Annual Report (ESEF) • Apr 1, 2025
Preview not available for this file type.
Download Source FilePredsednik: Andrej Slapar
Člani uprave:
5
7
17
26
41
59
67
77
103
118
206
211
220
226
323
416
426
431
433
438
441
444
Pozitivna srednjeročna napoved (S&P Global)
Stabilna srednjeročna napoved (AM Best)
"A"
| Celotni prihodki v milijonih EUR | Celotni obseg poslovanja v milijonih EUR | Kombinirani količnik | Premoženje in Zdravje Skupine Triglav | Dobičkonosnost kapitala Skupine Triglav | Poslovni izid pred obdavčitvijo v milijonih EUR |
|---|---|---|---|---|---|
| 2023 | 2024 | 93,6 % | 101,9 % | 1,8 % | 14,0 % |
| 1.425,2 | 1.393,2 | 1.005,8 | 940,3 |
| Skupina Triglav | Zavarovalnica Triglav | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|
| 1.738,0 | okolico 1.600 | 1.717,6 | 1.215,6 |
| 1.134,1 |
76,3 %
65,5 %
25,6 %
28,1 %
Spoštovane delničarke in delničarji, cenjeni bralci! Za nami je uspešno leto. V njem smo dosledno sledili začrtanim ambicijam in uresničevali poslovne cilje, k uspešnem poslovanju Skupine Triglav pa so dodatno pripomogle tudi ugodne razmere na finančnih trgih in relativno ugodno škodno dogajanje. V vseh poslovnih segmentih smo ustvarili zelo dobre rezultate, ki so pomembno presegli načrte. Ob tem nam je ključnega pomena, da je Skupina Triglav v dobri finančni kondiciji, kar potrjuje tudi ponovno prejeta visoka bonitetna ocena »A«, pri kateri je agencija S&P Global napoved izboljšala iz stabilne v pozitivno.
Ustvarili smo 159 milijonov evrov poslovnega izida pred obdavčitvijo, čisti poslovni izid pa je znašal 131 milijonov evrov. Ob dobrih rezultatih tako v zavarovalni in pozavarovalni dejavnosti kot pri upravljanju premoženja so na poslovanje pozitivno vplivali tudi enkratni dogodki, in sicer predvsem na področju zdravstvenih zavarovanj. Skozi leto smo se soočali s še vedno prisotno negotovostjo glede prihodnjih inflacijskih pričakovanj in z zaostrenimi konkurenčnimi tržnimi razmerami, v katerih pa nam je uspelo okrepiti vodilni položaj na zavarovalnem trgu tako v Sloveniji kot v regiji Adria.
Skrbeli smo za ohranjanje robustnosti poslovnega modela, saj nam ta omogoča lažje prilagajanje izzivom iz okolja. Nadaljevali smo preudarno prevzemanje zavarovalnih tveganj in ob tem sredstva in obveznosti še naprej upravljali v smeri ciljne usklajenosti. Skupina je dobro kapitalizirana, k čemur sta dodatno pripomogla dobičkonosno poslovanje in uspešna izdaja nove podrejene obveznice. Čista dobičkonosnost kapitala Skupine je znašala ugodnih 14 odstotkov.
10-odstotna. Povečali smo obseg zavarovanosti strank in izvajali številne ukrepe na področju upravljanja zavarovalnih tveganj, k obsegu našega poslovanja pa sovplivali tudi pretekli dvigi premijskih stopenj ter povečana prodaja zavarovanj po načelu prostega pretoka storitev (posli FOS). Skladno z želeno geografsko razpršenostjo premije Skupine smo povečali delež, ki je ustvarjen zunaj Slovenije. V njeni sestavi je imel slovenski trg 56 odstotkov, obseg premije na tem trgu pa je bil večji za 6 odstotkov, v kar je zajet že omenjeni učinek segmenta Zdravje. Na preostalih trgih regije Adria smo dosegli 9-odstotno premijsko rast, medtem ko je bila na mednarodnem trgu, kjer delujemo predvsem po načelu prostega pretoka storitev in z aktivnimi pozavarovalnimi posli, ta 21-odstotna.
Kombinirani količnik Skupine Triglav v višini 93,6 odstotka je bil boljši od načrtovanega, njegova ugodna vrednost pa je posledica izboljšanega škodnega količnika. V letu 2024 je bilo namreč škodno dogajanje razmeroma ugodno, tudi z vidika množičnih naravnih škodnih dogodkov. V vseh zavarovalnih segmentih smo poslovali uspešno in dobičkonosno. V segmentu Zdravje smo v Sloveniji izvedli prenovo poslovnega modela in v sklopu tega odvisno zdravstveno zavarovalnico pripojili k matični družbi. Pri tem smo sledili ciljem nadaljnje premijske rasti, ustreznega obvladovanja škod in stroškovne racionalizacije.
Ključne strateške usmeritve in ambicije Skupine Triglav se na tem poslovnem področju ne spreminjajo in Zdravje ostaja eden naših ključnih razvojnih segmentov. Spodbudne razmere na finančnih trgih so doprinesle k našemu uspešnemu poslovanju v segmentu Upravljanje premoženja. Čista sredstva, ki jih za stranke upravljamo v vzajemnih skladih in prek individualnega upravljanja premoženja, smo ob rasti tečajev na delniških trgih in visokih neto prilivih povečali za 33 odstotkov na 2,3 milijarde evrov.
Skladno z naložbenimi politikami nismo bistveno spremenili konservativne sestave in kakovosti naložbenega portfelja Skupine, katerega vrednost se je povečala za 15 odstotkov na 3,9 milijarde evrov. V celotnem portfelju naših naložb večinski delež predstavljajo obveznice na razvitih trgih, ki imajo večinoma visoko bonitetno oceno.
Izvajanje dividendne politike z izplačilom dividende Prizadevamo si, da je delnica Triglava za vlagatelje donosna, varna in stabilna naložba. V letu 2024 je bil njen celotni donos 21 odstotkov, od tega je dividendni donos dosegal štiri odstotke. Delničarjem smo izplačali dividendo, ki je v skupnem znesku močno presegla ustvarjen poslovni izid Skupine v letu 2023. Pri tem smo sledili ciljem dividendne politike in konsistentnosti njenega izvajanja ter upoštevali enkratnost razmer, v katerih je Skupina poslovala v letu 2023, in izboljšane obete za poslovanje v letu 2024. Prav ti so se tudi uresničili.
Strateške cilje, ki so nas vodili do leta 2025, smo izpolnili in ponekod tudi presegli. Poslovanje Skupine Triglav je dobičkonosno, varno in trajnostno usmerjeno. Dobičkonosnost kapitala je v letu 2024 presegla ciljnih 10 odstotkov. Obseg našega poslovanja je – kljub izpadu v segmentu Zdravje – nad začrtanim, pri tem pa uspešno povečujemo delež premije zunaj Slovenije. Osredotočeni na stranko smo izboljšali njeno uporabniško izkušnjo pri sklepanju zavarovanj in poprodajnih aktivnostih. Razvijali smo ponudbo, digitalizirali procese, skrbeli za prodajne poti in krepili mrežo strateških partnerstev.
Slovenije. Ob osredotočenostina stranko bomo nadaljevali digitalizacijo in krepili obstoječe strateške pristope k reševanju spreminjajočih se zahtev strank in trga. V svojih vrstah želimo združevati sodelavce, ki so zavzeti, sodelovalni, podjetniško naravnani in povezani s skupnimi vrednotami. Naše delovanje opredeljuje trajnostni razvoj. V Skupini Triglav pri delovanju uresničujemo svoje trajnostne ambicije ter z njimi spodbujamo prehod v podnebno nevtralno in proti podnebnim spremembam odporno gospodarstvo. Naj naštejem nekaj dosežkov tega leta. V naložbenem portfelju smo povečali delež obveznic ESG za dve odstotni točki na 13 odstotkov. Vse vzajemne sklade Skupine v Sloveniji smo preoblikovali v sklade, ki spodbujajo okoljske in družbene značilnosti, skladno z Uredbo SFDR. Razširili smo ponudbo storitev in produktov, ki spodbujajo družbeno in okoljsko korist. Ogljični odtis Skupine obsegov 1 in 2 smo znižali za 12 odstotkov in delež električne energije iz obnovljivih virov povečali za 4 odstotne točke na 66 odstotkov. Pri korporativnem upravljanju smo zagotavljali visoke standarde ter negovali kulturo raznolikosti, enakosti in vključevanja. Še naprej smo tesno povezani z družbenim okoljem, saj sodelujemo pri številnih družbeno in okoljsko odgovornih projektih. Ne nazadnje, nadgradili smo trajnostno poročanje, v katero smo že leta 2009 vpeljali mednarodne smernice GRI in ga nato dopolnili s poročanjem v skladu z dodatnimi standardi in cilji (SASB in SDG). V tokratnem poročilu smo naredili zahteven korak naprej in trajnostna razkritja oblikovali na podlagi zahtev direktive CSRD in standardov ESRS. V imenu Uprave in vseh sodelavk in sodelavcev Skupine Triglav se vam zahvaljujem za zaupanje. Andrej Slapar predsednik Uprave Zavarovalnice Triglav
| v milijonih EUR | 2024 | 2023 | Indeks | |
|---|---|---|---|---|
| Celotni obseg poslovanja | 1.717,6 | 1.738,0 | 99 | |
| Obračunana kosmata zavarovalna premija | 1.622,3 | 1.663,7 | 98 | |
| Drugi prihodki | 95,4 | 74,3 | 128 | |
| Celotni prihodki | 1.393,2 | 1.425,2 | 98 | |
| Poslovni izid iz zavarovanja | 97,5 | -7,1 | ||
| Prihodki iz zavarovalnih storitev | 1.298,0 | 1.351,2 | 96 | |
| Nadomestilo države v skladu z Uredbo pri dopolnilnih zdravstvenih zavarovanjih | 11,0 | 0,0 | ||
| Obračunane škode | 678,7 | 1.021,2 | 66 | |
| Stroški pridobivanja in administrativni stroški, vključno z nepripisljivimi | 370,9 | 358,0 | 104 | |
| Čisti rezultat iz pozavarovalnih pogodb | -140,9 | 31,6 | ||
| Čisti drugi zavarovalni prihodki/odhodki | -20,9 | -10,6 | 197 | |
| Poslovni izid iz naložbenega dela | 49,0 | 22,2 | 220 | |
| Rezultat iz naložbenja | 159,7 | 83,8 | 191 | |
| Finančni rezultat iz zavarovalnih pogodb | -118,5 | -69,7 | 170 | |
| Sprememba rezervacij za nedoseganje zajamčenega donosa | 0,9 | 8,1 | ||
| Pripadajoči dobički/izgube in oslabitve naložb v povezane družbe | 6,9 | 0,0 | ||
| Poslovni izid nezavarovalne dejavnosti | 12,5 | 5,9 | 213 | |
| Poslovni izid pred obdavčitvijo | 159,0 | 21,1 | 755 | |
| Čisti poslovni izid | 131,4 | 16,3 | 808 | |
| Drugi vseobsegajoči donos | 6,3 | 34,7 | 18 | |
| Kombinirani količnik Premoženje in Zdravje | 93,6 % | 101,9 % | -8,3 o.t. | |
| Škodni količnik Premoženje in Zdravje | 65,5 % | 76,3 % | -10,8 o.t. | |
| Odhodkovni količnik Premoženje in Zdravje | 28,1 % | 25,6 % | 2,5 o.t. | |
| Donosnost novega posla Življenje | 13,4 % | 14,6 % | -1,2 o.t. | |
| Dobičkonosnost kapitala | 14,0 % | 1,8 % | 12,2 o.t. | |
| Donosnost finančnih naložb | 3,0 % | 1,6 % | 1,4 o.t. | |
| 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | Indeks | ||
| Bilančna vsota | 4.538,3 | 4.099,0 | 111 | |
| Kapital | 989,0 | 891,1 | 111 | |
| Pogodbeno storitvena marža (CSM) | 286,8 | 238,4 | 120 | |
| Sredstva v upravljanju (AUM) | 5.893,8 | 4.851,4 | 121 | |
| Število zaposlenih | 5.204 | 5.318 | 98 | |
| Število zaposlenih (ekvivalent polnega delovnega časa) | 5.088 | 5.190 | 98 |
razlikujejo od tistih, ki smo jih poročali za preteklo leto zaradi spremenjene opredelitve segmenta Zdravje in nezavarovalne dejavnosti (o tem tudi v 2.9 računovodskega dela letnega poročila). O vplivih ustavljenega poslovanja poročamo v točki 3.7.6 računovodskega dela letnega poročila. Prikazana struktura poslovnega izida v poslovnem delu poročila (poslovni izid iz zavarovanja, poslovni izid iz naložbenega dela, poslovni izid nezavarovalne dejavnosti) odstopa od strukture izkaza poslovnega izida v računovodskem delu poročila (rezultat iz zavarovalnih poslov, rezultat iz naložbenja, finančni rezultat iz zavarovalnih poslov ter ostale kategorije poslovnega izida). V prikazu poslovnega izida iz zavarovanja upošteva tudi nepripisljive stroške, prihodke in odhodke zavarovalne dejavnosti, čiste druge zavarovalne prihodke in odhodke ter nadomestilo države v skladu z Uredbo. Med poslovnim izidom iz naložbenega dela poleg rezultata iz naložbenja upošteva še finančni rezultat iz zavarovalnih pogodb, spremembe rezervacij za nedoseganje zajamčenega donosa ter pripadajoče dobičke/izgube in oslabitve naložb v povezane družbe, ostale kategorije pa so vključene v poslovni izid iz nezavarovalne dejavnosti.
| 2024 | 2023 | Indeks | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Celotni obseg poslovanja | 1.134,1 | 1.215,6 | 93 | ||
| Obračunana kosmata zavarovalna premija | 1.104,8 | 1.189,7 | 93 | ||
| Drugi prihodki | 29,3 | 26,0 | 113 | ||
| Celotni prihodki | 940,3 | 1.005,8 | 93 | ||
| Poslovni izid iz zavarovanja | 84,4 | -10,6 | |||
| Prihodki iz zavarovalnih storitev | 911,1 | 985,6 | 92 | ||
| Nadomestilo države v skladu z Uredbo pri dopolnilnih zdravstvenih zavarovanjih | 11,0 | 0,0 | |||
| Obračunane škode | 420,8 | 770,0 | 55 | ||
| Stroški pridobivanja in administrativni stroški, vključno z nepripisljivimi | 266,0 | 257,3 | 103 | ||
| Čisti rezultat iz pozavarovalnih pogodb | -130,7 | 39,5 | |||
| Čisti drugi zavarovalni prihodki/odhodki | -20,2 | -8,3 | 242 | ||
| Poslovni izid iz naložbenega dela | 33,8 | 24,9 | 136 | ||
| Rezultat iz naložbenja | 134,9 | 67,1 | 201 | ||
| Finančni rezultat iz zavarovalnih pogodb | -110,1 | -62,9 | 175 | ||
| Sprememba rezervacij za nedoseganje zajamčenega donosa | 0,0 | 4,3 | |||
| Pripadajoči dobički/izgube in oslabitve naložb v povezane družbe | 9,0 | 16,3 | 55 | ||
| Poslovni izid nezavarovalne dejavnosti | -0,6 | 1,5 | 7 | ||
| Poslovni izid pred obdavčitvijo | 117,6 | 15,8 | 746 | ||
| Čisti poslovni izid | 98,2 | 14,2 | 691 | ||
| Drugi vseobsegajoči donos | 0,7 | 33,3 | |||
| Kombinirani količnik Premoženje in Zdravje | 92,2 % | 102,8 % | -10,6 o.t. | ||
| Škodni količnik Premoženje in Zdravje | 63,1 % | 77,7 % | -14,5 o.t. | ||
| Odhodkovni količnik Premoženje in Zdravje | 29,1 % | 25,1 % | 4,0 o.t. | ||
| Donosnost novega posla Življenje | 14,6 % | 13,9 % | 0,7 o.t. | ||
| Dobičkonosnost kapitala | 13,8 % | 2,1 % | 11,7 o.t. | ||
| Donosnost finančnih naložb | 2,8 % | 2,2 % | 0,6 o.t. | ||
| 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | Indeks | |||
| Bilančna vsota | 3.273,8 | 2.998,9 | 109 | ||
| Kapital | 741,6 | 682,5 | 109 | ||
| Pogodbeno storitvena marža (CSM) | 271,4 | 225,5 | 120 | ||
| Število zaposlenih | 2.223 | 2.349 | 95 | ||
| Število zaposlenih (ekvivalent polnega delovnega časa) | 2.197 | 2.315 | 95 |
| Vidiki | 2024 | 2023 | Indeks | |
|---|---|---|---|---|
| 1. Okoljski vidiki | Ogljični odtis (v tonah ekvivalenta CO2)* | 7.038 | 7.992 | 88 |
| Ogljični odtis obsegov 1–2 na zaposlenega (v tonah ekvivalenta CO2)* | 1,34 | 1,51 | 89 | |
| Poraba električne energije (v MWh) | 9.420 | 10.342 | 91 | |
| Delež porabe električne energije iz obnovljivih virov (v %) | 66 | 62 | 107 | |
| Zavarovalna premija zavarovalnih produktov, ki spodbujajo družbeno in okoljsko korist (v milijonih EUR) | 22,9 | 25,0 | 92 | |
| Sredstva v upravljanju skladov, ki upoštevajo trajnostni vidik (v milijonih EUR) | 1.977,3 | 1.139,0 | 174 | |
| Naložbe v obveznice z družbenim učinkom, zelene in trajnostne obveznice (v milijonih EUR) | 339,4 | 262,5 | 129 | |
| 2. Družbeni vidiki | Zadovoljstvo zaposlenih (ORVI) | 3,97 | 3,94 | 101 |
| Povprečna starost zaposlenih | 45,1 | 45,1 | 100 | |
| Delež žensk med zaposlenimi (v %) | 55,7 | 55,0 | 101 | |
| Fluktuacija zaposlenih (število odhodov zaposlenih/povprečno število zaposlenih; v %) | 16,5 | 12,0 | 138 | |
| Povprečno število ur izobraževanja na zaposlenega | 31 | 32 | 98 | |
| Delež izgubljenih ur zaradi nesreč pri delu – LTIR (število nesreč pri delu/število ur vseh zaposlenih*1.000.000) | 0,96 | 1,88 | 51 | |
| Zadovoljstvo strank Skupine Triglav (NPS)** | 70 | 73 | 97 | |
| Naložbe v družbeno skupnost (preventiva, donacije, sponzorstva) (v milijonih EUR) | 9,5 | 8,9 | 107 | |
| 3. Upravljavski vidiki | Delež žensk v Upravi/Nadzornem svetu matične družbe (v %) | 20,0/37,5 | 20,0/25,0 | |
| Delež žensk na 1. menedžerski ravni (v %) | 45,7 | 44,6 | 102 | |
| Delež žensk v organih vodenja in nadzora (v %) | 26,4 | 26,7 | 99 | |
| Povprečna starost članov Uprave Zavarovalnice Triglav | 48,8 | 47,8 | 102 | |
| Neodvisnost članov Nadzornega sveta Zavarovalnice Triglav, predstavnikov delničarjev (% članov) | 100 | 100 | 100 | |
| Obdobje opravljanja funkcije sedanjega predsednika Uprave (v letih) | 1110 | 110 | ||
| Sprejete politike: politika enakih možnosti, protikorupcijska politika, zaščita zaposlenih/politika zaščite žvižgačev | DADA | |||
| Prakse poštenega ravnanja (število raziskanih primerov prevar) | 1.756 | 1.771 | 99 | |
| Mednarodno priznana revizijska družba (t. i. Big 4) | DADA | |||
| Obdobje sodelovanja z zdajšnjim revizorjem (v letih) | 6 | 5 | 120 | |
| Stiki z investitorji ob objavi rezultatov | DADA | |||
| Ustvarjena ekonomska vrednost (v |
milijonih EUR)1.712,9 1.642,4 104 Distribuirana ekonomska vrednost (v milijonih EUR) 1.621,3 1.682,9 96 Zadržana ekonomska vrednost (v milijonih EUR) 91,7 -40,5* Vključeni so izpusti obsegov 1 in 2 po lokacijski metodi. Podrobnejši izračun izpustov TGP obsegov 1 in 2 je prikazan v točki 10.2.1.1 Ogljični odtis Skupine Triglav. ** NPS prikazuje delež promotorjev, ki bi zavarovalnico na podlagi izkušnje priporočili znancem in prijateljem. Podatki za informacije o vsebini tega poročila: Zavarovalnica Triglav, d.d., Ljubljana Miklošičeva cesta 19, 1000 Ljubljana Blaž Kmetec, izvršni direktor za finance in kontroling Elektronski naslov: [email protected]
▪ Izdaja podrejene obveznice: Zavarovalnica Triglav je julija 2024 v sklopu rednih aktivnosti upravljanja kapitala Skupine uspešno izdala podrejeno obveznico. Njena nominalna višina znaša 100 milijonov evrov z rokom dospelosti 20,5 let. Podrobneje v točki 6.7 Obveznice.
| Datum objave* | Ura | Vrsta objave | Tiho obdobje** |
|---|---|---|---|
| Četrtek, 6. 3. 2025 | 8.30 | Prva informacija o poslovanju v letu 2024 | od četrtka, 13. 2. 2025 |
| Ponedeljek, 31. 3. 2025 | 8.30 | Revidirano letno poročilo za leto 2024 | od ponedeljka, 17. 3. 2025 |
| Četrtek, 24. 4. 2025 | Sklic skupščine delničarjev, ki odloča o uporabi bilančnega dobička | ||
| Sreda, 21. 5. 2025 | 8.30 | Informacija o trimesečnem poslovanju v letu 2025 | od srede, 7. 5. 2025 |
| Torek, 3. 6. 2025 | Skupščina delničarjev in objava sklepov skupščine | ||
| Sreda, 20. 8. 2025 | 8.30 | Polletno poročilo o poslovanju v letu 2025 | od srede, 6. 8. 2025 |
| Sreda, 19. 11. 2025 | 8.30 | Informacija o devetmesečnem poslovanju v letu 2025 | od srede, 5. 11. 2025 |
Skupina Triglav je vodilna zavarovalno-finančna skupina v Sloveniji in regiji Adria ter ena vodilnih v jugovzhodni Evropi. Skupina posluje v širšem mednarodnem okolju, predvsem prek partnerskega povezovanja s tujimi družbami za zavarovalno posredovanje, zastopanje in pozavarovanje. Ključni trgi Skupine Triglav v regiji Adria so podani v spodnjem prikazu.
| Strateški dejavnosti | Zavarovalništvo | Upravljanje premoženja | Premoženje | Lastni zavarovalni portfelj (kritno premoženje in kritni skladi) | Zdravje | Vzajemni skladi in individualno upravljanje premoženja | Pozavarovanje | Pokojninski skladi |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Slo | 1. mesto | 40,8 % tržni delež* (+1,3 o.t.) | 2.621 zaposlenih | 990 mio. EUR celotni obseg poslovanja (11 %) | ||||
| Srbija | 5. mesto | 7,7 % tržni delež* (+0,2 o.t.) | 818 zaposlenih | 117 mio. EUR celotni obseg poslovanja (+19 %) | ||||
| Hrvaška | 8. mesto | 4,8 % tržni delež* (–0,4 o.t.) | 567 zaposlenih | 93 mio. EUR celotni obseg poslovanja (+1 %) | ||||
| Bosna in Hercegovina | 5. mesto | 8,3 % tržni delež* (–1,0 o.t.) | 537 zaposlenih | 52 mio. EUR celotni obseg poslovanja (+1 %) | ||||
| Črna gora | 1. mesto | 34,6 % tržni delež* (–0,4 o.t.) | 378 zaposlenih | 51 mio. EUR celotni obseg poslovanja (+11 %) | ||||
| Severna Makedonija | 3. mesto | 13,8 % tržni delež* (+0,4 o.t.) | 283 zaposlenih | 38 mio. EUR celotni obseg poslovanja (+15 %) |
Vzavarovalni dejavnosti izvajamo premoženjska, zdravstvena in življenjska zavarovanja ter pozavarovanje.
Zavarovalniški del Skupine Triglav sestavljajo:
Skupina Triglav je okrepila vodilni tržni položaj v regiji Adria (Slovenija, Hrvaška, Srbija, Črna gora, Bosna in Hercegovina ter Severna Makedonija). Po zadnjih dostopnih podatkih za leto 2023 je svoj tržni delež povečala za 0,1 odstotne točke, na 21,8 odstotka.
Zavarovalnica Triglav, matična družba Skupine, je vodilna med zavarovalnicami v Jugovzhodni Evropi (Albanija, Bolgarija, Bosna in Hercegovina, Črna gora, Hrvaška, Moldavija, Romunija, Severna Makedonija, Slovenija in Srbija). Drugo in tretje mesto sta ohranili romunski zavarovalnici Groupama Asigurari ter Allianz – Tiriac Asigurari.
Po višini obračunane kosmate zavarovalne premije se je med 100 največjih zavarovalnic v jugovzhodni Evropi uvrstilo 8 zavarovalnic Skupine Triglav. Vseh 100 zavarovalnic je skupaj zbralo 12,4 milijarde evrov premije, kar je 17 odstotkov več kot leto prej.
| 2,2 % | 3,4 % | 3,4 % | 4,0 % | 5,3 % | 4,9 % | 6,6 % | 7,7 % | 8,0 % | 8,3 % | 13,2 % | 21,7 % |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2,2 % | 3,4 % | 3,5 % | 4,1 % | 4,4 % | 5,1 % | 6,0 % | 7,7 % | 8,3 % | 9,0 % | 12,9 % | 21,8 % |
Vir: SeeNews 2024.
Dejavnost upravljanja premoženja v Skupini Triglav obsega upravljanje zavarovalnih portfeljev matične družbe (kritno premoženje in kritni skladi), varčevanje strank prek zavarovalnih storitev zavarovalnic in pokojninskih družb Skupine, upravljanje naložb v družbah za upravljanje ter upravljanje premoženja strank v vzajemnih skladih in individualno upravljanje premoženja.
Podrobneje o upravljanju premoženja v točki 8.4 Upravljanje premoženja in o položaju na trgu upravljanja premoženja v Sloveniji in v točki 7.5 Trg upravljanja premoženja in investicijskih skladov v Sloveniji.
| 225,9 | 228,8 | 248,0 | 256,1 | 289,3 | 311,0 | 322,1 | 344,8 | 385,5 | 478,8 | 512,6 | 538,1 | 702,0 | 821,5 | 982,8 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Euroins
Euroherc Osiguranje
Generali Osiguranje Srbija
Lev Ins
Generali Romania
Vzajemna
Zdravstvena Zavarovalnica
Asirom VIG
Dunav Osiguranje
Croatia Osiguranje
Omniasig VIG
Generali Zavarovalnica
Zavarovalnica Sava
Allianz - Tiriac Asigurari
Groupama Asigurari
Skupino Triglav je 31. 12. 2024 sestavljalo 54 družb; poleg matične družbe še 31 odvisnih, 12 pridruženih in 10 družb v skupnem podvigu.
| Andrej Slapar, predsednik | Obdobje od prvega imenovanja do konca zdajšnjega mandata: 2013–2029 | V Skupini Triglav zaposlen od 1997. |
|---|---|---|
| Uroš Ivanc, član | Obdobje od prvega imenovanja do konca zdajšnjega mandata: 2014–2029 | V Skupini Triglav zaposlen od 2001. |
| Tadej Čoroli, član | Obdobje od prvega imenovanja do konca zdajšnjega mandata: 2014–2029 | V Skupini Triglav zaposlen od 2001. |
| Marica Makoter, članica | Obdobje od prvega imenovanja do konca zdajšnjega mandata: 2011–2026 | V Skupini Triglav zaposlena od 2001. |
| Blaž Jakič, član | Obdobje od prvega imenovanja do konca zdajšnjega mandata: 2023–2028 | V Skupini Triglav zaposlen od 2010. |
Poročilo Nadzornega sveta Zavarovalnice Triglav, d.d., o preveritvi Letnega poročila Skupine Triglav in Zavarovalnice Triglav, d.d., za leto 2024 in Mnenje Nadzornega sveta Zavarovalnice Triglav, d.d., k Letnemu poročilu Službe notranje revizije Zavarovalnice Triglav, d.d., o notranjem revidiranju za leto 2024.
Nadzorni svet Zavarovalnice Triglav, d.d., je v letu 2024 vestno in odgovorno opravljal svojo nadzorno funkcijo ter zagotavljal kakovosten nadzor nad poslovanjem Zavarovalnice Triglav, d.d., in Skupine Triglav. Obravnaval je različne vidike njunega poslovanja in razvoja ter v zvezi s tem sprejemal ustrezne odločitve, hkrati pa dosledno spremljal njihovo izvajanje. Posamezne teme so predhodno obravnavale komisije Nadzornega sveta, katerih ugotovitve in predlogi so prispevali k premišljenemu in skrbnemu odločanju. Nadzorni svet je spremljal tudi uresničevanje in uspešnost izvajanja strategije Skupine Triglav ter aktivno sodeloval pri oblikovanju in sprejemanju nove strategije Skupine Triglav. Nadzorni svet je svoje delo opravljal skladno s pooblastili in pristojnostmi, določenimi z zakonskimi predpisi, Statutom in Poslovnikom o delu Nadzornega sveta.
Nadzorni svet podaja Poročilo o preveritvi Letnega poročila Skupine Triglav in Zavarovalnice Triglav, d.d., za leto 2024 (v nadaljevanju: Poročilo) in Mnenje k Letnemu poročilu Službe notranje revizije Zavarovalnice Triglav, d.d., o notranjem revidiranju za leto 2024 na podlagi določila 282. člena Zakona o gospodarskih družbah in prvega odstavka 69. člena Zakona o zavarovalništvu. Ugotovitve temeljijo na izsledkih nadziranja poslovanja Zavarovalnice Triglav, d.d., (v nadaljevanju tudi: Zavarovalnica, obvladujoča družba, matična družba ali družba) v letu 2024, na preveritvi revidiranega Letnega poročila Skupine Triglav in Zavarovalnice Triglav, d.d., za leto 2024 (v nadaljevanju tudi: Letno poročilo). Sestavni del Poročila je tudi mnenje Nadzornega sveta o delovanju Službe notranje revizije v letu 2024 in o Letnem poročilu Službe notranje revizije Zavarovalnice Triglav, d.d., o notranjem revidiranju za leto 2024.
Sestava Nadzornega sveta v letu 2024 je opisana v poglavju 5. Izjava o upravljanju (Nadzorni svet) poslovnega dela Letnega poročila. V letu 2024 se je sestal na devetih sejah in je imel oblikovane štiri komisije, in sicer Revizijsko komisijo, Komisijo za imenovanja in prejemke, Strateško komisijo ter Nominacijski odbor, na svoji 7/24 seji, 21. 8. 2024, pa je oblikoval še peto komisijo, in sicer Komisijo za tveganja. Sestava komisij Nadzornega sveta v letu 2024 ter pomembnejše naloge in pristojnosti posamezne komisije so opisane v poglavju 5. Izjava o upravljanju (Sestava komisij Nadzornega sveta in njihovo delovanje v letu 2024) poslovnega dela Letnega poročila.
V letu 2024 se je Revizijska komisija sestala na šestih sejah in (se) je med drugim:
Pri delu Revizijske komisije na področju informacijske tehnologije je strokovno pomoč in podporo zagotavljal zunanji strokovnjak Jernej Pirc. V želji po stalnem izboljševanju in kakovosti dela je Revizijska komisija samoocenila delo in sprejela akcijski načrt izboljšav svojega delovanja.
V letu 2024 se je Komisija za imenovanja in prejemke sestala na sedmih sejah. Njene pomembnejše aktivnosti so bile:
Strateška komisija se je v letu 2024 sestala na treh sejah in posebno pozornost namenila obravnavi realizacije strategije in novelaciji strategije Skupine Triglav za obdobje 2025–2029 in izhodišč za pripravo poslovnega načrta Skupine Triglav za leto 2025.
Komisija za tveganja je bila oblikovana na 7/24 seji Nadzornega sveta, 21. 8. 2024. Tako se je v letu 2024 sestala na eni seji. Njene aktivnosti so bile naslednje:
Nominacijski odbor je bil 29. 11. 2023 oblikovan z namenom izvedbe nominacijskega postopka za imenovanje kandidata za člana Nadzornega sveta, predstavnika delničarjev, namesto Igorja Stebernaka, ki mu je mandat prenehal 3. 6. 2024. Po podani odstopni izjavi člana Nadzornega sveta Jureta Valjavca je imel Nominacijski odbor nalogo predlagati dva kandidata za člana Nadzornega sveta. Nominacijski odbor se je nato v letu 2024 sestal na petih sejah in Nadzornemu svetu predlagal imenovanje dveh kandidatov za člana Nadzornega sveta, predstavnika delničarjev, ki sta bila nato na skupščini delničarjev tudi imenovana.
Ponovno je bil Nominacijski odbor oblikovan 19. 11. 2024, z namenom izvedbe nominacijskega postopka za imenovanje kandidatov za člane Nadzornega sveta, predstavnike delničarjev, ker se Andreju Andoljšku in Tomažu Benčini 14. 6. 2025 izteče mandat članstva v Nadzornem svetu.
Opis delovanja Nadzornega sveta in obseg spremljanja ter preverjanja poslovanja Zavarovalnice Triglav, d.d., in Skupine Triglav v letu 2024 temelji na nadzoru poslovanja Zavarovalnice Triglav, d.d., in Skupine Triglav, ki ga je opravil Nadzorni svet v letu 2024, skladno s svojimi pristojnostmi. V letu 2024 se je Nadzorni svet sestal na devetih sejah. Naloga Nadzornega sveta je nadziranje vodenja poslov Zavarovalnice in opravljanje drugih nalog, skladno z Zakonom o gospodarskih družbah, Zakonom o zavarovalništvu, Statutom, Poslovnikom o delu Nadzornega sveta in Slovenskim kodeksom upravljanja javnih delniških družb. Način in organizacijo dela opredeljuje Poslovnik o delu Nadzornega sveta, ki je objavljen na spletnih straneh družbe.
je količnik uspešnosti poslovanja Skupine Triglav in Upravi Zavarovalnice Triglav, d.d., določil letno nagrado za uspešnost poslovanja v letu 2023 ter soglašal s spremembo Metodologije za določanje spremenljivega prejemka in znižanje osnovnega plačila članov Uprave za leto 2024;
▪ obravnaval je letno poročilo Sveta delavcev Zavarovalnice Triglav, d.d., ter predlog Sveta delavcev glede odpoklica delavske direktorice;
▪ obravnaval je predlog izredne ocene usposobljenosti in primernosti članice Uprave, delavske direktorice, in uredil možnost Sveta delavcev, da imenuje novega delavskega direktorja;
▪ seznanil se je z nadgradnjo minimalnih standardov Skupine Triglav ter sistema upravljanjain notranjih kontrol;
▪ sprejel je Plan stroškov dela Nadzornega sveta v letu 2025, potrdil Finančni koledar in časovnice sej Nadzornega sveta ter njegovih komisij v letu 2025;
▪ izvajal je druge dejavnosti, povezane z opravljanjem nadzora oziroma z delom Nadzornegasveta ali njegovih komisij. Stroški delovanja Nadzornega sveta so bili, poleg prejemkov članov Nadzornega sveta in njegovih komisij (razkriti so v točki 4.4 Posli s povezanimi osebami v računovodskem delu Letnega poročila), povezani predvsem z najemom tehnične opreme za izvedbo tolmačenja, prevajanja gradiv ter brezhibno izvedbo sej, z izobraževanjem članov Nadzornega sveta in njegovih komisij ter z zunanjo strokovno pomočjo in podporo Revizijski komisiji na področju informacijske tehnologije. Navedeni stroški skupaj z vsemi prejemki so v letu 2024 znašali 407.932 evrov.
Posamezne teme so predhodno obravnavale komisije Nadzornega sveta, ki so oblikovale predloge sklepov Nadzornega sveta in skrbno opravljale druge naloge, skladno s pristojnostmi posamezne komisije. O delu posamezne komisije so predsedniki komisij redno poročali na sejah Nadzornega sveta. Ta je obravnaval sprejete sklepe, podana priporočila in mnenja ter na podlagi skrbne presoje sprejel ustrezne odločitve.
V delovanje Nadzornega sveta in njegovih komisij so vključeni vsi člani Nadzornega sveta oziroma posamezne komisije, ki s prisotnostjo na sejah in z aktivnim sodelovanjem v razpravah ter pri sprejemanju odločitev prispevajo k učinkovitemu uresničevanju nalog v pristojnosti sveta oziroma komisije. Tako vodenje dela Nadzornega sveta kot podpora njegovemu delovanju sta dobra, načrtovanje in pogostost sej je ustrezna.
V Poslovniku o delu Nadzornega sveta in v Poslovniku o delu Revizijske komisije Nadzornega sveta so vključena jasna pravila ravnanja pri morebitnem nasprotju interesov. Člani Nadzornega sveta in zunanji član Revizijske komisije so podpisali in predložili izjavo o neodvisnosti, skladno s Slovenskim kodeksom upravljanja javnih delniških družb, družba pa jih je objavila na svojih spletnih straneh. Vsi člani Nadzornega sveta se skladno s kriteriji Slovenskega kodeksa upravljanja javnih delniških družb izrekajo za neodvisne (vse izjave o neodvisnosti so javno objavljene na spletni strani). Vsi člani Nadzornegasveta in njegovih komisij skrbno izvajajo pravila obvladovanja nasprotij interesov. Nadzorni svet in njegove komisije sledijo najvišjim standardom obvladovanja nasprotij interesov.
posledic ter za izvajanje učinkovitega nadzora nad poslovanjem družbe. Gradiva za seje Nadzornega sveta so kakovostna, informacije so natančne, relevantne, zanesljive, primerljive in izčrpne. Nadzorni svet je redno spremljal uresničevanje lastnih sklepov.
Sistemom in politiko upravljanja Zavarovalnice Triglav, d.d., so določene poglavitne usmeritve korporativnega upravljanja družbe ob upoštevanju zastavljenih dolgoročnih ciljev, vključno z opredelitvijo vloge in delovanja Nadzornega sveta in njegovih komisij. Za Nadzorni svet kot kolektivni organ in njegove člane kot posameznike veljajo merila usposobljenosti in primernosti, ki so določena s Politiko o ocenjevanju usposobljenosti in primernosti članov Uprave in Nadzornega sveta Zavarovalnice Triglav, d.d. Usposobljenost in primernost sta bili ocenjeni pred nastopom mandata novih članov Nadzornega sveta, predstavnikov delničarjev.
Agencija za zavarovalni nadzor je 10. 1. 2024 izdala dokončno odločbo prepovedi opravljanja funkcije članu Nadzornega sveta Vinku Letnarju, s čimer je potrdila stališča in potrjeno oceno Nadzornega sveta. Prav tako pa je bila izvedena obdobna ocena Komisije za imenovanja in prejemke. Nadzorni svet kot kolektivni organ je bil ocenjen kot usposobljen in primeren, pri ocenjevanju pa je bila upoštevana ustrezna raznolikost kvalifikacij, znanj in izkušenj glede na okvire in zahteve, v katerih družba posluje.
Ocena usposobljenosti in primernosti se izvede tudi za zunanjega člana Revizijske komisije. Nadzorni svet redno obdobno izvaja postopek samoocenjevanja, upoštevaje ugotovitve v postopku sprejme akcijski načrt predlogov in ukrepov za izboljšanje prihodnjega delovanja, njegovo uresničevanje pa spremlja sproti. Izvedeni postopki samoocenjevanja dvigujejo raven delovanja Nadzornega sveta, kar se kaže v večji kakovosti nadzora poslovanja in področij, ki so pomembna za družbo oziroma Skupino Triglav.
23 Nadzorni svet meni, da je bila njegova sestava (kljub manku 1 člana Nadzornega sveta, predstavnika zaposlenih) v letu 2024 ustrezna velikosti, dejavnosti in zastavljenim ciljem Zavarovalnice Triglav, d.d., oziroma Skupine Triglav. To je Nadzornemu svetu omogočalo sprejemanje kakovostnih odločitev. Nadzorni svet je nemoteno izvajal svoje naloge in pristojnosti. Izvedba sej Nadzornega sveta ter njegovih komisij in odborov je potekala v fizični obliki, izjemoma pa tudi na daljavo ob pomoči tehničnih sredstev. Nadzorni svet glede na navedeno meni, da je bilo njegovo delo in delo komisij Nadzornega sveta v letu 2024 uspešno.
Skladno s 3. odstavkom 165. člena Zakona o zavarovalništvu (ZZavar-1) je bilo Nadzornemu svetu predloženo Letno poročilo Službe notranje revizije Zavarovalnice Triglav, d.d., o notranjem revidiranju za leto 2024, s katerim se je Nadzorni svet seznanil na seji 26. 3. 2025. Poročilo obsega pregled uresničitve načrtovanih aktivnosti Službe notranje revizije (v nadaljevanju tudi: Služba) za leto 2024, povzetek pomembnejših ugotovitev po opravljenih notranjerevizijskih pregledih, oceno primernosti in učinkovitosti upravljanja tveganj in delovanja sistema notranjih kontrol na revidiranih področjih v Zavarovalnici Triglav in Skupini Triglav, poleg tega pa tudi oceno ustreznosti sredstev za delo Službe, program in izsledke zagotavljanja in izboljševanja kakovosti delovanja Službe ter izjavo o neodvisnosti in nepristranskosti Službe in njenih zaposlenih.
sistem upravljanja, ki je sorazmeren naravi in obsegu njenega poslovanja ter kompleksnosti tveganj pri poslovanju, redno spremlja profil tveganj in aktivno nadgrajuje posamezna področja sistema upravljanja tveganj in sistema notranjih kontrol, predvsem tam, kjer zaznava povečana tveganja ali večje izpostavljenosti, ter kot matična družba v Skupini spremlja upravljanje tveganj in delovanje sistemov notranjih kontrol v odvisnih družbah in jim nudi pomoč pri izboljševanju teh sistemov. Služba je izvajala tudi svetovalne aktivnosti, spremljala uresničevanje priporočil ter skrbela za izboljševanje kakovosti svojega delovanja in delovanja drugih notranjerevizijskih služb v Skupini Triglav (med drugim je izvedla potrebne aktivnosti za implementacijo novih Globalnih standardov notranjegarevidiranja) ter izvajala funkcijo notranje revizije v družbi Triglav, Zdravstvena zavarovalnica. O uresničevanju načrta dela, pomembnejših ugotovitvah in spremljanju uresničevanja priporočil je trimesečno poročala Revizijski komisiji, polletno pa tudi Nadzornemu svetu. Nadzorni svet na podlagi spremljanja delovanja Službe in predloženega Letnega poročila Službenotranje revizije Zavarovalnice Triglav, d.d., o notranjem revidiranju za leto 2024 ocenjuje, da je Služba svoje naloge opravljala skladno z Načrtom dela Službe notranje revizije Zavarovalnice Triglav, d.d., za leto 2024, ki ga je sprejela Uprava s soglasjem Nadzornega sveta, in skladno s pričakovanji Nadzornega sveta ter s svojim delom prispevala k izboljšanju delovanja sistema notranjih kontrol in obvladovanja tveganj v Zavarovalnici in Skupini Triglav. Nadzorni svet nima pripomb k Letnemu poročilu Službe notranje revizije Zavarovalnice Triglav, d.d., o notranjem revidiranju za leto 2024.
Nadzorni svet ugotavlja, da je Zavarovalnica na podlagi spremljanja in opravljenega nadzora poslovanja v letu 2024 ter pregleda in preveritve Letnega poročila Skupine Triglav in Zavarovalnice Triglav, d.d., za leto 2024 poslovala uspešno in sledila začrtanim strateškim ciljem. Skupina Triglav je ustvarila 159,0 milijona evrov konsolidiranega dobička pred obdavčitvijo in 131,4 milijona evrov konsolidiranega čistega dobička. Čisti poslovni izid matične družbe je znašal 98,2 milijona evrov. Celotni prihodki Skupine Triglav so dosegli 1.393,2 milijona evrov in so bili 2 odstotka nižji kot preteklo leto zaradi ukinitve dopolnilnih zdravstvenih zavarovanj. Celotni obseg poslovanja Skupina Triglav je bil nižji za 1 odstotek, znašal je 1.717,6 milijona evrov. Zavarovalnice Skupine Triglav so v letu 2024 obračunale 1.622,3 milijona evrov obračunane kosmate zavarovalne, sozavarovalne in pozavarovalne premije (indeks 98), od tega je obvladujoča družba, kateri se je pripojila tudi Triglav, zdravstvena zavarovalnica, obračunala 1.104,8 milijona evrov (indeks 93). Premijska rast je bila dosežena v vseh segmentih zavarovalnedejavnosti z izjemo zdravja in na večini trgov, kjer posluje Skupina Triglav, z izjemo slovenskega ter trga Bosne in Hercegovine. Konsolidirani obratovalni stroški, skupaj z drugimi pripisljivimi zavarovalnimi odhodki Skupine Triglav, so se v primerjavi s preteklim letom povečali za 5 odstotkov, na 450,8 milijona evrov. Celotna vrednost kapitala Skupine Triglav se je povečala za 11 odstotkov in je ob koncu leta 2024 dosegla 989,0 milijona evrov. Dobičkonosnost kapitala je bila 14,0-odstotna. Priznani bonitetni agenciji S&P Global in AM Best sta v letu 2024 z bonitetno oceno »A« ponovno potrdili finančno stabilnost, visoko kapitalsko ustreznost in dobičkonosnost poslovanja Skupine Triglav. Obe bonitetni agenciji sta oceni podali stabilno srednjeročno napoved, decembra 2024 pa je agencija S&P svojo napoved ocene izboljšala, in sicer iz stabilne v pozitivno.
nerevidirano in kasneje tudi revidirano Letno poročilo Skupine Triglav in Zavarovalnice Triglav, d.d., za leto 2024.
Nadzorni svet ugotavlja, da je bilo Letno poročilo, ki vključuje tudi Poročilo o trajnostnosti Skupine Triglav, izdelano v zakonitem roku in predloženo imenovanemu revizorju. Revidiranje Letnega poročila Skupine Triglav in Zavarovalnice Triglav, d.d., za leto 2024 je opravila revizijska družba Deloitte revizija, d.o.o., Ljubljana, ki je 11. 3. 2025 izdala neprilagojeno mnenje na posamične in skupinske računovodske izkaze v Letnem poročilu Skupine Triglav in Zavarovalnice Triglav, d.d., za leto 2024 in se v poročilu neodvisnega revizorja opredelila tudi glede ključnih revizijskih zadev, nanašajočih se na vrednotenje obveznosti iz zavarovalnih in pozavarovalnih pogodb, prihodkov iz zavarovalnih storitev ter vrednotenje naložb v odvisna podjetja v ločenih računovodskih izkazih.
Pregled konsolidiranega poročila o trajnostnosti Skupine Triglav za leto 2024 je prav tako opravila revizijska družba Deloitte revizija, d.o.o., Ljubljana, ki je 11. 3. 2025 izdala neodvisno poročilo o omejenem zagotovilu o konsolidiranem poročilu o trajnostnosti Skupine Triglav za leto 2024.
Nadzorni svet je na podlagi podrobne preveritve ugotovil, da je Letno poročilo Skupine Triglav in Zavarovalnice Triglav, d.d., za leto 2024, ki ga je pripravila Uprava in preveril pooblaščeni revizor, sestavljeno jasno in pregledno ter izkazuje resničen in pošten prikaz premoženja, obveznosti, finančnega položaja in poslovnega izida Skupine Triglav in Zavarovalnice Triglav, d.d.
Nadzorni svet je preveril tudi konsolidirano Poročilo o trajnostnosti, pripravljeno v skladu s standardi ESRS in z Uredbo o EU Taksonomiji, kar zagotavlja celovitost poročanja ter skladnost z regulativnimi zahtevami. Nadzorni svet meni, da je Izjava o upravljanju, ki je vključena v Letno poročilo, ustrezna in k njej nima pripomb.
Nadzorni svet skladno z navedenimi ugotovitvami nima pripomb k neprilagojenemu mnenju pooblaščene revizijske družbe Deloitte revizija, d.o.o., Ljubljana, ki ugotavlja, da so skupinski in posamični računovodski izkazi v vseh pomembnih pogledih poštena predstavitev finančnega položaja Skupine Triglav in Zavarovalnice Triglav, d.d., na 31. 12. 2024 ter njunega poslovnega izida, vseobsegajočega donosa in denarnih tokov za tedaj končano leto, v skladu z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja, kot jih je sprejela Evropska unija.
Nadzorni svet tudi nima pripomb k poročilu pooblaščenega revizorja o omejenem zagotovilu v zvezi s konsolidiranim poročilom o trajnostnosti za leto 2024, vključenim v letno poročilo, v katerem ugotavlja, da ni opazil ničesar zaradi česar ne bi mogel potrditi, da konsolidirano poročilo o trajnostnosti ni v vseh pomembnih pogledih pripravljeno v skladu z zakonskimi zahtevami.
Nadzorni svet na podlagi ugotovljenega potrjuje revidirano Letno poročilo Skupine Triglav in Zavarovalnice Triglav, d.d., za poslovno leto, ki se je končalo 31. 12. 2024.
Nadzorni svet je na svoji seji obravnaval tudi Poročilo o prejemkih za poslovno leto 2024, ki ga je preverila pooblaščena revizijska družba Deloitte revizija, d.o.o., Ljubljana, in skladno s šestim odstavkom 294.b člena ZGD-1 izdala revizorjevo poročilo z omejenim zagotovilom, v katerem daje omejeno zagotovilo, da Poročilo o prejemkih vsebuje vse podatke, kot jih zahtevata drugi in tretji odstavek 294.b člena ZGD-1.
uporabi bilančnega dobička: ”Bilančni dobiček, ki na dan 31. 12. 2024 znaša 109.430.652,82 EUR, se uporabi na naslednji način:
Andrej Andoljšek, predsednik Nadzornega sveta Ljubljana, 26. 3. 2025
Strateška tveganja in poslovne priložnosti redno presojamo na osnovi izzivov in priložnosti, ki jih prepoznavamo v hitro spreminjajočem se poslovnem in družbenem okolju. - V obdobju 2025–2030 se v skladu z vizijo prepoznavne mednarodne finančne zavarovalniške skupine, vodilne v regiji, osredotočamo na dobičkonosno in trajnostno rast obeh strateških dejavnosti. Naša ambicija je, da podvojimo poslovni izid do leta 2030 in ciljno rastemo na trgih izven Slovenije. Z osredotočenostjo na stranke bomo izvajali nadaljnjo digitalizacijo in krepili obstoječe strateške pristope k reševanju razvijajočih se zahtev strank in trga. - Za doseganje uravnoteženega prehoda v nizkoogljično družbo prilagajamo poslovni model in naložbene strategije ter uvajamo trajnostno naravnane produkte in storitve. - Skupina je z dobrimi poslovnimi rezultati v letu 2024 pokazala odpornost svojega poslovnega modela. Dobičkonosno poslovanje in njegovo nadaljnjo širitev načrtuje tudi v letu 2025.
se dinamiko delovne sile, ter pričakovanja strank ustvarjajo poslovne izzive in priložnosti za razvoj novih izdelkov in storitev.
Svetovno gospodarsko okolje še naprej oblikujejo vztrajne geopolitične napetosti, zmanjševanje inflacijskih pritiskov in umirjena gospodarska rast. Geopolitična tveganja, ki izhajajo iz rusko-ukrajinske vojne in razmer na Bližnjem vzhodu, vplivajo na blagovne tokove, dobavne verige, razpoloženje na trgu in negotove mednarodnopolitične odnose. Inflacijski pritiski so se umirili, obrestne mere pa so se v krajšem delu krivulje pričakovano znižale, v daljšem pa rahlo zvišale. Šibko povpraševanje in negotovi gospodarski obeti upočasnjujejo gospodarsko dejavnost. Finančni trgi so bili v letu 2024 pod vplivom nenehne negotovosti glede hitrosti prilagoditev politik glavnih centralnih bank. Postopne spremembe v denarni politiki so skupaj s prilagoditvami obrestnih mer ustvarjale želeni optimizem. Tega je uravnoteževalo zavedanje, da lahko nenadni premiki – bodisi geopolitični ali regulativni – hitro spremenijo gospodarsko okolje. Delniški trgi so kljub nestanovitnosti v večjem delu leta dosegali pomembno rast. Več o makroekonomskih gibanjih in geopolitičnih tveganjih v poglavju 7. Makroekonomsko okolje in gibanja na trgih, o tržnih tveganjih pa v računovodskem delu letnega poročila v točki 2.8 Upravljanje tveganj.
Na poslovanje Skupine Triglav v segmentu Zdravje je tudi v letu 2024 pomembno vplival regulativni okvir dopolnilnega zdravstvenega zavarovanja v Sloveniji, uveden v letu 2023. Kljub kratkoročnim izzivom, ki jih je prinesel, je odprl tudi poti za inovacije in trajnostno rast v segmentu dodatnih zdravstvenih zavarovanj. V dinamičnem okolju ostaja Skupina osredotočena na odpornost in strateško prilagodljivost ter natančno spremlja zunanje dejavnike za učinkovito prilagajanje makroekonomskim in geopolitičnim spremembam.
zavarovalnih pogodbin stroške poslovanja. Povečevanje izplačil škod obvladujemo s prilagajanjem cenovne politike ter redno spremljamo in upravljamo gibanje obratovalnih stroškov, dabi ohranili dobičkonosnost in odpornost. Pri prepoznavanju potencialnih tveganj redno proučujemo scenarije, ki vključujejo zaostritev makroekonomskih razmer in poslabšanje razmer na finančnih trgih. Tovrstna tveganja obvladujemo z ohranjanjem odpornosti naložbenih strategij, zagotavljanjem operativne prilagodljivosti in varovanjem likvidnosti pred morebitnimi spremembami pri povpraševanju pozavarovalnih produktih. Prav tako redno izvajamo aktivnosti za zagotavljanje skladnosti z vsemi že veljavnimi ali nastajajočimi regulativnimi zahtevami in v spreminjajočem se okolju iščemo nove priložnosti zainovacije in nove produkte. Pričakujemo, da se bodo visoka geopolitična tveganja nadaljevala. Z največjo skrbnostjo zato sklepamo zavarovalne in pozavarovalne posle na mednarodnem trgu ter skrbimo za geografskorazpršenost naložb in pozavarovateljev, kar je razvidno v računovodskem delu letnega poročila v točki 2.8 Upravljanje tveganj.
sprememb in spodbujanjem trajnostnega razvoja. Tako lahko zadovolji nastajajoče potrebe strank in podpre stabilen prehod v bolj trajnostno prihodnost, zlasti s ponudbo zavarovanj in drugih storitev za blaženje posledic podnebnih sprememb ter z naložbeno politiko, ki spodbuja trajnostni razvoj v gospodarstvu in družbi.
Naše sprejemanje izzivov in upravljanje tveganj Temeljni dejavnosti Skupine izvajamo na način, ki dolgoročno zagotavlja ekonomsko, družbeno in okoljsko vrednost našim deležnikom, širši družbi in okolju. Z usmerjenostjo v trajnostno poslovanje uresničujemo naše poslanstvo Ustvarjamo varnejšo prihodnost.
S Politiko trajnostnega razvoja smo opredelili način doseganja naših strateških ambicij na področju trajnostnega razvoja na osnovi prepoznavanja vplivov, tveganj in priložnosti ter vključevanja najboljših globalnih praks v poslovanje. V okviru procesa lastne ocene tveganj in solventnosti v Skupini posebno pozornost namenjamo prepoznavanju in ocenjevanju podnebnih tveganj.
Za sredstva in obveznosti je bila opravljena kvalitativna ocena, ki je poudarila pomembnost podnebnih tveganj za naložbeni segment na srednji in dolgi rok. Prehodna tveganja bi lahko postala pomembna na srednji ali dolgi rok, če se uresničijo pravna in tehnična tveganja. Izveden je bil stresni scenarij za obravnavo fizičnih tveganj znotraj zavarovalnega portfelja, ki bi že lahko bila kratkoročno pomembna.
Ostajamo osredotočeni na zagotavljanje ustrezne zaščite za stranke s prilagajanjem pogojev pozavarovanja, kadar je to potrebno. V Skupini proučujemo tudi tveganja povezana z biotsko raznovrstnostjo. Ta kljub medsebojni povezanosti s podnebnimi tveganji predstavljajo edinstvene in večdimenzionalne izzive. Kratkoročno niso ocenjena kot pomembna, vendar bi prehodna tveganja, ki vplivajo na sredstva in obveznosti, na dolgi rok lahko postala precej pomembna.
Fizična tveganja, povezana z naložbenim portfeljem, ostajajo zanemarljiva, saj ni bila ugotovljena pomembna odvisnost od narave ali naravnih virov. Fizična tveganja znotraj zavarovalnega portfelja pa naj bi na dolgi rok postala pomembnejša. Za zmanjšanje izpostavljenosti zavarovancev fizičnim tveganjem ter zavarovalnih izgub dajemo prednost preventivnim rešitvam za zmanjšanje podnebnih tveganj.
Med ta prizadevanja sodijo ozaveščanje strank o podnebnih spremembah z orodji, kot je digitalna platforma i.triglav, spodbujamo zavarovalne produkte za električna in hibridna vozila ter ponujamo prilagojeno kritje za podjetja s področja obnovljivih virov energije. Trajnostna prizadevanja vključujejo tudi procese reševanja škod, pri katerih uporabljamo okoljsko odgovoren pristop »ponovna uporaba in zmanjšanje«.
Tveganja, povezana s trajnostjo, zadevajo tudi ugled Skupine. Tovrstna potencialna tveganja se lahko uresničijo v daljšem časovnem obdobju in vplivajo na vse ključne poslovne procese, pridobivanje in ohranjanje poslov ter zaposlenih. Več o trajnostnih vidikih poslovanja, vključno s procesom presoje dvojne pomembnosti, je predstavljeno v 10. poglavju Poročilo o trajnostnosti.
Digitalno preobrazbo finančnega sektorja pospešujejo hiter tehnološki napredek, spreminjajoča se pričakovanja strank in vse večja konkurenca. Zavarovalnice dajejo pri uvajanju novih tehnoloških rešitev in inovativnih poslovnih modelov prednost brezšivnim uporabniškim izkušnjam, prilagodljivi ponudbi izdelkov in varnemu poslovanju.
Medsebojno povezani sodobni poslovni ekosistemi ter naraščajoča odvisnost od zunanjih ponudnikov storitev IKT povečujejo ranljivosti za motnje v poslovanju, kršitve varnosti podatkov in sofisticirane kibernetske napade. Za varovanje zaupanja strank in zagotavljanje trajnostne uspešnosti je zato ključnega pomena nenehna krepitev digitalne odpornosti z robustnimi sistemi za obvladovanje kibernetskih tveganj, stalnimi preizkusi in načrtovanji odzivanja ob stalnih izboljšavah. V središču digitalne preobrazbe je potreba po visokokvalificiranih zaposlenih z ustreznimi kompetencami, od razumevanja posledic odločanja na podlagi umetne inteligence do vzdrževanja varne digitalne infrastrukture. Številne zavarovalnice zato krepijo partnerstva in povezave s specializiranimi zunanjimi ponudniki, da bi izpolnjevale razvijajoče se zahteve ter dostopale do inovativnih tehnologij in strokovnega znanja.
Dinamično dogajanje se odraža v razvoju zakonodaje. Evropski parlament in Evropski svet sta v letu 2024 sprejela Uredbo o umetni inteligenci z obsežnimi zahtevami za ponudnike in uporabnike sistemov umetne inteligence z visokim tveganjem. Zakon o digitalni operativni odpornosti (DORA), ki začne veljati januarja 2025, finančnim ustanovam nalaga skrbno upravljanje digitalnih tveganj in prakse kibernetske varnosti. Sprejet je bil tudi prvi sveženj izvedbenih aktov za implementacijo evropske denarnice za digitalno identiteto. Ti regulativni premiki bodo sooblikovali prihodnje poslovanje finančnega sektorja in zaščito strank.
Skupina Triglav se nenehno prilagaja spremembam v digitalnem svetu, pri tem pospešeno digitalizira poslovanje in vpeljuje novosti, ki podpirajo doseganje strateških razvojnih ciljev. Sestavni del našega poslovanja so rešitve, kot so podpisovanje na daljavo, videoidentifikacija, večkanalni pristop, uporaba elektronskih identitet in poslovanje na daljavo. Proces digitalizacije nenehno širimo, dopolnjujemo in nadgrajujemo. Več o razvojnih aktivnostih v točki 4.4. Razvojne aktivnosti (Digitalna preobrazba).
Za celovito ter sistemsko prepoznavanje, ocenjevanje in obvladovanje tveganj, ki jih prinašajo nove tehnološke rešitve, smo nadgradili procese upravljanja tveganj z dodatnimi pravili in kontrolami. Nove rešitve pred uvedbo ovrednotimo in nato redno preverjamo z vidika varnosti in neprekinjenega poslovanja. Preverjamo tudi njihovo usklajenost s pričakovanji in potrebami strank ter jih na podlagi odzivov izboljšujemo.
V sklopu inoviranja in stopnjevanja učinkovitosti poslovnih procesov vpeljujemo orodja za dvig produktivnosti, med njimi uporabo UI. Odločamo se za sodelovanje s ponudniki storitev IKT, ki so zavezani k spoštovanju visokih varnostnih standardov in katerih rešitve so skladne z zakonodajo za informacijsko varnost in varovanje osebnih podatkov. Strankam ponujamo prilagojena zavarovanja kibernetske zaščite in asistenčne storitve za boljšo pripravljenost na izzive poslovanja na daljavo in zmanjšanje kibernetskih groženj.
Informacijska varnost je bistveni vidik pri oblikovanju naših procesov, informacijskih sistemov in kontrol. Zavarovalnica Triglav je njen pomen ponovno potrdila z razširitvijo certifikata ISO/IEC27001 za sistem vodenja varovanja informacij. Več o tem v poglavju 11. Poročilo o zagotavljanju digitalne operativne odpornosti.
Demografski trendi in spreminjajoča se dinamika delovne sile še naprej oblikujejo zavarovalniško okolje. Staranje prebivalstva, nižja stopnja rodnosti in naraščanje pojavnosti kroničnih bolezni prispevajo k trajnemu pritisku na sisteme socialne blaginje in zdravstvene storitve, kar vpliva na njihovo dolgoročno vzdržnost ter povpraševanje po zavarovalnih produktih.
Spreminjajoče se potrebe strank, zlasti mlajših, in cenovno občutljivejših segmentov, narekujejo dostopnejše, prilagodljivejše in bolj vključujoče zavarovalne rešitve. Spremembe vedenja poglablja okrepljeno zavedanje o medsebojnem vplivu zdravja, življenjskega sloga in okoljskih dejavnikov, kar stranke spodbuja k iskanju prilagojenih produktov in svetovanja.
Napredujoča digitalna transformacija in hiter tehnološki napredek, ki ga vse bolj zaznamuje umetna inteligenca, povečujeta iskanje usposobljenih strokovnjakov, zlasti kadrov, ki združujejo industrijsko znanje z digitalnimi veščinami. Zaradi visoke stopnje zaposlenosti in konkurenčnih razmer na trgu dela tako povpraševanje pogosto presega ponudbo, s čimer naraščajo pritisk na plače in izzivi pri zaposlovanju.
Prilagodljive delovne razmere, stalno izpopolnjevanje in korporativna kultura so postali ključnega pomena za zagotavljanje stabilne baze talentov, obenem pa ti ukrepi prav tako vplivajo na višje stroške dela. Demografski pritiski, spreminjajoča se pričakovanja strank in pomanjkanje strokovnih kadrov z digitalnimi znanji povečujejo pomen inovativnih produktov, učinkovitega upravljanja talentov ter vključujočih in dostopnih rešitev.
Na osnovi rednega spremljanja demografskih gibanj na vseh trgih Skupine prilagajamo zavarovalne pogoje in dejavnike izračuna ter prepoznavamo priložnosti za nova zavarovalna kritja in produkte. S širitvijo ponudbe krijemo tveganja, ki jih sistem obveznega socialnega zavarovanja ne zajema v zadostni meri ali jih sploh ne upošteva.
Razširjamo ponudbo pri življenjskih, pokojninskih in zdravstvenih zavarovanjih, s čimer povečujemo varnost prebivalstva v vseh življenjskih obdobjih. Tveganju dolgoživosti smo izpostavljeni predvsem pri produktih z dosmrtnimi rentnimi ali pokojninskimi izplačili. Izrazito dolgoročno tveganje, ki potrebuje posebno pozornost, obvladujemo z dinamičnim modeliranjem pričakovane življenjske dobe zavarovancev in oblikovanjem primernih premijskih stopenj in rezervacij.
Spreminjajoče se želje in potrebe po zavarovanjih, ki so značilne za mlajše generacije, nam ponujajo priložnosti za inovacije in prilagoditve produktov. Mlade ozaveščamo o zagotavljanju finančne varnosti z novimi zavarovalnimi produkti. Pritegujemo jih z večkanalno ponudbo ter inovativnimi pristopi v oglaševanju in informiranju.
zmanjšujemo tudi tveganja zdravstvene reforme in posledice ukinitve dopolnilnih zdravstvenih zavarovanj v Sloveniji. Pri doseganju visoko zastavljenih strateških ciljev Skupine Triglav imajo ključno vlogo zaposleni. Pomanjkanje delovne sile na slovenskem trgu pomeni spodbudo za privabljanje novih sodelavcev s strokovnimi znanji in kompetencami, zlasti deficitarnih strokovnih profilov (s področja informatike, digitalizacije, poslovne inteligence, upravljanja tveganj, aktuarstva idr.). Aktualno ostaja tudi tveganje odhoda ključnih kadrov. Prizadevamo si, da s kakovostnimi delovnimi razmerami, ugodnostmi za zaposlene in kakovostnim komuniciranjem zmanjšujemo tveganje neželene fluktuacije. Krepimo znamko razvojno usmerjenega in odgovornega delodajalca ter prepoznavnost Skupine kot zaželenega zaposlovalca, sposobnegapritegniti in motivirati takonove visokousposobljene in visokostrokovne sodelavce kot tudi mlade sodelavce. Z mladimi sodelujemo, še preden jih zaposlimo, in sicer s kadrovskim štipendiranjem, delovnimi praksami in ob predstavitvah podjetja ter dejavnosti. Veliko vlagamo v strokovno in splošno izobraževanje zaposlenih. Če narava dela to dopušča, zaposlenim v družbah Skupine omogočamo hibridno delo in njegov obseg povečujemo. Več o hibridnem delovnem mestu v točki 8.5 Naložbe v nepremičnine in opremo za lastno dejavnost. Zadovoljstvo zaposlenih v Skupini redno spremljamo z meritvami organizacijske klime. Tudi letošnji rezultati potrjujejo, da se uspešno prilagajamo spremembam, odprto in učinkovito komuniciramo ter ostajamo privlačno delovno okolje. Več o skrbi za zaposlene v točki 10.3.1 Skrb za zaposlene.
Redno spremljamo strateška tveganja, izzive in priložnosti ter potrebe ključnih deležnikov, ob čemer preverjamo ustreznost svojega poslovnega modela in strategije (prikaz v točki 10.1.3 Poslovni model in vrednostna veriga Skupine Triglav). Na podlagi analize gibanj v panogi ter izzivov in priložnosti v poslovnem okolju, kakor tudi pričakovanj ključnih deležnikov, smo ob koncu leta 2024 ambiciozno nadgradili poslovno strategijo za obdobje 2025–2030. Z njenim uresničevanjem bomo še naprej sledili našemu poslanstvu Ustvarjamo varnejšo prihodnost in pri tem povečevali prepoznavnost Skupine Triglav kot mednarodne zavarovalno-finančne skupine, kar je naša vizija.
Poslanstvo: Ustvarjamo varnejšo prihodnost. Osredotočeni smo na stranke. Našim partnerjem pomagamo rasti. Spodbujamo razvoj zaposlenih. Smo donosna, stabilna in varna naložba.
Vizija: Smo mednarodna zavarovalno-finančna skupina. Triglav je vodilna zavarovalno-finančna skupina v regiji Adria – krepimo vodilni položaj v regiji. Smo mednarodni – krepimo svojo identiteto in prepoznavnost kot mednarodna skupina. Prihodki z regionalnih in mednarodnih trgov bodo presegli prihodke s slovenskega trga.
Vrednote in prepričanja: V našem delu se vsak dan zrcalijo odzivnost, enostavnost in zanesljivost. ▪ Smo skupina, ki svojim strankam ponuja občutek varnosti. Smo zanesljiv partner, s katerim stranka posluje enostavno (preprosti in razumljivi koraki), hitro, predvidljivo (vedno po istem postopku) in pregledno. ▪ Smo agilna in učinkovita organizacija, ki hitro odgovarja na izzive in se prilagaja spremembam v okolju. Naši procesi so vitki, preprosti, tehnološko napredni in stroškovno učinkoviti. ▪ Negujemo zmagovalno in podjetniško miselnost.
Visoko dobičkonosno poslovanje - vrednost za delničarje
Naša ambicija je do leta 2030 podvojiti poslovni izid pred obdavčitvijo, da doseže med 250 in 300 milijoni evrov. Za vlagatelje ostajamo dobičkonosna, stabilna in varna naložba. Ob uresničevanju visoko zastavljenih ravni dobičkov širimo obseg poslovanja, skrbimo, da so viri dobičkov geografsko in produktno-storitveno razpršeni, in utrjujemo položaj na trgih. Vodilni tržni položaj v regiji nam omogoča, da izkoriščamo učinke ekonomije obsega in dosegamo procesno učinkovitost, kar bomo še okrepili.
Naše poslovanje bo stroškovno učinkovito, zato poenostavljamo procese, jih centraliziramo in nadaljujemo digitalno transformacijo poslovanja. Prizadevamo si, da bomo tudi v prihodnje zavarovalno-finančna skupina, ocenjena z visoko bonitetno oceno »A«, ki potrjuje naše zanesljivo obvladovanje tveganj in kapitalsko ustreznost. Ciljno vrednost kapitalske ustreznosti smo opredelili med 200 in 250 odstotki (več v točki 9.2.1 Upravljanje kapitala).
V zavarovalnem delu poslovanja si bomo prizadevali za visoko stopnjo dobičkonosnosti z ambicijo, da se kombinirani količnik za Premoženje in Zdravje v tem strateškem obdobju giblje pod 95 odstotki. Načrtujemo, da bo dobiček na delnico Zavarovalnice Triglav rasel z 10-odstotno letno povprečno stopnjo, knjigovodska vrednost delnice pa z 8-odstotno. Naša ambicija je, da čista dobičkonosnost kapitala (ROE) v letu 2030 dosega vrednost med 12 in 13 odstotki. Skladno z dividendno politiko (več v točki 9.2.1 Upravljanje kapitala), načrtujemo, da bomo v tem strateškem obdobju delničarjem izplačali okoli 400 milijonov evrov dividend. Ob tem bomo ohranjali ciljno kapitalsko ustreznost in ustrezne pogoje za rast in razvoj Skupine.
| Načrt | 2025 | 2030 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Poslovni izid pred obdavčitvijo (v mio EUR) | x2 | Kombinirani količnik Premoženje in Zdravje | < 95 % | ||
| ROE | ≈5,0 | ≈9,0 | 2030 | 12–13 % | |
| Ambiciozna rast dobička na delnico | ≈10% CAGR 24–30 |
Nadpovprečna rast na trgih zunaj Slovenije
Povečujemo prepoznavnost Skupine Triglav kot mednarodne skupine. Ohranjamo vodilni tržni položaj v regiji Adria. Usmerjeni smo v izboljšanje položaja na posameznih trgih v regiji. Na mednarodnih trgih zunaj regije izkoriščamo priložnosti za rast z aktivnostmi pozavarovanja in novimi poslovnimi modeli.
Ambiciozna rast obsega poslovanja in sredstev v upravljanju
Širimo obseg poslovanja. Naša ambicija je, da v letu 2030 doseže med 2,5 in 3,0 milijarde evrov, sredstva v upravljanju pa presežejo 10 milijard evrov. Ambiciozno začrtano organsko rast bomo dopolnjevali s prevzemnimi aktivnostmi, če bodo zanje ustrezne priložnosti.
Izjemna uporabniška izkušnja stranke
Stranke in njihove potrebe ostajajo v središču naših aktivnosti. Naša namera je, da njihova izkušnja dosega konsistentno kakovost vedno in v vsaki točki stika z nami. Razvejeno ponudbo bomo prilagajali potrebam in pričakovanjem raznovrstnih strank, da jim zagotavljamo dobro počutje in povečujemo kakovost življenja. Upoštevali bomo posebnosti strank in jim ponujali dostopne zavarovalniške in naložbene rešitve, ki so inovativne, enostavne in celovite.
Agilna in učinkovita organizacija
Skupina Triglav bo agilno organizirana in se bo učinkovito prilagajala izzivom in spremembam v okolju, vključno s podnebnimi spremembami. S tem povečujemo našo zmožnost prerazporejanja, nadgradnje ali razgradnje obstoječih sredstev, preusmerjanja portfelja proizvodov in storitev ali spreminjanja ključnih kompetenc zaposlenih. Aktivnosti Skupine intenzivno usmerjamo v nadaljnje poenostavljanje procesov.
Okolje, privlačno za najboljše talente
Poslovali smo varno in dobičkonosno. Dosegli smo obseg poslovanja 1,7 milijarde evrov in ciljno kapitalsko ustreznost. Lastnikom smo izplačali dividende v višini 39,8 milijona evrov. Uspešno smo izpolnjevali začrtane razvojne aktivnosti v strateških dejavnostih zavarovalništva in upravljanja premoženja. Imamo vodilno vlogo v sektorju in regiji.
Skupina Triglav je do konca leta 2024 uresničila večino ciljev strategije za obdobje do leta 2025. Dosegamo ustrezno dobičkonosnost (dobičkonosnost kapitala je presegla ciljnih 10 odstotkov). Obseg poslovanja je, kljub izpadu v segmentu Zdravje, že v letu 2024 presegel strateški cilj, povečali smo delež premije izven Slovenije in, kljub izzivom spreminjajočega okolja in razmer v katerih poslujemo, dosegamo visok nivo zadovoljstva strank (NPS).
Osredotočenost na stranko je naš osredni cilj, zato smo veliko razvojnih aktivnosti usmerili v izboljševanje uporabniške izkušnje pri sklepanju zavarovanj kakor tudi v poprodajnih aktivnostih. Razvijali smo zavarovalne produkte in storitve ter prodajne procese in poti. Krepili smo mrežo strateških partnerstev in si prizadevali za digitalno preobrazbo procesov. Uresničevali smo ključne vrednote: odzivnost, enostavnost in zanesljivost. Razvili smo vizualno identiteto blagovne znamke delodajalca.
Zaposlene smo spodbujali k pridobivanju kompetenc, zdravemu življenjskemu slogu in pripadnosti organizacijski kulturi Skupine. Zabeležili smo visoko vrednost strateških kazalnikov merjenja zadovoljstva in zavzetosti. S trajnostno usmerjenim delovanjem potrjujemo, da smo razvojno naravnano okolje za zaposlene in poslovne partnerje ter stabilna naložba za vlagatelje.
Donosnost poslovanja in bonitetna ocena:
milijona evrov oz. 1,75 evra bruto na delnico.
Osredotočenost na stranke smo v letu 2024 poglabljali po začrtanih smernicah aktualne strategije, predvsem z naprednim sistemom upravljanja podatkov, digitalizacijo poslovnih procesov in, če je bilo to mogoče, z uvajanjem umetne inteligence v poslovne procese. Pri tem smo se prilagajali potrebam strank in partnerjev ter novim tveganjem in zakonskim zahtevam. Pri obeh temeljnih dejavnostih Skupine želimo z razvojnimi aktivnostmi strankam zagotavljati izjemno izkušnjo v vseh fazah poslovanja z nami.
Digitalizacija in poenostavljanje poslovanja ter prilagajanje produktov in storitev strankam in partnerjem so prepleteni in soodvisni. Osrednje nove rešitve v zavarovalništvu smo strnili po prevladujočih značilnostih, s katerimi neposredno podpiramo osredotočenost na stranke. Digitaliziramo poslovanje s strankami in partnerji. Za stranke, ki uporabljajo zgolj digitalne kanale, smo z nadaljnjo digitalizacijo prodajnega procesa izboljšali celovito digitalno izkušnjo. Za tiste, ki poslujejo večkanalno, pa smo hibridno nakupno pot nadgradili, da laže prehajajo med kanali.
Pri premoženjskih zavarovanjih smo s koračno prijavo škode dosegli uporabniku prijazno, razumljivo in učinkovito izkušnjo. Vzpostavili smo digitaliziran postopek prijave škod z izbranimi partnerji v ekosistemu Male živali. Funkcionalnosti digitalne poslovalnice i.triglav smo v Sloveniji razširili z oceno tveganja in statusom reševanja škode premoženjskih zavarovanj. Za stranke na Hrvaškem pa smo na tej vsebolj priljubljeni platformi prenovili vsebine premoženjskih zavarovanj in prav tako dopolnili njene funkcionalnosti.
V Srbiji smo izboljšali digitalni nastop pri turističnem zavarovanju. V Severni Makedoniji smo digitalizirali poslovanje s finančnimi ustanovami na področju premoženjskih zavarovanj ter zagnali spletno platformo za bančne partnerje, ki sklepajo naša življenjska zavarovanja. V Črni gori smo s spletnim nastopom podprli paketno zavarovanje, prilagojeno segmentu SME. Poenostavljamo produkte in storitve ter jih prilagajamo novim potrebam strank.
zdravstvenih zavarovanj smo nadgradili zavarovanja za samoplačniške zobozdravstvene storitve in zavarovanje Zdravnik 360 ter uvedli nova za storitve koncesijske dejavnosti družinske medicine in pediatrije. Potrebam mikro in malih podjetij smo prilagodili prodajni in sklepalni proces za kolektivno dodatno pokojninsko zavarovanje.
Na trgih v regiji Adria smo prenavljali produkte in uvedli več novih. Na Hrvaškem smo posodobili kasko in domska zavarovanja. Fizičnim osebam smo ponudili tudi novo mešano življenjsko zavarovanje z zagotovljenim dobičkom, medtem ko smo za finančne ustanove uvedli nov produkt Riziko plus. V Srbiji smo podjetnikom ponudili nov premoženjski produkt Triglav biznis.
Za strankena področju življenjskih zavarovanj smo nov produkt vezali na investicijske sklade in občutno razširili digitalne komunikacijske kanale (e-pošta, sms in Viber). Poenostavili smo dokumentacijo za prodajno mrežo in okrepili sodelovanje s prodajnimi centri premoženjskih zavarovanj.
V Severni Makedoniji smo uvedli nova produkta, in sicer zavarovanje prekoračitve limita ter zavarovanje fotovoltaičnih celic. Pomembna pridobitev je novi kontaktni center za podporo strankam pri življenjskih zavarovanjih, v tej zavarovalni vrsti smo uvedli tudi nova kritja.
V Bosni in Hercegovini smo pri komuniciranju s strankami, ki se zanimajo za premoženjska zavarovanja, prav tako uvedli nove komunikacijske kanale (e-pošta, Viber) in prenovili turistično zavarovanje. Podjetjem in drugim ustanovam pa smo v sklopu življenjskih zavarovanj ponudili novo kolektivno riziko zavarovanje zaposlenih.
Še en pomemben korak pri prilagajanju potrebam strank smo naredili v Črni gori z novim kontaktnim centrom in uvedbo spletnega plačevanja računov.
Pri razvijanju odličnih odnosov z zunanjimi partnerji smo večji poudarek namenili izobraževalnim dejavnostim. Na vseh trgih smo skrbeli za njihovo kakovostno uporabniško izkušnjo pri uporabi informacijskih rešitev in ponekod oblikovali specializirane enote za medsebojno sodelovanje.
Vpeljali smo enoten integracijski sloj v prodajo vgrajenih zavarovanj prek tehničnih trgovin in turističnih agencij. V več družbah v Skupini smo posodobili informacijsko podporo za partnerske bančne mreže ter si prizadevali za širitev in nadgradnjo sodelovanja.
Sodelovanje s ponudniki lizinških storitev, izvajalci tehničnih pregledov in uvozniki vozil smo podprli z novimi informacijskimi rešitvami, zlasti na osnovi novega sklepalnega programa Adinsure 3.0.
Osredotočenost na podatke smo postavili v središče naše digitalne preobrazbe. Razumemo jo kot ključno osnovo pri sprejemanju strateških in operativnih odločitev, kar smo podprli z vzpostavitvijo načrta za sistematičen dvig podatkovnih kompetenc zaposlenih.
S Strategijo podatkovnoanalitične platforme v Skupini Triglav pa smo celostno pristopili k upravljanju in analizi podatkov pri razvijanju naprednih analitičnih zmogljivosti in krepitvi temeljev za prihodnjo vpeljavo umetne inteligence v poslovne procese.
