladu z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja, kot jih je sprejela EU in da je resničen in pošten prikaz sredstev in obveznosti, finančnega položaja, poslovnega izida in vseobsegajočega donosa družbe.
Uprava je računovodske izkaze s pripadajočimi usmeritvami in pojasnili sprejela dne 28. 1. 2025.
Poslovodstvo družbe
Predsednik Uprave
Aleš SKOK,
univ. dipl. inž. kem. teh., MBA - ZDA
Članica Uprave – namestnica predsednika Uprave - tehnična direktorica
Nikolaja PODGORŠEK SELIČ univ. dipl. inž. kem. inž., spec.
Filip KOŽELNIK, mag. posl. Ved.
Član Uprave – delavski direktor
1 PRODAJA
Skupna prodaja je v leta 2024 dosega vrednost 200,3 mio € in je za 13 % višja od prodaje, dosežene v primerljivem obdobju leta 2023.
1.1 Prodaja po geografskih odsekih
Skupna prodaja na tuji trg se je, glede na primerljivo preteklo leto, zvišala za 15 %. Dvig prodaje na tuje trge je nedvomno posledica višjih količin pigmenta. V absolutnem in relativnem smislu je najočitnejši dvig prodaje na trge EU, ki je naš najpomembnejši trg.
Prodaja po geografskih odsekih
| 2024 | 2023 | ΔPY % |
|
|---|---|---|---|
| Slovenija | 13.684.845 | 14.889.861 | -8 |
| EU | 162.234.825 | 134.006.280 | +21 |
| Tretje države | 19.080.092 | 22.900.287 | -17 |
| Tretje države - dolar. trgi | 5.285.650 | 4.667.861 | +13 |
| SKUPAJ | 200.285.413 | 176.464.289 | +13 |
Delež posameznega trga v skupni prodaji podjetja
Prodaja na trg EU je za 21 % višja od dosežene v preteklem letu. Na dvig prodaje so vplivale višje količine pigmenta, kar izhaja iz antidumpinških ukrepov uvedenih na zadevnem tržišču, in pa bistveno boljše povpraševanje po bakrovih fungicidih.
Prodaja na domačem trgu je za 8 % nižja primerjalno na 2023. Na slednje vpliva nižje povpraševanje po praškastih lakih in zaprtje PE Metalurgije.
Prodaja na tretje trge se je znižala za 17 %, kar je povezano z nižjo prodajo praškastih lakov in pa zmanjšano konkurenčnostjo pri prodaji TiO2.
Na dolarskih trgih krepimo tržne deleže. V naslednjem srednjeročnem obdobju nameravamo trženjske aktivnosti bolj usmerjati na te trge, saj nam nudijo dobro geografsko diverzifikacijo. Dvig prodaje za 13 % je rezultat pospešenih aktivnosti na trgu ZDA.
Prodaja po geografskih odsekih
Delež skupnega izvoza v celotni prodaji podjetja je v preučevanem letu znašal 93,2 %, v primerjavi z letom poprej se je ta delež zvišal za 1,6 odstotne točke. Višji delež izvoza se nanaša na zvišanje vrednostne prodaje na ključne trge Nemčije, Italije, Francije, Poljske in Nizozemske. Največji obseg izvoza beležimo v Nemčijo, kjer je prodaja narasla za 10 %. Osrednji del našega izvoza še naprej predstavlja pigment titanovega dioksida, ki ostaja ključni proizvod podjetja in poganja rast na tujih trgih.
Struktura prodaje po nacionalnih trgih se četrtletno prilagaja glede na specifične pogoje, ki prevladujejo na vsakem posameznem trgu. Vendar na dolgoročno strukturo prodaje vplivajo ključni dejavniki, kot so donosnost trgov, usklajenost s trženjsko strategijo podjetja ter ocena politično-ekonomske varnosti in zanesljivosti posameznih trgov. Na podlagi aktualnih podatkov je opaziti, da ostajajo donosni trgi stabilni, medtem ko se prodajna struktura prilagaja tam, kjer politična ali ekonomska tveganja
ustvarjajo negotovosti. Obenem je tudi antidumpinška zaščita na določenih trgih, kot je EU, okrepila osredotočenost na stabilnejše in dolgoročno bolj konkurenčne trge, kar podpira strateški premik v smeri zagotavljanja trajnostne rasti na varnejših trgih z višjo donosnostjo.
1.2 Prodaja po področnih odsekih
Prodaja po področnih odsekih
| 2024 | 2023 | ΔPY% | |
|---|---|---|---|
| Titanov dioksid | 168.728.022 | 146.042.369 | +16 |
| - od tega pigment TiO2 | 165.044.453 | 143.356.887 | +15 |
| Predelava cinka | 0 | 5.637.539 | - |
| Laki, mastri in tiskarske barve | 16.140.315 | 16.579.785 | -3 |
| Agro program | 11.150.638 | 5.443.530 | +105 |
| Polimeri | 3.379.268 | 2.148.761 | +57 |
| Ostalo | 887.171 | 612.307 | +45 |
| SKUPAJ | 200.285.413 | 176.464.289 | +13 |
V obravnavanem obdobju je prodaja nosilnega programa pigmenta titanovega dioksida dosegla višino 168,7 mio €. Višja vrednostna prodaja za 22,7 mio € je predvsem posledica večjih količin. Zahtevna tržna situacija, ki se je nadaljevala iz preteklega leta, se je v drugem četrtletju obrnila in rezultirala v izboljšanem povpraševanju. Na evropskem trgu smo zaznali postopno dvigovanje povpraševanja, kar je bilo posledica kulminacije pričakovanj glede odločitve o protidumpinških ukrepih proti pigmentu kitajskega porekla. Poleg tradicionalnih trgov smo v določenem obsegu nadaljevali tudi prodajo na trgih Severne Amerike. Začasni ukrepi, ki so veljali od sredine prejšnjega leta, so bili z začetkom letošnjega leta nadomeščeni s stalnimi.
Znotraj programov tega področnega odseka je treba posebej izpostaviti CEGIPS, pri katerem je bilo prodanih 157,6 tisoč ton, kar predstavlja 22-odstotno rast glede na prejšnje obdobje. Ta rezultat je posebej pomemben, saj neposredno prispeva k podaljševanju življenjske dobe Za Travnikom.
Prodajni program predelave cinka je bil ob koncu leta 2023 ukinjen, kar je v skladu s strategijo optimizacije poslovnega portfelja. Ta odločitev omogoča usmeritev virov in investicij v programe z višjo dodano vrednostjo in perspektivnejšimi tržnimi možnostmi, skladno z dolgoročnimi cilji podjetja.
V obravnavanem obdobju smo zabeležili 3-odstotni upad prodaje v programu laki in mastri. Glavni razlog za to zmanjšanje je upad prodaje praškastih lakov, ki so podvrženi močnemu cenovnemu pritisku konkurence, predvsem zaradi nizke aktivnosti v panogah bele tehnike ter trgovinske in sejemske opreme.
Prodaja agro programa, ki vključuje bakrove fungicide, Pepelin, zeleno galico in Humovit, je v preučevanem obdobju narasla za 105 % v primerjavi z enakim obdobjem leta 2023. Ta izrazita rast prodaje je predvsem posledica ponovnega polnjenja zalog in začetka nove sezone ter izrazito slabih razmer na prodajnem trgu v letu 2023. Prodajne aktivnosti v letu 2023 so bile namreč še pod vplivom prodaje starih zalog, nakopičenih zaradi suše v letu 2022. Prodajo Humovita uspevamo ohranjati na ravni primerljivega obdobja 2023, vendar ostajamo pri tem izdelku vezani na razmere na domačem in bližnjih trgih. Zaradi dodatnih transportnih stroškov Humovit namreč težje vstopa na bolj oddaljene trge, kar omejuje geografski obseg prodaje in poudarja pomen optimizacije distribucije na lokalni ravni.
Udeležba posamezne PE v skupni prodaji podjetja
V preučevanem obdobju so se relativna razmerja med poslovnimi enotami ponovno prilagodila. Z izjemo PE Kemija Mozirje, kjer se delež prodaje ni zvišal, so ostale enote beležile rast v prodajnem deležu, pri čemer PE Metalurgija, ukinjena z začetkom leta, ni vključena v to primerjavo.
Delež PE Polimeri se je na račun večjih projektov zvišal. Povečan obseg poslovanja zadevne enote je tesno povezan z investicijsko aktivnostjo farmacevtskega in petrokemičnega sektorja v regiji, kar potrjuje našo strateško usmeritev v naročilniško proizvodnjo z visoko stopnjo prilagodljivosti in zavezano specifičnim potrebam kupcev. Ta poslovni model je sicer močno odvisen od investicijskih ciklov industrije, a nam hkrati omogoča večjo diferenciacijo ter vzdrževanje dolgoročnih partnerskih odnosov.
Prilagoditve v poslovnih modelih prinašajo prestrukturiranje obsega in fokusa posameznih poslovnih enot, kar je že vplivalo na zmanjšanje njihovega števila. V tem okviru pričakujemo dodatno rast relativnega pomena našega jedrnega programa – proizvodnje titanovega dioksida – ki se bo v prihodnjih obdobjih še okrepil kot ključni vir ustvarjanja vrednosti in stabilnosti prihodkov.
2 ANALIZA USPEŠNOSTI POSLOVANJA
2.1 Poslovni izid
| v € | |||
|---|---|---|---|
| 2024 | 2023 | ΔPY% | |
| Poslovni prihodki | 204.135.737 | 182.389.786 | +12 |
| Poslovni odhodki | 177.471.493 | 169.667.037 | +5 |
| POSLOVNI IZID IZ POSLOVANJA | 26.664.244 | 12.722.749 | +110 |
| Finančni prihodki | 1.986.327 | 1.911.731 | +4 |
| Finančni odhodki | 123.439 | 828.878 | -85 |
| POSLOVNI IZID pred davki | 28.527.133 | 13.805.602 | +107 |
| Davek od dobička | 5.439.882 | 1.152.195 | +372 |
| ČISTI POSLOVNI IZID | 23.087.250 | 12.653.407 | +82 |
V letu 2024 je dosežen poslovni izid iz poslovanja v višini 26,7 mio €. Ta rezultat presega poslovni izid iz poslovanja leta 2023 za 110 %, ko je le ta znašal 12,7 mio evrov. Operativno poslovanje je bilo bistveno boljše od lanskega in bistveno presega rezultate poslovnega načrta. Na omenjeno preseganje planiranega rezultata in rezultata preteklega leta je vplivala bistveno boljša količinska prodaja nosilnega proizvoda od napovedi v poslovnem načrtu. Poslovni izid iz poslovanja z odpisi oziroma EBITDA je dosegel vrednost 39,6 mio € in znaša 19,8 % dosežene prodaje. V primerjavi z letom poprej je EBITDA večji za 58 %.
Po obračunu vpliva finančnih prihodkov in odhodkov, je v letu 2024 izkazan poslovni izid pred davki v višini 28,5 mio €, leta 2023 je bil dosežen dobiček v višini 13,8 mio €. Rezultat pred davki presega rezultat preteklega leta za 107 %.
V letu 2024 je podobno kot v letu 2023 dosežen pozitivni saldo iz financiranja v višini 1,9 mio € (leta 2023 je znašal pozitivni saldo iz financiranja 1,1 mio €). Nastali saldo iz financiranja izhaja iz pozitivnega salda tečajnih razlik (terminski nakup in prodaja dolarjev) v višini 0,3 mio € in pozitivnega salda prihodkov in odhodkov iz naložb in obresti v višini 1,6 mio €. Pozitivni saldo tečajnih razlik skozi celo poslovno leto pomeni učinkovito uporabo instrumentov zavarovanja za obvladovanje volatilnega gibanja valutnega para \$/€ pri nabavi titanonosnih rud. Pozitivni saldo iz naslova naložb pa učinkovito rabo in plasiranje viškov denarja v donosne naložbe.
Čisti poslovni izid obračunskega obdobja znaša 23,1 mio € in je višji od realiziranega v letu 2023 za 82 % (12,7 mio €). Upoštevajoč razvoj dogodkov v mednarodnem gospodarstvu, na trgu pigmenta titanovega dioksida in predvsem rezultate konkurentov iz panoge titanovega dioksida, povzemamo, da je rezultat več kot zadovoljiv in nad pričakovanji. Čisti poslovni izid zajema poslovni izid pred obdavčitvijo, obračunan davek od dohodka v višini 5,4 mio € (efektivna davčna stopnja tako znaša 19 %).
2.2 Odhodki in stroški
V strukturi porabe surovin, embalaže in energije je opaziti večja odstopanja glede na leto 2023. V relativnem smislu je najpomembnejše znižanje stroškov energentov.
Razmerje med nabavnimi–prodajnimi cenami se, na račun višjih cen na vhodu, spreminja. Nabavne cene titanonosnih surovin so na višjih ravneh kot v preteklem letu. Skupni strošek porabe surovin je višji za 13 %. Sicer pa je tudi ob koncu obdobja največji del stroškov proizvodnje odpadel na surovine/material za proizvodnjo (84,4 %), sledita energija (14,1 %) in embalaža (1,5 %). Primerjalno na preteklo leto je opazna sprememba v strukturi, in sicer znižanje deleža energije za 7,3 odstotne točke in zvišanje stroškov materiala za 7,4 odstotne točke.
Struktura stroškov dela je razkrita v poglavju Pojasnila računovodskim izkazov 5 Stroški dela. Bruto plače so se oblikovale po določilih kolektivne pogodbe, upoštevajoč dogovore med sindikati in Upravo. Prevoz na delo in prehrana med delom sta usklajena z veljavnimi predpisi. Stroški dela vključujejo dodatno pokojninsko zavarovanje, izplačila iz naslova uspešnosti poslovanja, odpravnine, druge prejemke zaposlencev, stroške za solidarnostno pomoč, jubilejne nagrade in druge postavke. Izplačana višina regresa na zaposlenega za leto 2024 znaša 2.000 € bruto.
| 31.12.2024 | 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| SREDSTVA | ||
| Neopredmetena sredstva | 2.408.779 | 1.585.108 |
| Opredmetena osnovna sredstva | 111.699.615 | 109.855.569 |
| Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa |
1.287.325 | 1.558.531 |
| Druga dolgoročna sredstva | 105.470 | 84.444 |
| Odložene terjatve za davek | 1.462.488 | 1.439.044 |
| Skupaj nekratkoročna (dolgoročna sredstva) | 116.963.678 | 114.522.696 |
| Kratkoročna sredstva | ||
| Zaloge | 58.969.428 | 53.841.480 |
| Finančne terjatve | 47.214.859 | 38.616.117 |
| Poslovne terjatve | 30.243.586 | 31.545.008 |
| Terjatve za davek iz dobička | 0 | 5.493.528 |
| Denar in denarni ustrezniki | 17.731.407 | 15.687.805 |
| Druga kratkoročna sredstva | 230.760 | 209.028 |
| Skupaj kratkoročna sredstva | 154.390.040 | 145.392.966 |
| Skupaj sredstva | 271.353.718 | 259.915.662 |
2.3 Sredstva
Delež nekratkoročnih (dolgoročnih) sredstev v strukturi vseh sredstev se je glede na stanje konec leta 2023 zmanjšal za 1 odstotno točko in je znašal 43,1 %. Največja kategorija dolgoročnih sredstev so opredmetena osnovna sredstva (96 %). Njihova vrednost se je, za razliko med investiranim zneskom v opredmetena osnovna sredstva in obračunano dejansko amortizacijo leta 2024 povečala za 1,8 mio
€ oziroma za 2 %. Dolgoročne finančne naložbe so se v letu 2024 zmanjšale za 0,3 mio € zaradi prevrednotenja in zajemajo delnice in deleže podjetij. Odložene terjatve za davek so se povečale za 2 % zaradi večjega oblikovanja od odprave in porabe rezervacij. Druga dolgoročna sredstva predstavljajo od države brezplačno pridobljeni emisijski kuponi. Njihovo stanje na dan 31. 12. 2024 je za 21 tisoč € višje od stanja na dan 31. 12. 2023 zaradi pozitivnega salda med pridobitvijo kuponov za leto 2024 in njihovo predajo ARSO za izpuste CO2 za leto 2023.