Umetno inteligenco (UI) smo uspešno vključili v nove digitalne rešitve za avtomatizacijo procesov. V Službi za stik s strankami smo reševanje primerov avtomatizirali z rešitvami, ki so podprte s storitvami Azure OpenAI in ChatGPT.
računalništva v oblaku smo opredelili strateške smernice Skupine na tem področju. Nadgrajevali smo jedrne informacijske sisteme za podporo novim in spremenjenim produktom. Za optimalno izkoriščenost in stroškovno učinkovitost IT-opreme ter večjo varnost smo nadaljevali projekte za centralizacijo IT-infrastrukture. Aplikacijo DRAJV smo razvili v transakcijsko in ekosistemsko platformo (vključuje pregled polic za vozila in turistična zavarovanja, obnovo in sklenitev novih zavarovanj, prijavo škode in naročilo asistence za prevozna sredstva ter spremljanje vleke ter promocijske funkcionalnosti). Število uporabnikov digitalne platforme Zavarovalnice Triglav se je povečalo za 20 odstotkov in preseglo četrt milijona. Obseg pridobljenih soglasij strank za digitalno poslovanje je dosegel 30-odstotno rast, kar neposredno podpira naše strateške usmeritve.
Pomemben razvojni premik je dosežen s prenovo produktne palete družbe Triglav Skladi, tako na področju upravljanja vzajemnih skladov kot tudi na področju individualnega upravljanja premoženja, pri čemer novim strankam ponujamo izključno produkte, ki sledijo trajnostnim načelom.
Uvedli smo napredno in uporabniku prijazno mobilno aplikacijo za enostavnejšo in celovitejšo izkušnjo uporabnikov naših storitev, s katero smo obenem zaokrožili naš model digitalnega marketinga in prodaje vzajemnih skladov. Uspešno smo končali tudi kompleksno vpeljavo informacijske rešitve za digitalno izvajanje poslovnih procesov, s čimer je upravljanje skladov ter individualno upravljanje premoženja postalo učinkovitejše in transparentnejše.
Moč, prepoznavnost in percepcija blagovne znamke Triglav, ki jih redno spremljamo, so pomembni dejavniki našega tržnega položaja in obravnavanja razvojnih priložnosti. Ključni izsledki raziskave ugleda Skupine v splošni javnosti v letu 2024 kažejo, da domala na vseh svojih trgih sodimo med prvih pet najuglednejših v panogi. Najviše smo uvrščeni v Sloveniji, sledita Črna gora in Severna Makedonija. Ocene uspešnosti in ugleda so med poslovno javnostjo visoke. Indeks odličnosti znamke je stabilen.
V letu 2024 smo se celovito posvetili blagovni znamki delodajalca. Razvili smo njeno vizualno identiteto, znamko krepili z uporabo večkanalnega pristopa in s širokim spletom dejavnosti za zaposlene ter potencialne kadre. Te so obsegale komunikacijske kampanje in dogodke za zaposlene (Festival idej, Triglav International Business Academy), inovativne dogodke za študente in ciljane kadre (Huda izkušnja – raziskovanje UI v zavarovalništvu) ter druge pobude, kot so priljubljeni programi za krepitev tima z družbeno odgovorno noto. Več v poglavju 10. Poročilo o trajnostnosti.
Načrtovano vrednost okoli 1,6 milijarde evrov. V primerjavi s preteklim letom je bil nižji za 1 odstotek zaradi ukinitve dopolnilnega zdravstvenega zavarovanja v Sloveniji. Zaradi omenjene ukinitve smo na slovenskem trgu zbrali 13 odstotkov manj zavarovalne premije, medtem ko je na mednarodnem trgu zrasla za 21 odstotkov in na preostalih trgih regije Adria za 9 odstotkov. Povečanje smo dosegli na večini zavarovalnih trgov z izjemo slovenskega in trga Bosne in Hercegovine ter v vseh poslovnih segmentih z izjemo Zdravja.
Kombinirani količnik segmentov premoženje in zdravje Skupine Triglav je znašal ugodnih 93,6 odstotka, kar je bolje od načrtovanega. V primerjavi z letom prej se je znižal za 8,3 odstotne točke zaradi izboljšanja škodnega količnika. Več v 8. poglavju Poslovanje Skupine Triglav in Zavarovalnice Triglav.
Bonitetni agenciji S&P Global in AM Best sta Skupini Triglav znova podelili bonitetno oceno "A" s stabilno srednjeročno napovedjo, ki jo je agencija S&P Global v decembru izboljšala v pozitivno. Bonitetna ocena v območju "A" Skupini zagotavlja ustrezen konkurenčni položaj na zavarovalnih, pozavarovalnih in finančnih trgih ter potrjuje njeno finančno moč, stabilnost in uspešnost poslovanja. Podrobneje v točki 6.6 Bonitetna ocena Skupine Triglav in Zavarovalnice Triglav.
Leto 2025 je prvo v novem strateškem obdobju do leta 2030, za katerega smo začrtali visoke ambicije Skupine Triglav za dobičkonosno, varno in trajnostno usmerjeno poslovanje (več o tem strateških ambicijah v točki 4.2 Strategija Skupine Triglav 2025-2030). Ocenjujemo, da bodo na naše poslovanje vplivale predvsem makroekonomske razmere, gibanja finančnih trgov, pozavarovalna kritja, tržne razmere in razvoj potencialov njenih trgov.
V predvidenih razmerah leta načrtujemo, da bomo v letu 2025 ustvarili med 130 in 150 milijoni evrov poslovnega izida pred obdavčitvijo (čisti poslovni izid med 100 in 120 milijoni evrov). V zavarovalnem delu poslovanja želimo doseči visoko stopnjo dobičkonosnosti s kombiniranim količnikom premoženje in zdravje, ki bo dosegel vrednost pod 95 odstotkov. Povečevali bomo obseg poslovanja, ob tem pa skladno s strateškimi ambicijami skrbeli za njegovo razpršenost in rast na trgih izven Slovenije.
Temeljno vlogo pri učinkovitem upravljanju in nadzoru odvisnih družb je pridobil trilinijski sistem, ki obsega korporativno upravljanje ter upravljanje ključnih funkcij in poslovnih linij.
Skupščina delničarjev je odobrila Politiko prejemkov Zavarovalnice Triglav, d.d. Predsedniku Uprave Andreju Slaparju ter članoma Uprave Urošu Ivancu in Tadeju Čoroliju je začel teči nov petletni mandat. Za nova člana Nadzornega sveta, predstavnika delničarjev, sta bila imenovana Barbara Nose in Rok Ponikvar.
Sistem upravljanja Zavarovalnice Triglav, d.d., ima osrednjo vlogo pri uresničevanju poslovne strategije in učinkovitem upravljanju tveganj, na katerem je zasnovan. Poglavitne usmeritve upravljanja upoštevajo zastavljene dolgoročne cilje. Opredeljene so v dokumentu Sistem in politika upravljanja Zavarovalnice Triglav, d.d., ki ga sprejemata Uprava in Nadzorni svet. Objavljen je na SEOnetu, torej sistemu elektronskega obveščanja Ljubljanske borze, d.d., in spletnem mestu Zavarovalnice (www.triglav.eu).
Zavarovalnica pri svojem poslovanju upošteva Slovenski kodeks upravljanja javnih delniških družb (v nadaljevanju tudi Kodeks), ki je bil sprejet 9. 12. 2021. Kodeks je javno objavljen v slovenskem in angleškem jeziku na spletnih straneh Ljubljanske borze. Izjava Zavarovalnice Triglav o skladnosti s Kodeksom za poslovno leto 2024 pa je dostopna na SEOnetu in uradnih spletnih straneh družbe. Zavarovalnica vsebinsko sledi določbam Kodeksa. Od njega utemeljeno odstopa oziroma ga ne upošteva v spodnjih primerih.
raznolikosti določa, da ima, če kriterij usposobljenosti in primernosti izpolnjuje več kandidatov, prednost tisti, ki bolj prispeva k raznolikosti članstva. Raznovrstnost strokovnih znanj in izkušenj natančneje opredeljuje Politika o ocenjevanju usposobljenosti in primernosti članov Uprave in Nadzornega sveta Zavarovalnice, d.d. Politika raznolikosti veleva, da sta v organih vodenja in nadzora zastopana oba spola. Pri tem razmerje med njima, ki je primerno za družbo gledena velikost organov, cilje, ki jih družba zasleduje, in vpliv na postopke izbire članov organov vodenja in nadzora družbe ter druge postopke v družbi, ni vnaprej določeno. V prvi vrsti je treba zagotoviti primernost in usposobljenost organov kot celote, skladno s strogimi pravili zakonodaje, ki zahtevajo, da posamezni člani in organi kot celota izpolnjujejo posebna merila usposobljenosti in primernosti za zavarovalniške družbe. Politika raznolikosti ob tem ne predpisuje ciljev za vsak posamezen vidik raznolikosti in za vsak organ posebej, določa pa način zagotavljanja raznolikosti v skladu s prej navedenim in tako neposredno vpliva na kadrovske postopke in druge procese v družbi.
42 ▪ Točka 5.6, ki se nanaša na zunanjo presojo ustreznosti Izjave o upravljanju s strani neodvisne institucije: Izjavo o upravljanju kot del letnega poročila vsako leto pregleda neodvisen zunanji revizor. Zavarovalnica Triglav je regulirana družba, njeno poslovanje nadzira Agencija za zavarovalni nadzor. Med ključnimi funkcijami, ki delujejo v Zavarovalnici, je tudi notranja revizija. Ta izvaja stalen in celovit nadzor nad poslovanjem družbe ter preverja in ocenjuje ustreznost procesov upravljanja tveganj, kontrolnih postopkov in upravljanja Zavarovalnice.
▪ Točka 16.4, ki določa, naj Nadzorni svet zunanjo presojo, pri kateri sodeluje z neodvisno institucijo oziroma zunanjimi strokovnjaki, opravlja najmanj na tri leta: Nadzorni svet ob pomoči strokovnih služb vsako leto izvede ocenjevanje lastnega dela in dela svojih komisij ter pripravi poročilo, ki ga skrbno obravnava, ob tem pa sprejme tudi akcijski načrt ukrepov za izboljšanje svojega delovanja. Če Nadzorni svet oceni, da je potrebna, izvede tudi postopek zunanje presoje, pri kateri sodeluje z ustreznimi zunanjimi strokovnjaki. Zadnji tovrstni postopek je izvedel februarja 2023.
Zavarovalnica ima dvotirni sistem upravljanja. Njeni organi upravljanja so: Skupščina delničarjev, Uprava in Nadzorni svet. Delujejo v skladu z zakoni in drugimi predpisi, Statutom Zavarovalnice Triglav, d.d., (v nadaljevanju tudi Statut) ter sprejetimi poslovniki. Statut je objavljen na uradnih spletnih straneh družbe. Pomembnejši dokumenti (Statut Zavarovalnice Triglav, d.d., Sistem in politika upravljanja …), ki definirajo način upravljanja, kontrole in postopke delovanja, so objavljeni na https://www.triglav.eu/sl/o-nas/zavarovalnica-triglav/dokumenti.
Delničarji svoje pravice uresničujejo na skupščini najmanj enkrat letno, najpozneje do konca avgusta. Skupščina je lahko sklicana tudi v drugih primerih, določenih z zakonom in Statutom, ter kadar je to v interesu družbe. Pristojnosti in delovanje Skupščine delničarjev opredeljujeta Zakon o gospodarskih družbah in Statut. Imetnik delnice Zavarovalnice Triglav ima pravico do:
Skupščine se lahko udeleži delničar, ki je vpisan v delniško knjigo in se pri KDD – Centralni klirinško depotni družbi, d.d., vodi kot imetnik delnic konec sedmega dne pred zasedanjem. Svojoglasovalno pravico lahko uresničuje pod pogojem, da svojo udeležbo prijavi najkasneje do konca četrtega dne pred zasedanjem Skupščine delničarjev. Pravice in obveznosti, ki jih imetnikom zagotavljajo delnice, ter pojasnila o omejitvah prenosa delnic in doseganju kvalificiranega deleža so navedeni v točki 6.2 Kapital. Podrobnosti o tem določa Zakon o zavarovalništvu.
V skladu z Zakonom o trgu finančnih instrumentov so 31. 12. 2024 dosegali trije delničarji Zavarovalnice Triglav:
podatkih na 31. 12. 2024 ni imela drugih delničarjev, ki bi v osnovnem kapitalu Zavarovalnice presegli delež 5,00 odstotka, niti ni imela izdanih vrednostnih papirjev, ki bi imetnikom zagotavljali posebne kontrolne pravice.
V letu 2024 je Skupščina delničarjev Zavarovalnice Triglav zasedala enkrat, in sicer na 49. skupščinski seji 4. 6. 2024. Delničarji so na njej zastopali 17.389.110 delnic in glasovalnih pravic ali 76,70 odstotka vseh delnic. Seznanili so se z naslednjimi dokumenti:
Skupščina delničarjev je odobrila Politiko prejemkov Zavarovalnice Triglav, d.d., in sprejela Poročilo o prejemkih Zavarovalnice Triglav, d.d., za poslovno leto 2023. Pri odločanju o uporabi bilančnega dobička so delničarji sprejeli sklep, da se bilančni dobiček, ki je 31. 12. 2023 znašal 87.854.038,93 evra, uporabi na naslednji način:
Delničarji so Upravi in Nadzornemu svetu podelili razrešnico za poslovno leto 2023. Zaradi izteka mandata Igorja Stebernaka in podane odstopne izjave Jureta Valjavca so za nova člana Nadzornega sveta, predstavnika delničarjev, imenovali Barbaro Nose in Roka Ponikvarja.
Usposobljenost in primernost članov Uprave se ocenjuje na podlagi nacionalne zakonodaje ter internih predpisov. Za predsednika oziroma člana Uprave je lahko imenovana oseba, ki izpolnjuje pogoje, določene z Zakonom o zavarovalništvu, Zakonom o gospodarskih družbah in akti družbe. Merila usposobljenosti in primernosti za člana Uprave kot posameznika in za Upravo kot kolektivni organ natančno opredeljuje Politika o ocenjevanju usposobljenosti in primernosti članov Uprave in Nadzornega sveta Zavarovalnice Triglav, d.d. Ta določa postopek ocenjevanja usposobljenosti in primernosti pred imenovanjem, obdobno, izredno in po imenovanju posameznega člana Uprave. Nadzorni svet pri tem upošteva raznovrstnost znanja in kompetenc, ki omogočajo celovito delovanje Uprave in prispevajo k ustrezni različnosti kvalifikacij, znanja in izkušenj za profesionalno upravljanje Zavarovalnice. Člani morajo skupaj izkazovati znanje in izkušnje s področja zavarovalnih in finančnih trgov, poslovnih strategij in poslovnih modelov, sistemov upravljanja, finančnih in aktuarskih analiz, upravljanja tveganj ter regulativnih okvirov in drugih pravnih zahtev, ob katerih posluje Zavarovalnica.
Skladno s Politiko o ocenjevanju usposobljenosti in primernosti članov Uprave in Nadzornega sveta Zavarovalnice Triglav, d.d., je bilo v letu 2024 izvedeno obdobno ocenjevanje usposobljenosti in primernosti članov Uprave Andreja Slaparja, Marice Makoter, Blaža Jakiča, Tadeja Čorolija in Uroša Ivanca ter Uprave kot kolektivnega organa, pa tudi izredno ocenjevanje člana Uprave. V vseh postopkih je bilo ugotovljeno, da so člani Uprave za položaj usposobljeni in primerni, prav tako je bila Uprava kot kolektivni organ ocenjena kot usposobljena in primerna za preudarno in skrbno upravljanje družbe. Pri imenovanju posameznega člana Uprave se upoštevajo tudi določila Politike raznolikosti. Njen cilj je doseči zastopanost obeh spolov in različnih starostnih skupin ter zagotovitikomplementarnost in raznolikost Uprave, pri čemer pa delež zastopanosti manj zastopanega spola med člani organov vodenja in nadzora v družbi še ni določen. Pri imenovanju posameznega člana Uprave se upoštevajo različne kvalifikacije, izkušnje in znanja, kot jih opredeljuje Politika o ocenjevanju usposobljenosti in primernosti. Če merilo usposobljenosti in primernosti izpolnjuje več kandidatov, ima prednost tisti, ki bolj prispeva k raznolikosti Uprave. Eden pomembnih ciljev namreč je, da sta v organu vodenja zastopana oba spola. Celovit pristop omogoča preudarno ter skrbno upravljanje družbe za uresničevanje strateških ciljev in zagotavljanje dolgoročne vrednosti za vse ključne deležnike. Po določitvi deleža manj zastopanega spola bo družba nadaljevala z izvajanjem ustreznih ukrepov za njegovo doseganje. V letu 2024 je znašalo razmerje spolne zastopanosti v Upravi 4 : 1, delež manj zastopanega spola je bil tako 20-odstoten.
Čorolija pa 31. 7. 2024.
Po Statutu ima Uprava pooblastilo, da lahko v obdobju petih let po 28. 5. 2021 poveča osnovni kapital Zavarovalnice za največ 14.740.278,36 evra, in sicer z izdajo novih delnic za denarne vložke. O izdaji novih delnic, višini povečanja osnovnega kapitala, vsebini pravic iz novih delnic in pogojih za izdajo delnic odloča Uprava s soglasjem Nadzornega sveta. Ta je pooblaščen, da po povečanju osnovnega kapitala ustrezno uskladi besedilo Statuta.
| Ime in priimek | Funkcija | Področje dela v Upravi (na dan 31. 12. 2024) | Z funkcije (prvi nastop na funkcijo) | Zaključek funkcije (mandata) | Spol | Državljanstvo | Letnica rojstva | Izobrazba | Strokovni profil | Članstvo v nadzornem svetu (upravnem odboru) drugih družb |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Slapar | Predsednik | Vodi in usmerja delo Uprave in delovanje štabnih služb (Služba notranje revizije in Služba za korporativno komuniciranje). Odgovoren je za področja Korporacijski zavarovanci, Premoženjska zavarovanja, Upravljanje odvisnih družb (razen odvisnih družb zunaj Slovenije), Področje za korporativne in pravne zadeve ter Področje za ravnanje z zap. Prav tako je odgovoren za delovanje Arbitraže in Jedrskega poola GIZ ter za pripravo in uresničevanje strategije Zavarovalnice Triglav in Skupine Triglav. | 22. 5. 2013 | 13. 11. 2029 | M | Slovensko | 1972 | Univerzitetni diplomirani pravnik | Poslovodenje, strateško vodenje, gospodarsko pravo, zavarovalništvo in pozavarovalništvo, aktuarska znanja | Uroš Ivanc Član |
| Uroš Ivanc | Član | Pristojen je za samostojno službo področij Aktuariat premoženjskih zavarovanj in Aktuariat osebnih zavarovanj ter področja Računovodstvo, Finance in kontroling, Upravljanje odvisnih družb Skup Triglav zunaj Slovenije ter za štabni službi Služba za naložbe in Služba za pasivno pozavarovanje. Prav tako je odgovoren za postopke združitev in prevzemov (M\&A), odnose z investito bonitetnimi agencijami ter zadejavnosti okoljskega, družbenega in korporativnega trajnostnega razvoja (ESG). | 14. 7. 2014 | 16. 7. 2029 | Moški | Slovensko | 1975 | Magister poslovodenja in organizacije | Poslovodenje in organizacija, strateško vodenje, zavarovalništvo, finančni management, finančni trgi in analize, upravljanje premoženja, aktuarske analize, upravljanje tveganj, upravljanje naložb in svetovalne storitve, d.o.o.* Triglav INT, d.o.o. | Tadej Čoroli Član |
| Tadej Čoroli | Član | Pristojen je za področja Škode premoženjskih zavarovanj, Prodaja zavarovanj ter Področje za digitalno poslovanje in izkušnjo stranke. | 29. 7. 2014 | 31. 7. 2029 | Moški | Slovensko | 1975 | Magister pravnih znanosti | Poslovodenje, strateško vodenje, gospodarsko pravo, zavarovalništvo, marketing | Pozavarovalnica Triglav Re, d.d. Triglav, Upravljanje nepremičnin, d.o.o. (od 19. 6. 2024) |
| Marica Makoter | Članica in delavska direktorica | Zastopa interese delavcev, kot to opredeljuje Zakon o sodelovanju delavcev pri upravljanju. Pristojna je za službo področja Služba za upravljanje sprememb in portfelja projektov in za področje Zaledna podpora poslovanju. Prav tako odgovorna za štabne službe Služba za strateško nabavo, Skladnost poslovanja in Služba za marketing. | 21. 12. 2011 | 23. 12. 2026 | Ženski | Slovensko | 1972 | Univerzitetna diplomirana pravnica | Poslovodenje, strateško vodenje, gospodarsko pravo, zavarovalništvo, kadri in organizacija, delavsko zastopanje | Triglav Skladi, d.o.o. |
| Blaž Jakič | Član | Pristojen je za področja Osebna zavarovanja, Informatika, Zdravstvena zavarovanja in Področje za digitalno platformo in poslovno inteligenco ter za štabno službo Služba za upravljanje s tveganji in za bančno zavarovalništvo. Odgovoren je za preprečevanje pranja denarja. | 2. 3. 2023 | 2. 3. 2028 | Moški | Slovensko | 1982 | Univerzitetni diplomiran ekonomist | Zavarovalništvo, finance, računovodstvo, poslovna strategija, poslovni modeli, sistemi upravljanja, aktuarske analize, upravljanje tveganj | Triglav, pokojninska družba, d.d. Triglav Skladi, d.o.o. Diagnostični center Vila Bogatin, d.o.o., Bled |
Nadzor nad vodenjem poslov Zavarovalnice Triglav izvaja Nadzorni svet. Skladno s Statutom ga sestavlja devet članov, šest predstavnikov delničarjev in trije predstavniki delavcev. Ob koncu leta 2024 je imel osem članov, od tega šest predstavnikov delničarjev in dva predstavnika delavcev. Mandat članov Nadzornega sveta je štirileten, izvoljeni so lahko ponovno, in sicer brez omejitev. Predstavnike delničarjev izvoli Skupščina delničarjev, predstavnike delavcev pa Svet delavcev. Predsednik in namestnik sta izvoljena izmed predstavnikov delničarjev.
Imenovanje in odpoklic članov Nadzornega sveta potekata skladno z veljavno zakonodajo in akti družbe. Skupščina delničarjev lahko člane Nadzornega sveta, ki jih je izvolila, odpokliče pred potekom mandata, vsak član Nadzornega sveta pa s položaja lahko odstopi pod pogoji in na način, kot to določa Statut.
Igorju Stebernaku, članu, predstavniku delničarjev v Nadzornem svetu je 3. 6. 2024 potekel mandat. Juretu Valjavcu, prav tako članu predstavniku delničarjev, je mandat prenehal 1. 9. 2024 na podlagi podane odstopne izjave. Skupščina delničarjev je za nova člana, predstavnika delničarjev za mandatno obdobje štirih let imenovala Barbaro Nose, ki ji je mandat pričel teči 4. 6. 2024, in Roka Ponikvarja, ki je mandat nastopil 2. 9. 2024.
Skladno z zahtevami direktive Solventnost II morajo biti člani Nadzornega sveta ustrezno strokovno usposobljeni in primerni za opravljanje te funkcije (osebe dobrega ugleda in integritete). Ocenjevanje njihove usposobljenosti in primernosti poteka na podlagi nacionalne zakonodaje ter internih predpisov, predvsem politike o ocenjevanju usposobljenosti in primernosti.
Novoimenovana člana Nadzornega sveta sta bili ocenjena kot usposobljena in primerna za opravljanje omenjene funkcije. Oktobra 2024 je bilo po predpisanem postopku izvedeno obdobno ocenjevanje usposobljenosti in primernosti vseh članov Nadzornega sveta in Nadzornega sveta kot kolektivnega organa v sestavi: Andrej Andoljšek, Tomaž Benčina, Monica Cramér Manhem, Tim Umberger, Rok Ponikvar, Barbara Nose, Aleš Košiček in Janja Strmljan Čevnja. Vsi posamezni člani in Nadzorni svet kot celota so bili pri tem ocenjeni kot usposobljeni in primerni. Obdobno ocenjevanje usposobljenosti in primernosti je v oktobru 2024 potekalo tudi za zunanjega člana Revizijske komisije - neodvisnega strokovnjaka, usposobljenega za računovodstvo ali revizijo, Luka Kumra. Na podlagi izvedenega postopka imenovani še vedno izkazuje usposobljenost in primernost za opravljanje funkcije zunanjega člana Revizijske komisije. V istem mesecu je bilo izvedeno še predhodno ocenjevanje usposobljenosti in primernosti kandidatke za novo zunanjo članico Revizijske komisije, to je neodvisno strokovnjakinjo, usposobljeno za računovodstvo ali revizijo, Katarino Sitar Šuštar. Kandidatka je bila ocenjena kot usposobljena in primerna za opravljanje funkcije.
Nadzorni svet pri ocenjevanju svoje sestave in učinkovitosti lastnega delovanja skladno z Zakonom o zavarovalništvu in Zakonom o gospodarskih družbah upošteva, da imajo člani vsa ustrezna znanja, veščine in izkušnje o zavarovalnih in finančnih trgih, poslovni strategiji in poslovnih modelih, sistemih upravljanja, finančnih in aktuarskih analizah, upravljanju tveganj ter regulativnih okvirih in drugih pravnih zahtevah, v katerih posluje Zavarovalnica. Poleg navedenega se pri imenovanju novih članov, v primeru, da kriterij usposobljenosti in primernosti izpolnjuje več kandidatov, upoštevajo tudi določila Politike raznolikosti (raznolikost z vidika spola, izkušenj na mednarodnih trgih ipd.). Cilj je zagotoviti komplementarnost in raznolikost Nadzornega sveta z upoštevanjem različnih kvalifikacij, izkušenj in znanja, kot določa Politika o ocenjevanju usposobljenosti in primernosti članov Uprave in Nadzornega sveta Zavarovalnice Triglav, d.d. Vse našteto omogoča preudarno ter skrbno nadzorovanje družbe in s tem uresničevanje njenih strateških ciljev ter zagotavljanje dolgoročne vrednosti za vse ključne deležnike, zastopanost obeh spolov in različnih starostnih skupin.
Pri imenovanju članov se primarno upoštevajo zahteve zakonodaje in regulatorja glede usposobljenosti in primernosti posameznega člana Nadzornega sveta in organa kot celote. Čeprav delež manj zastopanega spola med člani organov vodenja in nadzora v družbi še ni določen, se že sedaj z ustreznimi ukrepi stremi k doseganju raznolikosti in uravnotežene zastopanosti spolov. Ta načela so bila upoštevana v nominacijskih postopkih pri imenovanju novih članov Nadzornega sveta v letu 2024, pri tem je razmerje spolne zastopanosti doseglo 5 : 3, delež manj zastopanega spola pa se je povečal na 37,5 odstotka (leto prej 25,0-odstotni delež).
Pristojnosti in delovanje Nadzornega sveta urejajo veljavna zakonodaja, Statut in Poslovnik o delu Nadzornega sveta (dostopen je na spletnih straneh družbe). Ob tem Nadzorni svet podaja soglasja k odločitvam Uprave, pri katerih vložek Zavarovalnice oziroma njegova vrednost presega znesek, določen v Poslovniku o delu Nadzornega sveta, in sicer pri:
Zavarovalnice Triglav v domačih ali tujih gospodarskih družbah, razen ko gre za kapitalske deleže, pri katerih se uporablja klasični portfeljski pristop upravljanja, izdaji dolžniških vrednostnih papirjev in dolgoročnem zadolževanju Zavarovalnice Triglav pri tujih in domačih bankah ter pridobivanju in odtujevanju nepremičnin ter vlaganju v nepremičnine Zavarovalnice Triglav. Seja Nadzornega sveta mora biti po zakonu in določilih poslovnika sklicana najmanj enkrat v četrtletju, po potrebi tudi pogosteje.
| Ime in priimek | Funkcija | Začetek funkcije (prvi nastop na funkcijo) | Zaključek funkcije/mandata | Udeležba na sejah Nadzornega sveta / skupno število sej Nadzornega sveta | Spol | Državljanstvo | Letnica rojstva | Izobrazba | Strokovni profil | Neodvisnost po Slovenskem kodeksu upravljanja javnih deln družb | Obstoj nasprotja interesov v poslovnem letu 2024 | Članstvo v nadzornem svetu (upravnem odboru) drugih družb v času opravljanja funkcije v Nadzornem svetu v letu 2024 | Članstvo v komisijah Nadzornega sveta | Funkcija v komisijah Nadzornega sveta | Udeležba na sejah komisij Nadzornega sveta / skupno število sej komisij Nadzornega sveta | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Andrej Andoljšek | Član | 13. 6. 2021 | od 9 | 9 | Moški | Slovensko | 1970 | Univerzitetni diplomirani ekonomist | Finančni in splošni management, finančni trgi in analize, bančništvo, korporativno upravljanje, poslovno in finančno prestrukturiranje podjetij | DANE | Sava, d.d. | Strateška komisija, Nominacijski odbor, Komisija za imenovanja in prejemke | Član | Predsednik | od 29. 11. 2023 do 3. 6. 2024 | |||
| Namestnik predsednika | 3 | 5 | od 7 | |||||||||||||||
| Tim Umberger | Član | 7. 6. 2023 | 10. 7. 2024 | 5 | Moški | Slovensko | 1980 | Magister ekonomskih znanosti | Finančni trgi in analize | DANE | Gorenjska banka, d.d. | Revizijska komisija, Strateška komisija, Nominacijski odbor, Komisija za imenovanja in prejemke | Član | Član | do 17. 9. 2024 | |||
| Barbara Nose | Članica | 4. 6. 2024 | 4. 6. 2029 | 3 | Ženski | Slovensko | 1964 | Univerzitetni diplomirani ekonomist | Finančni in zavarovalni trgi, strategija in poslovni model, upravljanje tveganj, kontroling, računovodstvo in revizija ter korporativno upravljanje | DA | NE | Luka Koper, d.d.; Pošta Slovenije, d.o.o. | Strateška komisija, Revizijska komisija, Komisija za tveganja | Članica | Predsednica | od 10. 7. 2024 | ||
| Tomaž Benčina | Član | 14. 6. 2021 | 14. 6. 2025 | 9 | Moški | Slovensko | 1965 | Univerzitetni diplomirani ekonomist in univerzitetni diplomirani inženir metalurgije | Finančni trgi, poslovna strategija in poslovni modeli, sistem upravljanja, finančne analize | DANE | Luka Koper, d.d. | Komisija za imenovanja in prejemke, Strateška komisija | Predsednik | Član | 7 od 7 | |||
| Monica Cramér Manhem | Članica | 7. 6. 2023 | 7. 6. 2027 | 5 | Ženski | Švedsko | 1959 | Bachelors Business / economics | Mednarodna regulativa in druge pravne zahteve, finančne in aktuarske analize | DANE | CCR Re, Francija; Sompo Int'l Lux | Strateška komisija, Komisija za tveganja | Članica | Predsednica | 3 od 3 | |||
| Rok Ponikvar | Član | 2. 9. 2029 | 2 | Moški | Slovensko | 1972 | Univerzitetni diplomirani ekonomist | Finančni trgi, sistem upravljanja, finančne analize, poslovna strategija in poslovni modeli | DANE | Loterija S d.d. | Strateška komisija, Komisija za tveganja, Nominacijski odbor | Član | od 2. 9. 2024 | Član | od 19. 11. 2024 |
| Ime in priimek | Komisija Nadzornega sveta | Udeležba na sejah komisije Nadzornega sveta in skupno število sej komisij | Državljanstvo | Izobrazba | Leto rojstva | Strokovni profil | Članstvo v organih nadzora drugih družb v času opravljanja funkcije v komisiji Nadzornega sveta v letu 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Luka Kumer | Revizijska komisija | do 19. 11. 2024 7 od 7 | Moški | Slovensko | Univerzitetni diplomirani ekonomist | 1981 | Finančni trgi, poslovna strategija in poslovni modeli, sistem upravljanja, finančne analize |
| Lovšin Herič | Nominacijski odbor | do 3. 6. 2024, od 28. 11. 2024 5 od 5 | Ženski | Slovensko | Univerzitetna diplomirana ekonomistka | 1969 | Korporativno upravljanje in finance Istrabenz tu d.d., Koto, d.o.o. |
| Katarina Sitar Šuštar | Revizijska komisija | od 19. 11. 2024 | Ženski | Slovensko | Magistrica poslovnih ved | 1971 | Pooblaščeni revizor, revizija poslovanja različnih pravnih subjektov, zavarovalništvo Revizijske komisije Nadzornega sveta Pošte Slovenije, d.o.o., in Univerze v Ljubljani |
| Ime in priimek | Funkcija | Začetek funkcije (prvi nastop na funkcijo) | Zaključek mandata | Udeležba na sejah Nadzornega sveta / skupno število sej Nadzornega sveta | Spol | Državljanstvo | Leto rojstva | Izobrazba | Strokovni profil | Neodvisnost po Slovenskem kodeksu upravljanja javnih delniških družb | Obstoj nasprotja interesov v poslovnem letu 2024 | Članstvo v komisijah Nadzornega sveta | Funkcija v komisijah Nadzornega sveta | Udeležba na sejah komisij Nadzornega sveta / skupno število sej komisij Nadzornega sveta | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ig Stebernak | Predsednik | 18. 8. 2016 | 3. 6. 2020 | 30. 8. 2023 2. 6. 2020 3. 6. 2024 | Moški | Slovensko | 1968 | Univerzitetni diplomirani inženir elektrotehnike, MBA | Bančništvo, zavarovalništvo, strateško vodenje, finančni trgi in analize, kontroling, računovodstvo in reinženiring procesov | DANE | Revizijska komisija | Strateška komisija | Član | Predsednik do 3. 6. 2024 Član do 3. 6. 2023 3 od 6 1 od 3 | ||||
| Jure Valjavec | Član | 14. 6. 2021 | 1. 9. 2024 | 9 od 9 | Moški | Slovensko | 1975 | Magister znanosti | Poslovna strategija in modeli, sistem upravljanja | DA | NE | Komisija za imenovanja in prejemke | Nominacijski odbor | Strateška komisija | Član do 1. 9. 2024 Član od 29. 11. 2023 do 3. 6. 2024 5 od 7 5 od 5 1 od 3 | |||
| Aleš Košiček | Član | 11. 7. 2023 | 10. 7. 2027 | 4 od 9 | Moški | Slovensko | 1966 | Magister poslovodenja in organizacije | Zavarovalništvo, upravljanja, poslovna strategija in poslovni modeli ter finančne analize v okviru poslovanja Zavarovalnice Triglav | DA | NE | Revizijska komisija | Nominacijski odbor | Komisija za imenovanja in prejemke | Strateška komisija Član do 3. 6. 2024 Član od 19. 11. 2024 Član od 2. 9. 2024 Član od 18. 9. 2024 6 od 6 5 od 5 1 od 7 1 od 7 | |||
| Janja Strmljan Čevnja | Članica | 1. 10. 2027 | 4 od 9 | Ženski | Slovensko | 1969 | Univerzitetna diplomirana pravnica | Regulativa in druge pravne zahteve, ob katerih posluje Zavarovalnica Triglav | DA | NE | Strateška komisija za tveganja | Članica | 3 od 3 1 od 1 |
51 S podpisom Izjave o neodvisnosti in lojalnosti so se člani Nadzornega sveta opredelili do izpolnjevanja kriterijev nasprotja interesov iz priloge B Kodeksa. Izjava je dostopna na spletnih straneh družbe. Podatki o prejemkih članov Nadzornega sveta so navedeni v točki 4.4 računovodskega dela Letnega poročila. Njihovi prejemki so bili skladni s sklepom 41. skupščine Zavarovalnice.
Revizijsko komisijoso 31. 12. 2024 sestavljali Barbara Nose, predsednica, ter člani Tim Umberger, Aleš Košiček in Katarina Sitar Šuštar, neodvisna zunanja strokovnjakinja. Komisija za imenovanja in prejemke je na isti dan delovala v sestavi Tomaž Benčina, predsednik, ter člani Andrej Andoljšek, Tim Umberger in Aleš Košiček.
Strateško komisijo so 31. 12. 2024 sestavljali Tim Umberger, predsednik, ter člani Tomaž Benčina, Andrej Andoljšek, Monica Cramér Manhem, Barbara Nose, Rok Ponikvar, Aleš Košiček in Janja Strmljan Čevnja. Komisijo za tveganja je Nadzorni svet oblikoval na seji dne 21. 8. 2024 in je na zadnji dan leta delovala v sestavi: Monica Cramér Manhem, predsednica, ter člani Barbara Nose, Janja Strmljan Čevnja in Rok Ponikvar.
Nominacijski odbor deluje kot začasna komisija. Oblikovan je bil 19. 11. 2024 zaradi poteka mandata članoma Nadzornega sveta Andreju Andoljšku in Tomažu Benčini v letu 2025. Odbor bo deloval do izvolitve novih članov predstavnikov delničarjev na seji Skupščine delničarjev, vendar ne dlje kot do 3. 6. 2025. V njem so Tim Umberger, predsednik, člana Rok Ponikvar in Aleš Košiček ter zunanja članica Mateja Lovšin Herič.
Podrobneje o sestavi komisij Nadzornega sveta v letu 2024 poročamo v točki 5.3.3.2. Nadzorni svet v letu 2024.
Skupino Triglav sestavljajo obvladujoča družba Zavarovalnica Triglav, njene odvisne in pridružene družbe ter družbe v skupnem podvigu. Odvisne družbe poslujejo kot samostojne pravne osebe, skladno z veljavno lokalno zakonodajo, sprejetimi sklepi svojih skupščin ter organov vodenja in nadzora, s pogodbami o poslovnem sodelovanju (kjer so sklenjene) in s preostalimi sprejetimi notranjimi akti.
odvisnih družb ter s standardiziranimi in poenotenimi ključnimi pravili ter postopki na strokovnih področjih. Ti veljajo za ključne funkcije upravljanja tveganj, skladnosti poslovanja, notranje revizije in aktuarstva v odvisnih družbah, njihovo uveljavljanje pa je namenjeno doseganju enotnih minimalnih standardov izvajanja osnovne dejavnosti, učinkovitemu upravljanju, poročanju in nadzoru na ravni celotne Skupine.
Temeljno vlogo pri učinkovitem upravljanju in nadzoru odvisnih družb je s posodobljeno Politiko pridobil trilinijski sistem upravljanja. Za njegovo delovanje so odgovorni področje Upravljanje odvisnih družb Skupine Triglav, ključne funkcije, strokovne službe in poslovna področja obvladujoče družbe, ki z medsebojnim sodelovanjem vzpostavljajo in ohranjajo učinkovit ter pregleden sistem upravljanja Skupine.
Trilinijski sistem upravljanja podpira jasno razmejitev pristojnosti, odgovornosti in učinkovito obvladovanje tveganj. Obenem zagotavlja izvajanje poslovnih dejavnosti v skladu s korporativnimi cilji in strategijo Skupine Triglav za harmonično in sinergično poslovanje.
Sistem upravljanja odvisnih družb je zasnovan tako, da Zavarovalnica Triglav kot krovna družba upravlja svoje neposredno odvisne družbe. Skladno s tem njene neposredno odvisne družbe prevzemajo odgovornost za prenos sistema upravljanja na lastne odvisne družbe in za njihovo aktivno upravljanje. Pričakovane cilje pri prenosu sistema in izvajanje aktivnosti podrobneje opredeljujejo Minimalni standardi Zavarovalnice Triglav, d.d., za poslovanje odvisnih družb (v nadaljevanju Minimalni standardi), v katerih so združene osnovne in ključne zahteve za zagotavljanje učinkovitega in skladnega delovanja vseh članic Skupine, ne glede na njihovo geografsko lokacijo ali specifično dejavnost. Namen Minimalnih standardov je zagotoviti, da vse odvisne družbe v Skupini delujejo na način, ki je skladen s cilji, vrednotami in strategijo Skupine ter hkrati upoštevajo lokalno zakonodajo in tržne posebnosti.
Postopke priprave, spremljanja izvajanja, uveljavljanja in ažuriranja Minimalnih standardov, odgovornosti strokovnih področij obvladujoče družbe, poslovodstev odvisnih družb ter tudi postopke ukrepanja v primeru ugotovljenih odstopanj od Minimalnih standardov opredeljuje Politika. Minimalne standarde redno posodabljamo. Pristojna poslovna področja krovne družbe spremljajo njihovo uresničevanje v odvisnih družbah, s čimer se dosegata povezanost poslovnih funkcij odvisnih družb in Zavarovalnice Triglav ter celovit pregled na ravni Skupine.
Zavarovalnica Triglav je vzpostavila ter uresničuje trden in zanesljiv sistem upravljanja Skupine Triglav, ki je skladen z zahtevami zakonodaje ter primerljiv z drugimi zavarovalniškimi skupinami.
| Odvisna družba | Vodstvo | Nadzorna funkcija |
|---|---|---|
| Pozavarovalnica Triglav Re, d.d., Ljubljana | Gregor Stražar – predsednik | Nadzorni svet: Tomaž Rotar – član uprave, Tadej Čoroli – predsednik, Maja Omahen Petrič – članica uprave |
| Triglav, pokojninska družba, d.d., Ljubljana | Aljoša Uršič – predsednik | Nadzorni svet: Peter Krassnig – član uprave, Blaž Jakič – predsednik, Vida Šeme Hočevar – članica uprave |
Kmetec, Miha Grilec, Miran Kalčič, Vesna Vodopivec, Borut Simonič, Helena Lokar Triglav Skladi, družba za upravljanje, d.o.o., Benjamin Jošar – predsednik, Nadzorni svet: Ljubljana Andrej Petek – član uprave, Blaž Jakič – predsednik, Miha Grilec – član uprave Jaka Kirn, Damir Verdev, Marica Makoter, Barbara Gorjup, Damjan Kralj Triglav INT, holdinška družba, d.o.o., Tedo Djekanović – direktor Nadzorni svet: Ljubljana Uroš Ivanc – predsednik, Nataša Veselinović (v odstopu), Saša Kovačić Triglav, Upravljanje nepremičnin, d.o.o., Rok Pivk – direktor Nadzorni svet: Ljubljana Tadej Čoroli, predsednik, Ksenija Zajc, Nataša Novak Priveršek Triglav Svetovanje, zavarovalno Tomaž Dvořak – direktor Nadzorni svet: zastopanje, d.o.o., Domžale Maja Benko – predsednica, Jana Polda, Matjaž Novak, Lidija Breznik Triglav Avtoservis, d.o.o., Ljubljana Janez Obaha – direktor, Nadzorni svet: Mladen Jug – direktor Matej Ferlan – predsednik, Nataša Novak Priveršek, Jaka Klement Hrvaška Triglav Osiguranje, d.d., Zagreb Vilma Učeta Duzlevska – predsednica uprave, Nadzorni svet: Darko Popovski – član uprave, Tedo Djekanović – predsednik, Lidija Pecigoš Višnjić – članica uprave Gorazd Jenko, Alenka Vrhovnik Težak, Pave Srezović-Pušić
Vodstvo Nadzorna funkcija Srbija Triglav Osiguranje, a.d.o., Beograd Dragan Marković – predsednik izvršnega Nadzorni odbor: odbora, Tedo Djekanović – predsednik, Ivan Grujić – član izvršnega odbora Fejsal Hrustanović, Vuk Šušić, Gorazd Jenko, Milan Tomaževič Črna gora Lovćen Osiguranje, a.d., Podgorica Matjaž Božič – glavni izvršni direktor, Odbor direktorjev: Stanko Mugoša – izvršni direktor Tedo Djekanović – predsednik, Tomaž Žust, Alenka Vrhovnik Težak, Marjeta Gorinšek, Mateja Geržina Lovćen životna osiguranja, a.d., Podgorica Zorka Milić – izvršna direktorica Odbor direktorjev: Ljubica Kovačević – predsednica, Slobodanka Vukadinović, Danilo Pavličić Bosna in Hercegovina Triglav Osiguranje, d.d., Sarajevo Edib Galijatović – predsednik, Nadzorni odbor: Emir Krivošija – član uprave Tedo Djekanović – predsednik, Simon Vidmar, Janko Šemrov, Ivica Vulić, Robert Trnovec Triglav Osiguranje, a.d., Banja Luka Janez Rožmarin – direktor, Upravni odbor: Biljana Grahovac – članica izvršnega odbora, Midhad Salčin – predsednik, Dragan Berić – član izvršnega odbora Emir Čaušević, Gregor Railić Severna Makedonija Triglav Osiguruvanje, a.d., Skopje Gjorgje Vojnović – glavni izvršni direktor, Odbor direktorjev: Vojdan Jordanov – izvršni direktor Tedo Djekanović – predsednik, Darko Popovski, Matej Ferlan, Blaž Kmetec, Gjorgje Vojnović, Vojdan Jordanov, Gjorgji Jančevski Triglav Osiguruvanje Život, a.d., Skopje Hristina Đambazovska Anastasov – glavna Odbor direktorjev: izvršna direktorica Tedo Djekanović – predsednik, Ivan Sotošek, Vilma Učeta Duzlevska, Gjorgji Jančevski, Vladimir Mišo Čeplak, Hristina Đambazovska Anastasov Triglav penzisko društvo, a.d., Skopje Tihomir Petreski – predsednik uprave, Nadzorni odbor: Marijan Nikolovski – član uprave Aljoša Uršič – predsednik, Rok Pivk, Blaž Kmetec, Andraž Rangus
Integriran sistem notranjih kontrol in upravljanja tveganj Skupine Triglav ves čas prilagajamo razvoju, organizacijskim spremembam ter dobrim praksam in s tem ohranjamo njegovo učinkovitost. Sistem izpolnjuje osnovne zakonske zahteve za zavarovalnice, opredeljene v Zakonu o gospodarskih družbah in Zakonu o zavarovalništvu, ter posebne podzakonske predpise Agencije za zavarovalni nadzor o vzpostavitvi in vzdrževanju ustreznega sistema notranjih kontrol in upravljanja tveganj. Značilnosti in delovanje sistema upravljanja tveganj podrobno predstavljamo v poglavju 9. Upravljanje tveganj.
Na vseh organizacijskih ravneh in procesih obsega:
Služba notranje revizije deluje neodvisno in je organizirana skladno z zakonom. Redno pregleduje učinkovitost sistema notranjih kontrol in upravljanja tveganj, predlaga izboljšave ter poroča Upravi, Revizijski komisiji in Nadzornemu svetu. Pravilnost, popolnost in pravočasnost računovodskega poročanja ter skladnost z veljavnimi predpisi zagotavlja sistem notranjih kontrol, ki ga je vzpostavila matična družba in ga Skupina izvaja na vseh ravneh.
Računovodske kontrole temeljijo na načelih ustrezne delitve odgovornosti. Obsegajo nadzor izvajanja poslov ter skrb za ažurnost evidenc, skladnost stanja v poslovnih knjigah z dejanskim stanjem, ločenost evidence od izvajanja poslov, strokovnost računovodij ter njihovo neodvisnost. Tesno so povezane s kontrolami informacijskih tehnologij, ki med drugim zagotavljajo omejitve ali nadzor dostopa do podatkov in aplikacij ter popolnost in točnost zajemanja in obdelovanja podatkov.
Procesi za prepoznavanje, vrednotenje, spremljanje in upravljanje davčnih tveganj so podrobneje pojasnjeni v točki 2.11 računovodskega poročila Davčna politika.
so pojasnjeni sestava osnovnega kapitala Zavarovalnice, pravice in obveznosti, ki jih zagotavljajo delnice, omejitve prenosa delnic in neobstoj delnic, ki bi zagotavljale posebne kontrolne pravice.
Razkritje obstoja morebitnih dogovorov oziroma pooblastil v zvezi z delnicami ali glasovalnimi pravicami Zavarovalnici Triglav ni znan noben dogovor med delničarji, ki bi lahko povzročil omejitev prenosa delnic ali glasovalnih pravic.
Uprava Zavarovalnice nima pooblastila Skupščine delničarjev za nakup lastnih delnic. Pooblastilo Uprave za povečanje osnovnega kapitala je opisano v točki 5.3.2.1. O izdaji novih delnic, obsegu povečanja osnovnega kapitala, vsebini pravic iz novih delnic in pogojih za izdajo delnic odloča Uprava s soglasjem Nadzornega sveta. Zavarovalnica Triglav nima delniške sheme za delavce.
Družbi prav tako niso znani nobeni dogovori, ki bi začeli učinkovati oziroma bi se spremenili ali prenehali na podlagi spremembe kontrole v družbi oziroma zaradi morebitne prevzemne ponudbe, skladne z ZPre-1.
Zavarovalnica Triglav s člani svojega organa vodenja ali nadzora ali z delavci ni sklenila nobenih dogovorov, ki bi določali nadomestilo, če bi zaradi prevzemne ponudbe, skladne z ZPre-1, odstopili, bili odpuščeni brez utemeljenega razloga ali bi njihovo delovno razmerje prenehalo na drug način.
Andrej Slapar predsednik Uprave
Uroš Ivanc član Uprave
Tadej Čorolič član Uprave
Marica Makoter članica Uprave
Delnica Zavarovalnice Triglav je dosegla 21,0-odstotno celotno donosnost.
Skupini Triglav je bila že devetič zapored dodeljena bonitetna ocena »A«, pri čemer je S&P oceno srednjeročne napovedi dvignil iz stabilne v pozitivno.
V lastniški sestavi Zavarovalnice ni bilo bistvenih sprememb. Rahlo se je okrepil lastniški delež mednarodnih delničarjev in nadaljevala se je rast deleža fizičnih oseb.
Zavarovalnica Triglav je julija 2024 uspešno izdala podrejeno obveznico.
Delnica Zavarovalnice Triglav (ZVTG) je uvrščena v Prvo kotacijo Ljubljanske borze, z njo pa se na borznem trgu trguje od konca leta 2008. V letu 2024 je njena celotna letna donosnost znašala 21,0 odstotka, od tega je bil dividendni donos 4,3-odstoten.
Ob koncu leta je tržna cena delnice glede na njeno knjigovodsko vrednost (P/B) znašala 0,90, multiplikator čistega dobička (P/E) pa 8,13.
S tržno kapitalizacijo v višini 920,8 milijona evrov je bila družba tudi v letu 2024 četrta največja slovenska borzna družba, njena delnica pa je bila ena likvidnejših na Ljubljanski borzi.
Obseg borznega trgovanja z njo, brez svežnjev, je dosegel 24,4 milijona evrov in je ostal na ravni leta prej. Tretjino borznega prometa z delnico je opravil vzdrževalec likvidnosti, ki storitve zanjo opravlja od leta 2019.
| Postavke | 2024 | 2023 |
|---|---|---|
| Najvišji zaključni tečaj v letu | 41,40 | 40,30 |
| Najnižji zaključni tečaj v letu | 33,60 | 29,20 |
| Zaključni tečaj na zadnji dan leta | 40,50 | 34,70 |
| Knjigovodska vrednost delnice (matična družba)* | 32,62 | 30,02 |
| Knjigovodska vrednost delnice (konsolidirani podatki) | 43,50 | 39,19 |
| Čisti dobiček na delnico (konsolidirani podatki) | 5,76 | 0,71 |
| Tržna kapitalizacija na zadnji dan leta | 920.773.494 | 788.909.636 |
| Povprečni dnevni promet (brez svežnjev) | 98.980 | 102.764 |
| Izplačana dividenda na delnico v letu | 1,75 | 2,50 |
| Število delnic | 22.735.148 | 22.735.148 |
| Odstotek delnic v prostem prometu | 30,6 % | 30,7 % |
Borza trgovanja: Ljubljanska borza - LJSE
ISIN koda: SI0021111651
Oznaka delnice: ZVTG
Bloomberg: ZVTG SV
Reuters: ZVTG.LJ
stabilna srednjeročna napoved AM Best: A, stabilna srednjeročna napoved
Učinki pripojitve Triglava, Zdravstvene zavarovalnice, k Zavarovalnici Triglav 1. 10. 2024 so podrobneje pojasnjeni v računovodskem delu poročila v točki 2.7 Pripojitev odvisne družbe Triglav, Zdravstvena zavarovalnica.
v primerjavi z indeksom Ljubljanske borze SBITOP in sektorskim indeksom evropskih zavarovalnic STOXX Europe 600 Insurance (izhodiščni datum 31. 12. 2023 = 100)
| Gibanje tečaja delnice ZVTG (leva os) | in prometa v evrih (desna os) |
|---|---|
| v letu 2024 (izhodiščni datum 31. 12. 2023 = 34,70 evra) |
V prvi polovici leta je bil tečaj delnice Zavarovalnice Triglav še pod vplivom nižjih rezultatov preteklega leta, nato pa so njegovo rast spodbudili obetavni polletni in devetmesečni rezultati ter izboljšana napoved letnega poslovnega izida. Družba je junija izplačala dividende delničarjem, pri čemer je bil 17. 6. 2024 prvi trgovalni dan brez upravičenja do dividende (podrobneje v točki 5.3.1 Skupščina delničarjev in 6.4 Dividende in dividendna politika).
Na letni ravni se je tečaj Zavarovalnice Triglav povečal za 17 odstotkov, kar je primerljivo z rastjo panožnega indeksa delnic evropskih zavarovalnic STOXX Europe 600 Insurance. Indeks Ljubljanske borze SBITOP, pri katerem ima delnica Zavarovalnice Triglav 9,0-odstotni delež, se je povečal za 33 odstotkov.
| Vrednost v % | ZVTG | SBITOP indeks | STOXX Europe 600 Insurance indeks |
|---|---|---|---|
| 0 | 80 | 160 | 240 |
| 320 | 400 | 480 | 560 |
| 640 | 720 | 800 | |
| 33 | 34 | 35 | 36 |
| 37 | 38 | 39 | 40 |
| 41 | 42 |
Promet v tisoč EUR
Cena ZVTG v EUR
Vrednost prometa ZVTG
Zaključni tečaj ZVTG
Osnovni kapital Zavarovalnice Triglav je na zadnji dan leta 2024 znašal 73.701.391,79 evra in je ostal nespremenjen glede na leto prej. Razdeljen je na 22.735.148 navadnih imenskih kosovnih delnic istega razreda, ki so izdane v nematerializirani obliki in so prosto prenosljive. Vsaka delnica ima enak delež in pripadajoč znesek v osnovnem kapitalu ter je vplačana v celoti. Z eno delnico ima imetnik pravico do enega glasu na skupščini in sorazmerne dividende od dobička, namenjenega izplačilu dividend. Imetniki delnic so ob stečaju oz. likvidaciji upravičeni tudi do sorazmernega deleža ostanka stečajne ali likvidacijske mase po poplačilu prednostnih delničarjev.
Pri pridobivanju delnic morajo obstoječi in potencialni delničarji Zavarovalnice Triglav ravnati po določilih ZZavar-1. Dovoljenje Agencije za zavarovalni nadzor je potrebno:
Agencija za zavarovalni nadzor v odločbi za izdajo dovoljenja za pridobitev kvalificiranega deleža določi delež glasovalnih pravic ali kapitala zavarovalnice, in sicer kot enega izmed teh razponov:
že izdano dovoljenje za pridobitev kvalificiranega deleža; ▪ za osebe, ki so se sporazumele, da bodo pri pridobivanju delnic družbe ali uresničevanju upravljavskih upravičenj na podlagi teh delnic (skupni kvalificirani imetniki) delovale usklajeno, in nameravajo pridobiti delež, na podlagi katerega bi skupno dosegle ali presegle kvalificirani delež družbe; ▪ pred vsako nadaljnjo pridobitvijo delnic skupnih kvalificiranih imetnikov, na podlagi katere bi njihov skupni delež presegel razpon, za katerega velja že izdano dovoljenje za pridobitev kvalificiranega deleža. Imetnik, ki je delnice zavarovalnice pridobil ali jih ima v nasprotju z ZZavar-1, nima glasovalnih pravic. Podrobnosti določa ZZavar-1.
V lastniški strukturi Zavarovalnice Triglav v letu 2024 ni prišlo do bistvenih sprememb. Deset največjih delničarjev Zavarovalnice je imelo v lasti 76,8-odstotni lastniški delež, kar je eno odstotno točko več kot ob koncu leta 2023. Med delničarji, ki imajo v lasti več kot 5-odstotni lastniški delež, sta dva sklada v lasti Republike Slovenije (ZPIZ Slovenije in SDH, d.d.) in hrvaški pokojninski sklad, ki je v delniški knjigi Zavarovalnice viden na fiduciarnem računu svoje skrbniške banke.
V prostem obtoku, torej v lasti delničarjev z manj kot 5-odstotnim lastniškim deležem, je bilo 30,6 odstotka delnic Zavarovalnice Triglav (leto prej 30,7 odstotka). Njihovo lastništvo je bilo ob koncu leta razpršeno med 8.218 imetniki oziroma delničarji iz 30 držav. Med njimi je bilo okoli 40 mednarodnih bank s fiduciarnimi računi svojih strank in mednarodnih institucionalnih investitorjev, večinoma iz Evrope in ZDA. Delež mednarodnih delničarjev je znašal 15,9 odstotka (0,3 odstotne točke več kot leto prej), delež slovenskih institucionalnih delničarjev pa 7,8 odstotka (0,5 odstotne točke manj). V zadnjih letih opažamo postopno rast lastništva slovenskih fizičnih oseb. Ta se je nadaljevala tudi v letu 2024, saj se je njihov delež povečal za 0,2 odstotne točke na 13,7 odstotka. Z delnico Zavarovalnice Triglav so slovenske fizične osebe aktivno trgovale, kar smo dejavno spodbujali z usmerjenimi aktivnostmi na področju odnosov z investitorji.
Vir: Centralna klirinško depotna družba
Vir: Centralna klirinško depotna družba
| 62,6 % | 15,9 % | 13,7 % | 7,8 % |
|---|---|---|---|
| Sklada v lasti RS | Mednarodni delničarji | Slovenske fizične osebe | Slovenski institucionalni delničarji |
| 0,38 % | 0,51 % | 0,60 % | 0,71 % |
| 1,02 % | 1,88 % | 2,31 % | 6,79 % |
| 28,09 % | 34,47 % | Miljana Excitement, Hrvaška | Intercapital Securities Ltd., Hrvaška - fiduciarni račun |
| OTP Banka, Hrvaška - fiduciarni račun | Clearstream Banking AG, Nemčija | Hrvatska poštanska banka, Hrvaška - fiduciarni račun | Citibank, Velika Britanija - fiduciarni račun |
| Unicredit Bank Austria, Avstrija - fiduciarni račun | Erste Group Bank, Avstrija - fiduciarni račun | SDH, Slovenija | ZPIZ Slovenije, Slovenija |
V letu 2024 so delnice Zavarovalnice Triglav dokupili predsednik Uprave Andrej Slapar ter člana Uprave Uroš Ivanc in Tadej Čoroli. Število delnic v lasti članov Uprave in Nadzornega sveta na 31. 12. 2024
| Ime in priimek | Funkcija | Število delnic | Delež v kapitalu |
|---|---|---|---|
| Andrej Slapar | predsednik | 1.800 | 0,01 % |
| Uroš Ivanc | član | 1.042 | 0,00 % |
| Tadej Čoroli | član | 750 | 0,00 % |
| Marica Makoter | članica | 150 | 0,00 % |
| Blaž Jakič | član | 2.864 | 0,01 % |
| Uprava | 6.606 | 0,03 % | |
| Nadzorni svet | 0 | 0,00 % | |
| Uprava in Nadzorni svet skupaj | 6.606 | 0,03 % |
V Zavarovalnici Triglav obravnavamo dividendno politiko kot čvrsto zavezo delničarjem. Želimo jo izvajati konsistentno in pri tem izpolnjevati pričakovanja delničarjev, da je delnica Zavarovalnice Triglav na dolgi rok stabilna, varna in donosna naložba.
Dividendna politika Zavarovalnice Triglav določa: » Zavarovalnica Triglav izvaja atraktivno in vzdržno dividendno politiko. Delež konsolidiranega čistega dobička preteklega leta, ki je namenjen izplačilu dividend, znaša najmanj 50 odstotkov, pri čemer si bo zavarovalnica prizadevala izplačati delničarjem dividendo, ki ni nižja od dividende preteklega leta. Kot do sedaj bo tudi v bodoče njeno izvajanje podrejeno srednjeročno vzdržnemu doseganju ciljne kapitalske ustreznosti Skupine Triglav. Predlog Uprave in Nadzornega sveta glede vsakoletne delitve bilančnega dobička zavarovalnice bo tako uravnoteženo upošteval tri cilje: preudarno upravljanje s kapitalom Skupine Triglav in zagotavljanje njene finančne stabilnosti, reinvestiranje čistih dobičkov v izvajanje strategije rasti in razvoja Skupine Triglav ter izplačevanje privlačne dividende delničarjem .«
Strateški cilji upravljanja kapitala v povezavi z dividendno politiko so opisani v točki 9.2 Kapitalski položaj.
Kot je razvidno iz spodnjega prikaza, so v zadnjih petih letih na izvajanje dividendne politike vplivale posebne okoliščine. Te so bile predvsem posledica pandemije covid-19 in enkratnih negativnih dogodkov, ki so vplivali na dosežene rezultate Skupine Triglav. Uprava in Nadzorni svet Zavarovalnice sta ta vidik ustrezno upoštevala pri predlogu uporabe bilančnega dobička posameznega leta, skupščina delničarjev pa je vsako leto podprla njune predloge. V letu 2024 je Zavarovalnica Triglav izplačala skupni znesek dividende, ki je močno presegel ustvarjen poslovni izid Skupine v letu 2023 (več v točki 5.3.1 Skupščina delničarjev). Pri tem je sledila ciljem dividendne politike in konsistentnosti njenega izvajanja ter upoštevala enkratnost razmer poslovanja Skupine v letu 2023 in izboljšane obete glede poslovanja v letu 2024.
Odnose z vlagatelji, delničarji in analitiki upravljamo proaktivno ter tako spodbujamo privlačnost naših finančnih instrumentov. Pri tem sledimo dobri mednarodni praksi in kot izdajatelj Prve kotacije Ljubljanske borze soustvarjamo standarde na tem trgu. Skrbimo za transparentno in enakomerno obveščenost trga. Vse ključne informacije o našem poslovanju, položaju in obetih redno in sočasno objavljamo v slovenskem in angleškem jeziku v borznoinformacijskem sistemu SEOnet ter hranimo na spletni strani www.triglav.eu, ki smo jo v letu 2024 nadgradili za še večjo jasnost, kakovost in dosegljivost ključnih informacij za vlagatelje.
institucionalne mednarodne in slovenske vlagatelje po objavi poslovnih rezultatov. Posebno skrb namenjamo vlagateljem fizičnim osebam.
Našo delnico smo jim v letu 2024 predstavili na treh, posebej zanjenamenjenih dogodkih.
| 2,00 | 1,70 | 2,50 | 2,50 | 2,50 | 2,50 | 2,50 | 0,00 | 1,70 | 3,70 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2,50 | 1,75 | 63 % | 56 % | 67 % | 64 % | 69 % | 82 % | 70 % | 0 % | ||
| 53 % | 74 % | 51 % | 247 % | 0,00 | 0,50 | 1,00 | 1,50 | 2,00 | 2,50 | ||
| 3,00 | 3,50 | 4,00 | 0% | 50% | 100% | 150% | 200% | 250% | 300% | ||
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
Dividenda bruto na delnico (v evrih) % konsolidiranega čistega dobička preteklega leta
10,5 % 7,2 % 8,7 % 10,8 % 7,5 % 8,3 % 10,6 % 0,0 % 4,6 % 10,7 % 7,2 % 4,3 % Dividendna donosnost
Prizadevamo si za čim večjo udeležbo na sejah skupščine delničarjev. V letu 2024 je bilo na skupščini zastopanih 77 odstotkov vseh delnic z glasovalnimi pravicami (več v točki 5.3.1 Skupščina delničarjev).
Delničarjem, investitorjem in analitikom smo z veseljem na voljo (gl. spodnje podatke za stik).
Informacije za delničarje in vlagatelje: Zavarovalnica Triglav, d.d., Ljubljana Miklošičeva cesta 19, 1000 Ljubljana
Helena Ulaga Kitek, direktorica službe Upravljanje odnosov z investitorji
Telefon: ++386 (1) 47 47 331
Elektronski naslov: [email protected]
Skupino Triglav, njeno matično družbo Zavarovalnico Triglav ter odvisno družbo Pozavarovalnico Triglav Re ocenjujeta dve priznani bonitetni agenciji, S&P Global (v nadaljevanju S&P) in AM Best.
Obe agenciji sta Skupini Triglav v letu 2024 ponovno podelili samostojno bonitetno oceno »A«. Vse posamezne elemente skupne bonitetne ocene sta ocenili enako visoko kot leto prej in jih tudi vsebinsko podobno utemeljili.
Obe bonitetni agenciji sta oceni podali stabilno srednjeročno napoved, decembra 2024 pa je agencija S&P svojo napoved ocene izboljšala, in sicer iz stabilne v pozitivno. Dvig napovedi odraža pričakovanja agencije, da bo Skupina Triglav v pozitivnem poslovnem okolju še naprej uspešna, da bo vzdrževala robustno kapitaliziranost, širila poslovanje na trgih zunaj Slovenije in ohranila vodilni položaj na slovenskem zavarovalnem trgu.
Strategijo Skupine Triglav do leta 2030 je ocenila kot ambiciozno z vidika dobičkonosnosti, rasti in nadaljnje razpršenosti poslovanja ter med drugim navedla, da namerava Skupina pri tem tudi v prihodnje ohranjati močan kapitalski položaj in izvajati uravnoteženo dividendno politiko.
| Datum | Ocena | Srednjeročna napoved | Bonitetna agencija |
|---|---|---|---|
| 2024 | A | Pozitivna | S\&P Global |
| Stabilna | AM Best | ||
| 2023 | A | Stabilna | AM Best |
| 2022 | A | Stabilna | S\&P Global |
2021 A- Stabilna
2020 A- Stabilna
2019 A- Stabilna
2018 A- Stabilna
2017 A- Stabilna
2016 A- Stabilna
2015 A- Pozitivna
2014 A- Pozitivna
2013 A- Stabilna
2012 BBB+ Pozitivna
2011 A- Negativna
2010 A- Stabilna
2009 A- Stabilna
2008 A- Stabilna
Zadnji bonitetni poročili bonitetnih agencij iz leta 2024 sta dostopni na spletni strani
www.triglav.eu v zavihku Odnosi z investitorji.
Zavarovalnica Triglav je julija 2024, v sklopu rednih aktivnosti upravljanja kapitala Skupine Triglav, izdala 20,5-letno podrejeno obveznico
(Razred 2, skladno z regulativo Solventnost II) z možnostjo odpoklica po 10,5 leta. Skupna velikost izdaje je znašala 100 milijonov evrov
s 6,75-odstotno donosnostjo. Uspešna izdaja obveznice dodatno potrjuje visoko raven zaupanja, ki ga institucionalni vlagatelji izkazujejo
Skupini Triglav. Zavarovalnica Triglav ima sedaj izdani dve podrejeni obveznici, ki se vštevata med lastne vire za namen izračuna
kapitalske ustreznosti v skladu z regulativo Solventnost II. Prva obveznica je bila izdana leta 2019. Podrobnejše informacije so
razvidne v preglednici.
| Obveznici Zavarovalnice Triglav | ISIN | Tip obveznice | Obseg izdaje v EUR | Valuta | Kuponska obrestna mera in plačilo | Datum prvega odpoklica | Datum dospetja |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Podrejena (Tier 2), izdana v skladu z regulativo Solventnost II | XS1980276858 | Podrejena (Tier 2), izdana v skladu z regulativo Solventnost II | 50.000.000 | EUR | Fiksna, 4,375 % letno do prvega datuma odpoklica, letno plačilo | 22. 10. 2029 | 22. 10. 2049 |
| XS2848005166 | 100.000.000 | EUR | Fiksna, 6,70 % letno do prvega datuma odpoklica, letno plačilo Kasneje variabilna, vezana na 3-mesečni Euribor + 4,845 % (enaka izvirnemu kreditnemu pribitku + 1 odstotna točka), četrtletno plačilo | 16. 1. 2035 |
Ročnost v letih 30,5 20,5
Organizirani trg Luksemburška borza
Luksemburška borza
Bonitetna ocena obveznice BBB+ (S&P)
BBB+ (S&P)
67
Ugodne razmere na finančnih trgih so pozitivno vplivale na povečanje vrednosti finančnih naložb in sredstev v upravljanju premoženja ter na rezultat iz naložbenja.
Ohranili smo vodilni tržni položaj med zavarovalnimi skupinami v Sloveniji in Črni gori ter okrepili tržni delež na slovenskem, srbskem in makedonskem zavarovalnem trgu.
Na večini zavarovalnih trgov smo povečali zavarovalno premijo.
V letu 2024 je svetovno gospodarstvo zaznamovala zmerna in upadajoča gospodarska rast. Spremljale so jo negotovosti, ki so med drugim izvirale iz oboroženega konflikta na širšem območju Bližnjega vzhoda ter še vedno trajajoče vojne med Rusijo in Ukrajino.
V začetku junija so rezultati volitev v Evropski parlament sprožili negotove politične razmere v Franciji, v ZDA pa so negotovost v drugi polovici leta povečale predsedniške volitve in novembrska napoved novoizvoljene administracije, da bo dvignila carine.
Inflacijski pritiski so se med letom postopno zmanjševali. Glede na zadnje ocene mednarodnih ustanov so krepko rast realnega bruto družbenega proizvoda (BDP) izkazale ZDA, šibko pa evrsko območje.
Rast v ZDA je temeljila na še vedno močni zasebni potrošnji, v evrskem območju pa na upadu investicijske potrošnje in počasnejši rasti preostalih komponent BDP.
V drugi polovici leta so se gospodarski obeti poslabšali. To velja predvsem za evrsko območje, saj se je kazalnik nabavnih menedžerjev PMI za storitvene dejavnosti znižal na vrednost blizu stagnacije, sorodni kazalnik za predelovalne dejavnosti, ki je bil v območju krčenja že več kot dve leti, pa se je proti koncu leta, v nasprotju z ZDA, ponovno znižal.
Stopnja brezposelnosti v evrskem območju pa je kljub temu, po prvi oceni Eurostata, z novembrsko vrednostjo 6,3 odstotka ponovno dosegla najnižjo raven od uveljavitve evra, medletna splošna inflacija pa je v decembru znašala le še 2,4 odstotka.
zaradi počasnejšega okrevanja izvozne aktivnosti negativno vplivala na skupno rast BDP. Stopnja brezposelnosti se je med letom pričela zviševati, a je ostala krepko pod vrednostjo evrskega območja. Pri Eurostatu so jo za november izmerili kot 5,2-odstotno, za december pa so slovensko medletno inflacijo ocenili na 2,0 odstotka.
Zadnje napovedi mednarodnih ustanov obetajo postopno, a upočasnjeno rast gospodarstva v evrskem območju. Pri tem naj bi se splošna inflacija, kljub domačim inflacijskim pritiskom, še naprej gibala okoli dveh odstotkov. Po decembrski napovedi Evropske centralne banke (ECB) naj bi dvajseterica držav z evrom v letih 2024 in 2025 dosegla pod trendno 0,7- oziroma 1,1-odstotnorast realnega BDP, splošna inflacija pa naj bi se umirila pri 2,4 oziroma 2,1 odstotka.
Tudi Banka Slovenije v decembrski napovedi za leto 2024 Sloveniji pripisuje skromno rast realnega BDP, saj naj bi bila ta le 1,4-odstotna, v letu 2025 pa bi se lahko okrepila na 2,2 odstotka. Stopnja splošne inflacije je po ocenah za obe leti z 2,0 oziroma 2,2 odstotka blizu tisti v evrskem območju.
Napovedi spremljajo tveganja, povezana predvsem z geopolitičnimi negotovostmi in morebitnimi protekcionističnimi ukrepi v zunanji trgovini. Finančni trgi so bili pod vplivom negotovosti glede pričetka in hitrosti rahljanja restriktivnosti največjih centralnih bank. Ob poslabšanju gospodarskih napovedi je ECB v juniju prvič znižala depozitno obrestno mero za 0,25 odstotne točke. Kasneje jo je v isti meri znižala še trikrat na končnih 3,0 odstotka.
Ameriška centralna banka Federal Reserve (Fed) je svoj ključni obrestni razpon prvič znižala v septembru, in sicer za 0,5 odstotne točke, do konca leta pa še dvakrat po 0,25 odstotne točke na končnih 4,25–4,50 odstotka. Predstavniki obeh bank so večkrat poudarili, da bodo njihove odločitve temeljile na objavah bodočih makroekonomskih podatkov, in se s tem odrekli usmeritvi denarne politike v prihodnje. Je pa predsednik Feda decembra posvaril, da je trend upadanja inflacije v ZDA prepočasen.
Obvezniški trgi so v prvi polovici leta zabeležili rast zahtevanih donosnosti, v drugi polovici, z dobršno mero nestanovitnosti, pa padec le-teh. Zahtevana donosnost 10-letne nemške državne obveznice se je v celotnem letu zvišala za 0,34 odstotne točke na končnih 2,36 odstotka. Razlika med zahtevano donosnostjo 10- in 2-letne obveznice tega izdajatelja je po skoraj dveh letih postala ponovno pozitivna in se je ob zaključku leta povzpela na 0,29 odstotne točke.
Zahtevana donosnost slovenske državne obveznice z ročnostjo 10 let se glede na izhodišče leta tako rekoč ni spremenila in je imela končno vrednost 3,03 odstotka. Podobno gibanje zahtevanih donosnosti so v povprečju izkazale tudi druge državne obveznice v evrskem območju. Zaradi negotovih političnih razmer so se opazno zvišale donosnosti francoskih državnih obveznic – na končno vrednost 3,19 odstotka, medtem ko so se zaradi boljših gospodarskih obetov opazno znižale hrvaškim in italijanskim – na končno vrednost 3,03 in 3,52 odstotka.
Trgi podjetniških obveznic in predvsem delniški trgi so izkazali izrazito pozitivno razpoloženje investitorjev. Med najhitreje rastočimi svetovnimi delniškimi indeksi, merjenimi v lokalni valuti, je bil ameriški indeks S&P 500, katerega 23,3-odstotna rast je bila osnovana večinoma na rasti tehnoloških delnic. Sledila sta mu japonski NIKKEI in nemški DAX z 19,2- oziroma 18,8-odstotnorastjo. Nekoliko manj sta zrasla kitajski Hang Seng (17,7 odstotka) in evropski Euro Stoxx 50 (8,3 odstotka).
V letu 2024 je bil z 33,0 odstotka visoko donosen tudi slovenski indeks SBITOP.
milijona evrov). Od tega so neurja s točo v Sloveniji povzročila za 28,8 milijona evrov škod, na Hrvaškem in v Srbiji pa za skupno 0,5 milijona evrov. Ocenjenih škod iz pozavarovanja je bilo za 16,2 milijona evrov, in sicer zaradi potresa na Tajvanu, junijskih poplav in preostalih vremenskih dogodkov v Nemčiji, Italiji, Švici in Avstriji, nemirov v Novi Kaledoniji, orkana Beryl na Karibih, septembrskih poplav zaradi ciklona Boris v srednji Evropi, tajfuna Yagi v Vietnamu in na Kitajskem ter decembrskih neurij v zahodni Evropi, Grčiji in na Cipru in potresa v Vanuatuju. Neto učinek množičnih škodnih dogodkov je 41,0 milijona evrov. Ugodne razmere na finančnih trgih so pozitivno vplivale na povečanje vrednosti finančnih naložb in sredstev v upravljanju premoženja ter na rezultat iz naložbenja. Inflacija še vedno vpliva na povečane cene materiala in storitev ter s tem na povišanje izplačanih zneskov škod in obratovalnih stroškov. 1 GRI 201-2, SASB: FN-IN-450a.2.
Svetovni zavarovalni trg je, po zadnjih uradnih podatkih Pozavarovalnice Swiss Re, v letu 2023 zbral 7,2 bilijona ameriških dolarjev premije in v primerjavi z letom prej dosegel 2,8-odstotno realno rast premije (nominalna rast je bila 6,1-odstotna). Premija premoženjskih zavarovanj je bila višja za 3,9 odstotka, življenjskih zavarovanj pa za 1,3 odstotka. Razviti trgi imajo v svetovni zavarovalni premiji 81-odstoten delež in so dosegli 2,0-odstotno rast premije, razvijajoči se trgi pa 6,6-odstotno. Zavarovalna premija Evropske unije je bila realno za 1,1 odstotka nižja kot leto prej. Največji in še okrepljen delež premije na svetovnem zavarovalnem trgu, 44,9-odstoten, imajo ZDA (2022: 44,1 odstotka). Sledijo jim Kitajska (10,1 odstotka), Velika Britanija (5,2 odstotka), Japonska (5,0 odstotka) ter trga EU, Francija (3,9 odstotka) in Nemčija (3,4 odstotka). Povpraševanje po zavarovanjih spodbujajo svetovna gospodarska rast, naraščanje realnih dohodkov ob umirjanju inflacije in višje obrestne mere. Swiss Re tako ocenjuje, da se bo svetovna zavarovalna premija v letu 2024 povečala za 3,2 odstotka. Višje obrestne mere ugodno vplivajo predvsem na povpraševanje po življenjskih zavarovanjih (varčevalnih produktih). Pri premoženjskih zavarovanjih so inflacijski pritiski v preteklih letih dvignili premijske stopnje in s tem realno rast svetovne premije v letu 2023 (3,9 odstotka). Znižanje inflacije bo pozitivno vplivalo na izplačila škod. V letu 2025 bo po napovedi Swiss Re rast svetovne premije 2,6-odstotna, pri čemer bo pri življenjskih zavarovanjih nekoliko višja. Realna rast svetovnega zavarovalnega trga v letih 2022–2025
Vir: Swiss Re, publikacija SIGMA 3/2024.
Adria je najbolje razvit slovenski zavarovalni trg, na katerem deluje Zavarovalnica Triglav, h kateri je bila 1. 10. 2024 pripojena specializirana zavarovalnica Triglav, Zdravstvena zavarovalnica. Na drugih trgih regije še vedno prevladuje sklepanje obveznih zavarovanj -0,8 % 0,8 % -3,8 % 2,8 % 3,9 % 1,3 % 3,2 % 3,3 % 2,9 % 2,6 % 2,6 % 2,7 % Skupaj Premoženjska zavarovanja Življenjska zavarovanja 2022 2023 Ocena 2024 Napoved 2025 70 (avtomobilska odgovornost), pri preostalih (neobveznih) pa je najbolj opazna rast zdravstvenih zavarovanj.
Pozavarovalnica Triglav Re posluje v celotni regiji in širšem mednarodnem okolju. V Skupini smo povečali obračunano kosmato zavarovalno premijo na vseh zavarovalnih trgih v regiji, razen na slovenskem, kjer je bilo konec leta 2023 ukinjeno dopolnilno zdravstveno zavarovanje, ter na trgu Bosne in Hercegovine, kjer potekata lastniška konsolidacija in optimizacija poslovanja. Najvišjo relativno rast zavarovalne premije smo dosegli na srbskem, makedonskem in črnogorskem zavarovalnem trgu (več o zavarovalni premiji v 8. poglavju Poslovanje Skupine Triglav in Zavarovalnice Triglav).
| Makroekonomski podatki | Slovenija | Hrvaška | Srbija | Črna gora | Bosna in Hercegovina | Severna Makedonija | Evropska unija |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Število prebivalcev (v milijonih) | 2,1 | 3,8 | 6,6 | 0,6 | 3,5 | 1,8 | 447,6 |
| Rast BDP (ocena, v odstotkih) | 1,5 | 3,4 | 3,9 | 3,7 | 2,5 | 2,2 | 1,1 |
| BDP 2024 (ocena, v milijardah ameriških dolarjev) | 73,2 | 89,7 | 82,6 | 8,1 | 28,4 | 15,9 | 19.403,2 |
| BDP 2024 per capita (ocena, v ameriških dolarjih) | 34.544 | 23.380 | 12.514 | 12.802 | 8.221 | 8.659 | 62.659,6 |
| Stopnja inflacije 2024 (ocena, v odstotkih) | 2,0 | 4,0 | 4,5 | 4,2 | 2,2 | 3,3 | 2,6 |
| Stopnja brezposelnosti 2024 (ocena, v odstotkih) | 3,5 | 5,6 | 9,1 | 11,0* | 13,2 | 13,0 | n.p. |
Vir: Mednarodni denarni sklad (IMF), World Economic Outlook, oktober 2024, * Zavod za statistiko Crne Gore (3. četrtletje 2024).
Skupina Triglav je še naprej vodilna med zavarovalnimi skupinami v Sloveniji in Črni gori ter na tretjem mestu v Severni Makedoniji. Tržni delež smo povečali na slovenskem, srbskem in makedonskem trgu.
| Trg | Tržni delež | Gibanje tržnega deleža | Mesto 2024 | Mesto 2023 |
|---|---|---|---|---|
| Slovenija | 40,8 % | + 1,3 odstotne točke | 1 | 1 |
| Hrvaška** | 4,8 % | – 0,4 odstotne točke | 8 | 8 |
| Srbija* | 7,7 % | + 0,2 odstotne točke | 5 | 5 |
| Črna gora | 34,6 % | – 0,4 odstotne točke | 1 | 1 |
| Bosna in Hercegovina | 8,3 % | – 1,0 odstotne točke | 5 | 4 |
| - Federacija BiH | 9,7 % | – 0,9 odstotne točke | 4 | 3 |
Dobro razvit slovenski zavarovalni trg je po zadnjih razpoložljivih podatkih Swiss Re v svetovni razvrstitvi na 30. mestu po premiji na prebivalca v letu 2022 (na 32. mestu leto prej), po zavarovalni penetraciji (deležu premije v BDP) pa na 29. mestu ali dve mesti više kot leto prej. V letu 2023 je predstavljal 0,3 odstotka trga Evropske unije, kjer je premija na prebivalca (zavarovalna gostota) znašala 2.327 evrov (2022: 2.256 evrov) in je delež zavarovalne premije predstavljal 6,2 odstotka BDP (6,4 odstotka v letu 2022).
V Sloveniji je v letu 2023 premija na prebivalca dosegla 1.443 evrov, najvišjo vrednost doslej. Delež zavarovalne premije v BDP je znašal 4,8 odstotka (0,1 odstotne točke manj kot v letu 2022) ter zaradi visoke rasti slovenskega BDP dosegel najnižjo vrednost po letu 2003. Kljub temu zavarovalništvo ostaja ena pomembnejših gospodarskih panog.
| Premija na prebivalca (podatki za leto 2023) | 1.443 evrov |
|---|---|
| Delež zavarovalne premije v BDP (podatki za leto 2023) | 4,8 odstotka |
| Indeks rasti zavarovalnega trga v letu 2024 | 90,3 |
Vir: Slovensko zavarovalno združenje.
Ob koncu leta 2024 je na slovenskem zavarovalnem trgu delovalo 12 zavarovalnic, 5 tujih podružnic in 2 pozavarovalni družbi, ki so članice Slovenskega zavarovalnega združenja (v nadaljevanju SZZ). Zaradi že omenjene pripojitve Triglava, Zdravstvene zavarovalnice, k matičnidružbi je bila na trgu ena zavarovalnica manj kot leto prej. Pri tem niso upoštevani neposredni zavarovalni posli zavarovalnic iz drugih držav članic Evropske unije (FOS).
Zavarovalnice so zbrale 2,8 milijarde evrov obračunane kosmate zavarovalne, sozavarovalne in pozavarovalne premije ali 9,7 odstotka manj leto prej (pri tem niso upoštevani interni prenosi sredstev v izplačilo pokojninskih rent). Padec premije je posledica že omenjene ukinitve dopolnilnega zdravstvenega zavarovanja s koncem leta 2023. Brez upoštevanja te premije (v letu 2023 je obsegala 599,8 milijona evrov) bi bila rast premije slovenskega zavarovalnega trga 11,9-odstotna.
Pri tem so najvišje povečanje premije dosegla avtomobilska zavarovanja (15-odstotna rast), druga škodna zavarovanja, zavarovanja požara in elementarnih nesreč ter naložbena življenjska zavarovanja. Za slovenski zavarovalni trg ostaja značilna močna koncentracija, saj imajo 4 največje zavarovalnice 83-odstoten tržni delež.
(upoštevana obračunana kosmata zavarovalna, sozavarovalnain pozavarovalna premija brez internih prenosov sredstev v izplačilo pokojninskih rent)
| Indeksi rasti 2024/2023 | Tržni delež | Sprememba | Tržni delež | Sprememba |
|---|---|---|---|---|
| Slovenski trg | Skupina Triglav | Premoženjska zavarovanja | 44,7 % | + 2,6 o. t. |
| Premoženjska zavarovanja - brez zdravstvenih zavarovanj | 45,1 % | – 1,0 o. t. | ||
| Zdravstvena zavarovanja | 33,7 % | + 2,0 o. t. | ||
| Življenjska zavarovanja | 31,3 % | – 0,5 o. t. | ||
| Skupaj | 40,8 % | + 1,3 o. t. |
** Pri izračunu tržnega deleža so pokojninska zavarovanja upoštevana kot zavarovalna premija, medtem ko so po MSRP 17 to finančne pogodbe v postavki vplačila premoženja v sklade.
72 Tržni delež zavarovalnic oziroma zavarovalnih skupin v Sloveniji v letu 2024 in primerjava s preteklim letom Vir: Slovensko zavarovalno združenje.
Med ponudniki prostovoljnih dodatnih pokojninskih zavarovanj je imela Triglav, pokojninska družba, ob koncu leta 2024 18,7-odstoten tržni delež (0,1 odstotne točke manj kot leto prej).
Tržni delež Pozavarovalnice Triglav Re na slovenskem pozavarovalnem trgu je ob koncu prvega polletja 2024 znašal 58,2 odstotka, 2,4 odstotne točke več kot v enakem obdobju preteklega leta.
Hrvaška narodna banka na podlagi dobre gospodarske rasti v prvi polovici leta, ki se je nadaljevala v tretjem četrtletju 2024, ocenjuje, da bo rast BDP na letni ravni dosegla 3,7 odstotka (IMF: 3,8 odstotka) in se nato v naslednjih dveh letih postopoma umirila.
Glavni pospeševalci rasti so močno domače povpraševanje, podprto z ugodnimi gibanji na trgu dela, zelo stimulativno fiskalno politiko in obsežnimi investicijami zasebnega sektorja. Okrepil se je tudi izvoz blaga, medtem ko je izvoz storitev začel upadati.
Po podatkih Državnega zavoda za statistiko RH se je opazno znižala letna stopnja inflacije cen življenjskih potrebščin (z 8,4 odstotka v letu 2023 na 3,4 odstotka). K umiritvi inflacije je najbolj prispevala precej nižja pričakovana osnovna inflacija (ki ne vključuje cen energentov in hrane), medtem ko je bilo znižanje inflacije pri cenah hrane manj opazno.
Vendar bi po napovedih centralne banke povišana inflacija kljub temu lahko vztrajala, in sicer zaradi močnega domačega in tujega povpraševanja, zlasti po storitvah, povezanih s potovanji, močnega trga dela in izrazite rasti plač.
Po napovedih za leti 2025 in 2026 se bosta osnovna inflacija in inflacija cen hrane še upočasnili, medtem ko se bo inflacija cen energije morda stabilizirala na nekoliko višji ravni od ocenjene za leto 2024.
Razvitost hrvaškega zavarovalnega trga
Premija na prebivalca (podatki za leto 2023) 454 evrov
Delež premije v BDP (podatki za leto 2023) 2,3 odstotka
Vir: Hrvatski ured za osiguranje.
| Ostali | Merkur | Grawe | Modra zavarovalnica | Generali | Zavarovalna skupina Sava | Skupina Triglav |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 13,8% | 1,9% | 1,9% | 5,0% | 16,9% | 20,9% | 39,5% |
| 5,7% | 2,2% | 3,1% | 6,1% | 15,5% | 26,6% | 40,8% |
Ob koncu leta je na hrvaškem zavarovalnem trgu poslovalo 14 zavarovalnic (9 kompozitnih, 4 premoženjske in 1 življenjska). Skupna zavarovalna premija je bila za 9,9 odstotka višja kot letoprej (hrvaški zavarovalni trg tržne deleže izračunava na osnovi plačane zavarovalne premije). Premija premoženjskih zavarovanj se je povečala za 11,2 odstotka, premija življenjskih zavarovanj pa za 4,2 odstotka. Delež premoženjskih zavarovanj je napredoval na 82,6 odstotka (leto prej je bil 81,6 odstotka), preostanek predstavljajo življenjska zavarovanja. Tržna koncentracija ostaja visoka, saj tri vodilne zavarovalnice obvladujejo 51 odstotkov trga. Na vodilnem mestu je še naprej Croatia osiguranje s 25,5-odstotnim tržnim deležem (0,3 odstotnetočke več kot preteklo leto). Zavarovalnica Triglav Osiguranje, Zagreb, je s 4,8-odstotnim tržnim deležem (0,4 odstotne točke manj kot leto prej) ohranila osmo mesto.
Bonitetni agenciji Moody's (»Ba2«, pozitivna napoved) in Fitch (»BB+«, pozitivna napoved) sta potrdili bonitetno oceno Republike Srbije, agencija S&P Global (»BBB-«, stabilna napoved) pa je njeno oceno zvišala. Odločitev o bonitetni oceni je sprejela na podlagi ustreznih in pravočasnih ukrepov ter stabilnosti, ki je ključna za ohranitev naložb in zaupanja potrošnikov.
Po podatkih republiškega zavoda za statistiko in IMF je ocenjena realna rast BDP 3,9-odstotna, medtem ko srbska centralna banka napoveduje srednjeročno rast v razponu med 4 in 5 odstotki. Inflacijska stopnja upada od aprila 2023 in je maja 2024 dosegla ciljno območje pri 3,4 odstotka. Banka pričakuje, da se bo v srednjeročnem obdobju gibala znotraj ciljnega razpona 3 ± 1,5 odstotka.
Značilni gibanji na trgu dela sta rast obsega zaposlenih in realna rast povprečne plače (v obdobju 1 – 10 2024 za 9,3 odstotka). Po podatkih republiškega zavoda za statistiko je stopnja brezposelnosti v tretjem četrtletju 2024 znašala 8,1 odstotka, stopnja zaposlenosti pa je bila rekordna in je znašala 51,9 odstotka.
Razvitost srbskega zavarovalnega trga
Premija na prebivalca (podatki za leto 2023) 201 evrov
Delež premije v BDP (podatki za leto 2023) 1,9 odstotka
Po oceni IMF je bila rast BDP v Črni gori 3,7-odstotna, enaka je napoved za leto 2025. V storitvenem in IT sektorju bi država morala odstraniti več ovir, da bi olajšala vstop in delo na teh področjih, ter izvajati reforme in vlagati v zeleno gospodarstvo, da bi dosegla življenjski standard Evropske unije. Po podatkih statističnega urada je bila inflacija v letu 2024 2,1-odstotna, po podatkih IMF pa 4,2-odstotna. Pričakovati je, da se bo zmanjšanje cenovnih pritiskov na evropski ravni odrazilo v njenem postopnem umirjanju, in po napovedi IMF bo v obdobju 2025–2027 v povprečju znašala 3 odstotke letno.
Znižana stopnja brezposelnosti je ob koncu septembra dosegla 11,0 odstotka (ob koncu leta 2023 je bila 13,1-odstotna). Skupno je bilo konec novembra v Črni gori 33.205 brezposelnih. Bonitetni agenciji S&P Global in Moody's sta v letu 2024 izboljšali bonitetno oceno Črne gore. S&P Global je dvakrat pozitivno ocenila njeno kreditno sposobnost, in sicer je bonitetno oceno »B« v marcu spremenila iz stabilne v pozitivno ter jo v avgustu povišala z »B« na »B+« s stabilno napovedjo. Ključni dejavniki za izboljšanje ocene so bili občutno zmanjšanje javnega dolga, visoka nominalna rast BDP, stalen napredek pri strukturnih reformah v procesu približevanja Evropski uniji, in okrevanje turističnega sektorja, ki je prispevalo k močnejšemu plačilnobilančnemu položaju države. Agencija Moody's pa je zvišala oceno z »B1« na »Ba3« s stabilno napovedjo ter s tem potrdila, da Črna gora izboljšuje svoje ekonomske parametre, dosega makroekonomsko stabilnost in daje pozitivna znamenja ter zagotavlja varnost obstoječim in potencialnim vlagateljem.
Razvitost črnogorskega zavarovalnega trga
| Premija na prebivalca (podatki za leto 2023) | 194 evrov |
|---|---|
| Delež premije v BDP (podatki za leto 2023) | 1,7 odstotka |
| Indeks rasti zavarovalnega trga v letu 2024 | 112,3 |
predstavljata Lovćen Osiguranje in Lovćen životna osiguranja, je ohranila prvo mesto na trgu in dosegla 34,6-odstoten tržni delež (preteklo leto 35,0 odstotka). Sledita ji zavarovalnica Sava Osiguranje in Skupina Uniqa (premoženjska in življenjska zavarovalnica skupaj) s 16,9- oziroma 16,0-odstotnim tržnim deležem. Obe članici Skupine Triglav sta dosegli 11,1-odstotno premijsko rast.
Bonitetna agencija S&P Global je v letu 2024 potrdila bonitetno oceno Bosne in Hercegovine na »B+« s stabilno napovedjo. Bosna in Hercegovina je v zadnjih dveh desetletjih razvojno zelo napredovala, kar se kaže predvsem v doseganju statusa države z višjim srednjim dohodkom in pridobitvi statusa kandidatke za članstvo v Evropski uniji. Za nadaljevanje razvoja potrebuje gospodarske in energetske strukturne reforme ter boljšo koordinacijo na vseh ravneh oblasti. Zadnja analiza Svetovne banke (marec 2024) ugotavlja, da je Bosna in Hercegovina dosegla pomemben napredek pri zmanjšanju primanjkljaja na zunanjem tekočem računu. Še vedno pa je pred velikimi izzivi, saj njen realni BDP zaostaja za državami v regiji, življenjski standard pa dosega približno tretjino povprečja Evropske unije.
IMF za leto 2024 napoveduje, da bo gospodarska rast Bosne in Hercegovine 2,5-odstotna in tako dvakrat višja kot leto prej. Pri tem opozarja na naraščajočo nevarnost proračunskega primanjkljaja in prevelike javne porabe, ki lahko ogrozi trajnostni razvoj. Spodbudno je, da se inflacija še naprej znižuje in naj bi se s 6,1 odstotka v letu 2023 znižala na 2,2 odstotka v 2024. Število brezposelnih se je zmanjšalo za 7 odstotkov (podatek oktober 2024), po oceni IMF pa bo stopnja brezposelnosti 13,2-odstotna.
Razvitost bosansko-hercegovskega zavarovalnega trga
| Premija na prebivalca (podatki za leto 2023) | 157 evrov |
|---|---|
| Delež premije v BDP (podatki za leto 2023) | 2,0 odstotka |
| Indeks rasti zavarovalnega trga v letu 2024 | 110,3 |
Vir: Agencija za nadzor osiguranja FBiH, Agencija za osiguranje RS.
Na majhnem, a zelo konkurenčnem bosansko-hercegovskem zavarovalnem trgu je ob koncu leta 2024 delovalo 24 zavarovalnic, od tega 10 s sedežem v Federaciji BiH in 14 v Republiki Srbski (vključno s podružnicami). Na celotnem trgu BiH se je zavarovalna premija povečala za 10,3 odstotka, pri čemer je bila v Federaciji BiH višja za 9,9 odstotka, v Republiki Srbski pa za 11,1 odstotka. V sestavi skupne zavarovalne premije imajo premoženjska zavarovanja še vedno prevladujoč, 80,9-odstoten delež.
Rast gospodarstva Severne Makedonije je bila v letu 2024 po oceni IMF 2,2-odstotna, po oceni tamkajšnjega ministrstva za finance pa 2,1-odstotna; v letu 2025 naj bi znašala 3,6 odstotka (napoved IMF). Letna stopnja inflacije je v zadnjih letih spremenljiva ter niha med negativnimi in pomembnimi pozitivnimi vrednostmi. Država je kljub njenemu znižanju v letu 2024 (ocena IMF: 3,3 odstotka, statistični urad: 3,5 odstotka) pri ohranjanju cenovne stabilnosti na precejšnji preizkušnji. Med dejavniki, ki bi lahko prispevali k inflacijskim pritiskom v Severni Makedoniji, je svetovna banka opredelila več dejavnikov, vključno z naraščajočimi cenami surovin, neravnovesjem na trgu dela in fiskalnimi neravnovesji. Visok javni dolg države in odvisnost od zunanjega financiranja bi lahko še dodatno povečali inflacijske pritiske. Za leto 2025 bo po napovedi IMF inflacija 2,0-odstotna.
Stopnja brezposelnosti se je v letu 2024 znižala in je bila v tretjem četrtletju 12,3-odstotna, stopnja delovne aktivnosti pa je dosegla 52,6 odstotka. Napoved Ministrstva za finance ocenjuje stopnjo brezposelnosti pri 12,5 odstotka in za leto 2025 pričakuje njeno znižanje na 11,2 odstotka.
Skupina Triglav je poslovala uspešno in presegla načrte. Na dosežene rezultate so pozitivno vplivali tudi enkratni dogodki, predvsem v segmentu Zdravje.
Skupina Triglav je v letu 2024 dosegla 159,0 milijona evrov poslovnega izida pred obdavčitvijo (lani 21,1 milijona evrov) ter presegla ocenjeno višino med 130 in 150 milijonov evrov, podano ob polletju. Od 159,0 milijona evrov se 16,1 milijona evrov nanaša na t.i. ustavljeno poslovanje (preteklo leto – 27,8 milijona evrov), tj. na učinke ukinitve njenega izvajanja dopolnilnega zdravstvenega zavarovanja v Sloveniji. Preostali del v višini 142,9 milijona evrov predstavlja izid iz t.i. delujočega poslovanja (preteklo leto 48,8 milijona evrov).
Čisti poslovni izid je znašal 131,4 milijona evrov (lani 16,3 milijona evrov). Skupina je uspešno poslovala v vseh dejavnostih in vseh segmentih poslovanja. Na poslovni rezultat so pozitivno vplivali tudi enkratni dogodki (prejeto nadomestilo države in sprostitev rezervacij v segmentu zdravje, ki se nanašata na ustavljeno poslovanje, ter prodaja pridružene družbe).
Drugi vseobsegajoči donos je ob precejšnji usklajenosti ročnosti sredstev in obveznosti znašal 6,3 milijona evrov (leto prej 34,7 milijona evrov). Dobičkonosnost kapitala je, ob visokem povečanju čistega poslovnega izida, dosegla 14,0 odstotka.
Celotnega obsega poslovanja je bilo za 1.717,6 milijona evrov, medtem ko je bila njegova načrtovana vrednost okoli 1,6 milijarde evrov. V primerjavi z letom prej je bil manjši za 1 odstotek, in sicer zaradi ukinitve dopolnilnega zdravstvenega zavarovanja v Sloveniji, ki je v letu 2023 obsegalo 190,0 milijona evrov premije. Brez upoštevanja premije iz ukinjenega zavarovanja bi bila rast celotnega obsega poslovanja 11-odstotna.
Zavarovalnica Triglav je dosegla 117,6 milijona evrov poslovnega izida pred obdavčitvijo (v letu 2023 15,8 milijona evrov) in 98,2 milijona evrov čistega poslovnega izida (leto prej 14,2 milijona evrov). Poslovni izid pred obdavčitvijo t.i. delujočega poslovanja, tj. brez upoštevanja dopolnilnih zdravstvenih zavarovanj, je znašal 101,4 milijona evrov, leto prej pa 43,5 milijona evrov.
(Podrobneje o pripojitvi Triglava, Zdravstvene zavarovalnice in njenih vplivih poročamo v računovodskem delu letnega poročila v točkah 2.7. Pripojitev odvisne družbe Triglav, Zdravstvena zavarovalnica, 2.9 Poročanje po segmentih poslovanja in 3.7.6 Nekratkoročna sredstva za prodajo in ustavljeno poslovanje).
Na poslovni izid iz zavarovanja v vrednosti 84,4 milijona evrov (preteklo leto je bil negativen v višini –10,6 milijona evrov) je vplivalo predvsem zmanjšanje obračunanih škod v segmentih zdravje in premoženje. Poslovnega izida iz naložbenega dela je bilo za 36 odstotkov več in se je povzpel na 33,8 milijona evrov. Na njegovo gibanje so pozitivno vplivali višji prihodki od obresti (indeks 130) in donosi alternativnih naložbenih razredov, medtem ko so bili pripadajoči dobički naložb v povezane družbe nižji kot lani zaradi manjših prihodkov od dividend (indeks 49).
V preteklem letu smo imeli pozitiven vpliv na poslovni izid zaradi sproščanja rezervacij za nedoseganje zajamčenega donosa v višini 4,3 milijona evrov, česar pa v letu 2024 ni bilo. Drugi vseobsegajoči donos Zavarovalnice Triglav je znašal 0,7 milijona evrov (leto prej 33,3 milijona evrov), na kar so vplivale spremembe zahtevanih donosnosti v letu 2024.
Celotni prihodki Skupine Triglav v višini 1.393,2 milijona evrov so bili nižji za 2 odstotka, predvsem zaradi nižjih prihodkov iz zavarovalnih storitev v segmentu zdravje po ukinitvi dopolnilnih zdravstvenih zavarovanj. Prihodki iz zavarovalnih storitev so se znižali za 4 odstotke in so znašali 1.298,0 milijona evrov, nasprotno pa so se gibali prihodki iz upravljanja premoženja, ki so se povečali za 24 odstotkov na 49,4 milijona evrov, in drugi prihodki, ki so se povečali za 34 odstotkov na 45,9 milijona evrov, predvsem zaradi državnega nadomestila, prejetega v skladu z Uredbo pri dopolnilnih zdravstvenih zavarovanjih, v višini 11,0 milijona evrov.
Vpliva bi bila rast premije 10-odstotna. Omenjeni vpliv je prav tako razlog, da smo absolutno gledano na slovenskem trgu zbrali 13 odstotkov manj premije (sicer bi bila rast 6-odstotna), medtem ko smo na mednarodnem trgu dosegli 21-odstotno rast ter na preostalih trgih regije Adria 9-odstotno. Na slovenskem zavarovalnem trgu smo zbrali 56,0 odstotka zavarovalne premije Skupine (2023: 62,7 odstotka), na preostalih trgih regije Adria 20,7 odstotka (2023: 18,5 odstotka). Delež mednarodnega zavarovanja in pozavarovanja smo povečali za 4,5 odstotne točke na 23,3 odstotka.
| 2024 | 2023 | Skupaj | Življenje | Zdravje | Premoženje | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 223,285,4 | 1.042,6 | 1.351,2 | 43,3 | 98,4 | 1.156,3 | 1.298,0 |
Obračunana kosmata zavarovalna premija Skupine Triglav po trgih (v milijonih evrov) Odhodki od zavarovalnih storitev v vrednosti 991,8 milijona evrov so bili občutno nižji, in sicer za 25 odstotkov. Njihovo znižanje odraža 84-odstotno zmanjšanje odhodkov v segmentu zdravje zaradi že omenjene ukinitve dopolnilnih zdravstvenih zavarovanj in 13-odstotno zmanjšanje v segmentu premoženje, ki je predvsem posledica visokih obračunanih množičnih škod v preteklem letu. Odhodki segmenta življenje so bili višji za 11 odstotkov.
Odhodki od zavarovalnih storitev Skupine Triglav po segmentih (v milijonih evrov)Kombinirani količnik segmentov premoženje in zdravje Skupine je znašal ugodnih 93,6 odstotka, kar je 8,3 odstotne točke manj kot v preteklem letu.Kombinirani količnik segmenta premoženje se je, ob relativno ugodnem škodnem dogajanju, izboljšal za 5,6 odstotne točke na 94,0 odstotka, kombinirani količnik segmenta zdravje pa za 28,2 odstotne točke na 84,1 odstotka.
Ključni dejavniki njegovega občutnega znižanja so nižji zavarovalni odhodki za škode zdravstvenih zavarovanj zaradi ukinitve dopolnilnih zdravstvenih zavarovanj in sprostitve rezervacij za ta zavarovanja, na prihodkovni strani pa nadomestila države na osnovi Uredbe za dopolnilna zdravstvena zavarovanja (o tem tudi v točki 2.3 Segment Zdravje). Brez upoštevanja vpliva dopolnilnih zdravstvenih zavarovanj (t.i. ustavljenega poslovanja), bi kombinirani količnik segmenta zdravje znašal 117,8 odstotka (škodni količnik 73,3 odstotka in odhodkovni 44,5 odstotka), skupni kombinirani količnik segmentov premoženje in zdravje pa 94,9 odstotka.
| 2023 | 2024 | Slovenija | Srbija | Hrvaška | Bosna in Hercegovina | Črna gora | Severna Makedonija | Mednarodno zavarovanje in pozavarovanje | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1.043,9 | 249,3 | 59,8 | 1.014,2 | 1.323,3 | 40,1 | 66,2 | 885,5 | 991,8 | ||||
| Zdravje | Življenje | Premoženje | Skupaj | |||||||||
| 2024 | 2023 |
80 (škodni količnik 66,6 odstotka in odhodkovni 28,3 odstotka). Na povišanje odhodkovnega količnika, ki je znašal 28,1 odstotka (2023: 25,6 odstotka), je v največji meri vplivala spremenjena sestava prihodkov iz zavarovalnih storitev (ukinitev dopolnilnih zdravstvenih zavarovanj z visokim škodnim količnikom in nizkim odhodkovnim količnikom); ob izločitvi rezultata dopolnilnih zdravstvenih zavarovanj bi odhodkovni količnik v letu 2023 znašal 28,8 odstotka.
Kombinirani količnik segmentov premoženje in zdravje se je znižal na večini zavarovalnih trgov, z izjemo črnogorskega (povečanje škodnega količnika). Na hrvaškem trgu je presegel 100 odstotkov in dosegel 104,5 odstotka, vendar je v primerjavi s preteklim letom upadel za 3,6 odstotne točke. Zaradi prilagajanja zavarovalnega portfelja pričakujemo, da se bo izboljšanje dobičkonosnosti na tem trgu nadaljevalo.
Novoustvarjena pogodbeno storitvena marža Skupine je znašala 48,8 milijona evrov (indeks 115), pri čemer je bila večina, 84 odstotkov, ustvarjena v segmentu življenje, preostalih 16 odstotkov pa v segmentu premoženje. Delež novoustvarjene pogodbeno storitvene marže v celotni pogodbeno storitveni marži je dosegel 17,0 odstotka ali 0,7 odstotne točke manj kot preteklo leto, k čemur je prispevalo tudi povišanje pogodbeno storitvene marže zaradi spremembe pričakovanih denarnih tokov. Sproščanje pogodbeno storitvene marže v poslovni rezultat pa je v opazovanem obdobju doseglo 47,7 milijona evrov in s tem 20 odstotkov več kot leto prej.
| 2023 | Odhodkovni količnik | Škodni količnik | |
|---|---|---|---|
| 76,3 % | 65,5 % | 101,9 % | 93,6 % |
| 2024 | Odhodkovni količnik | Škodni količnik | |
| 25,6 % | 28,1 % | 102,8 % | 108,1 % |
| 100,0 % | 101,3 % | 95,6 % | 100,0 % | 92,2 % | 104,5 % | 98,7 % | 94,7 % | 97,9 % | 97,7 % |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Slovenija | Hrvaška | Srbija | Bosna in Hercegovina | Črna gora | Severna Makedonija | 2023 | 2024 |
| Premoženje | Življenje | Zdravje | Upravljanje premoženja | Skupaj |
|---|---|---|---|---|
| Poslovni izid iz zavarovanja | 69.084.585 | 19.804.608 | 8.620.876 | 97.510.069 |
| Prihodki zavarovalnih storitev | 1.156.299.596 | 98.399.942 | 43.252.835 | 1.297.952.373 |
| Nadomestilo države v skladu z Uredbo pri dopolnilnih zdravstvenih zavarovanjih | 10.996.355 | |||
| Obračunane škode | 627.530.982 | 27.161.982 | 23.996.976 | 678.689.940 |
| Stroški pridobivanja in admin. str vključno z ne pripisljivimi | 304.338.440 | 48.590.117 | 18.007.025 | 370.935.582 |
| Čisti rezultat iz pozavarovalnih pogodb | –139.958.713 | 272.006 | –1.240 | 140.930.918 |
| Čisti drugi zavarovalni prihodki/odhodki | –15.386.876 | –3.115.241 | –2.380.102 | –20.882.219 |
| Poslovni izid nezavarovalne dejavnosti | –1.118.837 | 9.947.074 | 13.177.336 | 12.540.560 |
| Prihodki iz upravljanja premoženja | 49.364.063 | |||
| Stroški poslovanja | 13.510.7 | 8.872 | 3.684.670 | 36.417.154 |
| Čisti drugi prihodki/odhodki | 12.391.899 | 7.828.859 | 4.156.744 | 230.427 |
| Poslovni izid pred obdavčitvijo | 100.831.298 | 30.337.678 | 10.340.868 | 17.532.357 |
| Poslovni izid pred obdavčitvijo ustavljenega poslovanja | 16.147.704 | |||
| Poslovni izid pred obdavčitvijo delujočega poslovanja | 100.831.297 | 30.337.678 | –5.806.8 | 17.532.357 |
Čisti rezultat iz pozavarovalnih pogodb je ob relativno običajnem obsegu množičnih škodnih dogodkov dosegel –140,9 milijona evrov (leto prej je bil pozitiven v višini 31,6 milijona evrov zaradi izjemno visokega obsega množičnih škod). Ob tem so se zaradi večjega obsega poslovanjain nekoliko slabših pozavarovalnih pogojev (predvsem NAT CAT zaščite) povečali odhodki iz pozavarovanja (indeks 109).
Stroškov pridobivanja zavarovanj in administrativnih stroškov, vključno z nepripisljivimi, je bilo za 4 odstotke več. Povečanje smo zabeležili v segmentih življenje in premoženje.
Poslovni izid iz naložbenega dela se je povečal na 49,0 milijona evrov (22,2 milijona evrov preteklo leto), na kar so vplivala ugodna gibanja na finančnih trgih in dobiček od prodaje deležav pridruženi družbi. Rezultat iz naložbenja je znašal 159,7 milijona evrov (preteklo leto 83,8 milijona evrov), finančni rezultat iz zavarovalnih pogodb je bil negativen v višini − 118,5 milijona evrov (leto prej −69,7 milijona evrov).
Pripadajoči dobički od naložb v povezane družbe so dosegli 6,9 milijona evrov (indeks 310), odhodki zaradi oslabitev naložb v pridružene in skupaj obvladovane družbe pa so − 66 tisoč evrov (preteklo leto −2,3 milijona evrov). Sprememba rezervacij za nedoseganje zajamčenega donosa v vrednosti 908 tisoč evrov je pozitivno vplivala na rezultat, vendar v manjši meri kot leto prej (preteklo leto 8,1 milijona evrov).
Poslovni izid pred obdavčitvijo nezavarovalne dejavnosti se je povečal na 12,5 milijona evrov (preteklo leto 5,9 milijona evrov). Pri tem smo v segmentu upravljanja premoženja v nezavarovalni dejavnosti dosegli 13,2 milijona evrov poslovnega izida (indeks 194), v segmentu zdravje 472 tisoč evrov ter v segmentu premoženje −1,1 milijona evrov.
Prihodkov iz upravljanja premoženja je bilo za 24 odstotkov več in stroškov poslovanja za 16 odstotkov, čisti drugi prihodki pa so dosegli 230 tisoč evrov (preteklo leto − 1,6 milijona evrov).
| Obratovalni stroški | Konsolidirani obratovalni stroški, skupaj z drugimi pripisljivimi zavarovalnimi odhodki Skupine Triglav | 5 odstotkov višji | 450,8 milijona evrov |
|---|---|---|---|
| Povečanje stroškov delujočega poslovanja | 9-odstotno | Obratovalnih stroškov | 7 odstotkov več kot leto prej |
| Obratovalni stroški | 463,9 milijona evrov | Drugi pripisljivi zavarovalni odhodki | 28 odstotkov (30,5 milijona evrov) |
| Sprememba odloženih stroškov pridobivanja zavarovanj | Obratovalne stroške znižala za | 27,4 milijona evrov | (indeks 201) |
| Rast zavarovalne premije |
| Indeks | Delež | Stroški pridobivanja zavarovanj | 2024 | 2023 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 116 | 23,2 % | 107.782.991 | 92.666.926 | ||||||
| 0 | 0,0 % | Nabavna vrednost prodanega blaga | 52.458 | –65.286 | |||||
| 104 | 5,9 % | Stroški amortizacije | 27.327.519 | 26.291.666 | |||||
| 90 | 1,3 % | Stroški amortizacije najetih sredstev | 6.054.268 | 6.699.012 | |||||
| 109 | 4,6 % | Stroški amortizacije drugih sredstev, potrebnih za obratovanje | 21.273.251 | 19.592.654 | |||||
| 104 | 44,5 % | Stroški dela | 206.498.232 | 197.947.600 | |||||
| 105 | 31,0 % | Plače zaposlenih | 143.838.211 | 136.779.849 | |||||
| 105 | 6,7 % | Stroški socialnega in pokojninskega zavarovanja | 31.205.439 | 29.779.769 | |||||
| 100 | 6,8 % | Drugi stroški dela | 31.454.582 | 31.387.982 | |||||
| 104 | 26,3 % | Stroški storitev | 122.191.835 | 117.264.369 | |||||
| 109 | 5,5 % | Stroški oglaševanja, reprezentance in sponzorstev | 25.736.029 | 23.610.478 | |||||
| 101 | 3,6 % | Stroški storitev vzdrževanja | 16.873.880 | 16.722.521 | |||||
| 85 | 1,8 % | Stroški materiala in energije | 8.524.083 | 10.047.184 | |||||
| 930 | 0,5 % | Stroški plačilnega prometa in bančnih storitev | 2.381.188 | 2.550.277 | |||||
| 98 | 0,4 % | Stroški zavarovalnih premij | 2.073.784 | 2.113.737 | |||||
| 101 | 2,0 % | Stroški intelektualnih storitev | 9.466.647 | 9.403.593 | |||||
| 109 | 0,4 % | Stroški izobraževanja | 1.704.344 | 1.559.320 | |||||
| 114 | 2,0 % | Stroški kratkoročnih najemov, najemov manjših vrednosti in drugi stroški najemov | 9.396.303 | 8.276.770 | |||||
| 86 | 1,2 % | Stroški storitev prometa in zvez | 5.540.728 | 6.459.293 | |||||
| 100 | 1,2 % | Povračila stroškov v zvezi z delom | 5.596.351 | 5.596.541 | |||||
| 106 | 0,5 % | Stroški storitev fizičnih oseb, ki ne opravljajo dejavnosti | 2.186.331 | 2.070.808 | |||||
| 113 | 7,1 % | Drugi stroški storitev | 32.712.167 | 28.853.847 | |||||
| 107 | 100,0 % | Skupaj obratovalni stroški (1) | 463.853.035 | 434.105.275 | |||||
| 128 | Drugi pripisljivi zavarovalni odhodki (2) | 30.452.813 | 23.795.694 | ||||||
| 201 | Sprememba odloženih stroškov pridobivanja zavarovanj (3) | –27.435.542 | –13.616.542 | ||||||
| 105 | Skupaj (1 + 2 + 3) | 466.870.306 | 444.284.427 | ||||||
| – | Izločitev internih razmerij | –16.023.214 | –15.269.700 | ||||||
| 105 | Skupaj konsolidirano (1 + 2 + 3 + 4) | 450.847.092 | 429.014.727 | ||||||
| 8 | Stroški in drugi pripisljivi zavarovalni odhodki ustavljenega poslovanja (5) | –1.177.761 | –15.470.939 | ||||||
| 109 | Skupaj stroški in zavarovalni odhodki delujočega poslovanja (1 + 2 + 3 + 4 + 5) | 449.669.331 | 413.543.788 |
Povečanju tega segmenta obratovalnih stroškov so prispevali rast obsega poslov, sklenjenih po načelu prostega pretoka storitev v državah Evropske unije (FOS) in prek podružnice Grčija (po načelu FOE), ter večji obseg zavarovalne premije, sklenjene po zunanjih prodajnih poteh.
V sestavi stroškov imajo stroški dela največji, 44,5-odstotni delež. Dosegli so 206,5 milijona evrov in so bili 4 odstotke višji kot preteklo leto. Na njihovo gibanje so vplivali povišanje plač, večje število zaposlenih v nekaterih družbah ter višji stroški plač zastopnikov zaradi rasti zavarovalne premije v matični družbi. Skupna rast plač zaposlenih je bila 5-odstotna, drugi stroški dela so ostali na približno enaki ravni kot v preteklem letu (indeks 100). Na njihovo zadržanje je najbolj vplivalo znižanje bonitet v matični družbi.
Stroški storitev v vrednosti 122,2 milijona evrov so bili višji za 4 odstotke. Med njimi so največje kategorije drugi stroški storitev (32,7 milijona evrov), stroški oglaševanja, reprezentance in sponzorstev (25,7 milijona evrov) ter stroški storitev vzdrževanja (16,9 milijona evrov). K rasti te skupine stroškov so največ prispevala naslednja gibanja:
Občutno smo znižali stroške materiala in energije (indeks 85), storitev prometa in zvez (indeks 86) ter plačilnega prometa in bančnih storitev (indeks 93).
Nekonsolidiranih obratovalnih stroškov zavarovalne dejavnosti je bilo za 405,6 milijona evrov in so bili višji za 6 odstotkov, predvsem zaradi povečanja stroškov pridobivanja zavarovanj in stroškov dela. Pripisljivi stroški v višini 349,5 milijona evrov predstavljajo 86,2 odstotka stroškov zavarovalne dejavnosti, nepripisljivi pa preostalih 13,8 odstotka.
V gibanju nekonsolidiranih stroškov nezavarovalne dejavnosti – povečali so se za 16 odstotkov in dosegli 58,3 milijona evrov – se najbolj odražajo večji stroški dela (predvsem v družbi Triglav zdravje asistenca zaradi prezaposlitve dela zaposlenih iz Triglava, zdravstvene zavarovalnice) in rast drugih stroškov storitev (predvsem stroškov provizij v družbi Triglav Skladi zaradi višje čiste vrednosti sredstev v upravljanju).
| 2024 | 2023 | Obratovalni stroški | Drugi pripisljivi zavarovalni odhodki | Spremembe odloženih str. pridobivanja zavarovanj | Izločitve internih razmerij | Skupaj delujoče poslovanje | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| stroški | 349.515.846 | 30.452.813 | –27.435.542 | –2.873.853 | 349.659.264 | |||
| 348.718.362 | 328.462.819 | 23.592.298 | –13.616.542 | –2.592.319 | 335.846.256 | 322.419.212 | ||
| Pripisljivi stroški pridobivanja zavarovanj | 235.989.740 | 214.163 | –27.435.542 | –1.022.550 | 207.745.811 | |||
| 207.707.707 | 214.668.318 | 213.309 | –13.616.542 | –1.080.481 | 200.184.604 | 199.299.814 | ||
| Pripisljivi cenilni stroški | 29.527.9 | 7.007.582 | 0 | 36.535.534 | 36.527.721 | |||
| 29.992.668 | 3.844.303 | 0 | 33.836.971 | 33.735.738 | ||||
| Pripisljivi administrativni stroški | 83.998.154 | 23.231.068 | 0 | –1.851.303 | 105.377.919 | |||
| 104.482.935 | 83.801.83 | 19.534.686 | 0 | –1.511.838 | 101.824.681 | 89.383.659 | ||
| Nepripisljivi stroški zavarovalnic | 56.064.132 | 0 | 0 | –10.700.778 | 45.363.354 | |||
| 45.126.494 | 55.217.194 | 203.396 | 0 | –10.469.734 | 44.950.856 | 42.906 | ||
| Zavarovalna dejavnost (1) | 405.579.978 | 30.452.813 | –27.435.542 | –13.574.631 | 395.022.618 | |||
| 393.844.857 | 383.680.013 | 23.795.694 | –13.616.542 | –13.062.053 | 380.797.112 | 365.326.173 | ||
| Nezavarovalna dejavnost (2) | 58.273.056 | –2.448.583 | 55.824.474 | 55.824.473 | 50.425.262 | |||
| –2.207.647 | 48.217.615 | 48.217.615 | ||||||
| Skupaj (1 + 2) | 463.853.034 | 30.452.813 | –27.435.542 | –16.023.214 | 450.847.091 | |||
| 434.105.275 | 23.795.694 | –13.616.542 | –15.269.700 | 429.014.727 | 413.543.788 |
| Pripisljivi stroški | 106 | 129 | 201 | 111 | 104 | 108 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Pripisljivi stroški pridobivanja zavarovanj | 110 | 100 | 201 | 95 | 104 | |
| Pripisljivi cenilni stroški | 98 | 182 | 0 | 0 | 108 | 108 |
| Pripisljivi administrativni stroški | 100 | 1190 | 122 | 103 | 117 | |
| Nepripisljivi stroški zavarovalnic | 102 | 0 | 0 | 102 | 101 | 105 |
| Zavarovalna dejavnost (1) | 106 | 12 | 104 | 108 | ||
| Nezavarovalna dejavnost (2) | 116 | 0 | 0 | 111 | 116 | 116 |
| Skupaj (1 + 2) | 107 | 128 | 201 | 105 | 105 | 109 |
Naložbeni portfelj v Skupini Triglav upravljamo konservativno, s čimer zagotavljamo ustrezno donosnost, varnost in likvidnost naložb ter dosegamo visoko bonitetno oceno celotnega portfelja. Skladno s politiko trajnostnega razvoja povečujemo tudi okoljske, družbene in upravljavske vidike (ESG) v naložbenih procesih. Z aktivnim naložbenjem smo ohranili sestavo naložbenega portfelja, primerljivo stanju ob koncu leta 2023, njegova vrednost pa se je povečala na 3.906,1 milijona evrov (indeks 115). Večinski del celotnega portfelja naložb, to je 53,6 odstotka, predstavljajo obveznice na razvitih trgih, ki imajo večinoma visoko bonitetno oceno. Na njihovo vrednost so, tako kot na vrednost delniškega portfelja, vplivale predvsem ugodne razmere na finančnih trgih. Podrobneje o sestavi finančnih naložb poročamo v točki 3.4 računovodskega dela letnega poročila.
| Naložbe | Indeks | Delež | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 2024/2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Naložbene nepremičnine | 70.411.373 | 67.953.773 | 104 | 1,8 % | 2,0 % |
| Naložbe v pridružene in skupaj obvladovane družbe | 55.621.373 | 37.708.062 | 148 | 1,4 % | 1,1 % |
| Delnice in drugi vrednostni papirji s spremenljivim donosom | 200.682.891 | 168.680.198 | 119 | 5,1 % | 5,0 % |
| Dolžniški in drugi vrednostni papirji s stalnim donosom | 2.092.633.169 | 1.860.044.900 | 113 | 53,6 % | 54,7 % |
| Dana posojila | 6.622.689 | 6.557.903 | 101 | 0,2 % | 0,2 % |
| Depoziti pri bankah | 60.833.549 | 65.794.876 | 92 | 1,6 % | 1,9 % |
| Druga finančne naložbe | 909.337 | 872.414 | 104 | 0,0 % | |
| Skupaj (1) | 2.487.714.381 | 2.207.612.126 | 113 | 63,7 % | 65,0 % |
| Naložbe v korist življenjskih zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje (2) | 678.910.235 | 540.890.478 | 126 | 17,4 % | 15,9 % |
| Finančne naložbe iz finančnih pogodb (3) | 739.510.939 | 650.042.171 | 114 | 18,9 % | 19,1 % |
| Skupaj (1 + 2 + 3) | 3.906.135.555 | 3.398.544.775 | 115 | 100,0 % | 100,0 % |
Finančne naložbe iz finančnih pogodb Skupine Triglav so ob koncu leta 2024 znašale 739,5 milijona evrov in so se v primerjavi z letom prej povečale za 14 odstotkov. Vključujejo individualna in kolektivna prostovoljna dodatna pokojninska zavarovanja matične družbe in Triglava, pokojninske družbe. Podrobneje o sredstvih iz finančnih pogodb in vrstah naložb iz finančnih pogodb poročamo v točki 3.5 računovodskega dela letnega poročila. Trajnostne naložbe s fiksnim donosom so se povečale za 29 odstotkov na 339,4 milijona evrov, njihov delež v celotnem obvezniškem portfelju pa na 12,9 odstotka (11,1 odstotka ob koncu leta 2023). Podrobneje v točki 10.2.1.3 Storitve in produkti, ki spodbujajo družbeno in okoljsko korist. Naložbe Zavarovalnice Triglav so ob koncu leta 2024 znašale 2.842,6 milijona evrov, njihova vrednost je bila 14 odstotkov višja kot leto prej.
| Naložbe | Indeks | Delež | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023* | 2024/2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Naložbene nepremičnine | 44.971.145 | 1,6 % | 1,7 % | 104 | |
| Naložbe v odvisne družbe | 196.624.457 | 6,9 % | 7,9 % | 101 | |
| Naložbe v pridružene in skupaj obvladovane družbe | 55.059.388 | 1,9 % | 1,5 % | 148 | |
| Delnice in drugi vrednostni papirji s spremenljivim donosom | 152.938.524 | 5,4 % | 4,8 % | 129 | |
| Dolžniški in drugi vrednostni papirji s stalnim donosom | 1.450.298.136 | 51,0 % | 52,8 % | 111 | |
| Dana posojila | 5.306.572 | 0,2 % | 0,2 % | 117 | |
| Depoziti pri bankah | 7.212.864 | 0,3 % | 0,3 % | 100 | |
| Druga finančne naložbe | 19.8100 | 0,0 % | 0,0 % | ||
| Skupaj (1) | 1.912.430.896 | 67,3 % | 69,1 % | 111 | |
| Naložbe v korist življenjskih zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje (2) | 645.594.699 | 22,7 % | 20,6 % | 126 | |
| Finančne naložbe iz finančnih pogodb (3) | 284.582.910 | 10,0 % | 10,3 % | 111 | |
| Skupaj (1 + 2 + 3) | 2.842.608.505 | 100,0 % | 100,0 % | 114 |
v povezane družbe so se zaradi prodaje deleža v pridruženi družbi povečale na 6,9 milijona evrov (preteklo leto –39 tisoč). Skupen donos finančnih naložb Skupine je bil tako za 100 odstotkov višji in je znašal 68,6 milijona evrov.
| Donos finančnih naložb | Donos brez naložb življenjskih zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje | 2024 | 2023 | Indeks | 2024 | 2023 | Indeks | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Prihodki od obresti, izračunani z uporabo efektivne obrestne mere | 47.286.696 | 35.098.297 | 135 | 47.286.696 | 35.098.297 | 135 | |||
| Prihodki iz dividend | 2.599.868 | 2.705.064 | 96 | 2.599.868 | 2.705.064 | 96 | |||
| Čisti dobički/izgube naložb po pošteni vrednosti preko poslovnega izida | 106.774.705 | 55.709.619 | 192 | 8.839.813 | 6.126.387 | 144 | |||
| Čisti dobički/izgube finančnih naložb po odplačni vrednosti | –335 | 464 | –335 | 464 | |||||
| Čisti dobički/izgube finančnih sredstev po pošteni vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa | –3.314.398 | –9.304.016 | 36 | –3.314.398 | –9.304.016 | 36 | |||
| Čiste oslabitve/odprave oslabitev naložb | 3.334.270 | 2.291.758 | 145 | 3.334.270 | 2.291.758 | 145 | |||
| Drugi prihodki/odhodki naložb | 3.065.770 | –2.669.998 | 61.738.356 | –2.646.409 | |||||
| Skupaj donos finančnih naložb (1) | 159.746.576 | 83.831.188 | 191 | 6.878.092 | 34.271.545 | 180 | |||
| Pripadajoči dobički/izgube in oslabitve naložb v povezane družbe (2) | 6.878.092 | –38.776 | 68.616.448 | –38.776 | |||||
| Skupaj (1 + 2) | 166.624.668 | 83.792.412 | 199 | 61.738.356 | 34.232.769 | 200 | |||
| Donosnost finančnih naložb | 5,8 % | 3,2 % | 2,6 o.t. | 3,0 % | 1,6 % | 1,4 o.t. |
Čisti dobički finančnih naložb po pošteni vrednosti prek poslovnega izida so beležili visoke vrednosti zaradi izredno visoke rasti delniških naložb. Visoko rast smo dosegli tako pri upravljanju naložb življenjskih zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje (indeks 198) kot tudi pri upravljanju lastnih finančnih naložb po pošteni vrednosti prek poslovnega izida (indeks 144). Prihodki od obresti so se povečali za 35 odstotkov, zlasti zaradi višjih obrestnih mer. Čiste odprave oslabitev finančnih naložb je bilo za 3,3 milijona evrov, prihodki iz dividend pa so znašali 2,6 milijona evrov in so bili 4 odstotke nižji.
| Donos finančnih naložb | Donos brez naložb življenjskih zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje | 2024 | 2023* | Indeks | 2024 | 2023* | Indeks | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Prihodki od obresti, izračunani z uporabo efektivne obrestne mere | 29.070.766 | 22.302.286 | 130 | 29.070.767 | 22.302.286 | 130 | ||||
| Prihodki iz dividend | 2.019.695 | 2.441.534 | 83 | 2.019.696 | 2.441.534 | 83 | ||||
| Čisti dobički/izgube naložb po pošteni vrednosti preko poslovnega izida | 101.301.907 | 49.870.224 | 203 | 6.125.799 | 3.645.078 | 168 | ||||
| Čisti dobički/izgube finančnih sredstev po pošteni vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa | –2.543.756 | –9.082.410 | 28 | –2.543.756 | –9.082.410 | 28 | ||||
| Čiste oslabitve/odprave oslabitev finančnih sredstev | 2.754.998 | 1.490.903 | 185 | 2.754.998 | 1.490.903 | 185 | ||||
| Drugi prihodki/odhodki naložb | 2.257.704 | 73.109 | 3.088 | 2.258.064 | 73.289 | 3.081 | ||||
| Skupaj donos finančnih naložb (1) | 134.861.316 | 67.095.646 | 201 | 39.685.568 | 20.870.680 | 190 | ||||
| Pripadajoči dobički/izgube in oslabitve naložb v povezane družbe (2) | 9.032.880 | 16.304.050 | 55 | 9.032.880 | 16.304.050 | 55 | ||||
| Skupaj (1 + 2) | 143.894.196 | 83.399.696 | 173 | 48.718.448 | 37.174.730 | 131 | ||||
| Donosnost finančnih naložb | 6,1 % | 3,8 % | 2,3 o.t. | 2,8 % | 2,2 % | 0,6 o.t. |
prilagojeni zaradi pripojitve Triglava, Zdravstvene zavarovalnice. Kapital Celotni kapital Skupine Triglav je ob koncu leta dosegel 989,0 milijona evrov in je bil za 11 odstotkov višji kot ob koncu leta 2023. Delež kapitala v bilančni vsoti Skupine znaša 21,8 odstotka in je za 0,1 odstotne točke višji kot leto prej. Na povečanje vrednosti kapitala je vplival višji čisti poslovni izid obravnavanega obdobja v višini 131,4 milijona evrov in doseženi drugi vseobsegajoči donos v višini 6,3 milijona evrov, izplačila dividend pa so vplivala na njegovo znižanje v višini 39,7 milijona evrov. Kapital lastnikov obvladujoče družbe se je povečal za 11 odstotkov na 984,9 milijona evrov, povečal se je tudi neobvladujoči delež kapitala (zaradi pozitivnega manjšinskega poslovnega izida obračunskega obdobja) in sicer za 13 odstotkov na 4,2 milijona evrov. Osnovni delniški kapital v višini 73,7 milijona evrov je ostal nespremenjen in je razdeljen na 22.735.148 navadnih delnic. Celotni kapital Zavarovalnice Triglav se je povišal za 9 odstotkov in je znašal 741,6 milijona evrov. Čisti poslovni izid poslovnega leta je v bilanci stanja Skupine izkazan v višini 75,0 milijona evrov in je zaradi razporeditve dela čistega dobička v rezerve iz dobička za 55,8 milijona evrov nižji od čistega poslovnega izida v izkazu poslovnega izida. Vseobsegajoči donos Skupine po obdavčitvi je znašal 137,7 milijona evrov (preteklo leto: 50,9 milijona evrov), matične družbe pa 98,9 milijona evrov (preteklo leto: 47,5 milijona evrov).
Poslovanje segmenta premoženje je bilo uspešno tako v zavarovalnem delu, kjer je kombinirani količnik dosegel ugodno vrednost 94 odstotkov, kot tudi v naložbenem delu, kjer smo ustvarili trikrat tolikšen izid kot leto prej.
| Poslovanje segmenta Premoženje v Skupini Triglav | 2024 | 2023 | Indeks | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Celotni obseg poslovanja | 1.304.374.331 | 1.177.658.738 | 111 | ||
| Obračunana kosmata zavarovalna premija | 1.274.332.716 | 1.152.716.491 | 111 | ||
| Drugi prihodki | 30.041.614 | 24.942.247 | 120 | ||
| Celotni prihodki | 1.186.349.643 | 1.067.589.161 | 111 | ||
| Poslovni izid iz zavarovanja | 69.084.585 | 3.641.356 | 1.897 | ||
| Prihodki iz zavarovalnih storitev | 1.156.299.596 | 1.042.646.914 | 111 | ||
| Obračunane škode | 627.530.982 | 769.196.929 | 82 | ||
| Stroški pridobivanja in administrativni stroški, vključno z nepripisljivimi | 304.338.440 | 290.661.755 | 105 | ||
| Čisti rezultat iz pozavarovalnih pogodb | –139.958.713 | 29.702.036 | |||
| Čisti drugi zavarovalni prihodki/odhodki | –15.386.876 | –8.848.910 | 174 | ||
| Poslovni izid iz naložbenega dela | 32.865.549 | 11.039.199 | 298 | ||
| Poslovni izid nezavarovalne dejavnosti | –1.118.837 | –132.442 | |||
| Poslovni izid pred obdavčitvijo | 100.831.298 | 14.548.113 | 693 | ||
| Kombinirani količnik | 94,0 % | 99,7 % | –5,6 o. t. | ||
| Novoustvarjeni CSM/CSM | 53,3 % | 38,0 % | 15,4 o. t. | ||
| Delež zavarovalnih stroškov v prihodkih iz zavarovalnih storitev | 26,3 % | 27,9 % | –1,6 o. t. | ||
| 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | Indeks | |||
| Pogodbeno storitvena marža (CSM) | 14.441.155 | 16.697.354 | 86 | ||
| Prilagoditev za tveganja (RA) | 33.191.759 | 30.151.066 | 110 | ||
| Neto obveznosti iz zavarovalnih pogodb | 1.035.308.308 | 975.608.503 | 106 | ||
| Neto sredstva iz pozavarovalnih pogodb | 287.403.984 | 320.755.400 | 90 |
je upad premije posledica prestrukturiranja portfelja (indeks 99). Visoko rast premije premoženjskih zavarovanj smo dosegli v Srbiji, in sicer s pridobitvijo novih zavarovancevin razširitvijo obsega zavarovanja pri obstoječih. Povečanje zavarovalne premije smo beležili v večini zavarovalnih skupin premoženjskih zavarovanj z izjemo ostalih premoženjskih zavarovanj (znižanje premije pri zavarovanju plovil zaradi drugačnega načina obračunavanja v matični družbi in prekinitve sodelovanja z agencijo na Hrvaškem). Najvišje povečanje je bilo pri ožjih premoženjskih zavarovanjih (zavarovanje požara in elementarnih nesreč ter drugo škodno zavarovanje) in avtomobilskih zavarovanjih. Celotni prihodki segmenta premoženje so dosegli 1.186,3 milijona evrov in bili 11 odstotkov višji. Na njihovo povečanje je vplivala predvsem rast prihodkov iz zavarovalnih storitev zaradi povečanja obsega zavarovanosti, vpliva preteklih dvigov premijskih stopenj na dvig premij ter večjega obsega prodaje zavarovanj po načelu prostega pretoka storitev (FOS posli). Pri FOS poslih smo največji obseg zavarovalne premije dosegli pri avtomobilskih zavarovanjih fizičnih oseb na Poljskem (56,3 milijona evrov), kjer smo zabeležili visoko, 90-odstotno rast.
Obračunane škode premoženjskih zavarovanj, ki vključujejo zavarovalne odhodke za škode, spremembo denarnih tokov, izkustvenega popravka ter učinke alokacije kočljivih pogodb, so se v Skupini znižale za 18 odstotkov na 627,5 milijona evrov, v matični družbi pa za 26 odstotkov na 396,4 milijona evrov. Zavarovalni odhodki za škode v višini 642,6 milijona evrov so bili nižji za 20 odstotkov. Znižanje obračunanih škod je, poleg razmeroma ugodnega škodnega dogajanja, v največji meri posledica visokih obračunanih množičnih škod v preteklem letu. Poslovni izid iz zavarovanja segmenta premoženje v Skupini Triglav je dosegel 69,1 milijona evrov (preteklo leto 3,6 milijona evrov). Na rezultat sta vplivali 11-odstotna rast prihodkov iz zavarovalnih storitev in 28-odstotno zmanjšanje obračunanih škod. Stroški pridobivanja zavarovanj, administrativni stroški in nepripisljivi stroški so bili višji za 5 odstotkov in so znašali 304,3 milijona evrov.
Čisti rezultat iz pozavarovalnih pogodb je dosegel –140,0 milijona evrov (leto prej 29,7 milijona evrov), predvsem zaradi nižjih pozavarovalnih prihodkov (indeks 44), to je posledica nižjih novonastalih škod, predanih v pozavarovanje v letu 2024. Zaradi večjega obsega poslovanja in nekoliko slabših pogojev pozavarovanja so se povečali odhodki iz pozavarovanja (indeks 107). Poslovni izid iz naložbenega dela se je povečal na 32,9 milijona evrov (indeks 298) zaradi povečanja rezultata iz naložbenja (indeks 212) in dobička od prodaje deleža v pridruženi družbi (4,7 milijona evrov). Poslovni izid nezavarovalne dejavnosti je bil negativen v višini –1,1 milijona evrov, predvsem zaradi višjih izplačil obresti za izdane obveznice in slabitev zapadlih terjatev.
Poslovni izid pred obdavčitvijo segmenta premoženje je tako dosegel 100,8 milijona evrov, v preteklem letu pa je znašal 14,5 milijona evrov. Kombinirani količnik segmenta premoženje je znašal ugodnih 94,0 odstotka, kar je 5,6 odstotnetočke manj kot preteklo leto. Na njegovo izboljšanje so vplivali višji prihodki od zavarovalnih storitev in nižje obračunane škode. Škodni količnik se je izboljšal za 4,6 odstotne točke, odhodkovni pa za 1,1 odstotne točke.
| 2024 | 2023 | Indeks |
|---|---|---|
| 880.069.706 | 784.928.919 | 112 |
| Obračunana kosmata zavarovalna premija |
| 112 | Drugi prihodki | 13.357.123 | 11.113.072 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 120 | Celotni prihodki | 824.375.017 | 720.307.430 | ||
| 114 | Poslovni izid iz zavarovanja | 54.508.347 | 1.493.091 | ||
| 3.651 | Prihodki iz zavarovalnih storitev | 811.017.894 | 709.194.358 | ||
| 114 | Obračunane škode | 396.432.489 | 537.393.087 | ||
| 74 | Stroški pridobivanja in administrativni stroški, vključno z nepripisljivimi | 215.478.525 | 203.541.839 | ||
| 106 | Čisti rezultat iz pozavarovalnih pogodb | –130.046.609 | 39.447.646 | ||
| Čisti drugi zavarovalni prihodki/odhodki | –14.551.924 | –6.213.987 | |||
| 234 | Poslovni izid iz naložbenega dela | 24.947.939 | 19.420.462 | ||
| 128 | Poslovni izid iz nezavarovalne dejavnosti | –1.389.929 | 590.787 | ||
| Poslovni izid pred obdavčitvijo | 78.066.357 | 21.504.340 | |||
| 363 | Kombinirani količnik | 93,3 % | 99,8 % | ||
| –6,5 o. t. | Novoustvarjeni CSM/CSM | 57,4 % | 39,4 % | ||
| 18,0 o. t. | Delež zavarovalnih stroškov v prihodkih iz zavarovalnih storitev | 26,6 % | 28,7 % | ||
| –2,1 o. t. | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | Indeks | ||
| Pogodbeno storitvena marža (CSM) | 13.420.019 | 15.732.207 | |||
| 85 | Prilagoditev za tveganja (RA) | 15.135.083 | 11.724.267 | ||
| 129 | Neto obveznosti iz zavarovalnih pogodb | 688.541.300 | 687.817.381 | ||
| 100 | Neto sredstva iz pozavarovalnih pogodb | 249.027.855 | 305.976.870 |
Tudi poslovanje segmenta življenje je bilo uspešno. Ugodna gibanja so značilna za zavarovalni del in so še posebej izrazita v naložbenem delu, k čemur so prispevale tudi ugodne razmere na finančnih trgih.
| 2024 | 2023 | Indeks | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Celotni obseg poslovanja | 244.566.606 | 229.456.362 | 107 | ||
| Obračunana kosmata zavarovalna premija | 242.588.054 | 228.358.676 | 106 | ||
| Drugi prihodki | 1.978.552 | 1.097.686 | 180 | ||
| Celotni prihodki | 100.265.726 | 86.226.995 | 116 | ||
| Poslovni izid iz zavarovanja | 19.804.608 | 16.684.632 | 119 | ||
| Prihodki iz zavarovalnih storitev | 98.399.942 | 85.367.869 | 115 | ||
| Obračunane škode | 27.161.982 | 25.603.176 | 106 | ||
| Stroški pridobivanja in administrativni stroški, vključno z nepripisljivimi | 48.590.117 | 42.030.166 | 116 | ||
| Čisti rezultat iz pozavarovalnih pogodb | 272.006 | 1.619.193 | 17 | ||
| Čisti drugi zavarovalni prihodki/odhodki | –3.115.241 | –2.669.088 | 117 | ||
| Poslovni izid iz naložbenega dela | 10.523.083 | 1.942.121 | 542 | ||
| Poslovni izid nezavarovalne dejavnosti | 9.987 | 317.352 | 3 | ||
| Poslovni izid pred obdavčitvijo | 30.337.678 | 18.944.105 | 160 | ||
| Novoustvarjeni CSM/CSM | 15,1 % | 16,2 % | –1,1 o. t. | ||
| Donosnost novega posla | 13,4 % | 14,6 % | –1,2 o. t. | ||
| Trajnost pogodbeno storitvene marže | 1,1 | 1,2 | 92 | ||
| Delež zavarovalnih stroškov v prihodkih iz zavarovalnih storitev | 49,4 % | 49,2 % | 0,1 o. t. | ||
| 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | Indeks | |||
| Pogodbeno storitvena marža (CSM) | 272.164.764 | 221.656.867 | 123 | ||
| Prilagoditev za tveganja (RA) | 32.489.424 | 33.264.554 | 98 | ||
| Neto obveznosti iz zavarovalnih pogodb | 1.404.899.162 | 1.305.706.187 | 108 | ||
| Neto sredstva iz pozavarovalnih pogodb | 346.996 | 384.510 | 90 |
naložbenih življenjskih zavarovanjih (življenjsko zavarovanje, vezano na enote investicijskih skladov) 11-odstotna, predvsem zaradi večjih vplačil premije v matični družbi in v makedonski življenjski zavarovalnici. Celotni prihodki so bili višji za 16 odstotkov, na njihovo povečanje pa sta vplivala tako 15-odstotna rast prihodkov od zavarovalnih storitev kot tudi visoka rast drugih prihodkov (indeks 217). Poslovni izid iz zavarovanja se je povečal za 19 odstotkov. Dosegel je 19,8 milijona evrov, na kar so vplivali predvsem višji prihodki od zavarovalnih storitev zaradi večje sprostitve pogodbeno storitvene marže, višje sprostitve dodatka za tveganje in višje sprostitve pričakovanih škod.
Obračunane škode, ki poleg zavarovalnih odhodkov za škode, vključujejo spremembo denarnih tokov, izkustvenega popravka, učinke alokacije kočljivih pogodb in druge zavarovalne odhodke, so se na ravni Skupine povečale za 6 odstotkov, v matični družbi pa za 5 odstotkov; v Skupini so znašale 27,2 milijona evrov, v matični družbi pa 17,6 milijona evrov. Na njihovo povečanje so vplivali predvsem višji zavarovalni odhodki za škode in učinki izgube kočljivih pogodb.
Poslovni izid pred obdavčitvijo iz naložbenega dela segmenta življenje se je povečal na 10,5 milijona evrov (indeks 542). Pri tem je rezultat iz naložbenja narasel na 121,1 milijona evrov (indeks 182) predvsem zaradi višjih prihodkov od obresti in visoke rasti delniških naložb, medtem ko so na negativen finančni rezultat iz zavarovalnih pogodb v višini 110,6 milijona evrov (indeks 171) vplivali zlasti višji finančni odhodki zaradi povišanja vrednosti zavarovalnih obveznosti, vezanih na enote premoženja.
Poslovni izid nezavarovalne dejavnosti je dosegel 10 tisoč evrov (317 tisoč evrov leto prej). Poslovni izid pred obdavčitvijo segmenta življenje Skupine Triglav je tako dosegel 30,3 milijona evrov (indeks 160). Poslovni izid pred obdavčitvijo segmenta življenje Zavarovalnice Triglav se je povečal in znašal 26,2 milijona evrov (preteklo leto 19,3 milijona evrov). Pri tem se je poslovni izid iz zavarovanja povzpel na 18,4 milijona evrov (indeks 124), kar je predvsem posledica višje sprostitve pogodbeno storitvene marže in višje sprostitve dodatka za tveganje.
Poslovni izid iz naložbenega dela je v primerjavi z letom prej prav tako povečal in dosegel 7,6 milijona evrov (preteklo leto: 4,1 milijona evrov). Novoustvarjena pogodbeno storitvena marža življenjskih zavarovanj Skupine je bila 41,1 milijona evrov, od tega se 42 odstotkov nanaša na naložbena življenjska zavarovanja in preostanek na druga življenjska zavarovanja. Novoustvarjena pogodbeno storitvena marža predstavlja 15,1 odstotka celotne pogodbeno storitvene marže, kar je 1,1 odstotne točke manj kot leto prej. Njeno znižanje sta povzročila vpliv spremembe pričakovanih denarnih tokov na celotno pogodbeno storitveno maržo in izvedba pozavarovalnega izračuna za življenjska zavarovanja v matični družbi v skladu z MSRP 17.
1,2. Pogodbeno storitvena marža življenjskih zavarovanj Skupine se je povišala za 50,5 milijona evrov in je ob koncu leta 2024 znašala 272,2 milijona evrov. Povečanje je rezultat pozitivne razlike mednovoustvarjeno pogodbeno storitveno maržo in sproščanjem pogodbeno storitvene marže v poslovni izid v višini 4,5 milijona evrov, povečanja drugih sprememb v višini 2,5 milijona evrov ter pozitivne spremembe pričakovanih denarnih tokov v višini 43,5 milijona evrov zaradi spremembe predpostavk. Večina povečanja se nanaša na matično družbo (glej pojasnilo v nadaljevanju).
| 31. 12. 2023 | Novoustvarjeni CSM | Spremembe pričakovanih denarnih tokov | Sproščanje CSM vizkaz poslovnega izida | Drugo | 31. 12. 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| 221,7 | 272,2 | 41,1 | 43,5 | -36,6 | 2,5 |
| 2024 | 2023 | Indeks | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Celotni obseg poslovanja | 195.443.569 | 192.632.794 | 101 | ||||
| Obračunana kosmata zavarovalna premija | 194.421.298 | 186.343.262 | 104 | ||||
| Drugi prihodki | 1.022.271 | 6.289.532 | 16 | ||||
| Celotni prihodki | 77.469.581 | 67.026.807 | 116 | ||||
| Poslovni izid iz zavarovanja | 18.431.324 | 14.833.611 | 124 | ||||
| Prihodki iz zavarovalnih storitev | 76.553.208 | 66.444.361 | 115 | ||||
| Obračunane škode | 17.639.863 | 16.759.427 | 105 | ||||
| Stroški pridobivanja in administrativni stroški, vključno z nepripisljivimi | 37.076.869 | 32.725.253 | 113 | ||||
| Čisti rezultat iz pozavarovalnih pogodb | -105.762 | 0 | |||||
| Čisti drugi zavarovalni prihodki/odhodki | -3.299.390 | -2.126.070 | 155 | ||||
| Poslovni izid iz naložbenega dela | 7.642.237 | 4.059.745 | 188 | ||||
| Poslovni izid iz nezavarovalne dejavnosti | 172.324 | 384.007 | 45 | ||||
| Poslovni izid pred obdavčitvijo | 26.245.885 | 19.277.364 | 136 | ||||
| Novoustvarjeni CSM/CSM | 13,0 % | 12,6 % | 0,4 o. t. | ||||
| Donosnost novega posla | 14,6 % | 13,9 % | 0,7 o. t. | ||||
| Trajnost pogodbeno storitvene marže | 1,0 | 1,0 | 101 | ||||
| Delež zavarovalnih stroškov v prihodkih iz zavarovalnih storitev | 48,4 % | 49,3 % | -0,8 o. t. |
| Indeks | Pogodbeno storitvena marža (CSM) | Prilagoditev za tveganja (RA) | Neto obveznosti iz zavarovalnih pogodb | Neto sredstva iz pozavarovalnih pogodb | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 257.806.279 | 209.642.299 | 123 | 29.240.452 | 31.137.721 | 94 | 1.272.022.364 | 1.186.898.681 | 107 | -8.336 | 0 |
sprememb je znašalo 2,2 milijona evrov. Razlika med novoustvarjeno pogodbeno storitveno maržo in sproščanjem pogodbene storitvene marže v poslovni izid pa je pozitivno vplivala na pogodbeno storitveno maržo, in sicer v višini 0,9 milijona evrov. Donosnost novega posla Zavarovalnice Triglav se je povečala za 0,7 odstotne točke in je znašala 14,6 odstotka. Gre za posledico višje dobičkonosnosti novo sklenjenih zavarovanj zaradi upoštevanja bodočega povečevanja zavarovalnih vsot in premij ob valorizaciji. Trajnost pogodbene storitvene marže Zavarovalnice Triglav je dosegla 1,0, kar je enako kot preteklo leto.
Uspešno poslovanje segmenta zdravje v letu 2024 so sooblikovali učinki enkratnih dogodkov. V sklopu prenove poslovnega modela v Sloveniji ter za nadaljnjo rast zavarovalne premije, učinkovitejše obvladovanje škod in stroškovno racionalizacijo poslovanja smo družbo Triglav, Zdravstvena zavarovalnica pripojili k matični družbi. Naše ključne strateške usmeritve in ambicije so v tem segmentu nespremenjene, saj ostaja z razvojnega vidika eden ključnih v Skupini.
| Poslovanje segmenta Zdravje v Skupini | 2024 | 2023 | Indeks | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Celotni obseg poslovanja | 56.223.031 | 223.036.915 | 25 | ||
| Obračunana kosmata zavarovalna premija | 44.336.316 | 222.799.228 | 20 | ||
| Drugi prihodki | 11.886.715 | 237.687 | 5.001 | ||
| Celotni prihodki | 55.139.550 | 223.409.569 | 25 | ||
| Poslovni izid iz zavarovanja | 8.620.876 | –27.377.596 | |||
| Prihodki iz zavarovalnih storitev | 43.252.835 | 223.171.882 | 19 | ||
| Nadomestilo države v skladu z Uredbo pri dopolnilnih zdravstvenih zavarovanjih | 10.996.355 | 0 | |||
| Obračunane škode | 23.996.976 | 226.446.868 | 11 | ||
| Stroški pridobivanja in administrativni stroški, vključno z nepripisljivimi | 18.007.025 | 25.319.883 | 71 | ||
| Čisti rezultat iz pozavarovalnih pogodb | –1.244.211 | 285.341 | |||
| Čisti drugi zavarovalni prihodki/odhodki | –2.380.102 | 931.932 | |||
| Poslovni izid iz naložbenega dela | 1.247.919 | –2.945.661 | |||
| Poslovni izid nezavarovalne dejavnosti | 472.074 | –1.089.949 | |||
| Poslovni izid pred obdavčitvijo | 10.340.868 | –31.413.206 | |||
| Kombinirani količnik | 84,1 % | 112,3 % | –28,2 o. t. | ||
| Novoustvarjeni CSM/CSM | 11,1 % | 31,3 % | –20,3 o. t. | ||
| Delež zavarovalnih stroškov v prihodkih iz zavarovalnih storitev | 41,6 % | 11,3 % | 30,3 o. t. | ||
| 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | Indeks | |||
| Pogodbeno storitvena marža (CSM) | 212.799 | 92.661 | 230 | ||
| Prilagoditev za tveganja (RA) | 533.650 | 5.593.595 | 10 | ||
| Neto obveznosti iz zavarovalnih pogodb | 13.449.389 | 37.239.036 | 36 | ||
| Neto sredstva iz pozavarovalnih pogodb | –295.163 | 132.645 | 209,6 | ||
| 257,8 | 33,5 | 45,1 | |||
| –32,6 | 2,2 | ||||
| 31. 12. 2023 | Novoustvarjeni CSM | Spremembe pričakovanih denarnih tokov | Sproščanje CSM vizkaz poslovnega izida | ||
| Drugo | 31. 12. 2024 |
V segment zdravje so vključena zdravstvena zavarovanja, ki jih tržijo zavarovalnice v Skupini in nezavarovalna družba, ki to dejavnost dopolnjuje (Triglav zdravje asistenca). V prikazu segmenta je upoštevan tudi naložbeni del lastnih zavarovalnih portfeljev segmenta zdravstvenih zavarovanj. V Sloveniji so bila v letu 2023 ukinjena dopolnilna zdravstvena zavarovanja, ki jih je izvajala tudi Skupina Triglav.
Na slovenskem, kot tudi na preostalih trgih v regiji Adria, tako ohranjamo in krepimo dodatna zdravstvena zavarovanja. Nekonsolidirana premija dodatnih zdravstvenih zavarovanj Skupine se je v letu 2024 povečala za 37 odstotkov na 43,1 milijona evrov (v spodnji tabeli prikaz po zavarovalnicah).
| Indeks | Slovenija | Srbija | Severna Makedonija | Hrvaška | Črna Gora | Bosna in Hercegovina | Skupaj |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 22.642.006 | 11.373.915 | 3.587.856 | 3.129.285 | 1.533.082 | 839.534 | 43.105.678 |
| 2023 | 16.899.914 | 7.863.869 | 2.546.503 | 1.952.265 | 1.335.865 | 890.171 | 31.488.587 |
| Indeks | 134 | 145 | 141 | 160 | 115 | 94 | 137 |
Celotni obseg poslovanja segmenta zdravje se je zaradi že omenjene ukinitve dopolnilnih zdravstvenih zavarovanj zmanjšal na 56,2 milijona evrov (223,0 milijona evrov preteklo leto). Obračunana kosmata zavarovalna premija je prav tako beležila velik upad, saj so dopolnilna zdravstvena zavarovanja predstavljala 85 odstotkov premije zdravstvenih zavarovanj.
Na povišanje drugih prihodkov je vplivalo nadomestilo države v skladu z Uredbo pri dopolnilnih zdravstvenih zavarovanjih. Poslovni izid pred obdavčitvijo segmenta zdravje je znašal 10,3 milijona evrov (na t.i. ustavljeno poslovanje se nanaša 16,1 milijona evrov), medtem ko je bil preteklo leto negativen v višini –31,4 milijona evrov (od tega se na t.i. ustavljeno poslovanje nanaša –27,8 milijona evrov).
Poslovni izid iz zavarovanja je dosegel 8,6 milijona evrov (preteklo leto je bil negativen: –27,4 milijona evrov) nanj sta vplivala sprostitev rezervacij za dopolnilna zdravstvena zavarovanja (6,4 milijona evrov) in nadomestilo države v skladu z Uredbo za ta zavarovanja (11,0 milijona evrov).
Obračunane škode so bili zaradi ukinitve dopolnilnih zdravstevnih zavarovanj bistveno nižji kot preteklo leto. Poslovni izid iz naložbenega dela se je v primerjavi s preteklim letom izboljšal in je znašal 1,2 milijona evrov (–2,9 milijona evrov preteklo leto), poslovni izid nezavarovalne dejavnosti pa je dosegel 472 tisoč evrov. Zaradi navedenih učinkov se je kombinirani količnik segmenta zdravje v primerjavi z letom prej znižal za 28,2 odstotne točke in dosegel 84,1 odstotka. Če izločimo vpliv t.i. ustavljenega poslovanja, bi kombinirani količnik v letu 2024 znašal 117,8 odstotka, leto prej pa 108,7 odstotka. Pričakujemo, da se bo kombinirani količnik v prihodnje normaliziral.
| 2024 | 2023 | Indeks | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Celotni obseg poslovanja | 34.490.283 | 209.131.710 | 16 | ||
| Obračunana kosmata zavarovalna premija | 22.885.016 | 207.957.286 | 11 | ||
| Drugi prihodki | 11.605.267 | 1.174.424 | 988 | ||
| Celotni prihodki | 35.137.987 | 211.131.568 | 17 | ||
| Poslovni izid iz zavarovanja | 11.434.413 | –26.902.903 | |||
| Prihodki iz zavarovalnih storitev | 23.532.720 | 209.957.144 | 11 | ||
| Nadomestilo države v skladu z Uredbo pri dopolnilnih zdravstvenih zavarovanjih | 10.996.355 | 0 | |||
| Obračunane škode | 6.717.258 | 215.862.604 | 3 | ||
| Stroški pridobivanja in administrativni stroški, vključno z nepripisljivimi | 13.492.574 | 21.070.944 | 64 | ||
| Čisti rezultat iz pozavarovalnih pogodb | –504.728 | 81.814 | |||
| Čisti drugi zavarovalni prihodki/odhodki | –2.380.102 | –8.312 | |||
| Poslovni izid iz naložbenega dela | 1.175.208 | –2.957.549 | |||
| Poslovni izid iz nezavarovalne dejavnosti | 533.887 | 282.151 | 189 | ||
| Poslovni izid pred obdavčitvijo | 13.143.508 | –29.578.301 | |||
| Kombinirani količnik | 66,9 % | 112,8 % | –45,9 o. t. | ||
| Novoustvarjeni CSM/CSM | 11,1 % | 31,3 % | –20,3 o. t. | ||
| Delež zavarovalnih stroškov v prihodkih iz zavarovalnih storitev | 57,3 % | 10,0 % | 47,3 o. t. |
| Pogodbeno storitvena marža (CSM) | 212.799 | 92.661 | 230 |
|---|---|---|---|
| Prilagoditev za tveganja (RA) | 432.808 | 5.454.294 | 8 |
| Neto obveznosti iz zavarovalnih pogodb | 7.617.888 | 34.274.848 | 22 |
| Neto sredstva iz pozavarovalnih pogodb | 12.090 | 959.820 | 1 |
| Indeks | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 2024/2023 |
|---|---|---|---|
| Lastni zavarovalni portfelj (1) | 2.487.714.381 | 2.207.612.126 | 113 |
| Naložbe v korist življenjskih zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje (2) | 678.910.235 | 540.890.478 | 126 |
| Finančne naložbe iz finančnih pogodb (3) | 739.510.939 | 650.042.171 | 114 |
| Skupaj (1 + 2 + 3) | 3.906.135.555 | 3.398.544.775 | 115 |
| Sredstva v upravljanju – Triglav Skladi (4)* | 1.628.351.605 | 1.194.176.397 | 136 |
| Sredstva v upravljanju – Triglav penzisko društvo, Skopje (5) | 208.952.512 | 143.067.579 | 146 |
| Sredstva v upravljanju – Triglav Fondovi, Sarajevo (6) | 9.801.044 | 6.073.641 | 161 |
| Skupaj (4 + 5 + 6) | 1.847.105.161 | 1.343.317.617 | 138 |
| Sredstva v upravljanju – Trigal (7)** | 117.412.162 | 91.237.169 | 129 |
| Sredstva v upravljanju – Evropski dobrovoljni penzijski fond, Banja Luka (8) | 23.129.461 | 18.297.531 | 126 |
| Skupaj (7 + 8) | 140.541.623 | 109.534.700 | 128 |
| Skupaj | 5.893.782.338 | 4.851.397.092 | 121 |
** Iz sredstev v upravljanju družbe Trigal so izločena lastna sredstva.
| 2024 | 2023 | Indeks | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Celotni obseg poslovanja | 112.462.118 | 107.798.240 | 104 | ||||
| Celotni prihodki | 51.454.450 | 47.991.031 | 107 | ||||
| Poslovni izid iz poslovanja | 13.177.336 | 6.785.169 | 194 | ||||
| Prihodki iz upravljanja premoženja | 49.364.063 | 39.685.487 | 124 | ||||
| Čisti drugi prihodki/odhodki | 230.427 | –1.631.210 | |||||
| Stroški poslovanja | 36.417.154 | 31.269.108 | 116 | ||||
| Poslovni izid iz naložbenega dela | 4.355.021 | 12.196.256 | 36 | ||||
| Poslovni izid pred obdavčitvijo | 17.532.357 | 18.981.425 | 92 | ||||
| Delež stroškov v prihodkih iz upravljanja premoženja | 73,8 % | 78,8 % | –5,0 o. t. |
Spodaj prikazana sredstva se tako nanašajo na celotna sredstva v upravljanju Skupine Triglav. Ker so naložbeni rezultati lastnih zavarovalnih portfeljev upoštevani v zavarovalnih segmentih, segment upravljanja premoženja vključuje pokojninsko varčevanje strank prek zavarovalnih storitev zavarovalnic in pokojninskih družb Skupine ter upravljanje naložb oziroma upravljanje premoženja strank v vzajemnih skladih in individualno v zgoraj navedenih družbah.
Celotni obseg poslovanja upravljanja premoženja Skupine Triglav je bil višji za 4 odstotke, s čimer je dosegel 112,5 milijona evrov. Premija prostovoljnih pokojninskih zavarovanj (61,0 milijona evrov) se je povečala za 2 odstotka, predvsem zaradi višje povprečne mesečne vplačane premije v pokojninski družbi. Prihodki iz upravljanja premoženja (49,4 milijona evrov) so se povečali za 24 odstotkov, drugi prihodki (2,1 milijona evrov) pa so bili nižji zaradi manjšega učinka spremembe rezervacij za nedoseganje zajamčenega donosa.