Delež kratkoročnih sredstev v strukturi vseh sredstev se je, glede na stanje konec predhodnega leta, povečal za 1 strukturno točko in je znašal 56,9 %. V strukturi kratkoročnih sredstev so vrednostno najpomembnejše kategorije zaloge (38 %), finančne terjatve (31 %), poslovne terjatve skupaj z drugimi kratkoročnimi sredstvi in terjatvami za davek od dobička (20 %) in denarna sredstva (11 %).
Zaloge so se v primerjavi s stanjem konec leta 2023 povečale za 10 %, pri čemer se je vrednost zalog materiala (upoštevajoč predujme) povečala za 22 %, vrednost zalog nedokončane proizvodnje se je povečala za 38 % ter skupna vrednost zalog gotovih izdelkov in trgovskega blaga podjetja se je pa zmanjšala za 16 % (vse v primerjavi s stanjem ob koncu leta 2023). Najpomembnejši razlog zmanjšanja zalog gotovih izdelkov je večja in tudi višja količinska prodaja pigmenta od proizvodnje v letu 2024.
Kratkoročne finančne terjatve na dan 31. 12. 2024 so naložbe v zakladne menice z zapadlostjo v glavnem do enega leta z namenom učinkovite rabe denarnih sredstev.
Kratkoročne poslovne terjatve zajemajo kratkoročne poslovne terjatve do kupcev ter kratkoročne poslovne terjatve do drugih (predvsem do države za vstopni DDV). V primerjavi s stanjem konec leta 2023 so se poslovne terjatve zmanjšale za 4 %. Terjatve do kupcev so se prav tako zmanjšale za 1 %, medtem ko so se druge kratkoročne terjatve zmanjšale za 23 % na račun znižanje terjatev do države iz naslova prejema preostanka nakazil po ZPGOPEK (1,5 mio €). Pregled terjatev do kupcev po rokih zapadlosti kaže na dejstvo, da je starostna struktura terjatev še naprej kakovostna in zavarovana pri zunanji instituciji ali z drugo obliko zavarovanja.
Denarna sredstva (in denarni ustrezniki) predstavljajo 11 % celotne vrednosti kratkoročnih sredstev, obseg denarnih sredstev se je glede na zadnji dan predhodnega leta povečal za 13 % zaradi dobrega poslovanja. Ostala vrednost denarnih sredstev je nujna za zagotavljanje tekočega poslovanja.
Druga kratkoročna sredstva so vnaprej plačani stroški. Vrednost se je povečala za 10 %.
2.4 Obveznosti do virov sredstev
| 31.12.2024 | 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| KAPITAL IN OBVEZNOSTI | ||
| Vpoklicani kapital | 20.229.770 | 20.229.770 |
| Kapitalske rezerve | 44.284.976 | 44.284.976 |
| Rezerve iz dobička | 125.078.814 | 119.583.496 |
| Rezerva za pošteno vrednost | -1.650.342 | -1.242.486 |
| Zadržani dobički | 23.093.258 | 38.374.703 |
| Skupaj kapital | 211.036.476 | 221.230.458 |
| Rezervacije za zaslužke zaposlencev | 3.748.722 | 3.843.523 |
| Druge rezervacije | 14.302.270 | 14.233.199 |
| Dolgoročno odloženi prihodki | 873.579 | 767.414 |
| Skupaj nekratkoročne obveznosti | 18.924.572 | 18.844.136 |
| Finančne obveznosti | 29.915 | 103.692 |
| Poslovne obveznosti | 36.124.537 | 18.530.350 |
| Obveznosti za davek iz dobička | 4.019.469 | 0 |
| Obveznosti iz pogodb s kupci | 0 | 11.351 |
|---|---|---|
| Druge kratkoročne obveznosti | 1.218.750 | 1.195.674 |
| Skupaj kratkoročne obveznosti | 41.392.670 | 19.841.067 |
| Skupaj kapital in obveznosti | 271.353.718 | 259.915.662 |
Vrednost kapitala v strukturi obveznosti do virov sredstev na dan 31. 12. 2024 predstavlja 77,8 %, kar je 7,3 odstotne točke manj kot konec leta 2023. Znesek kapitala se je v primerjavi s stanjem konec leta 2024 zmanjšal za 5 %. Zmanjšanje (10,2 mio €) se nanaša na razliko med čistim dobičkom leta 2024 v višini 23,1 mio € in izplačilom dividend v višini 25 mio € v mesecu februarju 2024 in izplačilom dividend v višini 7 mio € v mesecu juniju 2024 ter nakupom lastnih delnic v višini 0,8 mio €. Na dan 31. 12. 2024 ima družba 298.384 lastnih delnic (3,7 % vseh delnic). Skladno s sklepom 28. redne skupščine delničarjev družbe Cinkarne Celje d. d. z dne 19. 6. 2024 je družba v letu 2024 pridobila 33.734 lastnih delnic v vrednosti 0,8 mio €. Prav tako je na osnovi sklepa iz iste skupščine družba preneseni dobiček leta 2023 (50 % ustvarjenega čistega dobička leta 2023) prenesla med druge rezerve iz dobička, podobno kot prvih 50 % po stanju na dan 31. 12. 2023, ki bo med rezervami ostal trajno in se nikoli ne bo delil. Drugih pomembnejših premikov v kapitalu ni bilo.
V celotnem kapitalu vrednost osnovnega kapitala znaša 20.229.769,66 €, sestavlja ga 8.079.770 po izvedeni cepitvi v razmerju 1:10 na dan 15. 8. 2022 (od tega je 298.384 lastnih delnic, vpisanih v sklad lastnih delnic) navadnih prosto prenosljivih kosovnih delnic. Knjigovodska vrednost delnice na dan 31.12. 2024 znaša 26,1 € (od začetka leta, ko je znašala 27,4 €, se je zmanjšala za 4,6 %).
Rezervacije in dolgoročno odloženi prihodki tvorijo 7 % obveznosti do virov sredstev. Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti so bile oblikovane na dan 1. 1. 2006 (odpravnine in jubilejne nagrade) ter se letno prilagajajo na podlagi aktuarskih izračunov. Druge rezervacije so bile vzpostavljene v postopku lastninjenja iz naslova rezervacij za ekologijo. V zadnjih letih smo dodatno oblikovali sledeče okoljske rezervacije: 5 mio € v letu 2010 za namen sanacije odlagališča trdnih odpadkov Bukovžlak ter 7 in 5 mio € v letu 2011 za sanacijo odlagališča Za Travnik in uničenje nizkoradioaktivnih odpadkov. Konec leta 2017 smo rezervacije podrobno preučili, preverili in na novo oblikovali le rezervacijo za odpravo tveganj zaradi starih bremen v višini 6,4 mio €, ki je bila leta 2022 v celoti odpravljena. Konec leta 2024 podobno kot konec leta 2023 smo ponovno preverili obseg rezervacij in jih ustrezno oblikovali/odpravili glede na dejanska tržna stanja in glede na razloge za njihov obstoj. Obseg okoljskih rezervacij se v obravnavanem obdobju zaradi namenskega povečanja zaradi inflacije in diskontiranja na sedanjo vrednost ter hkrati namenskega kritja stroškov zgoraj naštetih sanacijskih projektov ni bistveno spremenil (povečal za 69 tisoč €). Dolgoročni odloženi prihodki so se povečali za 14 % iz naslova še pridobljenih sredstev za sofinanciranje postavitve sončnih elektrarn v letu 2024.
Finančne in poslovne obveznosti so se glede na stanje ob koncu predhodnega leta povečale za 95 % zaradi povečanja poslovnih kratkoročnih obveznosti do dobaviteljev strateških surovin. Obveznosti do dobaviteljev so se tako iz prej navedenega vzroka povečale za 111 %. Druge kratkoročne poslovne obveznosti so se povečale za 33 % iz naslova višjih obveznosti do zaposlenih in državnih institucij. Obveznosti za plačilo davka od dobička za poslovno leto 2024 na dan 31. 12. 2024 znašajo 4 mio €, saj vplačane akontacije tekom leta 2024 ne pokrivajo obveznosti obračunanega davka za leto 2024. Vse finančne in poslovne obveznosti imajo kratkoročni značaj. Stopnja bruto zadolženosti podjetja znaša 15 %, v primerjavi s stanjem na dan 31. 12. 2023 se je povečala za 0,7 %.
Kratkoročne finančne obveznosti na dan 31. 12. 2024 znašajo 30 tisoč €, konec leta 2023 so znašale 104 tisoč €. Stopnja finančne zadolženosti podjetja je torej 0,1 ‰ (konec leta 2023 je znašala 0,4 ‰).
Kratkoročne poslovne obveznosti so se v obravnavanem obdobju povečale za 95 %. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev so na zadnji leta 2024 znašale 31 mio € in so se v primerjavi s stanjem konec leta 2023 povečale za 111 %, zaradi povečanja obveznosti dobaviteljem strateških surovin. Druge poslovne obveznosti so se povečale za 33 % (oziroma za 1,3 mio €), zajemajo pa predvsem 2,5 mio € obveznosti za izplačilo neto plač in drugih neto izplačil iz delovnega razmerja, 2,6 mio € obveznosti iz naslova prispevkov in davkov iz in na osebne prejemke in obveznosti za DDV in do drugih institucij.
Druge kratkoročne obveznosti so se v obravnavanem obdobju povečale za 2 %. Zajemajo predvsem vkalkulirane obveznosti za letne dopuste in druge stroške dela, vnaprej vračunane ekološke prispevke in davke ter DDV od danih predujmov.
3 KADRI
Dejavnost na kadrovskem področju je usmerjana v doseganje osnovnih ciljev poslovne politike, kjer smo posebno pozornost namenili iskanju inovativnih poti kadrovanja, pridobivanju strokovno usposobljenega kadra in socialni koheziji podjetja, ki je bila zaradi razmer na trgu delovne sile, splošnega stanja v državi in visokih dviga obrestnih mer z vidika stroškov dela precej dinamična. Nadaljevali smo z racionalno politiko pri eksternem zaposlovanju, kjer pokrivamo potrebe po strokovnih delavcih in delavcih z visoko ter univerzitetno izobrazbo, večino ostalih potreb smo reševali z notranjim razporejanjem in zaposlovanjem strokovnega kadra. Osredotočeni smo bili na pomladitev kolektiva po posameznih organizacijskih enotah, nadomeščanjem na kritičnih delovnih mestih, iskanju zaposlenih z deficitarnimi, predvsem naravoslovnimi poklici ter intenzivnim dogovarjanjem o upokojevanju, s tistimi zaposlenimi, ki so že izpolnili pogoje za upokojitev, in tistimi, ki bodo te pogoje lahko dosegli na Zavodu RS za zaposlovanje.
Na dan 31. 12. 2024 je bilo v Cinkarni 718 zaposlenih, kar pomeni, da se je glede na stanje konec leta 2023 zmanjšalo za 24 zaposlenih, oziroma za 3,2 %. Opazne so manjše spremembe v številu zaposlenih po posameznih poslovnih enotah.
Pri komunikaciji z zaposlenimi spodbujamo predvsem odprto in vsestransko komuniciranje med Upravo podjetja, zaposlenimi, Svetom delavcev in dvema reprezentativnima sindikatoma. Poleg obveščanja zaposlenih o vsesplošnih trenutnih razmerah, je zelo pomembno pridobiti tudi povratne informacije in predloge s strani zaposlenih, kar pozitivno vpliva na pozitivno delovno ozračje v podjetju, spodbuja dobro organizacijsko kulturo in povečuje pripadnost podjetju ter krepi zaupanje s strani zaposlenih v vodstvo podjetja.
Področju komuniciranja je bilo tudi v tem obdobju posvečena s strani Uprave podjetja, direktorjev poslovnih enot in Sveta delavcev velika pozornost preko celega nabora komunikacijskih kanalov. Za posredovanje informacij do naših zaposlenih smo uporabljali tiskane in elektronske medije kot so: Sporočila Uprave podjetja preko elektronske pošte z Aktualnimi novicami za zaposlene in z elektronskim sporočilnim dialogom naših maskot podjetja (Cinko in Cinka), Informator – tiskana verzija, revija podjetja Cinkarnar – 2x letno, aktivno sta delujoči socialni omrežji Facebook in LinkedIn Cinkarne Celje, izdajamo tudi sindikalni informator, vzpostavljen imamo tudi lasten Sharepoint (intranet in ekstranet) ter vedno zanimive in aktivne za objavo novic, oglasne deske. V celotnem podjetju je kot komunikacijsko sredstvo nameščenih več kot 70 oglasnih desk.
Dodatno z novimi nadgradnjami izpopolnjujemo in nadgrajujemo aplikacijo za zaposlene Moja Cinkarna, ki nam služi kot dodatni komunikacijski kanal z zaposlenimi. Aplikacija je med zaposlenimi vedno bolje sprejeta in bo deležna novih funkcionalnosti. Za vse, ki ne uporabljajo aplikacije Moja Cinkarna, smo namestili INFO točko, preko katere lahko do službenih domen, poročili in vsebin dostopajo vsi zaposleni.
Na področju socialnega dela so tudi v zadevnem obdobju potekale aktivnosti v zvezi z individualnim reševanjem problematike delavcev, upravljanju in razporejanjem delovnih invalidov, ergonomiji, preventivi zaposlenih in upokojevanjem tistih zaposlenih, ki izpolnjujejo pogoje za upokojitev.
V prihodnje je predvideno nadaljevanje optimiziranja kadrovske strukture s prezaposlovanjem, optimizacijo poslovnih procesov in pridobivanjem novega mladega ter tehnično usposobljenega kadra. Nadaljevala se bodo tudi vlaganja v razvoj, izobraževanje in nadaljnje izboljšanje delovnega okolja zaposlenih, posebno pozornost pa bomo namenili prenovi in razvoju kadrovskih sistemov.