Prihodki iz upravljanja premoženja obsegajo prihodke od provizij in so se povečali v vseh družbah, najvišjo relativno rast so dosegli v makedonski družbi Triglav penzisko društvo (indeks 140) in Triglav Skladih, kjer je bila rast 27-odstotna. Poslovni izid iz poslovanja je dosegel 13,2 milijona evrov (indeks 194), k čemur so prispevali višji prihodki iz upravljanja premoženja in višji čisti drugi prihodki.
Poslovni izid iz naložbenega dela je znašal 4,4 milijona evrov, leto prej pa 12,2 milijona evrov. Pozitiven vpliv spremembe rezervacij za nedoseganje zajamčenega donosa je bil 0,9 milijona evrov v letu 2024, leto prej pa 8,1 milijona evrov. Poslovni izid pred obdavčitvijo segmenta upravljanje premoženja je dosegel 17,5 milijona evrov in se je znižal za 8 odstotkov. Brez upoštevanja učinka spremembe rezervacij za nedoseganje zajamčenega donosa, bi rast poslovnega izida pred obdavčitvijo presegla 50 odstotkov.
| 2024 | 2023 | Indeks | |
|---|---|---|---|
| Celotni obseg poslovanja | 24.136.050 | 28.936.738 | 83 |
| Celotni prihodki | 3.330.423 | 7.383.565 | 45 |
| Poslovni izid iz poslovanja | 128.709 | 223.720 | 58 |
| Prihodki iz upravljanja premoženja | 3.158.050 | 2.854.726 | 111 |
| Čisti drugi prihodki | –147.417 | 194.800 | |
| Stroški poslovanja | 2.881.923 | 2.825.806 | 102 |
| Poslovni izid iz naložbenega dela | 0 | 4.334.041 | 0 |
| Poslovni izid pred obdavčitvijo | 128.710 | 4.557.761 | 3 |
| Delež stroškov v prihodkih iz upravljanja premoženja | 91,3 % | 99,0 % | –7,7 o. t. |
Prihodki iz upravljanja premoženja Zavarovalnice Triglav, ki se nanašajo na upravljanje prostovoljnih pokojninskih zavarovanj (sredstva in obveznosti iz finančnih pogodb), so se povišali za 11 odstotkov na 3,2 milijona evrov, medtem ko so na znižanje celotnih prihodkov in celotnega obsega poslovanja v veliki meri vplivali prihodki zaradi spremembe rezervacij za nedoseganje zajamčenega donosa, ki so v letu 2023 znašali 4,3 milijona evrov. Zaradi tega je bil nižji tudi poslovni izid pred obdavčitvijo segmenta upravljanje premoženja, ki je znašal 129 tisoč evrov, leto prej pa 4,6 milijona evrov.
evrov, kar je 61 odstotkov več kot ob koncu preteklega leta. Neto priliviso znašali 59,8 milijona evrov, ugodni učinki kapitalskih trgov pa so vrednost čistih sredstev v upravljanju povečali za 68,0 milijona evrov. Triglav Skladi upravljajo tudi sredstva naložbenih življenjskih zavarovanj Skupine. Med njimi je naložbena strategija Finančni cilji, ki strankam omogoča aktivno prilagajanje portfelja po načelu življenjskega cikla. Ob tem ponuja Aktivne naložbene pakete, prilagojene segmentom strank glede na profil tveganja. Triglav Skladi poleg tega upravljajo pet portfeljev kritnih skladov prostovoljnih dodatnih pokojninskih zavarovanj: Triglav Drzni, Triglav Zmerni, Delniški Skupni pokojninski sklad, Mešani Skupni pokojninski sklad in Obvezniški Skupni pokojninski sklad. O vključevanju okoljskih, družbenih in upravljavskih (ESG) vidikov v upravljanje premoženja pa podrobneje poročamo v poglavju 10. Poročilo o trajnostnosti.
Družba Triglav Fondovi, Sarajevo, upravlja dva odprta investicijska sklada (OIF Triglav Obveznički in OIF Triglav Globalni dionički). Oba sklada sta v letu 2024 imela 3,0 milijona evrov neto vplačil.
| Čista vrednost sredstev v upravljanju | Neto vpliv | Neto vpliv | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | Sprememba prilivov |
|---|---|---|---|---|---|
| Triglav Skladi | 2.260.084.264 | 1.699.308.044 | 560.776.220 | 197.915.973 | 362.860.247 |
| - vzajemni skladi | 1.923.993.403 | 1.490.992.587 | 433.000.816 | 138.162.449 | 294.838.367 |
| - individualno upravljanje premoženja | 336.090.861 | 208.315.457 | 127.775.404 | 59.753.524 | 68.021.880 |
| Triglav Fondovi, Sarajevo | 9.801.044 | 6.073.641 | 3.727.403 | 2.952.939 | 774.464 |
| Skupaj | 2.269.885.308 | 1.705.381.685 | 564.503.623 | 200.868.912 | 363.634.711 |
Aktivna lastniška vloga v naložbenem procesu ima pomembno vlogo pri spodbujanju boljših poslovnih politik in praks v družbah ki so izdajatelji finančnih instrumentov, ter prispeva k njihovemu dolgoročnemu uspehu. V družbi Triglav Skladi aktivno lastništvo izvajajo skladno s sprejeto Trajnostno politiko investiranja, pri čemer z izdajatelji komunicirajo o poslovnih, finančnih, okoljskih, družbenih in upravljavskih vidikih poslovanja ter uresničujejo pravice, ki izhajajo iz finančnih instrumentov. To vključuje aktivno sodelovanje na skupščinah izdajateljev, glasovanje in predlaganje točk dnevnega reda, s čimer si prizadevajo za odgovorno in trajnostno upravljanje naložb.
delovnih prostorov in prodajnih mest v Skupini sledimo mednarodnim primerom dobre prakse za sodobno in učinkovito poslovanje.
Pri uresničevanju projekta optimizacije rabe prostora, po sprejetem načrtu Skupine za obdobje 2021–2025, zasledujemo predvsem naslednja cilja:
Ob nadaljnji digitalizaciji in avtomatizaciji naših procesov, s katerimi izboljšujemo njihovo učinkovitost ter izboljšujemo uporabniško izkušnjo med spletnim sklepanjem zavarovanj in prijavo škode na daljavo, nameravamo v prihodnjih letih optimizirati poslovne prostore za izvajanje lastne dejavnosti. Poleg načrtovane optimizacije rabe prostora v večjih poslovnih enotah prilagajamo število poslovalnic kot fizičnih stičnih točk, kjer smo dosegljivi strankam. Z ukrepi optimizacije bomo do konca leta 2026 predvidoma sprostili vsaj 3000 m2 površin ter znižali obratovalne in vzdrževalne stroške, s tem pa občutno prispevali k zmanjšanju ogljičnega odtisa Skupine.
3 SASB: FN-AC-410a.3.
Izvedli smo pilotni projekt hibridnega delovnega mesta za sodobnejšo in prilagodljivejšo ureditev delovnega okolja. V projekt, ki ga bomo nadaljevali tudi v naslednjih letih, je bilo do konca leta 2024 vključenih okoli 300 zaposlenih v matični družbi. Poleg tega smo programsko podporo za upravljanje nepremičnin nadgradili s programi za vodenje investicij in stroškovni menedžment ter programom za nadgradnjo energetskega računovodstva.
Skupina Triglav je poslovala uspešno, ohranila je dobro kapitalsko moč in likvidnost, kar med drugim potrjujeta ponovno prejeti bonitetni oceni »A«. Bonitetna agencija S&P Global je ob tem izboljšala srednjeročno napoved ocene iz stabilne v pozitivno.
Na kapitalsko ustreznost je pozitivno vplivala tudi uspešna izdaja nove podrejene obveznice. Prilagajali smo se makroekonomskim razmeram in nadaljevali preudarno prevzemanje zavarovalnih tveganj ter ohranjanje optimalne ravni tržnih tveganj.
Zagotavljali smo načrtovano usklajenost sredstev in obveznosti ob sočasnem zmanjševanju tveganj z ustrezno razpršitvijo. Razvojne aktivnosti smo usmerjali predvsem v nadgrajevanje sistema upravljanja trajnostnih tveganj in tveganj informacijske varnosti.
Z vzpostavitvijo Komisije za tveganja Nadzornega sveta Zavarovalnice Triglav smo dodatno utrdili pomen in vlogo sistema upravljanja s tveganji na ravni Skupine. Skupina Triglav je bila v letu 2024 dobro kapitalizirana.
Na povečanje lastnih sredstev za kritje zahtevanega solventnostnega kapitala je pomembno vplivala izdaja nove podrejene obveznice (več v točki 6.7 Obveznice). Sledili smo vzpostavljeni dividendni politiki in kljub spremembam makroekonomskega okolja ter finančnih trgov konec leta dosegli visoko kapitalsko ustreznost v višini 219 odstotkov.
Ustrezno kapitalsko moč sta znova potrdili bonitetni agenciji AM Best – z izdajo dolgoročne kreditne bonitetne ocene »A« – in S&P Global – z bonitetno oceno finančne moči »A«. Slednja je Skupini Triglav decembra 2024 tudi izboljšala srednjeročno napoved bonitetne ocene »A« iz stabilne v pozitivno. Več o tem v točki 6.6. Bonitetna ocena Skupine Triglav in Zavarovalnice Triglav.
Čeprav se je inflacija skozi leto postopoma zniževala in so centralne banke zniževale ključne obrestne mere, je bila gospodarska rast še vedno nizka. Navedene okoliščine vplivajo predvsem na tržna in zavarovalna tveganja. Pri prevzemanju in obvladovanju teh smo se zato usmerili tudi v prilagajanje makroekonomskim razmeram in stanju na finančnih trgih.
na ključnih poslovnih področjih, pri katerih smo prepoznali možnosti izboljšav ali se odzvali na zunanje okoliščine. ▪ Na področju upravljanja kapitala smo izvedli nadgradnje s »premostitveno analizo«, ki vsebinsko celovito pojasnjuje razlike med vrednotenjem zavarovalno-tehničnih rezervacij zanamen solventnosti in računovodskih izkazov. ▪ V okviru tržnih tveganjsmo izvedli več nadgradenj metodologij merjenja in spremljanja. ▪ Pri zavarovalnih tveganjih premoženjskih zavarovanj smo nadgradili spremljanje in analizo tveganj. Vzpostavili smo tudi dodatno spremljanje določenih vrst izpostavljenosti na ravni Skupine. ▪ V okviru upravljanja kreditnih tveganj smo nadgradili pristop obvladovanja tveganj, ki izhajajo iz aktivnih in pasivnih pozavarovalnih pogodb. Izvedli smo tudi nadgradnjo procesa pridobivanja bonitetnih ocen pozavarovalnih partnerjev, kar je še dodatno izboljšalo kakovost podatkov. ▪ Na področju likvidnostnega tveganjasmo izpopolnili obstoječo metodologijo izračunavanjakazalnikov tveganja. ▪ Pri upravljanju operativnih tveganj smo posodobili metodologije in ocene izpostavljenosti za ključne poslovne procese, zlasti na področju tveganja zunanjega izvajanja in informacijske varnosti. ▪ V okviru obvladovanja nefinančnih tveganjsmo nadgradili področje upravljanja s tveganjemugleda. Nadgrajevali smo tudi upravljanje trajnostnih tveganj, zlasti na področju tveganja prehoda zaradi podnebnih sprememb, saj smo posodobili metode merjenja. Prvič smo izvedli tudi analizo izpostavljenosti zavarovalnega in naložbenega portfelja tveganjem, povezanim z biotsko raznovrstnostjo. Pri preostalih vrstah tveganj smo skrbeli za vzdrževanje uveljavljenega sistema in procesov. Sistem upravljanja tveganj na ravni Skupine skrbno nadgrajujemo z doslednim spremljanjem vseh pomembnejših tveganj.
Sistem upravljanja tveganj je ključnen pri uresničevanju strateških in poslovnih ciljev Skupine. Vzpostavljen je na ravni celotne Skupine kot nabor usklajenih pravil, pristojnosti in odgovornosti, ki so jasno razmejene po poslovnih funkcijah in organizacijskih ravneh. Sistem opredeljuje in vključuje procese za neprestano prepoznavanje, ocenjevanje, spremljanje in nadziranje prevzetih, potencialnih in nastajajočih tveganj. Jasen, pregleden in dobro dokumentiran sistem nam omogoča ustrezno in pravočasno ukrepanje ter ohranjanje profila tveganj na ravni, opredeljeni v krovnem aktu Izjava o apetitu po tveganjih Skupine. Aktualnost in celovitost sistema ohranjamo s stalnimi nadgradnjami in posodobitvami. V odvisnih družbah sistem usklajujemo s standardi in pravili matične družbe, ob upoštevanju načela sorazmernosti.
Prevzemanje tveganj
Upravljanje tveganj
Neodvisen nadzor
Poslovne funkcije na vseh ravneh
Pristojni odbori s področja upravljanja tveganj, funkcija upravljanja tveganj, aktuarska funkcija, funkcija skladnosti in druga povezana področja
Notranja revizija
Drugo in tretjo obrambno linijo sestavljajo organi odločanja in ključne funkcije sistema upravljanja, ki so organizirane kot samostojne organizacijske enote.
V drugo obrambno linijo spadajo pristojni odbori s področja upravljanja tveganj ter ključne funkcije – funkcija upravljanja tveganj, aktuarski funkciji premoženjskih in osebnih zavarovanj ter funkcija skladnosti poslovanja.
Funkcija notranje revizije, ki skrbi za neodvisen nadzor nad delovanjem sistema, je v sklopu tretje obrambne linije.
Vse ključne funkcije sodelujejo med seboj in s preostalimi področji v Zavarovalnici ter z družbami v Skupini. Pri svojem delu so neodvisne.
Funkcija upravljanja tveganj je na podlagi usmeritev Uprave odgovorna in pristojna za razvoj in učinkovito delovanje sistema upravljanja tveganj.
Spremlja splošen profil tveganj, ugotavlja in ocenjuje nastajajoča tveganja, koordinira in izračunava kapitalske zahteve ter po regulatorni metodi in drugih kapitalskih modelih vrednoti kapitalsko ustreznost.
Funkcija skladnosti poslovanja spremlja in nadzoruje skladnost poslovanja Zavarovalnice s predpisi in zavezami v okviru sistema notranjih kontrol. Funkcija spremlja in ocenjuje vplive sprememb pravnega okolja ter tveganja za skladno poslovanje družbe. V sklopu svojih zadolžitev preverja primernost in učinkovitost postopkov ter ukrepov za uskladitev poslovanja ter pri tem izvaja svetovanje. Z usmeritvami, priporočili in predlogi sooblikuje notranje kontrole za skladnost posameznih procesov, poslovnih področij ali celotne družbe. O ugotovitvah redno poroča Upravi in Nadzornemu svetu. Funkcija ima pomembno vlogo pri prizadevanjih za pošteno in transparentno poslovanje.
Aktuarska funkcija koordinira in izvaja izračune zavarovalno-tehničnih rezervacij s primernimi metodami, modeli in predpostavkami ter celovitimi in kakovostnimi podatki. Hkrati izračunava in usklajuje kapitalske zahteve za zavarovalna tveganja. Ključna naloga funkcije je preverjanje ustreznosti splošne politike prevzemanja zavarovalnih tveganj in pozavarovanja, podaja pa tudi mnenja o primerni višini zavarovalne premije posameznih produktov za zadostno pokritost premije iz obveznosti zavarovalnih pogodb. Funkcija prav tako sodeluje pri lastni oceni tveganj in solventnosti, o pomembnejših ugotovitvah pa poroča Upravi in Nadzornemu svetu. Funkcija v Skupini deluje ločeno za premoženjska in življenjska zavarovanja.
Funkcija notranje revizije izvaja reden in celovit nadzor nad poslovanjem družbe. Skrbi za sistematičen in načrten pregled nad poslovanjem ter ocenjuje njegovo ustreznost in učinkovitost. Med njenimi nalogami je tudi nadzor upravljanja tveganj in kontrolnih postopkov. Funkcija daje priporočila za izboljšave ter skrbi za kakovost in stalen razvoj notranjega revidiranja. Pri tem se povezuje tudi z zunanjimi revizorji in drugimi nadzornimi organi ter spremlja uresničevanje njihovih priporočil. Sodeluje tudi pri notranjih revizijah v drugih družbah Skupine.
Pristojnost spremljave in upravljanja tveganj:
Potrjuje:
Pristojnost:
Pristojnost:
Pristojnost:
Pristojnost:
Pristojnost:
Pristojnost:
Pristojnost:
Pristojnost:
Upravljanje tveganj sprva poteka na ravni posameznih družb, nato pa celovito na ravni Skupine. Za vzpostavitev in delovanje sistema upravljanja tveganj so odgovorna vodstva posameznih družb in pooblaščene osebe. Delovanje sistema upravljanja tveganj z matične družbe prenašamo na Skupino z minimalnimi standardi, ki jih usklajuje Področje upravljanja odvisnih družb Skupine Triglav. Pri tem sodeluje tudi Služba za upravljanje s tveganji matične družbe, ki je pristojna za minimalne standarde upravljanja tveganj. Z enotnimi standardi zagotavljamo učinkovit in pregleden sistem upravljanja tveganj na ravni celotne Skupine. Temelji na učinkovitem komuniciranju, kakovostni izmenjavi podatkov in informacij, časovni razpoložljivosti, metodološki skladnosti, računovodski preverljivosti ter celovitosti.
tveganj (zahtevani solventnostni kapital) upoštevamo zakonsko določeno razpršitev v standardni formuli. Oceno tveganj dopolnjujemo z lastnimi ocenami volatilnosti dejavnikov tveganj, praviloma ob upoštevanju metode tvegane vrednosti (t. i. Value at Risk), z enako stopnjo zaupanja (99,5 odstotka) v obdobju enega leta. Tveganja dodatno ocenjujemo tudi po metodologiji bonitetne hiše S&P.
109 V procesu obvladovanja tveganj za prevzeta in potencialna tveganja opredelimo ciljne vrednosti oziroma omejitve, ki jih je treba upoštevati pri njihovem prevzemanju. Uveljavljeni sistemi za spremljanje tveganj na več ravneh nam omogočajo učinkovito prepoznavanje morebitnih povečevanj tveganj. Prepoznavamo jih z vzpostavljenimi procesi na ravni poslovnih področij, ključne funkcije pa o njih redno obveščajo pristojne. Na ravni Skupine redno spremljamo tudi koncentracijo izpostavljenosti in povečane nestanovitnosti pri tveganjih, povezanih z večjo ranljivostjo Skupine. Pomembnejša zaznana ali prepoznana tveganja obravnavamo tudi v procesu lastne ocene tveganj in solventnosti.
Služba za upravljanje s tveganji redno spremlja skladnost aktualnega profila tveganj z opredeljenim apetitom. Ugotovitve obravnava Odbor za upravljanje s tveganji, ki prav tako potrjuje ukrepe ob zaznanih odmikih. O ugotovitvah in ukrepih Odbora redno poročamo Upravi, Nadzornemu svetu in njegovi Komisiji za tveganja. Upravljanje tveganj vključuje tudi proces lastne ocene tveganj in solventnosti, pri katerem med drugim ocenimo solventnostne potrebe. Pri tem preverjamo tudi primernost regulatorne metode z upoštevanjem ugotovitev interne metode ocenjevanja tveganj. Tovrstno celovito analizo primernosti regulatorne metode izvedemo najmanj enkrat letno.
kapitalom v Zavarovalnici in Skupini in je podrejena ciljem kapitalske ustreznosti. V procesu lastne ocene tveganj in solventnosti preverjamo tudi vzdržnost kapitalske ustreznosti s stresnimi scenariji obstoječih, potencialnih in nastajajočih tveganj po posameznih vrstah. Ti scenariji nam omogočajo primerno ukrepanje s prilagajanjem usmeritev za sprejemanje poslov, premijskih stopenj, limitnega sistema, prenosa tveganj in drugimi aktivnostmi. Tovrsten pristop povečuje odpornost Skupine na zaznana tveganja ter nam omogoča nadgrajevanje notranjih kontrolnih sistemov ob sočasnem posodabljanju učinkovitega sistema za strateško odločanje.
Interno spremljanje tveganj izvajamo skladno s standardno formulo v ZZavar-1. Načini obvladovanja posameznih vrst tveganj skupaj z izpostavljenostmi in oceno teh tveganj predstavljamo v točki 2.8 računovodskega dela Letnega poročila. Najpomembnejše vrste tveganj, ki jih s poslovanjem prevzemamo, navajamo spodaj.
Večinoma izvirajo iz zunanjega okolja in so tesno povezana z drugimi, predvsem operativnimi tveganji. Praviloma vključujejo več realiziranih dejavnikov znotraj in zunaj Skupine. Trajnostna tveganja prepoznavamo in ocenjujemo tudi v procesu dvojne pomembnosti (DMA) po ESRS standardih. Več o tem v točki 10.1.5 Ocena dvojne pomembnosti. Za Skupino Triglav so pomembna tudi potencialna ali nastajajoča tveganja. Gre za tveganja, ki se lahko razvijejo v prihodnje ali pa že obstajajo, a še niso obravnavana kot pomembnejša. Zanje je značilno, da jih težko ovrednotimo, lahko pa močno vplivajo na poslovanje. Na podlagi preteklih izkušenj jih ni mogoče napovedati, saj pogosto nimamo zadosti informacij, s katerimi bi predvideli pogostost ali višino povzročene škode. Potencialna ali nastajajoča tveganja pozorno spremljamo, sistem upravljanja tveganj pa glede na ugotovitve ustrezno nadgrajujemo.
Standardi MSRP zajemajo zavarovalna, tržna, kreditna, likvidnostna in ostala tveganja. Klasifikacijo Skupine Triglav lahko prevedemo v klasifikacijo tveganj po standardih MSRP na spodnji način.
Redno in sistematično spremljamo razmere in pristojnim organom ter regulatorju poročamo o izpostavljenosti tveganjem in njihovi oceni na podlagi regulatornih zahtev ter notranje razvrstitve tveganj. Zaradi razlik v vrednotenju po standardih MSRP in Solventnosti II se lahko vrednosti posameznih postavk bilance stanja opazno razlikujejo, kar se odraža tudi v razlikah pri ugotovljeni izpostavljenosti posameznim tveganjem. Različni načini vrednotenja prav tako vplivajo na občutljivost postavk in s tem na oceno tveganj. Podrobnejši prikaz razlik med vrednotenjema prikazujemo v Poročilu o solventnosti in finančnem položaju, objavljenem na spletni strani www.triglav.eu.
S stalnim procesom upravljanja kapitala zagotavljamo njegov optimalen obseg in strukturo. Ob hkratnem obvladovanju kapitalskega in ostalih tveganj optimiziramo njegovo izrabo.
Kapitalskega tveganja. Zagotavljanje kapitalske ustreznosti v ciljnem območju Skupini omogoča, da v vsakem trenutku razpolaga s kapitalom, ki ustreza profilu tveganosti in poslovni strategiji Skupine. Za doseganje strateških poslovnorazvojnih ciljev ter optimizacijo strukture in donosnosti kapitala je Zavarovalnica julija 2024 izdala tudi novo podrejeno obveznico. Izdana je bila v sklopu rednega upravljanja kapitala Skupine in se upošteva pri izračunu kapitalske ustreznosti. Več o tem v točki 6.7 Obveznice. Cilj upravljanja kapitala je doseganje varnega in dobičkonosnega poslovanja ter dolgoročne in stabilne donosnosti naložbe z višino dividend, ki ustreza merilom dividendne politike. Pri sklepanju poslov zato dosledno presojamo njihovo dobičkonosnost glede na prevzeta tveganja. Tako sočasno zagotavljamo ciljno kapitalsko ustreznost Skupine in primerno donosnost za lastnike.
SASB: FN-IN-550a.3
Ciljna kapitalska ustreznost Skupine se giblje med 200 in 250 odstotki. V tem razponu nam zagotavlja ustrezno količino kapitala za izvajanje osnovne dejavnosti in pokrivanje potencialnih izgub. S presežkom kapitala se zaščitimo pred izgubami zaradi nepredvidenih neugodnih dogodkov in nestanovitnosti kapitalskih zahtev. Ob vzdrževanju redne kapitalske ustreznosti načrtujemo in presojamo obstoječ nivo kapitala ter njegovo prihodnjo ustreznost. Kapitalska ustreznost pomembno vpliva tudi na bonitetno oceno Skupine Triglav. Pri sprejemanju poslovnih odločitev zato upoštevamo tudi kriterije modelov večjih bonitetnih agencij. Kapitalski model Skupine Triglav ocenjujeta bonitetni agenciji S&P Global in AM Best. Več o bonitetni oceni v točki 6.6 Bonitetna ocena Skupine Triglav in Zavarovalnice Triglav.
Opredelitev kapitala v bilanci stanja za pripravo računovodskih izkazov se razlikuje od njegove opredelitve za namen solventnosti. Razlike in pomembnejše razloge za spremembe postavk pri obeh vrstah kapitala v poslovnem letu 2024 predstavljamo v sklopih D in E Poročila o solventnosti in finančnem položaju Skupine Triglav za leto 2024. Dostopno je na spletni strani www.triglav.eu.
Kapitalsko ustreznost izračunavamo po standardni formuli v skladu z direktivo Solventnost II. Opredeljena je kot razmerje med primernimi lastnimi sredstvi in zahtevanim solventnostnim kapitalom. Prilagoditve in poenostavitve se pri izračunu ne upoštevajo. Skupina Triglav je bila tudi ob koncu leta 2024 dobro kapitalizirana. Njena kapitalska ustreznost je znašala 219 odstotkov, kar je znotraj ciljnega razpona, in je tako bila skladna s Strateškimi cilji upravljanja kapitala in merili dividendne politike, predstavljenimi v točki 9.2.1 Upravljanje kapitala.
Ustrezen kapitalski položaj Skupine in njeno odpornost proti možnim neugodnim okoliščinam poslovanja potrjujejo tudi rezultati stresnih testov, ki jih je za zavarovalniški sektor v letu 2024 izvedel Evropski organ za zavarovanja in poklicne pokojnine (EIOPA) in v katerih je sodelovala tudi Skupina Triglav.
| Skupina Triglav | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Razpoložljiva lastna sredstva (v milijonih EUR) | 1.105,5 | 943,2 | 1.044,8 | 964,0 | |
| Zahtevani solventnostni kapital (v milijonih EUR) | 504,9 | 471,5 | 416,4 | 389,8 | |
| Kapitalska ustreznost (v %) | 219 | 200 | 271 | 247 |
| Neopredmetena sredstva in odloženi stroški | **Neto odloženi davki | Naložbe v povezanih in pridruženih družbah | Nepremičnine | Finančne naložbe | Neto sredstva zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje | Zavarovalno-tehnične rezervacije, prenesene pozavarovateljem | Zavarovalno-tehnične rezervacije | Podrejene obveznosti (prevrednotenje) | Druga sredstva in obveznosti | Presežek sredstev nad obveznostmi | Ostale odbitne postavke, vključno s predvidenimi dividendami | ***Odbitki iz naslova manjšinjskih deležev | Podrejene obveznosti | Primerna lastna sredstva Skupine | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 38,0484,5 | 134,70,9 | 63,7151,2 | 53,424,0 | 559,7132,1 | 80,712,4 | 0 | 400800 | 1.200 |
114 evrov, pri čemer so razpoložljiva lastna sredstva za leto 2023 vključevala vrednost predvidene dividende v višini 8,1 milijona evrov.
Zahtevani solventnostni kapital Skupine se je povečal za 33,4 milijona evrov, predvsem zaradi povečanja kapitalske zahteve za zavarovalna tveganja, kar izhaja iz rasti obsega poslovanja.
Najmanj enkrat letno pripravimo analizo občutljivosti količnika kapitalske ustreznosti Skupine, s katero preverjamo učinke večjih sprememb izbranih spremenljivk. Na podlagi analize ocenimostabilnost kapitalskega položaja in odpornost proti pomembnejšim dejavnikom tveganj.
Analiza na 31. 12. 2024 kaže občutljivost na posamezne pretrese na finančnih trgih.
Med tveganji, ki so zajeta v standardni formuli, smo najbolj izpostavljeni zavarovalnim in tržnim tveganjem, sledijo jim operativna in kreditna tveganja. Največji del tveganj Skupine prevzema matična družba. Več o vrstah tveganj, ki jih prevzema Skupina, v točki 2.8 računovodskega dela Letnega poročila.
Prikazuje vrste tveganj, ki sta jim Skupina in Zavarovalnica najbolj izpostavljeni.
| 219 % | 222 % | 216 % | 221 % | 217 % | 212 % | 226 % | 228 % | 210 % | 222 % | 216 % |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 150 % | 175 % | 200 % | 225 % | 250 % |
Količnik kapitalske ustreznosti na dan 31. 12. 2024
| Delniške naložbe + 25 % | Delniške naložbe - 25 % | Obrestne mere + 50 bps | Obrestne mere - 50 bps | Kreditni pribitki + 50 bps | Kreditni pribitki - 50 bps | Nepremičnine + 25 % | Nepremičnine - 25 % | Valutni tečaji + 20 % | Valutni tečaji - 20 % |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Tveganje | Ocena tveganja (trenutno) | Trend tveganja (v prihodnje) | Pojasnilo |
|---|---|---|---|
| Kapitalskaustreznost in kapitalsko tveganje | ◼ | Kapitalska ustreznost Zavarovalnice in Skupine ostaja v ciljnem območju, kar je potrdil tudi panožni stresni test EIOPA. Ustrezno kapitalsko in finančno moč Skupine sta ponovno potrdili bonitetni agenciji S\&P Global in AM Best z dolgoročno kreditno bonitetno oceno "A" in bonitetno oceno finančne moči "A". Agencija S\&P Global je srednjeročno napoved ocene izboljšala iz stabilne v pozitivno. | |
| Zavarovalna tveganja | ◼ | Ocena zavarovalnih tveganj se v zadnjem letu ni bistveno spremenila. Z rastjo zavarovalne premije so se nekoliko povečale izpostavljenosti do rezervacijskega in premijskega tveganja ter tveganja katastrof kar je posledično zvišalo kapitalske zahteve. | |
| Tržna tveganja | ◼ | Skupina ohranja tržna tveganja na opredeljenih ravneh. Posebno pozornost namenjamo opredelitvi optimalnih naložbenih politik, pri čemer posebno pozornost namenjamo usklajevanju sredstev in obveznosti. | |
| Kreditnatveganja | ◼ | Kreditna tveganja ohranjamo na nizki ravni z rednim, sistematičnim in celovitim upravljanjem izpostavljenosti. Redno pregledujemo ustreznost in kakovost pozavarovalnih partnerjev ter skrbimo za njihovo dobro razpršenost. Slednje smo potrdili tudi s stresnim testom v okviru procesa ORSA. | |
| Likvidnostno tveganje | ◼ | Z rednim spremljanjem likvidnosti ohranjamo močan likvidnostni položaj Zavarovalnice in ustrezno operativno likvidnost odvisnih družb v Skupini. Likvidnost smo preverjali v okviru procesa ORSA z internimi stresnimi testi ter panožnim stresnim testom, ki ga je opredelila EIOPA. Vsi so potrdili ustrezno likvidnost matične in odvisnih družb tudi v primeru nastanka izjemnih dogodkov. | |
| Operativna tveganja | ◼ | Operativna tveganja upravljamo proaktivno. Največ pozornosti namenjamo rednemu vzdrževanju ter nadgrajevanju upravljanja zunanjega izvajanja storitev in sistemu upravljanja informacijske varnosti, zlasti kibernetskim tveganjem. Aktivno se posvečamo tudi |
internim medprocesnim tveganjem. Operativna tveganja povečujejo predvsem obsežne regulatorne spremembe in splošno kadrovsko tveganje, povezano z zaposlovanjem v deficitarnih poklicih.
Podana je splošna ocena temeljnih kategorij tveganj na podlagi obravnavanih rednih četrtletnih poročil o tveganjih. Gibanje tveganja prikazuje potencialno oceno tveganj v prihodnosti glede na zadnje napovedi.
Barvna lestvica ocenjenega tveganja:
Prikaz profila tveganj Skupine Triglav in ocene posamezne kategorije tveganj temeljijo na tržnih vrednostih za namen solventnosti. Pri vrednotenju uporabljamo regulatorno metodo, ki jo v okviru procesa lastne ocene tveganj in solventnosti ocenjujemo kot primerno.
Skupine Triglav na 31. 12. 2024 * Profil tveganj je določen na podlagi ocene tveganj z uporabo standardne formule, brez upoštevanja učinkov razpršenosti med posameznimi kategorijami tveganj. Skupina je bila ob koncu leta 2024 finančno stabilna, ustrezno likvidna in dobro kapitalizirana.
Osrednje tveganje preteklih let je izhajalo iz inflacijskih gibanj in posledično visokih obrestnih mer. Zaradi popuščanja inflacijskih pritiskov so centralne banke že pričele zniževati ključne obrestne mere, kar naj bi v prihodnje spodbudilo gospodarsko rast. Prihodnje gibanje obrestnih mer in gospodarske aktivnosti kljub temu ostaja negotovo.
Iz njega izhajajo tudi prihodnja tveganja, ki se nanašajo na morebitno nadaljevanje obdobja visokih ključnih obrestnih mer centralnih bank in nizko stopnjo gospodarske rasti. V ospredje prihajajo tudi tveganja, povezana z geopolitično negotovostjo in njenimi vplivi na gospodarske in politične razmere, kjer posluje Skupina.
Pri tržnih tveganjih bi lahko zaznali predvsem večje tveganje kreditnih pribitkov. Tveganje bi se uresničilo zlasti v primeru zaostritve gospodarskih razmer ali poslabšanja kreditne sposobnosti izdajateljev vrednostnih papirjev. Ob poslabšanju gospodarske aktivnosti pričakujemo tudi negativna gibanja na delniških trgih in morebitno zmanjšanje vrednosti nepremičnin. Vse navedeno bi se lahko odrazilo v zmanjšanju vrednosti naložb.
Potencialne vplive na obrestno tveganje, povezane z morebitnimi spremembami netveganih obrestnih mer, obvladujemo z aktivnim usklajevanjem sredstev in obveznosti. Globlja recesija bi lahko negativno vplivala tudi na povpraševanje po zavarovanjih in na višino obračunane zavarovalne premije, kar bi poslabšalo poslovanje Skupine.
ustreznost cenovne politike, ob sočasnem obvladovanju rezervacijskih tveganj. Za obvladovanje kreditnih tveganj krepimo mehanizme za presojo kreditne sposobnosti pomembnejših partnerjev in pozorno spremljamo njihovo plačilno disciplino. Skrbno presojamo tudi ustreznost pozavarovalne zaščite in jo po potrebi uravnavamo.
| Zavarovalna tveganja | Tržna tveganja | Operativna tveganja | Kreditna tveganja | Tveganja družb iz drugih finančnih sektorjev | Tveganja preostalih nefinančnih družb |
|---|---|---|---|---|---|
| 55% | 25% | 8% | 7% | 2% | 3% |
| 57% | 25% | 7% | 6% | 2% | 3% |
V okviru preverjanja občutljivosti Skupine smo preučili dejavnike, ki bi lahko bistveno vplivali na naše poslovanje v prihodnjih letih.
| Skupaj vpliv na kapital | Skupina Triglav | Zavarovalnica Triglav |
|---|---|---|
| Spremembe kreditnih pribitkov (+ 50 bp) | –34.955.884 | –29.159.032 |
| Spremembe obrestnih mer (+ 100 bp) | –23.732.656 | –18.898.646 |
| Spremembe vrednosti delniških naložb (– 10 %) | –5.921.344 | –5.568.517 |
| Spremembe cen nepremičnin (– 5 %) | –8.834.211 | –5.732.869 |
| Skupaj | –73.444.095 | –59.359.064 |
Analiza občutljivosti kreditnega portfelja Skupine je ponovno pokazala, da imajo pomemben vpliv na poslovanje bonitete bank in pozavarovalnic ter delež plačil zavarovalnih in regresnih terjatev. Analize občutljivosti za stopnjo obnovitve ter analiza primernosti in občutljivosti, s katero smo preverjali ustreznost predpostavke 'verjetnost neizpolnitve obveznosti', so nakazale visoko občutljivost portfelja Skupine za navedene dejavnike.
Poročilo o trajnostnosti je sestavni del letnega poročila. Pripravljeno je na podlagi direktive CSRD in standardov ESRS ter razkriva podatke, ki jih zahteva Uredba EU o taksonomiji (Delegirana uredba Komisije (EU) 2021/2178 z dne 6. 7. 2021 o dopolnitvi Uredbe (EU) 2020/852).
Raven konsolidacije trajnostnih razkritij v finančno poročanje za Skupino Triglav so zajete vse družbe, vključene v konsolidirane računovodske izkaze (več v točki 2.3 računovodskega poročila). Raven konsolidacije podatkov v Poročilu o trajnostnosti za leto 2024 se pri nekaterih razkritjih razlikuje od obsega družb, ki so zajete v konsolidirane računovodske izkaze. V izračunu ogljičnega odtisa tako niso zajete družbe, ki nimajo več kot enega zaposlenega in so brez svojih pisarniških prostorov. Te družbe so Triglav INT, d.o.o., Triglav Savetovanje, d.o.o., Beograd, u likvidaciji, Triglav Savjetovanje, d.o.o., Sarajevo, Triglav Savjetovanje, d.o.o., Zagreb, u likvidaciji, Triglav upravljanje nekretninama, d.o.o., Podgorica, in Triglav upravuvanje so nedvižen imot DOOEL, Skopje.
Skupina Triglav pri poročanju o financiranih emisijah za zdaj vključuje le Zavarovalnico Triglav in še ni razširila obsega konsolidacije na druge družbe v skupini. Postopek vključevanja preostalih družb v izračun financiranih emisij je v fazi ocenjevanja, pri čemer se upoštevajo metodološke zahteve ter razpoložljivost ustreznih podatkov.
Pri poročanju ključnega kazalnika uspešnosti v zvezi z dejavnostmi prevzemanja nevarnosti v zavarovanje na podlagi zahtev Uredbe EU o Taksonomiji, so v izračun deleža usklajenosti Skupine Triglav v števcu vključene le bruto premije Zavarovalnice Triglav, d.d. V prihodnjih poročevalskih obdobjih bomo nadaljevali analizo in postopno širitev poročanja v skladu z regulativnimi zahtevami in najboljšimi praksami.
Upravljanje trajnostnih tveganj izvajamo v vseh (po)zavarovalnih in večjih finančnih družbah, medtem ko so pri preostalih družbah v Skupini, zaradi njihove velikosti, ta trenutno ocenjena kot zanemarljivo majhna in jih iz tega razloga ne upravljamo.
trženjskimi aktivnostmi, ne vključujejo družb Zavarovalnica Triglav Re, d.d., Triglav, pokojninska družba, d.d., Triglav INT, d.o.o., Avtosevis, d.o.o., Triglav Svetovanje, d.o.o., Triglav, Upravljanje nepremičnin, d.o.o., Triglav Savetovanje, d.o.o., Beograd, u likvidaciji, Triglav Osiguranje, a.d., Banja Luka, Triglav Fondovi, d.o.o., Sarajevo, Triglav Savjetovanje, d.o.o., Sarajevo, Autocentar BH, d.o.o., Sarajevostan, d.d., Triglav Savjetovanje, d.o.o., Zagreb, u likvidaciji, Triglav upravljanje nekretninama, d.o.o., Podgorica, Lovćen življenjska osiguranja, a.d., Podgorica, Lovćen Auto, d.o.o., Podgorica, Triglav Osiguravanje život, a.d., Skopje, V Penzisko društvo, a.d., Skopje, in Triglav upravuvanje so nedvižen imot DOOEL, Skopje. Podatki glede upravljanja dobaviteljev se nanašajo na vse odvisne družbe v Sloveniji, razen na Eskulap, družba za zdravstvene storitve, d.o.o. Informacije s področja skladnosti poslovanja ne vključujejo družb Triglav INT, d.o.o.; Triglav zdravje asistenca, d.o.o.; Eskulap, d.o.o.; Triglav Avtoservis, d.o.o.; Triglav INT, d.o.o., Beograd; 5 BP-1_01, BP-1_02, BP-1_03.
Triglav Savetovanje, d.o.o., Beograd; Triglav Fondovi, d.o.o., Sarajevo; Triglav Savetovanje, d.o.o., Sarajevo; Triglav upravljanje nekretninama, d.o.o., Sarajevo; Autocentar BH, d.o.o.; Sarajevostan, d.o.o.; Triglav Savjetovanje, d.o.o., Zagreb; Triglav upravljanje nekretninama, d.o.o., Zagreb; Triglav upravljanje nekretninama, d.o.o., Podgorica; Lovćen Auto, d.o.o.; Triglav upravuvanje so nedvižen imot DOOEL, Skopje. Podatki za razkritja, ki izhajajo iz zahtev ESRS, so za leto 2024 revidirani, medtem ko za leto 2023 niso. Prikazi v preglednicah za Zavarovalnico Triglav, d.d., za leto 2024 vključujejo podatke Triglav, Zdravstvene zavarovalnice, d.d., ki je bila v tem letu pripojena Zavarovalnici Triglav, d.d., v razkritjih za 2023 pa ti podatki za Zavarovalnico Triglav, d.d., niso vključeni.
Postopek ocenjevanja dvojne pomembnosti, opisan v točki 10.1.5, vključuje vplive, tveganja in priložnosti, ki izhajajo predvsem iz izvajanja naše dejavnosti v zavarovalništvu in upravljanju premoženja in so jih prepoznali deležniki, vključeni v proces postopka ocenjevanja dvojne pomembnosti. V poročilu o trajnostnosti se podatki o politikah, ciljih, tveganjih in metrikah nanašajo predvsem na osrednji del vrednostne verige. Če so pri tem vključeni tudi podatki iz zgornjega in spodnjega dela vrednostne verige, to posebej razkrivamo v okviru relevantne teme in/ali podatka. Več o tem v točki 10.1.6 Prepoznani vplivi, tveganja in priložnosti.
Iz poročila o trajnostnosti niso bile izpuščene nobene informacije, ki bi se nanašale na intelektualno lastnino, znanje in izkušnje (»know-how«) ali rezultate inovacij. Prav tako se nismo izvzeli iz razkrivanja kakršnegakoli predvidenega dogodka ali zadeve, ki je predmet tekočih pogajanj.
razvoju poročanja z vključevanjem novih kazalnikov in standardov (SASB, SDG) ter z rednim posodabljanjem bistvenih trajnostnih tem. Za obdobje poročanja 2024 so trajnostna razkritja Skupine prestrukturirana na način, da so pripravljena na podlagi zahtev direktive CSRD in standardov ESRS. Te spremembe obsegajo:
V primerjavi s predhodnimi letnimi poročili so bile spremembe pri izračunu ogljičnega odtisa. Zaradi metodoloških izzivov pri izračunu operativnega obsega 3 sta v izračun vključena le obsega 1 in 2. Morebitne manjše spremembe in metodologije izračunov posameznih kazalnikov so podane v besedilu in opombah.
9 6 BP-1_04. 7 BP-1_05, 06. 8 IRO-1_15, BP-2_10. 9 BP-2_11-14.
| 2012 | (GRI G3.1) |
|---|---|
| 2015 | (GRI G4) |
| 2019 | (GRI GS) |
| 2023 | (GRI US) |
| 2024 | (ESRS) |
Upravljanje organizacije
Družba odstopa od predlaganih časovnih obdobij, opredeljenih v ESRS 1, oddelek 6.4. V internih dokumentih je opredelila časovna obdobja, kot predlaga EIOPA, glede na poslovni cikel. Kratkoročno obdobje je tako določeno med 1. in 5. letom, srednjeročno med 6. letom in 10. letom, dolgoročno obdobje pa po 10. letu.
Razkritij je razviden iz kazal GRI in SASB. Vključitev s sklicevanjem 14 Vse vsebine, ki jih zahtevajo standardi ESRS, so predstavljene v poglavju 10. Poročilo o trajnostnosti, le informacije o upravljanju tveganj in notranjih kontrolah poročanja o 10 SMB-3_11; v prvi opredelitvi trajnostnih tem Skupine (2012) je bilo skupno opredeljenih 7 bistvenih trajnostnih tem, leta 2015: 28, 2019: 25, 2023: 17, 2024: 10.11 BP-2_01, BP-2_02. 12 Consultation paper on application guidance on using climate change scenarios in the ORSA. 13 ESRS 2 BP-2_16. 14 ESRS 2 BP-2_20.
Trajnostnosti (GOV-5) so uvrščene v poglavje 2.8 Upravljanje tveganj v računovodskem delu poročila.
Zavarovalnica Triglav kot obvladujoča družba ima dvotirni sistem upravljanja. Njeni organi upravljanja so: Skupščina delničarjev, Uprava in Nadzorni svet.
Uprava je imela v letu 2024 pet članov uprave, od tega eno delavsko direktorico:
Nadzor nad vodenjem poslov Zavarovalnice Triglav izvaja Nadzorni svet, ki je imel ob koncu leta 2024 osem članov, od tega šest predstavnikov delničarjev in dva predstavnika delavcev:
Predstavniki delavcev:
delovanja skladno z Zzavar-1 in ZGD-1 upošteva, da imajo člani vsa ustrezna znanja o zavarovalnih in finančnih trgih, poslovni strategiji in poslovnih modelih, sistemih upravljanja, finančnih in aktuarskih analizah, upravljanju tveganj ter regulativnih okvirih in drugih pravnih zahtevah, v katerih posluje Zavarovalnica, ter imajo hkrati tudi veščine in izkušnje s teh področij. S podpisom Izjave o neodvisnosti in Izjave o lojalnosti so se člani Nadzornega sveta opredelili do izpolnjevanja kriterijev nasprotja interesov. Delež neodvisnih članov Nadzornega sveta je 100-odstoten.
122 Upravljanje trajnostnega razvoja Organizacija in delovanje sistema trajnostnega razvoja sta urejena na način, ki omogoča krovno usklajenost vseh pomembnih aktivnosti trajnostnega razvoja s strateškimi ambicijami Skupine Triglav in izpolnjevanje zakonodajnih zahtev, povezanih s trajnostnostjo. Za pripravo in uresničevanje strategije Skupine, katere del so strateške ambicije na področju trajnostnega razvoja, je pristojna Uprava Zavarovalnice, medtem ko Nadzorni svet potrjuje strategijo Skupine in se seznanja z njenim uresničevanjem. Politiko trajnostnega razvoja sprejme Uprava in soglasje k njej daje Nadzorni svet.
Za dejavnosti okoljskega, družbenega in korporativnega trajnostnega razvoja (ESG) je določen pristojni član Uprave. Vse aktivnosti, povezane s trajnostnim razvojem Skupine, krovno usmerja oddelek Trajnostni razvoj znotraj Kabineta Uprave matične družbe Skupine. Za oddelek je neposredno pristojen član Uprave, odgovoren za dejavnosti okoljskega, družbenega in korporativnega trajnostnega razvoja (ESG). Odbor za skladnost in trajnostni razvoj (v nadaljevanju OSTR) v Zavarovalnici spremlja trajnostne vidike poslovanja Skupine, predsednik OSTR pa o delu odbora seznanja Upravo.
Po načelu zastopanosti pomembnejših poslovnih področij in strokovnih služb sestavljajo OSTR vodilni in strokovni sodelavci z različnih poslovnih področij in strokovnih služb družbe, pri čemer so zagotovljeni vidiki skladnosti, etike in trajnostnosti, zlasti pa zastopanost področij, katerih tematika se obravnava na posamezni seji. Zdajšnja predsednica OSTR je članica Uprave Zavarovalnice. Glede na potrebe in naravo dela oddelek za Trajnostni razvoj zagotavlja strokovno podporo poslovnim funkcijam in Upravi ter koordinira vzpostavitev delovnih skupin za učinkovito uresničevanje strateških ambicij in zakonodajnih zahtev, povezanih s trajnostnostjo.
(demografske spremembe, podnebne spremembe ipd.). Strateške ambicije Skupine Triglav za obdobje 2025–2030 temeljijo na pričakovanjih naših lastnikov po donosni, varni in stabilni naložbi, upoštevanju spreminjajočih se potreb naših strank, katerim želimo še naprej zagotavljati varnost in izjemno uporabniško izkušnjo, zagotavljanju visokega zadovoljstva in angažiranosti naših zaposlenih v agilni in učinkoviti organizacijski strukturi ter krepitvi sodelovanja z našimi partnerji. S sledenjem trajnostnim ciljem v okviru naše strategije želimo ohranjati dolgoročno vzdržno podlago za donosno in varno poslovanje, kar želimo doseči tudi s spodbujanjem prehoda v trajnostno družbo in zmanjševanjem njenega vpliva na podnebne spremembe. Strateška tveganja redno spremljamo v okviru procesa upravljanja tveganj. Ne glede na dolžino strateškega obdobja lahko Skupina Triglav v primeru večjih sprememb v poslovnem okolju ali zaznanih večjih strateških tveganj ustrezno prilagodi svojo strategijo. S procesom stalnega razvoja zavarovalnih produktov ter z zagotavljanjem agilne organizacijske kulture lahko Skupina Triglav svoj produktni portfelj prilagaja zaznanim spremembam tudi v krajšem časovnem obdobju. Z zagotavljanjem visoke likvidnosti naložbenega portfelja, ki obsega največji del sredstev, lahko Skupina Triglav ustrezno prilagaja njihovo strukturo in jih po potrebi prerazporedi, s stalnim procesom upravljanja kapitala Skupine Triglav pa skrbi za primeren obseg in kvaliteto virov sredstev in optimalne stroške kapitala.
Poslovne funkcije v Zavarovalnici o aktivnostih, povezanih s trajnostnostjo, poročajo na sejah Uprave, oddelek Trajnostni razvoj pa dvakrat mesečno članu Uprave, odgovornemu za področje. ESG. Revizijska komisija Nadzornega sveta in Nadzorni svet spremljata postopke in nadzirata trajnostno poročanje, ki ga obravnavata in odobrita v okviru sprejema vsakokratnega Letnega poročila Skupine Triglav in potrditve strategije Skupine. Člani Uprave so se v letu 2024 na področju vsebin, povezanih s trajnostnostjo, izobraževali v povprečju 18,6 pedagoške ure. Za člane Nadzornega sveta je bilo v marcu 2024 organizirano spletno izobraževanje na temo najboljših trajnostnih praks v zavarovalni dejavnosti.
124 dolgoročnih interesov in uspešnosti Zavarovalnice Triglav ter Skupine Triglav kot celote. V letu 2024 je bila Politika prejemkov dopolnjena glede na priporočila SDH in veljavno zakonodajo. Politika prejemkov je bila odobrena na 49. skupščini Zavarovalnice Triglav, d.d., dne 4. 6. 2024.
Prejemki članov Uprave so sestavljeni iz osnovne plače (fiksni del) in spremenljivega prejemka. Osnovna plača temelji na Politiki prejemkov, pogodbi o zaposlitvi in opravljanju funkcije ter Zakonu o prejemkih poslovodnih oseb v gospodarskih družbah v večinski lasti Republike Slovenije in samoupravnih lokalnih skupnosti (ZPPOGD). Skladno s spremenjeno Politiko prejemkov osnovna plača predsednika in članov Uprave ne presega 22.000,00 evrov.
Vsaki dve leti se vrednost zgornje meje poveča glede na vsakokratno rast povprečnega indeksa cen življenjskih potrebščin za zadnji dve leti. V pogodbi o zaposlitvi in opravljanju funkcije, ki se sklene s predsednikom in člani Uprave, se osnovna plača določi v okvirih, kot je opredeljeno zgoraj, in sicer je znesek osnovne plače predsednika Uprave določen v višini zgornje meje, višina osnovne plače posameznega člana Uprave pa znaša do največ 95 odstotkov plače predsednika Uprave in je odvisna od nalog in odgovornosti posameznega člana Uprave (npr. upoštevaje resorno delitev področij in njegove individualne kvalitete, kot so znanje, izkušnje, reference, veščine) ter plačila članom organov vodenja v primerljivih družbah v zavarovalništvu v Sloveniji in regiji.
Ne glede na prej navedeno je v času veljavnosti ZPPOGD osnovna plača predsednika Uprave določena v višini petkratnika povprečne bruto plače v preteklem poslovnem letu, izplačane v družbah Skupine Triglav, ki imajo sedež na območju Republike Slovenije in so bile konsolidirane v letno poročilo skladno z Zakonom o gospodarskih družbah, osnovna plača članov Uprave pa je določena v višini 95 odstotkov osnovne plače predsednika Uprave.
je javna delniška družba, več kot 50 odstotkov čistih prihodkov od prodaje ustvari na tujih trgih, ima v Skupini več kot 5000 zaposlenih in ima vsaj 500 milijonov evrov lastniškega kapitala, je spremenljivi prejemek za uspešnost poslovanja lahko določen v maksimalni višini 100 odstotkov izplačanih osnovnih plač v poslovnem letu. Ne glede na prej navedeno je v času veljavnosti ZPPOGD maksimalna višina spremenljivega prejemka največ 30 odstotkov izplačanih osnovnih plač v poslovnem letu.
Spremenljivi del plače člana Uprave vsebuje del plače za poslovno uspešnost, del plače za skupno uspešnost na podlagi skupnih letnih ciljev Uprave in del plače za delovno uspešnost na podlagi osebnih letnih ciljev. Uspešnost Uprave se ugotavlja z upoštevanjem uspeha Zavarovalnice Triglav v kratkoročnem in dolgoročnem obdobju in upoštevanjem tekočih in prihodnjih tveganj, ki jim je Zavarovalnica Triglav izpostavljena.
Pri ugotavljanju uspešnosti se upoštevajo:
Spremenljivi prejemek se podrobneje opredeli z metodologijo, ki jo potrdi Nadzorni svet ob odobritvi načrta za naslednje poslovno leto, ter ob opravljenem individualnem letnem razgovoru posameznim članom Uprave, na katerem se določijo osebni letni cilji.
Delež spremenljivega prejemka članov Uprave, ki se nanaša na skupne letne in srednjeročne cilje Uprave, povezane s trajnostnimi zadevami, je v letu 2024 znašal do 2,5 odstotka izplačanih osnovnih plač, pri članih Uprave, ki so imeli trajnostne cilje vključene v del plače na podlagi osebnih letnih ciljev, pa do 7,5 odstotka izplačanih osnovnih plač. Okoljski cilji, zlasti glede ogljičnega odtisa, sodijo med sklope, ki se pri nagrajevanju Uprave presojajo v okviru trajnostnih ciljev.
Podatki o prejemkih članov Uprave so opisani v točki 4.4 računovodskega dela Letnega poročila.
Sistem skrbnih pregledov zagotavljamo s presojami izpolnjevanja zahtev zakonodaje, zunanjih zavez in notranjih aktov. Izvajamo jih prek usmerjenih pregledov skladnosti poslovanja, notranjih revizij, spremljanja poročil o operativnih škodnih dogodkih, dajanja priporočil, spremljanja izvedenih ukrepov za odpravo morebitnih nepravilnosti in njihove učinkovitosti, rednih ocen tveganj, ocenjevanja ustreznosti notranjih kontrol ipd. glede na sprejeti letni načrt.
Redne presoje skladnosti izvajamo na naslednjih trajnostnih področjih: scenariji za ocenjevanje tveganj pri trajnostnem poslovanju ter nespoštovanju človekovih pravic, etičnih zavezah, preprečevanju korupcije in podkupovanju, obvladovanju nasprotja interesov in tveganj notranjih prevar ter kršitev iz naslova delovnih razmerij ter varnosti in zdravja pri delu.
| Ključni elementi skrbnega pregleda | Poglavja v Poročilu o trajnostnosti | Razkritja se nanašajo na vplive na ljudi in/ali okolje |
|---|---|---|
| (a) Vključitev skrbnega pregleda v upravljanje, strategijo in poslovni model | ESRS 2 GOV-2 – poglavje 10.1.2 | ▪ Ljudje in okolje |
| ESRS 2 GOV-3 – poglavje 10.1.2 | ▪ Ljudje in okolje | |
| ESRS 2 SBM-3 – poglavji 10.1.3, 10.1.6 | ▪ Ljudje in okolje | |
| (b) Sodelovanje s prizadetimi deležniki v vseh ključnih fazah skrbnega pregleda | ESRS 2 SBM-2 – poglavje 10.1.4 | ▪ Ljudje in okolje |
| S1 – poglavje 10.3.1 | ▪ Ljudje | |
| S3 – poglavje 10.3.3 | ▪ Ljudje | |
| S4 |
ESRS 2 IRO-1, poglavje 10.1.5 Ljudje in okolje ESRS 2 SBM-3, poglavje 10.1.6 Ljudje in okolje
ESRS 2 MDR-A, poglavje 10.1.2 Ljudje in okolje E1 – poglavje 10.2.1 Okolje S1 – poglavje 10.3.1 Ljudje S3 – poglavje 10.3.3 Ljudje in okolje S4 – poglavje 10.3.2 Ljudje G1 – poglavje 10.4.1 Ljudje
S1 – poglavji 10.3.1.2, 10.3.1.3 Ljudje S3 – poglavje 10.3.3 Ljudje S4 – poglavje 10.3.2.1 Ljudje G1 – poglavje 10.4.1 Ljudje
20 ESRS 2 GOV-4_01.
Upravljanje tveganj, ki vključuje tudi trajnostna tveganja, je opredeljeno v poglavju 2.8 Upravljanje tveganj v računovodskem delu poročila. Sistemi in procesi upravljanja trajnostnih tveganj so vključeni v navedeni notranji proces, pri čemer jih stalno nadgrajujemo.
V Strateških ambicijah Skupine Triglav na področju trajnostnega razvoja (ESG) za obdobje 2021–2025 smo opredelili, da s skrbjo za trajnostni razvoj ustvarjamo dolgoročno stabilno podlago zadobičkonosno in varno poslovanje Skupine Triglav, spodbujamo prehod v trajnostno družbo in zmanjšujemo naš vpliv na podnebne spremembe. Tovrstni naravnanosti sledimo na štirih ključnih področjih: zavarovalništvo in upravljanje premoženja, lastni poslovni procesi, odgovornost do deležnikov ter učinkovito korporativno upravljanje.
V letu 2023 smo Strateške ambicije nadgradili s Politiko trajnostnega razvoja Skupine Triglav. V tem, krovnem dokumentu za naše delovanje na trajnostnem področju smo opredelili način uresničevanja strateških ambicij, sistem upravljanja vidikov in trajnostnih tveganj, ključne politike korporativnega upravljanja ter usmeritve glede občutljivih gospodarskih dejavnosti.
Skupina Triglav prepoznava trajnostni razvoj kot priložnost v segmentu upravljanja premoženja, razvoja zavarovalnih produktov, pri procesih obravnave škod in energetski učinkovitosti. Zavezani smo povečevanju deleža naložb s trajnostnimi značilnostmi, kot so zelene obveznice in obveznice z družbenimi učinki. Skladi družbe Triglav Skladi spodbujajo okoljske in družbene značilnosti, skladno z 8. členom uredbe SFDR.
V obeh strateških dejavnostih, zavarovalništvu in upravljanju premoženja, je naše delovanje usmerjeno k prehodu v podnebno nevtralno in proti podnebnim spremembam odporno krožno gospodarstvo. Pri izvajanju zavarovalne in naložbene dejavnosti spodbujamo trajnostne gospodarske dejavnosti, energijsko učinkovitost in rabo energije iz obnovljivih virov s ciljem zmanjšanja izpustov toplogrednih plinov. Vidike vključujemo v razvoj zavarovalnih in naložbenih produktov in storitev. Pri upravljanju premoženja do leta 2025 smo si zadali, da bomo, v primerjavi z izhodiščnim letom 2020, podvojili delež zelenih in trajnostnih naložb ter zmanjšali izpostavljenost do izdajateljev glede na seznam podjetij, pri katerih vsaj 10 odstotkov proizvodnje električne energije ali prihodkov izhaja iz premoga (Coal Exit List), na manj kot odstotek celotne vrednosti naših naložb.
V zavarovalni dejavnosti bomo razvili nova in povečali zastopanost obstoječih indeksnih zavarovanj za primere suš, poplav in drugih podnebnih tveganj. Spodbujamo ponudbo zavarovalnih produktov s področja trajnostne mobilnosti in podjetjem, ki se ukvarjajo z izkoriščanjem obnovljivih virov energije, ponujamo učinkovito zaščito tveganj.
V Zavarovalnici smo vzpostavili ocenjevanje dobaviteljev po trajnostnih merilih ter celovito merjenje in upravljanje ogljičnega odtisa Skupine (obsega 1 in 2). Ključni kvantitativni kazalniki uspešnosti do leta 2025 so:
Skrbimo za odgovorno ravnanje do zaposlenih, strank, partnerjev in širše skupnosti. Vzdrževati želimo visoko stopnjo zadovoljstva strank (NPS) in zaposlenih. Za boljšo usklajenost zasebnega in službenega življenja zaposlenih smo uvedli model prilagodljivega dela ter okrepili promocijo zdravja in dobrega počutja. Pri tem bodo še naprej v ospredju večdimenzionalna raznolikost, medgeneracijsko sodelovanje ter razvoj in izobraževanje zaposlenih. Ostajamo močno vpeti v družbeno odgovorne projekte ter partnerstva in donatorstva. Še naprej bomo spodbujali okoljsko in družbeno odgovorne projekte, ki prispevajo k uresničevanju ciljev trajnostnega razvoja Združenih narodov (SDG).
Skupina dosega visoke standarde korporativnega upravljanja in pri svojem delovanju sledi tudi lastnemu etičnemu kodeksu. Z vključitvijo okoljskih, družbenih in upravljavskih dejavnikov nameravamo nadgraditi politike nasledstva, raznolikosti in prejemkov za člane poslovodstva ter si prizadevati za izboljšanje raznolikosti sestave organov vodenja in nadzora Skupine po spolu, izobrazbi in izkušnjah. Skupina bo do leta 2025 povečala obseg javnih razkritij trajnostnega poslovanja. Konec leta 2022 smo pripravili akcijski načrt trajnostnega razvoja za posamezna področja, ki predstavlja temelj za izvedbo strateških aktivnosti in zakonodajnih zahtev.
obveznic z družbenim učinkom v lastnem naložbenem portfelju: povečan z 11,1 na 12,9 odstotka. → Vzajemni skladi družbe Triglav Skladi: s 1. 12. 2024 so se vsi skladi preoblikovali v sklade, ki spodbujajo okoljske in družbene značilnosti, skladno z 8. členom uredbe SFDR.
Prihodki od zavarovalnih produktov, ki spodbujajo splošno družbeno in okoljsko korist: razširjena ponudba in povečana premija v zavarovalni dejavnosti.
▪ Poslovni procesi Skupine → Znižanje ogljičnega odtisa Skupine pri obsegih 1 in 2 (lokacijska metoda): za 12 odstotkov. → Povečanje deleža dobavljene električne energije iz obnovljivih virov energije z 62 na 66 odstotkov. → Trajnostna mobilnost: povečan delež električnih in hibridnih vozil v lastnem voznem parku z 11 na 17 odstotkov.
24 S4.MDR-T_01, 04. 128 ▪ Odgovoren odnos do deležnikov → Uresničevanje ciljev SDG: s partnerji nadaljujemo projekt Zavarujmo prihodnost. → Ohranjanje visoke ravni zadovoljstva zaposlenih (indeks ORVI). → Aktivni odnosi z delničarji in investitorji ter izpolnjevanje pogojev Prve kotacije Ljubljanske borze.
▪ Učinkovito korporativno upravljanje → Standardi: doseženi visoki standardi korporativnega upravljanja. → Politike: uveljavljene Politika trajnostnega razvoja Skupine Triglav, Trajnostna politika investiranja in Izjava o glavnih škodljivih vplivih naložbenih odločitev Zavarovalnice na dejavnike trajnostnosti. → Globalna zavezništva: podpisniki Načel Združenih narodov za odgovorno investiranje (UN PRI) in Načel Združenih narodov za trajnostno zavarovalništvo (UN PSI).
| Skupina Triglav | Strateški kazalnik | Enota | Realizacija 2019 | Realizacija 2020 | Realizacija 2021 | Realizacija 2022 | Realizacija 2023 | Realizacija 2024 | Strateški načrt 2025 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ogljični odtis (obsega 1 in 2 – lokacijska metoda) na zaposlenega | gCO2 ekviv/zap. | 2,18 | 1,99 | 1,90 | 1,64 | 1,51 | 1,34 | 1,85 | |||
| Delež porabe električne energije iz obnovljivih virov energije | % | 1% | 4% | 33% | 63% | 62% | 66% | 75% | |||
| Poraba energije na zaposlenega | TOE/zap. | 0,47 | 0,41 | 0,30 | 0,31 | 0,29 | 0,27 | 0,40 | |||
| Povprečna dnevna poraba pisarniškega papirja na zaposlenega (A4) | list A4 | 53 | 45 | 2019 | 17 | 17 | 27 | ||||
| Količina ustvarjenih odpadkov na zaposlenega | kg/zap. | 109 | 125 | 124 | 116 | 117 | 129 | 93 | |||
| Delež e-vozil in hibridnih vozil v voznem parku | % | 4% | 4% | 4% | 8% | 11% | 17% | 30% | |||
| Delež izpostavljenosti naložb do izdajateljev na seznamu Coal Exit List | % | Np. | Np. | Np. | Np. | 0% | 0% | < 1% | |||
| Delež obveznic ESG | % | Np. | 4% | 8% | 10% | 11% | 13% | 8% | |||
| Delež internega izobraževanja po e-platformi | % | Np. | 81% | 91% | 67% | 52% | 55% | > 30% | |||
| Delež žensk v upravah in nadzornih svetih Skupine | % | 20% | 13% | 18% | 24% | 27% | 26% | > 20% | |||
| Povprečno število ur izobraževanja na zaposlenega | Št. | 5 | 24 | 31 | 33 | 32 | 31 | 28 | |||
| Digitalno usposabljanje zaposlenih | % | 21% | 37% | 81% | 62% | 52% | 50% | 0,35% | |||
| Zadovoljstvo zaposlenih | Indeks ORVI | 3,88 | 3,99 | 4,00 | 4,00 | 3,94 | 3,97 | 3,80 |
Politiko sta sprejela Uprava in Nadzorni svet Zavarovalnice Triglav. Naši temeljni dejavnosti, zavarovalništvo in upravljanje premoženja, želimo opravljati na način, s katerim bomo ustvarjali dolgoročno ekonomsko, družbeno in okoljsko vrednost za naše delničarje, vlagatelje, stranke, zaposlene, dobavitelje, partnerje ter širšo družbo in okolje.
Politika opredeljuje način uresničevanja strateških ambicij Skupine na področju trajnostnega razvoja (ESG); prepoznavanje tveganj in zaznavanje priložnosti za doseganje poslovnih ciljev; sistem upravljanja trajnostnega razvoja na ravni matične družbe in Skupine; usmeritve glede občutljivih gospodarskih dejavnosti z vidika trajnostnih tveganj; ključne politike korporativnega upravljanja; druge ključne vidike trajnostnega razvoja, kot so odgovoren odnos do zaposlenih in družbeno odgovorni projekti.
V naslednji preglednici so zbrane ključne politike, povezane z obvladovanjem prepoznanih bistvenih vplivov, tveganj in priložnosti. Podrobneje so predstavljene tudi ob posameznih sklopih.
| Bistveni vplivi, tveganja in priložnosti | Politika | Ključne vsebine politike | Področja uporabe | Odgovornost za izvajanje | Povezani standardi/pobude | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Dostopnost | Politika trajnostnega razvoja | Okvir za izvajanje trajnostne strategije Skupine Triglav | Zavezanost dolgoročnemu ustvarjanju ekonomske, družbene in okoljske vrednosti | Sistem upravljanja trajnostnega razvoja v Skupini Triglav | Načela Združenih narodov za trajnostno zavarovalništvo (UN PSI), Standard za obračunavanje emisij TGP za finančni sektor (PCAF) | ||
| Trajnostna politika investiranja | Upravljanje trajnostnih tveganj | Dobro počutje zaposlenih, raznolikost in vključenost | Poročanje o trajnostnosti in sodelovanje z deležniki | ||||
| Politika nasledstev za člane poslovodstev družb Skupine Triglav | Pridobivanje in zadržanje najboljših kadrov | Skrb za nasledstva | Zagotavljanje pozitivnega delovnega okolja | Skrb za zavzetost, zadovoljstvo in zdravje zaposlenih | Spodbujanje prenosa znanja na ravni Skupine | ||
| Oblikovanje enotne organizacijske kulture | |||||||
| Politika ravnanja s ključnimi perspektivnimi in mladimi perspektivnimi sodelavci | Politika razvoja in skrbi za zaposlene | Pravilnik o varovanju dostojanstva zaposlenih | Politika o izvajanju strokovne prakse v Skupini Triglav | Kodeks Skupine Triglav | |||
| Etična načela Skupine Triglav | Vzpostavlja enotne poslovne in etične standarde družb | Obravnavanje, prepoznavanje, poročanje in preprečevanje nepoštenih praks | Ukrepi za zaščito prijavitelja pred povračilnimi ukrepi in takojšnjo pomoč | Splošna deklaracija človekovih pravic OZN | |||
| Pravilnik o obravnavanju notranjih kršitev Kodeksa Skupine Triglav | Zaveza k spoštovanju človekovih pravic v gospodarstvu | Direktiva (EU) 2019/1937 | Politika obvladovanja korupcijskih tveganj | Deklaracija o poštenem poslovanju organizacije Združenih narodov Global Compact Slovenija |
Opredeljuje bistvene elemente sistema obvladovanja korupcijskih tveganj s ciljem učinkovitega preprečevanja in odkrivanja koruptivnih ravnanj in vzpostavlja postopek sporočanja in obravnavanja primerov, ki lahko pomenijo tveganje korupcije, ter zaposlene zavezuje k aktivnemu ravnanju.
Določa pisna pravila, postopke in standarde organiziranosti Sk.
Organiziranost funkcije skladnosti, odbor OSTR.
Konsistentnost pri ukrepanju zaradi neskladnega ravnanja.
Upravljanje tveganj za Skladnost poslovanja Slovenske smernice korporativne integritete.
Delegirana uredba Komisije (EU) 2015/35 o dopolnitvi Direktive 2009/138/ES (Solventnost II), Smernice EIOPA o sistemu upravljanja.
Politika raznolikosti.
Prepoved diskriminacije na osnovi rase in etičnega porekla, barve kože, spola, spolne usmerjenosti, spolne identitete, invalidnosti, starosti, religije, političnega prepričanja, nacionalnega ali socialnega porekla.
Prepoznavanje, preprečevanje in odpravljanje posledic diskriminacije, nadlegovanja ter trpinčenja na delovnem mestu.
Zagotavljanje raznolikosti.
Zastopanost spolov.
Uprava Interno – modul Notranji akti na intranetu.
Splošna načela in smernice za razvoj preventivne dejavnosti.
Namen in pogoj uporabe sredstev, namenjenih za preventivne ukrepe.
Pogoji, načini in postopki upravljanja sponzorskih in donatorskih partnerstev.
Poslovna funkcija Interno – modul Notranji akti na intranetu.
Skupina Triglav Poslovna funkcija Interno – modul Notranji akti na intranetu.
Skupina Triglav Poslovna funkcija Interno – modul Notranji akti na intranetu.
Temeljna načela za učinkovito in uravnoteženo izvajanje komuniciranja.
Umestitev komunikacijske funkcije za komuniciranje.
Komuniciranje v kriznih razmerah.
Poslovna funkcija Interno – modul Notranji akti na intranetu.
Varstvo potrošnikov.
Prepoznavanje in sledenje potrebam ciljnega trga.
Uprava Zavarovalnice, odgovorna oseba za distribucijo.
Delegirana uredba Komisije (EU) 2017/2358 o dopolnitvi Direktive (EU) 2016/97, Delegirana uredba Komisije (EU) 2017/2359 o dopolnitvi Direktive (EU) 2016/97, Delegirana uredba Komisije (EU) 2021/1257 o spremembi delegiranih uredb (EU) 2017/2358 in (EU) 2017/2359, Usmeritve EIOPA, stališča nadzornih organov in dobra poslovna praksa.
Interno – modul Notranji akti na intranetu.
Vzpostavitev, delovanje, spremljanje, vzdrževanje in izboljševanje sistema upravljanja varovanja informacij.
Varstvo osebnih podatkov.
Poslovna funkcija EIOPA, DORA, ISO 27001.
Zavarovalnica Triglav
Poslovna funkcija GDPR
Korporativna spletna stran
Politika piškotkov
Poslovna funkcija GDPR
Korporativna spletna stran
Pravilnik o varstvu osebnih podatkov
Poslovna funkcija GDPR
Interno – modul Notranji akti na intranetu
Politika prejem
Zavarovalnice Triglav, d.d.
ZGD-1, Direktiva Solventnost II, Delegirani uredbi komisije (EU) 2015/35, podopolnitvi Direktive 2009/138/ES, Uredba EU 2019/2088 ter lokalna zakonodaja
Interno – modul Notranji akti na intranetu
Poslovna funkcija
Kodeks, politika zunanjega izvajanja, Informacijska varnost
Interno – modul Notranji akti na intranetu
Pravilnik o upravljanju pogod
Interno – modul Notranji akti na intranetu
Pravilnik o izvajanju nabave Zavarovalnice Triglav
Korporativna spletna stran
Splošni pogoji za dobavitelje Zavarovalnice Triglav
Interno – modul Notranji akti na intranetu
Zavarovalnica Triglav
Uprava Zavarovalnice Triglav
ZZavar-1
Viri ustvarjanja vrednosti Sredstva za poslovanje Skupine Triglav izhajajo iz čvrste kapitalske osnove, zbranih premij in sredstev delničarjev in vlagateljev. Osnova za uspešnost poslovanja in uresničevanje razvojne strategije Skupine so zaposleni, ki združujejo raznovrstna strokovna znanja in talente. Skupaj s partnerji in dobavitelji Skupina zagotavlja neprekinjeno poslovanje in široko dostopnost produktov in storitev ter izvajajo preventivne projekte. Povečuje učinkovito rabo naravnih virov. Več v poglavjih: 8. Poslovanje Triglav in Zavarovalnice Triglav, 10.3.3. Sodelovanje z lokalno skupnostjo.
Ustvarjena vrednost za deležnike Strankam Skupina Triglav omogoča finančno varnost, varuje njihovo zdravje in premoženje z zavarovanjem, izplačili škodnih zahtevkov ter upravljanjem premoženja in dodatnimi, asistenčnimi in preventivnimi storitvami. S stabilnim in razvojno naravnanim poslovanjem povečuje vrednost premoženja Skupine Triglav in njenih delničarjev oziroma vlagateljev. Zaposlenim daje varno, zdravo in spodbudno delovno okolje. Z naložbami, plačili davkov, dostopnimi storitvami in lokusom usmerjeno ter odgovorno nabavo podpira gospodarski razvoj in družbeno okolje ter prizadevanja za zeleni prehod. Skupina Triglav je vključena v razvoj lokalnih skupnosti in panoge. Prizadeva si biti zanesljiv partner, ki spodbuja proaktivno upravljanje tveganj in finančno pismenost v družbi ter odgovorno delovanje dobaviteljev. Več v poglavjih: 6. Delnica in delničarji Zavarovalnice T, 10.1.4 Ključni deležniki, 10.2.1 Blaženje podnebnih sprememb, 10.3.1 Skrb za zaposlene, 10.3.2 Stranke, 10.3.3 Sodelovanje z lokalno skupnostjo, 10.4.2 Upravljanje odnosov z dobavitelji.
Optimiziranje ustvarjene vrednosti Ključni dobavitelji v zgornjem delu vrednostne verige:
Razvoj in upravljanje produktov:
Ključne stranke v spodnjem delu vrednostne verige:
Strateško načrtovanje, Kontroling, Kadri, Pravne zadeve, Upravljanje tveganj, Skladnost, IT, Finance.
▪ Konkurenca
▪ Nove potrebe strank
▪ Tehnološki razvoj
▪ Finančni in makroekonomski dejavniki
▪ Razvoj regulatornih okvirov
▪ Okoljske spremembe
▪ Demografske in družbene spremembe
▪ Gospodarski in politični dejavniki
Več v poglavjih: 7. Makroekonomsko okolje in gibanja na trgih, Upravljanje tveganj.
Skupina Triglav strankam zagotavlja celovito ponudbo produktov in storitev po različnih distribucijskih kanalih. Dostop do storitev omogoča prek lastne široko razvejene prodajne mreže ter pogodbenih prodajnih partnerjev v regiji Adria in na mednarodnih trgih po načelih FOS in FOE. Gre za specializirane partnerje, družbe posredovanje zavarovanj, ponudnike nezavarovalnih produktov in storitev (izvajalci tehničnih pregledov vozil, proizvajalci opreme, banke idr.).
Skupina Triglav je voz zavarovalno-finančna skupina v regiji Adria s 5204 zaposlenimi in 1393,2 milijona evrov celotnih prihodkov oziroma 1622,3 milijona evrov obračunane zavarovalne premije. Produkte in storitve ponuja fizičnim osebam ter korporativnim strankam (mala in srednje velika podjetja ter veliki poslovni subjekti). Skupaj z odvisnimi družbami in prek mreže poslovnih partnerjev posluje na trgih regije Adria in mednarodnih trgih, Slovenija je osrednji trg. V zavarovalništvu ponuja širok spekter zavarovanj na področju premoženja, življenja, zdravja in pozavarovanja. Dejavnost upravljanja premoženja obsega upravljanje lastnega portfelja, varčevanje strank, upravljanje premoženja strank v vzajemnih skladih in individualno upravljanje premoženja.
Preveritev, oceno relevantnosti in posodobitev ključnih deležnikov Skupine Triglav smo pripravili na podlagi Standarda za vključevanje deležnikov AA1000SES in pregleda panožne prakse (s poudarkom na večjih zavarovalno-finančnih skupinah v regiji) ob upoštevanju posebnosti Skupine. K posodobitvi smo pristopili na podlagi obstoječe opredelitve ključnih deležnikov v Sistemu in politiki upravljanja Zavarovalnice Triglav, d.d.
Deležniki Skupine Triglav:
Deležnike Skupine v svoje delovanje vključujemo proaktivno, s čimer krepimo medsebojno zaupanje in razumevanje. Njihove potrebe in interese ter vplive naše dejavnosti nanje razpoznavamo iz medsebojnih odnosov na strateški in operativni ravni. Pri tem merimo ugled in zadovoljstvo, NPS (Net Promoter Score), spremljamo regulatorne spremembe ter izvajamo njihove zahteve in priporočila, analiziramo pritožbe in pohvale, vzdržujemo vsakodnevne stike z vlagatelji in strankami, redno komuniciramo z mediji itd. Zadovoljstvo zaposlenih merimo z indeksom ORVI. Interese, mnenja in predloge redno spremljamo tudi z analizo potreb in interesov deležnikov in na tej osnovi začrtamo tudi obseg razkritij v letnem poročilu.
Pridobljena spoznanja in usmeritve poskušamo v največji možni meri upoštevati pri poslovanju in delovanju. V preglednici v nadaljevanju prikazujemo ključne prepoznane interese deležnikov, oblike sodelovanja z njimi ter ključne rezultate vključevanja.