3.1 Dodana vrednost na ravni podjetja
Dodana vrednost na zaposlenega (po metodologiji GZS) je višja od dosežene v letu 2023 za 34 %. Pozitivno vpliva višja prodaja. Število zaposlenih po vkalkuliranih urah je nižje za 3 odstotke (23 zaposlenih) in vpliva pozitivno.
| 2024 | 2023 | ΔPY% | |
|---|---|---|---|
| Prihodki od prodaje | 200.285.413 | 176.464.289 | +13 |
| Povečanje ali znižanje vrednosti zalog | -2.142.794 | -6.549.243 | -67 |
| Usredstveni lastni proizvodi in storitve | 3.372.409 | 3.019.539 | +12 |
| Drugi poslovni prihodki | 2.620.709 | 9.455.201 | -72 |
| Stroški blaga, materiala in storitev | 127.545.069 | 122.720.736 | 4 |
| Drugi poslovni odhodki | 2.543.440 | 2.491.735 | 2 |
| Dodana vrednost | 74.047.227 | 57.177.315 | 30 |
| Povpr.št.zaposlenih po vkalk.urah | 689 | 712 | -3 |
| DV (v €) / zaposlenega | 107.471 | 80.305 | 34 |
4 NAJPOMEMBNEJŠA TVEGANJA DELOVANJA PODJETJA
Proces upravljanja tveganj je ključni proces in temelj Integriranega sistema vodenja (ISV). Tveganja obvladujemo s Pravilnikom o upravljanju vplivov, tveganj in priložnosti v Cinkarni Celje, d.d. Pravilnik natančno opredeljuje organizacijo, odgovornosti in uporabljeno metodologijo.
Sistem upravljanja s tveganji vključuje prepoznavanje tveganj, oceno in razvrstitev tveganj, izvajanje ukrepov, nadzor in poročanje. Na podlagi monitoringa in analiz zunanjega in notranjega okolja dobimo vhodne podatke za opredelitev ključnih tveganj in priložnosti, kar je ključnega pomena za naše operativno, taktično in strateško načrtovanje, skladno s cilji trajnostnega razvoja.
V luči poročanja skladno s CSRD za leto 2024 našemu dosedanjemu načinu obravnavanja tveganj dodajamo oceno trajnostnih vplivov s tveganji in priložnostmi, ki izhajajo iz njih. Način ocenjevanja trajnostnih vplivov in tveganj, ki smo jih prepoznali skozi proces ocene dvojne pomembnosti (DMA).
Vplive, tveganja in priložnosti obvladujemo z izvedbenimi cilji ali nalogami, izvajanje katerih sledimo s poročili in/ali zapisniki. Vplive, tveganja in priložnosti spremljamo kontinuirno, skrbni pregled pa v okviru Odbora izvajamo enkrat na kvartal. Sledi poročanje na Širšem strokovnem kolegiju Uprave. O ključnih vplivih, tveganjih in priložnostih kvartalno seznanjamo Upravo in Nadzorni svet.
O tveganjih delovanja podjetja in njihovem obvladovanju komuniciramo tudi z zunanjo javnostjo, in sicer v medletnih in letnih poročilih, t. j. na tri mesece. Poročila so javno objavljena na portalu SEO-net in na spletni strani podjetja www.cinkarna.si.
Pregled ključnih tveganj v nadaljevanju je aktualiziran in opredeljen na stanje in pričakovanja na presečni datum poročanja za leto 2024 (31. 12. 2024).
Shematski prikaz obravnave poslovnih in trajnostnih tveganj v Cinkarni Celje, d.d.
- 1 Skladiščne in proizvodne zmogljivosti 1 Odpadki rdeča sadra
- 2 Digitalizacija 2 Tehnološka voda
- 4 Kibernetski napadi 4 Onesnaževanje
- 6 Finančna tveganja 6 Kompetence
Ključna preostala poslovna tveganja Ključna preostala trajnostna tveganja
-
- 3 Predmeti dela 3 Porušitev pregrade
- - 5 Razpoložljivost kadrov 5 Zakonodajna skladnost izdelki
-- 7 Industrijske nesreče
1 Skladiščne in proizvodne zmogljivosti
V podjetju letne in strateške načrte pripravljamo temelječ na doseganju maksimalne izkoriščenosti naprav. Okvare in ne planirani vzdrževalski posegi ter omejene skladiščne kapacitete predstavljajo tveganje za nedoseganje želenega cilja. V letu 2024 je tveganje okvar na opremi nastopalo predvsem v procesu čiščenja dimnih plinov iz kacinacije titanovega dioksida in tveganje okvare linij za proizvodnjo masterbatchev.
Tveganje v proizvodnji titanovega dioksida obvladujemo z začasno sanacijo na najbolj kritičnem filtru. Nabavili smo ključne rezervne dele za še enega. V teku je inštalacija dodatnega elektrofiltra, ki bo po zagonu omogočil postopno celovito obnovo vseh starih filtrov.
Tveganje okvar zmanjšujemo tudi z uvajanjem vitke proizvodnje (načrtovano in samostojno vzdrževanje, usmerjeno izboljševanje) in izvajanjem projektov za odpravo tehnoloških ozkih grl.
V PE Kemija Mozirje izvajamo razširjeno preventivno vzdrževanje in zagotavljamo zalogo pomembnejših rezervnih delov. Izdelali smo študijo izvedljivosti za postavitev dodatne linije.
| 2 | Digitalizacija |
|---|---|
| --- | ---------------- |
Neizkoriščene priložnosti na področju digitalizacije ter dodatni stroški zaradi neuspešne digitalne transformacije ali pomanjkljive digitalne varnosti. Zaostajanje za modernimi tehnologijami lahko privede do večje nekonkurenčnosti. Z digitalizacijo lahko zmanjšujemo tveganja za izgubo količinske proizvodnje, večje stroške vzdrževanja, napak pri ročnem vpisovanju podatkov, zmanjšujemo stroške za administrativna dela, bolje obvladujemo varnostna tveganja.
Tveganje zmanjšujemo z izvajanjem več izvedbenih ciljev, ki povečujejo stopnjo digitalizacije in informatizirajo ter poenostavljajo poslovne procese (nadgradnja modulov v poslovni analitiki Power BI in v Moja Cinkarna, dokumentni sistem, migracija programov Oracle Forms, posodobitev vzdrževalskega informacijskega sistema in proizvodnega informacijskega sistema Spekter).
| 3 | Predmeti dela |
|---|---|
| --- | --------------- |
Na področju nabave surovin se srečujemo z dvema vrstama tveganj. Izpad proizvodnje in posledično planiranih prihodkov lahko povzroči izpad dobave predmetov dela pri monopolnih dobaviteljih, prav tako pa tudi nepredvidena podaljšanja dobavnih rokov v celotni dobavni verigi.
Tveganje obvladujemo z uporabo ustrezne zaščite s pogodbo.
V kritičnih primerih zagotavljamo večje zaloge. Izvajamo temeljito raziskavo trga surovin in morebitnih nadomestkov ter glede na ugotovitve pravočasno ukrepamo.
Iščemo, testiramo in uvajamo nove vire surovin v proizvodnjo. Alternativne surovinske vire tudi vrednotimo v smislu izdelave katalogov verificiranih alternativnih surovin in dobaviteljev. Ciljno usmerjeno gradimo dolgoročne in stabilne partnerske odnose. Sami in s pomočjo tržnih specialistov spremljamo in analiziramo stanje mednarodnih trgov.
Vzdržujemo redne kontakte tudi z dobavitelji, s katerimi operativno ne poslujemo, vendarle pa predstavljajo kakovostno potencialno alternativo.
Pravočasno naročamo, vršimo rezervacije pri dobaviteljih, iščemo alternativne dobavitelje in alternativne preskusne postopke.
Skrbimo za pravočasno planiranje potreb in naročanje surovin, upoštevamo izkustvene časovne rezerve in po potrebi povečujemo minimalne zaloge. Za vse strateške surovine neprestano posodabljamo poslovni primer in kontrolno listo glede na spremembe na trgu, cene surovin, poslovne potrebe podjetja in druge zunanje dejavnike.
| 4 Kibernetski napadi |
|
|---|---|
| ------------------------- | -- |
Izpad proizvodnje zaradi kibernetskega napada delovne postaje in/ali strežniškega sistema za sistem vodenja z zlonamerno programsko opremo z namenom izsiljevanja ali kraje podatkov.
Vzpostavili smo dodatne sisteme za spremljanje in zagotavljanje informacijske varnosti. Redno izvajamo varnostna preverjanja. S pomočjo zunanjega strokovnjaka smo izvedli notranjo revizijo tega področja. Odkrite priložnosti prenašamo v prakso. Redno spremljamo potencialne nove nevarnosti in ozaveščamo zaposlene.
| 5 Razpoložljivost kadrov |
|
|---|---|
| ----------------------------- | -- |
Podjetje se sooča na eni strani z valom upokojevanja in na drugi s pomanjkanjem kadra na trgu delovne sile. Dodatno tvegaje predstavlja odstotek bolniških odsotnosti.
Pri iskanju novih zaposlenih poleg klasičnih načinov iskanja kadrov uporabljamo rešitve rekrutiranja preko socialnih omrežij. Povečali smo sodelovanje z agencijami za posredovanje delovne sile ter za posamezne primere sklepali pogodbe z zunanjimi ponudniki storitev.
Razpisujemo kadrovske štipendije. Aktivno se udeležujemo kariernih sejmov. Poglobili smo sodelovanje s srednjimi šolami. Dijakom in študentom omogočamo opravljanje obvezne prakse in študentskega dela. Študentom omogočamo opravljanje diplomskih, magistrskih in doktorskih nalog v podjetju.
Kontinuirano izvajamo organizacijske spremembe in se agilno prilagajamo novim okoliščinam.
Z uvajanjem timskega reševanja nalog in komuniciranjem z zaposlenimi poskušamo povečevati zavzetost zaposlenih. Sistematično obravnavamo področje varnosti na dnevnih sestankih in odpravljamo vzroke za nastanek poškodb. V okviru možnosti zagotavljamo polivalentnost zaposlenih.
| 6 | Finančna tveganja |
|---|---|
| --- | ------------------- |
Kreditno tveganje: Potencialno tveganje predstavlja možnost povečanja odhodkov zaradi neplačil kupcev, pri katerih nimamo zavarovanih terjatev, kar predstavlja ca. 5 % terjatev. Kot zaščito polega zavarovanja terjatev pri zunanji instituciji izvajamo interno kreditno kontrolo za posamičnega kupca, ki smo mu določili individualni kreditni limit, in sicer glede na plačilno sposobnost.
Likvidnostno tveganje: Izpad plačil v dogovorjenih rokih zaradi plačilne nezmožnosti ali nediscipline kupcev, lahko povzroči likvidnostne težave. Tveganje upravljamo z zagotavljanjem stabilnega denarnega toka. Redno pridobivamo ažurirane informacije za natančnejše planiranje denarnega toka, ki je izdelan podrobno, premišljeno in natančno na dnevni, mesečni in letni ravni. Poslovanje družbe je tradicionalno konservativno z visoko višino denarnih sredstev. Upravljanje likvidnosti med drugim obsega načrtovanje pričakovanih denarnih obveznosti in njihovo pokrivanje na dnevni, tedenski, mesečni in letni ravni, tekoče spremljanje plačilne sposobnosti kupcev in redno izterjavo zapadlih terjatev.
Valutno tveganje: Izpad prihodkov in višji stroški zaradi valutnega razmerja evro/dolar pri nabavi materialov in surovin v ameriških dolarjih (titanonosne surovine, delno bakrove spojine) je tretje možno finančno tveganje. V izogib realizaciji tega tveganja kontinuirno spremljamo gibanje in napovedi glede dinamike valutnega para EUR/USD. V osnovi kratkoročno tveganje neugodnih sprememb tečaja dolarja omejujemo s standardizirano in konsistentno uporabo finančnih instrumentov (dolarske terminske pogodbe). Prav tako redno pridobivamo natančnejše podatke za vnaprejšnje nakupe deviz.
| 1 Odpadki - rdeča sadra |
|
|---|---|
| ---------------------------- | -- |
Podjetje odpadno rdečo sadro iz proizvodnje titanovega dioksida zapolnjuje v napravo za odstranjevanje odpadkov Za Travnik. Obstoječa zazidalni načrt (ZN) in gradbeno dovoljenje omogočata zapolnjevanje do kote 300 m nm, ki bo dosežena v 6-7 letih.
Zaradi novo nastalih okoliščin in spoznanj med zapolnjevanjem izvedba, kot je bila zamišljena s projektom, v določenih delih ni možna oziroma bi lahko vodila v porušitev načrtovanih objektov. Drug negativni moment je tudi načrtovano neustrezno odvodnjavanje, ki bi vodilo do ponovnega delnega zalitja lokacije s padavinsko vodo.
Projektant je skupaj s strokovno podporo UL FGG Katedra za geotehniko pripravil novelacijo projekta. Le-ta predvideva povečane količine vgradnje rdeče sadre in drugačno obliko zapolnitve. Predvideni volumni so že vpisani v okoljevarstveno dovoljenje, MOPE pa je izdal sklep, da za načrtovano spremembo ni potrebna ponovna presoja vplivov na okolje. Potrebna pa je sprememba zazidalnega načrta in gradbenega dovoljenja.
Pobudo za spremembo smo oddali na vse tri zadevne občine. Poteka usklajevanje pogojev za podpis pogodbe med občinami, ki mu bo sledila oddaje pobude za spremembo zazidalnega načrta na MOPE.
Glede na zapis v odloku Občine Šentjur bi Cinkarna morala prenehati z zapolnjevanjem 27.10.2023. Zaradi izločanja bele sadre in velikih posedkov, ki jih projekt zapolnjevanja ni predvidel navedeni rok v praksi ni dosegljiv. Predstavnike Občine Šentjur in KS Blagovna smo glede tega obveščali že od leta 2017, vendar so vztrajali na razumevanju potrebe spoštovanja navedenega datuma. Pridobili smo pravno mnenje glede veljavnosti takšnega odloka. Le-to ugotavlja, da je odlok neskladen z veljavno zakonodajo, zato smo na Ministrstvo za naravne vire in prostor (MNVP) poslali pobudo za nadzor nad zakonitostjo Odloka o spremembah in dopolnitvah odloka ZN Za Travnik. Ministrstvo za naravne vire in prostor je prijavo odstopilo v obravnavo Ministrstvu za okolje, energijo in podnebje (MOPE), to pa se je strinjalo s pravnim mnenjem in Občino Šentjur pozvalo k uskladitvi odloka z veljavno zakonodajo v roku 90 dni. Ker tega ni storila je Vlada na predlog MOPE sprožila postopek ustavne presoje.
Podjetje sicer s ciljem trajnostnega razvoja in krožnega gospodarstva ter podaljševanja razpoložljivega časa za odlaganje razvija tudi postopke za zmanjševanje količin rdeče sadre in išče druge možnosti za zapolnjevanje na različnih lokacijah.
| 2 Tehnološka voda |
|
|---|---|
| ---------------------- | -- |
Gre za tveganje povezano s podnebnimi spremembami, ki lahko povzroči negativni vpliv na poslovanje podjetja zaradi omejitev pri dobavi vode v sušnih obdobjih.
Podjetje kot pomembno tveganje zaradi suše in hkrati priložnost za sledenje trajnostnim načelom poslovanja prepoznava v možnem pomanjkanju vode za napajanje proizvodnje.
Kot najbolj primerna, predvsem pa trajnostno naravnana, se je izkazala rešitev uporabe odpadne vode iz Centralne čistilne naprave Celje (CČN). Ta vir je količinsko trajno zadosten, potrebuje pa dodatno čiščenje. Ob njegovi uporabi se posledično izboljšata tako biološko kot hidromorfološko stanje vodotoka.
Pilotni poskusi na lokaciji CČN so zaključeni in predstavljajo podlago za načrtovanje opreme, preverjamo pa še alternativno tehnologijo. V sodelovanju z Mestno občino Celje je v teku postopek priprave OPPN za vgradnjo cevovoda. Sočasno izdelujemo tudi projektno dokumentacijo za gradnjo cevovoda.
| 3 | Porušitev pregrade |
|---|---|
| --- | -------------------- |
Močne padavine (poplave, plazovi) ali potres predstavljajo tveganje negativnega vpliva na poslovanje podjetja zaradi poškodb na pregradnih telesih, ki bi lahko rezultirale v delni porušitvi in posledičnem poplavnem valu.
Redno poteka tehnično opazovanje in izvajanje monitoringa na področju visokih nasutih pregrad (Bukovžlak in Za Travnikom).
Na osnovi rezultatov opazovanja izvajamo sistematične in dolgoročne vzdrževalne ukrepe za zagotavljanje stabilnosti pregradnih teles oz. po potrebi izvajamo ukrepe za odpravo posledic zaradi neugodnih vremenskih razmer.
Ena od takih je tudi sprožitev plazu po močnih avgustovskih padavinah na spodnjem zahodnem delu visoke nasute pregrade Za Travnik. Plaz nadziramo z meritvami. Izvedli smo nujni sanacijski poseg, ki mu bo sledila tudi celovita sanacija, za kar je oblikovana okoljska rezervacija.
| 4 | Onesnaževanje |
|---|---|
| --- | --------------- |
Na lokaciji Odlagališča nenevarnih odpadkov Bukovžlak (ONOB) so bili v daljni preteklosti odloženi tudi odpadki, iz katerih padavinska voda in podtalnica izlužujeta težke kovin. Te izcedne vode sicer delno uspešno zajemamo in vodimo v družbo na čiščenje, delno pa uhajajo v okolje. Da bi ta vpliv minimizirali podjetje izvaja obsežno sanacijo tega območja, za kar ima oblikovano tudi okoljsko rezervacijo. Sanacija zajema ojačitev pregradnega telesa, obnovo drenaže in globokega cevovoda (vse troje že izvedeno), izvedbo kanalet za odvajanje zalednih vod, obnovo C1 drenaže pod visoko nasuto pregrado Bukovžlak, izvedbo tesnilne zavese in minimizirano propustnega pokrova ter preusmeritvenega nasipa.
5 Zakonodajna skladnost - izdelki
Na področju kemikalij je vzpostavljena vrsta zahtev po skladnosti z različnimi zakonodajami v državah po svetu (REACH, registracija Cu pripravkov). Potekajo preverjanja potencialne škodljivosti in posledičnega umika izdelkov s trga (TMP, PFAS). Zaostrujejo se zahteve na področju uporabe plastike tako za stik z živili kot mikroplastike.
Omenjena zakonodaja se dotika tudi naših izdelkov. Tveganje obvladujemo z različnimi pristopi. Izvajamo potrebne registracijske postopke in iščemo zamenjavo za izdelke, katerih uporaba bo morda omejena ali celo prepovedana.
| 6 Kompetence |
|
|---|---|
| ----------------- | -- |
Ob velikem številu upokojevanj predstavlja tveganje premalo dodelana politika nasledstev in neustrezne kompetence novo zaposlenih, saj je za pridobivanje le-teh potreben precej dolg čas.
Vzpostavili smo sistem kadrovanja, v katerem sta za vsako delovno mesto predpisana program usposabljanja in mentor.
Popisujemo vsa specifična in splošna znanja v podjetju, prenavljamo sistem vključevanja novo zaposlenih in preverjanje obstoječih znanj za zaposlene.
Izdelali in potrdili smo nov kompetenčni model.
Izvajamo širok projekt Prenos znanja v ključni proizvodnji titanovega dioksida.
Popisali smo ključna delovna mesta v podjetju, opredelili možne naslednike ter definirali čas do potrebnega nadomestila in potrebne dodatne kompetence.
Za najperspektivnejše kandidate izvajamo razvojni vodstveni program Akademija vodenja ter individualne coachinge.
| 7 Industrijske nesreče |
|---|
| --------------------------- |
Dogodek v obliki industrijske nesreče predstavlja potencialno tveganje za negativni vpliv na poslovanje podjetja.
Tveganje obvladujemo s sistematičnim vrednotenjem vplivov na okolje in zaposlene, periodičnimi ocenami požarne ogroženosti in s sistematiziranjem delovnih mest glede na oceno tveganj.
Na področju omejevanja vplivov na okolje smo sistematično uvedli evropske okoljevarstvene standarde z uveljavljanjem načel Programa odgovornega ravnanja in harmonizirali svoje delovanje z zahtevami direktive IED in SEVESO.
Izvajamo notranje presoje ustreznosti izvajanja ukrepov, zahtevanih v dovoljenju SEVESO, in odpravljamo ugotovljene pomanjkljivosti.
Na področju požarne varnosti imamo organizirano lastno gasilsko enoto, prav tako je podjetje ustrezno požarno zavarovano.
Na področju delovnih nesreč je organizirana strokovna služba, ki skrbi za nadzor spoštovanja pravil in ukrepov varnosti in zdravja pri delu. Izvajamo redna usposabljanja in izobraževanja zaposlenih. Podjetje je zavarovano za odškodninsko odgovornost.
Z zunanjimi izvajalci sklepamo pisne sporazume in jih izobražujemo. Angažirali smo stalnega koordinatorja za varno in zdravo delo. Uvedli smo navodila za delo za izvajanje vzdrževalnih posegov v smislu požarne preventive, preprečevanja nesreč in izboljševanja čistoče v delovnem okolju.
5 PODATKI O DELNICAH in LASTNIŠKI STRUKTURI
5.1 Lastniška struktura
Osnovni kapital Cinkarne Celje, d. d., ki znaša 20.229.769,66 € je razdeljen na 8.079.770 navadnih prosto prenosljivih kosovnih delnic. Podjetje konec obdobja sklad lastnih delnic, ki zajema 298.384 delnic (oziroma 3,7 % celotne izdaje). Število delničarjev konec zadevnega obdobja znaša 2.871. Struktura lastništva konec obdobja je razvidna iz spodnje tabele.
Struktura lastništva delnic Cinkarne Celje, d. d.
| Št. delnic | % | |
|---|---|---|
| SDH, d.d. | 1.974.540 | 24,44 |
| Modra zavarovalnica, d.d. | 1.629.630 | 20,17 |
| OTP BANKA D.D. - fid. | 388.417 | 4,81 |
| TR5 d.o.o | 364.943 | 4,52 |
| Lastne delnice | 298.384 | 3,69 |
| KRITNI SKLAD PRVEGA POKOJNINSKEGA SKLADA | 167.050 | 2,07 |
| RAIFFEISEN BANK AUSTRIA D.D. - FID | 157.740 | 1,95 |
| CITIBANK N.A. - fid. | 102.000 | 1,26 |
| Generali Jugovzhodna Evropa | 75.700 | 0,94 |
| Zagrebačka banka d.d. - fid. | 69.560 | 0,86 |
| Privredna banka Zagreb d.d. - fid. | 65.985 | 0,82 |
| Notranji delničarji - FO | 60.530 | 0,75 |
| Zunanji delničarji - FO | 1.959.667 | 24,25 |
| Ostali | 765.624 | 9,47 |
Gibanje števila delničarjev konec leta/obdobja
5.2 Trgovanje z delnicami
Trgovanje z delnicami Cinkarne z oznako CICG poteka na prostem trgu vrednostnih papirjev. Prvi dan trgovanja je bil 6. 3. 1998. Enotni tečaj delnice na ta dan je znašal 33,71 €. Avgusta 2022 je bila izvedena cepitev delnic, in sicer v razmerju 1:10.
| Enotni tečaj | Promet | ||
|---|---|---|---|
| Leto 2023 | Leto 2024 | Leto 2024 | |
| JAN | 25,8 | 23,6 | 3.874.123 |
| FEB | 28,2 | 20,9 | 5.331.682 |
| MAR | 28,8 | 21,5 | 2.148.822 |
| APR | 27,8 | 21,8 | 1.079.058 |
| MAJ | 24,4 | 21,6 | 1.080.289 |
| JUN | 24,8 | 22,3 | 1.793.351 |
| JUL | 24,8 | 23,8 | 9.995.320 |
| AVG | 23,2 | 24,5 | 1.820.420 |
| SEP | 22,6 | 28,5 | 3.712.825 |
| OKT | 23,9 | 28,7 | 1.610.799 |
| NOV | 22,0 | 27,0 | 2.049.682 |
| DEC | 20,5 | 27,7 | 1.414.968 |
Gibanje tržne vrednosti delnic (enotni tečaj zadnjega dne v mesecu) in vrednost prometa:
Vrednost delnice Cinkarne Celje, d. d., kotirajoča v prvi kotaciji Ljubljanske borze (z oznako CICG), je v preučevanem obdobju nihala med 22,3 €/delnico in 28,8 €/delnico. Od zadnjega trgovalnega dne v letu 2023 do zadnjega trgovalnega dne preučevanega obdobja je vrednost delnice višja za 33 %, upoštevajoč izplačilo dividend pa znaša celoten bruto donos 53%.
Gibanje vrednosti delnice (desna os) in borzni promet (leva os) po mesecih
6 TEMELJI RAZVOJA
6.1 Naložbe
V letu 2024 smo za investicije, nabavo osnovnih sredstev in nadomestne opreme porabili 14,3 mio € in plačali predujme v višini 1,7 mio €, kar skupno znaša 16 mio € in predstavlja 87,1 % realizacije plana. Naložbe smo izvajali po posameznih programih glede na potrebe, njihovo zmožnost in perspektivnost ter skladno s petletnim strateškim načrtom.
Vlaganja na področju trajnostnih zadev so bila usmerjena na različna področja. S ciljem povečevanja energetske učinkovitosti in samooskrbe smo:
- nadaljevali s projektom gradnje sončnih elektrarn (zgrajena SE z 1.3 MW),
- prenovili transformatorsko postajo za omogočitev priklopa sončne elektrarne,
- izvajali ukrepe za zmanjševanje porabe električne energije (zamenjava razsvetljave in energetsko potratnih elektromotorjev, nameščanje frekvenčnih pretvornikov),
- na osnovi pozitivne študije izvedljivosti naročili pripravo detajlnega inženiringa za kogeneracijo električne energije iz pare nastale pri sežigu žvepla in potrebno opremo za prilagoditev procesa v proizvodnji žveplove kisline.
Na področju krožnega gospodarstva smo:
- v proizvodnji titanovega dioksida sprožili postopek priprave projektne dokumentacije za vgradnjo 7. centrifuge za izločanje Cegipsa,
- v proizvodnji fungicidov nabavili filter stiskalnico za filtracijo raztopljenih bakronosnih pepelov, kar nam omogoča uporabo bakra iz procesa recikliranja ribiških mrež.
Za preprečevanje onesnaženja tal in voda smo:
- obnovili 20 % meteorne kanalizacije in asfaltnih površin na katerih obstaja možnost razlitja nevarnih snovi,
- v celoti zamenjali oljne lovilce na parceli 115/1 k.o. Teharje prestavili in obnovili naš cevovod za sadro.
- Za zmanjšanje emisij v zrak smo:
- obnovili en elektrofilter za čiščenje dimnih plinov iz kalcinacije,
- zamenjali del vozil (avtomobili, viličarji) z električnimi.
Kot ukrepe za povečevanje varnosti in zmanjševanje tveganj starih bremen smo:
- investirali v ukrepe za izboljšanje požarne varnosti (postopna obnova zunanjih in menjava notranjih hidrantov z Euro hidranti, vgradnja sistemov AJP, požarna vrata),
- na visoki nasuti pregradi Za Travnik izvedli drenažna rebra na vzhodnem boku in nujne ukrepe za sanacijo plazu, ki se je sprožil v času močnih padavin avgusta 2023,
- izvajali ukrepe za vzdrževanje in nadzor nad vsemi pregradnimi telesi.
Na področju ukrepov za varno in zdravo delo smo:
• začeli uvajati LOTO sistem in LEAN (steber varnost, 5S).
Poleg investiranja usmerjenega v trajnostnost, še vedno znaten del naložb namenjamo tudi projektom za odpravo ozkih grl. Največji delež investiranih sredstev smo namenili proizvodnji titanovega dioksida kjer smo nadaljevali s pripravo projektov in dovoljenj ter izvajanjem še nedokončanih in novih investicij. V PE Polimeri smo nabavili laser za razrez pločevine in izvajali aktivnosti na projektu nove peskalnice, ki bo realiziran 2025.
Izvedli smo nadgradnjo proizvodnega informacijskega sistema Spekter v PE Titanov dioksid in gradimo vzdrževalski informacijski sistem. Za povečanje informacijske varnosti izvajamo investicijo za vzpostavitev virtualnega okolja strežnikov in operacijskih postaj.
6.2 Razvojna dejavnost
Razvojna dejavnost v letu 2024 je v večini primerov sledila našim strateškim ciljem na področju trajnostnosti.
Optimirali smo recepturo vremensko obstojnega titanovega dioksida in postopek potrdili v industrijskem merilu.
Poiskali smo nekaj alternativ za zamenjavo organskega dodatka TMP, ki je klasificiran s sumom na reprotoksičnost.
Najbolj obsežno razvojno delo poteka na predelavi odpadne kisline, kjer je glavni cilj namesto odpadka proizvesti tržno zanimive izdelke ter reciklirati del titanovega dioksida. S to nalogo sodelujemo tudi v EU konzorcijskem projektu REMHub.
Zaključili smo testiranje na pilotnih napravah za čiščenje odpadne vode iz komunalne čistilne naprave s katero bi nadomestili svežo rečno vodo. Vzporedno zbiramo informacije o drugih možnih tehnologijah čiščenja.
Razvili smo nizkotemperaturni Primer praškasti lak.
V dveh kvalitetah smo zdelali beli masterbatch za vgradnjo v raztegljive folije za zunanjo uporabo v kmetijstvu.