28 ESRS 2 SBM-2_01–04.
29 ESRS 2 SBM-2_05, SBM-2_06.
| Deležniki | Ključni interesi | Oblika vključevanja | Rezultati vključevanja |
|---|---|---|---|
| Stranke | ▪ Zavarovanci ▪ Varčevalci oziroma vlagatelji v storitve ▪ Uporabniki asistenčnih storitev ▪ Uporabniki drugih storitev | ▪ Osebni stiki z zavarovalniškimi strokovnjaki, upravljavci premoženja ▪ Elektronska pošta ▪ Telefonski pogovori ▪ Mnenjske ankete in raziskave ▪ Spletna mesta, blogi in e-novičniki ▪ Družbena omrežja ▪ Mobilne aplikacije | ▪ 413.644 telefonskih pogovorov v klicnih centrih Zavarovalnice Triglav ▪ 50.938 odgovorjenih elektronskih sporočil v Zavarovalnici Triglav ▪ Več kot 24.000 naročnikov na e-novice Vozim se in Vse bo v redu ▪ 274.369 uporabnikov digitalne poslovalnice i.triglav ▪ Več kot 47.000 rednih uporabnikov portalov Vozim se in Vse bo v redu ▪ NPS Skupine znaša 70 in Zavarovalnice Triglav 66 ▪ 430.161 obravnavanih škodnih spisov v Zavarovalnici Triglav ▪ 3784 pritožb in 44 pohval v Zavarovalnici Triglav |
| Zaposleni | ▪ Notranja kultura sodelovanja ▪ Nagrajevanje uspešnosti ▪ Osebni in poklicni razvoj ▪ Sistem napredovanja ▪ Obveščenost o pomembnih mejnikih in spremembah v podjetju ▪ Poslovna strategija ▪ Usklajevanje zasebnega in poklicnega življenja ▪ Enaka obravnava in možnosti za vse | ▪ Sodelovanje pri upravljanju ▪ Kariernorazvojni in izobraževalni sistem ▪ Merjenje organizacijske vitalnosti ▪ Mnenjske ankete in raziskave ▪ Program Triglav.smo ▪ Interni tiskani in spletni mediji ▪ Prireditve, strokovno-izobraževalni in športno-rekreacijski dogodki ▪ Osebni stiki ▪ Elektronska pošta | ▪ 3,97 – indeks ORVI na visoki ravni ▪ 1420 zaposlenih včlanjenih v planinsko in športno društvo Zavarovalnice Triglav ▪ Dodatno pokojninsko zavarovanje za 59 % zaposlenih v Skupini oziroma 97 % v Zavarovalnici Triglav ▪ Kolektivno zavarovanje Celostna zdravstvena oskrba (CZO), v katerem je vključenih 70 % zaposlenih v Skupini Triglav oziroma 84 % v matični družbi ▪ 31 ur izobraževanj na zaposlenega v Skupini Triglav ▪ Družini prijazno podjetje |
| Delničarji in vlagatelji | ▪ Institucionalni delničarji ▪ Delničarji fizične osebe ▪ Finančni analitiki ▪ Borznoposredniške družbe ▪ Investicijske družbe | ▪ Poslovna strategija in njeno izvajanje ▪ Poslovanje ▪ Položaj in načrti Skupine ▪ Izvajanje dividendne politike in donosnost delnice ▪ Kapitalska ustreznost in upravljanje tveganj ▪ Izvajanje aktivnosti rasti in razvoja ▪ Poslovanje po trgih, njihovo stanje in obeti ▪ Korporativno upravljanje, trajnostno poslovanje ▪ Stroškovna učinkovitost | ▪ Seje Skupščine delničarjev ▪ Kakovostno in transparentno obveščanje (SEOnet) ▪ Aktivni stiki in tvorni odnosi z institucionalnimi investitorji (investicijske konference, sestanki, konferenčni klici) ▪ Organizirane predstavitve za delničarje fizične osebe in dosegljivost za informacije ▪ Dodatne informativne podlage za vlagatelje ▪ Korporativna spletna stran LinkedIn ▪ Združenja malih delničarjev ▪ 77 % glasovalnih pravic na letni skupščini delničarjev ▪ V družbi omogočeno organizirano zbiranje pooblastil za glasovanje na skupščini ▪ Stabilno razpršeno lastništvo delnic v prostem obtoku ▪ 29 objav nadzorovanih informacij (vse dvojezično) ▪ 9 dogodkov za institucionalne vlagatelje ▪ 3 organizirane predstavitve za vlagatelje fizične osebe ▪ Izboljšan dostop za nove vlagatelje (Splošna predstavitev Skupine Triglav in Ključni poudarki) ▪ Sodelovanje z združenji malih delničarjev ▪ Dostopen finančni koledar ključnih objav ▪ Dostopen koledar dogodkov |
| Državni in nadzorni organi | ▪ Vlada ▪ Ministrstva in državne agencije ▪ Agencija za trg vrednostnih papirjev ▪ Agencija za zavarovalni nadzor | ▪ Zagotavljanje kapitalske ustreznosti ▪ Varno zavarovanje zavarovancev oziroma uporabnikov zavarovalnih storitev ▪ Učinkovit sistem upravljanja tveganj ▪ Skladnost poslovanja ter zavarovalnih in finančnih storitev in produktov ▪ Izpolnjevanje vseh obveznosti javne družbe ▪ Odgovorno in trajnostno naravnano poslovanje ▪ Poročanje regulatorjem (Agenciji za zavarovalni nadzor, Agenciji za trg vrednostnih papirjev) ▪ Redni pregledi inšpekcijskih organov nadzora ▪ Revizije pooblaščenih revizorjev | ▪ 70 pritožb s področja varovanja osebnih podatkov v Skupini Triglav, izmed teh 43 utemeljenih ▪ 1756 obravnavanih primerov suma zavarovalnih prevar, prevara potrjena v 1119 primerih |
| Ključni interesi | Oblika vključevanja | Rezultati vključevanja |
|---|---|---|
| Partnerji in dobavitelji | * Zavarovalni agenti (oziroma pogodbenaprodajana mreža) | |
| * Dobavitelji | ||
| * Partnerji na področju ekosistemov in izvajalciasistenčnih storitev | - Dolgoročno sodelovanje | |
| - Zanesljivost in pravočasnost plačil | ||
| - Nadgradnja obstoječega sodelovanja | ||
| - Dobavni roki, cene storitev in blaga | ||
| - Dobava okolju prijaznejših materialov | ||
| - Brezpapirno poslovanje | ||
| - Razpisi in natečaji | ||
| - Delovni sestanki | ||
| - Elektronska pošta in elektronsko poslovanje | ||
| - Telefonski pogovori | ||
| - Presoja dobaviteljev po merilih ESG | ||
| Lokalne skupnosti, in združenja in narava | * Lokalne skupnosti | |
| * Občine, lokalna samouprava | ||
| * Panožna združenja | ||
| * Strokovna javnost | ||
| * Interesna združenja | ||
| * Nevladne organizacije | ||
| * Druge pobude, iniciative, društva in v katere se vključuje Skupina Triglav. | - Prometna in požarna varnost | |
| - Varovanje in skrb za zdravje | ||
| - Soustvarjanje projektov na področju kulture, športa, preventivnega delovanja, zdravstva, umetnosti in dobrodelnosti | ||
| - Infrastrukturna vlaganja | ||
| - Dostopnost storitev za osebe z različnimi vrstami invalidnosti | ||
| - Zavarovalniška in finančna pismenost | ||
| - Poštene poslovne prakse | ||
| - Pomoč ob naravnih nesrečah | ||
| Partnerstva z neprofitnimi organizacijami in vzgojno-izobraževalnimi ustanovami ter izvedba skupnih projektov | * Skupni projekti z lokalnimi skupnostmi, zlasti na področju prometne varnosti | |
| * Sistem dodeljevanja sredstev za sponzorstva in donacije | ||
| * Neposredni stiki z lokalnimi odločevalci | ||
| * Elektronska pošta | ||
| * Telefonski pogovori | ||
| * Komunikacijska platforma Zavarujmo prihodnost združuje več partnerjev s področja športa, kulture, zdravstva, preventive ter ozavešča o osnovah finančne pismenosti in stremi k doseganju trajnostnih aktivnosti za doseganje ciljev OZN. | - Podpora 155 mladim v dvanajstih sezonah projekta Mladi upi | |
| - 2200 motoristov na delavnicah varne vožnje v desetih letih | ||
| - Več kot 130.000 udeležencev prometa osvežuje, obnavlja in nadgrajuje znanje o varnem ravnanju v prometu na portalu Vozim se | ||
| - 113 dogodkov, namenjenih zavarovalniškemu opismenjevanju, ozaveščanju o nevarnostih, predstavitvi produktov in storitev | ||
| - 24 sponzoriranih vrhunskih športnikov | ||
| - 2,9 milijona evrov za preventivne dejavnosti, 5,8 milijona evrov za sponzorstva in 0,8 milijona evrov za donacije | ||
| Mediji | * Pregledne informacije o poslovanju, dogodkih in spremembah v Skupini | |
| * Informacije o zavarovalnih in finančnih produktih in storitvah | ||
| * Sodelovanje z lokalnimi in širšimi skupnostmi | ||
| * Strokovne zavarovalniške in finančne vsebine | ||
| * Sporočila in izjave za javnost | ||
| * Srečanja s predstavniki medijev | ||
| * Odgovori in pojasnila | ||
| * Elektronska pošta | ||
| * Telefonski pogovori | ||
| * Spletna mesta | - 63 sporočil za javnost v Zavarovalnici Triglav | |
| - 255 odgovorov na zbirna novinarska vprašanja v Zavarovalnici Triglav | ||
| - 8357 objav v medijih, povezanih z bistvenimi tematikami o Skupini Triglav | ||
| --- | ||
| # 10.1.5 Ocena dvojne pomembnosti |
Skupina Triglav je k postopku ocenjevanja dvojne pomembnosti glede na zahteve CSRD in ESRS pristopila v letu 2023. Proces je potekal pod pokroviteljstvom člana Uprave Zavarovalnice Triglav, odgovornega za ESG, in je neposredno vključeval okoli 40 zaposlenih in predstavnike ključnih deležniških skupin. Skupina Triglav izvaja proces dvojne pomembnosti »od zgoraj navzdol« – z oceno vplivov, tveganj in priložnosti (Impacts, Risks and Opportunities – IRO) na ravni skupine ter s sodelovanjem in posvetovanjem z odvisnimi družbami za pridobitev vseh potrebnih informacij (na podlagi priporočil EFRAG za obvladujoče družbe, odstavek 191, in ESRS 1, odstavek 103).
Pri postopku ocenjevanja dvojne pomembnosti sodelujejo:
Nabor ustreznih trajnostnih tem ter opredelitve IRO so pripravljene na osnovi:
Rezultate in proces postopka ocenjevanja pomembnosti potrjujeta Odbor za upravljanje s tveganji (RMC), OSTR in Uprava matične družbe. Revizijska komisija Nadzornega sveta obravnavarezultate in proces ter jih potrjuje ob potrditvi Letnega poročila.
verjetnost, nepopravljivost), glede na vrsto vpliva (kot predvideva ESRS, odstavka 45 in 46). Dimenzije vplivov pa so ocenjene po šeststopenjski lestvici pragov z ocenami od 0 do 5. Ocenjevanje pomembnosti vplivov Skupine Triglav je potekalo v treh korakih. V prvem so trajnostne teme ocenili interni strokovnjaki, v drugem so se do teh ocen opredelili in jih dopolnili predstavniki izbranih ključnih deležniških skupin. Tretji korak, končna ocena pomembnosti vplivov, predstavlja združitev ocen internih strokovnjakov in predstavnikov deležniških skupin.31 ESRS 2 IRO-1_02–06, 2 IRO-1_11, IRO-1_14, SBM-2_12. 32 ESRS 2 IRO-1_01,IRO-1_07–10, GOV-2_03.
Finančna pomembnost Metodologija za izračun finančne pomembnosti trajnostnih tem je pripravljena na osnovi usmeritev ESRS 1, pri čemer upošteva obstoječo metodologijo za ocenjevanje tveganj in priložnosti Skupine Triglav, ki sledi priporočilom Evropskega organa za zavarovanja in poklicne pokojnine (EIOPA). Pri opredelitvi pragov za določitev pomembnosti trajnostnih tem in ocenjevalne lestvice sodeluje Služba za upravljanje s tveganji, potrjuje jih Odbor za upravljanje stveganji (RMC). Teme (oziroma prepoznana tveganja in priložnosti) se ocenjuje po trostopenjski letvici glede na verjetnost pojava, potencialne finančne učinke ter ročnost finančnih učinkov – skladno z obstoječo metodologijo ocenjevanja tveganj Skupine. Ker so trajnostna tveganja in priložnosti zelo različni (in s tem tudi z njimi povezane možnosti kvantificiranja ocene finančnih učinkov), so pragovi finančnega učinka lahko opredeljeni kvantitativno ali kvalitativno. Tveganja in priložnosti se ocenjuje ločeno. Ob izhodiščni vsebinski opredelitvi IRO je bilo v analitičnem delu postopka ocenjevanja dvojne pomembnosti prepoznanih 20 trajnostnih tem, ki so jih nato na strateški delavnici in z dodatnimi vprašalniki obravnavali vodilni in strokovni delavci Zavarovalnice in več odvisnih družb (32), odgovorni za ključne poslovne funkcije v Skupini, povezane s prepoznanim trajnostnim vidikom. Na osnovi njihove obravnave smo preverili in dopolnili opredelitve IRO, izhodiščni nabor trajnostnih tem pa zožili z 20 na 19 tem. Vodilni in strokovni sodelavci so v naslednji fazi ocenili še finančno pomembnost tem za Skupino.
specifičnih tem za Skupino. Med 10 bistvenimi trajnostnimi temami, predstavljenimi v spodnji matriki, so tri (3) sektorsko specifične ali specifične za Skupino Triglav: Storitve in produkti, ki spodbujajo družbeno in okoljsko korist, Dostopnost storitev in finančna pismenost, Sodelovanje z lokalno skupnostjo.
Legenda Prag pomembnos trajnostnih tem za Skupino Triglav. Najpomembnejše trajnostne teme za Skupino Triglav z obeh vidikov postopka ocenjevanja dvojne pomembnosti, analize vplivov na ljudi in okolje ter finančnega vpliva, so prikazane v zgornjem desnem kvadrantu grafičnega prikaza. Po pomenu za Skupino Triglav se v vrh uvrščajo Storitve in produkti, ki spodbujajo družbeno in okoljsko korist, ter Prilagajanje in blažitev podnebnih sprememb. Sledijo jim Zasebnost in varnost podatkov, Upravljanje odnosov z dobavitelji, Dostopnost storitev in finančna pismenost ter Sodelovanje z lokalno skupnostjo. Za Skupino pa so z vidika vplivov, ki jih ima na ljudi in okolje, pomembni tudi Pregledni in razumljivi produkti, Poslovna etika, Skrb za zaposlene ter Enake možnosti za vse.
| Prilagajanje in blaženje podnebnih sprememb | Storitve in produkti, ki spodbujajo družbeno in okoljsko korist | Skrb za zaposlene | Enaka obravnava in možnosti za vse |
|---|---|---|---|
| Sodelovanje z lokalno skupnostjo | Pregledni in razumljivi produkti | Zasebnost in varnost podatkov | Dostopnost storitev in finančna pismenost |
| Poslovna etika | Upravljanje odnosov z dobavitelji | Onesnaževanje | Vodni in morski viri |
| Biotska raznovrstnost in ekosistemi | Krožno gospodarstvo | Druge z delom povezane pravice | Dobrobit živali |
| Koncentracija IROv vrednostni verigi | Časovni okvir | Vpliv, tveganje priložnost |
|---|---|---|
| Zgornji del | Kratkoročno | Prilagajanje in blažitev podnebnih sprememb |
| Lastna dejavnost | Srednjeročno | Skupina Triglav je v dejavnosti zavarovalništva izpostavljena predvsem fizičnim tveganjem podnebnih sprememb, saj je napovedanih vse več skrajnih vremenskih pojavov in z njimi povezanih množičnih škodnih dogodkov. |
| Spodnji del | Dolgoročno | Ob tem je izpostavljena tudi po tveganju koncentracije (predvsem) premoženjskih zavarovalnih produktov na ožjem geografskem območju, tehnološkim tveganjem zaradi tehnoloških sprememb na motornih vozilih ter pravnem tveganju. |
To ima lahko velik finančni učinek zaradi izplačila škod in višjih stroškov pozavarovanj. V dejavnosti upravljanja premoženja je Skupina izpostavljena fizičnim tveganjem in tveganju nizkoogljično gospodarstvo. Podnebne spremembe in prilagajanje le-tem lahko vplivajo na osnovno vrednost podjetij, v katera vlaga, oziroma na spremembo vrednosti sredstev v upravljanju.
Skupina Triglav prav tako načrtuje razogljičenje lastne dejavnosti, pri čemer je poleg zmanjšanja emisij obsegov 1 in 2 (zmanjšanje porabe in povečevanje deleža zelene energije, zmanjšanje izpustov službenih vozil) pomembno tudi zmanjšanje emisij obsega 3 (financirane emisije oziroma ogljični odtis naložbenega portfelja).
Tveganje x x x x x S ponudbo zavarovalnih produktov in storitev, ki se nanašajo na tveganja, povezana s podnebnimi spremembami, zagotavljamo finančno varnost in stabilnost ter učinkovito zaščito premoženja in življenja/zdravja naših strank.
Ogljični odtis svoje dejavnosti zmanjšujemo z energetsko prenovo lastnih prostorov, večjo skrbnostjo glede porabe energije ter lastno proizvodnjo v sončnih elektrarnah, ob tem povečujemo delež dobavljene električne energije iz obnovljivih virov ter digitaliziramo procese za brezpapirno poslovanje in dosegljivost storitev na daljavo (od doma).
Dejanski pozitivni vpliv x x x x Storitve in produkti, ki spodbujajo družbeno okoljsko korist. Vključevanje okoljskih, družbenih in upravljavskih (ESG) dejavnikov v zavarovalne in finančne produkte je za Skupino Triglav priložnost za pridobivanje in ohranjanje tržnega deleža na podlagi povečanega povpraševanja in zanimanja deležnikov po tovrstnih produktih.
Z vključevanjem trajnostnih dejavnikov v svoje storitve in produkte zmanjšujemo trajnostna tveganja, z aktivnim lastništvom lahko vplivamo na spremembe v podjetjih, gospodarskih dejavnostih, regijah in naložbenih razredih.
Med priložnosti sodijo tudi ekspertne svetovalne storitve s področja upravljanja.
Priložnost x x x Pri ponudbi trajnostnih produktov in storitev so zaznavna tudi tveganja: regulatorna in pravna tveganja ter tveganje izgube ugleda zaradi morebitnega zelenega zavajanja (greenwashing) ter naložb in sklepanja zavarovanj v občutljivih gospodarskih dejavnostih (fosilna goriva, orožje, tobak, igre na srečo ipd.).
Tveganje x x x Z zavarovalno-finančnimi storitvami spodbujamo prehod v trajnostno družbo in podnebno nevtralno krožno gospodarstvo. S trajnostnimi (ESG) naložbami podpiramo družbenokoristne in okoljske projekte, produkte, tehnologije in procese.
Z naložbeno politiko zmanjšujemo izpostavljenost do gospodarskih dejavnosti, ki imajo lahko škodljive vplive na okolje in družbo (npr. premogovniki, termoelektrarne, pridelava tobaka, prirejanje iger na srečo idr.).
Razvijamo in posodabljamo zavarovalne produkte za večjo socialno in finančno varnost (npr. zavarovanje obolevnosti, invalidnosti, brezposelnosti), za povečana trajnostna tveganja (npr. zavarovanje v primeru suš ali poplav) in produkte, ki spodbujajo prehod v nizkoogljično družbo (npr. zavarovanja s področja trajnostne mobilnosti in sončnih elektrarn ter zavarovanja neto ničelnih tehnologij).
Podjetjem, ki se ukvarjajo z izkoriščanjem.
Dejanski pozitivni vpliv x x x x
141 obnovljivih virov energije (sončne elektrarne, vetrne elektrarne in druge), omogočamo učinkovito zaščito tveganj. Trajnostno ravnanje strank spodbujamo tudi s premijsko politiko (npr. nag varne in varčne vožnje ter premijska politika pri kmetijskih zavarovanjih).
Zagotavljanje kakovostnih delovnih razmer prinaša visoko zadovoljstvo in dobro počutje zaposlenih, konkurenčno prednost, višji ugled podjetja kot delodajalca in posledično vpliva na produktivnost in višje prihodke.
Nezadostno zagotavljanje dobrih delovnih razmer lahko pomeni višje nezadovoljstvo in fluktuacijo zaposlenih, nižjo produktivnost, odhod ključnih kadrov in težje pridobivanje novih ter nedoseganje poslovnih ciljev. Ukrepi za kakovostne delovne razmere obenem zmanjšujejo stroške dela oziroma stroške, povezane z delom.
Zaposlenim ponujamo varno, zdravo, zanesljivo in spodbudno delovno okolje. Podpiramo sodelovanje, zaupanje, zanesljivost in usposobljenost zaposlenih. Vsem zagotavljamo dostojno plačo. Z njihovimi predstavniki sodelujemo tvorno in v večji meri, kot določa zakonodaja. K zagotavljanju varnosti in zdravja pri delu pristopamo celovito in strateško, pri tem prepoznavamo, zmanjšujemo in obvladujemo tveganja, ki izhajajo iz delovnih nalog in delovnega okolja. Izvajamo in podpiramo dejavnosti, ki pripomorejo k večjemu zadovoljstvu in boljšemu zdravju zaposlenih. Za njihovo duševno zdravje jim zagotavljamo interno psihosocialno podporo. Uvajamo sodobne, hibridne oblike dela, ki jim omogočajo lažje usklajevanje poklicnega z zasebnim življenjem.
Enaka obravnava in možnosti za vse. Raznolikost in vključenost, enaka obravnava ter visoka usposobljenost zaposlenih prispevajo k njihovemu večjemu zadovoljstvu in produktivnosti. Raznolika sestava zaposlenih omogoča izmenjavo raznovrstnih znanj, sposobnosti, pobud in idej, kar vodi k višji stopnji inovativnosti, boljši odzivnosti in zavzetosti ter posledično prinaša potencialne posredne finančne priložnosti ter večji ugled Skupine Triglav pri vlagateljih, strankah in v družbi.
Diskriminacija, nadlegovanje in neenaka obravnava zaposlenih pomenijo tveganje zmanjšanega ugleda, višje fluktuacije zaposlenih ter finančnih posledic morebitnih pravnih postopkov.
Vključujoča organizacijska kultura spodbuja inovativnost in zavzetost, omogoča pridobivanje, razvoj in zadrževanje kompetentnih, zavzetih in zadovoljnih zaposlenih, zato spodbujamo kulturo raznolikosti, enakosti in vključevanja. Zaposlujemo osebe z različnimi vrstami oviranostmi. Zastopamo ničelno toleranco do diskriminacije, spolnega in drugega nadlegovanja ter trpinčenja na delovnem mestu.
Sodelovanje z lokalno skupnostjo (tema, specifična za Skupino Triglav). S preventivnimi programi, ki so pomemben družbeni vidik trajnostnih vplivov Skupine (v zavarovalniški panogi so opredeljeni v skladu z lokalno zakonodajo), zmanjšujemo tveganja in možnost nastanka škod oziroma znižujemo višino škod. Ob tem dvigujemo prepoznavnost, zaupanje in ugled svoje blagovne znamke oziroma blagovnih znamk.
Odgovornost do skupnosti, v kateri delujemo, uresničujemo s preventivnimi dejavnostmi, sponzorskimi in donatorskimi partnerstvi. Preventivni projekti povečujejo prometno, požarno in zdravstveno varnost ter varnost ljudi, njihovega premoženja in okolja. S projekti, ki jih vzpostavljamo skupaj z lokalnimi skupnostmi, nevladnimi organizacijami in partnerji, tako izboljšujemo javno infrastrukturo.
Pregledni in razumljivi produkti. Celovite in jasne informacije ter poštene cene (fair pricing) zavarovalno-finančnih produktov zmanjšujejo tveganja neplačil in predčasnih prekinitev polic/pogodb. Nejasni ali dvoumni pogoji in potencialno zavajajoče trženjske prakse lahko spodkopljejo ugled blagovne znamke Skupine, povzročijo pravne spore in zmanjšujejo število strank (tržni delež). Prav tako lahko pomenijo neposredno finančno izgubo zaradi glob regulatorjev.
S preglednimi in jasnimi informacijami o naših produktih in storitvah si prizadevamo, da stranke sprejemajo premišljene odločitve, ki upoštevajo njihove potrebe in zmožnosti.
Neustrezno zagotavljanje zasebnosti uporabnikov in varnosti njihovih podatkov lahko povzroči zmanjšanje zaupanja strank in ugleda Skupine Triglav, kar ima posredni finančni učinek. Kršenje zasebnosti in izguba podatkov pa imata lahko neposredni finančni vpliv zaradi glob regulatorjev in sodnih postopkov. Z digitaliziranostjo poslovnih procesov se povečuje tudi neposredna ranljivost Skupine za motnje in izpade poslovanja zaradi kibernetskih napadov ter odvisnost od ponudnikov storitev informacijsko-komunikacijskih tehnologij (IKT).
Skupini razvijamo in ponujamo zavarovalne produkte za zmanjševanje tveganj kibernetskih napadov, kar prinaša poslovne priložnosti.
Z ozaveščanjem in svetovanjem na področju kibernetske varnosti zmanjšujemo nastanek škodnih dogodkov in povečujemo stopnjo zavarovanosti in varnost strank.
Večja dostopnost zavarovalno-finančnih storitev ter finančno opismenjevanje v Skupini Triglav prinašajo višje zaupanje, povečujejo ugled ter krepijo priložnost za širitev poslovanja.
Dostop do naših storitev (v manj poseljenih krajih, gospodarsko slabše razvitih državah, fizična dostopnost storitev ranljivim skupinam, kot so invalidi, naglušni, slabovidni) zagotavlja dobro razvito, razvejeno in dostopno poslovno mrežo.
Strankam omogočamo klasičen – osebni (fizičen, analogen) način prodaje – ter digitalne oblike poslovanja (na daljavo), ki poenostavljajo dostop.
Večina naših prodajnih mest v Sloveniji je dostopna osebam z različnimi oblikami invalidnosti in je opremljena s pripomočki za slabovidne, vseh šest regijskih sedežev je opremljenih tudi s pripomočki za naglušne osebe.
Z organiziranjem delavnic in izobraževanj s področja finančnega opismenjevanja ter sodelovanjem pri teh dejavnostih potrošnikom omogočamo boljše prepoznavanje finančnih priložnosti ter kakovostno skrb za finančno varnost v vseh življenjskih obdobjih.
Potencialni pravni postopki in globe regulatorjev zaradi kršitev pravnih področjih trgovanja z notranjimi informacijami, davčnih utaj, nasprotja interesov, omejevanja konkurence, razkritij SFDR, zaščite žvižgačev, preprečevanja pranja denarja, koruptivnih dejanj) te neupravičena izplačila škod zavarovancem zaradi zavarovalniških prevar prinašajo finančne izgube in lahko vplivajo na ugled Skupine Triglav.
Zavarovalne prevare in druge nepoštene poslovne prakse lahko privedejo do višjih premij za zavarovance in počasnejših izplačil škod.
Učinkovito in odgovorno upravljanje odnosov z dobavitelji ter partnerski odnos (proaktivno in odprto komuniciranje, uveljavljanje skupnih minimalnih standardov, poravnavanje obveznosti v dogovorjenih rokih ipd.) lahko vplivajo na uresničevanje poslovnih ciljev ter ugled Skupine, saj so pogodbeni partnerji pogosto prva stična točka s strankami.
S svojim ravnanjem in delovanjem lahko pogodbena mreža prav tako vpliva na uresničevanje trajnostnih zavez Skupine (npr. zmanjševanje ogljičnega odtisa obsega 3).
Za celovito zagotavljanje naših storitev in ohranjanje visokega zadovoljstva strank se povezuje z raznovrstnimi partnerji. Z njimi sodelujemo transparentno in odgovorno ter spodbujamo vzajemne dolgoročne partnerske odnose.
Dobavitelje presojamo po zakonodajnih in razširjenih trajnostnih kriterijih, s katerimi preverjamo, ali ti spoštujejo pravice zaposlenih, človekove pravice ter okoljsko zakonodajo.
Za partnerje v pogodbeni prodajni mreži organiziramo izobraževanja, delavnice in motivacijske dogodke.
Na osnovi procesa ocenjevanja dvojne pomembnosti smo v bistvene teme združevali tiste vplive, tveganja in priložnosti (IRO), ki so dosegli oceno nad pragom za pomembnost vpliva ali finančnopomembnost ali pa so prag dosegli z obeh vidikov. Manj pomembne teme so tiste, za katere ni bil ugotovljen noben IRO in/ali je bilo ugotovljeno, da so ocene IRO pod opredeljenimi pragovi.
vplive na večje količine odpadne embalaže pri svojih uporabnikih. Posrednih vplivov zavarovalno-naložbenega portfelja trenutno še ni bilo mogoče ovrednotiti. Z razvojem metodologije v naslednjih letih bomo pri ocenjevanju pomembnosti trajnostnih tem ovrednotili in upoštevali tudi tovrstne posredne vplive.
Skladno s Politiko trajnostnega razvoja Skupine in našimi strateškimi ambicijami spodbujamo prehod v trajnostno družbo in zmanjšujemo naš vpliv na podnebne spremembe. V lastnih poslovnih procesih zmanjšujemo okoljske vplive z zniževanjem ogljičnega odtisa obsegov 1 in 2. Ključni kvantitativni kazalniki uspešnosti do leta 2025 v okviru tega področja so:
Skupina Triglav za opisane cilje še ni določila podrobne metodologije in izbranega scenarija ter ocenila njihove usklajenosti z nacionalnimi, mednarodnimi ali politikami Evropske unije. Prav tako naši okoljski cilji za zdaj niso v celoti osnovani na znanstveno utemeljenih dokazih, vendar proučujemo možnosti za njihovo prihodnjo uskladitev s priznanimi metodologijami. V proces določanja ciljev vključujemo relevantne deležnike, kar je opisano pri postopku ocenjevanja dvojne pomembnosti in v preglednici vključevanja deležnikov.
V Skupini Triglav redno spremljamo in poročamo o napredku pri doseganju ciljev, povezanih z blaženjem podnebnih sprememb, ter se zavezujemo k transparentnosti in odgovornosti pri svojih trajnostnih prizadevanjih. V letu 2024 so bile spremembe v metodologiji merjenja ogljičnega odtisa saj je bila v obsegu 1 vključena podkategorija 'ubežne emisije'. Za preostale kazalnike ni bilo sprememb ciljev ali metodologij. V prihodnjih poročevalskih obdobjih se bo Skupina osredotočila na nadaljnje izboljšanje preglednosti ter postopno uvajanje metodoloških pristopov, ki bodo omogočili skladnost z zahtevami ESRS.
Novembra 2024 smo v okviru potrditve celotne strategije Skupine do leta 2030 sprejeli cilje trajnostnega razvoja, povezane z zniževanjem ogljičnega odtisa obsegov 1 in 2, ter se v dejavnosti upravljanja premoženja in zavarovalništva zavezali k povečevanju deležev usklajenosti okoljsko trajnostnih aktivnosti, kot so opredeljeni v Uredbi EU o taksonomiji. Zniževanje ogljičnega odtisa sodi med naše strateške cilje na področju poslovnih procesov, zato smo sprejeli načrt za znižanje ogljičnega odtisa do leta 2025, ki ga uresničujemo z naslednjimi aktivnostmi:
Z uresničevanjem načrtov za zniževanje ogljičnega odtisa obsegov 1 in 2 se je ogljični odtis Skupine v navedenih obsegih po lokacijski metodi v letu 2024 znižal za 12 odstotkov (za 10 odstotkov po tržni metodi), v primerjavi z izhodiščnim letom pa za 35 odstotkov (za 45 odstotkov po tržni metodi). Delež porabe električne energije iz obnovljivih virov je v letu 2024 dosegel 66 odstotkov. Na petih poslovnih stavbah Zavarovalnice so v letu 2023 začele delovati sončne elektrarne, ki pokrivajo približno 10 odstotkov naše letne porabe električne energije. Povečali smo delež električnih in hibridnih vozil v voznem parku, z 11 na 17 odstotkov.
Ogljični odtis obsega 1 se je v Skupini Triglav zmanjšal za 3 odstotke, glede na izhodiščno leto pa se je zmanjšal za 8 odstotkov. Največje spremembe so povezane z vključitvijo 'ubežnih emisij' v izračun obsega 1 ter manjšo porabo goriva za službene avtomobile zaradi večjega deleža električnih in hibridnih vozil v voznem parku. Ogljični odtis obsega 2 po lokacijski metodi je bil v Skupini nižji za 16 odstotkov (po tržni metodi za 14 odstotkov), zaradi manjše skupne porabe električne energije in povečanja deleža nabavljene zelene električne energije v Skupini (za 4 odstotne točke). Zavarovalnica je električno energijo za prostore v svoji lasti skoraj v celoti (99 odstotkov) odkupovala od ponudnikov energije iz obnovljivih virov.
| Emisije TGP v tCO2e | Indeks Količine posameznih aktivnosti | 2024 | 2023 | Cilj 2025 | Izhodiščno leto 2019 | 2024/2023 | 2024/2025 | 2024/2019 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Obseg 1.1 – Poraba energentov iz lastnih kapacitet | 760 | 688 | 688 | 810 | 110 | 110 | 94 | |
| Obseg 1.2 – Poraba goriva za službene avtomobile | 1.816 | 1.978 | 1.683 | 1.981 | 92 | 108 | 92 | |
| Obseg 1 – Neposredne emisije TGP | 2.576 | 2.667 | 2.372 | 2.790 | 97 | 109 | 92 | |
| Obseg 2 – Posredne emisije TGP (lokacijska metoda) | 4.462 | 5.326 | 6.858 | 8.068 | 84 | 65 | 55 |
| 2.988 | 3.494 | 6.243 | 7.345 | 86 | 48 | 41 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 7.038 | 7.992 | 9.230 | 10.859 | 88 | 76 | 65 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 5.564 | 6.160 | 8.615 | 10.135 | 90 | 65 | 55 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1,34 | 1,51 | 1,70 | 2,00 | 89 | 79 | 67 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1,06 | 1,16 | 91 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|---|
| 5,05 | 5,61 | 90 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|---|
| 3,99 | 4,32 | 92 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|---|
| Emisije TGP v tCO2e | Indeks | Količine posameznih aktivnosti | 2024 | 2023 | Cilj 2025 | Izhodiščno leto 2019 | 2024/2023 | 2024/2025 | 2024/2019 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zavarovalnica Triglav | Obseg 1.1 – Poraba energentov iz lastnih kapacitet | 387 | 297 | 393 | 130 | 0 | 99 | ||
| Obseg 1.2 – Poraba goriva za službene avtomobile | 444 | 457 | 546 | 970 | 81 | ||||
| Obseg 1 – Neposredne emisije TGP | 832 | 754 | 938 | 110 | 0 | 89 | |||
| Obseg 2 – Posredne emisije TGP (lokacijska metoda) | 2.013 | 2.762 | 3.719 | 73 | 0 | 54 | |||
| Obseg 2 – Posredne emisije TGP (tržna metoda) | 925 | 1.103 | 3.676 | 84 | 0 | 25 | |||
| Obseg 1–2 emisije TGP skupaj (lokacijska metoda) | 2.845 | 3.516 | 4.657 | 81 | 0 | 61 | |||
| Obseg 1–2 emisije TGP skupaj (tržna metoda) | 1.756 | 1.857 | 4.615 | 95 | 0 | 38 | |||
| Ogljični odtis (obseg 1–2) na zaposlenega (lokacijska metoda) | 1,25 | 1,47 | 1,95 | 86 | 0 | 64 | |||
| Ogljični odtis (obseg 1–2) na zaposlenega (tržna metoda) | 0,77 | 0,78 | 100 | 0 | 0 | ||||
| Ogljični odtis (obseg 1–2) na 1 mio EUR čistih prihodkov (lokacijska metoda) | 3,03 | 3,50 | 87 | 0 | 0 | ||||
| Ogljični odtis (obseg 1–2) na 1 mio EUR čistih prihodkov (tržna metoda) | 1,87 | 1,85 | 101 | 0 | 0 |
Izračun ogljičnega odtisa po lokacijski metodi vključuje vse družbe Skupine Triglav, ki so polno konsolidirane in imajo pisarniške prostore oziroma več kot enega zaposlenega, s čimer ustrezajo merilu bistvenosti. Emisijski faktorji so pridobljeni iz mednarodno priznanih baz podatkov. Najpomembnejša med njimi je spletna stran britanske vlade (Department for Energy Security and Net Zero), ki te podatke javno in brezplačno objavlja za izračun ogljičnega odtisa za britanska in mednarodna podjetja. V izračunu TGP obsega 2 za leti 2023 in 2024 smo začeli uporabljati nove emisijske faktorje in s tem izboljšali natančnost izračuna ter metodologijo uskladili z mednarodnimi standardi. Družbe v Sloveniji so prešle na emisijske faktorje Instituta "Jožef Stefan" (IJS), ki temeljijo na nacionalnih podatkih in bolje odražajo dejansko energetsko mešanico države. Družbe zunaj Slovenije so vpeljale emisijske faktorje iz baze Mednarodne agencije za energijo (IEA), ki upoštevajo specifične energetske mešanice posameznih držav. Navedena sprememba emisijskih faktorjev vpliva na izračun emisij TGP obsega 2, saj tako celoten izračun za leto 2024 temelji na posodobljenih podatkih, s čimer smo zagotovili večjo konsistentnost in usklajenost z najboljšimi razpoložljivimi viri. Hkrati smo na osnovi posodobljenih emisijskih faktorjev preračunali podatke za leto 2023, kar je povzročilo manjše prilagoditve že poročanih emisij. Z opisano posodobitvijo smo zagotovili višjo kakovost poročanja in natančnejše spremljanje vpliva naše porabe električne energije na emisije TGP v različnih državah. Spletne strani oziroma baze, ki so uporabljene kot vir emisijskih faktorjev in predpostavke pri izračunih v okviru posameznih kategorij toplogrednih plinov, so navedene v internem poročilu in preverjene v okviru verifikacije.
Na količine energentov, pri Triglav, Upravljanje nepremičnin, d.o.o., Zavarovalnici Triglav, d.d. in odvisnih družbah, ki najemajo pisarniške prostore od Triglav, Upravljanje nepremičnin, d.o.o., so bili uporabljeni pribitki. Ti odražajo deleže nepremičnin v uporabi Zavarovalnice, za katere podatki o porabi niso na voljo. V nadaljevanju so razkriti pribitki glede na kategorijo:
električne ter elektronske opreme smo v Skupini porabili za 8 odstotkov manj energije kot v letu 2023, v Zavarovalnici Triglav pa smo porabo energije znižali za 9 odstotkov. Tako v Skupini Triglav kot matični družbi se je najbolj zmanjšala poraba kurilnega olja, elektrike in vode za ogrevanje. V matični družbi pa se je povečala poraba plina. Zaposlene vseskozi spodbujamo k racionalni rabi energije ter omejujemo temperaturo pisarniških in prodajnih prostorov ter sanitarne tople vode. Pri prenovi poslovnih prostorov prednostno izbiramo energetsko visokoučinkovito opremo, pri novih napravah za prisilno prezračevanje prostorov pa se odločamo za vgrajene sisteme za rekuperacijo toplote. Vse nove prostore in reklamne napise opremljamo z razsvetljavo LED. Pri menjavah razsvetljave v kletnih in garažnih prostorih poleg svetil LED vgrajujemo senzorje za prižiganje razsvetljave (podrobnejev točki 8.5 Naložbe v nepremičnine in opremo za lastno dejavnost).
| Indeks | Količine | 2024 | 2023* | Izhodiščno leto | 2019 | 2024/2023 | 2024/2019 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Skupina Triglav | Voda za ogrevanje MWh | 3.988 | 4.347 | 4.714 | 92 | 85 | ||||
| Kurilno olje MWh | 118 | 131 | 89 | 90 | 13 | |||||
| Plin MWh | 2.756 | 2.971 | 2.581 | 93 | 107 | |||||
| Lesni peleti MWh | 182 | 185 | 124 | 98 | 147 | |||||
| Elektrika MWh | 9.420 | 10.342 | 11.270 | 91 | 84 | |||||
| Količina zelene elektrike MWh | 6.192 | 6.374 | 118 | 97 | ||||||
| Delež zelene elektrike (v %) % | 66 | 62 | 1 | 107 | ||||||
| Skupaj MWh | 16.464 | 17.976 | 19.587 | 92 | 84 | |||||
| Zavarovalnica Triglav | Voda za ogrevanje MWh | 3.374 | 3.692 | 4.044 | 91 | 83 | ||||
| Kurilno olje MWh | 261 | 100 | 234 | 26 | 11 | |||||
| Plin MWh | 1.445 | 1.359 | 1.732 | 106 | 83 | |||||
| Lesni peleti MWh | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| Elektrika MWh | 5.182 | 5.867 | 6.291 | 88 | 82 | |||||
| Količina zelene elektrike MWh | 5.113 | 5.806 | 118 | 88 | ||||||
| Delež zelene elektrike (v %) % | 99 | 99 | 2% | 100 | ||||||
| Skupaj MWh | 10.026 | 11.017 | 12.301 | 91 | 82 |
V letošnjem letu smo prvič izračunali absolutne financirane emisije toplogrednih plinov (TGP) in ogljično intenzivnost (tCO2e/mio. EUR naložb) naložbenega portfelja Zavarovalnice Triglav, v skladu s smernicami PCAF (Partnership for Carbon Accounting Financials). Čeprav si prizadevamo zajeti čimvečji delež našega portfelja, pri izračunu financiranih emisij ostajamo omejeni z razvojem metodologije in razpoložljivostjo podatkov. Kljub tem omejitvam ostajamo zavezani k postopnemu širjenju pokritosti našega portfelja skozi čas.
V letu 2024 so skupne financirane emisije TGP dosegle 446.878 tCO₂e (431.357 tCO₂e v letu 2023). V izračun financiranih emisij TGP je bilo zajetih 73 odstotkov knjigovodske vrednosti naložbenega portfelja, izključene so naložbe, ki krijejo zavarovalne police, vezane na zunanje referenčne enote. Ogljična intenzivnost je znašala 236,7 tCO₂e/mio. evrov naložb, kar je 11 odstotkov manj kot v letu 2023 (266,3 tCO₂e/mio. evrov naložb).
Pri izračunu TGP emisij smo v največji možni meri uporabili podatke, poročane s strani podjetij, drugod smo uporabili ocene različnih ponudnikov. Povprečna ocena uporabljenih podatkov je prikazana na lestvici od 1 do 5, pri čemer je 1 najvišja ocena.
| Knjigovodska vrednost (v tisoč EUR) | Ogljična intenzivnost (tCO₂e/mio. EUR naložb) | PCAF ocena kakovosti podatka | Financirane emisije (tCO₂e) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| obseg 1 in 2 | obseg 3 | skupaj | ||||||||
| Finančne naložbe* | 1.603.237 | 222,2 | 1,9 | 212.258 | 143.999 | 356.256 | ||||
| 1.363.860 | 254,9 | 1,9 | 170.721 | 176.861 | 347.582 | |||||
| Državni dolžniški vrednostni papirji | 905.935 | 173,7 | 1,9 | 157.333 | 157.333 | 640.675 | ||||
| 176,1 | 1,8 | 112.813 | 112.813 | |||||||
| Finančni dolžniški vrednostni papirji | 354.512 | 60,5 | 2,4 | 3.798 | 17.648 | 21.446 | ||||
| 397.534 | 61,1 | 2,4 | 5.047 | 19.24 | 24.276 | |||||
| Podjetniški dolžniški vrednostni papirji | 188.804 | 884,9 | 2,3 | 43.170 | 123.905 | 167.076 | ||||
| 205.852 | 975,7 | 2,1 | 45.553 | 155.293 | 200.846 | |||||
| Sestavljeni dolžniški vrednostni papirji | 1.048 | 0,2 | 1,0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| Kolektivni naložbeni podjemi | 145.318 | n.p. | n.p. | n.p. | n.p. | n.p. | ||||
| Delnice | 7.621 | 1.364,9 | 3,5 | 7.957 | 2.445 | 10.402 | ||||
| 7.436 | 1.297,3 | 3,5 | 7.307 | 2.340 | 9.647 | |||||
| Sredstva iz finančnih pogodb | 284.583 | 318,4 | 1,9 | 37.351 | 53.271 | 90.622 | ||||
| 255.841 | 327,5 | 1,9 | 33.842 | 49.934 | 83.776 | |||||
| Državni dolžniški vrednostni papirji | 98.607 | 175,0 | 1,9 | 17.259 | 17.259 | |||||
| 78.027 | 175,2 | 2,2 | 13.67 | |||||||
| Finančni dolžniški vrednostni papirji | 50.643 | 32,2 | 2,1 | 2401.390 | 1.630 | 57.285 | ||||
| 31,8 | 2,1 | 304 | 1.517 | 1.820 | ||||||
| Podjetniški dolžniški vrednostni papirji | 50.835 | 1.003,0 | 2,1 | 17.733 | 33.254 | 50.987 | ||||
| 47.084 | 1,7 | 941 | 35.675 | 53.616 | ||||||
| Delnice | 70.532 | 294,1 | 2,0 | 2.120 | 18.627 | 20.746 | ||||
| 47.200 | 310,8 | 2,0 | 1.928 | 12.742 | 14.669 | |||||
| Kolektivni naložbeni podjemi | 13.965 | n.p. | n.p. | n.p. | n.p. | 26.245 | ||||
| n.p. | n.p. | n.p. | n.p. | n.p. | ||||||
| Skupaj | 1.887.820 | 236,7 | 1,9 | 249.609 | 197.269 | |||||
| 446.878 | 1.619.702 | 266,3 | 1,9 | 204.563 | ||||||
| 226.794 | 431.357 |
Za izračun financiranih emisij TGP v portfelju uporabljamo metodologijo, ki temelji na smernicah PCAF in je skladna z zahtevami Uredbe o trajnostnem financiranju (SFDR). Financirane emisije TGP izračunavamo na podlagi naslednje formule:
Financirane emisije TGP = ∑(Vrednost naložbe/Vrednost podjetja, vključno z (EVIC) × Skupne emisije TGP
Pri tem vrednost naložbe predstavlja naš lastniški ali dolžniški delež v podjetju prejemniku. EVIC (Enterprise Value Including Cash) je celotna vrednost podjetja, vključno z lastniškim kapitalom, dolgom in gotovino. Skupne emisije TGP vključujejo emisije obsega 1 (neposredne emisije), obsega 2 (posredne emisije iz energije) in obsega 3 (posredne emisije v vrednostne verige).
Pri naložbenem razredu Državni dolžniški vrednostni papirji v imenovalcu skupnovrednost podjetja ustrezno nadomešča za kupno moč prilagojen družbeni bruto proizvod.
Izračuni temeljijo na razkritih (t.j. poročanih) podatkih podjetij in držav. Kadar specifični podatki niso dostopni, so izračuni narejeni na modeliranih emisijah, na podlagi segmentnih povprečij. Manjkajoči podatki so naslovljeni s tehniko prilagojenih deležev (deleži so prilagojeni tako, da skupni delež enot v portfelju, za katere so na voljo specifični podatki, predstavljajo celoto).
Zavarovalnica se posebno pozorno posveča ustrezni obravnavi trajnostnih tveganj, pri čemer se osredotoča predvsem na tveganja povezana s podnebnimi spremembami, ki lahko vplivajo na finančni položaj družbe.48 Analiza izpostavljenosti tveganju podnebnih sprememb se izvaja letno v okviru procesa ORSA (lastna ocena tveganj in solventnosti) na podlagi analize podnebnih scenarijev za zavarovalni in naložbeni portfelj. Scenariji so izbrani na podlagi predloge EIOPA49 in izračuni prilagojeni profilu tveganj v družbi.50 Predpostavke za podnebne scenarije in računovodske izkaze so v izračunih usklajene.51 Analize so uporabljene za informiranje o identifikaciji in oceni fizičnih tveganj v kratko-, srednje- in dolgoročnem obdobju52 ter za prilagajanje notranjih procesov za obvladovanje tveganj.
Analiza tveganj obsega različne metode ocenjevanja in merjenja tveganj prehoda (sektorji CPRS,53 orodje PACTA,54 PCAF,55 kvalitativna analiza vpliva na sredstva in obveznosti56) in fizičnih tveganj (izpostavljenost naravnim katastrofam, indeks ND Gain,57 kazalnik tveganja INFORM,58 kvalitativna analiza vpliva na sredstva in obveznosti59). Prepoznana tveganja podnebnih sprememb in obdobja izpostavljenosti – opis izvedene analize odpornosti.
E1.IRO-1_16.52 E1.IRO-1_05, E1.SBM-3_05.
CPRS sektorje razdeli na 9 razredov, izmed katerih je 6 takšnih, ki so izpostavljeni potencialnim tveganjem prehoda (fosilna goriva, infrastruktura, energetsko intenzivno, zgradbe, transport in kmetijstvo), preostali trije razredi sektorjev (finance, razvoj in napredek, drugo) pa so takšni, ki so s tveganjem prehoda povezani samo posredno ali pa so manj pomembni.
Orodje PACTA zajema obsežno zbirko podatkov v zvezi s podnebjem, pri čemer so podatki namenjeni ocenitvi tveganj na strani sredstev do ravni matične družbe.
PCAF metodologija (Partnership for Carbon Accounting Financials) omogoča oceno obsega 3 ogljičnega odtisa družbe, ki sloni na deležu obsegov 1, 2 in 3 ogljičnega odtisa predmeta, fizične ali pravne osebe, kateri je družba neposredno izpostavljena.
Ob upoštevanju ugotovitev, ki izhajajo iz uporabe metode CPRS, metodologije PCAF in orodja PACTA, smo naredili pregled materialnosti tveganja prehoda po časovnih horizontih (kratkoročno, srednjeročno, dolgoročno) z vidika naložbenega in zavarovalnega portfelja.
Globalni indeks Notre Dame prikazuje ranljivost države na podnebne spremembe ter ocenjuje pripravljenost držav na spodbujanje naložb zasebnega in javnega sektorja za prilagoditvene ukrepe.
Kazalnik Evropske komisije zajema države glede na tveganja humanitarnih kriz in nesreč, ki lahko presegajo odzivne zmogljivosti držav ob izrednih dogodkih. Sestavljen je iz sledečih dimenzij: tveganja in izpostavljenosti, ranljivosti ter pomanjkanja zmogljivosti za spoprijemanje s težavami.
Naredili smo pregled materialnosti fizičnih tveganj po časovnih horizontih (kratkoročno, srednjeročno, dolgoročno) z vidika naložbenega in zavarovalnega portfelja (ločeno ocena izpostavljenosti zavarovalno-tehničnih rezervacij in družbe ob naravnih nesrečah).
čeprav je to tveganje na podlagi kazalnika tveganja INFORM ocenjeno kot srednje. Nevarnost poplav je za družbo v Sloveniji materialna.
Glede na preteklo poročevalsko obdobje pri oceni materialnosti posameznih tveganj, povezanih s podnebnimi spremembami, ni pomembnih sprememb.
Družba ocenjuje, da so zanjo z vidika tveganja podnebnih sprememb kratkoročno (do 5 let) pomembna predvsem fizična tveganja zavarovalnega portfelja, ki jih ocenjuje kot materialna predvsem za dogodke naravnih katastrof v primeru poplav. Fizična tveganja za zavarovalni portfelj bodo aktualna tudi srednje- in dolgoročno. Materialnost je v dolgoročnem časovnem razponu prepoznana v nekaterih zavarovalnih razredih. Fizična tveganja iz naložbenega portfelja so ocenjena kot nematerialna. Upoštevati velja, da je ta tveganja teže oceniti zaradi potencialnih posrednih vplivov. Neposreden vpliv na naložbe se namreč predvideva predvsem za nepremičnine, a pri teh družba ni visoko izpostavljena.
Tveganja prehoda v naložbenem portfelju Zavarovalnice še niso materialna.
Zanjo bodo tako na strani sredstev kot tudi obveznosti predvidoma pomembna kvečjemu v srednjem roku (5–10 let), verjetneje pa bodo potencialno materialna dolgoročno (čez 10 let).
Dejavnost zavarovalništva in upravljanja premoženja (ti dejavnosti prispevata več kot 97 % celotnih prihodkov Skupine) tako nista izpostavljeni večjemu tveganju prehoda. Skupina v okviru svoje osnovne dejavnosti ne ustvarja prihodkov od prodaje v sektorjih fosilnih goriv, proizvodnje kemikalij, spornega orožja ter pridelave tobaka in proizvodnje tobačnih izdelkov.
Obračunana kosmata zavarovalna premija segmenta premoženje Zavarovalnice Triglav za leto 2024 glede na dejavnosti stranke, povezane s premogom, nafto in plinom (v evrih)
| Dejavnosti, povezane z nafto | 2.042.334 | 0,24 % |
|---|---|---|
| Dejavnosti, povezane s plinom | 98.672 | 0,01 % |
| Dejavnosti, povezane s premogom | 14.302.224 | 1,65 % |
| Skupaj | 866.712.583 | 100,00 % |
V nadaljevanju prikazujemo pomembnejše storitve in aktivnosti, s katerimi v Skupini Triglav spodbujamo družbeno in okoljsko korist.
potrebe strank z različnimi življenjskimi okoliščinami (zdravi, akutno bolni, kronični bolniki). Zavarovanja zmanjšujejo predvsem premoženjska tveganja, povezana z zdravjem, in s tem socialna tveganja prebivalstva. Pomemben segment so tudi podjetja, ki iščejo vse bolj celostno storitev na področju skrbi za zdravje zaposlenih (zavarovanje, organizacija preventivnih pregledov, promocija zdravja na delovnem mestu ipd.).
Pri upravljanju premoženja v Skupini Triglav že od leta 2021 povečujemo deleže zelenih obveznic (green bonds), izdanih za financiranje okoljskih projektov; obveznic, izdanih za financiranje projektov z družbenim učinkom (social bonds), in trajnostnih obveznic, ki so namenjene financiranju bodisi zelenih bodisi družbenih ciljev izdajateljev. Naš cilj je, da do leta 2025 podvojimo delež omenjenih treh kategorij obveznic v primerjavi z izhodiščnim letom 2020. V letu 2024 je bila premija zavarovalnih produktov, ki spodbujajo družbeno in okoljsko korist, manjša za 8 odstotkov, sredstva v upravljanju skladov in sredstva individualnega upravljanja premoženja, ki upoštevajo trajnostni vidik, pa so se povečala za 74 odstotkov. Vrednost slednjih se je povečala z 1,14 milijarde evrov v letu 2023 na 1,98 milijarde evrov. Delež obvezniških naložb s trajnostnimi značilnostmi v dolžniških vrednostnih papirjih je dosegel 12,9 odstotka (11,1 odstotka v letu 2023).
Premija zavarovalnih produktov, ki spodbujajo družbeno in okoljsko korist, ter sredstva v upravljanju skladov in sredstva individualnega upravljanja premoženja, ki upoštevajo trajnostni vidik
| Indeks | 2024 | 2023 | 2024/2023 |
|---|---|---|---|
| Zavarovanje posevkov in plodov | 12.727.873 | 17.738.167 | 72 |
| Zavarovanje električnih vozil | 6.454.648 | 4.699.300 | 137 |
| Zavarovanje mikromobilnosti | 523.458 | 527.467 | 99 |
| Zavarovanje sončnih elektrarn | 2.997.657 | 1.816.700 | 165 |
| Zavarovanje vetrnih elektrarn | 175.116 | 168.423 | 104 |
| Skupaj zavarovalna premija | 22.878.752 | 24.950.057 | 92 |
| Sredstva v upravljanju skladov, ki upoštevajo trajnostni vidik* | 1.977.254.895 | 1.139.026.941 | 174 |
| Trajnostne naložbe s fiksnim donosom | Indeks | Delež v dolžniških vrednostnih papirjih | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 2024/2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Obveznice z družbenim učinkom* | 95.206.404 | 92.894.804 | 102 | 3,6 % | 3,9 % |
| Zelene obveznice** | 221.398.009 | 157.009.420 | 141 | 8,4 % | 6,7 % |
| Trajnostne obveznice*** | 22.821.428 | 12.595.979 | 181 | 10,9 % | 0,5 % |
| Skupaj | 339.425.841 | 262.500.203 | 129 | 12,9 % | 11,1 % |
Leta 2020 je Evropska unija (EU) sprejela Uredbo (EU) 2020/852, znano kot Uredba EU o taksonomiji, s katero je vzpostavila temeljni regulativni okvir za spodbujanje trajnostnih naložb. Namenjena je izboljšanju preglednosti trajnostnih razkritij za udeležence na finančnih trgih in druga podjetja. Taksonomija EU predstavlja standardiziran sistem prepoznavanja okoljsko trajnostnih dejavnosti. EU je s tem namenom opredelila šest okoljskih ciljev, in sicer:
Taksonomija EU določa sprejemljive in usklajene gospodarske dejavnosti. Tehnična merila presoje najprej opredelijo sprejemljive dejavnosti, torej tiste, ki lahko pozitivno prispevajo k vsajenemu okoljskemu cilju EU. Če se pri nadaljnji presoji na podlagi specifičnih tehničnih meril ugotovi, da dejavnosti bistveno prispevajo k vsaj enemu od šestih okoljskih ciljev, hkrati pa ne povzročajo bistvene škode preostalim petim ciljem, se izvajajo v skladu z minimalnimi zaščitnimi ukrepi ter izpolnjujejo tehnična merila za presojo, se šteje, da so usklajene s taksonomijo EU in veljajo za okoljsko trajnostne dejavnosti.
Skupina Triglav s svojimi naložbami vpliva na podjetja, gospodarske dejavnosti in naložbene razrede, pri čemer namenja posebno pozornost podnebnim spremembam. V skladu s tem prilaga poslovno strategijo, v okviru strateških ambicij do leta 2030 pa je določila ključne kazalnike uspešnosti, ki usmerjajo naložbeno strategijo ter kapitalske tokove postopoma preusmerjajo v trajnostne naložbe in podpirajo prehod v nizkoogljično gospodarstvo:
Pri ponudbi zavarovalnih produktov z naložbeno komponento upošteva Skupina Triglav trajnostna merila, ki strankam omogočajo izbiro naložbenih možnosti s trajnostnimi značilnostmi. Razširitev ponudbe skladov, skladnih s členoma 8 in 9 Uredbe SFDR, strankam omogoča vlaganje v investicijske priložnosti, ki spodbujajo okoljske in/ali družbene značilnosti. Sprejetimi strateškimi ambicijami do 2030, Skupina Triglav potrjuje svojo zavezanost trajnostnemu razvoju ter odgovornemu upravljanju naložb in produktov, kar ustvarja dodano vrednost stranke kot za širšo družbo.
| Delež naložb Skupine, ki so usmerjene v financiranje dejavnosti, usklajenih s taksonomijo, ali so povezane z njimi, glede na skupne naložbe | Delež | Vrednost v EUR |
|---|---|---|
| 2024 | 20 | 2.209.254.391,90 |
| 2023 | 20 | 2.090.509.481,76 |
| Tehtana povprečna vrednost vseh naložb zavarovalnic ali pozavarovalnic, ki so usmerjene v financiranje gospodarskih dejavnosti, usklajenih s taksonomijo, ali so povezane z njimi, glede na vrednost skupnih sredstev, ki jih zajema ključni kazalnik uspešnosti, z naslednjimi utežmi za naložbe v podjetja: | ||
| Na podlagi prihodkov | 1,51 % | 10.977,04 |
| Na podlagi naložb v osnovna sredstva | 2,47 % | 54.548.190,64 |
| Odstotek sredstev, ki jih zajema ključni kazalnik uspešnosti skupne naložbe zavarovalnic ali pozavarovalnic (skupni znesek upravljanih sredstev). Brez naložb v državne subjekte. | 57,00% | |
| Denarna vrednost sredstev, ki jih zajema ključni kazalnik uspešnosti. Brez naložb v državne subjekte. |
| Odstotek izvedenih finančnih instrumentov glede na skupna sredstva, ki jih zajema ključni kazalnik uspešnosti | % | Vrednost v denarnih zneskih izvedenih finančnih instrumentov. |
|---|---|---|
| 19.810,22 | ||
| Delež izpostavljenosti do finančnih in nefinančnih podjetij, za katera ne veljata člena 19a in 29a Direktive 2013/34/EU | ||
| Vrednost izpostavljenosti do finančnih in nefinančnih podjetij, za katera ne veljata člena 19a in 29a Direktive 2013/34/EU: | ||
| Za nefinančna podjetja | 26,08 % | 743.710.273,14 |
| Za finančna podjetja | 23,87 % | 527.371.418,76 |
| Delež izpostavljenosti do finančnih in nefinančnih podjetij iz držav zunaj EU, za katera ne veljata člena 19a in 29a Direktive 2013/34/EU, v skupnih sredstvih, ki jih zajema ključni kazalnik uspešnosti: | ||
| Vrednost izpostavljenosti do nefinančnih podjetij iz držav zunaj EU, za katera ne veljata člena 19a in 29a Direktive 2013/34/EU: | 26,88 % | 593.783.448,61 |
| Za finančna podjetja | 12,22 % | 269.905.273,76 |
| Delež izpostavljenosti do finančnih in nefinančnih podjetij, za katera veljata člena 19a in 29a Direktive 2013/34/EU, v skupnih sredstvih, ki jih zajema ključni kazalnik uspešnosti: | ||
| Vrednost izpostavljenosti do finančnih in nefinančnih podjetij, za katera veljata člena 19a in 29a Direktive 2013/34/EU: | ||
| Za nefinančna podjetja | 12,39 % | 273.657.827,09 |
| Za finančna podjetja | 15,47 % | 341.839.027,02 |
| Delež izpostavljenosti do drugih nasprotnih strank v skupnih sredstvih, ki jih zajema ključni kazalnik uspešnosti: | 14,60 % | 322.656.035,66 |
| Delež naložb zavarovalnice ali pozavarovalnice, razen naložb, povezanih s pogodbami življenjskega zavarovanja, pri katerih naložbeno tveganje nosijo imetniki polic, ki so usmerjene v financiranje gospodarskih dejavnosti, usklajenih s taksonomijo, ali so povezane z njimi | 76,08 % | 1.680.871.821,54 |
| Vrednost vseh naložb, s katerimi financirajo gospodarske dejavnosti, ki so nesprejemljive za taksonomijo, glede na vrednost skupnih sredstev, ki jih zajema ključni kazalnik uspešnosti: | 91,02 % | 2.010.831.452,85 |
| Vrednost vseh naložb, s katerimi se financirajo gospodarske dejavnosti, ki so sprejemljive za taksonomijo, vendar niso usklajene s taksonomijo, glede na vrednost skupnih sredstev, ki jih zajema ključni kazalnik uspešnosti: | 7,47 % | 164.981.830,73 |
| Dodatna dopolnilna razkritja: razčlenitev števca ključnega kazalnika uspešnosti | ||
| Delež izpostavljenosti, usklajenih s taksonomijo, do finančnih in nefinančnih podjetij, za katera veljata člena 19a in 29a Direktive 2013/34/EU, v skupnih sredstvih, ki jih zajema ključni kazalnik uspešnosti: | ||
| Vrednost izpostavljenosti, usklajenih s taksonomijo, do finančnih in nefinančnih podjetij, za katera veljata člena 19a in 29a Direktive 2013/34/EU: | ||
| Za nefinančna podjetja: | 1,2 % | 26.016.026,25 |
| Na podlagi naložb v osnovna sredstva | 2,1 % | 46.453.162,12 |
| Za finančna podjetja: | Na podlagi prihodkov | 0,3 % |
| 7.425.082,06 |
Na podlagi naložb v osnovna sredstva
| 0,4 % | 0,10 % | |
|---|---|---|
| Na podlagi naložb v osnovna sredstva | 8.095.028,52 | 2.054.249,61 |
Delež naložb zavarovalnice ali pozavarovalnice, razen naložb, povezanih s pogodbami življenjskega zavarovanja, pri katerih naložbeno tveganje nosijo imetniki polic, ki so usmerjene v financiranje gospodarskih dejavnosti, usklajenih s taksonomijo, ali so povezane z njimi.
naložb zavarovalnice ali pozavarovalnice, razen naložb, povezanih s pogodbami življenjskega zavarovanja, pri katerih naložbeno tveganje nosijo imetniki polic, ki so usmerjene v financiranje gospodarskih dejavnosti, usklajenih s taksonomijo, ali so povezane z njimi:
Na podlagi prihodkov
| 1,3 % | 0,84 % | |
|---|---|---|
| Na podlagi prihodkov | 22.670.495,68 | 9.363.293,36 |
Na podlagi naložb v osnovna sredstva
| 2,1 % | 1, | |
|---|---|---|
| Na podlagi naložb v osnovna sredstva | 35.058.309,28 | 19.734.394,65 |
Delež izpostavljenosti, usklajenih s taksonomijo, do drugih nasprotnih strank v skupnih sredstvih, ki jih zajema ključni kazalnik uspešnosti:
Vrednost izpostavljenosti, usklajenih s taksonomijo, do drugih nasprotnih strank v skupnih sredstvih, ki jih zajema ključni kazalnik uspešnosti:
Na podlagi prihodkov
| 0,0 % | 0,0 % |
|---|---|
| Na podlagi prihodkov | 0,00 |
Na podlagi naložb v osnovna sredstva
| 0,0 % | 0,0 % |
|---|---|
| Na podlagi naložb v osnovna sredstva | 0,00 |
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Blažitev podnebnih sprememb | Blažitev podnebnih sprememb | Prehodne dejavnosti: A % | Prehodne dejavnosti: A % | |||||||
| Prihodki: | 0,14 % | / Prihodki: | 3.054.664,53 | |||||||
| Naložbe v osnovna sredstva: | 0,18 % | / Naložbe v osnovna sredstva: | 3.904.748,49 | |||||||
| Omogočitvene dejavnosti: B % | Omogočitvene dejavnosti: B % | Prihodki: | 0,57 % | |||||||
| Prihodki: | 12.674.536,38 | 17.481.017,24 | Naložbe v osnovna sredstva: | |||||||
| 0,95 % | 1,91 % | Naložbe v osnovna sredstva: | 21.061.440,88 | |||||||
| 39.994.633,71 | Prilagajanje podnebnim spremembam | Prilagajanje podnebnim spremembam | Omogočitvene dejavnosti: B % | |||||||
| Omogočitvene dejavnosti: B % | Prihodki: | 0,02 % | 0,07 % | |||||||
| Prihodki: | 360.974,26 | 1.359.344,51 | Naložbe v osnovna sredstva: | |||||||
| 0,10 % | 0,11 % | Naložbe v osnovna sredstva: | 2.178.203,68 | |||||||
| 2.223.837,01 | Trajnostna raba ter varstvo vodnih in morskih virov | Trajnostna raba ter varstvo vodnih in morskih virov | Omogočitvene dejavnosti: B % | |||||||
| Omogočitvene dejavnosti: B % | Prihodki: | 0,00 % | / Prihodki: | |||||||
| 6.498,61 | Naložbe v osnovna sredstva: | 0,00 % | / Naložbe v osnovna sredstva: | |||||||
| 20.978,06 | Prehod na krožno gospodarstvo | Prehod na krožno gospodarstvo | Omogočitvene dejavnosti: B % | |||||||
| Omogočitvene dejavnosti: B % | Prihodki: | 0,02 % | / Prihodki: | |||||||
| 353.113,76 | Naložbe v osnovna sredstva: | 0,01 % | / Naložbe v osnovna sredstva: | |||||||
| 117.704,59 | Preprečevanje in nadzorovanje onesnaževanja | Preprečevanje in nadzorovanje onesnaževanja | Omogočitvene dejavnosti: B % | |||||||
| Omogočitvene dejavnosti: B % | Prihodki: | 0,00 % | / Prihodki: | |||||||
| 11,74 | Naložbe v osnovna sredstva: | 0,00 % | Naložbe v osnovna sredstva: | |||||||
| 9,80 | Varstvo in ohranjanje biotske raznovrstnosti in ekosistemov | Varstvo in ohranjanje biotske raznovrstnosti in ekosistemov | Omogočitvene dejavnosti: B % | |||||||
| Omogočitvene dejavnosti: B % | Prihodki: | 0,00 % | / Prihodki: | |||||||
| 0 | Naložbe v osnovna sredstva: | 0,00 % | / Naložbe v osnovna sredstva: | |||||||
| 0 |
| 1. | Podjetje izvaja ali financira raziskave, razvoj, predstavitev in postavitev inovativnih objektov za proizvodnjo električne energije, ki proizvajajo energijo iz jedrskih procesov z minimalnimi odpadki iz jedrskega gorivnega cikla, ali ima izpostavljenosti do navedenega. | DA |
|---|---|---|
| 2. | Podjetje izvaja ali financira gradnjo in varno upravljanje novih jedrskih objektov za proizvodnjo električne energije ali procesne toplote, tudi za namen daljinskega ogrevanja ali industrijskih procesov, ter njihove varnostne posodobitve z uporabo najboljših razpoložljivih tehnologij ali ima izpostavljenosti do navedenega. | DA |
| 3. | Podjetje izvaja ali financira varno upravljanje obstoječih jedrskih objektov za proizvodnjo električne energije ali procesne toplote, tudi za namen daljinskega ogrevanja ali industrijskih procesov, kot je proizvodnja vodika iz jedrske energije, ter njihove varnostne posodobitve ali ima izpostavljenosti do navedenega. | DA |
| 4. | Podjetje izvaja ali financira gradnjo ali upravljanje objektov za proizvodnjo električne energije, ki proizvajajo električno energijo z uporabo fosilnih plinastih goriv, ali ima izpostavljenosti do navedenega. | DA |
|---|---|---|
| 5. | Podjetje izvaja ali financira gradnjo, obnovo in upravljanje objektov za soproizvodnjo toplote/hladu in električne energije z uporabo fosilnih plinastih goriv ali ima izpostavljenosti do navedenega. | DA |
| 6. | Podjetje izvaja ali financira gradnjo, obnovo in upravljanje objektov za proizvodnjo toplote/hladu z uporabo fosilnih plinastih goriv, ali ima izpostavljenosti do navedenega. | DA |
| Vrstica | Gospodarske dejavnosti | Znesek | % | Znesek | % | Znesek | % | Znesek | % | Znesek | % | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Znesek in delež gospodarske dejavnosti, usklajene s taksonomijo, iz oddelka 4.26 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 v imenovalcu ključnega kazalnika uspešnosti, ki se uporablja | 647.030,21 | 0,036 | 70.400,76 | 0,03 | - | - | 4 | 0,004 | 3.136,67 | 0,00 | ||||
| 2. | Znesek in delež gospodarske dejavnosti, usklajene s taksonomijo, iz oddelka 4.27 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 v imenovalcu ključnega kazalnika uspešnosti, ki se uporablja | 821.194,80 | 0,04 | 844.565,35 | 0,04 | - | - | 3.144.667,54 | 0,14 | - | - | ||||
| 3. | Znesek in delež gospodarske dejavnosti, usklajene s taksonomijo, iz oddelka 4.28 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 v imenovalcu ključnega kazalnika uspešnosti, ki se uporablja | 5.637.441,70 | 0,26 | 5.663.590,57 | 0,26 | 39,60 | 0,00 | 2.150.193,61 | 0,10 | 2.151.582,77 | 0,10 | ||||
| 4. | Znesek in delež gospodarske dejavnosti, usklajene s taksonomijo, iz oddelka 4.29 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 v imenovalcu ključnega kazalnika uspešnosti, ki se uporablja | 110.724,93 | 0,01 | 110.824,51 | 0,01 | - | - | 326.495,37 | 0 | 326.495,37 | 0,01 | ||||
| 5. | Znesek in delež gospodarske dejavnosti, usklajene s taksonomijo, iz oddelka 4.30 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 v imenovalcu ključnega kazalnika uspešnosti, ki se uporablja | 5.227.540,02 | 0,24 | 5.158.724,25 | 0,23 | 6.677.298,36 | 0,30 | 6.672.570,04 | 0,30 | 6.672.570,04 | 0,30 | ||||
| 6. | Znesek in delež gospodarske dejavnosti, usklajene s taksonomijo, iz oddelka 4.31 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 v imenovalcu ključnega kazalnika uspešnosti, ki se uporablja | 106.241,11 | 0,00 | 106.241,11 | 0,00 | - | - | 1.205.295,69 | 0,05 | 1.205.295,69 | 0,05 | ||||
| 7. | Znesek in delež drugih gospodarskih dejavnosti, usklajenih s taksonomijo, ki niso navedene v vrsticah 1 do 6 zgoraj, v imenovalcu ključnega kazalnika uspešnosti, ki se uporablja | 51.924.212,18 | 2,35 | 51.895.236,21 | 2,35 | 17.090.633,46 | 0 | 61.498.358,79 | 2,78 | 61.449.746,45 | 2,78 | 17.104.749,19 | 0,77 | ||
| 8. | Skupna vrednost ključnega kazalnika uspešnosti, ki se uporablja | 64.474.384,95 | 2,92 | 64.449.582,76 | 2,92 | 23.767.971,42 | 1,08 | 75.040,65 | 74.993.494,55 | 3,39 | 17.104.749,19 | 0,77 |
| Vrstica | Gospodarske dejavnosti | Znesek | % | Znesek | % | Znesek | % | Znesek | % | Znesek | % |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Znesek in delež gospodarske dejavnosti, usklajene s taksonomijo, iz oddelka 4.26 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 v števcu ključnega kazalnika uspešnosti, ki se uporablja | 5.341,84 | 0,00 | 5.341,84 | 0,00 | - | - | 9.576,71 | 0,00 | - | - |
| 2. | Znesek in delež gospodarske dejavnosti, usklajene s taksonomijo, iz oddelka 4.27 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 v števcu ključnega kazalnika uspešnosti, ki se uporablja | 234.168,59 | 0,06 | 218.980,24 | 0,01 | - | - | 1.412.598,60 | 0,06 | 1.412.851,76 | 0,06 |
| 3. | Znesek in delež gospodarske dejavnosti, usklajene s taksonomijo, iz oddelka 4.28 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 v števcu ključnega kazalnika uspešnosti, ki se uporablja | 7.348.683,13 | 0,33 | 7.464.733,72 | 0,34 | - | - | 4.742.697,36 | 0,21 | 14.745.592,85 | 0,21 |
| 4. | Znesek in delež gospodarske dejavnosti, usklajene s taksonomijo, iz oddelka 4.29 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 v števcu ključnega kazalnika uspešnosti, ki se uporablja | 4.886,22 | 0,00 | 6.081,17 | 0,00 | - | - | 44.827,49 | 0,00 | 45.715,71 | 0,00 |
| 5. | Znesek in delež gospodarske dejavnosti, usklajene s taksonomijo, iz oddelka 4.30 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 v števcu ključnega kazalnika uspešnosti, ki se uporablja | 177.894, | - | 166.119,46 | 0,00 | 591.430,64 | 0,03 | 453.234,01 | 0,02 | 459.331,51 | 0,02 |
| 6. | Znesek in delež gospodarske dejavnosti, usklajene s taksonomijo, iz oddelka 4.31 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 v števcu ključnega kazalnika uspešnosti, ki se uporablja | 24.271,72 | 0,00 | 24.271,74 | 0,00 | - | - | 35.000,98 | 0,00 | 35.003,00 | 0,00 |
| 7. | Znesek in delež drugih gospodarskih dejavnosti, usklajenih s taksonomijo, ki niso navedene v vrsticah 1 do 6 zgoraj, v števcu ključnega kazalnika uspešnosti, ki se uporablja | 230.575.832,97 | 10,44 | 231.688.206,26 | 10,49 | 105.953.967,66 | 4,80 | 235.044.110,51 | 10 | 235.392.867,72 | 10,65 |
| 8. | Skupni znesek in delež gospodarskih dejavnosti, usklajenih s taksonomijo, v števcu ključnega kazalnika uspešnosti, ki se uporablja | 238.371.079,03 | 10 | 239.573.734,41 | 10,84 | 106.545.398,30 | 4,82 | 241.742.045,66 | 10,94 | 242.101.397,11 | 10,96 |
| Prihodki Naložbe v osnovna sredstva (BPS + PPS) | Blažitev podnebnih sprememb | Prilagajanje podnebnim spremembam (BPS + PPS) | Blažitev podnebnih sprememb | Prilagajanje podnebnim spremembam | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Gospodarske dejavnosti | Znesek | % | Znesek | % | Znesek | % | Znesek | % | Znesek | % | |||
| 1. Znesek in delež gospodarske dejavnosti, ki je sprejemljiva za taksonomijo, vendar z njo ni usklajena, iz oddelka 4.26 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 v imenovalcu ključnega kazalnika, ki se uporablja | 340.542,22 | 0,02 | 49.890,43 | 0,02 | - | - | 97.488,56 | 0,00 | 97.488,56 | 0,00 | |||
| 2. Znesek in delež gospodarske dejavnosti, ki je sprejemljiva za taksonomijo, vendar z njo ni usklajena, iz oddelka 4.27 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 v imenovalcu ključnega kazalnika uspešnosti, ki se uporablja | 342.415,54 | 0,02 | 51.763,70 | 0,02 | - | - | - | - | - | - | |||
| 3. Znesek in delež gospodarske dejavnosti, ki je sprejemljiva za taksonomijo, vendar z njo ni usklajena, iz oddelka 4.28 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 v imenovalcu ključnega kazalnika uspešnosti, ki se uporablja | 689.539,55 | 0,03 | 699.803,47 | 0,03 | - | - | 133.977,87 | 0,01 | 133.977,87 | 0,01 | |||
| 4. Znesek in delež gospodarske dejavnosti, ki je sprejemljiva za taksonomijo, vendar z njo ni usklajena, iz oddelka 4.29 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 v imenovalcu ključnega kazalnika uspešnosti, ki se uporablja | 4.175.951,19 | 0,19 | 4.272.614,61 | 0,19 | - | - | 2.852.961,48 | 0,13 | 4.971.575,18 | 0,23 | |||
| 5. Znesek in delež gospodarske dejavnosti, ki je sprejemljiva za taksonomijo, vendar z njo ni usklajena, iz oddelka 4.30 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 v imenovalcu ključnega kazalnika uspešnosti, ki se uporablja | 13.410.286,91 | 0,61 | 13.408.003,02 | 0,61 | 6.677.298,36 | 0,30 | 12.081.600,89 | 0,55 | 12.094.058,49 | 0,55 | |||
| 6. Znesek in delež gospodarske dejavnosti, ki je sprejemljiva za taksonomijo, vendar z njo ni usklajena, iz oddelka 4.31 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 v imenovalcu ključnega kazalnika uspešnosti, ki se uporablja | 709.250,20 | 0,03 | 712.028,52 | 1,50 | 1.414,65 | 0,07 | 1.498.175,86 | 0,07 | - | - | |||
| 7. Znesek in delež drugih gospodarskih dejavnosti, ki so sprejemljive za taksonomijo, vendar z njo niso usklajene, ter niso navedene v vrsticah 1 do 6 zgoraj, v imenovalcu ključnega kazalnika uspešnosti, ki se uporablja | 118.420.267,95 | 5,36 | 119.970.948,84 | 5,43 | 27.222.948,09 | 1,23 | 116.677.457,96 | 5,28 | 104.255.545,26 | 4,72 | |||
| 8. Skupni znesek in delež gospodarskih dejavnosti, ki so sprejemljive za taksonomijo, vendar z njo niso usklajene, v imenovalcu ključnega kazalnika uspešnosti, ki se uporablja | 138.088.253,57 | 6,25 | 139.765.052,61 | 6,33 | 33.900.246,45 | 1,53 | 133.344.901,41 | 6,04 | 123.050.821,23 | 5,57 |
| Vrstica | Gospodarske dejavnosti | Znesek | % | Znesek | % |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Znesek in delež gospodarske dejavnosti iz vrstice 1 predloge 1, ki ni sprejemljiva za taksonomijo, v skladu z oddelkom 4.26 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 v imenovalcu ključnega kazalnika uspešnosti, ki se uporablja | 80.323,53 | |||
| 2. | Znesek in delež gospodarske dejavnosti iz vrstice 2 predloge 1, ki ni sprejemljiva za taksonomijo, v skladu z oddelkom 4.27 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 v imenovalcu ključnega kazalnika uspešnosti, ki se uporablja | 1.242.450,79 | 0,06 | 1.008.423,58 | 0,05 |
| 3. | Znesek in delež gospodarske dejavnosti iz vrstice 3 predloge 1, ki ni sprejemljiva za taksonomijo, v skladu z oddelkom 4.28 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 v imenovalcu ključnega kazalnika uspešnosti, ki se uporablja | 298.989,65 | 0,01 | 207.548,21 | 0,01 |
| 4. | Znesek in delež gospodarske dejavnosti iz vrstice 4 predloge 1, ki ni sprejemljiva za taksonomijo, v skladu z oddelkom 4.29 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 v imenovalcu ključnega kazalnika uspešnosti, ki se uporablja | 524.328,80 | 0,02 | 104.619,28 | 0,00 |
| 5. | Delež gospodarske dejavnosti iz vrstice 5 predloge 1, ki ni sprejemljiva za taksonomijo, v skladu z oddelkom 4.30 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 v imenovalcu ključnega kazalnika uspešnosti, ki se uporablja | 6.664.908,04 | 0,30 | 6.677.642,41 | 0,30 |
| 6. | Znesek in delež gospodarske dejavnosti iz vrstice 6 predloge 1, ki ni sprejemljiva za taksonomijo, v skladu z oddelkom 4.31 prilog I in II k Delegirani uredbi 2021/2139 v imenovalcu ključnega kazalnika uspešnosti, ki se uporablja | 80.749,56 | 0,00 | 426,03 | 0,00 |
| 7. | Znesek in delež drugih gospodarskih dejavnosti, ki niso sprejemljive za taksonomijo te navedene v vrsticah 1 do 6 zgoraj, v imenovalcu ključnega kazalnika uspešnosti, ki se uporablja | 158.061.755,63 | 7,15 | 153.237.451,50 | 6,94 |
| 8. | Skupni znesek in delež gospodarskih dejavnosti, ki niso sprejemljive za taksonomijo, v imenovalcu ključnega kazalnika uspešnosti, ki se uporablja | 166.953.506,01 | 7,56 | 161.236.111,01 | 7,30 |
Gospodarske dejavnosti podjetja so sprejemljive za taksonomijo, če so naštete v Delegirani uredbi (EU) 2021/2139 (Delegirana uredba Komisije 2021/2139), ki dopolnjuje Uredb taksonomiji EU. V skladu z Uredbo o taksonomiji EU so te gospodarske dejavnosti usklajene s taksonomijo, če dejansko pomembno prispevajo k enemu ali več okoljskim ciljem, ne da bi povzročale znatno škodo kateremu od drugih ciljev (načelo »ne povzročanja znatne škode« ali DNSH), dodatno pa se morajo te dejavnosti izvajati skladno z minimalnimi zaščitnimi ukrepi ter izpolnjevati določena tehnična merila.