7 RAČUNOVODSKI IZKAZI
7.1 Izkaz poslovnega izida
Izkaz poslovnega izida za obdobje od 1. 1. do 31. 12.
| LETO | LETO | ||
|---|---|---|---|
| 2024 | 2023 | ||
| Prihodki iz pogodb s kupci | 200.285.413 | 176.464.289 | |
| - prihodki iz pogodb s kupci domači trg | 13.684.845 | 14.889.861 | |
| - prihodki iz pogodb s kupci tuji trg | 186.600.568 | 161.574.428 | |
| Sprememba vrednosti zalog proizvodov in nedokončane proizvodnje | -2.142.794 | -6.549.243 | |
| Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve | 3.372.409 | 3.019.539 | |
| Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala | 100.483 | 296.838 | |
| Stroški materiala | 110.211.321 | 106.375.957 | |
| Stroški storitev | 17.233.265 | 16.047.941 | |
| Stroški dela | 33.774.717 | 30.656.494 | |
| a) Stroški plač | 24.918.269 | 22.408.797 | |
| b) Stroški socialnih zavarovanj | 1.953.520 | 1.718.221 | |
| c) Stroški pokojninskih zavarovanj | 2.718.674 | 2.407.614 | |
| č) Drugi stroški dela | 4.184.254 | 4.121.862 | |
| Amortizacija | 12.900.809 | 12.355.367 | |
| Drugi poslovni prihodki | 2.620.709 | 9.455.201 | |
| Drugi poslovni odhodki | 3.250.896 | 3.909.344 | |
| Slabitve in odpisi poslovnih terjatev | 0 | 25.096 | |
| Poslovni izid iz poslovanja | 26.664.244 | 12.722.749 | |
| Finančni prihodki | 1.986.327 | 1.911.731 | |
| Finančni odhodki | 123.439 | 828.878 | |
| Finančni izid | 1.862.888 | 1.082.853 | |
| Poslovni izid pred davki | 28.527.133 | 13.805.602 | |
| Obračunani davek | 5.403.661 | 1.304.115 | |
| Odloženi davek | -36.222 | 151.920 | |
| Davek od dobička | 5.439.882 | 1.152.195 | |
| Čisti poslovni izid poslovnega leta | 23.087.250 | 12.653.407 | |
| Osnovni in popravljeni čisti dobiček na delnico | 2,86 | 1,57 |
7.2 Izkaz finančnega položaja družbe
Izkaz finančnega položaja družbe
| 31.12.2024 | 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| SREDSTVA | ||
| Nekratkoročna (dolgoročna) sredstva | ||
| Neopredmetena sredstva | 2.408.779 | 1.585.108 |
| Opredmetena osnovna sredstva | 111.699.615 | 109.855.569 |
| Zemljišča | 9.551.633 | 9.532.167 |
| Zgradbe | 38.846.617 | 39.609.507 |
| Proizvajalne naprave in stroji | 52.831.132 | 51.068.573 |
| Druge naprave in oprema | 41.538 | 41.792 |
| Opredmetena osnovna sredstva v gradnji in izdelavi | 8.731.586 | 9.603.529 |
| Predujmi za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev | 1.697.110 | 0 |
| Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa |
1.287.325 | 1.558.531 |
| Finančne terjatve | 0 | 0 |
| Poslovne terjatve | 0 | 0 |
| Druga dolgoročna sredstva | 105.470 | 84.444 |
| Odložene terjatve za davek | 1.462.488 | 1.439.044 |
| Skupaj nekratkoročna (dolgoročna sredstva) | 116.963.678 | 114.522.696 |
| Kratkoročna sredstva | ||
| Sredstva, namenjena prodaji | 0 | 0 |
| Zaloge | 58.969.428 | 53.841.480 |
| Material | 40.009.286 | 32.611.021 |
| Nedokončana proizvodnja | 3.407.765 | 2.469.985 |
| Proizvodi in trgovsko blago | 15.421.020 | 18.466.478 |
| Predujmi za zaloge | 131.357 | 293.996 |
| Sredstva na podlagi pogodb s kupci | 0 | 0 |
| Finančne terjatve | 47.214.859 | 38.616.117 |
| Poslovne terjatve | 30.243.586 | 31.545.008 |
| Terjatve do kupcev | 27.100.674 | 27.437.194 |
| Druge terjatve | 3.142.911 | 4.107.814 |
| Terjatve za davek iz dobička | 0 | 5.493.528 |
| Denar in denarni ustrezniki | 17.731.407 | 15.687.805 |
| Druga kratkoročna sredstva | 230.760 | 209.028 |
| Skupaj kratkoročna sredstva | 154.390.040 | 145.392.966 |
| Skupaj sredstva | 271.353.718 | 259.915.662 |
Izkaz finančnega položaja družbe (nad.)
| 31.12.2024 | 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| KAPITAL IN OBVEZNOSTI | ||
| Kapital lastnikov družbe | ||
| Vpoklicani kapital | 20.229.770 | 20.229.770 |
| Kapitalske rezerve | 44.284.976 | 44.284.976 |
| Rezerve iz dobička | 125.078.814 | 119.583.496 |
| Zakonske rezerve | 16.931.435 | 16.931.435 |
| Rezerve za lastne delnice | 5.646.149 | 4.814.764 |
| Lastne delnice | -5.646.149 | -4.814.764 |
| Druge rezerve iz dobička | 108.147.379 | 102.652.061 |
| Rezerva za pošteno vrednost | -1.650.342 | -1.242.486 |
| Zadržani dobički | 23.093.258 | 38.374.703 |
| Skupaj kapital | 211.036.476 | 221.230.458 |
| Nekratkoročne obveznosti | ||
| Rezervacije za zaslužke zaposlencev | 3.748.722 | 3.843.523 |
| Druge rezervacije | 14.302.270 | 14.233.199 |
| Dolgoročno odloženi prihodki | 873.579 | 767.414 |
| Finančne obveznosti | 0 | 0 |
| Poslovne obveznosti | 0 | 0 |
| Obveznosti iz pogodb s kupci | 0 | 0 |
| Odložene obveznosti za davek | 0 | 0 |
| Skupaj nekratkoročne obveznosti | 18.924.572 | 18.844.136 |
| Kratkoročne obveznosti | ||
| Obveznosti, vključene v skupine za odtujitev | 0 | 0 |
| Finančne obveznosti | 29.915 | 103.692 |
| Poslovne obveznosti | 36.124.537 | 18.530.350 |
| Obveznosti do dobaviteljev | 30.982.718 | 14.656.554 |
| Druge obveznosti | 5.141.818 | 3.873.796 |
| Obveznosti za davek iz dobička | 4.019.469 | 0 |
| Obveznosti iz pogodb s kupci | 0 | 11.351 |
| Druge kratkoročne obveznosti | 1.218.750 | 1.195.674 |
| Skupaj kratkoročne obveznosti | 41.392.670 | 19.841.067 |
| Skupaj obveznosti | 60.317.242 | 38.685.203 |
| Skupaj kapital in obveznosti | 271.353.718 | 259.915.662 |
7.3 Izkaz gibanja kapitala
Izkaz gibanja kapitala v letu 2024
| Rezerve iz dobička | Zadržani dobički | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| CINKARNA | Vpoklicani | Kapital. | Zakonske | Rezerve | Lastne | Druge | Rezerve za | Preneseni | Čisti poslovni | Skupaj |
| Metalurško - kemična | kapital | rezerve | rezerve | za | delnice | rezerve iz | pošteno | poslovni izid | izid | kapital |
| industrija Celje, d. d. | lastne | dobička | vrednost | izid | poslovnega | |||||
| delnice | leta | |||||||||
| Začetno stanje poroč. obdobja | 20.229.770 | 44.284.976 | 16.931.435 | 4.814.764 | -4.814.764 | 102.652.061 | -1.242.486 | 32.047.999 | 6.326.704 | 221.230.458 |
| Sprem.lastniš.kapitala - | ||||||||||
| transakcije z lastniki | 831.386 | -831.386 | 32.041.992 | 32.041.992 | ||||||
| Nakup lastnih delnic | 831.386 | -831.386 | 0 | |||||||
| Umik lastnih delnic | 0 | |||||||||
| Izplačilo dividend | 32.041.992 | 0 | 32.041.992 | |||||||
| Celotni vseobsegajoči | ||||||||||
| donos poročev. obdobja | -407.856 | 0 | 23.087.250 | 22.679.395 | ||||||
| Vnos čistega poslovnega | ||||||||||
| izida poročevalskega obdobja | 23.087.250 | 23.087.250 | ||||||||
| Druge sestavine vseobsegajočega donosa poročevalskega obdobja |
-407.856 | 0 | -407.856 | |||||||
| B3. Spremembe v kapitalu | 5.495.319 | 0 | -6.326.704 | -831.385 | ||||||
| Razpored.preostalega dela čist.dob. | 0 | |||||||||
| prim.poroč.obd.na druge sestav.kap. | ||||||||||
| Razpored. dela čistega dobička | 6.326.704 | 0 | -6.326.704 | 0 | ||||||
| poroč. obd. na druge sestav. kap. po sklepu organov vodenja in nadzora |
||||||||||
| Oblikovanje rezerv za lastne delnice | 0 | |||||||||
| Sprostitev rezerv za lastne delnice | -831.386 | -831.386 | ||||||||
| Končno stanje poroč. obdobja | 20.229.770 | 44.284.976 | 16.931.435 | 5.646.150 | -5.646.150 | 108.147.379 | -1.650.342 | 6.007 | 23.087.251 | 211.036.476 |
| BILANČNI DOBIČEK | 6.007 | 23.087.251 | 23.093.258 |
Izkaz gibanja kapitala v letu 2023
| Rezerve iz dobička | Zadržani dobički | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| CINKARNA | Vpoklicani | Kapital. | Zakonske | Rezerve | Lastne | Druge | Rezerve za | Preneseni | Čisti poslovni | Skupaj |
| Metalurško - kemična | kapital | rezerve | rezerve | za | delnice | rezerve iz | pošteno | poslovni izid | izid | kapital |
| industrija Celje, d. d. | lastne | dobička | vrednost | izid | poslovnega | |||||
| delnice | leta | |||||||||
| Začetno stanje poroč. obdobja | 20.229.770 | 44.284.976 | 16.931.435 | 4.814.794 | -4.814.794 | 103.358.966 | -809.390 | 84.159 | 24.930.233 | 209.010.148 |
| Sprem.lastniš.kapitala - | ||||||||||
| transakcije z lastniki | 0 | 0 | ||||||||
| Nakup lastnih delnic | 0 | |||||||||
| Umik lastnih delnic | 0 | |||||||||
| Izplačilo dividend | 0 | |||||||||
| Celotni vseobsegajoči | ||||||||||
| donos poročev. obdobja | -433.096 | 0 | 12.653.407 | 12.220.311 | ||||||
| Vnos čistega poslovnega | ||||||||||
| izida poročevalskega obdobja | 12.653.407 | 12.653.407 | ||||||||
| Druge sestavine vseobsegajočega donosa poročevalskega obdobja |
-433.096 | -433.096 | ||||||||
| B3. Spremembe v kapitalu | -706.905 | 31.963.840 | -31.256.936 | 0 | ||||||
| Razpored.preostalega dela čist.dob. | 0 | |||||||||
| prim.poroč.obd.na druge sestav.kap. | -7.033.608 | 7.033.608 | 0 | |||||||
| Razpored. dela čistega dobička | ||||||||||
| poroč. obd. na druge sestav. kap. po sklepu organov vodenja in nadzora |
6.326.703 | 24.930.232 | -31.256.936 | 0 | ||||||
| Oblikovanje rezerv za lastne delnice | 0 | |||||||||
| Sprostitev rezerv za lastne delnice | ||||||||||
| Končno stanje poroč. obdobja | 20.229.770 | 44.284.976 | 16.931.435 | 4.814.794 | -4.814.794 | 102.652.061 | -1.242.486 | 32.047.999 | 6.326.704 | 221.230.458 |
| BILANČNI DOBIČEK | 32.047.999 | 6.326.704 | 38.374.703 |
7.4 Izkaz denarnih tokov za obdobje
Izkaz denarnih tokov za obdobje od 1. 1. do 31.12.
| LETO 2024 | LETO 2023 | |
|---|---|---|
| DENARNI TOKOVI PRI POSLOVANJU | ||
| Čisti poslovni izid pred davki | 28.527.133 | 13.805.602 |
| Prilagoditve za: | 15.479.885 | 15.678.565 |
| Amortizacijo + | 12.900.809 | 12.355.367 |
| Dobiček/izguba pri prodaji osnovnih sredstev | 15.038 | 130.529 |
| Oslabitev/odpis (odprava oslabitve) sredstev | 701.149 | 1.227.035 |
| Neto zmanjšanje/oblikovanje popravka vrednosti terjatev | 0 | 25.096 |
| Neto finančni prihodki/odhodki | 1.862.888 | 1.082.853 |
| Oblikovanje dolgoročnih rezervacij | 0 | 1.797.223 |
| Odprava dolgoročnih rezervacij | 0 | -939.538 |
| Denarni tok iz poslovanja pred spremembo čistih | ||
| kratkoročnih sredstev (obratnega kapitala) | 12.741.944 | -1.728.285 |
| Sprememba stanja poslovnih terjatev | 1.301.422 | -7.279.560 |
| Sprememba stanja druga dolgoročna in kratkoročna sredstva | -21.732 | -76.019 |
| Sprememba stanja zalog | -5.127.948 | 17.730.678 |
| Sprememba stanja poslovnih obveznosti | 17.382.706 | -987.794 |
| Sprememba stanja rezervacij | -25.729 | -391.942 |
| Sprememba stanja odloženih prihodkov | 106.165 | 404.361 |
| Sprememba stanja drugih kratkoročnih obveznosti | 23.076 | -3.456.228 |
| Sprememba stanja obveznosti iz pogodb s kupci | -11.351 | -146.169 |
| Plačan davek od dobička | -1.484.665 | -7.525.611 |
| Čisti denarni tok iz poslovanja | 56.148.961 | 27.755.882 |
| DENARNI TOKOVI PRI INVESTIRANJU | ||
| Prejemki pri investiranju | 1.746.816 | 1.119.833 |
| Prejemki od dobljenih obresti | 1.725.767 | 1.119.833 |
| Prejemki od dobljenih obresti dividend | 6.011 | 0 |
| Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev | 15.038 | 0 |
| Izdatki pri investiranju | -23.500.906 | -58.441.421 |
| Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev | -1.772.185 | -621.559 |
| Izdatki za pridobitev opredmetenih OS | -12.529.978 | -19.203.744 |
| Izdatki za pridobitev finančnih naložb | -8.598.742 | -38.616.117 |
| Čisti denarni tok pri investiranju | -21.754.090 | -57.321.588 |
| Denarni tokovi pri financiranju | ||
| Prejemki pri financiranju | 0 | 0 |
| Izdatki pri financiranju | -32.951.269 | 43.413 |
| Izdatki za odplačila finančnih obveznosti | -73.777 | 44.300 |
| Izdatki za plačane obresti | -4.114 | -887 |
| Izdatki za nakup lastnih delnic | -831.386 | 0 |
| Izdatki za odplačila dividend in drugih deležev v dobičku | -32.041.992 | 0 |
| Čisti denarni tok iz financiranja | -32.951.269 | 43.413 |
| Končno stanje denarnih sredstev in njihovih ustreznikov | 17.731.407 | 15.687.805 |
| Čisto povečanje/zmanjšanje denar. sred. in njihovih ustrez. | 2.043.602 | -29.522.293 |
| Začetno stanje denarnih sred. in njihovih ustreznikov 1.1. | 15.687.805 | 45.210.098 |
7.5 Izkaz drugega vseobsegajočega donosa
Izkaz drugega vseobsegajočega donosa za obdobje od 1. 1. do 31. 12.