Za del našega naložbenega portfelja, ki predstavlja naložbe v podjetja, zavezana k objavi nefinančnih poročil (zaveza zahtevam iz členov 19a in 29a direktive (2013/34/EU)), razkrivamo deleže prihodkov ter naložb v osnovna sredstva, usklajenih s taksonomijo. Za izvedbo ocene stopnje usklajenosti naložb s taksonomijo Skupina Triglav uporablja informacije pridobljene s strani zunanjega ponudnika podatkov (MSCI). Uporabljajo se izključno poročani podatki (t.j. ne uporablja se ocenjenih podatkov).
Pri naložbah v kolektivne naložbene podjeme izvedemo pristop z vpogledom, s čimer izračunamo usklajenost s taksonomijo glede na posamezne naložbe v navedenih skladih. Pristop vpogleda je narejen za prvo raven naložb. Kolektivni naložbeni podjemi, kjer kljub zadostnim prizadevanjem ni mogoče izvesti podrobne analize, so označeni kot »Sredstva, ki financirajo gospodarske dejavnosti, neusklajene s taksonomijo.
Letu 2024 je Skupina Triglav sledila smernicam za razkritja KPI za naložbe zavarovalnic, podrobno opisanih v Prilogi IX/X Delegirane uredbe Komisije (EU) 2021/2178. Omejitve pri izračunu kazalnikov. Majhen delež usklajenosti je posledica razhajanja med naložbami, ki so zajete v števcu in imenovalcu ključnega kazalnika uspešnosti. Števec namreč v nasprotju z imenovalcem vključuje izpostavljenosti do podjetij, ki niso zavezana zahtevam iz členov 19a in 29a t.i. računovodske direktive (2013/34/EU). Izračun dodatno omejuje tudi nizka pokritost naložb portfelja s podatki o usklajenosti podjetij s taksonomijo EU. Pričakujemo, da se bo pokritost s podatki izboljšala, ko se bodo regulatorne zahteve razširile na več podjetij, podatek o usklajenosti s taksonomijo EU pa bo s tem postal pomembnejši.
Naložbe, kjer ni na voljo zadostnih informacij za kategorizacijo (npr. kolektivni naložbeni podjemi kjer pristopa vpogleda ni možno izvesti), namen razčlenitve imenovalca ključnega kazalnika uspešnosti razvrsti v skupino izpostavljenosti do drugih nasprotnih strank. Zavarovalnica še ni izvedla analize primernosti in usklajenosti naložb nepremičnin s taksonomijo EU. Naložbeni razred je zato v celoti smatran kot neprimeren in neusklajen. V imenovalcu ključnega kazalnika uspešnosti je razvrščen v skupino izpostavljenosti do nasprotnih strank.
Skupina Triglav si prizadeva razvijati preventivne rešitve, povezane s podnebnimi ciljem znižanja obsega škodljivih posledic ekstremnih vremenskih dogodkov. V okviru strateškim ambicij do leta 2030, je pomemben cilj povečanje deleža premije, povezane z naravnimi nesrečami, kot so opredeljene v EU taksonomiji, kar omogoča boljše pokrivanje tveganj, povezanih s podnebnimi spremembami. Cilj Skupine je postopno povečati delež usklajenih produkt kategorij, ki so vključene v okvir prilagajanja podnebnim spremembam.
Skupina Triglav si prizadeva spodbujati inovativne pristope k prilagajanju podnebnim spremembam ter ozaveščati strank pomen prilagajanja in preprečevanja tveganj. S ciljno usmerjenimi komunikacijskimi ukrepi, strateškimi partnerstvi in nenehnim dialogom s strankami – tako pred kot po nastanku škodnih do zarad ekstremnih vremenskih pojavov – želi Skupina okrepiti odpornost in pripravljenost na podnebna tveganja. Naša prioriteta je tudi povečanje deleža popravila škod, kar prispeva k zmanjšanju odpadkov in trajnostni obnovi poškodovanih objektov in sredstev.
Skupina Triglav aktivno promovira širok nabor zavarovalnih produktov, povezanih z električnimi in hibridnimi zagotavlja učinkovito zaščito pred tveganji za podjetja, ki se ukvarjajo s proizvodnjo energije iz obnovljivih virov, kot so sončne elektrarne, vetrne elektrarne in druge oblike trajnostne proizvodnje energije.
| Gospodarske dejavnosti | Bistven prispevek k prilagajanju podnebnim spremembam | Nebistveno škodovanje | Absolutne premije 2024 | Delež premije 2024 | Delež premije 2023 | Blažitev podnebnih sprememb | Vodni in morski viri | Krožno gospodarstvo | Onesna | Biotska raznovrstnost in ekosistemi | Minimalni zaščitni ukrepi | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| A.1 Po/zavarovalniške dejavnosti sklepanja pogodb za neživljenjska zavarovanja usklajene s taksonomijo (okoljsko trajnostne) | 67.600.000 | 5,13 % | 4,27 % | DA | DA | DA | DA | DA | DA | |||
| A.1.1 Od tega pozavarovane | 10.600.000 | 0,80 % | 0,68 % | DA | DA | DA | DA | |||||
| A.1.2 Od tega, ki iz dejavnosti pozavarovanja | 0 | 0,00 % | 0,00 % | DA | DA | DA | DA | |||||
| A.1.2.1 Od tega pozavarovane (retrocesijsko kritje) | 0 | 0,00 % | 0,00 % | DA | DA | DA | DA | |||||
| A.2 Dejavnosti prevzemanja nevarnosti v zavarovanje iz neživljenjskega zavarovanja in pozavarovanja, ki so sprejemljive za taksonomijo, vendar niso okoljsko trajnostne (dejavnosti, neusklajene s taksonomijo) | 26.600.000 | 2,02 % | 1,92 % | |||||||||
| 1. Dejavnosti prevzemanja nevarnosti v zavarovanje iz neživljenjskega zavarovanja in pozavarovanja, ki niso sprejemljive za taksonomijo | 1.224.469.030 | 92,86 % | 93,81 % | |||||||||
| Skupaj (A.1 + A.2 + B) | 1.31 | 100,00 % | 100,00 % |
Z oceno taksonomije EU smo pregledali določene gospodarske dejavnosti, ki jih Zavarovalnica izvaja v poročevalskem razvrščene kot zavarovalniške storitve (razen življenjskih zavarovanj), v skladu z Dodatkom I Delegirane uredbe Komisije (EU) 2015/35. Ocena je bila izvedena v skladu z delegiranima uredbami (EU) 2021/2139 in (EU) 2023/2485, ki določata tehnične kriterije za določitev, ali dejavnosti pomembno prispevajo k omilitvi podnebnih sprememb ali prilagoditvi le-tem. Delegirana uredba (EU) 2021/2139 Evropske komisije z dne 4. junija 2021 in Delegirana uredba (EU) 2023/2485 z dne 27. junija 2023, ki spreminja Delegirano uredbo (EU) 2021/2139, navajata dodatne tehnične kriterije za določitev pogojev, pod katerimi nekatere gospodarske dejavnosti prispevajo k blaženju podnebnih sprememb ali prilagoditvi tem spremembam, ter za določitev, ali te dejavnosti ne povzročajo pomembne škode drugim okoljskim ciljem.
Ocena je bila osredotočena na dejavnosti v okviru poslovnega modela Zavarovalnice, ki obravnavajo storitve zavarovanj brez življenjskih zavarovanj, povezane z zavarovanjem tveganj zaradi podnebnih sprememb, kot je navedeno v Dodatku A.
Na podlagi smernic Evropske komisije je Skupina Triglav v letu 2024 posodobila metodologijo za izračun premij, usklajenih s taksonomijo EU. Medtem ko so bile prej v celoti upoštevane vse bruto obračunane premije iz produktov, ki so skladni s taksonomijo, nove smernice določajo, da se v izračun vključuje le tisti del premije, ki se nanaša na podnebna tveganja, kot so obilne padavine, nevihte, suša, poplave in podobni ekstremni vremenski pojavi. Za razdelitev premije se uporabljajo metode, skladne s smernicami EU Taksonomije, pri čemer so vse usklajene z bruto obračunanimi premijami Skupine Triglav, da se zagotovi primerljivost podatkov. Metoda izračuna premije, ki pokriva podnebno povezane dogodke, bazira na podatkovni bazi škod, kar omogoča natančnejšo oceno vpliva podnebnih tveganj na poslovanje.
Taksonomija EU opredeljuje dejavnosti zavarovanja brez življenjskih zavarovanj, ki bi lahko prispevale k prilagoditvi podnebnim spremembam, zato so v skladu z Uredbo sprejemljive, če vključujejo posebne pogoje, povezane z zavarovanjem tveganj, povezanih s podnebnimi spremembami. Na podlagi pridobljene ocene je Zavarovalnica identificirala zavarovalne podvrste, ki so sprejemljive za taksonomijo EU. Pri tem je upoštevala kriterij materialnosti in samo večje zavarovalne podvrste, ki bi znatneje prispevale k usklajenosti. Pri identificiranju zavarovalnih podvrst je upoštevala višino obračunane bruto premije za vsako posamezno podvrsto in v oceno usklajenosti vključila tiste, ki zaradi ugotovljene velikosti portfelja lahko vplivajo na prilagoditev podnebnim spremembam.
Zavarovalnica je izvedla analizo neposrednih zavarovalnih dejavnosti brez življenjskih zavarovanj. Identificirala je štiri dejavnosti, ki so sprejemljive za taksonomijo EU:
Izračun usklajenosti temelji na presoji zavarovalne premije s tehničnimi merili za pregled bistvenega prispevka k prilagajanju podnebnim spremembam. Namen te ocene je prepoznati dejavnosti, ki pomembno prispevajo k prilagoditvi podnebnim spremembam, ne da bi povzročile znatno škodo cilju blaženja podnebnih sprememb, ter izpolnjujejo kriterije minimalne zaščite in nebistvenega škodovanja.
V presoji usklajenosti premije s tehničnimi kriteriji je upoštevana vsa obračunana kosmata zavarovalna premija Zavarovalnice, ki je vezana na specifične nevarnosti. Dodatno je upoštevan še delež premije, vezan na nekatere skupine nevarnosti. Ta delež je določen glede na 10-letno škodno dogajanje. Upoštevane so škode z določenim vzrokom oziroma nevarnostjo.
V okviru postopkov presoje usklajenosti je bilo ugotovljeno, da kompleksni tehnični kriteriji in vzpostavljeni procesi modeliranja, oblikovanja cen, zasnove produktov in inovativnih rešitev omogočajo usklajenost premije s tehničnimi kriteriji samo za obračunano kosmato zavarovalno premijo Zavarovalnice. V družbah Skupine bomo ustrezne procese, ki bodo omogočali morebitno skladnost s tehničnimi kriteriji, vzpostavili v prihodnjem obdobju.
Vodilna vloga pri modeliranju in oblikovanju cen za podnebna tveganja Zavarovalnica Triglav upošteva pri svoji zavarovalni dejavnosti na več ključnih področjih. Pri sklepanju zavarovanj se upoštevajo zgodovinski podatki o vremenskih dogodkih ter modeliranje podnebnih sprememb za oceno morebitnih bodočih tveganj. Razvijajo se prilagojeni zavarovalni produkti, ki vključujejo kritje za posledice podnebnih sprememb, kot so poplave, požari, suše in ekstremne vremenske razmere, pri čemer se premije prilagajajo glede na izpostavljenost podnebnim tveganjem.
Zavarovalnica Triglav spodbuja preventivne ukrepe, kot so ozaveščanje strank o najboljših praksah za zmanjšanje izpostavljenosti tveganjem ter zagotavljanje ugodnejših premij za objekte, ki so bolj odporni na ekstremne vremenske razmere. Pri oceni podnebnih tveganj se uporabljajo napredne tehnologije, modeliranje podnebnih sprememb in analiza ekstremnih vremenskih pojavov. S temi pristopi Zavarovalnica Triglav zagotavlja celovit odziv na podnebna tveganja ter krepi odpornost zavarovanega širšega gospodarstva na posledice podnebnih sprememb.
Zavarovalnica pregleduje zgodovinsko škodno dogajanje, na podlagi katerega se dogodki prevrednotijo na aktualne vrednosti. Pri tem upošteva tudi spremembe v pogostosti in jakosti naravnih nesreč ter predvidene možnosti v prihodnosti, pri čemer Zavarovalnica poleg svoje lastne ocene upošteva tudi modele, ki simulirajo prihodnje dogajanje. V tem smislu se uporabljajo različni scenariji skupne vsote škod naravnih nesreč.
Zavarovalnica javno razkriva informacije o kritjih, s katerimi imetnikom polic omogoča zaščito pred naravnimi nesrečami. V ta namen na svojih spletnih straneh skrbi za dostopnost splošnih pogojev ter informacij o zavarovalnih produktih. Zainteresirani tako lahko enostavno poiščejo kritja, ki so skladna z njihovimi potrebami in zahtevami, prav tako pa mu je v določenih primerih, kot je zavarovanje doma, omogočeno, da se na spletni strani vnaprej ceni zavarovanja.
Ob podražitvi premije zaradi tveganj naravnih nesreč Zavarovalnica transparentnost spremembe cen zagotavlja s podajo navodila distributerjem, ki ob obnovi zavarovanj imetnike polic osebno seznanijo z razlogi za podražitev in jim te tudi obrazložijo.
Zavarovalnica Triglav si prizadeva spodbujati ukrepe za zmanjšanje tveganj, povezanih s podnebnimi spremembami pri zavarovancih. V ta namen se pri oblikovanju premij upoštevajo podnebna tveganja. Poleg tega se tovrstna tveganja lahko odražajo tudi v zavarovalnih pogojih, kot so odbitne franšize ali zavarovalne omejitve. S tem Zavarovalnica ne le učinkovito upravlja tveganja, temveč tudi spodbuja odgovorno ravnanje strank pri prilagajanju na posledice podnebnih sprememb.
168 katerega definira območja različnih stopenj izpostavljenosti naravnim pojavom, ki jih podnebne spremembe pospešujejo, čemur je prilagojena premija) skrbi za umestitev sistema nagrajev preventivna ravnanja v svoje izračune premij s popusti. To velja predvsem za množično prodajana zavarovanja, dopušča pa tudi ugodnejše pogoje zavarovanja ob individualnem dogovoru s specializiranim prevzemnikom rizika, ki presodi prilagojenost posamezne stranke na podnebne spremembe.
Zavarovalnica Triglav se poslužuje različnih pristopov, prilagojenih vsakemu posameznemu zavarovanju in imetnikom polic. Pri zavarovanju premoženja pred nevarnostmi poplave je uvedla razvrščanje objektov na osnovi sistema GIS, ki ga je razvila sama s pomočjo podatkov uradnega državnega meteorološkega sistema in svojih lastnih, skozi dolgo časovno obdobje zbranih podatkov o škodnem dogajanju. To omogoča nižje premije za zavarovanje premoženja, ki so na poplavno manj izpostavljenih lokacijah ali območjih.
Podobno zagotavlja diferenciacijo glede na izpostavljenost pri zavarovanju kmetijske proizvodnje, kjer se ažurno za vsako sezono novo določijo nevarnostni razredi za vsako območje, nevarnost, kmetijsko kulturo.
Zavarovalnica Triglav spodbuja zavarovance k preventivnim ukrepom za zmanjšanje tveganj povezanih s podnebnimi nevarnostmi. Mednje sodijo znižane premije ali ugodnejši pogoji za zavarovance, ki izvajajo zaščitne ukrepe, kot so namestitev protipoplavnih ovir, sofinanciranje protitočnih mrež, zaščita pred poplavami, investicije v protipožarne sisteme in nakup gasilske opreme.
Zavarovalnica imetnikom polic in širši javnosti podaja nasvete za uvedbo preventivnih ukrepov, ki obsegajo tako obveščanje po prodajni mreži kot tudi pospletu in preostalih medijih. To počne prek vsebinskega portala Vse bo v redu, na katerem objavlja poglobljene zgodbe in članke o nevarnih vremenskih dogodkih, kot so poplava, zemeljski plaz, nevihte, toča, potresi, požari ter podkastih o poplavah, potresih in požarih.
V teh vsebinah skupaj s strokovnjaki pojasni tako nastanek teh dogodkov kot tudi ukrepe za preventivno ravnanje v primeru nastanka tega dogodka. Prek aplikacije Triglav vreme s potisnimi sporočili pošilja pravočasna vremenska opozorila pred nevarnimi vremenskimi dogodki, omogoča pa tudi prikaz gibanja nevarnosti toče ter spremljanje pretoka in vodostaja voda.
Zavarovalnica stranke obvešča po distribucijski mreži, svetuje obiskovalcem kmetijskih sejmov, ozavešča ter izobražuje mlade na kmetijskih šolah. Zavarovalnica daje preventivne finančne spodbude organizacijam, ki so imetnice polic, kot so podjetja in gasilska društva, namenjene pa so zniževanju raznovrstnih tveganj, ki izhajajo iz teh polic.
Zavarovalnica Triglav vsako leto opravi redni letni pregled zavarovalnih produktov, v okviru katerega službe razvoja preverijo skladnost produktov s potrebami ciljnega trga ter ustreznost njihove opredelitve. Poleg tega ocenjujejo morebitne negativne vplive produktov na stranke, vključno s tveganji, ki bi lahko nastala, ter preverjajo ustrezno nadzor nad distribucijskimi strategijami. V primeru ugotovljenih odstopanj so službe razvoja dolžne sprejeti ustrezne ukrepe za njihovo odpravo.
Poleg rednega letnega pregleda se lahko izvede izredni pregled produktov, kadar nastopijo okoliščine, ki vplivajo na njihovo primernost, kot so znatne spremembe v vsebini produkta, spremembe v splošnem ekonomskem okolju, ki vplivajo na primernost prodaje, ali ugotovitve nadzornih inšpekcijskih organov. Takšen sistematičen pristop omogoča zavarovalnici proaktivno upravljanje tveganj in zagotavljanje skladnosti s pričakovanji regulatorjev ter potrebami strank.
Zavarovalniški produkti igrajo ključno vlogo v kontekstu podnebnih sprememb, saj zavarovalnice pomagajo podjetjem in posameznikom pri upravljanju tveganj, povezanih s podnebnimi spremembami, in spodbujajo trajnostne prakse. To vključuje oceno tveganj zaradi podnebnih sprememb in razvoj strategij za prilagajanje. Ob poplavah v Sloveniji poleti 2023, ki so povzročile zgodovinsko visoko škodo, sta se še posebej izkazala smisel in pomembnost ustreznih zavarovanj pred naravnimi nesrečami.
Zavarovalnica je izvedla analizo relevantnih podnebnih nevarnosti, ki jih pokrivajo produkti, prilagojeni potrebam in pričakovanjem strank glede kritja podnebnih tveganj. Zato smo v Zavarovalnici razvili novo funkcionalnost v okviru digitalne poslovalnice i.triglav. Imetniki polic lahko v digitalni poslovalnici i.triglav preverijo oceno tveganja za svojo lokacijo, natančneje, katerim naravnim tveganjem (poplava, potres, toča in udar strele) in v kolikšni meri je izpostavljena njihova nepremičnina, kar je osnova za določitev ustreznega zavarovanja.
Pri ponudbi premoženjskih zavarovanj Zavarovalnica omogoča zavarovanje obratovalnega zastoja zaradi nevarnosti, povezanih z vremenskimi pojavi, kot so vihar, toča, poplava, in potresom. Pri zavarovanju sončnih elektrarn v lasti fizičnih oseb domačega zavarovanja ponuja kritje obratovalnega zastoja zaradi uničenja ali poškodovanja sončne elektrarne, zaradi nevarnosti, za katere je sicer zavarovan stanovanjski objekt, med njimi s vihar, toča, poplave in meteornavoda, zemeljski plaz in žled. Prav tako ima tovrstno kritje za lastnike sončnih elektrarn z namenom pridobitne dejavnosti.
V okviru svojih aktivnosti je Zavarovalnica Triglav aprila 2023 vzpostavila avtomatizirano kampanjo, s katero v mesecu obnove nagovarja stranke, ki imajo sklenjeno zavarovanje doma brez kritja za poplave, da ga dodajo. S tem želi Zavarovalnica Triglav strankam omogočiti boljšo zaščito pred posledicami vremenskih ujm in jih spodbuditi k preventivnemu ravnanju.
Zavarovalnica enkrat letno poroča o številu škod zaradi naravnih nesreč Slovenskemu zavarovalnemu združenju. Na podlagi poziva podatke dá tudi nadzornim.
Strankam je omogočena prijava škod po različnih kanalih, med katerimi v zadnjem obdobju prevladujejo digitalne prijave. Zavarovalnica ima organizirano tudi široko mrežo zavarovalnih zastopnikov, ki imetnikom polic pomagajo ob nastanku škodnega primera. Z objavo potrebnih obrazcev za prijavo škode in informacijami o postopku reševanja škod skrbi, informacije v zvezi z nastalimi škodami imetnikom polic ves čas na voljo. Imetniku police vpis v digitalno poslovalnico i.triglav, ki omogoča različne funkcionalnosti, še dodatno olajša in pospeši postopek prijave in obravnave škodnega zahtevka.
Poročanje o pogoju DNSH v okviru taksonomije EU vključuje oceno, ali zavarovalna premija, povezana s podnebnimi spremembami, ne škoduje drugim okoljskim ciljem, tudi ko prispevajo k enemu izmed okoljskih ciljev, kot sta blažitev podnebnih sprememb ali prilagajanje le-tem. Da je poslovna dejavnost skladna s taksonomijo EU, ne sme škodovati okoljskemu cilju blažitev podnebnih sprememb. Zavarovalnica preverja skladnost z zakonskimi zahtevami. Pri tem uporablja interno razvrstitev gospodarskih dejavnosti, ki temelji na Mednarodni standardni klasifikaciji gospodarskih dejavnosti (klasifikacija NACE). Ob tem izvaja skrben pregled svojega portfelja in uporablja konservativen pristop.
Za fizične stranke poslovanje (zavarovanja fizičnih oseb) DNSH ni bistven pogoj, saj se zasebna raba (npr. domače ogrevanje ali osebna vozila) ne šteje za škodljivo. Kriteriji D so v dokumentu prikazani v preglednicah, kjer so označeni kot "Y" (da) ali "N" (ne) za različne okoljske cilje. Zavarovalnica je dodatno preverila usklajenost premije, da bi zagotovila skladnost z zahtevama nebistveno škodovanje (DNSH) in minimalnimi zaščitnimi ukrepi. Ocene v tem poročilu temeljijo na Delegirani uredbi (EU) 2021/2139, ki prinaša kriterije DNSH za dejavnosti zavarovanja življenjskih zavarovanj, povezane s taksonomijo EU za blažitev podnebnih sprememb.
Zavarovalnica je preverila, da usklajena premija ne vključuje zavarovanja pridobivanja, shranjevanja, ali proizvodnje fosilnih goriv ali zavarovanja vozil, premoženja ali drugih sredstev. Zavarovalnica Triglav ugotavlja, da je trenutno izziv prepoznati, ali se določeno vozilo uporablja za prevoz fosilnih goriv, zato jo razkrivamo kot podatkovno omejitev. Zavedamo se pomena natančnosti pri poročanju in si prizadevamo izboljšati metodologijo izračunov, da bi v prihodnjem letu omogočili boljše prepoznavanje vozil, namenjenih prevozu fosilnih goriv.
V okviru upravljanja naložbenega portfelja skrbno spremljamo naložbene izbire in zagotavljamo, da naši produkti upoštevajo najvišje standarde odgovornega investiranja. Izposta do spornih orožij je zelo nizka (skupna izpostavljenost znaša 1.341 evrov) in nematerialna, obenem pa je del zgodovinskega portfelja, ki ni več v naši aktivni ponudbi. Naložbene strategije prilagajamo trajnostnim usmeritvam, pri čemer uporabljamo razpoložljive ukrepe za postopno zmanjševanje takšne izpostavljenosti. Skladno s tem v novih in obstoječih produktih ne vključujemo naložb, ki bi bile povezane s spornim orožjem.
Omejitve pri izračunu kazalnika Skupina Triglav je razkrila usklajeno premijo le za Zavarovalnico Triglav, saj dejavnosti prevzemanja zavarovanja in pozavarovanj njenih odvisnih družb še ne izpolnjujejo tehničnih meril za presojo v skladu z EU taksonomijo. Premija odvisnih družb je bila tako uvrščena pod neskladno. Glede na spreminjajoče regulativno okolje se zavedamo te omejitve in si bomo prizadevali izboljšati analizo skladnosti za odvisne družbe, da bomo zagotovili natančnejša razkritja pred naslednjim poročilom EU Taksonomije.
Trenutno povezava med posameznimi zavarovalnimi postavkami in pozavarovalnimi premijami ni popolnoma vzpostavljena. V teku je projekt, ki bo predvidoma zaključen in bo izboljšal kakovost podatkov ter vpogled v razmerje med direktnim in pozavarovalnim poslovanjem. Čeprav bo projekt pripomogel k večji natančnosti poročanja, se trenutni ocenjevalni model glede na razpoložljive podatke in panožne prakse šteje za ustreznega.
| Ključni kazalnik uspešnosti za poslovni segment | Prihodki | Delež skupnih prihodkov skupine (A) | Ključni kazalnik uspešnosti na podlagi prihodkov (B) | Ključni kazalnik uspešnosti na podlagi naložb v osnovna sredstva (C) | Tehtani ključni kazalnik uspešnosti na podlagi prihodkov (A*B) | Tehtani ključni kazalnik na podlagi naložb v osnovna sredstva (A*C) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Upravljanje premoženja | 51.454.450 | 3,69 % | 1,51 % | 2,47 % | 0,06 % | 0,09 % |
| Zavarovalništvo | 1.341.754.919 | 96,31 % | 5,13 % | 5,13 % | 4,94 % | 4,94 % |
| - pre | 1.186.349.643 | 85,15 % | 5,13 % | 5,13 % | ||
| - zdravje | 55.139.550 | 3,96 % | 0,00 % | |||
| - življenje | 100.265.726 | 7,20 % | 0,00 % | |||
| Skupaj | 1.393.209.369 | 100,00 % |
V Skupini Triglav se osredotočamo na zagotavljanje dolgoročno dobrega počutja zaposlenih v organizaciji. To vključuje skrb za zdravje in varnost zaposlenih, izboljševanje možnosti za njihov razvoj in napredovanje ter spodbujanje pozitivnega delovnega okolja. Skrb za zdravje in dobro počutje prepoznavamo kot ključno področje, zato smo ga dodali med strateške pobude.
zaposleni s krajšim delovnim časom, začasno zaposleni, zaposleni v različnih regijah). Razkritja v nadaljevanju se nanašajo na zaposlene za določen in nedoločen čas ter na zunanje izvajalce, ki storitve opravljajo na podlagi civilnopravnih pogodb, kot so podjemne in avtorske pogodbe.
V Skupini Triglav medsebojno sodelovanje krepimo neposredno z zaposlenimi in prav tako z njihovimi predstavniki. Stališča zaposlenih, ki jih prepoznavamo z raznovrstnimi mehanizmi, upoštevamo pri odločanju in upravljanju vplivov na zaposlene. Sodelovanje z zaposlenimi poteka neposredno (redne ankete, povratne informacije in interni komunikacijski kanali), kot tudi po reprezentativnih predstavnikih.
V Zavarovalnici imamo zagotovljeno reprezentativnost na ravni sindikata in Sveta delavcev, ki ima pomembno vlogo pri oblikovanju organizacije dela in obveznosti zaposlenih, saj podajajo mnenje k spremembam pravic in obveznosti iz dela. Pravice iz delavskega soupravljanja zaposleni uresničujejo skladno z Zakonom o sodelovanju delavcev.
pri upravljanju ter z Dogovorom o sodelovanju delavcev pri upravljanju Zavarovalnice Triglav. Kot orodje za prepoznavo zadovoljstva zaposlenih in potencialnih tveganj uporabljamo raziskavo organizacijske vitalnosti (ORVI). Meritev je vsakoletna. Vsaka družba je skladno z minimalnimi standardi dolžna obravnavati poročila na osnovi raziskave in sprejeti ustrezne ukrepe za izboljšanje slabše ocenjenih kategorij.
Ključni krovni program za upravljanje tveganj in vplivov ter krepitev zadovoljstva zaposlenih v Zavarovalnici Triglav je program Triglav.smo. Z njim zaposlenim ponujamo široko paleto prireditev ter aktivnosti, katerih osrednji cilj je skrb za zdravje, profesionalni razvoj in dobrobit zaposlenih. Nekatere aktivnosti izvajajo tudi druge družbe v Skupini. Program povezuje spodnja področja.
5204 zaposlenih, 114 manj kot leto prej. Število zaposlenih se je zmanjšalo predvsem zaradi odhoda sodelavcev ob priključitvi Triglava, Zdravstvene zavarovalnice, k Zavarovalnici Triglav ter likvidacije dveh družb: Triglav Savetovanje v Srbiji in Triglav Savjetovanje na Hrvaškem. Število zaposlenih v Skupini Triglav na zadnji dan leta 2024: 5.204, 5.318, 5.306.
V Sloveniji je zaposlenih 50,4 odstotka vseh sodelavcev v Skupini ali 1 odstotno točko manj kot leto prej. Najbolj, za 0,6 odstotne točke, se je povečal delež zaposlenih na Hrvaškem. V zavarovalniški dejavnosti deluje večina oziroma 87,6 odstotka vseh zaposlenih.
| Država | Ženske | Delež | Moški | Delež | Skupaj | Delež |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Slovenija | 1.405 | 27,0 % | 1.216 | 23,4 % | 2.621 | 50,4 % |
| Srbija | 526 | 10,1 % | 292 | 5,6 % | 818 | 15,7 % |
| Bosna in Hercegovina | 278 | 5,3 % | 259 | 5,0 % | 537 | 10,3 % |
| Hrvaška | 331 | 6,4 % | 236 | 4,5 % | 567 | 10,9 % |
| Črna gora | 191 | 3,7 % | 187 | 3,6 % | 378 | 7,3 % |
| Severna Makedonija | 170 | 3,3 % | 113 | 2,2 % | 283 | 5,4 % |
| Skupina Triglav | 2.901 | 55,7 % | 2.303 | 44,3 % | 5.204 | 100,0 % |
| Dejavnost | Število zaposlenih | Delež |
|---|---|---|
| Zavarovalništvo | 4.561 | (87,6 %) |
| Upravljanje premoženja | 143 | (2,7 %) |
| Drugo | 500 | (9,6 %) |
| 2024 | 2023* | Ženske | Moški | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Vrsta zaposlitve glede na delovni čas | Krajši delovni čas | Polni delovni čas | Krajši delovni čas | Polni delovni čas | Krajši delovni čas | Polni delovni čas | Krajši delovni čas | Polni delovni čas |
| 466 | 2.435 | 491 | 2.435 | 50 | 1.114 | 20 | 1.102 | |
| Skupaj | 2.901 | 2.303 | 2.926 | 2.392 | 1.164 | 1.059 | 1.152 | 1.091 |
| 2024 | 2023* | Ženske | Moški | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Za določen čas | 389 | 2.512 | 328 | 2.598 | 17 | 1.147 | 15 | 1.143 |
| Za nedoločen čas | 234 | 2.069 | 249 | 2.143 | 8 | 1.083 | 9 | 1.091 |
| Skupaj | 2.901 | 2.303 | 2.926 | 2.392 | 1.164 | 1.059 | 1.152 | 1.091 |
Prikaz za Zavarovalnico Triglav za leto 2023 ne vključuje podatkov Triglava, Zdravstvene zavarovalnice, ki je bil Zavarovalnici Triglav pripojen v letu 2024.
Stopnja fluktuacije se je v Skupini Triglav povečala na 16,5 odstotka (2023: 12,0 odstotka), v Zavarovalnici pa na 10,2 odstotka (2023: 5,5 odstotka).
V letu 2024 smo na novo zaposlili 749 sodelavcev, največ v starosti med 26. in 35. letom. Odšlo pa je 863 sodelavcev, največ v starostnih skupinah nad 56 let (zaradi upokojitev) in med 41. in 45. letom.
Najpogostejši razlogi, da se z nekaterimi sodelavci razidemo, so upokojitve, nedoseganje pričakovanj v sklopu letnih in kvartalnih razgovorov ter želje po razvoju kariere v drugih delovnih okoljih.
Fluktuacija pa je v večji meri posledica upokojevanja zaradi staranja strukture zaposlenih.
V Zavarovalnici nimamo zaposlenih oseb brez zagotovljenega minimalnega ali določenega števila delovnih ur.
V letu 2024 je v Skupini, skladno z zakonodajo, delo po drugih pogodbah (avtorske, podjemne, upokojenske pogodbe, študenti) opravljalo 322 fizičnih oseb, od tega v Zavarovalnici 101.
Podatki o zaposlenih se nanašajo na število zaposlenih (head count) na zadnji dan leta poročanja in veljajo na ravni celotne Skupine. Ti podatki vključujejo vse zaposlene v Zavarovalnici in njenih odvisnih družbah.
Področje izobraževanja in usposabljanja skrbno načrtujemo in usmerjamo v dogovoru z vodstvenimi kadri, ki prepoznavajo in usmerjajo potrebe svojih sodelavcev. Področje urejajo interni akti in programi, kot so Politika ravnanja s ključnimi perspektivnimi in mladimi perspektivnimi sodelavci, Politika razvoja in skrbi za zaposlene, Pravilnik o štipendiranju ipd. Možnost internega izobraževanja je na voljo vsem generacijam in ciljnim skupinam zaposlenih, posebno skrb pa namenjamo vodjem, prodajnikom, perspektivnim sodelavcem, internim coachem in mentorjem. V interna izobraževanja vključujemo tudi sodelavce iz družb Skupine ter zaposlene na pogodbenih prodajnih mestih.
Dostopnost razvoja znanj in spretnosti spodbujamo po več poteh: vsak zaposleni enkrat letno opravi razgovor s svojim vodjo, na katerem določi vsakoletne cilje, oceni ključne kompetence in izbere potrebna izobraževanja, ki se jih bo udeležil v naslednjem letu. Ob tem zaposlene med letom povabimo na različna obvezna in/ali priporočena izobraževanja, strokovne posvete in podobno. V okviru razpoložljivih finančnih sredstev se udeležujejo tudi eksternih izobraževanj. Skozi vse leto sta jim na voljo platforma LMS eCampus, da lahko dostopajo do različnih izobraževalnih gradiv.
Skupno število ur funkcionalnega izobraževanja v Zavarovalnici je bilo nekoliko manjše kot v letu 2023 (indeks 91). V povprečju so se zaposleni v Skupini izobraževali 31 ur (indeks 98), v Zavarovalnici Triglav pa 46 ur. Glede na spol so se nekoliko več izobraževali moški, v Skupini povprečno 33 pedagoških ur, v Zavarovalnici pa 47 ur.
| Povprečno število ur funkcionalnega izobraževanja na zaposlenega v letu 2024 | Skupina Triglav | Zavarovalnica Triglav | ||
|---|---|---|---|---|
| Ženske | Moški | Ženske | Moški | |
| Skupaj | 30 | 33 | 44 | 47 |
| Skupaj | 31 | 46 |
Stroški izobraževanja v Skupini Triglav so dosegli 2,6 milijona evrov in so bili višji za 4 odstotke. Spodbujamo nadaljevanje formalnega izobraževanja zaposlenih. Študij ob delu smo financirali 161 zaposlenim v Skupini ter štipendirali 56 študentov in dijakov. Obvezno delovno prakso pri nas smo omogočili 80 študentom in dijakom. Pripravništvo pod vodstvom mentorjev je opravilo 9 mladih sodelavcev. Na štiridnevnem Hudem izzivu, ki je potekal v sodelovanju s Kariernim centrom Ekonomske fakultete, so študentje z orodji umetne inteligence preoblikovali nekatera naša tipična delovna mesta v zavarovalništvu v delovna mesta prihodnosti. Zaposlenim smo ponudili izobraževalne vsebine iz zavarovalništva, prodajna usposabljanja, izobraževanja s področja poslovnega komuniciranja, digitalizacije in druge aktualne poslovne vsebine. Za sistematično vlaganje v njihovo izobraževanje in usposabljanje smo prejeli certifikat "TOP investitor v izobraževanje".
V nadaljevanju navajamo nekatere obsežnejše izobraževalne programe v letu 2024:
za perspektivne sodelavce Skupine Triglav v sodelovanju z IEDC Bled.
Sistem ciljnega vodenja in razvoj kompetenc izvajajo vse zavarovalne in nekatere nezavarovalne družbe v Skupini. Delež vključenih zaposlenih v letu 2024 je v Skupini znašal 60,4 odstotka (letos prej 63,2 odstotka), v matični družbi pa so vanj vključeni vsi zaposleni. Zaposleni si cilje zastavijo na letnem razvojnem razgovoru z vodjo, njihovo izpolnjevanje pa družbe skladno z minimalnimi standardi spremljajo vsaj enkrat letno. Zaradi narave dela so iz sistema ciljev pri ciljnem vodenju izvzeti zavarovalni zastopniki in vodje prodajnih skupin, ki so nagrajeni na podlagi prodajnih ciljev.
Razvojni del letnih razgovorov temelji na modelu kompetenc, s katerim opredeljujemo individualne kompetenčne profile in posameznikove razvojne aktivnosti. Pri izboru novih zaposlenih in njihovem nadaljnjem razvoju pa v vseh družbah Skupine uporabljamo orodje DNLA.
Področje varnosti in zdravja pri delu obvladujemo z Izjavo o varnosti z oceno tveganja. V njej so opredeljene vse nevarnosti in tveganja, s katerimi se lahko zaposleni srečajo pri opravljanju dela oziroma v delovnem okolju. Izjava vključuje ukrepe za njihovo preprečevanje in zmanjšanje na najmanjšo možno raven.
Triglav varnost in zdravje pri delu uveljavljamo s celovitim in strateškim pristopom. Za obvladovanje in zmanjševanje tveganj na najmanjšo možno raven izvajamo številne aktivnosti, kot so dosledno upoštevanje področne zakonodaje (prepoznavanje nevarnosti in škodljivosti ter njihovo obvladovanje), promocija zdravja na delovnem mestu (program Triglav.smo – Zavarujmo zdravje), zagotavljanje osebne varovalne opreme, ustreznih delovnih razmer, ergonomsko urejanje delovnega okolja ter ozaveščanje in izobraževanje zaposlenih. Številne dejavnosti potekajo v okviru certifikata Družini prijazno podjetje in dodatno pripomorejo k zadovoljstvu in boljšemu zdravju zaposlenih. Prepoznavamo, zmanjšujemo in obvladujemo tudi tveganja, ki izhajajo iz delovnih nalog in delovnega okolja. Zaposleni lahko zaznane pomanjkljivosti sistema upravljanja zdravja in varnosti zaposlenih sporočijo pristojnim službam, da jih te odpravijo.
Število nezgod v Skupini Triglav ostaja majhno in se je v letu 2024 še zmanjšalo. V Skupini jih je bilo 10, v matični družbi 1. Zaradi manjšega števila nezgod in odsotnosti z dela se je precej zmanjšalo tudi število izgubljenih delovnih dni. V družbah Skupine Triglav do sedaj nismo evidentirali bolezni, povezanih z delom, prav tako iz tega razloga ni bilo izgubljenih delovnih dni.
| 2024 | 2023* | 2022 | Indeks | Skupina Triglav | Zavarovalnica Triglav | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Število | Delež (v %) | Število | Delež (v %) | Število | Delež (v %) | ||
| Pri delu | 7 | 70,0 | 15 | 75,0 | 14 | 70,0 | 47107 |
| Na službeni poti | 3 | 30,0 | 5 | 25,0 | 6 | 30,0 | 60 |
| Skupaj | 10 | 100,0 | 20 | 100,0 | 20 | 100,0 | 50 |
| Indeks | 2024 | 2023** | 2024/2023 | 2023/2022 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Skupina Triglav | Izgubljeni delovni dnevi zaradi poškodb pri delu | 289 | 869 | 33 | 68 |
| Delež izgubljenih ur zaradi nesreč pri delu – LTIR* | 0,96 | 1,88 | 51 | 100 | |
| Zavarovalnica Triglav | Izgubljeni delovni dnevi zaradi poškodb pri delu | 5 | 238 | 2 | 41 |
| Delež izgubljenih ur zaradi nesreč pri delu – LTIR* | 0,22 | 1,32 | 16 | 149 |
metodologije. * Podatki za leto 2023 niso revidirani. Prikaz za Zavarovalnico Triglav za leto 2023 ne vključuje podatkov Triglava, Zdravstvene zavarovalnice, ki je bil Zavarovalnici Triglav pripojen v letu 2024.
Vsako nezgodo, zaradi katere je delavec za delo nezmožen več kot tri delovne dni, ter vsak nevaren pojav in ugotovljeno poklicno bolezen moramo prijaviti Inšpektoratu Republike Slovenije za delo. Stopnja absentizma je bila v Skupini na enaki ravni kot leto prej in je znašala 4,38 odstotka. Pri tem se je delež absentizma v breme delodajalca povečal za 0,08 odstotne točke (boleznine do 30 dni), delež izgubljenih delovnih dni v breme drugih organizacij (boleznine nad 30 dni, nega, spremstvo) pa znižal za 0,09 odstotne točke. V Zavarovalnici je bila stopnja absentizma nekoliko nižja, dosegla je 4,95 odstotka (leto prej 5,02 odstotka). Povečal se je delež izgubljenih dni v breme delodajalca (za 0,12 odstotne točke), delež v breme Zavoda za zdravstveno zavarovanje pa se je zmanjšal (za 0,18 odstotne točke).
Spoštovanje pravic delavcev in človekovih pravic tvorita temeljna etična načela, ki jih opredeljuje Kodeks Skupine Triglav. Dosledno spoštujemo in varujemo mednarodno priznane človekove pravice in temeljne svoboščine, ki so v skladu s cilji in načeli OZN ter izvirajo iz Splošne deklaracije človekovih pravic, ter temeljne pravice, opredeljene v Deklaraciji Mednarodne organizacije dela o temeljnih načelih in pravicah iz dela.
Ključne politike, s katerimi obvladujemo področje enakih možnosti, so: Kodeks Skupine Triglav, ki izrecno prepoveduje kakršnokoli diskriminacijo na osnovi rase in etičnega porekla, barve kože, spola, spolne usmerjenosti, spolne identitete, invalidnosti, starosti, religije, političnega prepričanja, nacionalnega ali socialnega porekla; Pravilnik o varovanju dostojanstva delavcev, ki podrobneje ureja način prepoznavanja, preprečevanja in odpravljanja posledic diskriminacije, nadlegovanja ter trpinčenja na delovnem mestu; Pravilnik o obravnavi notranjih prevar in kršitev Kodeksa Skupine Triglav ter v Zavarovalnici Triglav tudi Politika raznolikosti.
Družbe iz Skupine Triglav, ki poslujejo zunaj Slovenije, poleg Kodeksa upoštevajo tudi lokalno zakonodajo in minimalne standarde Zavarovalnice. Uporabljajo interne mehanizme reševanja, medtem ko se o kršitvah Kodeksa poroča neposredno Skladnosti poslovanja Zavarnice, in sicer v okviru vzpostavljene linije. Vsak naznanjen ali zaznan sum kršitve obravnavamo po vnaprej predpisanem postopku, v katerem so zagotovljeni strokovnost, zaupnost in zaščita prijavitelja.
Prijava je v teh primerih lahko tudi anonimna. Naznanitelj je zaščiten pred morebitnimi povračilnimi ravnanjami in ima možnost neformalnega reševanja zadeve. V Zavarovalnici kršitve ugotavlja Komisija za ugotavljanje obstojanezaželenega ravnanja, o postopku pa odloča Senat, ki ga imenuje Komisija. O izsledkih se poroča Skladnosti poslovanja in Službi za upravljanje s tveganji. Skladnost poslovanja je tudi centralna funkcija za vodenje evidence kršitev spoštovanja človekovih pravic na ravni Skupine.
V letu 2024 smo zaradi nedopustnih ravnanj v Skupini prijeli 11 prijav, od tega 6 v Zavarovalnici Triglav.
V Politiki raznolikosti pri sestavi poslovodnih in nadzornih organov upoštevamo raznolikost v izkušnjah, znanjih, spolu in drugih vidikih, ki prispevajo k boljšemu delovanju in sprejemanju odločitev. V praksi jo prenašamo tudi na preostala področja za proaktiven pristop k enakosti spolov.
Delež žensk v sestavi zaposlenih se je povečal tako v Zavarovalnici kot v Skupini, v kateri je dosegel 55,7 odstotka. V Upravi Zavarovalnice Triglav je ta delež 20,0-odstoten, v Nadzornem svetu 37,5-odstoten, v organih vodenja in nadzora vseh družb v Skupini pa 26,4-odstoten. Povprečna starost zaposlenih v Skupini je ostala na enaki ravni in je znašala 45,1 leta, v matični družbi se je znižala na 46,6 leta (2023: 46,9). Povprečna starost članov Uprave Zavarovalnice Triglav je 48,8 leta. V Sloveniji je menedžment lokalen, enako je značilno za pretežen del menedžmenta na trgih zunaj Slovenije.
| Število | Indeks | Delež v % | Skupina Triglav | 2024 | 2023* | 2024/2023 | 2024 | 2023* |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Število in delež žensk med zaposlenimi | 2.901 | 2.926 | 99 | 55,7 | 55,0 | |||
| Število in delež žensk na 1. menedžerski ravni pod Upravo | 74 | 75 | 99 | 45,7 | 44,6 | |||
| Število in delež žensk v organih vodenja in nadzora v Skupini Triglav | 34 | 40 | 85 | 26,4 | 26,7 | |||
| Zavarovalnica Triglav | Število in delež žensk med zaposlenimi | 1.164 | 1.152 | 101 | 52,4 | 51,4 | ||
| Število in delež žensk v Upravi Zavarovalnice Triglav | 1 | 1 | 100 | 20,0 | 20,0 | |||
| Število in delež žensk v Nadzornem svetu Zavarovalnice Triglav | 3 | 2 | 150 | 37,5 | 25,0 | |||
| Število in delež žensk na 1. menedžerski ravni pod Upravo | 9 | 8 | 113 | 30,0 | 27,6 |
| Starostne skupine | Število | Delež (v %) | Število | Delež (v %) |
|---|---|---|---|---|
| Od 18 do 30 | 485 | 9,3 | 496 | 9,3 |
| Od 31 do 50 | 2.938 | 56,5 | 3.074 | 57,8 |
| 51 in več | 1.781 | 34,2 | 1.748 | 32,9 |
| Skupaj | 5.204 | 100,0 | 5.318 | 100,0 |
Spol
| Moški | 2.901 | 55,7 | 2.926 | 55,0 |
|---|---|---|---|---|
| Ženske | 2.303 | 44,3 | 2.392 | 45,0 |
| Skupaj | 5.204 | 100,0 | 5.318 | 100,0 |
| Skupina Triglav | Zavarovalnica Triglav | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Število |
| Spol | Število | Delež (v %) | Število | Delež (v %) |
|---|---|---|---|---|
| Moški | 47 | 59,5 | 40 | 56,3 |
| Ženske | 32 | 40,5 | 31 | 43,7 |
| Skupaj | 79 | 100,0 | 71 | 100,0 |
Raziskava organizacijske vitalnosti (ORVI) je v letu 2024 pokazala visoke vrednosti zadovoljstva in zavzetosti zaposlenih. Indeks ORVI se je izboljšal tako v Skupini kot v Zavarovalnici in dosegel 3,97 oziroma 3,96. Odzvalo se je 85 odstotkov zaposlenih iz 15 družb Skupine (89 odstotkov v preteklem letu). Tudi tokrat so zaposleni svoje zadovoljstvo najviše ocenili pri operativnem vodenju, raziskava je prav tako pokazala, da ostajajo visoko zavzeti. Menijo, da nadrejeni delujejo transparentno, odzivajo se na potrebe tima in dajejo povratne informacije. Zaupanje njihovim objektivnim ocenam dela sodelavcev se je še okrepilo. Večina vodij nesebično deli znanje in informacije, si zaupa in namesto tekmovanja raje izbere sodelovanje. Z ožjim timom izmenjujejo ideje, ni jih strah napak. Zadovoljni so s stalnostjo zaposlitve, delovnim časom in možnostmi izobraževanja. Izziv predstavljata ohranitev pripadnosti podjetju in raven zelo zavzetih zaposlenih, zato bomo še naprej izvajali programe za njuno krepitev ter spodbujali želeno organizacijsko kulturo.
26,0-odstotna. V Zavarovalnici Triglav na to razliko velik vpliv način variabilnega nagrajevanja v prodaji, kjer delo zastopnikov na terenu pretežno opravljajo moški. Poleg tega je na področju škod in prevzema rizika velik del zaposlenih s tehničnih profilov, celotna digitalizacija pa je prav tako odvisna od IT strokovnjakov. Gre torej za profile, ki jih v večji meri zasedajo moški, obenem pa gre za deficitarne profile, ki jih na trgu dela primanjkuje. Zaradi tega je skupna plačna vrzel med moškimi in ženskami velika, razlika med moškimi in ženskami na primerljivih delovnih mestih po zahtevnostnih skupinah pa je dejansko veliko manjša.
| Skupina zaposlenih glede na delo, ki ga opravljajo | Razlika v plačilu med spoloma |
|---|---|
| Vodilni delavci in zaposleni na najbolj zahtevnih delovnih mestih | 1,90 % |
| Zaposleni na delovnih mestih, za katera se zahteva visokošolsko izobraževanje druge stopnje in podobno izobraževanje / visokošolska izobrazba druge stopnje | 4,56 % |
| Zaposleni na delovnih mestih, za katera se zahteva visokošolsko izobraževanje prve stopnje in podobno izobraževanje / visokošolska izobrazba prve stopnje | 3,53 % |
| Zaposleni na delovnih mestih, za katera se zahteva srednje tehniško in drugo strokovno ter splošno izobraževanje / srednja strokovna in splošna izobrazba | -3,62 % |
| Zaposleni na delovnem mestu zavarovalni zastopnik, ki je nagrajevano glede na realizacijo premije | 16,62 % |
| Vsi zaposleni | 26,04 % |
Skupina Triglav ima spolno nevtralno politiko nagrajevanja in si prizadeva za enako plačilo za enako delo. Zavedamo se, da plačna raznolikost in doseganje popolnega ravnovesja med spoloma v plačah predstavljata širši družbeni izziv. Zato si prizadevamo izboljšati naše podatke in analize, da bi bolje razumeli razlike v plačah ter njihove temeljne vzroke. V prihodnosti si bomo še naprej prizadevali, da bo vsak zaposleni – ne glede na spol – imel enake priložnosti za razvoj kariere in napredovanje ter da bodo vsi ustrezno razvrščeni na delovna mesta z ustreznim plačilom.
Razmerje med skupnimi letnimi prejemki posameznika z najvišjimi prejemki in mediano skupnih letnih prejemkov vseh zaposlenih (brez vključitve posameznika z najvišjimi prejemki) je znašalo 14,84. Pri izračunu so upoštevani prejemki vseh zaposlenih. Vključujejo osnovno plačo, denarne dodatke, ugodnosti v naravi, dolgoročne spodbude in druge bonitete (npr. prostovoljno pokojninsko zavarovanje, dodatno pokojninsko zavarovanje idr.). Zneski v tujih valutah so preračunani v evre.
Zaposlenim omogočamo tudi dodatne ugodnosti, med katerimi so:
Zaposleni v družbah zunaj Slovenije so deležni dodatnih ugodnosti, kot so premija za prostovoljno zdravstveno zavarovanje, popust pri zdravstvenih pregledih, plačilo premije za nezgodno zavarovanje, popust pri sklenitvi drugih vrst zavarovanj.
družbah v Skupini zaposlenim, ki jim narava njihovega dela to dopušča, omogočamo delo od doma. Delež teh zaposlenih narašča. Ob koncu leta je imelo možnost dela od doma pogodbeno urejeno 36 odstotkov zaposlenih v Skupini in 67 odstotkov v Zavarovalnici. Vsi zaposleni v Skupini so upravičeni do dopusta iz družinskih razlogov v skladu z veljavno zakonodajo, kolektivno pogodbo dejavnosti in internimi akti družbe. Starši prvošolcev lahko na prvi šolski dan izkoristijo dan izrednega plačanega dopusta. V nekaterih primerih lahko zaposleni v dogovoru z vodji izkoristijo neplačani dopust.
Prizadevamo si za dolgoročne odnose s strankami, ki temeljijo na korektnosti, zaupanju in stalnem spremljanju potreb strank, na katere se odzivamo hitro in kakovostno ter enostavno in transparentno. Predloge in pripombe strank strokovno in korektno obravnavamo ter tako izboljšujemo naše poslovne modele in procese, razvijamo nove produkte, storitve in poslovne ekosisteme. Uporabniško izkušnjo izboljšujemo z razvojem digitalnih rešitev ter sodobnih komunikacijskih poti.
Odnose s strankami krepimo tudi ob njihovem neposrednem stiku z zavarovalnimi zastopniki in finančnimi svetovalci. Skrbimo za obveščenost strank o zavarovalno-finančnih produktih ter za zaščito njihovih osebnih podatkov in pravic. Produkte razvijamo v skladu s postopki za njihovo odobritev in preizkušanje pred distribucijo. Vsak produkt mora v svoji življenjski dobi izpolnjevati potrebe in cilje strank ter ustrezati njihovim značilnostim. Redno preverjamo in preizkušamo primernost distribucijskih strategij, s čimer ohranjamo osredotočenost na stranko in zadovoljstvo s produktom. Ob zaznanih odstopanjih poskrbimo za prilagoditev produkta in/ali njegove distribucije. Prodajo zavarovanj in finančnih produktov upravljamo centralno po različnih prodajnih poteh in z ustreznimi komunikacijskimi platformami. Z večkanalnim pristopom pa se trudimo pokrivati vse ciljne skupine od mladih do upokojencev.
obveznosti zavarovalnice v splošnih pogojih pa so utemeljene na aktuarskih izračunih. Sprejeta pravila v zavarovalnih družbah v Skupini Triglav zunaj EU so skladna z lokalno zakonodajo.
Zoper Zavarovalnico Triglav in njene odvisne družbe tudi v letu 2024 ni bil sprožen noben postopek, ki bi lahko nastal zaradi kršitev na področju trženjskega komuniciranja.
Stranke imajo pravico, da izrazijo svoje nezadovoljstvo z ravnanjem ali odločitvijo Zavarovalnice Triglav, ki se nanaša na zavarovalno pogodbo, obdelavo osebnih podatkov, odnos zavarovalnice ali kakršnokoli drugo ravnanje na podlagi Pravilnika o pritožbenem postopku v Zavarovalnici Triglav, d.d.; slednji je javno objavljen na spletnih straneh Zavarovalnice. Na osnovi statističnih obdelav in analize pritožb ugotavljamo morebitna pravna ali operativna tveganja za nepoštene poslovne prakse ali druge neskladnosti ter pripravimo ustrezne ukrepe za odpravo neskladnosti.
Pritožba je lahko podana v pisni ali ustni obliki. Svoje pomisleke v razmerju do zavarovalnice lahko potrošniki izrazijo tudi z zunajsodnim mehanizmom reševanja sporov, in sicer z vložitvijo pobude na Mediacijski center Slovenskega zavarovalnega združenja ali pa spor rešujejo pred sodiščem. Zoper odločitve, povezane s spoštovanjem Zavarovalnega kodeksa ter drugih dobrih poslovnih običajev in temeljnih standardov zavarovalne stroke, pa stranka lahko vloži pritožbo tudi pri Varuhu dobrih poslovnih običajev v zavarovalništvu, ki deluje pri Slovenskem zavarovalnem združenju.
Zaradi razlik v zakonodaji in regulatornih zahtevah posameznih držav so notranji akti, ki so povezani z obravnavo pritožb, za vsako zavarovalno družbo Skupine Triglav prilagojeni lokalnim posebnostim. Ob tem na ravni Skupine Triglav deluje skupni okvir za reševanje pritožb, ki temelji na Kodeksu. Ta opredeljuje, da mora biti obravnava pritožb usmerjena v spoštovanje pravic in dolžnosti strank ter v zakonite interese družb Skupine. Pri obravnavi pritožb potrošnikov podatke obravnavamo zaupno in jih obdelujemo izključno za namene pritožbenega postopka, skladno s Pravilnikom in Zakonom o varstvu osebnih podatkov, ne zagotavljamo pa obravnave anonimnih prijav potrošnikov. Z anonimnimi pritožbami seznanimo pristojno strokovno službo.
Zavarovalnica je tudi podpisnica Zaveze k spoštovanju človekovih pravic v gospodarstvu in spoštuje Smernice OZN za spoštovanje človekovih pravic v gospodarstvu. V njej deluje skrbnik človekove pravice, katerega dolžnost je umestitev spoštovanja človekovih pravic med načela Zavarovalnice, izvajanje skrbnih pregledov za prepoznavanje ključnih dejavnikov tveganj kršitev človekovih pravic, ozaveščanje zaposlenih in drugih deležnikov o spoštovanju človekovih pravic ter vzpostavitev internega pritožbenega mehanizma.
V letu 2024 smo v Zavarovalnici Triglav prejeli 3784 pritožb, kar je 3 odstotke manj kot leto prej. Večina se je nanašala na reševanje premoženjskih škod (88 odstotkov). Največ je bilo vsebinskih pritožb, pri katerih so stranke izrazile nezadovoljstvo z rešitvijo škodnega zahtevka (85 odstotkov). Tri četrtine jih je bilo neutemeljenih, desetina utemeljenih, delno utemeljenih pa sedmina. Prejeli smo tudi 44 pohval. Družbe zunaj Slovenije pritožbe rešujejo po pravilnikih pritožbenih komisij, evidence pa hranijo v predpisani, večinoma elektronski obliki.
straneh ter neposredno od prodajno-svetovalnega osebja na terenu. Na sklepalnih mestih imamo tudi knjigo pritožb in pohval, ki jih sproti spremljamo, prav tako njihovo obravnavo spremljamo z učinkovito aplikacijo. O izsledkih obravnave pritožb in pohval enkrat letno pripravimo poročilo in z njim seznanimo vodstvo Zavarovalnice, pri čemer predlagamo tudi morebitne ukrepe za izboljšanje pritožbenega postopka in procesov. Skrbimo za jasno informiranje strank o pritožbenem postopku, tako z ustreznimi pojasnili v sami zavarovalni dokumentaciji kot tudi na naših spletnih mestih, kjer lahko stranke dostopajo do vseh informacij, povezanih z obravnavanjem svojih pritožb. Evidence o pritožbah se hranijo v predpisani, večinoma elektronski obliki.
Zadovoljstvo strank
Zagotavljanje odlične izkušnje strank ostaja naša prednostna naloga. Njihovo zadovoljstvo spremljamo z metodologijo Net Promoter Score (NPS), pri čemer širimo krog družb, ki izvajajo redne meritve. Visoko raven zadovoljstva strank smo ohranili tudi v letu 2024 kljub izzivom, kot so tržne spremembe in prilagoditve cen. Indeks NPS za Skupino Triglav je dosegel vrednost 70, za Zavarovalnico Triglav pa 66 ali le tri točke manj kot leto prej. V sklopu Zdravstvene točke.
sporočamo zadovoljstvo naših strank z izvajalci zdravstvenih storitev. Visoke ocene redno presegajo ciljne vrednosti. Izkušnjam strank sicer aktivno sledimo in jih proučujemo skozi vse leto. Pri tem dnevno analiziramo vse negativne povratne informacije, naše strokovne službe pa jih na tej podlagi kontaktirajo in ukrepajo za izboljšanje njihovega zadovoljstva. S povratnimi informacijami o izkušnjah strank, ki uporabijo storitve Zdravstvene točke, redno seznanjamo izvajalce zdravstvenih storitev, naše partnerje. Najbolje ocenjenim med njimi podeljujemo priznanja odličnosti, vsem, ki vrhunske rezultate dosežejo pet zaporednih let, pa izročamo še posebna priznanja.
Stopnja zadržanja strank je v Skupini Triglav v letu 2024 znašala 78,4 odstotka, v Zavarovalnici pa 83,6 odstotka. Skupaj z novimi strankami, pridobljenimi v tem letu, se je njihovo skupno število v Skupini povečalo za 6,0 odstotka, v Zavarovalnici za 6,3 odstotka. Stopnja pritožb glede na število škodnih zahtevkov je v Zavarovalnici Triglav znašala 0,9 odstotka (leto prej 1,2 odstotka), v Skupini pa 1,1 odstotka.
Raziskavo ugleda blagovne znamke Triglav med rezidenti (splošna javnost), s katero merimo, kakšna je moč, prepoznavnost in percepcija blagovne znamke Triglav in glavnih konkurentov na posameznem regijskem trgu, kar posledično tudi močno vpliva na nakupne namere potrošnikov, merimo že vse od leta 2011. Indeks BSI, ki je sestava spontanega priklica ter kombinacije podprtega in spontanega priklica znamke, se uporablja tudi za prikaz obdobnega strateškega kazalnika. Podrobneje v točki Razvoj blagovne znamke v poglavju 4.4 Razvojne aktivnosti.
Širokim naborom digitalnih rešitev in raznovrstnimi prodajnimi potmi lahko strankam zagotavljamo dostopne storitve ter enostaven način poslovanja.
Komunikacijski kanali: Storitve Zavarovalnice Triglav in Triglav Skladov so na voljo po brezplačnih telefonskih številkah in elektronski pošti. Klicni centri delujejo tudi na Hrvaškem, v Srbiji in Severni Makedoniji. Delovanje virtualnega asistenta TRIA smo nadgradili z uporabo umetne inteligence in strankam ponudili naravnejšo in prilagodljivejšo interaktivno komunikacijo.
prav tako z zajemom podatkov s tehnologijo OCR. Postopki prijave in ogleda škod so s tem enostavnejši in hitrejši.
Dostop do zavarovalniških storitev Zavarovalnice Triglav za ljudi z različnimi oblikami invalidnosti:
10.3.2.3 Zasebnost in varnost podatkov
V strategiji informacijske tehnologije smo opredelili strateške cilje ter ukrepe na področju informacijske varnosti, pri čemer smo poudarek namenili sistemom, storitvam, zaposlenim in postopkom informacijsko-komunikacijske tehnologije. Prizadevamo si za trden okvir kibernetske odpornosti, ki zagotavlja tehnološko varnost in dobro delovanje ter omogoča hitro okrevanje po kršitvah in incidentih, ter za najvišjo raven informacijske varnosti naših informacij (zaupnost, celovitost in avtentičnost ter razpoložljivost). Zavezani smo upoštevanju standardov IT in dobrih praks varovanja informacij, kamor sodi tudi varovanje osebnih podatkov.
Področje zasebnosti urejamo s Pravilnikom o varstvu osebnih podatkov ter podrobnejšimi pravili za zakonito obdelavo podatkov v specifičnih segmentih poslovanja. Področje informacijske varnosti ureja Krovna informacijska varnostna politika Zavarovalnice, v kateri smo opredelili osnovne zahteve za vzpostavitev, delovanje, spremljanje, vzdrževanje in izboljševanje sistema upravljanja varovanja informacij. Tako pravilnik kot politika sta del minimalnih standardov za odvisne družbe v Skupini. Matična družba jim pri njihovem izvajanju svetuje in ga spremlja, vodi tudi pregled sklenjenih pogodb o obdelavi osebnih podatkov med članicami Skupine Triglav.
V Zavarovalnici redno pregledujemo Politiko zasebnosti in druge povezane interne akte, preverjamo seznam kategorij obdelovalcev in upravljavcev, politike piškotkov. Posebno skrbno pregledujemo informacije o varstvu osebnih podatkov za posameznike, ki z Zavarovalnico poslujejo po tujih subjektih. Pred sklenitvijo pogodb ocenimo poslovne partnerje za obdelavo osebnih podatkov z vidika ustreznosti varovanja osebnih podatkov. Posebno pozornost namenjamo celovitemu in dokumentiranemu okviru za obvladovanje tveganj na področju IKT. Ta vključuje interne protokole in orodja IKT, ki so potrebni za ustrezno zaščito vseh informacijskih sredstev in sredstev IKT ter vseh ustreznih fizičnih komponent in infrastrukture.
varstva osebnih podatkov, spremlja in vodi evidenco kršitev in uresničevanje ukrepov za zagotovitev skladnosti za Zavarovalnico in Skupino Triglav. V vseh družbah Skupine so imenovane pooblaščene osebe oziroma koordinatorji za varstvo osebnih podatkov.122 V celotni Skupini smo prepoznali 43 utemeljenih prijav kršitev varstva zasebnosti in varovanja ter izgube osebnih podatkov pri poslovanju. Med njimi je bilo 41 utemeljenih prijav v Zavarovalnici, od česar je 26 zadev izviralo iz izvajanja zavarovalne dejavnosti na poljskem trgu.123 Materialne globe zaradi neskladnosti na področju varovanja osebnih podatkov Skupini niso bile izrečene. V primeru ugotovljenih kršitev pa za preprečevanje kršitev v prihodnje nadgrajujemo notranjekontrolni sistem. Področje zasebnosti in varnosti podatkov je vsebina rednega komuniciranja z zaposlenimi in izobraževanj, ki jih morajo redno obnavljati. O varstvu osebnih podatkov so se zaposleni v Zavarovalnici v povprečju izobraževali 0,8 pedagoške ure.
Naša močna vpetost v družbeno odgovorne projekte ter partnerstva in donatorstva je skladna s strateškimi smernicami. Sočasno spodbujamo okoljsko in družbeno odgovorne projekte, ki prispevajo k uresničevanju ciljev trajnostnega razvoja Združenih narodov (SDG).120 Naše sodelovanja z lokalnimi skupnostmi opredeljujejo interne politike in dobre mednarodne prakse. V pravilih izvajanja preventivne dejavnosti in dodeljevanja sredstev za preventivo določamo splošna načela in smernice za razvoj preventivne dejavnosti, vire sredstev za financiranje, nosilce izvajanja preventivnih dejavnosti, namen in pogoj uporabe sredstev, namenjenih za preventivne ukrepe, in način izvajanja procesa. S pravili o sponzorskih in donatorskih partnerstvih ter smernicami za upravljanje sponzorstev in donacij pa urejamo pogoje, način in postopek upravljanja sponzorskih in donatorskih partnerstev. Prakse, ki smo jih sprejeli v matični družbi, prenašamo v odvisne družbe v Skupini z uveljavljanjem minimalnih standardov.124 Kot smo začrtali v Kodeksu Skupine Triglav, si prizadevamo, da se s svojim poslovnim delovanjem tvorno vključujemo v gospodarski razvoj ter v prizadevanja za izboljšanje kakovosti življenja zaposlenih in njihovih družin ter lokalne skupnosti in širše družbe. V partnerstvu s svojimi deležniki podpiramo športne, kulturne, izobraževalne dejavnosti ter dejavnosti na področju varnosti v prometu, varnosti premoženja, okolja in zdravja.125
razkrivamo. V prihodnjih poročevalskih obdobjih se bomo osredotočili na nadaljnje izboljšanje preglednosti ter postopno uvajanje metodoloških pristopov, ki bodo omogočili večjo usklajenost z zahtevami ESRS.
Obseg ustvarjenih sredstev, razdeljenih med različne deležnike Skupine Triglav, prikazujemo z distribuirano ekonomsko vrednostjo, ki je v letu 2024 znašala 1621,3 milijona evrov.
| 2024 | 2023 | 2024/2023 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ustvarjena ekonomska vrednost | 1.712,9 | 1.642,4 | 104 | |
| Distribuirana ekonomska vrednost | 1.621,3 | 1.682,9 | 96 | |
| Obračunane škode in čisti pozavarovalni rezultat | 819,6 | 989,6 | 83 | |
| Odhodki od finančnih sredstev | 278,9 | 207,0 | 135 | |
| Drugi odhodki | 41,0 | 29,5 | 139 | |
| Stroški poslovanja (razen plačil, nadomestil in bonitet zaposlenim ter naložb v družbeno skupnost) | 198,3 | 188,4 | 105 | |
| Plačila, nadomestila in bonitete zaposlenim | 206,5 | 197,9 | 104 | |
| Izplačila dividend | 39,7 | 56,8 | 70 | |
| Odhodek za davek | 27,6 | 4,8 | 576 | |
| Naložbe v družbeno skupnost (preventiva, donacije, sponzorstva) | 9,5 | 8,9 | 107 | |
| Zadržana ekonomska vrednost | 91,7 | – | 40,5 |
Podatki za leto 2023 niso revidirani. Svojo odgovornost do skupnosti udejanjamo predvsem z vlaganji v preventivne dejavnosti, sponzorskimi in donatorskimi partnerstvi ter vlaganji v infrastrukturo na nacionalni in lokalni ravni. Prikazujemo jih v nadaljevanju, njihovo vsebino pa opredeljujemo na podlagi:
V letu 2024 smo v Skupini Triglav za preventivna vlaganja in sponzorstva ter donacije skupaj namenili 9,5 milijona evrov, od tega 31 odstotkov za vlaganja v preventivo, 61 odstotkov za sponzorstva in 9 odstotkov za donacije.
| Delež vlaganj v Skupini Triglav in Zavarovalnici Triglav v preventivno dejavnost po namenu | 2024 | 2023 | 2022 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zavarovalnica Triglav | Skupina Triglav | Zavarovalnica Triglav | Skupina Triglav | Zavarovalnica Triglav | Skupina Triglav | |||
| Zaščita okolja | 2,0 % | 1,3 % | 7,9 % | 0,1 % | 32,5 % | 4,4 % | 51,8 % | 1,6 % |
| Protivlomna zaščita | 1,4 % | 6,3 % | 3,2 % | 28,8 % | 7,9 % | 50,9 % | ||
| Izobraževanje | ||||||||
| Kmetijstvo | ||||||||
| Požarna varnost | ||||||||
| Zdravstvo | ||||||||
| Prometna varnost |
S preventivnimi projekti in aktivnostmi preprečujemo nesreče ter zmanjšujemo in/ali obvladujemo posledice škod na raznovrstnih področjih.
Stremimo k inovativnosti, z uporabo naprednih tehnologij izboljšujemo zavedanje (ne)varnosti ter si prizadevamo za razumevanje generacijskih potreb in priložnosti.
Posebno osredotočeno ozaveščamo o duševnem zdravju v sklopu pobude #zVamiSmo in krepimo finančno pismenost pod okriljem projekta Zavarujmo prihodnost.
Učinek
Učinek
Učinek
Partner Zavod Reševalni pas
- - 2000 magnetnih nalepk Reševalni pas za avtomobile, ki pozivajo k ustvarjanju reševalnega pasu, smo razdelili med 55 lokacij Zavarovalnice Triglav po Sloveniji.
Projekt Skupaj za prometno varnost, partner podjetje COPS system
- - Postavitev 16 sistemov COPS@zebra po Sloveniji na črnih točkah (skupaj že skoraj 100 sistemov po Sloveniji).
Varna mikromobilnost, partnerji ZavodVozim, Inštitut za civilizacijo in kulturo, Butan plin, Javna agencija za varnost v prometu in Zavod RS za šolstvo.
Učinek Protipožarna gasilna zaščitna oprema, partnerji gasilska društva in zveze.
Učinek Skrb za urejene in varne planinske poti, partner Planinska zveza Slovenije.
V sklopu tradicionalne novoletne preventivne akcije Za boljši jutri smo podprli 27 preventivnih projektov v lokalnih skupnostih po Sloveniji. Finančna sredstva smo namenili gasilcem, zdravstvu, domu za starejše, centru za izobraževanje, rehabilitacijo in usposabljanje, društvu za cerebralno paralizo ter občinam. V zadnjih desetih letih smo svojo podporo namenili že več kot 270 preventivnim projektom.
Učinek Preventivna oprema in izobraževanje zaposlenih v tehničnih centrih, Črna gora.
Učinek Okoljska akcija ob 20-letnici članstva Republike Slovenije v Evropski uniji v sklopu pobude Slovenia Green, Združenje slovenskih in makedonskih gospodarstvenikov, Severna Makedonija.
Pri sklepanju sponzorskih in donatorskih partnerstev sledimo enotnim smernicam in tako skrbimo, da so usklajena z našimi vrednotami in načeli ter blagovno znamko. Sponzorska partnerstva v večji meri razvijamo na področju športnih pokroviteljstev, razvoja mladih športnikov ter ozaveščanja o pomenu zdravega življenjskega sloga. Skupina Triglav je prepoznan partner nacionalnih športnih zvez, mednarodnih športnih prireditev in številnih športnih klubovna naših trgih.
| Okoljski projekti | Zdravstvo | Trajnostni projekti | Izobraževanje | Kultura | Šport |
|---|---|---|---|---|---|
| 0,0 % | 1,0 % | 3,0 % | 1,0 % | 13,0 % | 82,0 % |
| 0,0 % | 0,7 % | 2,2 % | 1,8 % | 10,8 % | 84,6 % |
V razvojno-predstavitvenem centru Triglav Lab smo v letu 2024 izvedli 130 dogodkov/delavnic v različne izobraževalne, preventivne, poslovne in ozaveščevalne namene ter tudi v povezavi s produkti in za krepitev blagovne znamke. Med njimi so bili vsebinski dogodki Zavarovalnice Triglav, ki so se navezovali na dom, mobilnost, zdravje, finančno/digitalno/zavarovalniško opismenjevanje, kot npr. Pripravljeni na (ne)predvidljivo: na potresni prelomnici, Varno s psom v hribe, Ko spregovori AI TRIA, Anatomija vožnje: Z Drajv podatki do varnejših poti, Dejmo se videt itd.
Gostili smo 20 novinarskih konferenc: Smučarska zveza Slovenije, Nogometna zveza Slovenije, Onkoman, Petarde, ne hvala! Triglav Lab je z aktivnostmi še okrepil vlogo razvoja, testiranj in raziskovanja, tudi zato, da bi pridobil mnenja uporabnikov in njihove podatke za stik. Poseben poudarek je bil na mladih, s čimer krepimo prepoznavnost pri tej ciljni skupini in pridobivamo njihov pogled na zavarovalništvo.
Na 40 dogodkih in delavnicah, kot sta npr. Huda izkušnja Skupine Triglav, Kariera po karieri, smo gostili skoraj 1000 mladih, tudi Finančno šolo za mlade z Mojimi Financami, Študentsko sekcijo DMS itd. Okrepili smo ozaveščanje na področju dobre psihofizične kondicije z dogodki, kot je Skrb za možgane, Pogovorimo se o alkoholu.
| 2024 | 2023 | 2022 |
|---|---|---|
| Zavarovalnica Triglav | 417,8 | 702,2 |
| Skupina Triglav | 669,4 | 813,3 |
| 853,9 | 1.073,0 |
195 zasvojenosti, posneli 5 Triglav Labovih podkastov Odkrito o skritemin v njih spregovorili o temah, ki pestijo mlade. Skozi raziskovalni in mobilni Triglav Lab smo izvedli aktivacije Križišče mikromobilnostina terenu(3), kvantitativne in kvalitativne raziskave o percepciji mikromobilnosti. S preostalimi simulatorji in 3D avatarko TRIO smo bili prisotni po Sloveniji (30).
Področje delovanja Zavoda Vse bo v redu Zavarovalnice Triglav so družbeno odgovorne aktivnosti za podporo in pomoč šibkejšim članom družbe ter preventivne dejavnosti. Osrednji projekti v letu 2024 so bili:
prostovoljno uporabo alkotestov pozivalo k zmernosti pri uživanju alkohola. V sklopu aktivnosti na področju humanitarnih in preventivnih dejavnosti s ciljem preprečevati škodne dogodke ter odstranjevati posledice nesreč oziroma škodnih dogodkov v Sloveniji je Zavod Vse bo v redu vpet tudi pri podpisu zaveze o dolgoročnem sodelovanju pri projektu Zeleno srce Krasa. Skupina Triglav je pristopila k projektu pogozdovanja Krasa, pri katerem v sodelovanju z Zavodom za gozdove Slovenije in drugimi deležniki stremi k povrnitvi zelene podobe in obnovitvi gozda na nedavno v požaru opustošenem Krasu.
V ta namen se je 22. novembra 2024 na območju Fajtjega hriba v občini Renče združilo več kot 50 sodelavcev Skupine Triglav, ki so skupaj z drugimi prostovoljci iz Slovenije in tujine na pogorišču katastrofalnega požara posadili približno 20.000 sadik avtohtonih listavcev. Zavod Vse bo v redu je tako v letih 2022–2024 za obnovo tako gozda na Krasu kot celotnega ekosistema enega od biotsko najpestrejših območij v Evropi skupaj namenil finančna sredstva v vrednosti 16.000 EUR. Denarna sredstva so namenjena Zavodu za gozdove Slovenije.
Informacije o družbeno odgovornih partnerstvih: Zavarovalnica Triglav, d.d., Ljubljana Miklošičeva cesta 19, 1000 Ljubljana Elektronski naslov: [email protected]
Zavedamo se, da z zakonitim in etičnim ravnanjem ter s spoštovanjem temeljnih načel korporativne integritete ohranjamo varno poslovanje, ugled in verodostojnost, zagotavljamo učinkovito upravljanje Skupine ter krepimo medsebojno sodelovanje in zaupanje naših delničarjev, vlagateljev, strank, dobaviteljev, partnerjev in drugih deležnikov. Prizadevamo si, da oblikujemo primerna, pregledna, jasna in ažurna pravila ravnanja in postopke, v sklopu katerih uveljavljamo mehanizme za zagotavljanje zakonitosti in skladnosti poslovanja.
V Skupini Triglav so za obvladovanje materialnih vplivov, tveganj in priložnosti, povezanih s poslovnim ravnanjem in kulturo podjetja, vzpostavljene naslednje politike in drugi notranji akti:
V Zavarovalnici Triglav spoštujemo Deklaracijo o poštenem poslovanju organizacije Združenih narodov Global Compact Slovenija, smo podpisniki Zaveze za uresničevanje načel poštenega in etičnega ravnanja ter zagotavljanja integritete in transparentnega poslovanja, Slovenskih smernic korporativne integritete ter Zaveze k spoštovanju človekovih pravic v gospodarstvu, skladno z Nacionalnim akcijskim načrtom Ministrstva za zunanje zadeve RS. V Skupini v svoje delovanje prav tako prenašamo smernice direktive (EU) 2019/1937 za zaščito žvižgačev. Družbe v Skupini spoštujejo zakonodajo držav, v kateri imajo sedež, prakse matične družbe v svoje delovanje prenašajo z Minimalnimi standardi Zavarovalnice Triglav za odvisne družbe.
zgledujemo. Daje usmeritve pri pripravi drugih notranjih aktov družb Skupine, ki morajo biti v skladu z določili Kodeksa. Velja tako za organe vodenja kot za vse zaposlene in je preveden v jezike vseh držav, kjer poslujemo. Določa, da so zavzeti, visokostrokovni in motivirani zaposleni vir trajnostno naravnanega in do vseh deležnikov odgovornega razvoja. Skrbnik Kodeksa je poslovna funkcija Skladnost poslovanja, ki skrbi za razvoj korporativne kulture in kontinuirano komunikacijo in izobraževanje zaposlenih glede sprejetih etičnih standardov družbe in Skupine. Vodi postopek obravnavanja kršitev kodeksa in internih prevar, v skladu s Pravilnikom o obravnavanju notranjih prevar in kršitev Kodeksa Skupine Triglav, ter pripravlja dopolnitve in nadgradnje Kodeksa. Vključuje se v zunanje aktivnosti, povezane z etičnim delovanjem in razvojem ter spremlja spoštovanje določil Zavarovalnega kodeksa in drugih etičnih zavez družbe. Skladnost poslovanja prepoznava, meri in ocenjuje tveganja za skladnost poslovanja in področje korporativne kulture, in sicer ocenjuje tveganje kršitev temeljnih vrednot in etičnih načel kodeksa. Pri tem vodi Register tveganj in Register notranjih kontrol. Z oceno tveganj glede skladnosti seznanja tudi organ za upravljanje (operativnih) tveganj. 131 G1-1_12. 132 G1.MDR-P_01, G1-1_01.
zavarovalnih in finančnih družbah Skupine Triglav deluje najmanj en komunikacijski kanal za prijavo kršitev (spletni obrazec, posebna telefonska linija ali e-poštni naslov [email protected]). V družbah, ki zaposlujejo vsaj 50 oseb, je prijaviteljem ob tem na voljo tudi aplikacija za oddajo prijav kršitev, ki je javnoobjavljena in dostopna naspletni strani https://prevare.triglav.eu/whistleblower/#/zt, s čimer se zagotavljajo varovanje identitete prijavitelja (omogočena tudi anonimna obravnava prijav) ter visoki standardi varnosti prijav. Preostali mehanizmi za prepoznavanje so lastna zaznava ključnih in drugih kontrolnih funkcij obizvajanju pregledov, izmenjava informacij med njimi, seznanitev z neskladnim ravnanjem po ugotovitvah revizije, zunanjih organov ter obveznega poročanja organizacijskih enot o zaznanih kršitvah ali operativnih škodnih dogodkih Skladnosti poslovanja in Službi za upravljanje s tveganji. Služba Skladnost poslovanja redno polletno obvešča o postopkih obravnavanja sumov korupcije relevantne interne odbore in službe ter upravni in nadzorni organ. Ob potrjenem sumu o tem obvesti upravni in po potrebi tudi nadzorni organ.
Vzpostavljene imamo ukrepe za zaščito prijavitelja pred povračilnimi ukrepi in takojšnjo pomoč ob neposredni grožnji prijavitelju in njegovim bližnjim. Pri tem zagotavljamo ukrepe, kot so možnost premestitev na drugo enakovredno delovno mesto, brezplačna pravna pomoč, pomoč pri obveščanju organov pregona, ukrepi varovanja in morebitni drugi ukrepi ter sankcije zoper povzročitelje. Med dodatnimi ukrepi, ki jih zagotavljamo zaposlenim, so brezpogojno priznavanje pravice do prijave domnevnega nezaželenega ravnanja in zagotavljanje njene ustrezne obravnave, obravnava s potrebno obzirnostjo in zaupnostjo, nerazkrivanje informacij osebam, ki niso vpletene v primer. Prijave obravnavamo v najkrajšem možnem času, kar obsega pošteno zaslišanje in postopek. Proti izvajalcem nezaželenega ravnanja sprejmemo ustrezne ukrepe, lažne obtožbe pa sankcioniramo.
V letu 2024 smo v Skupini Triglav obravnavali 20 prijav domnevnih kršitev Kodeksa ter 10 primerov prijavljenih sumov notranje prevare, od tega je bilo potrjenih 13 kršitev Kodeksa in 9 notranjih prevar.
Sistem obvladovanja zavarovalniških prevar temelji na etičnem delovanju, hitrem prepoznavanju tveganj in preprečevanju prevar. Za odkrivanje sumov prevar uporabljamo napredne tehnološke sisteme, ki jih redno posodabljamo, da ostajamo korak pred novimi oblikami prevar. Ob tem spremljamo in izboljšujemo učinkovitost naših notranjih kontrolnih sistemov. V letu 2024 smo obravnavali 1756 sumov zavarovalniških prevar in jih potrdili v 1119 primerih. Prva obrambna linija pred prevarami so naši zaposleni, zato jih redno usposabljamo za prepoznavanje sumov zavarovalniških prevar. V letu 2024 je bilo na temo zavarovalniških prevar izvedenih 42 ur izobraževanj zaposlenih, poleg tega pa smo sodelovali tudi pri izvedbi zunanjih dogodkov na to temo v obsegu 14 ur. V boju proti prevaram sodelujemo s pristojnimi državnimiorgani in drugimi zavarovalnicami, kadar je to potrebno.
prepovedi na področju podeljevanja donacij in sponzorstev fizičnimin pravnim osebam javnega značaja, političnim strankam (prepovedane so tudi po Zakonu o političnih strankah) in verskim organizacijam; prepovedi gostoljubja in prejemanja ali dajanja daril večjih vrednosti ter ob neprimernih poslovnih situacijah, prepoved pospeševanja uradnih postopkov in druge. Zavarovalnica in družbe Skupine Triglav lobirajo zgolj skladno z zakonodajoin ob spoštovanju načela transparentnosti. V letu 2024 lobiranja za Skupino Triglav niso izvedli zunanji registrirani lobisti, zato za ta namen nismo imeli nobenih izdatkov.140 Politike so po njihovem sprejetju objavljene na intranetnih straneh družb v Skupini Triglav oziroma na drug običajen način ter dostopne vsem zaposlenim. Splošni pogoji za potencialne in obstoječe poslovne partnerje, ki vključujejo tudi določila o preprečevanju in odkrivanju korupcije ali podkupovanju, so objavljeni na spletni strani (https://www.triglav.eu/sl/trajnostni-razvoj/odnosi-z-dobavitelji), na področju poslovanja s strankami pa v okviru skupnih določb splošnih pogojev zavarovanj.141
Zavarovalnica redno izobražuje zaposlene in izvaja komunikacijske programe o protikorupcijskem ravnanju. V spodnji preglednici prikazujemo izobraževalne ure v letu 2024 s področja korupcije: tveganje, prepoznavanje in prijava, sklepanje pogodb, varstvo prijavitelja, javno naročanje, prejemanje in dajanje daril ter gostoljubje, sponzorstva, donacije, spoštovanje človekovih pravic in sorodne teme. Izobraževanja potekajo praviloma na letni ravni (formalno, s preverjanjem znanja pa minimalno na tri leta), in sicer na naslednjih področjih: opredelitev korupcije ter politike obvladovanja korupcijskih tveganj, postopki sklepanja pogodb s tretjimi osebami, postopki ob sumu/odkritju koruptivnih ravnanj, dolžnosti zaposlenih v zvezi s koruptivnimi ravnanji, varstvo identitete prijavitelja in njegova zaščita pred povračilnimi ukrepi, postopki javnega naročanja, darila in gostoljubje, sponzorstva, donacije, spoštovanje človekovih pravic in sorodne teme. Izobraževanja so dostopna prek E-Campusa v Skupini Triglav in na koncu vključujejo tudi preverjanje znanja.142
V programe usposabljanja so zajeti vsi zaposleni, tako zaposleni v funkcijah z višjim tveganjem za koruptivna ravnanja kot tudi preostali zaposleni.143
| Število izobraževalnih ur s področja preprečevanja korupcije | Zaposleni v ključnih funkcijah sistema upravljanja | |||
|---|---|---|---|---|
| Vodje | Uprava in Nadzorni svet | Drugi zaposleni | ||
| Pokritost usposabljanja | Skupaj zahtevano | 90 | 250 | 10 |
| Skupaj izvedeno | 111 | 481 | 12 | |
| Način usposabljanja | Usposabljanje v živo | 24 | 40 | 24 |
| Računalniško podprto usposabljanje | 874 | 41 | 12 | |
| Pogostost | Kako pogosto je potrebno usposabljanje | 2x letno | letno | letno |
V letu 2024 v Skupini Triglav niso bili potrjeni primeri korupcije, prav tako ni bilo obsodb, izrečenih glob ali drugih ukrepov zaradi kršitve protikorupcijske zakonodaje.145
kjer imamo prevladujoč položaj, opozarjamo naprevidnost pri sklepanju ali sodelovanju v poslovnih razmerjih. V odvisni družbi v Skupini poteka postopek zaradi domnevnega nespoštovanja pravil varstva konkurence, ki pa še ni zaključen.
Nabavna politika Zavarovalnice Triglav se nanaša na vse relevantne blagovne skupine. Nabavne postopke nad določeno vrednostjo izvaja Služba za strateško nabavo Zavarovalnice, ki je tudi nosilka usklajevanja in komuniciranja med strokovnimi službami, ki potrebujejo nabavo, ter dobavitelji. Prakso matične družbe že izvajajo določena področja v družbah regije Adria, z letom 2025 pa načrtujemo dodatne prenose in nadaljevanje poenotenja nabavnih postopkov. Nabavna politika za posamično blagovno skupino prepozna pomembne značilnosti trga dobaviteljev in s tem povezana tveganja. S prenovami Nabavne politike sledimo prepoznanim tveganjem, spremembam na trgu ponudnikov, spremembam regulative ali strategije podjetja.
Nabavni postopki v Zavarovalnici potekajo po natančno opredeljenem procesu izbire z vgrajenimi notranjimi kontrolami. Vodenje postopkov je podprto s standardizirano programsko rešitev, ki povečuje transparentnost in zmanjšuje operativna tveganja nespoštovanja dobrih poslovnih praks. Sprejeti splošni pogoji za dobavitelje pred sklenitvijo pogodbe zahtevajo trajnostno oceno za vse ponudnike in pogodbene partnerje. Zahtevano je doseganje najmanj spoštovanja vseh zakonskih kriterijev.
Pomembna merila, ki jih upoštevamo pri presoji ustreznosti dobavitelja, so tveganja koruptivnih ravnanj, nasprotij interesov in politične izpostavljenosti. Pri obravnavanju trajnostnega poslovanja pa presojamo spoštovanje človekovih pravic, zagotavljanje varnega in zdravega delovnega okolja za zaposlene in druge delavce, upoštevanje slovenske zakonodaje in mednarodnih pravnih aktov s področja človekovih pravic ter zahtev okoljske zakonodaje. Od leta 2023 zrelost dobaviteljev glede ESG presojamo tudi kvantitativno, s točkovanjem. Nove dobavitelje ocenimo v izbirnem postopku, oceno obstoječih dobaviteljev pa osvežimo enkrat letno. Po omenjenih merilih ESG smo ocenili 1047 dobaviteljev in potencialnih dobaviteljev, ki so se udeležili izbirnih postopkov. Prednost pri izboru dajemo ob enakih konkurenčnih pogojih lokalni dobavi (minimiziranje mednarodnih transportov), trajnostni nabavi (reciklirani materiali, obnovljivi viri, ponovna uporaba, obnova), in sicer povsod, kjer je to možno. Dobavitelji so skladno s splošnimi pogoji obvezani sporočati spremembe, ki vplivajo na trajnostne vidike ali na izpolnjevanje splošnih pogojev.
sledimo svojim splošnim pogojem poslovanja (https://www.triglav.eu/sl/trajnostni-razvoj/odnosi-z-dobavitelji#) in zakonsko opredeljenim rokom. Pri tem postopamo enovito in enakovredno obravnavamo vse dobavitelje, ne glede na njihovo statusno pravno obliko in velikost. Splošni plačilni rok je 30 dni, ki pa ga strani lahko pogodbeno drugače dogovorita in je običajno panožno specifičen. V povprečju imajo prejeti računi 17-dnevni plačilni rok. V letu 2024 smo v Skupini Triglav račune v povprečju plačali v 13 dneh od dneva, od katerega je začel teči pogodbeni ali zakonsko določeni rok za plačilo. Pri izračunu je bilo upoštevanih 81.788 prejetih računov dobaviteljev. Pri tem smo 80 odstotkov prejetih računov dobaviteljev plačali skladno s pogodbeno določenim plačilnim rokom.
148 146 G1-2_02. 147 G1-2_03. 148 G1-2_01, G1-6_01, G1-6_02, G1-6_03.
V ospredju digitalne operativne odpornosti so zagotavljanje zaupnosti, celovitosti, avtentičnosti ter razpoložljivosti informacij in sistemov, s katerimi podpiramo izvajanje naše strategije. Z upoštevanjem minimalnih standardov ta načela uresničujejo vse družbe v Skupini. Za učinkovito upravljanje informacijsko-varnostnih tveganj, h katerim se uvrščajo tveganja informacijsko-komunikacijske tehnologije (v nadaljevanju IKT), smo vzpostavili Sistem upravljanja varovanja informacij. Obvladujemo jih kot pomemben del upravljanja operativnih tveganj v okviru celovitega sistema upravljanja tveganj (več v točki 9.1 Sistem upravljanja tveganj). Pri tem sledimo ciljem informacijske varnosti, ki smo jih skupaj z ukrepi oblikovali za izpolnitev naših strateških ciljev. Informacijsko-varnostna tveganja redno ocenjujemo na osnovi zahtev in preverjanj standarda ISO/IEC 27001 ter relevantne zakonodaje. V okviru teh aktivnosti prepoznavamo ter analiziramo potencialne grožnje in ranljivosti, ki bi lahko vplivale na varnost in neprekinjeno izvajanje naših poslovnih procesov, oblikujemo usmeritve za njihovo učinkovito obvladovanje in zmanjšanje ter načrtujemo ukrepe za izboljšanje varnostnih praks in zmanjšanje prihodnjih tveganj. Za proaktivno delovanje, ki je po našem mnenju ključno za doseganje informacijske varnosti, rezultate ocenjevanj in prepoznana tveganja ter ukrepe redno obravnavamo na sejah notranjih odborov, kot je Odbor za operativna tveganja, in sejah Uprave.
Naši cilji pri zagotavljanju informacijske varnosti izhajajo iz potreb in pričakovanj ključnih deležnikov ter strateških ciljev. Nabor kazalnikov, ki odražajo delovanje nadzornih procesov, redno spremljamo in nadgrajujemo. Tudi v letu 2024 smo jih nadgradili in uskladili. S kazalniki spremljamo pet ključnih ciljev:
digitalne operativne odpornosti. Proces njihovega upravljanja v Zavarovalnici smo v letu 2024 prenovili, še izboljšali njihovo prepoznavanje ter tako omogočili, da smo obravnavali 40 odstotkov več incidentov kot leto prej; vsi so bili nizke stopnje resnosti. Z varnostnimi sistemi za spremljanje sistemov in storitev IKT smo zaznali za 22 odstotkov več varnostnih dogodkov. Vsi so bili uspešno razrešeni, in sicer kar 40 odstotkov avtomatizirano, povnaprej opredeljenih pravilih.
Stalno prepoznavamo in nadzorovano obvladujemo (upravljamo) informacijskovarnostna tveganja, povezana s poslovanjem Skupine in sredstvi IKT za delovanje poslovnih procesov ter z zunanjimi izvajalci (vključno s podizvajalci) na področju IKT, da jih ohranjamo na sprejemljivi ravni. Okvir našega učinkovitega in celovitega upravljanja tveganj IKT smo nadgradili skladno z uredbo DORA. Večjo pozornost tako namenjamo zunanjim izvajalcem IKT in upravljanju tveganj, ki so povezana z njimi, zato poglobljeno ocenjujemo tudi njihova tveganja. V letu 2024 smo tako ocenili za 17 odstotkov več tveganj kot leto prej.
Z usposabljanjem strokovnega osebja in ozaveščanjem vseh zaposlenih stalno vzdržujemo primerno stopnjo poznavanja informacijskovarnostnih tveganj, povezanih z delovanjem Skupine, ter tehnoloških rešitev in drugih načinov za njihovo obvladovanje. Vloge in odgovornosti so zaposlenim dodeljene na način, da vsi skrbijo za varovanje informacij, s čimer zmanjšujemo vpliv varnostnih groženj. Vsi zaposleni se redno izobražujejo o informacijski varnosti in tehnikah socialnega inženirstva. Na internem portalu in po elektronski pošti jih redno obveščamo o aktualnih kibernetskovarnostnih grožnjah in ravnanju za visoko stopnjo varnosti informacij in sredstev. Stopnjo ozaveščenosti zaposlenih sproti spremljamo. Preverjamo jo s preizkusi po izobraževanjih, na letni ravni pa preverjamo tudi prepoznavanje socialnega inženiringa s poudarkom na spletnem zvabljanju (phishing).
Strokovno osebje se o vidikih informacijske varnosti dodatno izobražuje tudi v okviru strokovnih delavnic, seminarjev oziroma konferenc. V letu 2024 smo razširili obseg obveznih izobraževanj, ki so bila prenovljena tako, da upoštevajo aktualna kibernetskovarnostna tveganja. Zaposleni so se na področju informacijske varnosti v povprečju izobraževali najmanj enkrat več kot leto prej. Ozaveščenost zaposlenih se po opravljenih izobraževanjih preverja s testi. V okviru osveščanja zaposlenih se letno izvajajo tudi testi socialnega inženiringa s poudarkom na spletnem zvabljanju. Prepoznavamo trend izboljšanja ozaveščenosti. Strokovno osebje se dodatno izobražuje tudi v okviru strokovnih delavnic, seminarjev in konferenc, ki vključujejo tudi vidike informacijske varnosti.
Sistem upravljanja varovanja informacij v Zavarovalnici kot matični družbi in njegovi nosilki v Skupini je certificiran po standardu ISO/IEC 27001, s čimer smo se še močneje zavezali k njegovim nenehnim izboljšavam. Ob rednih aktivnostih, kot so upravljanje tveganj, preverjanje učinkovitega delovanja vpeljanih kontrol ter poročanje najvišjemu vodstvu o aktivnem upravljanju sistema, smo v letu 2024 uspešno prešli na prenovljene in nadgrajene zahteve standarda, kar sta ob koncu leta potrdila zunanja neodvisna presoja in podaljšanje veljavnosti certifikata. Sistemsko upravljanje tveganj IKT smo dodatno nadgradili z vpeljavo zahtev že omenjene uredbe DORA ter skladno z zahtevami novega standarda ISO/IEC 27001 in uredbe DORA prenovili tudi interne akte Zavarovalnice.
Incidenti IKT lahko pomembno vplivajo na poslovanje in doseganje strateških ciljev Skupine, zato načrtujemo in izvajamo aktivnosti, s katerimi prepoznavamo aktualna tveganja IKT, vpeljujemo ukrepe, s katerimi jih zmanjšujemo na sprejemljivo raven, ter izboljšujemo naše odzivanje na zaznane dogodke in incidente IKT. Na tak način njihove posledice zamejimo in jih hitro odpravimo, ob tem pa vpeljujemo ukrepe, ki zmanjšujejo verjetnost ali onemogočajo nastanek novih incidentov IKT (več v točki 4.1.3 Digitalna preobrazba in kibernetska varnost).
času, da se prepreči izguba podatkov in zagotovi čim manjši vpliv incidenta na poslovanje Skupine. Med rednimi pregledi delovanja Sistema upravljanja varovanja preverjamo skladnost procesov z notranjimi akti ter učinkovitost varnostnih ukrepov, s čimer zagotavljamo stalno izboljševanje sistema. Pri pregledih sodelujejo usposobljeni in neodvisni strokovnjaki, njihova pogostost pa je določena glede na poslovne potrebe in prepoznana tveganja. Varnostni pregledi sistemov in storitev IKT v družbah v Skupini potekajo po načrtu Zavarovalnice in Skupine, tako v obliki rednih, načrtovanih pregledov kot tudi nenapovedanih. V sklopu sistema upravljanja neprekinjenega poslovanja smo v Zavarovalnici in Skupini testirali okrevalne načrte po več scenarijih, kot je npr. nedostopnost določenih lokacij. Pridobljene izkušnje vpeljujemo v notranje procese in sisteme z avtorizacijo informacijske varnosti in s tem digitalne operativne odpornosti Skupine. Skladno s hitro naraščajočim obsegom kibernetskih groženj povečujemo finančna vlaganja v napredne rešitve za informacijsko varnost oziroma digitalno operativno odpornost, in sicer po letni stopnji, ki presega 30 odstotkov. Tretjino letnih sredstev namenimo za storitve zaščite pred kibernetskimi grožnjami in varnost sistemov IKT, drugi dve pa za programske rešitve za kibernetsko odpornost.
Uprava potrjuje računovodske izkaze Zavarovalnice Triglav, d.d., in Skupine Triglav za leto, končano 31. 12. 2024, in uporabljene računovodske usmeritve ter pojasnila k računovodskim izkazom. Uprava je odgovorna za tako pripravo letnega poročila, da to predstavlja resničen in pošten prikaz sredstev ter obveznosti, finančnega položaja in poslovnega izida Zavarovalnice Triglav, d.d., in Skupine Triglav za leto, končano 31. 12. 2024, v skladu z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja, kot jih je sprejela EU.
Uprava potrjuje, da so bile ustrezne računovodske usmeritve uporabljene dosledno ter da so bile računovodske ocene izdelane po načelu previdnosti in dobrega gospodarjenja. Uprava tudi potrjuje, da so računovodski izkazi skupaj s pojasnili izdelani na podlagi predpostavke o nadaljnjem poslovanju ter v skladu z veljavno zakonodajo in Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja, kot jih je sprejela EU.
Uprava prav tako potrjuje, da je v poslovno poročilo vključen pošten prikaz razvoja in izidov poslovanja Zavarovalnice ter njenega finančnega položaja, vključno z opisom bistvenih vrst tveganj, ki sta jim Zavarovalnica Triglav, d.d., in Skupina Triglav izpostavljeni. Uprava je ob tem odgovorna za ustrezno vodeno računovodstvo, za sprejetje ustreznih ukrepov za zavarovanje premoženja ter za preprečevanje in odkrivanje prevar in drugih nepravilnosti oziroma nezakonitosti.
Davčne oblasti lahko kadarkoli v roku petih let od dneva, ko je bilo treba obračunati davek, preverijo poslovanje Zavarovalnice, kar lahko povzroči nastanek dodatne obveznosti plačila davka, zamudnih obresti in kazni, povezanih z davkom od dohodkov pravnih oseb ali z drugimi davki ter dajatvami. Uprava Zavarovalnice ni seznanjena z okoliščinami, ki bi lahko povzročile pomembno tovrstno obveznost.
Andrej Slapar
predsednik Uprave
Uroš Ivanc
član Uprave
Tadej Čoroli
član Uprave
Marica Makoter
članica Uprave
Blaž Jakič
član Uprave
| 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | prilagojeno* | 1.1.2023 | prilagojeno* | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SREDSTVA | 4.538.330.535 | 4.099.028.699 | 3.273.829.367 | 2.998.918.684 | 2.813.366.207 | ||
| Opredmetena osnovna sredstva | 105.867.185 | 106.828.809 | 66.060.514 | 68.853.107 | 70.920.360 | ||
| Naložbene nepremičnine | 70.411.373 | 67.953.773 | 44.971.145 | 43.427.181 | 43.377.173 | ||
| Pravica do uporabe sredstev | 10.051.743 | 11.113.449 | 4.119.049 | 4.813.383 | 4.369.011 | ||
| Neopredmetena sredstva in dobro ime | 53.361.912 | 54.656.306 | 28.451.322 | 31.039.279 | 31.295.721 | ||
| Odložene terjatve za davek | 14.239.505 | 21.967.548 | 12.796.824 | 19.166.719 | 13.035.369 | ||
| Naložbe v odvisne družbe | 0 | 0 | 196.624.457 | 195.624.458 | 181.631.957 | ||
| Naložbe v pridružene in skupaj obvladovane družbe, vrednotene po kapitalski metodi | 55.621.373 | 37.708.062 | 55.059.388 | 37.218.841 | 37.369.536 | ||
| Finančne naložbe | 3.040.591.870 | 2.642.840.770 | 2.261.370.605 | 1.955.647.480 | 1.959.726.933 | ||
| – po pošteni vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa | 1.911.560.385 | 1.672.966.932 | 1.301.734.118 | 1.161.179.788 | 1.220.117.377 | ||
| – po odplačni vrednosti | 222.568.437 | 229.559.727 | 143.875.820 | 142.843.306 | 151.767.345 | ||
| – po pošteni vrednosti preko poslovnega izida | 906.463.048 | 740.314.111 | 815.760.667 | 651.624.386 | 587.842.211 | ||
| Sredstva iz finančnih pogodb | 755.007.158 | 674.115.145 | 290.843.831 | 259.624.041 | 234.968.514 | ||
| – naložbe po odplačni vrednosti | 245.995.862 | 283.215.425 | 77.040.081 | 86.215.285 | 99.398.022 | ||
| – naložbe po pošteni vrednosti preko poslovnega izida | 493.515.077 | 366.826.746 | 207.542.830 | 169.625.986 | 131.403.313 | ||
| – terjatve iz finančnih pogodb | 405.599 | 123.066 | 314.486 | 83.130 | 398.787 | ||
| – denarna sredstva iz finančnih pogodb | 15.090.620 | 23.949.908 | 5.946.434 | 3.699.640 | 3.768.392 | ||
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 19.841.107 | 12.093.878 | 14.432.147 | 10.959.726 | 7.395.480 | ||
| Sredstva iz pozavarovalnih pogodb | 289.610.255 | 327.733.155 | 249.461.236 | 306.936.690 | 168.510.270 | ||
| Nekratkoročna sredstva za prodajo | 49.390 | 3.129.709 | 0 | 1.141.578 | 0 | ||
| Terjatve za |
| 2024 | 2023 | prilagojeno* | 2024 | 2023 | prilagojeno* | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rezultat iz zavarovalnih poslov | 159.668.243 | 82.217.202 | 129.154.926 | 59.321.919 | ||||||
| – prihodki iz zavarovalnih storitev 3.1 | 1.297.899.920 | 1.157.910.703 | 911.051.366 | 792.319.901 | ||||||
| – odhodki iz zavarovalnih storitev 3.1 | -997.300.760 | -1.107.300.071 | -651.239.341 | -772.527.441 | ||||||
| – čisti rezultat iz pozavarovalnih pogodb 3.2 | -140.930.917 | 31.606.570 | -130.657.099 | 39.529.459 | ||||||
| Rezultat iz naložbenja 3.4 | 159.746.576 | 86.556.798 | 134.861.313 | 69.821.254 | ||||||
| – prihodki od obresti, izračunani z uporabo EOM | 47.286.696 | 34.922.060 | 29.070.766 | 22.126.049 | ||||||
| – prihodki iz dividend | 2.599.868 | 2.705.064 | 2.019.695 | 2.441.534 | ||||||
| – čisti dobički in izgube finančnih naložb | 103.459.972 | 49.437.626 | 98.758.150 | 43.819.372 | ||||||
| – čiste oslabitve in odprave oslabitev finančnih naložb | 3.334.270 | 2.162.900 | 2.754.998 | 1.362.044 | ||||||
| – drugi učinki naložbenja | 3.065.770 | -2.670.852 | 2.257.704 | 72.255 | ||||||
| Finančni rezultat iz zavarovalnih poslov | -118.428.159 | -69.597.122 | -110.015.438 | -62.796.223 | ||||||
| – finančni rezultat iz zavarovalnih pogodb 3.1 | -124.991.075 | -69.662.641 | -115.748.853 | -62.933.739 | ||||||
| – finančni rezultat iz pozavarovalnih pogodb 3.2 | 6.562.916 | 65.519 | 5.733.415 | 137.516 | ||||||
| Prihodki iz upravljanja premoženja 3.7.14 | 49.364.063 | 39.685.486 | 3.158.050 | 2.854.726 | ||||||
| Nepripisljivi stroški poslovanja 3.6 | -100.950.971 | -91.124.574 | -43.730.392 | -39.651.436 | ||||||
| Čisti drugi poslovni prihodki in odhodki 3.7.14 | -8.138.587 | 1.051.073 | -15.861.691 | -46.756 | ||||||
| Čisti drugi finančni prihodki in odhodki 3.7.15 | -7.300.418 | -3.680.153 | -7.006.800 | -2.799.969 | ||||||
| Čiste oslabitve in odprave oslabitev nefinančnih sredstev 3.3 | -66.398 | -2.515.516 | -66.111 | -2.502.745 | ||||||
| Pripadajoči dobički in izgube naložb v povezane družbe 3.7.16 | 6.944.203 | 2.242.935 | 9.098.991 | 18.585.761 | ||||||
| Čisti drugi prihodki in odhodki | 2.055.945 | 4.000.176 | 1.843.908 | 750.491 | ||||||
| POSLOVNI IZID IZ DELUJOČEGA POSLOVANJA PRED OBDAVČITVIJO | 142.894.497 | 48.836.305 | 101.436.756 | 43.537.022 | ||||||
| POSLOVNI IZID IZ USTAVLJENEGA POSLOVANJA PRED OBDAVČITVIJO | 16.147.704 | -27.775.868 |
*Podatki za primerjalno obdobje so prilagojeni zaradi pripojitve odvisne družbe Triglav, Zdravstvena zavarovalnica, d.d., kot je opisano v poglavju 2.7.149
Odhodek za davek iz delujočega poslovanja 3.7.17 -27.624.088 -10.298.619 -19.352.563 -7.046.775
Odhodek za davek iz ustavljenega poslovanja 3.7.17 0 5.503.377 0 5.503.377
115.270.409 38.537.686 82.084.193 36.490.247
16.147.704 -22.272.491 16.147.704 -22.272.491
131.418.113 16.265.195 98.231.897 14.217.756
150 5,76 0,71
130.893.953 16.076.485
524.160 188.710
150 Osnovni poslovni izid na delnico je izračunan tako, da se čisti dobiček lastnikov deli s tehtanim povprečnim številom navadnih delnic, pri čemer se izključijo navadne delnice, ki jih ima v lasti Zavarovalnica ali Skupina. Skupina in Zavarovalnica nimata potencialnih popravljalnih navadnih delnic, zato sta osnovni in popravljeni dobiček na delnico enaka.
| Skupina | Triglav Zavarovalnica | Triglav | Pojasnila | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2023 | prilagojeno* | 2024 | 2023 | prilagojeno* | |||
| ČISTI POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA OBDOBJA | 131.418.113 | 16.265.195 | 98.231.897 | 14.217.756 | ||||
| DRUGI VSEOBSEGAJOČI DONOS OBDOBJA IZ DELUJOČEGA POSLOVANJA POOBDAVČITVI | 6.313.562 | 33.125.712 | 674.073 | 31.742.115 | ||||
| Postavke, ki v kasnejših obdobjih ne bodo prerazvrščene v poslovni izid | 230.350 | 2.819.594 | 256.381 | 2.581.505 | ||||
| – učinki kapitalskih finančnih inštrumentov | 346.321 | 4.411.447 | 258.519 | 4.332.776 | ||||
| – aktuarski dobički in izgube v zvezi z zaslužki zaposlencev | -144.838 | -1.522.053 | -31.908 | -1.575.443 | ||||
| – drugi dobički in izgube, ki ne bodo prerazvrščeni v poslovni izid | 0 | 127.558 | 0 | 0 | ||||
| – davek od postavk, ki ne bodo prerazvrščene v poslovni izid | 28.867 | -197.358 | 29.770 | -175.828 | ||||
| Postavke, ki bodo v kasnejših obdobjih lahko prerazvrščene v poslovni izid | 5.964.171 | 30.352.118 | 417.692 | 29.160.610 | ||||
| – učinki zavarovalnih pogodb | -25.712.354 | -48.987.812 | -20.285.725 | -37.170.823 | ||||
| – učinki pozavarovalnih pogodb | 1.955.207 | 3.647.394 | 1.427.411 | 4.091.190 | ||||
| – učinki dolžniških finančnih inštrumentov | 30.857.492 | 80.059.376 | 19.280.482 | 66.691.229 | ||||
| – drugi dobički in izgube, ki bodo lahko prerazvrščeni v poslovni izid | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| – davek od postavk, ki bodo lahko prerazvrščene v poslovni izid | -1.136.174 | -4.366.840 | -4.476 | -4.450.986 | ||||
| Prevedbeni popravek kapitala | 119.041 | -46.000 | 0 | 0 | ||||
| DRUGI VSEOBSEGAJOČI DONOS OBDOBJA IZ USTAVLJENEGA POSLOVANJA POOBDAVČITVI | -2.979 | 1.545.820 | -2.979 | 1.545.820 | ||||
| SKUPAJ DRUGI VSEOBSEGAJOČI DONOS OBDOBJA PO OBDAVČITVI | 6.310.583 | 34.671.532 | 671.094 | 33.287.935 | ||||
| CELOTNI VSEOBSEGAJOČI DONOS OBDOBJA PO OBDAVČITVI | 137.728.696 | 50.936.727 | 98.902.991 | 47.505.691 | ||||
| Delež obvladujočih lastnikov | 137.213.190 | 50.822.202 | ||||||
| Neobvladujoči delež | 515.506 | 114.525 |
družbe Triglav, Zdravstvena zavarovalnica, d.d., ter prerazvrstitve prihodkov in odhodkov iz ustavljenega poslovanja na ločeno postavko
Čisti poslovni izid obračunskega obdobja iz ustavljenega poslovanja. Spremembi sta podrobneje opisani v poglavjih 2.7 in 3.7.6.
| Rezerve iz dobička | Skupina Triglav | Osnovni kapital | Kapitalske rezerve | Varnostna rezerva | Zakonske in statutarne rezerve | Rezerve za lastne delnice | Lastne delnice | Druge rezerve iz dobička | Akumulirani drugi vseobsegajoči donos | Zadržani čisti poslovni izid | Čisti poslovni izid | Prevedbeni popravek kapitala | Skupaj kapital lastnikov obvladujoče družbe | Kapital neobvladujočih deležev | SKUPAJ |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Stanje na 1. 1. 2024 | 73.701.392 | 50.322.579 | 640.340 | 20.306.674 | 364.680 | -364.680 | 484.155.968 | -37.415.983 | 306.091.948 | -7.1 | -3.194.650 | 887.415.730 | 3.684.253 | 891.099.983 | |
| Vseobsegajoči donos obračunskega obdobja po obdavčitvi | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6.162.683 | 36.616 | 130.893.953 | 119.938 | 137.213.190 | 515.506 | 137.72 | ||
| čisti poslovni izid obdobja | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 130.893.953 | 0 | 130.893.953 | 524.160 | 131.418.113 | ||
| – drugi vseobsegajoči donos | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6.162.683 | 36.616 | 0 | 119.938 | 6.319.237 | -8.654 | 6.310. | ||
| Izplačilo dividend | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -39.742.259 | 0 | 0 | -39.742.259 | -1.704 | -39.743.963 | ||
| Razporeditev čistega dobička preteklega leta v zadržani poslovni izid | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -7.192.538 | 7.192.538 | ||||||
| Razporeditev čistega dobička v druge rezerve iz dobička | 0 | 0 | 0 | 1.448.232 | 0 | 0 | 54.396.689 | 0 | 0 | -55.844.921 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Spremembe na ravni Skupine | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -42.510 | -42.510 | ||
| Stanje 2024 | 73.701.392 | 50.322.579 | 640.340 | 21.754.906 | 364.680 | -364.680 | 538.552.657 | -31.253.300 | 259.193.767 | 75.049.032 | -3.074.712 | 984.886.661 | 4.155.545 | 989.042.206 | |
| Stanje na 1. 2023 | 73.701.392 | 50.304.673 | 640.340 | 20.306.674 | 364.680 | -364.680 | 460.886.946 | -60.591.408 | 418.315.033 | -67.037.486 | -3.174.588 | 893.351.576 | 3.614.126 | 896.965.702 | |
| Vseobsegajoči donos obračunskega obdobja po obdavčitvi | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 23.175.425 | 11.590.354 | 16.076.485 | -20.062 | 50.822.202 | 114.525 | 50.936.727 | ||
| – čisti poslovni izid obdobja | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 16.076.485 | 0 | 16.188.710 | 16.265.195 | |||
| – drugi vseobsegajoči donos | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 23.175.425 | 11.590.354 | 0 | -20.062 | 34.745.717 | -74.185 | 34.671.532 | ||
| Izplačilo dividend | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -56.775.954 | 0 | 0 | -56.775.9 | -56.777.089 | |||
| Razporeditev čistega dobička preteklega leta v zadržani poslovni izid | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -67.037.485 | 67.037.485 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Razporeditev čistega dobička v druge rezerve iz dobička | 0 | 23.269.022 | 0 | 0 | -23.269.022 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||
| Spremembe na ravni Skupine | 0 | 17.906 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 17.906 | -43.263 | -25.357 | ||
| Stanje na 31. 12. 2023 | 73.701.392 | 50.322.579 | 640.340 | 20.306.674 | 364.680 | -364.680 | 484.155.968 | -37.415.983 | 306.091.948 | -7.192.538 | -3.194.650 | 887.415.730 | 3.684.253 | 891.099.983 |
| v EUR | Rezerve iz dobička | Zavarovalnica Triglav | Osnovni kapital | Kapitalske rezerve | Zakonske in rezerve | Druge rezerve iz dobička | Akumulirani drugi vseobsegajoči donos | Zadržani čisti poslovni izid | Čisti poslovni izid | SKUPAJ |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Stanje na 1. 1. 2024 | 73.701.392 | 53.412.884 | 6.516.604 | 47 | -30.153.273 | 104.730.894 | -4.782.244 | 682.526.257 | ||
| Vseobsegajoči donos obračunskega obdobja po obdavčitvi | 0 | 0 | 0 | 0 | 634.478 | 36.616 | 98.231.897 | 98.902.991 | – čisti poslovni izid obdobja | 0 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 634.478 | 36.616 | 0 | 671.094 | – drugi vseobsegajoči donos | ||
| Izplačilo dividend | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -39.786.509 | 0 | -39.786.509 | ||
| Razporeditev čistega dobička preteklega leta v poslovni izid | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -4.782.244 | 4.782.244 | 0 | ||
| Razporeditev čistega dobička v druge rezerve iz dobička | 0 | 0 | 0 | 49.000.000 | 0 | 0 | -49.000.000 | 0 | ||
| Stanje na 31. 12. 2024 | 73.701.392 | 53.412.884 | 6.528.100.000 | -29.518.795 | 60.198.757 | 49.231.897 | 741.642.739 |
| Rezerve iz dobička | Zavarovalnica Triglav | Osnovni kapital | Kapitalske rezerve | Zakonske in statutarne rezerve | Druge rezerve iz dobička | Akumulirani drugi vseobsegajoči donos | Zadržani čisti poslovni izid | Čisti poslovni izid | SKUPAJ | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Stanje na 1. 1. 2023 pred pripojitvijo | 73.701.392 | 53.412.884 | 4.662.643 | 460.100.000 | -46.309.356 | 164.656.172 | -51.274.590 | 658.949.145 | |||||||
| Učinek pripojitve | 0 | 0 | 1.853.961 | 0 | -5.483.951 | 39.124.649 | -2.585.368 | 32.909.291 | |||||||
| Stanje na 1. 1. 2023 po pripojitvi | 73.701.392 | 53.412.884 | 6.516.604 | 460.100.000 | -51.793.307 | 203.780.821 | -53.859.958 | 691.858.436 | |||||||
| Vseobsegajoči donos obračunskega obdobja po obdavčitvi | 0 | 0 | 0 | 0 | 21.640.034 | 11.647.901 | 14.217.756 | 47.505.691 | |||||||
| poslovni izid obdobja | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 14.217.756 | 14.217.756 | – drugi vseobsegajoči donos | 0 | |||||
| 0 | 0 | 0 | 0 | 21.640.034 | 11.647.901 | 0 | 33.287.935 | ||||||||
| Izplačilo dividend | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -56.837.870 | 0 | -56.837.870 | |||||||
| Razporeditev čistega dobička preteklega leta v zadržani poslovni izid | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -53.859.958 | 53.859.958 | 0 | |||||||
| Razporeditev čistega dobička v druge rezerve iz dobička | 0 | 0 | 0 | 19.000.000 | 0 | 0 | -19.000.000 | 0 | |||||||
| Stanje na 31. 12. 2023 | 73.701.392 | 53.412.884 | 6.516.604 | 479.100.000 | -30.153.273 | 104.730.894 | -4.782.244 | 682.526.257 |
| 2024 | 2023 | prilagojeno* | 2024 | 2023 | prilagojeno* | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| A. DENARNI TOKOVI PRI POSLOVANJU | ||||||
| a. Čisti poslovni izid | 115.270.409 | 38.537.686 | 82.084.193 | 36.490.247 | ||
| b. Prilagoditve za: | ||||||
| – amortizacijo | 27.360.504 | 25.346.177 | 18.671.937 | 18.297.002 | ||
| – finančni prihodki/odhodki iz finančnih naložb | -164.444.166 | -89.227.649 | -134.831.160 | -85.933.665 | ||
| – prihodki od naložbenih nepremičnin | -7.443.381 | -7.441.237 | -6.479.919 | -6.195.418 | ||
| – dobički/izgube od prodaje osnovnih, neopredmetenih sredstev ter naložbenih nepremičnin | -2.275.592 | -889.656 | -1.813.705 | -635.138 | ||
| – prevrednotovalni poslovni prihodki/odhodki | 191.248 | 583.375 | 85.727 | 2.474.988 | ||
| – drugi finančni odhodki | 6.378.126 | 3.220.158 | 5.698.838 | 2.591.352 | ||
| – sprememba drugih rezervacij | 18.568.459 | -8.075.224 | 16.812.440 | -3.616.615 | ||
| – davek iz dobička brez spremembe odloženih davkov | 20.693.684 | 14.792.092 | 13.043.180 | 10.092.384 | ||
| c. Dobiček iz poslovanja pred spremembami čistih obratnih sredstev (a + b) | 14.299.291 | -23.154.278 | -6.728.469 | -26.434.863 | ||
| Neto sprememba zavarovalnih in pozavarovalnih pogodb | 173.697.813 | 78.293.524 | 125.996.989 | 24.557.339 | ||
| Sprememba stanja ostalih terjatev in sredstev | 17.156.300 | -5.446.617 | 15.283.584 | -3.608.301 | ||
| Sprememba stanja drugih obveznosti | -54.907.735 | -5.871.321 | -33.297.253 | 45.244.406 | ||
| Plačani davek iz dobička | -7.401.043 | -29.461.595 | -1.379.778 | -29.086.293 | ||
| d. Spremembe čistih obratnih sredstev poslovnih postavk izkaza finančnega položaja | 128.545.335 | 37.513.991 | 106.603.542 | 37.107.151 | ||
| e. Čisti denarni tok iz poslovanja (c + č) | 142.844.626 | 14.359.713 | 99.875.073 | 10.672.288 | ||
| B. DENARNI TOKOVI PRI NALOŽBENJU | ||||||
| a. Prejemki pri naložbenju | 1.173.051.450 | 725.388.382 | 793.215.448 | 483.845.564 | ||
| Prejemki od obresti, ki se nanašajo na naložbenje | 36.255.276 | 34.896.227 | 18.039.343 | 16.679.147 | ||
| Prejemki od dividend in deležev iz dobička drugih | 2.597.424 | 2.767.739 | 4.241.671 | 18.895.609 | ||
| Prejemki od naložbenih nepremičnin | 11.113.989 | 7.862.736 | 7.125.182 | 6.384.208 | ||
| Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev | 483.575 | 2.610.538 | 724.902 | 1.018.709 | ||
| Prejemki od odtujitve finančnih naložb |
763.084.350 440.867.891 – prejemki od odtujitve odvisnih družb ali drugih družb 9.315.500 0 9.315.500 0 – drugi prejemki od odtujitve finančnih naložb 1.113.285.686 677.251.142 753.768.850 440.867.891
-1.384.075.332 -667.224.401 -962.656.243 -422.349.967
Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev -12.976.699 -13.920.475 -8.715.223 -10.270.061
Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev -9.421.419 -7.475.198 -4.438.495 -5.035.728
Izdatki za pridobitev naložbenih nepremičnin -2.644.825 -1.915.560 -2.015.578 -1.622.882
Izdatki za pridobitev finančnih naložb -1.359.032.389 -643.913.168 -947.486.947 -405.421.296
– izdatki za pridobitev odvisnih družb ali drugih družb -20.342.245 -25.352 -21.342.245 -13.992.500
– drugi izdatki za pridobitev finančnih naložb -1.338.690.144 -643.887.816 -926.144.702 -391.428.796
-211.023.882 58.163.981 -169.440.795 61.495.597
99.425.000 0 99.425.000 0
Prejemki od dobljenih dolgoročnih posojil in izdaje obveznic 99.425.000 0 99.425.000 0
-46.556.341 -63.489.354 -43.441.309 -60.692.909
Izdatki za dane obresti -2.908.642 -2.963.524 -2.355.890 -2.185.025
Izdatki za odplačilo finančnih obveznosti -3.903.736 -3.748.740 -1.298.910 -1.670.014
Izdatki za izplačila dividend in drugih deležev v dobičku -39.743.963 -56.777.090 -39.786.509 -56.837.870
52.868.659 -63.489.354 55.983.691 -60.692.909
84.420.667 76.066.279 31.906.343 21.111.319
-15.310.597 9.034.340 -13.582.031 11.474.976
-158.991 -679.952 -158.991 -679.952
68.951.079 84.420.667 18.165.321 31.906.343
*Podatki za primerjalno obdobje so prilagojeni zaradi pripojitve odvisne družbe Triglav, Zdravstvena zavarovalnica, d.d., ter prerazvrstitve prihodkov in odhodkov iz ustavljenega poslovanja na ločeno postavko Čisti poslovni izid obračunskega obdobja iz ustavljenega poslovanja. Spremembi sta podrobneje opisani v podpoglavjih 2.7 in 3.7.6
**Tečajne razlike so že vključene v posamezne postavke izkaza.
Zavarovalnica Triglav, d.d., (v nadaljevanju tudi Zavarovalnica Triglav ali Zavarovalnica ali obvladujoča družba) je delniška družba s sedežem v Republiki Sloveniji, na Miklošičevi cesti 19 v Ljubljani. Družba je vpisana v sodni register pri Okrožnem sodišču v Ljubljani. Skupina Triglav je vodilna zavarovalno-finančna skupina v Sloveniji in regiji Adria ter ena vodilnih v jugovzhodni Evropi. Delnice družbe kotirajo na Ljubljanski borzi vrednostnih papirjev, s trgovalno oznako ZVTG. Največja delničarja Zavarovalnice sta Zavod za pokojninsko in invalidsko zavarovanje Slovenije in Slovenski državni holding, d.d., ki imata na 31. 12. 2024 v lasti 34,45 oziroma 28,09 odstotka delnic.
Zavarovalnica Triglav je kompozitna zavarovalnica, ki zavarovalne posle opravlja v skupini življenjskih in premoženjskih zavarovanj. V skladu z Zakonom o pokojninskem in invalidskem zavarovanju ZPIZ-2 v okviru življenjskih zavarovanj izvaja tudi pokojninska zavarovanja ter druge pomožne storitve na področju zavarovanj in pokojninskih skladov.
V okviru življenjskih zavarovanj so v letu 2024 delovali naslednji skladi, ki se vodijo ločeno:
pokojninskih rent – renta 2 (matična številka 5063345033); ▪ kritni sklad življenjskih zavarovanj, pri katerih zavarovanci prevzemajo naložbeno tveganje (matična številka 5063345023). Zavarovalnica upravlja s premoženjem Skupine kritnih skladov PDPZ ločeno od premoženja preostalih kritnih skladov in ločeno od preostalega premoženja Zavarovalnice. Sredstva Skupine kritnih skladov PDPZ pripadajo zavarovancem, Zavarovalnica pa jih lahko črpa samo za izpolnjevanje pogodbenih obveznosti prostovoljnega dodatnega pokojninskega zavarovanja. Vrednost omenjenih sredstev in obveznosti iz tega naslova je podrobneje prikazana v poglavju 3.5. Prav tako se ločeno od premoženja Zavarovalnice upravljajo sredstva kritnega sklada zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje. Višina teh sredstev in njihov donos je podrobneje predstavljen v podpoglavju 3.4.
Upravljavec kritnih skladov Triglav PDPZ – zmerni in Triglav PDPZ – drzni je družba Triglav Skladi, d.o.o., upravljavec preostalih navedenih kritnih skladov pa Zavarovalnica Triglav. Skrbniške storitve opravlja skrbniška banka. Zavarovalnica ima podružnico v Grčiji z imenom Zavarovalnica Triglav, d.d. – Greek Branch, podružnica v Grčiji.
Zavarovalnica ima dvotirni sistem upravljanja, v skladu s katerim družbo vodi uprava Zavarovalnice (v nadaljevanju Uprava), njeno delo pa spremlja in nadzoruje nadzorni svet Zavarovalnice (v nadaljevanju Nadzorni svet). Organi upravljanja in nadzora družbe so Skupščina delničarjev, Uprava in Nadzorni svet, znotraj slednjega pa delujejo še Revizijska komisija, Komisija za imenovanja in prejemke, Strateška komisija in Nominacijski odbor.
Skladno s Statutom Zavarovalnice Triglav, d.d., (v nadaljevanju Statut) ima Zavarovalnica devetčlanski Nadzorni svet, ki so ga na 31. 12. 2024 sestavljali:
Uprava Zavarovalnico vodi, predstavlja in zastopa samostojno ter na lastno odgovornost. Nadzorni svet Zavarovalnice lahko skladno s Statutom v Upravo imenuje od tri do šest članov. V letu 2024 je Uprava delovala v naslednji sestavi:
V poslovnem letu 2024 je Skupina v povprečju zaposlovala 5.088 delavcev (2023: 5.190), od tega jih je bilo 2.197 zaposlenih v Zavarovalnici Triglav (2023: 2.315).
| Izobrazba | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zavarovalnica Triglav | Skupina | Zavarovalnica Triglav | Skupina | |||
| 2–5, srednja strokovna ali splošna izobrazba ali manj | 2.050 | 5.204 | 2.181 | 5.318 | ||
| visokošolska izobrazba prve stopnje/višja strokovna izobrazba | 536 | 1.603 | 521 | 1.552 | ||
| visokošolska izobrazba prve stopnje | 779 | 2.223 | 824 | 2.349 | ||
| visokošolska izobrazba druge stopnje | 1.603 | 1.552 | 1.552 | 1.603 | ||
| visokošolska izobrazba tretje stopnje/magisterij znanosti | 215 | 598 | 218 | 601 | ||
| visokošolska izobrazba tretje stopnje/doktorat znanosti | 21 | 8 | 22 | 9 | ||
| Skupaj | 5.204 | 5.318 | 2.223 | 2.349 |
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
|---|---|---|---|
| Pozavarovalnica | 229 | 2.1.4.1 | Odvisne družbe Skupine Triglav |
| Triglav RE, d.d. | Miklošičeva cesta 19, Ljubljana, Slovenija | 22 | Pozavarovanje |
| 100 | 100 | 100 | 100 |
| Triglav Osiguranje, d.d., Zagreb | Antuna Heinza 4, Zagreb, Hrvaška | 18 | Zavarovanje |
| 100 | 100 | 100 | 100 |
| Triglav Osiguranje, d.d., Sarajevo | Dolina 8, Sarajevo, Bosna in Hercegovina | 10 | Zavarovanje |
| 97,78 | 97,78 | 98,87 | 98,87 |
| Lovćen Osiguranje, a.d., Podgorica | Ulica slobode 13a, Podgorica, Črna gora | 9-15 | Zavarovanje |
| 99,07 | 99,07 | 99,07 | 99,07 |
| Lovćen životna osiguranja, a.d., Podgorica | Ulica Marka Miljanova 29/III, Podgorica, Črna gora | 9-15 | Zavarovanje |
| 99,07 | 99,07 | 99,07 | 99,07 |
| Triglav Osiguranje, a.d.o., Beograd | Milutina Milankovića 7a, Beograd, Srbija | 15 | Zavarovanje |
| 100 | 100 | 100 | 100 |
| Triglav Osiguranje, a.d., Banja Luka | Ulica Prvog krajiškog korpusa 29, Banja Luka, Bosna in Hercegovina | 10 | Zavarovanje |
| 97,78 | 97,78 | 100 | 100 |
| Triglav Osiguruvanje, a.d., Skopje | Bulevar 8-mi Septemvri br. 16, Skopje, Severna Makedonija | 10 | Zavarovanje |
| 82,01 | 82,01 | 82,01 | 82,01 |
| Triglav Osiguruvanje Život, a.d., Skopje | Bulevar 8-mi Septemvri br. 18, Skopje, Severna Makedonija | 10 | Zavarovanje |
| 97,43 | 97,43 | 97,43 | 97,43 |
| Triglav penzisko društvo, a.d., Skopje | Bulevar 8-mi septemvri br. 18, Skopje, Severna Makedonija | 10 | Dejavnost pokojninskih skladov |
| 100 | 100 | 100 | 100 |
| Triglav, pokojninska družba, d.d. | Dunajska cesta 22, Ljubljana, Slovenija | 22 | Dejavnost pokojninskih skladov |
| 100 | 100 | 100 | 100 |
| Triglav INT, d.o.o. | Dunajska cesta 22, Ljubljana, Slovenija | 22 | Holdinška dejavnost |
| 100 | 100 | 100 | 100 |
| Triglav international, d.o.o., Beograd | Milutina Milankovića 7a, Beograd, Srbija | 15 | Holdinška dejavnost |
| 100 | - | 100 | - |
| Triglav Skladi, d.o.o. | Dunajska cesta 20, Ljubljana, Slovenija | 22 | Upravljanje finančnih skladov |
| 100 | 100 | 100 | 100 |
| Triglav Avtoservis, d.o.o. | Verovškova 60b, Ljubljana, Slovenija | 22 | Vzdrževanje in popravila motornih vozil |
| 100 | 100 | 100 | 100 |
| Triglav Svetovanje, d.o.o. | Ljubljanska cesta 86, Domžale, Slovenija | 22 | Zavarovalno zastopanje |
| 100 | 100 | 100 | 100 |
| Triglav, Upravljanje nepremičnin, d.o.o. | Dunajska cesta 22, Ljubljana, Slovenija | 22 | Upravljanje nepremičnin |
| 100 | 100 | 100 | 100 |
| Triglav Savjetovanje, d.o.o., Sarajevo | Dolina 8, Sarajevo, Bosna in Hercegovina | 10 | Zavarovalno zastopanje |
| 97,78 | 97,78 | 98,87 | 98,87 |
| Triglav Savjetovanje, d.o.o., Zagreb, u likvidaciji | Sarajevska cesta 60, Zagreb, Hrvaška | 18 | Zavarovalno zastopanje |
| 100 | 100 | 100 | 100 |
| Triglav Savetovanje, d.o.o., Beograd, u likvidaciji | Zelengorska 1g, Beograd, Srbija | 15 | Zavarovalno zastopanje |
| 100 | 100 | 100 | 100 |
| Autocentar BH, d.o.o., Sarajevo | Džemala Bijedića 165b, Sarajevo, Bosna in Hercegovina | 10 | Trženje avtomobilov |
| 97,78 | 97,78 | 98,87 | 98,87 |
| Sarajevostan, d.o.o., Sarajevo | Bulevar Meše Selimovića 12, Sarajevo, Bosna in Hercegovina | 10 | Upravljanje nepremičnin |
| 90,95 | 90,95 | 91,97 | 91,97 |
| Lovćen auto, d.o.o., Podgorica | Novaka Miloševa 6/2, Podgorica, Črna gora | 9-15 | Vzdrževanje in popravila motornih vozil |
| 99,07 | 99,07 | 99,07 | 99,07 |
| Triglav upravljanje nekretninama, d.o.o., Zagreb | Ulica Josipa Marohnića 1/1, Zagreb, Hrvaška | 18 | Upravljanje nepremičnin |
| 100 | 100 | 100 | 100 |
| Triglav upravljanje nekretninama, d.o.o., Podgorica | Džordža Vašingtona 44, Podgorica, Črna gora | 9-15 | Upravljanje nepremičnin |
| 100 | 100 | 100 | 100 |
| Triglav upravljanje nekretninama, d.o.o., Sarajevo | Branilaca Sarajeva 45, Sarajevo, Bosna in Hercegovina | 10 | Upravljanje nepremičnin |
| 100 | 100 | 100 | 100 |
| Triglav upravuvanje so nedvižen imot DOOEL, Skopje | Dame Gruev br. 8, Skopje, Severna Makedonija | 10 | Upravljanje nepremičnin |
| 100 | 100 | 100 | 100 |
| Triglav Fondovi, d.o.o., Sarajevo | Ulica Mehmed-paše Sokolovića br. 15, Sarajevo, Bosna in Hercegovina | 10 | Upravljanje finančnih skladov |
| 63,58 | 62,54 | 63,20 | 62,54 |
| Triglav zdravje asistenca, d.o.o., Ljubljana | Dunajska cesta 22, Ljubljana, Slovenija | 22 | Druge zdravstvene dejavnosti |
| 100 | 100 | 100 | 100 |
| Eskulap, d.o.o., Ljubljana | Redelonghijeva ulica 12, 1000 Ljubljana | 22 | Druge zdravstvene dejavnosti |
| 100 | - | 100 | - |
| Zavod Vse bo v redu, Ljubljana | Miklošičeva cesta 19, Ljubljana, Slovenija | 22 | Dejavnost humanitarnih in dobrodelnih organizacij |
| 100 | 100 | 100 | 100 |
| IME DRUŽBE | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Triglav Re, d.d., Ljubljana | 400.898.364 | 410.277.992 | 287.729.355 | 311.869.723 | 113.169.009 | 98.408.269 | 261.913.759 | 239.043.151 | 13.310.276 | 5.063.016 | ||
| Triglav Osiguranje, d.d., Zagreb | 195.912.937 | 190.787.223 | 154.028.406 | 148.449.013 | 41.884.531 | 42.338.210 | 81.707.111 | 84.943.388 | -1.391.860 | -3.858.646 | ||
| Triglav Osiguranje, d.d., Sarajevo | 93.309.597 | 83.912.383 | 66.302.049 | 57.836.201 | 27.007.548 | 26.076.182 | 31.496.604 | 27.895.911 | 1.924.368 | 1.118.581 | ||
| Lovćen Osiguranje, a.d., Podgorica | 56.803.287 | 52.294.433 | 33.042.170 | 31.236.313 | 23.761.117 | 21.058.120 | 39.590.395 | 36.621.259 | 1.710.059 | 2.347.486 | ||
| Lovćen životna osiguranja, a.d., Podgorica | 11.464.936 | 9.446.837 | 5.877.503 | 5.258.146 | 5.587.433 | 4.188.691 | 5.772.200 | 3.775.689 | 1.187.061 | -513.512 | ||
| Triglav Osiguranje, a.d.o., Beograd | 111.008.081 | 88.533.209 | 76.726.294 | 58.802.788 | 34.281.787 | 29.730.421 | 100.474.435 | 87.703.848 | 3.364.382 | 1.799.380 | ||
| Triglav Osiguranje, a.d., Banja Luka | 14.268.271 | 14.680.050 | 8.837.858 | 9.757.036 | 5.430.413 | 4.923.014 | 7.321.704 | 7.479.431 | 411.045 | 174.676 | ||
| Triglav Osiguruvanje, a.d., Skopje | 44.619.019 | 42.735.186 | 28.380.763 | 28.093.194 | 16.238.256 | 14.641.992 | 25.100.486 | 24.282.618 | 1.595.677 | 884.217 | ||
| Triglav Osiguruvanje Život, a.d., Skopje | 19.586.764 | 14.700.851 | 12.553.004 | 8.131.485 | 7.033.760 | 6.569.366 | 2.912.250 | 2.892.862 | 369.491 | 88.221 | ||
| Triglav penzisko društvo, a.d., Skopje | 4.815.634 | 3.938.167 | 327.193 | 192.283 | 4.488.441 | 3.745.884 | 1.167.439 | 817.338 | -275.526 | -426.828 | ||
| Triglav, pokojninska družba, d.d., Ljubljana | 535.422.717 | 482.831.854 | 467.329.985 | 419.510.811 | 68.092.732 | 63.321.043 | 6.823.237 | 8.185.363 | 3.803.677 | 4.599.439 | ||
| Triglav INT, d.o.o., Ljubljana | 77.855.834 | 78.123.520 | 26.832 | 41.280 | 77.829.003 | 78.082.240 | 1.013 | 0 | -253.237 | -274.458 | ||
| Triglav international, d.o.o., Beograd | 492.923 | -12.826 | - | 480.097 | - | 0 | - | -32.882 | - | |||
| Triglav Skladi, d.o.o., Ljubljana | 72.589.314 | 61.691.354 | 8.299.299 | 8.213.384 | 64.290.016 | 53.477.970 | 40.927.471 | 32.001.410 | 10.793.372 | 8.538.042 | ||
| Triglav Avtoservis, d.o.o., Ljubljana | 1.665.896 | 1.752.461 | 1.387.153 | 1.570.356 | 278.743 | 182.105 | 4.150.687 | 4.352.568 | 103.061 | 35.097 | ||
| Triglav Svetovanje, d.o.o., Domžale | 2.245.456 | 2.303.025 | 1.650.017 | 1.743.216 | 595.439 | 559.809 | 6.724.721 | 6.598.254 | 46.836 | 133.639 | ||
| Triglav, Upravljanje nepremičnin, d.o.o., Ljubljana | 28.753.471 | 29.406.172 | 2.920.908 | 2.585.146 | 25.832.563 | 26.821.026 | 4.327.784 | 4.718.872 | 229.021 | 1.214.903 | ||
| Triglav Savjetovanje, d.o.o., Sarajevo | 212.519 | 259.436 | 180.623 | 239.082 | 31.896 | 20.354 | 698.266 | 659.638 | 11.542 | 10.445 | ||
| Triglav Savjetovanje, d.o.o., Zagreb, u likvidaciji | 81.498 | 99.470 | 0 | 15.130 | 81.498 | 84.340 | 20.945 | 377.373 | -2.841 | -67.811 | ||
| Triglav Savetovanje, d.o.o., Beograd, u likvidaciji | 112.863 | 85.345 | 5.666 | 56.631 | 107.197 | 28.714 | 546.252 | 656.700 | 78.332 | -4.296 | ||
| Autocentar BH, d.o.o., Sarajevo | 2.862.831 | 2.833.784 | 752.296 | 769.430 | 2.110.535 | 2.064.354 | 1.800.280 | 1.758.383 | 97.310 | 71.795 | ||
| Sarajevostan, d.o.o., Sarajevo | 1.965.628 | 1.891.436 | 665.924 | 634.805 | 1.299.704 | 1.256.631 | 2.016.618 | 2.006.984 | 78.285 | 75.198 | ||
| Lovćen auto, d.o.o., Podgorica | 5.585.210 | 5.009.689 | 1.829.395 | 1.585.356 | 3.755.816 | 3.424.333 | 3.175.403 | 2.433.506 | 331.483 | 38.993 | ||
| Triglav upravljanje nekretninama, d.o.o., Zagreb | 498.955 | 523.837 | 5.698 | 731 | 493.257 | 523.106 | 29.463 | 101.531 | -29.849 | 67.074 | ||
| Triglav upravljanje nekretninama, d.o.o., Podgorica | 507.985 | 619.201 | 5.417 | 80.022 | 502.569 | 539.179 | 27.657 | 26.861 | -36.610 | -57.408 | ||
| Triglav upravljanje nekretninama, d.o.o., Sarajevo | 1.219.024 | 1.255.589 | 49.241 | 300.675 | 1.169.783 | 954.914 | 335.820 | 77.346 | 214.869 | -30.270 | ||
| TRIGLAV upravuvanje so nedvižen imot DOOEL, Skopje | 584.698 | 3.194 | 2.994 | 0 | 581.704 | 3.194 | 5.519 | 0 | -37.371 | -1.800 | ||
| Triglav Fondovi, d.o.o., Sarajevo | 4.544.849 | 4.156.529 | 140.062 | 72.903 | 4.404.787 | 4.083.626 | 163.314 | 99.589 | 363.664 | -77.658 | ||
| Triglav zdravje asistenca, d.o.o., Ljubljana | 4.130.901 | 3.714.997 | 1.584.448 | 1.169.220 | 2.546.453 | 2.545.777 | 3.685.663 | 1.069.491 | 676 | 47.777 | ||
| Eskulap, d.o.o., Ljubljana | 853.731 | -533.493 | - | 320.238 | - | 58.533 | - | -129.415 | - | |||
| Zavod Vse bo v redu | 157.016 | 240.727 | 14.191 | 10.593 | 142.825 | 230.135 | 113.712 | 182.256 | -87.310 | 131.020 |
| 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |
|---|---|---|---|---|
| Kratkoročna sredstva | 1.392.873 | 2.549.100 | 283.317 | 245.596 |
| Kratkoročne obveznosti | 1.907.469 | 2.018.497 | 140.062 | 72.823 |
| Neto kratkoročna sredstva/obveznosti | -514.596 | 530.603 | 143.255 | |
| Nekratkoročna sredstva | 43.226.146 | 40.186.086 | 4.261.532 | 3.910.933 |
| Nekratkoročne obveznosti | 26.473.294 | 26.074.697 | 0 | 80 |
| Neto nekratkoročna sredstva/obveznosti | 16.752.852 | 14.111.389 | 4.261.532 | 3.910.853 |
| Skupaj neto sredstva | 16.238.256 | 14.641.992 | 4.404.787 | 4.083.626 |
| Čisti poslovni izid poslovnega leta | 1.595.677 | 884.217 | 363.664 | -77.658 |
|---|---|---|---|---|
| Drugi vseobsegajoči donos | 589 | -136.212 | 0 | 0 |
| Skupaj vseobsegajoči donos | 1.596.266 | 748.005 | 363.664 | -77.658 |
| IME DRUŽBE | DELEŽ GLASOVALNIH PRAVIC NEOBVLADUJOČIH LASTNIKOV (v %) | POSLOVNI IZID, KI PRIPADA NEOBVLADUJOČIM LASTNIKOM (v EUR) | ZADRŽANI REZULTAT, KI PRIPADA NEOBVLADUJOČIM LASTNIKOM (v EUR) | 2024 | 2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Triglav Osiguranje, d.d., Sarajevo | 2,22 | 42.721 | 26.536 | 435.637 | 414.294 |
| Triglav Osiguruvanje, a.d., Skopje | 17,99 | 287.062 | 159.072 | 1.694.049 | 1.407.360 |
| Lovćen Osiguranje, a.d., Podgorica | 0,93 | 15.904 | 21.832 | 597.214 | 572.076 |
| Lovćen životna osiguranja, a.d., Podgorica | 0,93 | 11.040 | -4.776 | 98.460 | 85.452 |
| Triglav Osiguranje, a.d., Banja Luka | 2,22 | 9.125 | 3.878 | 15.100 | 3.836 |
| Triglav Savjetovanje, d.o.o., Sarajevo | 2,22 | 256 | 232 | -18.975 | -19.230 |
| Autocentar BH, d.o.o., Sarajevo | 2,22 | 2.160 | 1.594 | -141.626 | -142.651 |
| Lovćen auto, d.o.o., Podgorica | 0,93 | 3.083 | 363 | -395.050 | -398.132 |
| Triglav Osiguruvanje Život, a.d., Skopje | 2,57 | 9.499 | 2.268 | 6.095 | -5.769 |
| Sarajevostan, d.o.o., Sarajevo | 9,05 | 7.081 | 6.801 | 241.188 | 237.293 |
| Triglav Fondovi, d.o.o., Sarajevo | 36,42 | 136.229 | -29.090 | 1.623.453 | 1.529.724 |
| Skupaj | 524.160 | 188.710 | 4.155.545 | 3.684.253 |
| IME DRUŽBE | DELEŽ V KAPITALU (v %) | DELEŽ GLASOVALNIH PRAVIC (v %) | VREDNOST NALOŽBE (v EUR) |
|---|---|---|---|
| Nama, d.d. | 0,00 | 0,0039 | 4.648.981 |
| KATERA Beteiligungs-Verwaltungsgesellschaft P11 mbH | 24,90 | - | 20.394.242 |
| Triglavko, d.o.o. | 49,90 | 49,90 | 11.319.552 |
| EDPF, a.d. | 34,00 | 34,00 | 561.985 |
| Diagnostični center Bled, d.o.o. | 40,10 | 40,10 | 23.341.075 |
| Alifenet, d.o.o. | 23,58 | 23,58 | 0 |
| v EUR | SREDSTVA | OBVEZNOSTI | KAPITAL | PRIHODKI | POSLOVNI IZID |
|---|---|---|---|---|---|
| 55.621.373 | 37.708.062 | 55.059.388 | 37.218.841 |
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nama, d.d. | - | 13.526.992 | - | 1.904.376 | - | |||||
| TRIGAL, upravljanje naložb in svetovanje, d.o.o. | 11.850.849 | - | 475.421 | - | - | |||||
| KATERA Beteiligungs-Verwaltungsgesellschaft P11 mbH | 24.763.485 | -45.321 | - | 24.718.164 | -346.648 | |||||
| Triglavko, d.o.o. | 150.266 | 133.878 | 100.704 | 47.948 | ||||||
| TRIGAL, d.o.o. | 24.609.552 | 23.869.050 | 1.172.049 | 1.116.764 | 23.437.503 | |||||
| Društvo za upravljanje EDPF, a.d. | 1.681.285 | 1.473.860 | 45.623 | 52.182 | 1.635.661 | |||||
| Diagnostični center Bled, d.o.o. | 55.109.003 | 53.315.370 | 18.753.609 | 20.527.899 | ||||||
| Alifenet, d.o.o. | - | - | - | - | - |
| 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kratkoročna sredstva | 9.518.726 | 7.704.159 | 395.828 | 0 | 4.613.908 | 2.945.650 | 0 | 7.263.214 | |
| Kratkoročne obveznosti | 6.978.668 | 7.764.634 | 45.321 | 0 | 361.776 | 344.565 | 0 | 1.467.430 | |
| Neto kratkoročna sredstva/obveznosti | 2.540.058 | -60.475 | 350.507 | 4.252.133 | 2.601.085 | 0 | 5.795.784 | ||
| Nekratkoročna sredstva | 45.590.277 | 45.611.212 | 24.367.656 | 0 | 19.995.644 | 20.923.400 | 0 | 6.263.778 | |
| Nekratkoročne obveznosti | 11.774.942 | 12.763.266 | 0 | 0 | 810.274 | 772.199 | 0 | 436.946 | |
| Neto nekratkoročna sredstva/obveznosti | 33.815.335 | 32.847.946 | 24.367.656 | 0 | 19.185.370 | 20.151.201 | 0 | 5.826.832 | |
| Neto sredstva | 36.355.393 | 32.787.471 | 24.718.163 | 0 | 23.437.503 | 22.752.286 | 0 | 11.622.616 |
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Čisti poslovni izid poslovnega leta | 3.562.149 | 3.925.069 | 182.352 | 0 | 683.724 | 91.341 | 0 | 475.421 |
| Drugi vseobsegajoči donos | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 73.644 |
| Skupaj vseobsegajoči donos | 3.562.149 | 3.925.069 | 182.352 | 0 | 683.724 | 91.341 | 0 | 549.065 |
| Prejete dividende od pridruženih družb v letu | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 63.345 |
Prodaja kapitalskega deleža v družbi Nama, d.d.
Zavarovalnica Triglav, d.d., je prodala 39,07-odstotni kapitalski delež v družbi Nama, d.d., in s tem ustvarila 4.666.520 evrov dobička iz prodaje v ločenih in konsolidiranih računovodskih izkazih.
Nakup poslovnega deleža v družbi KATERA Beteiligungs-Verwaltungsgesellschaft P11 mbH
Zavarovalnica Triglav, d.d., je pridobila 24,9-odstotni kapitalski delež v družbi KATERA Beteiligungs-Verwaltungsgesellschaft P11 mbH. Družba je v ločenih in konsolidiranih računovodskih izkazih obračunana z uporabo kapitalske metode.
Dokapitalizacija družbe Triglav, upravljanje nepremičnin, d.o.o., Skopje
Družba Triglav, Upravljanje nepremičnin, d.o.o., Ljubljana, je dokapitalizirala odvisno družbo Triglav, upravljanje nepremičnin, d.o.o., Skopje, v višini 37.927.736 makedonskih denarjev oziroma 616.000 evrov. Dokapitalizacija je bila izvedena z denarnim vložkom, z njo pa je Triglav, Upravljanje nepremičnin, d.o.o., obdržal 100-odstotni delež v omenjeni družbi. Dokapitalizacija ni imela vpliva na konsolidirane računovodske izkaze Skupine Triglav.
Nakup kapitalskega deleža v družbi Eskulap, družba za zdravstvene storitve, d.o.o.
Triglav zdravje asistenca, d.o.o., je pridobila 100-odstoten kapitalski delež v družbi Eskulap, družba za zdravstvene storitve, d.o.o. Družba je bila v drugem četrtletju 2024 prvič vključena v konsolidirane računovodske izkaze Skupine Triglav po metodi popolnega uskupinjevanja. Prvo uskupinjevanje ni imelo pomembnega vpliva na konsolidirane računovodske izkaze Skupine Triglav.
Dokapitalizacija družbe Triglav penzisko društvo, a.d., Skopje
Zavarovalnica Triglav, d.d., je dokapitalizirala družbo Triglav penzisko društvo, a.d., Skopje, v višini 61.495.000 makedonskih denarjev oziroma 1.000.000 evrov. Dokapitalizacija je bila izvedena z denarnim vložkom, z njo pa je Zavarovalnica Triglav obdržala 100-odstotni delež v omenjeni družbi. Dokapitalizacija ni imela vpliva na konsolidirane računovodske izkaze Skupine Triglav.
V mesecu oktobru je bil zaključen postopek pripojitve hčerinske družbe Triglav, Zdravstvena zavarovalnica, d.d., k matični družbi Zavarovalnica Triglav, d.d. Kapitalski delež Triglava, Zdravstvene zavarovalnice, d.d., v družbi Triglav zdravje asistence, družba za zdravstveno dejavnost, d.o.o., je na dan pripojitve, prešel k matični družbi Zavarovalnica Triglav, d.d. Učinek pripojitve in sprememba lastništva nista imeli vpliva na konsolidirane računovodske izkaze skupine Triglav. Učinki pripojitve na ločene računovodske izkaze Zavarovalnice Triglav, d.d., so prikazani v podpoglavju 2.7.
Konsolidirani računovodski izkazi Skupine Triglav in ločeni računovodski izkazi Zavarovalnice Triglav za poslovno leto, ki se je končalo 31. 12. 2024, so pripravljeni v skladu z določili Mednarodnih standardov računovodskega poročanja (v nadaljevanju MSRP), kot jih je sprejela EU. Računovodski izkazi Skupine in Zavarovalnice so sestavljeni tudi v skladu z zahtevami Zakona o gospodarskih družbah (ZGD-1), Zakona o zavarovalništvu (ZZavar-1) in njegovih podzakonskih aktov.
| v EUR | Knjigovodska vrednost na dan 31. 12. 2024 | Zavarovalnica Triglav, d.d. | Triglav Osiguranje, d.d., Zagreb | Triglav, pokojninska družba, d.d., Ljubljana | Skupina Triglav | Čista vrednost (NAV) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Trigal Infrastructure Fund, Alternative Investment Fund | 2.401.440 | 0 | 0 | 2.401.440 | 2.401.500 | 100,0% |
| Trigal Alternative Investment Fund, SICAV–RAIF S.C.A. | 14.401.604 | 1.278.952 | 2.043.006 | 17.723.562 | 48.654.700 | 36,4% |
| Trigal RE Fund, Alternative Investment Fund | 3.823.875 | 0 | 3.823.763 | 7.647.638 | 15.295.000 | 50,0% |
| Skupaj | 20.626.919 | 1.278.952 | 5.866.769 | 27.772.640 |
| v EUR | Knjigovodska vrednost na dan 31. 12. 2023 | Zavarovalnica Triglav, d.d. | Triglav Osiguranje, d.d., Zagreb | Triglav, pokojninska družba, d.d., Ljubljana | Skupina Triglav | Čista vrednost (NAV) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Trigal Alternative Investment Fund, SICAV–RAIF S.C.A. | 2.819.187 | 1.138.423 | 1.820.863 | 15.778.474 | 47.139.300 | 33,5% |
| Trigal RE Fund, Alternative Investment Fund | 3.736.875 | 0 | 3.736.838 | 7.473.713 | 14.877.500 | 50,3% |
| Skupaj | 16.556.062 | 1.138.423 | 5.557.700 | 23.252.186 |
Računovodski izkazi so pripravljeni ob predpostavki časovne neomejenosti delovanja in ob upoštevanju zahteve po ustreznosti, zanesljivosti, razumljivosti in primerljivosti računovodskih informacij. Pripravljeni so na osnovi izvirnih oziroma odplačnih vrednosti, razen pri finančnih naložbah, pripoznanih po pošteni vrednosti preko poslovnega izida, in finančnih naložbah, pripoznanih po pošteni vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa, ki so vrednotene po pošteni vrednosti. Poslovno leto je enako koledarskemu letu.
Pri pripravi izkaza finančnega položaja se posamezne postavke sredstev in obveznosti razvrščajo po skupinah, in sicer glede na njihovo naravo ter v vrstnem redu njihove udenarljivosti oziroma zapadlosti v plačilo. V dodatnih razkritjih so kratkoročna in nekratkoročna sredstva ter kratkoročne in nekratkoročne obveznosti predstavljeni kot ločene postavke, odvisno od tega, ali se pričakuje, da bodo plačani ali poravnani v največ dvanajstih mesecih po datumu izkaza finančnega položaja (kratkoročno) ali v več kot dvanajstih mesecih po datumu izkaza finančnega položaja (nekratkoročno).
Finančna sredstva in obveznosti so v izkazu finančnega položaja pobotani samo tedaj, ko za to obstajata pravna podlaga in namen neto poravnave ali istočasna realizacija sredstev ter poravnava obveznosti. Prihodki in odhodki v izkazu poslovnega izida niso pobotani, razen če tako določajo standardi in pojasnila ali je to podrobno opredeljeno v računovodski politiki Zavarovalnice. Računovodski izkazi so predstavljeni v evrih, ki so predstavitvena valuta Skupine Triglav. Zneski v računovodskih izkazih so zaokroženi na 1 evro.
Zavarovalnica poleg ločenih računovodskih izkazov pripravlja tudi konsolidirane računovodske izkaze Skupine Triglav. V konsolidirane računovodske izkaze Skupine so vključene vse družbe, ki jih Zavarovalnica Triglav neposredno ali posredno obvladuje, z izjemo tistih, ki so za konsolidirane računovodske izkaze Skupine nepomembne. Zavarovalnica Triglav družbo obvladuje, če so izpolnjene vse tri prvine obvladovanja:
Presoja obstoja obvladovanja posamezne družbe se opravi enkrat letno oziroma če dejstva in okoliščine kažejo, da se je spremenila ena ali več od treh prvin obvladovanja. Odvisne družbe so v konsolidirane računovodske izkaze vključene po metodi popolnega uskupinjevanja, in sicer od dneva pridobitve obvladovanja. Sredstva in obveznosti odvisne družbe se ob prvi konsolidaciji izmerijo po pošteni vrednosti. Morebitna razlika med tržno vrednostjo poslovne združitve in deležem prevzemnika v čisti pošteni vrednosti pridobljenih sredstev, dolgov in pogojnih obveznosti se obračuna kot dobro ime. Učinki vseh naknadnih sprememb deleža prevzemnika v odvisni družbi se pripoznajo v kapitalskih rezervah.
Če Zavarovalnica odvisno družbo odtuji oziroma je ne obvladuje več, je ta z dnem izgube obvladovanja izključena iz konsolidacije. Odpravi se pripoznanje povezanih sredstev (vključno z dobrim imenom), obveznosti, neobvladujočega deleža in drugih sestavin lastniškega kapitala, pri čemer se vsi učinki zaradi izgube obvladovanja v konsolidiranem izkazu poslovnega izida izkažejo kot dobiček ali izguba. Morebitni preostali deleži v tej družbi, ki po odtujitvi ne predstavljajo več pomembnega ali prevladujočega deleža, se pripoznajo po pošteni vrednosti. Vse odvisne družbe v Skupini so popolno uskupinjevane. Iz popolne konsolidacije se izjemoma izključijo družbe, ki so z vidika konsolidiranih računovodskih izkazov nepomembne, torej tiste, pri katerih velikost posamezne družbe ne presega 0,5 odstotka bilančne vsote Skupine. Iz konsolidacije ni mogoče izključiti družbe, ki se ukvarja z zavarovalno dejavnostjo ali dejavnostjo, ki je z njo neposredno povezana (npr. posredovanje zavarovanj).
celoti se izločijo tudi medsebojna sredstva in obveznosti, prihodki in odhodki ter učinki drugih poslov znotraj Skupine. V konsolidiranih računovodskih izkazih se poslovni izid in drugi vseobsegajoči donos v sorazmernem deležu pripiše tudi neobvladujočim deležem.
Če se delež lastniškega kapitala v lasti neobvladujočih deležev spremeni, se prilagodijo knjigovodske vrednosti obvladujočih in neobvladujočih deležev tako, da izražajo spremembe sorazmernih deležev v odvisni družbi. Vserazlike med zneskom, za katerega se prilagodijo neobvladujoči deleži, in pošteno vrednostjo plačanih ali prejetih nadomestil se pripoznajo neposredno v lastniškem kapitalu ter se pripišejo lastnikom obvladujočega podjetja.
Datum poročanja računovodskih izkazov Zavarovalnice Triglav in njenih odvisnih družb se ne razlikuje od datuma poročanja konsolidiranih računovodskih izkazov. Računovodski izkazi odvisnih družb, ki vstopajo v proces uskupinjevanja, morajo biti pripravljeni upoštevajoč enotne računovodske usmeritve. Če se računovodske usmeritve posamezne družbe razlikujejo od računovodskih usmeritev Skupine Triglav, se računovodski izkazi teh družb pred sestavo konsolidiranih računovodskih izkazov ustrezno prilagodijo, da se zagotovi skladnost z računovodskimi usmeritvami Skupine.
Postavke, prikazane v posamičnih računovodskih izkazih posameznih družb v Skupini Triglav, se merijo v valuti izvirnega gospodarskega okolja, v katerem družba posluje (funkcijska valuta). Računovodski izkazi so podani v evrih, ki so predstavitvena valuta Skupine Triglav.
Transakcije v tuji valuti se pretvorijo v funkcijsko valuto na dan posla po tečaju z referenčne tečajne liste Evropske centralne banke, ki jo objavlja Banka Slovenije. Če Banka Slovenije tečaja za določeno valuto ne objavi, se uporabi tečaj, objavljen na Bloombergu. Tečajne razlike, ki nastanejo pri poravnavi takšnih transakcij in pri prevedbi denarnih postavk, se pripoznajo v izkazu poslovnega izida. Tečajne razlike, ki izvirajo iz spremembe odplačne vrednosti denarnih postavk v tuji valuti, merjenih po pošteni vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa, se pripoznajo v izkazu poslovnega izida. Tudi tečajne razlike, ki nastajajo pri nedenarnih postavkah, kot so lastniški instrumenti, razvrščeni v skupino finančnih instrumentov, vrednotenih po pošteni vrednosti preko poslovnega izida, se prikažejo v izkazu poslovnega izida. Tečajne razlike pri nedenarnih postavkah, kot so lastniški instrumenti, merjeni po pošteni vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa, se prikažejo skupaj z učinkom vrednotenja po pošteni vrednosti v drugem vseobsegajočem donosu in se akumulirajo v kapitalu.