| LETO 2024 | LETO 2023 | |
|---|---|---|
| Čisti dobiček | 23.087.250 | 12.653.407 |
| Drugi vseobsegajoči donosi v letu | 0 | 0 |
| Drugi vseobsegajoči donosi v letu, ki v prihodnje ne bodo priznani v izkazu poslovnega izida |
0 | 0 |
| Drugi vseobsegajoči donosi v letu, ki bodo v prihodnje priznani v izkazu poslovnega izida |
0 | 0 |
| Sprememba po pošteni vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa | -271.207 | -415.234 |
| Preračun pozaposlitvenih zaslužkov | -196.314 | -78.512 |
| Vpliv odloženih davkov | 59.665 | 60.649 |
| Čisti drugi vseobsegajoči donosi v letu, ki v prihodnje ne bodo priznani v izkazu poslovnega izida |
-407.856 | -433.097 |
| Drugi vseobsegajoči donosi v letu skupaj (po davku) | -407.856 | -433.096 |
| Vseobsegajoči donosi v letu skupaj (po davku) | 22.679.395 | 12.220.311 |
8 POJASNILA K RAČUNOVODSKIM IZKAZOM
1 Poročanje po odsekih
Prodaja po področnih odsekih
| v € | ||
|---|---|---|
| LETO 2024 | LETO 2023 | |
| Titanov dioksid | 168.728.022 | 146.042.369 |
| - od tega pigment TiO2 | 165.044.453 | 143.356.887 |
| Predelava cinka | 0 | 5.637.539 |
| Laki, mastri | 16.140.315 | 16.579.785 |
| Agro program | 11.150.638 | 5.443.530 |
| Polimeri | 3.379.268 | 2.148.761 |
| Ostalo | 887.171 | 612.307 |
| SKUPAJ | 200.285.413 | 176.464.289 |
Prodaja po območnih odsekih
| v € | ||
|---|---|---|
| LETO 2024 | LETO 2023 | |
| Slovenija | 13.684.845 | 14.889.861 |
| Evropska unija | 162.234.825 | 134.006.280 |
| Tretje države | 19.080.092 | 22.900.287 |
| Tretje države – dolarski trg | 5.285.650 | 4.667.861 |
| SKUPAJ | 200.285.413 | 176.464.289 |
Poslovni izid po področnih odsekih
| v € | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Titanov dioksid | Predelava Cinka | Laki in mastri | Agro program | Polimeri | Ostalo | Skupaj | ||||||||
| 31.12. 2023 |
31.12. 2024 |
31.12. 2023 |
31.12. 2024 |
31.12. 2023 |
31.12. 2024 |
31.12. 2023 |
31.12. 2024 |
31.12. 2023 |
31.12. 2024 |
31.12. 2023 |
31.12. 2024 |
31.12. 2023 |
31.12. 2024 |
|
| - prihodki iz pogodb s kupci |
146.042.369 | 168.728.022 | 5.637.539 | 0 | 16.579.785 | 16.140.315 | 5.443.530 | 11.150.638 | 2.148.761 | 3.379.268 | 612.306 | 887.170 | 176.464.289 | 200.285.413 |
| Drugi poslovni prihodki |
9.229.904 | 1.100.495 | 1.953 | 0 | 16.354 | 794.331 | 66.134 | 55.775 | 260.983 | 325.978 | 2.899.413 | 3.716.539 | 12.474.740 | 5.993.118 |
| Sprememba vrednosti zalog |
-6.293.658 | -1.800.756 | -10.368 | 0 | -117.437 | -482.832 | -118.274 | 522.144 | -9.506 | -381.350 | -6.549.243 | -2.142.794 | ||
| Stroški poslovanja | - 135.499.622 |
- 143.635.715 |
-5.553.788 | 0 | - 16.577.133 |
-15.050.725 | -6.415.451 | -11.525.534 | -1.939.868 | -2.768.843 | -3.681.175 | -4.490.676 | -169.667.037 | -177.471.493 |
| -od tega amortizacija | -8.788.685 | -9.243.069 | -65.421 | 0 | -385.472 | -416.190 | -270.655 | -266.481 | -188.449 | -192.803 | -2.656.685 | -2.782.266 | -12.355.367 | -12.900.809 |
| Poslovni izid iz poslovanja |
13.478.993 | 24.392.046 | 75.335 | 0 | -98.431 | 1.401.089 | -1.024.061 | 203.023 | 469.875 | 936.403 | -178.962 | -268.317 | 12.722.749 | 26.664.244 |
| Prihodki od obresti | 1.121.471 | 1.726.438 | ||||||||||||
| Drugi finančni prihodki | 0 | 140.564 | ||||||||||||
| Odhodki od obresti | 887 | 4.114 | ||||||||||||
| Drugi finančni odhodki | 37.731 | 0 | ||||||||||||
| Finančni izid | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.082.853 | 1.862.888 |
| Odloženi davki | 151.920 | -36.221 | ||||||||||||
| Davek od dobička | 1.304.115 | 5.403.661 | ||||||||||||
| Čisti dobiček | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 12.653.407 | 23.087.250 |
2 Prihodki iz pogodb s kupci
Prihodke iz pogodb s kupci sestavljajo prodajne vrednosti prodanih proizvodov, trgovskega blaga, materiala in opravljenih storitev v obračunskem obdobju. Razčlenitev čistih prihodkov od prodaje po področnih in območnih odsekih je prikazana v nadaljevanju.
| v € | ||
|---|---|---|
| Leto 2024 | Leto 2023 | |
| Čisti prihodki iz pogodb s kupci proizvodov in storitev | 199.950.152 | 175.954.207 |
| Čisti prihodki iz pogodb s kupci blaga in materiala | 335.261 | 510.082 |
| SKUPAJ | 200.285.413 | 176.464.289 |
3 Drugi poslovni prihodki
| Prihodek | Leto 2024 | v € Leto 2023 |
|---|---|---|
| Prihodki iz amortizacij brezplačno pridobljenih sredstev | 512.229 | 510.795 |
| Dobiček pri prodaji in odpisi sredstev | 15.038 | 60.045 |
| Prihodki iz refundacijskih zahtevkov | 817.575 | 0 |
| Izterjane odpisane terjatve | 1.983 | 2.011 |
| Prejete odškodnine | 764.430 | 27.562 |
| Nadomestilo za kritje posrednih stroškov zaradi stroškov emisij toplogrednih plinov za leto 23/22 | 297.966 | 277.257 |
| Subvencije za blažitev rasti cen energentov po ZPGOPEK | 0 | 7.609.359 |
| Odprava dolgoročnih rezervacij | 0 | 939.538 |
| Prihodki iz preteklih let | 174.611 | 3.481 |
| Drugi prihodki | 36.877 | 25.153 |
| SKUPAJ | 2.620.709 | 9.455.201 |
4 Stroški po naravnih vrstah
| Leto 2024 | Leto 2023 | ||
|---|---|---|---|
| Nabavna vrednost prodanega materiala in blaga | 100.483 | 296.838 | |
| Stroški materiala | 110.211.321 | 106.375.957 | |
| Stroški storitev | 17.233.265 | 16.047.941 | |
| Stroški dela | 33.774.717 | 30.656.494 | |
| Amortizacija | 12.900.809 | 12.355.367 | |
| Drugi poslovni odhodki | 3.250.896 | 3.909.344 | |
| Slabitve in odpisi poslovnih terjatev | 0 | 25.096 | |
| SKUPAJ | 177.471.492 | 169.667.037 |
5 Stroški dela
| v € | ||
|---|---|---|
| Strošek dela | Leto 2024 | Leto 2023 |
| Plače in nadomestila | 24.918.269 | 22.408.797 |
| Prispevki za socialno varnost | 4.222.816 | 3.706.668 |
| Povračila stroškov in drugi prejemki zaposlenih | 4.184.254 | 4.121.862 |
| Dodatno pokojninsko zavarovanje | 449.378 | 419.167 |
| SKUPAJ | 33.774.717 | 30.656.494 |
V družbi je bilo na dan 31. december 2024 zaposlenih 718 oseb. Povprečno število zaposlenih je znašalo 725.
6 Amortizacija
Družba časovno enakomerno amortizira osnovna sredstva v času pričakovane življenjske dobe posameznega osnovnega sredstva. Amortizacija bremeni vrednost posameznega osnovnega sredstva.
| v € | ||
|---|---|---|
| Opis | Leto 2024 | Leto 2023 |
| Amortizacija | ||
| - neopredmetena sredstva | 348.512 | 244.677 |
| - služnostne pravice | 72.342 | 72.342 |
| - zgradbe | 3.197.997 | 3.399.172 |
| - proizvajalna oprema | 9.280.386 | 8.634.426 |
| - druga oprema | 1.572 | 4.751 |
| SKUPAJ | 12.900.809 | 12.355.367 |
7 Poslovni odhodki
Poslovni odhodki
| Odhodek | Leto 2024 | Leto 2023 | ||
|---|---|---|---|---|
| Stroški materiala | 110.211.321 | 106.375.957 | ||
| Stroški storitev | 17.233.265 | 16.047.941 | ||
| Nabavna vrednost prodanega materiala in blaga | 100.483 | 296.838 | ||
| Drugi poslovni odhodki | 3.250.896 | 3.909.344 | ||
| SKUPAJ | 130.795.966 | 126.630.079 |
Drugi poslovni odhodki
| v € | ||
|---|---|---|
| Drugi poslovni odhodki | Leto 2024 | Leto 2023 |
| Oblikovanje rezervacij za ekologijo | 575.387 | 851.245 |
| Ekološke takse in povračila | 316.868 | 427.275 |
| Nagrade študentom in dijakom na praksi | 268.918 | 247.804 |
| Prispevek za uporabo stavbnega zemljišča | 1.001.551 | 565.939 |
| Prevrednotenje zalog materiala in blaga | 14.771 | 1.182.665 |
| Izguba pri prodaji (izločitvi) osnovnih sredstev in slabitve | 692.685 | 234.944 |
| Drugi stroški in odhodki | 380.716 | 399.472 |
| SKUPAJ | 3.250.896 | 3.909.344 |
8 Finančni prihodki in odhodki
| Prihodek | Leto 2024 | Leto 2023 | ||
|---|---|---|---|---|
| Neto tečajne razlike | 253.877 | 105.125 | ||
| Prihodki od obresti in naložb | 1.726.439 | 1.121.471 | ||
| Prihodki od dividend | 6.011 | 0 | ||
| Finančni prihodki skupaj | 1.986.327 | 1.226.596 | ||
| Neto tečajne razlike | 0 | 0 | ||
| Odhodki za obresti | -4.114 | -887 | ||
| Obresti za rezervacije odpravnin in jubilejnih nagrad | -119.324 | -142.856 | ||
| Finančni odhodki skupaj | -123.439 | -143.743 | ||
| Neto finančni izid | 1.862.888 | 1.082.853 |
9 Davek od dobička
Odmerjeni davek od dobička po 19 % efektivni davčni stopnji znaša 5,4 mio €.
10 Neopredmetena sredstva
| v € | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Skupina neopredmetenih sredstev za leto 2024 |
Nabavna vrednost | Popravek vrednosti | Neodpisana vrednost | |||
| 31.12.2024 | 31.12.2023 | 31.12.2024 | 31.12.2023 | 31.12.2024 | 31.12.2023 | |
| Premoženjske pravice | 5.690.758 | 6.161.514 | 4.630.391 | 5.093.263 | 1.060.367 | 1.068.251 |
| Sredstva v pridobivanju | 1.348.412 | 516.856 | 0 | 0 | 1.348.412 | 516.856 |
| SKUPAJ | 7.039.170 | 6.678.369 | 4.630.391 | 5.093.263 | 2.408.779 | 1.585.108 |
Dobe koristnosti neopredmetenih sredstev so končne. Družba je preverila njihove vrednosti in ugotovila, da njihova sedanja vrednost ne presega njihove nadomestljive vrednosti.
11 Opredmetena osnovna sredstva
| v € | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Skupina opredmetenih OS za leto 2024 |
Nabavna vrednost | Popravek vrednosti | Neodpisana vrednost | |||
| 31.12.2024 | 31.12.2023 | 31.12.2024 | 31.12.2023 | 31.12.2024 | 31.12.2023 | |
| Zemljišča | 10.895.071 | 10.803.263 | 1.343.438 | 1.271.096 | 9.551.633 | 9.532.167 |
| Zgradbe | 131.641.160 | 130.042.752 | 92.794.543 | 90.433.245 | 38.846.617 | 39.609.507 |
| Oprema | 245.772.392 | 239.932.766 | 192.899.722 | 188.822.401 | 52.872.669 | 51.110.365 |
| Sred. v pridobivanju | 8.731.586 | 9.603.529 | 0 | 0 | 8.731.586 | 9.603.529 |
| Predujmi | 1.697.110 | 0 | 0 | 0 | 1.697.110 | 0 |
| SKUPAJ | 398.737.319 | 390.382.311 | 287.037.703 | 280.526.742 | 111.699.615 | 109.855.569 |
Družba je preverila njihove vrednosti in ugotovila, da njihova sedanja vrednost ne presega njihove nadomestljive vrednosti. Družba nima sredstev v finančnem najemu, prav tako po stanju na dan 31. 12. 2024 družba nima sredstev, zastavljenih za kakršna koli jamstva.
12 Finančna sredstva
| v € | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Skupina nekratkoročne finančne naložbe leto 2024 |
Nabavna vrednost | Popravek vrednosti | Poštena vrednost | |||
| 31.12.2024 | 31.12.2023 | 31.12.2024 | 31.12.2023 | 31.12.2024 | 31.12.2023 | |
| Druge naložbe | 2.077.692 | 2.077.692 | 790.367 | 519.161 | 1.287.325 | 1.558.531 |
| SKUPAJ | 2.077.692 | 2.077.692 | 790.367 | 519.161 | 1.287.325 | 1.558.531 |
Naložbe v delnice Elektro Celje in Elektro Maribor so vrednotene po modelu poštene vrednosti, njihov delež v vseh delnicah omenjenih družb predstavlja manj kot 1 % delež. Družba je preverila vrednost naložb na zadnji dan bilance stanja 2024 in izkazala znižanje njihove vrednosti preko povečanja popravka vrednosti naložb v višini 271.207 € in zmanjšanje rezerv, nastalih zaradi prevrednotenja.
Člani Uprave in Nadzornega sveta niso prejeli nobenega dolgoročnega posojila. Cinkarna Celje, d. d., nima drugih odvisnih ali pridruženih podjetij in ne posluje z drugimi povezanimi osebami.
13 Druga dolgoročna sredstva
| v € | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Skupina drugih dolgoročnih sredstev za leto 2024 |
Nabavna vrednost | Popravek vrednosti | Neodpisana vrednost | |||
| 31.12.2024 | 31.12.2023 | 31.12.2024 | 31.12.2023 | 31.12.2024 | 31.12.2023 | |
| Emisijski kuponi | 105.470 | 84.444 | 0 | 0 | 105.470 | 84.444 |
| SKUPAJ | 105.470 | 84.444 | 0 | 0 | 105.470 | 84.444 |
Družba je v letu 2024 ARSO za izpuste CO2 predala 19.371 emisijskih kopunov za poslovno leto 2023 in na osnovi odločbe prejela 40.397 kuponov za poslovno leto 2024.
14 Odložene terjatve in obveznosti za davek
| v € | ||
|---|---|---|
| Terjatve za odloženi davek | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
| Rezervacije za ekološke namene | 1.328.433 | 1.290.368 |
| Rezervacije za pozaposlitvene in druge dolgoročne zaslužke | 198.190 | 275.464 |
| Terjatve do kupcev | 9.996 | 7.009 |
| Skupaj terjatve za odloženi davek | 1.536.619 | 1.572.841 |
| Obveznosti za odloženi davek | -74.131 | -133.797 |
| Stanje | 1.462.488 | 1.439.044 |
15 Kratkoročne finančne terjatve
| v € | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Skupina kartkoročnih finančnih terjatev za leto 2024 |
Vrednost naložb | Popravek naložb | Neto naložbe | |||
| 31.12.2024 | 31.12.2023 | 31.12.2024 | 31.12.2023 | 31.12.2024 | 31.12.2023 | |
| Kratkoročne finančne terjatve-zakladne menice | 47.150.115 | 38.616.117 | 0 | 0 | 47.150.115 | 38.616.117 |
| Poštena vrednost izvedenih finančnih instrumentov | 64.744 | 0 | 0 | 0 | 64.744 | 0 |
| SKUPAJ | 47.214.859 | 38.616.117 | 0 | 0 | 47.214.859 | 38.616.117 |
16 Zaloge
| v € | |||
|---|---|---|---|
| Skupina zalog | 31.12.2024 | 31.12.2023 | Iztržljiva vrednost |
| Material | 40.009.286 | 32.611.021 | 40.009.286 |
| Nedokončana proizvodnja | 3.407.765 | 2.469.985 | 3.407.765 |
| Proizvodi | 15.354.235 | 18.434.810 | 21.794.695 |
| Trgovsko blago | 66.785 | 31.669 | 66.785 |
| Dani predujmi | 131.357 | 293.996 | 131.357 |
| SKUPAJ | 58.969.428 | 53.841.480 | 65.409.888 |
Zaloge niso zastavljene za jamstva. Dani predujmi predstavljajo sredstva, dana za nakup surovin in materiala. Čista iztržljiva vrednost zalog na dan 31. 12. 2024 presega njihovo knjigovodsko vrednost.
17 Poslovne terjatve
Kratkoročne terjatve do kupcev
| Skupina terjatev leto 2024 |
Vrednost terjatev | Popravek vrednosti | v € Neto terjatev |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2024 | 31.12.2023 | 31.12.2024 | 31.12.2023 | 31.12.2024 | 31.12.2023 | |
| Kupci v državi | 2.157.838 | 2.841.398 | 273.233 | 266.985 | 1.884.604 | 2.574.413 |
| Kupci v tujini | 25.408.800 | 25.012.549 | 363.719 | 394.858 | 25.045.081 | 24.617.691 |
| Posredni izvozniki | 170.989 | 242.410 | 0 | 0 | 170.989 | 242.410 |
| Terjatve za tuji račun | 0 | 2.681 | 0 | 0 | 0 | 2.681 |
| SKUPAJ | 27.737.626 | 28.099.037 | 636.952 | 661.843 | 27.100.674 | 27.437.194 |
Terjatve do kupcev so od 1. 6. 2021 zavarovane pri zunanji instituciji.
Gibanje popravkov vrednosti kratkoročnih terjatev do kupcev
| Leto 2023 | Stanje 31.12.2023 |
Popravek/odprav 2024 |
Oblikovan popravek vrednosti 2024 |
Odpis popravka vred. preteklih let |
Plačane odpisane terjatve |
v € Stanje 31.12.2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Kupci v državi | 266.985 | 0 | 6.248 | 0 | 0 | 273.233 |
| Kupci v tujini | 394.858 | -38.470 | 18.766 | 9.452 | 1.983 | 363.720 |
| SKUPAJ | 661.843 | -38.470 | 25.013 | 9.452 | 1.983 | 636.952 |
Skupina terjatve do kupcev po rokih zapadlosti
| v € | ||||
|---|---|---|---|---|
| Skupina terjatev po zapadlosti | Bruto vrednost 31.12.2024 | Popravek 31.12.2024 | Bruto vrednost 31.12.2023 | Popravek 31.12.2023 |
| Nezapadlo | 21.758.815 | 4.298 | 24.024.487 | 16.944 |
| Že zapadlo do 15 dni | 4.776.348 | 919 | 2.913.989 | 2.050 |
| Že zapadlo od 16 do 60 dni | 402.918 | 440 | 432.721 | 1.180 |
| Že zapadlo od 16 do 180 dni | 30.602 | 30.202 | 109.582 | 23.954 |
| Že zapadlo nad 180 dni | 768.943 | 601.093 | 618.259 | 617.716 |
| SKUPAJ | 27.737.626 | 636.951 | 28.099.038 | 661.844 |
Kratkoročne druge terjatve
| v € | ||
|---|---|---|
| Skupina terjatev | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
| Terjatve za DDV | 2.697.649 | 2.210.850 |
| Terjatve do državnih inštitucij | 2.990 | 77.506 |
| Terjatve iz naslova pomoči po ZPGOPEK* | 0 | 1.521.872 |
| Terjatve do zaposlenih | 6.297 | 6.771 |
| Druge terjatve | 435.975 | 290.815 |
| SKUPAJ | 3.142.911 | 4.107.814 |
Družba nima terjatev do članov Uprave in Nadzornega sveta.
18 Denar in denarni ustrezniki
| v € | ||
|---|---|---|
| Skupina sredstev | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
| Denarna sredstva v blagajni | 30 | 30 |
| Denarna sredstva na računih | 9.218.478 | 5.687.775 |
| Kratkoročni depoziti na odpoklic | 8.040.374 | 10.000.000 |
| Devizna sredstva na računih | 472.524 | 0 |
| SKUPAJ | 17.731.407 | 15.687.805 |
Denarna sredstva so naložena pri domačih bankah in obrestovana s fiksno letno obrestno mero.
19 Druga kratkoročna sredstva
Med kratkoročnimi drugimi obveznostmi družba izkazuje kratkoročno odložene stroške oziroma odhodke ter ddv od prejetih predujmov.
| v € | ||
|---|---|---|
| Opis | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
| Vnaprej plačani stroški | 179.975 | 142.307 |
| DDV prejetih predujmov | 2.100 | 1.681 |
| Drugo | 48.686 | 65.040 |
| SKUPAJ | 230.760 | 209.028 |
20 Kapital lastnikov družbe
| v € | ||
|---|---|---|
| Postavke kapitala | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
| Vpoklicani kapital | 20.229.770 | 20.229.770 |
| Kapitalske rezerve | 44.284.976 | 44.284.976 |
| Zakonske rezerve | 16.931.435 | 16.931.435 |
| Rezerve za lastne delnice | 5.646.149 | 4.814.764 |
| Lastne delnice | -5.646.149 | -4.814.764 |
| Druge rezerve iz dobička | 108.147.379 | 102.652.061 |
| Rezerva za pošteno vrednost | -1.650.342 | -1.242.486 |
| Zadržani dobički | 23.093.258 | 38.374.703 |
| SKUPAJ KAPITAL | 211.036.476 | 221.230.458 |
Delniški kapital družbe sestavlja 8.079.770 prosto prenosljivih kosovnih delnic istega razreda. Vse kosovne delnice imajo enako nominalno vrednost in so v celoti vplačane. Na bilančni dan 31. 12. 2024 znaša vrednost osnovnega kapitala 20.229.770 €.
Družba ima na dan 31. 12. 2024 v lasti 298.384 lastnih delnic (3,7 % vseh delnic). Na osnovi skupščinskega sklepa 28. redne skupščine delničarjev družbe Cinkarne Celje d. d. z dne 19. 6. 2024 je družba v letu 2024 pridobila 33.734 lastnih delnic v vrednosti 0,8 mio €.
Na osnovi skupščinskega sklepa izredne skupščine delničarjev družbe Cinkarna Celje d. d. z dne 13. 2. 2024 je družba v mesecu februarju na dan 23. 4. 2024 izplačala dividende v višini 3,2 €/delnico oz. v višini 25 mio € iz zadržanih dobičkov, ustvarjenih pred letom 2023. Na osnovi skupščinskega sklepa 28. redne letne skupščine delničarjev družbe Cinkarna Celje d. d. z dne 19. 6. 2024 je družba na dan 28. 6. 2024 izplačala dividende v višini 0,9 €/delnico oz. v višini 7 mio € iz zadržanih dobičkov, ustvarjenih pred letom 2023. Istočasno je na osnovi prej omenjenega skupščinskega sklepa med druge rezerve iz dobička prenesla 6,3 mio € zadržanih dobičkov, ki ostajajo med drugimi rezervami iz dobička trajno.
21 Nekratkoročne obveznosti
| v € | ||
|---|---|---|
| Skupina nekratkoročnih obveznosti | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
| Rezervacije za jubilejne nagrade in odpravnine | 3.748.722 | 3.843.523 |
| Rezervacije za okolje | 14.302.270 | 14.233.199 |
| Prejete državne podpore – emisijski kuponi | 78.675 | 65.120 |
| Odloženi prihodki | 794.904 | 702.294 |
| SKUPAJ | 18.924.572 | 18.844.136 |
Pozaposlitveni zaslužki zaposlencev
| v € | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Pozaposlitveni zaslužki zaposlenih | 31.12.2024 | 31.12.2023 | |||
| Rezervacije za odpravnine | 2.947.434 | 3.101.653 | |||
| Rezervacije za jubilejne nagrade | 801.288 | 741.870 | |||
| SKUPAJ | 3.748.722 | 3.843.523 | |||
| v € | |||||
| Pozaposlitveni zaslužki zaposlencev leto 2023 | 31.12.2023 | Oblikovanje | Namenska poraba | 31.12.2024 | |
| Rezervacije za odpravnine | 3.101.653 | 429.872 | 584.091 | 2.947.434 |
Rezervacije za jubilejne nagrade 741.870 177.815 118.397 801.288 SKUPAJ 3.843.523 607.687 702.487 3.748.722
Rezervacije
| Rezervacije za okolje | Stanje na dan 31.12.2023 |
Letni plan namenske rabe 2024 |
Oblikovanje 2024 |
Poraba 2024 |
v € Stanje na dan 31.12.2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Rezervacije za odlagališče za Travnik | 1.637.234 | 1.400.000 | 431 | 213.039,50 | 1.424.626 |
| Rezervacije za odlagališče Bukovžlak (ONOB) | 8.537.531 | 2.000.000 | 513.254 | 7.078,56 | 9.043.707 |
| Rezervacija za visoko nasuto pregrado Bukovžlak | 1.814.771 | 75.000 | 55.813 | 9.226,13 | 1.861.358 |
| Rezervacija za ekologijo - Ekološka naložba s področja proizvodnje TIO2 | 2.243.663 | 430.000 | 6.320 | 277.403 | 1.972.580 |
| SKUPAJ | 14.233.199 | 3.905.000 | 575.819 | 506.748 | 14.302.270 |
Porabo okoljskih rezervacij v letu 2024 predstavljajo stroški izvajalcev za opravljena dela v višini 229.344 € in črpanje za kritje amortizacije v višini 277.404 €. Novo oblikovanje rezervacij je bilo izvedeno v višini 506.748 €. V letu 2024 ni bilo odprave rezervacij.
Odloženi prihodki
| Odloženi prihodki | 31.12.2024 | v € 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Odstopljeni prispevki za zaposlovanje invalidov | 0 | 780 |
| Dolgoročno odloženi prihodki za opremo | 0 | 1.345 |
| Sredstva prejeta iz EU sklada | 35.341 | 105.499 |
| Emisijski kuponi | 78.675 | 65.120 |
| Subvencije fotovoltaike | 759.563 | 594.670 |
| SKUPAJ | 873.579 | 767.414 |
22 Kratkoročne finančne obveznosti
| Skupina obveznosti | 31.12.2024 | v € 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Kratkoročne finančne obveznosti - asignacije, cesije | 29.915 | 100.651 |
| Kratkoročne obveznosti iz naslova izvedenih finančnih instrumenti-terminski posli | 0 | 3.041 |
| SKUPAJ | 29.915 | 103.692 |
23 Kratkoročne poslovne obveznosti
| Skupina obveznosti | 31.12.2024 | v € 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev v državi | 13.112.651 | 12.215.153 |
| Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev v tujini | 17.830.038 | 2.435.198 |
| Kratkoročne obveznosti za nezaračunano blago in storitve | 40.029 | 6.203 |
| Kratkoročne obveznosti na podlagi predujmov | 749.351 | 407.334 |
| Kratkoročne obveznosti do zaposlencev | 2.508.986 | 2.059.725 |
| Kratkoročne obveznosti za prispevke izplačevalca | 1.288.315 | 1.005.215 |
| Kratkoročne obveznosti do državnih in drugih inštitucij | 559.614 | 389.631 |
| Druge kratkoročne obveznosti | 35.555 | 11.891 |
| SKUPAJ | 36.124.537 | 18.530.350 |
24 Obveznosti za plačilo davka od dobička
| v € | ||
|---|---|---|
| Davek od dobička | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
| Kratkoročna obveznost za davek od dobička | 4.019.469 | 0 |
| SKUPAJ | 4.019.469 | 0 |
25 Obveznosti iz pogodb s kupci
| v € | ||
|---|---|---|
| Obveznosti na podlagi pogodb s kupci | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
| Obveznosti na podlagi pogodb s kupci | 0 | 11.351 |
| SKUPAJ | 0 | 11.351 |
Obveznosti na podlagi pogodb s kupci so nastale zaradi pogodbenih zavez kupcem iz naslova dogovorjenih nadomestil za večji plasma.
26 Druge kratkoročne obveznosti
Druge kratkoročne obveznosti zajemajo vnaprej vračunane stroške oziroma odhodke.
| v € | ||||
|---|---|---|---|---|
| Opis | 31.12.2024 | 31.12.2023 | ||
| Vračunana neizrabljena pravica za letni dopust | 851.641 | 914.887 | ||
| Vračunani stroški | 277.173 | 260.042 | ||
| DDV od danih predujmov | 2.100 | 16.627 | ||
| Kratkoročno odloženi prihodki | 86.180 | 0 | ||
| Drugo | 1.656 | 4.118 | ||
| SKUPAJ | 1.218.750 | 1.195.674 |
*Državna pomoč po ZPGOPEK bo izkazana med prihodki poslovanja, ko bodo znana in potrjena vsa dejstva za njihovo pripoznanje.
27 Pogojna sredstva in obveznosti
| v € | ||
|---|---|---|
| Opis | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
| Dane garancije | 2.131.657 | 2.202.183 |
| Terminski posli | 3.966.896 | 1.867.592 |
| Plačilna kartica VISA in Mastercard | 60.000 | 40.000 |
| Material v dodelavi in predelavi | 59.726 | 59.726 |
| SKUPAJ | 6.218.279 | 4.169.501 |
28 Poštena vrednost
| v € | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2024 | 31.12.2023 | ||||
| Knjigovodska vrednost | Poštena vrednost | Knjigovodska vrednost | Poštena vrednost | ||
| Finančna sredstva po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa |
1.287.325 | 1.287.325 | 1.558.531 | 1.558.531 | |
| Kratkoročne finančne terjatve | 47.214.859 | 47.214.859 | 38.616.117 | 38.616.117 | |
| Terjatve do kupcev | 27.100.674 | 27.100.674 | 27.437.194 | 27.437.194 | |
| Denar in denarni ustrezniki | 17.731.407 | 17.731.407 | 15.687.805 | 15.687.805 | |
| Finančne obveznosti | -29.915 | -29.915 | -103.692 | -103.692 | |
| Obveznosti do dobaviteljev | -30.982.718 | -30.982.718 | -14.656.554 | -14.656.554 | |
| Obveznosti iz pogodb s kuci | 0 | 0 | -11.351 | -11.351 | |
| Skupaj | 62.321.632 | 62.321.632 | 68.528.050 | 68.528.050 |
Finančne naložbe so glede na izračun poštene vrednosti razvrščene v tri skupine:
- I. skupina sredstev-sredstva po tržni ceni,
- II. skupina sredstev-sredstva, ki niso uvrščena v skupini I., njihova vrednost se določa neposredno ali na podlagi primerljivih tržnih podatkov,
- III. skupina sredstev-sredstva, za katere tržnih podatkov ni mogoče pridobiti.
| Poštena vrednost sredstev | 31.12.2024 | 31.12.2023 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. skupina | 2. skupina | 3. skupina | Skupaj | 1. skupina | 2. skupina | 3. skupina | Skupaj | |
| Finančna sredstva po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa |
0 | 1.287.325 | 0 | 1.287.325 | 0 | 1.558.531 | 0 | 1.558.531 |
| Skupaj sredstva merjena po pošteni vrednosti |
0 | 1.287.325 | 0 | 1.287.325 | 0 | 1.558.531 | 0 | 1.558.531 |
| Sredstva, za katere je poštena vrednost razkrita |
||||||||
| Kratkoročne finančne terjatve | 0 | 0 | 47.214.859 | 47.214.859 | 0 | 0 | 38.616.117 | 38.616.117 |
| Terjatve do kupcev | 0 | 0 | 27.100.674 | 27.100.674 | 0 | 0 | 27.437.194 | 27.437.194 |
| Denar in denarni ustrezniki | 0 | 0 | 17.731.407 | 17.731.407 | 0 | 0 | 15.687.805 | 15.687.805 |
| Skupaj sredstva, za katere je poštena vrednost razkrita |
0 | 0 | 92.046.940 | 92.046.940 | 0 | 0 | 81.741.116 | 81.741.116 |
| Skupaj | 0 | 1.287.325 | 92.046.940 | 93.334.265 | 0 | 1.558.531 | 81.741.116 | 83.299.647 |
| v € | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Poštena vrednost obveznosti | 31.12.2024 | 31.12.2023 | ||||||
| 1. skupina | 2. skupina | 3. skupina | Skupaj | 1. skupina | 2. skupina | 3. skupina | Skupaj | |
| Finančne obveznosti | 0 | 0 | 29.915 | 29.915 | 0 | 0 | 103.692 | 103.692 |
| Obveznosti do dobaviteljev | 0 | 0 | 30.982.718 | 30.982.718 | 0 | 0 | 14.656.554 | 14.656.554 |
| Obveznosti iz pogodb s kupci | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 11.351 | 11.351 |
| Skupaj obveznosti, za katere je razkrita poštena vrednost |
0 | 0 | 31.012.633 | 31.012.633 | 0 | 0 | 14.771.597 | 14.771.597 |
III IZKAZ DENARNIH TOKOV
Izkaz denarnih tokov prikazuje spremembe stanja denarnih sredstev in njihovih ustreznikov za poslovno leto kot razliko med stanjem 31. 12. 2024 in 31. 12. 2023. Sestavljen je po posredni metodi iz izkaza finančnega položaja na dan 31. 12. obračunskega leta in izkaza finančnega položaja na dan 31. 12. 2023 ter iz dodatnih podatkov, potrebnih za prilagoditev prihodkov in odhodkov ter za ustrezno razčlenitev pomembnejših postavk. Teoretično možne postavke niso prikazane, vrednosti pa so izkazane za tekoče in preteklo obdobje.
IV IZKAZ GIBANJA KAPITALA
Izkaz gibanja kapitala ima obliko sestavljene razpredelnice sprememb vseh sestavin kapitala. Teoretično možne postavke niso prikazane. Spremembe lastniškega kapitala se nanašajo na sklep skupščine o razporeditvi bilančnega dobička predhodnega leta za izplačilo dividend lastnikom, ki so bile ali bodo izplačane ter na nakup lastnih delnic. Na podlagi 14. točke 64. člena ZGD-1 je izkazu gibanja kapitala dodana ugotovitev bilančnega dobička.
V FINANČNI INSTRUMENTI IN FINANČNA TVEGANJA
Finančna tveganja (likvidnostno in obrestno)
Likvidnostno tveganje
Cinkarna Celje, d. d. je poslovni partner, znan po plačilni disciplini tako na domačem kot na tujem trgu, podjetje, ki nima bančnih dolgov in ima stabilne denarne tokove. Poslovanje družbe je tradicionalno konservativno z visokim denarnim tokom. Upravljanja likvidnostni med drugim obsega načrtovanje pričakovanih denarnih obveznosti in njihovo pokrivanje, tekoče spremljanje plačilne sposobnosti kupcev in redna izterjava zapadlih terjatev. Bonitetna ocena je AAA, družba je prejemnik platinaste bonitetne ocene.
Obrestno tveganje
Obrestno tveganje pomeni možnost izgub zaradi neugodnega gibanja obrestnih mer na trgu. Podjetje nima dolgoročnih finančnih obveznosti in iz tega naslova nima vzpostavljenih ukrepov. V kolikor se bi to dejstvo spremenilo, bi vzpostavili primerne ukrepe za obvladovanje tovrstnega tveganja.
Zaradi ugodnega finančnega stanja družba z namenom povečevanja finančnih prihodkov pri bankah sklepa depozitne pogodbe s pozitivnimi obrestnimi merami. Na dan bilance stanja 31. 12. 2024 depoziti z dospelostjo do enega leta znašajo 8 mio €. Prav tako družba z namenom učinkovite rabe viškov denarnih sredstev le te plasira v naložbe zakladnih menic s kratkoročno dobo dospelosti, ki na zadnji dan leta 2024 znašajo 47,2 mio €.
Kreditno tveganje
Ključno kreditno tveganje družbe Cinkarna Celje, d. d. je tveganje, da kupci ob zapadlosti ne bi poravnali svojih obveznosti. Tveganje je omejeno, saj poslujemo pretežno z dolgoletnimi partnerji, ki so pogosto znana tradicionalna evropska industrijska podjetja z visoko boniteto. V zadnjih letih smo zaznavali, da je plačilna disciplina v Sloveniji, na Balkanu in Vzhodni Evropi relativno slaba, vendar v prihodnjem obdobju na tem geografskem področju ne pričakujemo več težav oziroma se potencial tveganja pomembno znižal. Z preureditvijo/prečiščenjem portfelja strateških poslovnih področij podjetja, konkretno gre za ukinitev programa grafičnih repromaterialov, programa valjane titancinkove pločevine, programa antikorozijskih premazov in programa gradbenih materialov, se je izpostavljenost kreditnemu tveganju pomembno znižala, kar dokazuje podatek o zapadlosti terjatev in dejstvo, da praktično več nimamo dodatnega oblikovanja popravkov vrednosti terjatev zaradi dvoma v plačilo oziroma neplačila izkazanih terjatev do kupcev.
Družba Cinkarna Celje že vrsto let izvaja interno kreditno kontrolo za posamičnega kupca, ki mu je določila individualni kreditni limit in sicer glede na plačilno disciplino, bonitetno oceno in dobro poslovanje z družbo. Proces spremljanja in obvladovanja kreditnega tveganja se je še dodatno povečal sredi leta 2021 z nastopom zavarovanja terjatev pri zunanji instituciji, kjer se kreditni limiti določajo, spremljajo in spreminjajo na dnevni bazi.
Poleg rednega spremljanja kreditnega limita za posameznega kupca, se na dnevni bazi spremlja plačilna disciplina kupca in objave na AJPES-u v zvezi z objavo postopkov po Zakon o finančnem poslovanju, postopkih zaradi insolventnosti in prisilnem prenehanju (ZFPPIPP). Prav tako se s trenutkom zapadlosti terjatve opominja kupca na zapadlost terjatve z opominom najprej telefonsko, nato pa pismo, vse od dneva zapadlosti do poplačila se obračunajo zamudne obresti. Proces rednega spremljanja in kontrole portfelja terjatev do kupcev je stalnica družbe, ki rezultira v majhnem deležu odpisa ali slabitvi terjatev glede na delež v prodaji.
Knjigovodska vrednost finančnih sredstev, ki so bila najbolj izpostavljena kreditnemu tveganju, je bila na datum poročanja naslednja:
| v € | |||
|---|---|---|---|
| Pojasnila | 31.12.2024 | 31.12.2023 | |
| Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko druga vseobsegajočega donosa | 12 | 1.287.325 | 1.558.531 |
| Finančne terjatve | 15 | 47.214.859 | 38.616.117 |
| Terjatve do kupcev | 17 | 27.100.674 | 27.437.194 |
| Denar in denarni ustrezniki | 18 | 17.731.407 | 15.687.805 |
| SKUPAJ | 93.334.265 | 83.299.647 |
Družba ima zdravo strukturo terjatev do kupcev, kar je razvidno v Pojasnilu 17 Poslovne terjatve v tabeli zapadlost terjatev po rokih zapadlosti in v tabeli gibanja popravka vrednosti kratkoročnih terjatev do kupcev.
Valutno tveganje
Cinkarna Celje, d. d., nabavlja in prodaja na svetovnem trgu, zato je izpostavljena tudi tveganju razvoja neugodnih medvalutnih razmerij. Predvsem gre za valutno razmerje €/\$. Ker se glavnina prodaje vrši v evrih, je izpostavljenost pereča predvsem pri dolarski nabavi titanonosnih surovin, izjemoma tudi žvepla in bakrovih spojin. Po obsegu bistveno manjša je izpostavljenost na področju dolarsko nominirane prodaje.
Gibanje in napovedi glede dinamike valutnega para €/\$ kontinuirano spremljamo. V osnovi kratkoročno tveganje neugodnih sprememb tečaja \$ omejujemo s standardizirano in konsistentno uporabo finančnih instrumentov (dolarske terminske pogodbe). Dosegamo tako rekoč popolno pokritost relevantnih poslovnih dogodkov, ki vključujejo valutni par €/\$.
Izpostavljenost tveganju spremembe deviznih tečajev
| v € | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2024 | 31.12.2023 | ||||
| EUR* | USD | EUR* | USD | ||
| Finančna sredstva po pošteni vred. prek drugega vseobseg. donosa | 1.287.325 | 0 | 1.558.531 | 0 | |
| Kratkoročne finančne terjatve | 47.214.859 | 0 | 38.616.117 | 0 | |
| Terjatve do kupcev | 26.086.389 | 1.059.110 | 26.386.651 | 1.160.850 | |
| Dani predujmi | 1.811.435 | 7.720 | 301.333 | 0 | |
| Denar in denarni ustrezniki | 17.731.407 | 0 | 15.687.805 | 0 | |
| Kratkoročne finančne obveznosti | -29.915 | 0 | -103.692 | 0 | |
| Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev | -44.536.428 | -14.177.564 | -14.647.822 | -9.649 | |
| Izpostavljenost izkaza finančnega položaja (neto) | 49.565.073 | -13.110.734 | 67.798.922 | 1.151.201 |
*EUR je funkcionalna valuta in ne predstavlja izpostavljenosti tveganju spremembe deviznih tečajev. Poleg funkcionalne valute EUR družba uporabljan še valuto USD (ameriški dolar), ki je bil uporabljen pri preračunu bilančnih postavk na dan 31. 12. in je enak referenčnemu tečaju Evropske centralne banke in sicer število ene nacionalne valute za 1 eur na dan 31. 12. 2024 znaša 1,0389 ter na dan 31. 12. 2023 1,10500.
Analiza občutljivosti
Sprememba vrednosti valute USD za 1 % glede na EUR na dan 31. 12. 2024 oziroma 31. 12. 2023 bi poslovni izid pred davki spremenila za vrednosti, navedene v tabeli v nadaljevanju. Analiza, ki je za obe leti narejena na enak način, predpostavlja, da vse spremenljivke, predvsem obrestne mere, ostanejo nespremenjene. Pri izračunu vpliva spremembe tečaja ameriškega dolarja je upoštevano stanje terjatev in obveznosti, ki so nominirane v dolarjih.
| 31.12.2024 | 31.12.2023 | |||
|---|---|---|---|---|
| Sprememba valute USD | 1% | -1% | 1% | -1% |
| Vpliv na poslovni izid pred davki | 124.949 | -124.949 | 12.721 | -12.721 |
Vsaka nadaljnja sprememba tečaja ameriškega dolarja za 1 % glede na EUR bi pomenila dodatno spremembo poslovnega izida pred davki za zgoraj navedene vrednosti.
Upravljanje kapitala
Primarni cilj upravljanja kapitala družbe Cinkarna Celje je zagotavljanje visokega kreditnega ratinga in ustreznih kazalnikov financiranja, s čimer zagotavlja ustrezen razvoj svojega poslovanja in ustvarja čim večjo vrednost za svoje delničarje.
Družba Cinkarna Celje želi z upravljanjem in prilagajanjem kapitalske strukture slediti spremembam v ekonomskem okolju. Dividende izplačuje enkrat na leto v skladu s sprejeto dividendno politiko in sklepi skupščine. Družba Cinkarna Celje nima posebnih ciljev glede lastništva zaposlenih in nobenega programa delniških opcij. V letu 2024 ni prišlo do sprememb v načinu upravljanja kapitala. Družba Cinkarna Celje za nadzor nad kapitalom uporablja kazalnik finančnega vzvoda, ki prikazuje delež neto zadolženosti v kapitalu in neto zadolženosti skupaj. Neto zadolženost vključuje finančne in poslovne obveznosti, zmanjšane za denar in njegove ustreznike s finančnimi terjatvami (zakladne menice).
| v € | ||
|---|---|---|
| 31.12.2024 | 31.12.2023 | |
| Finančne obveznosti | 29.915 | 103.692 |
| Poslovne in druge kratkoročne obveznosti | 37.343.286 | 19.737.375 |
| Denar in denarni ustrezniki ter finančne terjatve (zakladne menice) | -64.881.522 | -54.303.922 |
| Neto zadolženost | -27.508.321 | -34.462.855 |
| Kapital | 211.036.476 | 221.230.458 |
| Kapital in neto zadolženost | 183.528.155 | 186.767.604 |
| Kazalnik finančnega vzvoda | -15% | -18% |
9 POMEMBNEJŠI POSL. DOGODKI, KI SO NASTOPILI PO KONCU POSL. OBDOBJA
Po datumu bilance stanja ni bilo zabeleženih nobenih pomembnih dogodkov, ki bi imeli vpliv na računovodske izkaze, izkazane na dan 31. 12. 2024.