Vrednosti v računovodskih izkazih družb v Skupini, katerih funkcijska valuta je različna od predstavitvene valute, se v slednjo pretvorijo na naslednji način:
valuto pokončnem tečaju. V konsolidiranih računovodskih izkazih se tečajne razlike, povezane s pretvorbo čiste naložbe v družbo v tujini, pripoznajo v izkazu vseobsegajočega donosa. Ko Skupina nadzor nad družbo v tujini izgubi, se prej pripoznane tečajne razlike, ki so nastale zaradi pretvorbe v predstavitveno valuto, prerazvrstijo iz drugega vseobsegajočega donosa v izkaz poslovnega izida kot del dobička ali izgube pri prodaji.
V letu 2024 ni bilo sprememb računovodskih usmeritev, ki bi pomembno vplivale na računovodske izkaze Skupine in Zavarovalnice.
Z zavarovanci sklenjene pogodbe Skupine in Zavarovalnice se razvrščajo v dve skupini; zavarovalne in finančne pogodbe. Sklenjena pogodba se opredeli kot zavarovalna pogodba takrat, kadar Skupina in Zavarovalnica ob sklenitvi od imetnika zavarovalne police prevzameta pomembno zavarovalno tveganje, in sicer tako, da se oba strinjata, da bo imetnik police upravičen do nadomestila, če bo nanj negativno vplival določen negotov prihodnji zavarovalni dogodek.
Pri presoji, ali pogodba vsebuje pomembno zavarovalno tveganje, se oceni, ali bi zavarovalni dogodek lahko povzročil, da bi Skupina in Zavarovalnica zavarovalcu plačala dodatne pomembne zneske izplačil, tudi če je dogovorjeni zavarovalni dogodek zelo malo verjeten. Ta ocena se izvede za vsako pogodbo posebej na datum izdaje pogodbe. Pri tej oceni se upoštevajo vse materialne pravice in obveznosti Skupine in Zavarovalnice, ne glede na to, ali izhajajo iz pogodbe, zakona ali predpisa.
Ali sklenjena pogodba nosi zavarovalno tveganje ali ne in ali je to tveganje pomembno, je predmet subjektivne presoje. Pogodbe življenjskih zavarovanj, katerih osnovni namen je kritje rizika smrti ali zagotavljanje dosmrtne rente, nosijo pomembno zavarovalno tveganje in jih uvrščamo med zavarovalne pogodbe. Prav tako med zavarovalne pogodbe uvrščamo pogodbe s priključenimi dodatnimi zavarovanji.
Naložbena življenjska zavarovanja uvrščamo med zavarovalne pogodbe, če zavarovalna vsota za primer smrti presega določen delež skupnega zneska začetnega vplačila in prvega obroka premije za osnovno zavarovanje ali pa če premija dodatnega zavarovanja presega določen delež skupne premije. Pogodbe, ki ne nosijo pomembnega zavarovalnega tveganja, pa so z vidika celotne skupine zavarovalnih pogodb nepomembne, se lahko obravnavajo kot zavarovalne pogodbe.
model oziroma v nadaljevanju tudi BBA), oziroma v skladu s poenostavljenim pristopom razporejanja premije (v nadaljevanju tudi PAA), kadar so za to izpolnjeni zahtevani pogoji. Skupina in Zavarovalnica s svojimi zavarovanci sklepata tudi zavarovalne pogodbe, ki so v veliki meri povezane z naložbenjem in pri katerih so zavarovanci udeleženi pri donosu finančnih naložb, ki so podlaga. V teh primerih se kot zavarovalne pogodbe z neposredno udeležbo obravnavajo vse pogodbe, pri katerih:
Zavarovalne pogodbe z neposredno udeležbo se obračunavajo s pristopom prilagodljivega zaslužka (v nadaljevanju tudi VFA). Ta splošni model prilagaja tako, da odraža, da je plačilo, ki ga podjetje prejme v zvezi s sklenjenimi pogodbami, le spremenljiva provizija.
Vse pogodbe, ki imajo obliko zavarovalne pogodbe, a ne ustrezajo definiciji zavarovalne pogodbe v skladu z MSRP 17, se obravnavajo kot finančne pogodbe. Prav tako se kot finančne pogodbe obravnavajo razločljive naložbene sestavine pogodb pokojninskih zavarovanj, ki se v skladu z MSRP 17.11 ločujejo od gostiteljskih pogodb, saj te pogodbe v času varčevanja ne nosijo zavarovalnega tveganja. Enako kot zavarovalne pogodbe se obravnavajo tudi aktivne pozavarovalne pogodbe.
Pri vrednotenju pogodb, sklenjenih z zavarovanci, se uporabljajo pristopi, predstavljeni v spodnji preglednici.
| Pristop | Vrsta zavarovanj | Skupina zavarovanj |
|---|---|---|
| splošni model | življenjska zavarovanja | dolgoročna klasična zavarovanja (primer smrti, rizično, kreditno...) |
| splošni model | življenjska zavarovanja | klasična zavarovanja z udeležbo pri dobičku |
| splošni model | življenjska zavarovanja | naložbena zavarovanja z velikim deležem premije, investirane v jamstveni sklad |
| Splošni model | življenjska zavarovanja | pokojninski produkti v fazi izplačevanja rent |
Premoženjska zavarovanja
Življenjska zavarovanja
Življenjska zavarovanja
Pokojninski produkti v fazi varčevanja
Skupina in Zavarovalnica lahko z istimi ali povezanimi strankami skleneta dve ali več pogodb hkrati, da bi dosegli splošen komercialni učinek. Tak sklop pogodb se obračunava kot ena samazavarovalna pogodba, kadar to odraža vsebino pogodbe. Pri tem se presoja:
Poleg zagotavljanja storitve zavarovalnega kritja lahko zavarovalna pogodba vsebuje eno ali več komponent, ki bi spadale v področje uporabe drugega standarda, če bi bile obravnavane kot ločene pogodbe. Te komponente so:
Naložbena komponenta se nanaša na pogodbeno obveznost Skupine in Zavarovalnice do izplačila določenega zneska imetniku police neodvisno od nastanka zavarovalnega dogodka. Naložbena komponenta se loči od gostiteljske zavarovalne pogodbe pod pogojem, da je ta naložbena komponenta razločljiva od zavarovalne pogodbe. Vrednotenje ločene naložbene komponente se izvede v skladu z MSRP 9, razen če gre za naložbeno pogodbo z možnostjo diskrecijske udeležbe, ki spada v področje uporabe MSRP 17.
Da se naložbena komponenta obravnava kot razločljiva, morata biti izpolnjena naslednja pogoja:
Pri presoji Skupina in Zavarovalnica upoštevata vse informacije, ki so dostopne pod razumnimi pogoji.
Naložbena komponenta in zavarovalna komponenta sta tesno medsebojno povezani v naslednjih primerih:
Servisna komponenta se nanaša na prenos blaga ali storitev, ki niso zavarovalne. Če ima imetnik police pravico do servisne komponente neodvisno od uresničitve zavarovane nevarnosti, se komponento loči od zavarovalne in obračuna v skladu s standardom MSRP 15. Kadar je prenos blaga ali storitve vezan na nastanek škode pa se obračuna skupaj z zavarovalnimi komponentami z uporabo MSRP 17.
Zavarovalne pogodbe, ki so izpostavljene podobnim tveganjem in se upravljajo skupaj, se združujejo v portfelje. Vsak portfelj se nadalje deli v skupine zavarovalnih pogodb, ki so sklenjene v istem koledarskem letu (letne kohorte) ter glede na dobičkonosnost, na:
Zavarovalne pogodbe se v portfelje in v skupine razporedijo ob začetnem pripoznanju, razporeditev pa se v kasnejših obdobjih ne spreminja. Skupina zavarovalnih pogodb se pripozna ob tistem od naslednjih dogodkov, ki nastopi prvi:
pogodb ostane odprta tudi po koncu tekočega obdobja poročanja. Nove zavarovalne pogodbe sovključene v skupino, ko izpolnjujejo sodila za pripoznanje v naslednjih poročevalskih obdobjih, dokler niso pripoznane vse zavarovalne pogodbe, za katere se pričakuje, da bodo vključene v skupino.
Denarni tokovi obsegajo ocene prihodnjih denarnih tokov, prilagoditev, ki odražajo časovno vrednost denarja, in finančna tveganja, povezana s prihodnjimi denarnimi tokovi, ter prilagoditev zaradi nefinančnega tveganja. Denarni tokovi, ki se nanašajo neposredno na izpolnjevanje zavarovalne pogodbe, vključno z denarnimi tokovi, katerih znesek ali čas je v diskreciji Skupine in Zavarovalnice, se obravnavajo kot denarni tokovi znotraj pogodbenih meja zavarovalne pogodbe. Ocena pogodbene meje, ki določa, kateri prihodnji denarni tokovi so vključeni v merjenje zavarovalne pogodbe, se presoja ob upoštevanju vsebinskih pravic in obveznosti zavarovalne pogodbe.
Denarni tokovi, povezani s skupino zavarovalnih pogodb, vključujejo plačila premij, izplačila škod in zavarovalnin, denarne tokove pri pridobivanju zavarovanj in druge stroške, ki nastanejo pri izpolnjevanju zavarovalnih pogodb. Ti vključujejo tako neposredne stroške kot razporeditev stalnih in spremenljivih splošnih stroškov. Kot plačila premije se upoštevajo plačila premije ter vsi denarni tokovi, ki izhajajo iz teh premij. Kot izplačila škod in zavarovalnin se upoštevajo plačila imetniku police, vključno s škodami, ki sože nastale in še niso bile plačane, kot tudi izplačila iz naslova prihodnjih škod, za katere imata Skupina in Zavarovalnica obveze.
V sklopu škod se upoštevajo tudi denarni tokovi za potencialneregresne denarne tokove in druga povračila, ki izvirajo iz že nastalih in tudi prihodnjih škod. Kot denarni tokovi pri pridobivanju zavarovanj se upoštevajo razporejeni denarni tokovi pri pridobivanju zavarovanj, ki se lahko pripišejo portfelju, v katerega spada zavarovalna pogodba. Kot denarni tokovi iz naslova stroškov, ki nastajajo pri izpolnjevanju zavarovalnih pogodb, se upoštevajo stroški obravnave in reševanja škodnih zahtevkov, stroški, ki nastajajo pri zagotavljanju pogodbenih upravičenj in se izplačajo v naravi namesto v denarju, stroški administriranja zavarovalnih pogodb, kot so stroški zaračunavanja premij in obravnavanja sprememb zavarovalnih pogodb, ter splošni režijski stroški, tako fiksni kot variabilni, ki se preko alokacije razporedijo na zavarovalne pogodbe.
Vključeni so tudi investicijski stroški v primerih, kadar je dobiček od upravljanja naložb namenjen imetniku police, ter drugi stroški, ki se zaračunajo imetniku police skladno s pogoji zavarovalne pogodbe. Med denarne tokove se vključeni tudi transakcijski davki ter plačila Skupine in Zavarovalnice v vlogi fiduciarja za namen izpolnjevanja davčnih obveznosti imetnika police ter takse, ki izvirajo neposredno iz zavarovalnih pogodb.
tokovi ocenjujejo na ravni skupin zavarovalnih pogodb z izjemo stroškov, ki se razporejajo na podlagi ključev. Prihodnji denarni tokovi se ocenjujejo na najnižji ravni, ki je zadostna za uporabo aktuarskih metod. Pri življenjskih zavarovanjih se dejanski in prihodnji denarni tokovi ocenjujejo na ravni posameznih zavarovalnih pogodb, z izjemo dejanskih stroškov, ki se na skupine zavarovalnih pogodb razporejajo na podlagi ključev. Dodatna upravičenja k osnovni zavarovalni polici se upoštevajo kot del enotne zavarovalne pogodbe, zato se iz njih izhajajoči pričakovani denarni tokovi prištevajo k pričakovanim denarnim tokovom osnovne zavarovalne pogodbe. Vsi denarni tokovi, nastali v obdobju pri pridobivanju zavarovanj, se po ključih razporedijo v funkcionalne skupine (stroški pridobivanja zavarovanj, cenilni stroški, stroški upravljanja in drugi administrativni stroški), nato pa na podlagi ključev še na skupine zavarovalnih pogodb. Kot denarni tok pri pridobivanju zavarovanj pred pripoznanjem povezane skupine zavarovalnih pogodb (t. i. predplačila za stroške pridobivanja) so opredeljena vnaprejšnja plačila agencijam zasklepalno provizijo. Tovrstna plačila se obravnavajo kot ostale terjatve.
v skladu z novimi pogoji. Pri zavarovalnih pogodbah z neposredno udeležbo se šteje, da so znotraj pogodbenih meja takrat, ko obstaja pomembna obveznost izplačila na sedanji ali prihodnji datum.
Z uporabo diskontne stopnje se ocene prihodnjih denarnih tokov prilagodijo na način, da odražajo časovno vrednost denarja in finančna tveganja v obsegu, v katerem ta tveganja niso vključena v ocene prihodnjih denarnih tokov. Izbira diskontne stopnje je predmet subjektivne presoje in je naravnana k cilju, da uporabljena diskontna stopnja odraža značilnosti denarnih tokov, ki izhajajo iz zavarovalnih pogodb in likvidnostnega tveganja.
Diskontna stopnja se določi kot netvegana obrestna mera in premija za nelikvidnost, ki se na netvegano obrestno mero aplicira kot vzporedni premik do zadnje točke likvidnosti. Osnovne netvegane obrestne mere za valuto evro se pridobivajo iz baze podatkov EIOPA v skladu z 244 datumom pripoznanja. Te so osnovane na podlagi podatkov obrestnih zamenjav. Poleg teh se uporabi tudi krivulja za prilagoditev za nestanovitnost, prav tako objavljena pri EIOPA.
Krivulja za prilagoditev za nestanovitnost se za države zunaj EU pripravi na osnovi razmika lokalnih državnih obveznic in obrestnih zamenjav valute evro.
Pri zavarovalni vrsti življenjskih zavarovanj se vsaj enkrat letno izvede test nelikvidnosti na ravni portfelja, ki temelji na izračunu kazalnikov nelikvidnosti. Na podlagi opravljenega testa se vsaka zavarovalna pogodba ob začetnem pripoznanju dodeli v ustrezen razred nelikvidnosti (50 odstotkov, 75 odstotkov ali 100 odstotkov nelikvidnosti), v katerem ostane do odpripoznanja.
Za portfelj premoženjskih zavarovanj so vse obveznosti diskontirane z uporabo netveganih obrestnih mer. Izjema je Zavarovalnica Triglav, pri kateri se obveznosti za zahtevke, ki se izplačujejo v obliki rente, uporabi krivulja netvegane obrestne mere z dodatkom za nestanovitnost, ki jo objavlja EIOPA.
Denarni tokovi, ki se spreminjajo glede na donose sredstev, ki so podlaga, se prilagodijo za učinke spremenljivosti z uporabo tehnik merjenja, ki niso občutljive za tveganje, in diskontirajo z uporabo netveganih obrestnih mer, prilagojenih za nelikvidnost.
Ob začetnem pripoznanju se na podlagi pripoznanih zavarovalnih pogodb oceni diskontno stopnjo, ki velja za vsako skupino zavarovalnih pogodb. V naslednjem poročevalskem obdobju, ko so v skupino vključene nove zavarovalne pogodbe, se diskontna mera, ki velja za skupino ob začetnem pripoznanju, popravi od začetka poročevalskega obdobja, v katerem so nove zavarovalne pogodbe dodane skupini.
Prilagoditev za nefinančna tveganja se nanaša na nadomestilo, ki se oblikuje, ker Skupina in Zavarovalnica nosita negotovost glede višine in časovne dinamike denarnih tokov, ki izhajajo iz nefinančnih tveganj. Izračuna se z uporabo metod, ki so ločene za premoženjska in življenjska zavarovanja, pri čemer se upošteva nagnjenost Skupine in Zavarovalnice k tveganju.
povezana z umrljivostjo, dolgoživostjo, obolevnostjo, predčasno prekinitvijo zavarovalnih pogodb, s stroški, katastrofo umrljivosti in drugimi tveganji, ki izhajajo iz zdravstvenih zavarovanj. Metrika, ki se uporablja za izračun prilagoditve za nefinančna tveganja, je metoda stroška kapitala do izteka obstoječega portfelja, ki delno temelji na metodologiji Solventnosti II. Za portfelje premoženjskih zavarovanj se prilagoditev za nefinančna tveganja za obveznosti zanastale škode izračuna kot presežek tvegane vrednosti nad najboljšo oceno prihodnjih denarnihtokov pri sprejeti stopnji zaupanja. Izračun se izvede na ravni homogenih skupin, pri čemer se upošteva diverzifikacija med njimi. Prilagoditev za tveganja za obveznosti za preostalo kritje premoženjskih zavarovanj izhaja iz osnovnega zahtevanega kapitala ustreznih tveganj iz standardne formule Solventnosti II, zmanjšane z 99,5 odstotka na vnaprej določeno stopnjo zaupanja, ki sovpada s tisto, ki je uporabljena pri izračunu prilagoditve zaradi tveganja za obveznosti za nastale škode. Pri izračunu se upošteva tudi diverzifikacija portfelja.
Pogodbena storitvena marža je sestavni del celotne knjigovodske vrednosti obveznosti skupine zavarovalnih pogodb in predstavlja nezasluženi dobiček, ki bo pripoznan, ko bosta Skupina in Zavarovalnica v obdobju kritja zagotavljali zavarovalne storitve. Ob začetnem pripoznanju se izmeri pogodbeno storitveno maržo v znesku, ki, razen če je skupinazavarovalnih pogodb kočljiva, v izkazu poslovnega izida ne povzroči dobičkov, ki bi izhajali iz:
Če je skupina zavarovalnih pogodb kočljiva, se celotna izguba pripozna že ob začetnem pripoznanju. Posledica tega je, da je knjigovodska vrednost obveznosti za skupino takih zavarovalnih pogodb enaka denarnim tokovom izpolnitve, pogodbena storitvena marža pa je nič. Ob začetnem pripoznanju se določi enote kritja skupine zavarovalnih pogodb. Pogodbena storitvena marža se nato pripiše skupini zavarovalnih pogodb na podlagi enot kritja, zagotovljenih v obdobju. Pridobljene zavarovalne pogodbe se razporejajo s škodami v fazi poravnave v letne skupine glede na pričakovano donosnost zavarovalnih pogodb na datum prevzema. Plačano nadomestilo se uporabi kot približek premij za izračun pogodbene storitvene marže ob začetnem pripoznanju. Če se ob začetnem pripoznanju ugotovi, da so zavarovalne pogodbe, pridobljene pri prenosu portfelja, kočljive, se presežek denarnih tokov izpolnitve nad prejetim nadomestilom pripozna v poslovnem izidu. Pri zavarovalnih pogodbah, pridobljenih v okviru poslovne združitve, se presežek, ki predstavlja obseg kočljive zavarovalne pogodbe, pripozna kot del dobrega imena.
opredeli kot kočljiva, če vsi denarni tokovi, ki izhajajo iz zavarovalne pogodbe, skupaj predstavljajo negativni neto denarni tok. Tako zavarovalno pogodbo se razporedi v skupino (kočljivih) zavarovalnih pogodb, ločeno od tistih skupin zavarovalnih pogodb, ki niso kočljive. Negativni neto denarni tok, ki se pričakuje pri skupini kočljivih zavarovalnih pogodb, se že ob začetnem pripoznanju izkaže kot izguba v izkazu poslovnega izida. Po pripoznanju izgube je knjigovodska vrednost obveznosti za skupino kočljivih zavarovalnih pogodb enaka pričakovanim denarnim tokovom pri izpolnitvi, pogodbenastoritvena marža pa je enaka nič.
Knjigovodska vrednost skupine zavarovalnih pogodb na koncu poročevalskega obdobja je vsota obveznosti za preostalo kritje (LRC) in obveznosti za nastale zahtevke (LIC), pri čemer je obveznost za preostalo kritje enaka seštevku pričakovanih prihodnjih denarnih tokov pri izpolnitvi (povezanih s prihodnjo storitvijo) in pogodbene storitvene marže za to skupino zavarovalnih pogodb, obveznost za nastale zahtevke pa predstavlja denarne tokove, ki se nanašajo na preteklo storitev.
V tekočem obdobju se v izkazu poslovnega izida ali v izkazu drugega vseobsegajočega donosa pripoznajo:
prihodki in odhodki iz spremembe knjigovodske vrednosti obveznosti za nastale zahtevke:
Spremembe pričakovanih denarnih tokov, ki se nanašajo na tekočo ali preteklo storitev se pripoznajo v izkazu poslovnega izida. Takšne spremembe so:
Spremembe pričakovanih denarnih tokov, ki se nanašajo na prihodnjo storitev, se odražajo v spremembi pogodbene storitvene marže ali v komponenti izgube znotraj obveznosti za preostalo kritje. Takšne spremembe so:
imetniku police, ki ga je treba odplačati v obdobju; ▪ spremembe prilagoditve zaradi nefinančnega tveganja, ki se nanaša na prihodnjo storitev. Spremembe, ki vplivajo na višino pogodbene storitvene marže Pogodbena storitvena marža na koncu poročevalskega obdobja predstavlja dobiček v skupini zavarovalnih pogodb, ki še ni bil pripoznan v izkazu poslovnega izida, ker se nanaša na prihodnjo storitev.
Sprememba pogodbene storitvene marže v obdobju je posledica: ▪ učinka spremembe ocen prihodnjih denarnih tokov pri izpolnitvi (kot opisano zgoraj); ▪ odprave pogodbene storitvene marže v prihodke; ▪ učinka natečenih obresti na pogodbeno storitveno maržo; ▪ učinka vseh novih zavarovalnih pogodb; ▪ učinka tečajnih razlik na knjigovodsko vrednost pogodbene storitvene marže. Odprava pogodbene storitvene marže v prihodke je odvisna od tega, kako se opredeli število enot kritja. To je količina kritja, zagotovljena z zavarovalnimi pogodbami v skupini zavarovalnih pogodb, ki se določi tako, da se za vsako zavarovalno pogodbo upošteva količina upravičenj, zagotovljenih po zavarovalni pogodbi, in pričakovano trajanje kritja.
| Vrsta zavarovanj | Skupina zavarovanj | Uporabljena podlaga |
|---|---|---|
| življenjska zavarovanja | življenjska zavarovanja za primer smrti | zavarovalna vsota |
| življenjska zavarovanja | življenjska zavarovanja za primer doživetja | zavarovalna vsota |
| življenjska zavarovanja | rizična življenjska zavarovanja | zavarovalna vsota |
| življenjska zavarovanja | življenjska zavarovanja za primer invalidnosti | zavarovalna vsota |
| življenjska zavarovanja | dodatna kritja k življenjskim zavarovanjem | zavarovalna vsota |
| življenjska zavarovanja | rentna zavarovanja | letna renta |
| življenjska zavarovanja | naložbena življenjska zavarovanja | znesek, višji od zavarovalne vsote ali vrednosti sklada |
Obresti na pogodbeno storitveno maržo se obračunavajo z uporabo (zaklenjenih) diskontnih stopenj, določenih ob začetnem pripoznanju zavarovalnih pogodb. Pri življenjskih zavarovanjih velja, da se, ob kasnejšem dodajanju zavarovalnih pogodb v skupino, uporabljene diskontne stopnje posodabljajo z izračunavanjem tehtanega povprečja diskontnih stopenj skozi celotno obdobje pripoznavanja zavarovalnih pogodb. Pri premoženjskih zavarovanjih se to ne dogaja.
V primeru zavarovalnih pogodb z neposredno udeležbo na spremembo pogodbene storitvene marže v obdobju vpliva tudi sprememba deleža v pošteni vrednosti postavk, ki so podlaga. Obravnava kočljivih zavarovalnih pogodb ob kasnejšem merjenju Skupina in Zavarovalnica določita ustrezno raven, na kateri so na voljo razumne in podprte informacije za oceno, ali so zavarovalne pogodbe ob začetnem pripoznanju kočljive in ali obstaja velika verjetnost, da bodo zavarovalne pogodbe, ki ob začetnem pripoznanju niso kočljive, pozneje postale kočljive.
Pri tem se pri ugotavljanju, na kateri stopnji razdrobljenosti obstaja dovolj informacij za sklepanje, da bodo vse zavarovalne pogodbe znotraj sklopa v isti skupini, uporabi pomembno presojo. Če takšnih informacij ni, se vsako zavarovalno pogodbo oceni posebej. Če skupina zavarovalnih pogodb postane kočljiva ob poznejšem merjenju, se presežek pričakovanih denarnih odtokov nad knjigovodsko vrednostjo pogodbene storitvene marže pripozna kot izguba v izkazu poslovnega izida, na drugi strani pa se oblikuje sestavina izgube obveznosti za preostalo kritje.
Naknadne spremembe denarnih tokov pri izpolnitvi obveznosti za preostalo kritje se lahko:
Za skupino zavarovalnih pogodb, za katero velja, da obdobje kritja vsake zavarovalne pogodbe v skupini ne presega enega leta, se pri merjenju skupine zavarovalnih pogodb lahko uporablja pristop razporejanja premij, ki predstavlja poenostavitev splošnega modela. Poenostavljeni pristop se uporabi tudi, kadar se utemeljeno pričakuje, da meritev obveznosti za preostalo kritje ob uporabi poenostavljenega pristopa ne bo bistveno drugačna od meritev po splošnem modelu.
Pri uporabi pristopa razporejanja premij je knjigovodska vrednost obveznosti za preostalo kritje ob začetnem pripoznanju enaka znesku premij, prejetih ob začetnem pripoznanju, zmanjšanemu za denarne tokove pri pridobivanju zavarovanj in prilagojenemu za zneske, ki izhajajo iz odprave pripoznanja sredstev iz naslova v naprej plačanih stroškov pridobivanja zavarovanj.
Knjigovodska vrednost skupine zavarovalnih pogodb na koncu poročevalskega obdobja je vsota:
Obveznosti za preostalo kritje se v tekočem obračunskem obdobju:
daljšim od enega leta, in tistih, katerih tveganja so nelinearno razporejena skozi čas. Zavarovalne pogodbe v skupinah zavarovalnih pogodb premoženjskih zavarovanj nimajo pomembnih sestavin financiranja, zato se knjigovodska vrednost obveznosti za preostalo kritje ne prilagaja za časovno vrednost denarja in učinek finančnega tveganja. Če se pri kasnejšem merjenju skupine zavarovalnih pogodb ugotovi, da pričakovani denarni tokovi pri izpolnitvi, povezani s preostalim kritjem, presegajo knjigovodsko vrednost obveznosti za preostalo kritje, se v breme zavarovalnih odhodkov oblikuje sestavina izgube, kot del obveznosti za preostalo kritje. Sestavina izgube se amortizira (prenaša v prihodke) enakomernov času trajanja zavarovalnega kritja ali pa odpravi, če se ugotovi, da skupina zavarovalnih pogodb ni več kočljiva.
Pripoznanje zavarovalne pogodbe se odpravi, kadar zavarovalna pogodba preneha (in pogodbena obveza poteče, se izpolni ali razveljavi), če se zavarovalna pogodba prenese na tretjo osebo ali če se pogoji zavarovalne pogodbe pomembno spremenijo. Za pomembno spremembo pogojev zavarovalne pogodbe šteje sprememba, ki povzroči:
Odprava pripoznanja zavarovalne pogodbe, ki se vrednoti po splošnem modelu (BBA), ima za posledico:
drugimi denarnimi tokovi ob odpravi pripoznanja. Če se pripoznanje zavarovalne pogodbe odpravi zaradi pomembne spremembe v zavarovalnih pogojih, se v izkazu poslovnega izida izkaže razlika med odpripoznanim delom obveznosti za preostalo kritje in hipotetično višino premije, ki bi bila zaračunana, če bi bila na dan spremembepogojev sklenjena nova zavarovalna pogodba pod novimi zavarovalnimi pogoji, zmanjšana za morebiten strošek spremembe zavarovalne pogodbe.
Pri vrednotenju skupin prejetih pozavarovalnih pogodb se upoštevajo enake usmeritve kot pri vrednotenju skupin zavarovalnih pogodb, ki so podlaga, pri čemer se upoštevajo specifike pozavarovalnega posla, kot je navedeno v nadaljevanju.
Za pozavarovalne pogodbe veljajo enaka pravila segmentacije kot za zavarovalne pogodbe, z izjemo, da pozavarovalna pogodba ne more biti nedobičkonosna (ob začetnem priznanju obstajabodisi čisti dobiček bodisi čista izguba). Pozavarovalne pogodbe lahko vsebujejo komponente, ki spadajo v področje uporabe drugega standarda. Ločljivost komponent se presodi po merilih, ki se uporabljajo pri zavarovalnih pogodbah.
Skupina prejetih pozavarovalnih pogodb se pripozna ob:
V primeru skupine pozavarovalnih pogodb se šteje, da so denarni tokovi znotraj pogodbenih meja pozavarovalne pogodbe, če izhajajo iz materialnih pravic in obvez, ki obstajajo v poročevalskem obdobju, v katerem morata Skupina in Zavarovalnica plačati zneskepozavarovatelju ali imata materialno pravico do prejemanja storitev od pozavarovatelja. Materialna pravica do prejemanja storitev od pozavarovatelja preneha, ko je pozavarovatelj zmožen ponovno oceniti nase prenesena tveganja in določiti ceno ali raven koristi, ki v celoti odraža ta ponovno ocenjena tveganja, oziroma ko ima pravico prekiniti pozavarovalno kritje.
Pogodbena meja pozavarovalne pogodbe je določena z datumom možnosti prekinitve oziroma obnove pozavarovalne pogodbe, kar je običajno eno leto, oziroma z datumom dogovorjenega prenehanja pozavarovalne pogodbe, pri čemer se pri določitvi obdobja kritja posamezne pozavarovalne pogodbe upošteva tudi obdobje kritja zavarovalnih pogodb, ki so podlaga.
neizpolnitve obveznosti pozavarovatelja. Tako je v vrednotenje skupine pozavarovalnih pogodb poleg denarnih tokov izhajajočih iz premij, škod, regresov in provizij, treba vključiti tudi denarni tok, ki predstavlja učinek tveganja neizpolnitve obveznosti pozavarovatelja.
Pogodbeno storitveno maržo se pri vrednotenju pozavarovalnih pogodb nadomesti s čistim dobičkom oziroma čisto izgubo iz nakupa pozavarovanja. Čisti dobiček/izguba ob začetnem pripoznanju pozavarovalnih pogodb se ovrednoti v višini:
Če se čista izguba nakupa pozavarovalnega kritja nanaša na dogodke, ki so nastopili pred nakupom skupine pozavarovalnih pogodb, se tak strošek takoj pripozna kot odhodek v poslovnem izidu. Pogodbena storitvena marža je na koncu poročevalskega obdobja za skupino pozavarovalnih pogodb določena kot vrednost pogodbene storitvene marže na začetku poročevalskega obdobja, prilagojene za:
preostalo kritje za skupino pozavarovalnih pogodb), se pogodbeno storitveno maržo skupine pozavarovalnih pogodb prilagodi in posledično se prihodki pripoznajo. Prilagoditev se izvede, če je pozavarovalna pogodba ob času pripoznanja sestavine izgube obveznosti za preostalo kritje na kočljivih zavarovalnih pogodbah že sklenjena. Višina te prilagoditve je enaka zmnožku pripoznane izgube zavarovalnih pogodb, ki so podlaga, in deleža zahtevkov zavarovalnih pogodb, za katere se pričakuje, da se bodo povrnili iz skupine pozavarovalnih pogodb, ki jih ima. V skladu s tem se oblikuje ali prilagodi sestavino iz naslova povračila izgub sredstva za preostalo kritje za skupino pozavarovalnih pogodb, ki predstavlja povračilo izgub, pripoznanih v skladu s prejšnjimi odstavki. Sestavina iz povračila izgub določa zneske, ki se pripoznajo v poslovnem izidu kot razveljavitve povračil izgub iz pozavarovalnih pogodb, in se posledično izključijo iz dodelitve premij, plačanih pozavarovatelju. Sestavina iz povračila izgub se prilagaja na način, da odraža spremembe sestavine izgube kočljive skupine zavarovalnih pogodb, ki so podlaga.
Knjigovodska vrednost sestavine iz naslova povračila izgub ne sme presegati deleža knjigovodske vrednosti sestavine izgube kočljive skupine zavarovalnih pogodb, ki so podlaga, zakatero se pričakuje, da bo povrnjena iz skupine pozavarovalnih pogodb.
252 Pozavarovalne pogodbe, pri katerih je neto sedanja vrednost prihodnjih denarnih tokov pozitivna, se prikažejo med sredstvi, če pa je ta vrednost negativna, se knjigovodska vrednost pozavarovalnih pogodb prikaže kot obveznost. Pri vrednotenju pozavarovalnih pogodb se lahko uporabi pristop razporejanja premij, če:
Zahteva iz prve alineje ni izpolnjena, če se ob oblikovanju skupine pozavarovalnih pogodb pričakuje pomembna spremenljivost denarnih tokov pri izpolnitvi, ki bi vplivala na merjenje sredstva za preostalo kritje v obdobju pred nastankom zahtevka. Ob uporabi pristopa razporejanja premij se za vrednost oblikovane sestavine iz povračila izgub prilagodi knjigovodska vrednost sredstva za preostalo kritje, namesto da bi se prilagodila pogodbena storitvena marža. V primeru pristopa razporejanja premije so sredstva za preostalo kritje skupine pozavarovalnih pogodb ob začetnem pripoznanju enaka znesku izplačanih pozavarovalnih premij, s pripadajočo provizijo. Sredstva za preostalo kritje se v tekočem poročevalskem obdobju povečajo za plačane pozavarovalne premije v obdobju in zmanjšajo za prenos pozavarovalnih premij v odhodke za tiste storitve, ki so bile opravljene v tekočem obdobju. Ob koncu poročevalskega obdobja pa je knjigovodska vrednost sredstev iz pozavarovalnih pogodb enaka:
V času opravljanja storitev zavarovalnih pogodb se obveznosti za preostalo kritje skupin zavarovalnih pogodb prenašajo v izkaz poslovnega izida. Za zavarovalne pogodbe, vrednotene po splošnem modelu, prihodki iz zavarovalnih storitev predstavljajo:
v drugih zavarovalnih odhodkov, nastalih v tekočem obračunskem obdobju po zneskih, kot so bili pričakovani na začetku poročevalskega obdobja (ti ne vključujejo zneskov, povezanih s sestavinami izgube, stroškov pridobivanja zavarovanj ipd.);
Za zavarovalne pogodbe, vrednotene po pristopu razporejanja premije, se prihodki pripoznajo sorazmerno glede na pretečeno obdobje zavarovalnega kritja.
Odhodki iz zavarovalnih storitev vključujejo:
Prihodki in odhodki iz pozavarovanja se izkazujejo na neto osnovi kot čisti prihodki ali čisti odhodki, ki zajemajo:
Del pozavarovalnih provizij se ob uporabi pristopa razporejanja premije pripozna v skladu s pretekom časa znotraj obdobja zavarovalnega kritja, del pa razporedi v druge denarne tokove, kot so npr. bonusi in druge oblike provizij. Pozavarovalne provizije zmanjšujejo pozavarovalne premije in se pripoznavajo kot pozavarovalni odhodki.
Kot finančni prihodki in odhodki iz zavarovalnih poslov se pripoznajo spremembe v knjigovodski vrednosti skupin zavarovalnih pogodb, ki izhajajo iz učinkov časovne vrednosti denarja in finančnih tveganj (učinkov diskontiranja).
Za zavarovalne pogodbe, vrednotene po splošnem modelu, največji delež finančnih prihodkov in odhodkov predstavljajo:
Za zavarovalne pogodbe, vrednotene po pristopu prilagodljivega zaslužka (VFA), največji delež finančnih prihodkov in odhodkov odpade na:
obresti, sprememb obrestnih mer in sprememb drugih finančnih predpostavk iz naslova pričakovanih prihodnjih denarnih tokov, ki niso odvisni od donosov na sredstva, ki so podlaga. Za zavarovalne pogodbe, vrednotene po pristopu razporejanja premije (PAA), največji delež finančnih prihodkov in odhodkov predstavljajo:
Učinek sprememb prilagoditve zaradi nefinančnega tveganja, ki se izkazuje v izkazu poslovnega izida, se v celoti izkazuje med zavarovalnimi prihodki ali odhodki. Za večino portfeljev zavarovalnih pogodb se, z namenom zmanjšanja računovodske neskladnosti, finančni učinki zavarovalnih poslov izkazujejo v izkazu drugega vseobsegajočega donosa, enako kot učinki večine naložbenih portfeljev Skupine in Zavarovalnice. V izkazu poslovnega izida se izkazujejo le učinki zavarovalnih pogodb z neposredno udeležbo, katerih večina sredstev, ki so podlaga se tudi vrednoti po pošteni vrednosti preko izkaza poslovnega izida.
Finančna sredstva zajemajo finančne naložbe, poslovne in druge terjatve ter denarna sredstva in njihove ustreznike. Računovodske usmeritve za vsako od navedenih sredstev so predstavljene v nadaljevanju.
Finančna naložba se ob začetnem pripoznanju izmeri po pošteni vrednosti. Začetni pripoznani vrednosti se prištejejo še stroški posla (nadomestila in odpravnine, plačane zastopnikom, svetovalcem, borznim posrednikom, dajatve borzi in druge davščine, povezane s prenosom), ki izhajajo neposredno iz nakupa ali izdaje finančne naložbe. To ne velja za finančne naložbe, ki so uvrščene v skupino naložb, izmerjenih po pošteni vrednosti preko poslovnega izida, ker se ti stroški v izkazu poslovnega izida pripoznajo neposredno ob nakupu. Pri nakupu oziroma prodaji finančne naložbe se upošteva datum trgovanja, razen za posojila in depozite, pri katerih se upošteva datum poravnave.
Ob začetnem pripoznanju je finančna naložba razvrščena v eno izmed naslednjih kategorij merjenja:
pogodbenih denarnih tokov posamezne finančne naložbe.
Finančna naložba se lahko meri po odplačni vrednosti, če sta izpolnjena naslednja pogoja:
Po začetnem pripoznanju se finančna naložba meri po odplačni vrednosti z uporabo metode efektivnih obresti in je predmet oslabitev. Prihodki iz obresti, dobički in izgube iz tečajnih razlik ter oslabitve se pripoznajo v poslovnem izidu. Prav tako se v poslovnem izidu pripozna dobiček ali izguba, ugotovljena ob odpravi pripoznanja.
V kategorijo finančnih naložb, izmerjenih po pošteni vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa, se uvrščajo dolžniški vrednostni papirji, ki izpolnjujejo naslednja pogoja in niso razvrščeni v katero izmed drugih kategorij:
Po pošteni vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa se merijo tudi finančne naložbe v lastniške vrednostne papirje, ki niso namenjeni trgovanju in se jih ob začetnem pripoznanju nepreklicno označi kot merjene po pošteni vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa. To so predvsem naložbe, ki so dolgoročno tesno povezane s poslovno dejavnostjo Skupine in Zavarovalnice ali pa gre za lastniške deleže podjetij s solidnim dividendnim donosom in pričakovanim dolgoročnim pozitivnim vplivom na rast. Namen posedovanja tovrstnih finančnih naložb je zbiranje dividendnih denarnih tokov.
Prihodki iz obresti, izračunani z uporabo efektivne obrestne mere, prihodki od dividend, dobički in izgube iz tečajnih razlik ter pričakovane kreditne izgube se pripoznajo v izkazu poslovnega izida. Drugi dobički in izgube se pripoznajo v drugem vseobsegajočem donosu, dokler ni pripoznanje finančne naložbe odpravljeno. Pri odpravi pripoznanja finančnih naložb v tej kategoriji se nabrana izguba ali dobiček, ki je bil prej pripoznan v drugem vseobsegajočem donosu, prenese v izkaz poslovnega izida oziroma v preneseni poslovni izid, kadar gre za lastniške vrednostne papirje.
Finančne naložbe, izmerjene po pošteni vrednosti preko poslovnega izida. Če finančna naložba ni merjena po odplačni vrednosti ali po pošteni vrednosti skozi drugi vseobsegajoči donos, se meri po pošteni vrednosti preko poslovnega izida. Pri tem gre za naložbe, ki ne prestanejo testa primernosti denarnih tokov, lastniške vrednostne papirje, ki ne izpolnjujejo pogojev za merjenje po pošteni vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa, ter vse finančne naložbe iz drugih poslovnih modelov, ki se upravljajo na podlagi poštene vrednosti ali so namenjene trgovanju.
Obresti, prihodki od dividend, učinki vrednotenja in učinki ob odpripoznanju finančne naložbe se pripoznajo v poslovnem izidu tekočega obdobja. Prerazvrstitev finančnih naložb med skupinami Finančne naložbe se po prvotnem pripoznanju ne prerazvrščajo. Izjema k temu pravilu je dovoljena oziroma zahtevana le ob spremembi poslovnega modela Skupine in Zavarovalnice, v okviru katerega so upravljane finančne naložbe. V redkih primerih prerazvrstitev se ta izvede prospektivno, od dneva prerazvrstitve dalje, ob čemer je dan prerazvrstitve določen kot prvi dan poročevalskega obdobja, ki sledi spremembi poslovnega modela.
Poslovni model Skupine finančnih naložb se upravljajo, da bi s tem dosegli svoje poslovne cilje, ki so opredeljeni s poslovnim modelom. Ta zato ni odvisen od namere poslovodstva za posamezen finančni instrument, pač pa na višji ravni združevanja. Namen poslovnega modela je opredeljen na osnovi:
Ocena poslovnega modela temelji na utemeljeno pričakovanih scenarijih, pri čemer ne upoštevajo najslabših možnih scenarijev in stresnih scenarijev. Finančne naložbe Skupine in Zavarovalnice so upravljane v okviru naslednjih poslovnih modelov:
praviloma držijo do dospetja, so pa tudi po tem poslovnem modelu dovoljene prodaje, ki so povezane s povečanjem kreditnega tveganja izdajatelja ali s koncentracijo tega tveganja. Dovoljene so tudi prodaje blizu končne zapadlosti vrednostnega papirja ali prodaje zaradi izpolnjevanja likvidnostnih potreb po stresnem scenariju. Skladne s tem poslovnim modelom so prav tako druge prodaje, če so zanemarljivih vrednosti (tako posamično kot skupaj) ali če so občasne (lahkotudi večjih vrednosti). Po tem poslovnem modelu so upravljane:
Namen finančnih naložb, upravljanih po poslovnem modelu, katerega cilj se dosega tako z zbiranjem pogodbenih denarnih tokov kot s prodajo finančnih naložb, je v primarni meri uskladitev trajanja finančnih sredstev s trajanjem obveznosti, ki se financirajo s temi sredstvi, upravljanje dolgoročnejših likvidnostnih potreb in doseganje ciljne ravni donosa iz naslova obresti oziroma trgovanja. Po drugih poslovnih modelih se upravljajo finančne naložbe s ciljem ustvarjanja denarnih tokov in donosa izključno s prodajo naložb. Nakupno-prodajne odločitve se sprejemajo na podlagi poštene vrednosti.
Po tem poslovnem modelu se upravljajo tudi portfelji finančnih naložb, ki krijejo tiste zavarovalne obveznosti, katerih učinki vrednotenja se pripoznajo v izkazu poslovnega izida.
V kategorijo finančnih naložb, izmerjenih po odplačni vrednosti (AC), ali v kategorijo finančnih naložb, izmerjenih po pošteni vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa (FVOCI), se lahko razvrstijo le naložbe, katerih pogodbeni denarni tokovi so skladni s testom SPPI, kar pomeni, da predstavljajo izključno odplačila glavnice in obresti na neporavnani znesek glavnice. Glavnica predstavlja pošteno vrednost finančne naložbe ob začetnem pripoznanju, zmanjšano za poznejše spremembe, npr. zaradi odplačila. Obresti so opredeljene kot nadomestilo za časovno vrednost denarja, kreditno tveganje, povezano z neodplačano glavnico, in druga osnovna posojilna tveganja in stroške (likvidnostno tveganje, administrativni stroški) ter profitno maržo.
Pri oceni pogoja, ali pogodbeni denarni tokovi predstavljajo izključno plačilo glavnice in obresti, se presoja pogodbene značilnosti posamezne finančne naložbe. Ta ocena vključuje tudi presojo, ali finančna naložba vsebuje pogodbena določila, ki lahko spremenijo čas in znesek pogodbenih denarnih tokov na način, da ta pogoj ne bi bil več izpolnjen. Pri tem se upošteva:
Terjatve iz zavarovalnih in pozavarovalnih poslov se v obliki denarnih tokov upoštevajo pri izračunu vrednosti sredstev in obveznosti iz zavarovalnih oziroma pozavarovalnih pogodb in kottake niso neposredno izkazane v izkazu finančnega položaja Skupine in Zavarovalnice. Druge terjatve se nanašajo na nepripisljive terjatve iz zavarovalnih poslov, preplačila in predplačila, druge poslovne terjatve ter terjatve iz financiranja.
Denarna sredstva vključujejo denarna sredstva na računih v bankah, denar na poti, denarna sredstva v blagajnah ter denarne ustreznike, kot so depoziti na odpoklic.
Skladno z računovodskim standardom MSRP 9 se pripoznavajo kreditne izgube, za katere se pričakuje, da bodo nastale v prihodnosti. Pričakovane kreditne izgube so z verjetnostjo tehtana ocena kreditnih izgub (to je sedanja vrednost vseh izpadov denarnih tokov) v obdobju 12 mesecev po datumu poročanja (skupina 1) oziroma v pričakovanem obdobju trajanja finančne naložbe. Kreditna izguba je razlika med diskontiranimi pogodbenimi denarnimi tokovi in diskontiranimi pričakovanimi denarnimi tokovi, pri čemer se kot diskontni faktor uporablja efektivna obrestna mera.
Popravek vrednosti za pričakovane kreditne izgube se pripozna za vsa dolžniška finančna sredstva, ki se ne merijo po pošteni vrednosti preko poslovnega izida. Ocenjevanje pričakovanih kreditnih izgub finančnih sredstev se opravi vsaj enkrat letno, po stanju na zadnji dan obračunskega obdobja. Model pričakovanih kreditnih izgub temelji na prehajanju finančnih sredstev med tremi skupinami oziroma stopnjami. Običajno finančna sredstva prehajajo od prve skupine proti tretji, možna pa je tudi vrnitev v predhodno skupino.
Ob začetnem pripoznanju se vsa finančna sredstva, razen tistih, ki so kreditno oslabljena že ob začetnem pripoznanju, razvrstijo v skupino 1, za katero se oblikujejo 12-mesečne pričakovane kreditne izgube. 12-mesečne pričakovane kreditne izgube predstavljajo tisti del vseživljenjskih pričakovanih kreditnih izgub, ki se nanašajo na možnost neplačila v naslednjih 12 mesecih po datumu poročanja ali v krajšem obdobju, če je preostala zapadlost finančnega sredstva krajša od enega leta.
Vseživljenjske pričakovanekreditne izgube predstavljajo pričakovane kreditne izgube, ki so posledica vseh možnih dogodkov neplačil v celotnem času trajanja finančnega sredstva. Na podlagi kvalitativne analize, to je primerjave bonitetne ocene na datum poročanja in bonitetne ocene ob začetnem pripoznanju, se določi, ali se je tveganje neplačila v času od začetnega pripoznanja znatno povečalo in zahteva prehod iz začetne skupine 1 v nižjo skupino 2. Prehod v skupino 2 je zahtevan ob poslabšanju bonitete za tri razrede ob hkratnem padcu v podnaložbeni razred. Pri začetnih bonitetah (boniteta na dan pripoznanja) Baa3 in niže je za prehod v skupino 2 dovolj že poslabšanje za 2 razreda, pri začetnih bonitetah B2 in niže pa je prehod v skupino 2 zahtevan ob znižanju za en bonitetni razred.
V skupini 2 se obrestni prihodki pripoznavajo z uporabo efektivne obrestne mere, ki se aplicira na celotno bruto vrednost finančnega sredstva (brez znižanja za oblikovane popravke vrednosti sredstev). Finančna sredstva, ki niso kupljena ali izdana kot sredstva s poslabšano kreditno kvaliteto in na datum poročanja kažejo objektivne znake oslabitve, so vključena v skupino 3. Za takšna finančna sredstva se oblikujejo vseživljenjske pričakovane kreditne izgube. Obrestni prihodki sredstev v skupini 3 se pripoznavajo z uporabo efektivne obrestne mere, ki se aplicira na neto vrednost sredstva (upoštevaje znižanje za popravke vrednosti sredstev).
259 Splošni tristopenjski model oslabitev ne velja za finančna sredstva, ki so kreditno oslabljena že ob začetnem pripoznanju (v nadaljevanju POCI). Za taka sredstva se že ob začetnem pripoznanju evidentirajo vseživljenjske kreditne izgube, ki so vključene v oceno prihodnjih denarnih tokov ob izračunu efektivne obrestne mere, zato nimajo takojšnjega vpliva na izkaz poslovnega izida. Obrestni prihodki teh naložb se obračunavajo na neto vrednost sredstva. Vse kasnejše spremembe v pričakovanih kreditnih izgubah se pripoznajo v izkazu poslovnega izida kot odhodek iz oslabitve oziroma prihodek iz odprave oslabitve.
Pri izračunu oslabitev se uporablja enotno definicijo kreditnega dogodka (default). Šteje se, da je finančno sredstvo kreditno oslabljeno, kadar pride do:
Pričakovane kreditne izgube so enake zmnožku pričakovane verjetnosti neplačila (PD), pričakovane izgube v primeru neplačila (LGD) in pričakovane izpostavljenosti v trenutku neplačila (EAD). Pri izračunu pričakovanih kreditnih izgub se uporablja parametre tveganja (PD in LGD) iz zunanjih virov. Parameter verjetnosti neplačila (PD) je določen na osnovi statističnih metod oziroma kombinacije statističnih metod in strukturnega modela. Kot tak je časovno kalibriran; predstavlja trenutne razmere (point-in-time) ter vsebuje po mnenju udeležencev na finančnih trgih najverjetnejše prihodnje ekonomske okoliščine.
Prihodki od finančnih naložb so obrestni prihodki, dividende, spremembe poštene vrednosti, dobički pri odtujitvi finančnih sredstev in drugi finančni prihodki. Odhodki od finančnih naložb so odhodki zaradi oslabitve naložb, izgube pri odtujitvah naložb in drugi odhodki naložb. Obrestni prihodki se v izkazu poslovnega izida pripoznajo po metodi efektivnih obresti, razen za finančna sredstva, razvrščena v skupino po pošteni vrednosti preko poslovnega izida. Prihodki od dividend se v izkazu poslovnega izida pripoznajo, ko so te odobrene za izplačilo. Prihodki in odhodki zaradi spremembe poštene vrednosti finančnih sredstev se nanašajo na rezultate kasnejšega merjenja poštene vrednosti finančnih sredstev, vrednotenih po pošteni vrednosti preko poslovnega izida.
Dobički in izgube pri odtujitvi finančnih sredstev se nanašajo na odpravo pripoznanja finančnih sredstev, razen finančnih sredstev, vrednotenih po pošteni vrednosti preko poslovnega izida. Dobiček pomeni razliko med knjigovodsko vrednostjo finančnega sredstva in njegovo prodajno vrednostjo. V okviru prihodkov in odhodkov od naložb so izkazani tudi čisti neiztrženi dobički in izgube življenjskih zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje. Ti prihodki oziroma odhodki predstavljajo spremembo poštene vrednosti naložb zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje.
Nefinančna sredstva obsegajo naložbe v odvisne in pridružene družbe ter skupne podvige, neopredmetena sredstva, opredmetena osnovna sredstva, naložbene nepremičnine, pravico do uporabe sredstev, nekratkoročna sredstva, namenjena za prodajo, in druga sredstva. Računovodske usmeritve za vsako od navedenih sredstev so predstavljene v nadaljevanju.
Za naložbo v odvisno družbo se šteje naložba v družbo, ki jo Zavarovalnica neposredno ali posredno obvladuje. Naložbe v odvisne družbe se v ločenih računovodskih izkazih merijo po nabavni vrednosti, zmanjšani za nabrane oslabitve. Začetno pripoznanje naložbe se opravi, ko prevzemna družba pridobi pravico do obvladovanja prevzete družbe. Povečanje osnovnega kapitala odvisnih družb s stvarnimi vložki se izmeri po ocenjeni pošteni vrednosti oziroma po knjigovodski vrednosti, kadar je to upravičeno. V konsolidirane računovodske izkaze so odvisne družbe vključene po metodi popolnega uskupinjevanja.
Kapitalske instrumente pridruženih družb in skupnih podvigov se v ločenih in konsolidiranih računovodskih izkazih obračunavajo po kapitalski metodi. Naložba v pridruženo družbo ali skupni podvig se na začetku pripozna po nabavni vrednosti. Knjigovodska vrednost naložbe se pri kasnejšem merjenju prilagodi za spremembo deleža Skupine in Zavarovalnice v čistih sredstvih pridružene družbe ali skupnega podviga od datuma prevzema. Dobro ime, ki se nanaša na pridruženo družbo ali skupni podvig, je vključeno v knjigovodsko vrednost naložbe. Znamenja slabitev se presoja na vsak datum poročanja. Če je nadomestljiva vrednost nižja od knjigovodske vrednosti, se opravi slabitev do višine nadomestljive vrednosti.
Pripadajoči delež poslovnega izida pridružene družbe in skupnega podviga se pripozna v poslovnem izidu. Pripadajoči učinki, ki so vključeni v drugi vseobsegajoči donos pridružene družbe ali skupnega podviga, se pripoznajo v izkazu drugega vseobsegajočega donosa. Ob izgubi pomembnega vpliva na pridruženo družbo ali ob izgubi skupnega obvladovanja skupnega podviga se vsako zadržano naložbo izmeri po njeni pošteni vrednosti. Razlika med knjigovodsko vrednostjo pridružene družbe ali skupnega podviga ter pošteno vrednostjo zadržane naložbe se pripozna v poslovnem izidu.
Pri poslovnih združitvah se uporabljajo določbe MSRP 3 – Poslovne združitve in MSRP 10 – Konsolidirani računovodski izkazi, razen v primerih, ko gre za združitve družb pod skupnim upravljanjem. V takšnih primerih se uporabi metoda knjigovodskih vrednosti, kot je dovoljena v MSRP 10 (točka B86).
Pri poslovnih združitvah, ki niso pod skupnim upravljanjem, se uporablja prevzemna metoda. Datum prevzema je datum, ko prevzemna družba pridobi pravico do obvladovanja prevzete družbe. Na dan prevzema se določi opredeljiva pridobljena sredstva in prevzete obveznosti, ki se izmerijo po pošteni vrednosti. Pri vsaki poslovni združitvi se izmeri tudi neobvladujoči delež po sedanjem sorazmernem deležu lastniških deležev v pripoznanih neto sredstvih prevzete družbe. Ob prevzemu odvisne družbe nastane dobro ime, če je presežek vsote danega nadomestila, merjenega po pošteni vrednosti, nad čistim zneskom prevzetih sredstev in obveznosti prevzete družbe. Če je razlika negativna, se dobiček v celoti pripozna v izkazu poslovnega izida. V nadomestilo se vključi tudi pogojno nadomestilo po pošteni vrednosti. Po začetnem pripoznanju se dobro ime izmeri po nabavni vrednosti, zmanjšani za nabrane oslabitve.
Pri poslovnih združitvah, ki niso pod skupnim upravljanjem, se uporabi prospektivna metoda, z obračunom na datum transakcije, brez vpliva na računovodske izkaze preteklih obdobij.
Neopredmetena sredstva predstavljajo dobro ime in druga neopredmetena sredstva. Druga neopredmetena sredstva se ob začetnem pripoznanju izmerijo po nabavni vrednosti. Ob kasnejšem merjenju se neopredmetena sredstva izkazujejo v višini nabavne vrednosti, znižane za amortizacijski popravek vrednosti in nabrano izgubo zaradi oslabitve.
Dobe koristnosti vseh drugih neopredmetenih sredstev Skupine in Zavarovalnice so ocenjene kot končne. Neopredmetena sredstva s končnimi dobami koristnosti se amortizirajo v dobi koristnosti. Amortizacija je obračunana posamično po metodi enakomernega časovnega amortiziranja za vsako od njih, z izjemo dobrega imena, ki se ne amortizira. Neopredmetena sredstva se začnejo amortizirati, ko so na razpolago za uporabo. Stroški amortizacije neopredmetenih sredstev s končnimi dobami koristnosti se pripoznajo v izkazu poslovnega izida.
Ustreznost amortizacijske dobe in metoda amortiziranja neopredmetenih sredstev s končnimi dobami koristnosti se presoja vsaj ob koncu vsakega poročevalskega obdobja. Spremembe pričakovane dobe koristnosti ali pričakovanega vzorca porabe prihodnjih gospodarskih koristi, ki izhajajo iz sredstva, se obravnavajo kot spremembe amortizacijske dobe ali metode, kot je primerno, in se obravnavajo kot spremembe računovodskih ocen.
Vsaj enkrat letno, ob koncu poročevalskega obdobja, se presoja, ali obstajajo znamenja oslabljenosti neopredmetenih sredstev s končnimi dobami koristnosti. Če znamenja oslabljenosti obstajajo, se sredstva oslabijo, izguba pa se prikaže v izkazu poslovnega izida. Pripoznanje neopredmetenega sredstva se odpravi ob odtujitvi (torej na datum, ko prejemnik pridobi obvladovanje sredstva) ali ko se zaradi njegove uporabe ali odtujitve ne pričakujejo več nobene prihodnje gospodarske koristi.
Vsak dobiček ali izguba, ki nastane ob odpravi pripoznanja sredstva in ki se izračuna kot razlika med čistimi prihodki od odtujitve in knjigovodsko vrednostjo sredstva, se vključi v izkaz poslovnega izida.
začnejo amortizirati, ko so na razpolago za uporabo. Pri obračunu amortizacije se uporablja metoda enakomernega časovnega amortiziranja. Preostale vrednosti, dobe koristnosti in metode amortiziranja opredmetenih osnovnih sredstev se pregledajo ob koncu vsakega poslovnega leta in po potrebi prilagodijo za naprej. Spremembe se obravnavajo kot spremembe ocen. Sredstva v gradnji ali izdelavi se ne amortizirajo, dokler niso na voljo za uporabo. Osnovno sredstvo se preneha amortizirati, ko se odpravi njegovo pripoznanje. Pripoznanje opredmetenega osnovnega sredstva ali kateregakoli pomembnega dela, ki je bil prvotno pripoznan, se odpravi ob odtujitvi (torej na datum, ko prejemnik pridobi obvladovanje sredstva) ali ko se od njegove uporabe ali odtujitve ne pričakujejo več nobene prihodnje gospodarske koristi. Dobiček ali izguba, ki nastane ob odpravi pripoznanja sredstva in ki se izračuna kot razlika med čistimi prihodki od odtujitve in knjigovodsko vrednostjo sredstva, se vključi v izkaz poslovnega izida ob odpravi pripoznanja sredstva.
Stroški vzdrževanja in popravil se v izkazu poslovnega izida pripoznajo v obdobju, ko nastanejo. Nadaljnja vlaganja, ki povečujejo prihodnje gospodarske koristi, povišujejo vrednost opredmetenih osnovnih sredstev. V pojasnilih k računovodskim izkazom se razkriva pošteno vrednost opredmetenih osnovnih sredstev. Način ugotavljanja poštene vrednosti je podrobneje opisan v podpoglavju 2.5.10.2.5.5.6.
Naložbene nepremičnine so zemljišča in zgradbe, ki so namenjene oddajanju v najem. Nepremičnina je opredeljena kot naložbena, če se v njej ne opravlja lastna dejavnost ali če se za lastno dejavnost uporablja samo nepomemben del zgradbe. Usmeritve glede načina pripoznanja, vrednotenja in odprave pripoznanja naložbenih nepremičnin so enake kot tiste pri opredmetenih osnovnih sredstvih in so opisane v podpoglavju 2.5.5.5. Vsi prihodki od naložbenih nepremičnin se nanašajo izključno na najemnine in so v izkazu poslovnega izida prikazani med drugimi poslovnimi prihodki. Odhodki od naložbenih nepremičnin se nanašajo na amortizacijo in stroške vzdrževanja naložbenih nepremičnin ter so v izkazu poslovnega izida vključeni med druge poslovne odhodke. V pojasnilih k računovodskim izkazom se razkriva poštena vrednost naložbenih nepremičnin. Način ugotavljanja poštene vrednosti je podrobneje opisan v podpoglavju 2.5.10.
Izračunu pravice do uporabe sredstev se upoštevajo tudi morebitni začetni neposredni stroški in ocena stroškov, ki bodo nastali pri odstranitvi ali obnovitvi sredstva. Predpostavljena obrestna mera se določi na osnovi obrestne mere za netvegane državne obveznice na ravni posamezne države, kjer poslujejo družbe Skupine, ter kreditnega pribitka. Pravica do uporabe sredstev se vrednoti po modelu nabavne vrednosti. Začetna vrednost pravicese v dobi uporabe zmanjšuje za amortizacijo in izgubo zaradi oslabitve ter popravlja za ponovno merjenje obveznosti iz najema. Obveznosti iz najema se po začetnem pripoznanju povečujejo za obresti in zmanjšujejo za odplačila najemnin.
Pravice do uporabe sredstev in obveznosti iz najemov so v izkazu finančnega položaja prikazane kot ločeni postavki. Spremembe v zvezi z najemi so lahko posledica:
Spremembe dogovorjenih najemnih pogojev se nanašajo na spremembe obsega najema, spremembe nadomestila za najem ali spremembe trajanja najemnega razmerja. Sprememba najema se v teh primerih obračuna na dva načina, in sicer:
Sprememba najema se obravnava kot ločen najem le, kadar pomeni dodajanje enega ali več sredstev, ki so predmet najema, po ceni, ki bi veljala ob samostojnem najemu tega dodatnega sredstva. V tem primeru se najem obračunava kot samostojni najem, neodvisno od prvotnega najema, obračunavanje prvotnega najema pa ostane nespremenjeno. Nasprotno pa, če sprememba ni ločen najem, računovodenje odraža, da obstaja povezava med prvotnim najemom in spremenjenim najemom.
Obstoječa obveznost se ponovno izmeri, in sicer:
Na podlagi razlike med na novo izmerjeno obveznostjo in stanjem obveznosti pred spremembo se na drugi strani izvede ustrezna prilagoditev pravice do uporabe sredstev, posledično se spremeni višina amortizacije. Ob spremembi računovodske ocene, povezane z najemi, se ponovno izmeri obveznost iz najema, upoštevaje novo, ob spremembi veljavno diskontno stopnjo. Znesek iz ponovnega merjenja obveznosti iz najema se pripozna kot prilagoditev vrednosti sredstva, ki predstavlja pravico do uporabe. Če je njegova knjigovodska vrednost enaka nič in se obveznost iz najema pri merjenju še zmanjša, se preostali znesek ponovnega merjenja pripozna v poslovnem izidu.
nedoločen čas, se predpostavi trajanje najemne garazmerja v skladu s strateškim obdobjem. Ocena trajanja pogodbenega razmerja se presoja vsaka tri leta.
Nekratkoročna sredstva, namenjena za prodajo, so tista nefinančna sredstva, katerih vrednost se bo povrnila s prodajo in ne z njihovo nadaljnjo uporabo. Pogoj za uvrstitev v kategorijo nekratkoročnih sredstev, namenjenih za prodajo, je izpolnjen takrat, ko je prodaja zelo verjetna in je sredstvo v takšnem stanju, da je na razpolago za takojšnjo prodajo. Poslovodstvo je zavezano prodajnemu načrtu, ki mora biti izveden v roku enega leta od razvrstitve sredstva v to kategorijo.
Nekratkoročna sredstva, namenjena za prodajo, se ob pripoznanju izmerijo po knjigovodski vrednosti pred razvrstitvijo ali po pošteni vrednosti, znižani za stroške prodaje, in sicer po tisti, ki je nižja. Stroški prodaje so stroški, ki jih je mogoče neposredno pripisati odtujitvi sredstva (skupine za odtujitev), brez finančnih stroškov in odhodkov za davek. Enako velja za kasnejše merjenje teh sredstev. Pri tem je treba pripoznati izgubo zaradi oslabitve iz naslova začetnih ali naknadnih odpisov sredstva do poštene vrednosti, znižane za stroške prodaje, oziroma dobiček ob naknadnem povišanju poštene vrednosti, znižane za stroške prodaje, ki ne sme presegati nabrane izgube zaradi oslabitve. Ko so opredmetena osnovna sredstva ali neopredmetena sredstva razvrščena med sredstva v posesti za prodajo, se ne amortizirajo več. V izkazu finančnega položaja so predstavljena ločeno, kot kratkoročna postavka.
V okviru drugih sredstev so izkazane zaloge materiala in kratkoročno odloženi stroški oziroma odhodki ter prehodno nezaračunani prihodki. Zaloge se ob začetnem pripoznanju merijo po nabavni vrednosti, povečani za neposredne stroške nabave. Pri poznejšem merjenju se zaloge izkazujejo po nabavni vrednosti, zmanjšani za neposredne stroške nabave, ali po njihovi čisti iztržljivi vrednosti, in sicer po tisti vrednosti, ki je nižja. Kratkoročno odloženi stroški oziroma odhodki so zneski, ki bodo na poslovni izid vplivali šele v prihodnjih obdobjih. Razmejujejo se zaradi enakomernega obremenjevanja poslovnega učinka ali pa se odložijo, ker so že plačani, niso pa še nastali. Med drugimi sredstvi so izkazani še nezaračunani prihodki za dobavljeno blago in storitve kupcem, katerih izvršitvene obveze so že izpolnjene.
znamenja iz zunanjih virov informacij (pomembne spremembe v okolju z negativnim vplivom na družbo, spremembe tržnih obrestnih mer in donosnosti sredstev, ki vplivajo na nadomestljivo vrednost sredstev, nepričakovani padci tržnih vrednosti sredstev ipd.) in iz notranjih virov informacij (statutarne spremembe, spremembe poslovodstva, sprememba obsega poslovanja, slabša gospodarska uspešnost družbe). Znamenja oslabitve zemljišč in zgradb (razvrščenih med opredmetena osnovna sredstva, naložbene nepremičnine ali pravico do uporabe sredstev) se presojajo letno. Pri presoji se upoštevajo znamenja iz zunanjih (spremembe na trgu nepremičnin) in notranjih virov (iztrošenost, zastarelost, nezmožnost oddaje v najem ali ustvarjanja pozitivnih denarnih tokov iz poslovanja). Če znamenja oslabitve obstajajo, se opravi test oslabitve, pri čemer se oceni nadomestljiva vrednost sredstva. Če knjigovodska vrednost sredstva presega njegovo nadomestljivo vrednost, se sredstvo oslabi.
Podlaga za izvedbo testa oslabitve je MRS 36, ki nadomestljivo vrednost sredstva ali denar ustvarjajoče enote določa kot večjo izmed dveh postavk:
Teste oslabitve naložb v odvisne družbe izvajajo zunanji pooblaščeni in notranji ocenjevalci vrednosti podjetij z uporabo modelov vrednotenja, pri čemer se sledi smernicam Mednarodnih standardov ocenjevanja vrednosti. Postopek ocenjevanja obsega vsaj:
Ključne podlage in viri pri ocenjevanju so:
Izguba zaradi oslabitve nefinančnega sredstva se izmeri kot razlika med knjigovodsko vrednostjo naložbe in njeno nadomestljivo vrednostjo ter se pripozna v poslovnem izidu.
izvede posamično. Ocena oslabitve preostalih sredstev se izvede na ravni denar ustvarjajočih enot. Pri ugotavljanju poštene vrednosti, zmanjšane za stroške prodaje, se upošteva smernice Mednarodnih standardov ocenjevanja vrednosti (MSOV), Slovenski poslovnofinančni standard 2 – Ocenjevanje vrednosti pravic na nepremičninah in Slovenski poslovnofinančni standard 8 – Ocenjevanje vrednosti za računovodsko poročanje. Pri ocenjevanju so uporabljeni tržni načini ocenjevanja, kot so način tržnih primerjav, na donosu zasnovan način ter način razvoja zemljišča. Cenitev izvede neodvisen pooblaščeni ocenjevalec vrednosti nepremičnin.
Način tržnih primerjav je uporabljen kot primarni način za oceno vrednosti, saj je ocena po tem načinu tudi najboljši kazalnik vrednosti nepremičninskih pravic, vendar le, če je na voljo dovolj transakcij s primerljivimi nepremičninami. Če analiza trga ni dovolj verodostojen kazalnik za pripravo ocene vrednosti, je ocena pripravljena na podlagi preostalih načinov ocenjevanja. Pri nepremičninah, za katere se uporabi na donosu zasnovan način, se oceni potencialna tržna najemnina in stabilizirani prihodki. Ti podatki so pridobljeni z analizo trenutnih najemnin, z analizo najemnin, sklenjenih za podobne nepremičnine v okolici, ter glede na ponudbo primerljivih nepremičnin v okolici ocenjevane nepremičnine.
Mera kapitalizacije je določena z metodo tržne analize, in sicer na podlagi izračunanega razmerja med stanovitnim dobičkom in prodajno vrednostjo teh nepremičnin. Podatki o transakcijah so pridobljeni z analizo in spremljanjem trga ter iz lastne baze ocenjevalca. Pri večjih nepozidanih stavbnih zemljiščih s podrobno definirano idejno zasnovo se ocena, če na trgu podobnih zemljišč ni, naredi tudi z metodo razvoja zemljišča. Podlaga za uporabo te metode je predpostavka, da racionalni investitor ne bo prodal zemljišča po nižji ceni, kot je donos, ki bi ga lahko z razvojem zemljišča ustvaril sam.
Pri nefinančnih sredstvih se na vsak datum poročanja oceni, ali obstajajo znaki, da prej pripoznane izgube zaradi oslabitve ne obstajajo več ali da so se zmanjšale. Če obstajajo takšni znaki, se oceni nadomestljivo vrednost sredstva. Prej pripoznana izguba zaradi oslabitve se razveljavi le, če so se od zadnje pripoznane izgube zaradi oslabitve spremenile predpostavke, uporabljene za določitev nadomestljive vrednosti sredstva. Razveljavitev je omejena tako, da knjigovodska vrednost sredstva ne presega njegove nadomestljive vrednosti, niti ne presega knjigovodske vrednosti, ki bi bila določena brez amortizacije, če v preteklih letih za sredstvo ne bi bila pripoznana izguba zaradi oslabitve. Takšna razveljavitev se pripozna v izkazu poslovnega izida.
oslabitvi preverja vsako leto na datum poročanja. Skladno z MRS 36 se presodi, ali obstajajo znamenja oslabitve denar ustvarjajoče enote, na katero je bilo dobro ime razporejeno. Presoja oslabljenosti in ocena potrebne oslabitve se izvede z oceno nadomestljive vrednosti te denar ustvarjajoče enote, ki temelji na metodi diskontiranih denarnih tokov. Če tako izračunana nadomestljiva vrednost presega knjigovodsko vrednost, se dobro ime oslabi. Ključne predpostavke, ki vstopajo v izračun nadomestljive vrednosti, so doseženi denarni tokovi in primerjava z načrtovanimi, pričakovani denarni tokovi na podlagi razpoložljivih načrtov poslovodstva in diskontna mera, izračunana kot zahtevana stopnja donosa z uporabo modela CAPM. Oslabitev dobrega imena se pripozna v izkazu poslovnega izida.
Osnovni kapital predstavlja nominalno vrednost vplačanih navadnih delnic, izraženo v evrih. Če Zavarovalnica ali odvisna družba pridobi lastne delnice, to je delnice Zavarovalnice Triglav, se njihova vrednost prikaže kot odbitna postavka kapitala Skupine. V enaki višini se skladno z zahtevami ZGD-1 oblikuje tudi rezerva za lastne delnice. Kapitalske rezerve so vplačila nad nominalnimi zneski delnic oziroma druga vplačila kapitala na podlagi statuta. V konsolidiranih računovodskih izkazih se v okviru kapitalskih rezerv pripoznajo tudi učinki odkupa neobvladujočih deležev. Rezerve iz dobička Zavarovalnice so statutarne, zakonske in druge rezerve iz dobička ter rezerve za lastne delnice. Zakonske rezerve Zavarovalnice se oblikujejo in uporabijo skladno z ZGD-1. Skupaj s kapitalskimi rezervami morajo znašati najmanj 10 odstotkov osnovnega kapitala. To je vezani kapital družbe, ki je oblikovan za zaščito interesov upnikov. Statutarne rezerve Zavarovalnice se oblikujejo v višini do 20 odstotkov osnovnega kapitala. Statutarne rezerve se oblikujejo tako, da Uprava vanje v posameznem poslovnem letu odvede do 5 odstotkov čistega dobička, zmanjšanega za morebitne zneske, uporabljene za kritje prenesene izgube, oblikovanje zakonskih rezerv in rezerv iz dobička. Statutarne rezerve se lahko uporabijo za kritje čiste izgube poslovnega leta in kritje prenesene izgube, za rezerve za lastne delnice, za povečanje osnovnega kapitala iz sredstev družbe in za uravnavanje dividendne politike. Skladno z ZGD-1 ima Uprava Zavarovalnice možnost iz čistega dobička oblikovati druge rezerve, vendar največ do polovice zneska čistega dobička, ki ostane po uporabi za obvezne namene. Rezerve odvisnih družb se oblikujejo in porabljajo v skladu z zakonodajo držav, v katerih te družbe poslujejo.
Rezervacije za zaposlence obsegajo rezervacije za jubilejne nagrade, odpravnine ob upokojitvi in neizkoriščene dopuste. Izračun rezervacij za jubilejne nagrade in odpravnine ob upokojitvi je narejen na podlagi aktuarske metode vrednotenja, to je metode predvidene pomembnosti enot oziroma metode vračunavanja zaslužkov sorazmerno z opravljenim delom. V skladu z MRS 19 so pri izračunu upoštevane aktuarske predpostavke, in sicer:
Rezervacije za neizkoriščene dopuste so izračunane kot vrednost plač zaposlenih, povečanih za vse obvezne dajatve in prispevke za obdobje neizkoriščenega dopusta. Rezervirani zneski so nediskontirani. Spremembe rezervacij za zaposlence zaradi izplačil in novih oblikovanj rezervacij se pripoznajo v izkazu poslovnega izida, v okviru obratovalnih stroškov (stroškov dela). Prevrednotenje rezervacij, ki nastanejo zaradi povečanja ali zmanjšanja trenutne vrednosti obveznosti ob spremembi aktuarskih postavk in izkustvenih prilagoditev, se pripozna kot aktuarske dobičke oziroma izgube, in sicer za rezervacije za odpravnine ob upokojitvi v drugem vseobsegajočem donosu, za rezervacije za jubilejne nagrade pa v izkazu poslovnega izida.
Poslovne obveznosti se pripoznajo v izkazu finančnega položaja, kadar iz pogodbene obveznosti izhaja plačilo obveznosti. Poslovne obveznosti se izkazujejo po odplačni vrednosti. Finančne obveznosti se ob začetnem pripoznanju vrednotijo po izvirni vrednosti, ki izhaja iz ustreznih listin o njihovem nastanku. Zmanjšujejo se za odplačane zneske in povečujejo za pripisane obresti. Finančne obveznosti so v računovodskih izkazih podane po odplačni vrednosti. Stroški obresti dobljenih posojil se pripoznajo kot odhodek in se ustrezno razmejijo skozi dobo trajanja dobljenega posojila.
način, ki določa pripoznavanje državne podpore znotraj poslovnega izida. Državna podpora se pripozna v izkazu poslovnega izida v obdobju, ko se pojavljajo stroški, ki naj bi se pokrivali s prejeto državno podporo. Prejete podpore za že nastale stroške se pripoznajo takoj. S sredstvi povezane državne podpore, ki so pogojene z nakupom, gradnjo ali drugače pridobljenim sredstvom, se pripoznajo kot odloženi prihodki, ki se nato enakomerno pripoznavajo v izkazu poslovnega izida v dobi koristnosti sredstva. S prihodki povezane podpore, to je podpore, ki niso povezane s sredstvi, se pripoznajo kot zmanjšanje odhodkov, na katere se nanašajo.
Kosmati obratovalni stroški se glede na datum nastanka poslovnega dogodka pripoznajo kot izvirni stroški po naravnih vrstah. Kasneje se v procesu računovodskega evidentiranja delijo na zavarovalnim pogodbam pripisljive stroške in zavarovalnim pogodbam nepripisljive stroške. Po funkcionalnih skupinah MSRP 17 se pripisljivi stroški delijo na stroške pridobivanja zavarovanj, cenilne stroške, stroške upravljanja in druge administrativne stroške ter se kot taki pripisujejo na posamezne skupine zavarovalnih pogodb.
Odhodek za davek obsega odhodek za odmerjeni davek, povrhnji (minimalni) davek in prihodek ali odhodek za odloženi davek. Kratkoročne terjatve in obveznosti za davek iz dobička se izmerijo v znesku, za katerega se pričakuje, da bo plačan davčnim organom. Davčne stopnje in davčni zakoni, uporabljeni za izračun zneska, so tisti, ki so uveljavljeni na datum poročanja v državah, v katerih Skupina in Zavarovalnica poslujeta in ustvarjata obdavčljivi dobiček. Povrhnji (minimalni) davek je izračunan v skladu z veljavno zakonodajo, ki jo je sprejela posamezna jurisdikcija, smernicami in komentarji OECD objavljenimi do poročevalskega datuma.
Odložene terjatve in obveznosti za davek se obračunavajo za začasne razlike med vrednostjo sredstev in obveznosti za davčne namene ter njihovo knjigovodsko vrednostjo. Odložene terjatve za davek se pripoznajo za vse odbitne začasne razlike, prenos neizkoriščenih davčnih dobropisov in morebitne neizkoriščene davčne izgube. Odložene terjatve za davek se pripoznajo, če je verjetno, da bo na voljo obdavčljivi dobiček, v breme katerega bo mogoče uporabiti odbitne začasne razlike ali opraviti prenos neizkoriščenih davčnih dobropisov in neizkoriščenih davčnih izgub, razen:
katerega bo mogoče uporabiti začasne razlike. Knjigovodska vrednost odloženih terjatev za davek se pregleda na vsak datum poročanja in zmanjša, če ni več verjetno, da bo na voljo dovolj obdavčljivega dobička, v breme katerega bo mogoče uporabiti odložene terjatve. Nepripoznane terjatve za odloženi davek se ponovno ocenijo na vsak datum poročanja in se pripoznajo, če je postalo verjetno, da bo prihodnji obdavčljivi dobiček omogočil poplačilo odloženih terjatev za davek. Pri ocenjevanju unovčljivosti odloženih terjatev za davek se zanašamo na iste predpostavke, kot jih uporabljamo v drugih delih računovodskih izkazov. Obveznosti za odloženi davek se pripoznajo za vse obdavčljive začasne razlike, razen:
Odložene terjatve in obveznosti za davek se izmerijo po davčnih stopnjah, za katere se pričakuje, da bodo veljale v letu, ko bo terjatev realizirana ali obveznost poravnana, in sicer na podlagi davčnih stopenj (in davčnih zakonov), ki so bile uveljavljane ali dejansko uveljavljene na datum poročanja. Učinki pripoznavanja terjatev ali obveznosti za odloženi davek so izkazani kot prihodek ali odhodek v izkazu poslovnega izida, razen kadar se davek pojavi iz poslovnega dogodka, ki se je pripoznal v drugem vseobsegajočem donosu. Terjatve in obveznosti za odloženi davek, ki se nanašajo na isto davčno jurisdikcijo, obdobje in obdavčljivo enoto, se na ravni posamezne družbe pobotajo. Pri konsolidaciji se lahko pripoznajo začasne razlike, ki izvirajo iz razlik med uradnimi računovodskimi izkazi odvisne družbe in prilagojenimi izkazi za potrebe konsolidacije, ter razlike, ki izvirajo iz konsolidacijskih postopkov.
v zadostnem obsegu, da se redno zagotavljajo informacije o cenah. Aktivnost trga, to je, ali je trg delujoč ali ne, se za posamezen finančni instrument določa gledena dostopne informacije in okoliščine. Dejavniki, ki so pri oceni aktivnosti trga pomembni, so med drugimi: majhno število transakcij v določenem časovnem obdobju, velika volatilnost kotiranih cen v določenem časovnem obdobju ali med različnimi vzdrževalci trga, visoka razlikav ceni med ponudbo in povpraševanjem, majhno število udeležencev na trgu (manj kot 4). Pomembno sodilo za aktivnost vrednostnih papirjev, ki vključuje vse prej naštete dejavnike, je Bloomberg Valuation Service Score (BVAL). Nizke vrednosti kazalnika (pod 3) nakazujejo, da trgni delujoč.
Pri ugotavljanju poštene vrednosti finančnih instrumentov se uporabljajo metode vrednotenja po primerljivi pošteni vrednosti drugega instrumenta, ki ima podobne bistvene značilnosti, 152 SASB: FN-IN-550a.2 272 proučitev diskontiranih denarnih tokov in modeli za določanje cen opcij. Če obstaja metoda vrednotenja, ki jo udeleženci na trgu običajno uporabljajo za določanje cene instrumenta, in je njena zanesljivost pri oceni cen, dobljenih pri dejanskih tržnih poslih, dokazana, se uporabi to metodo. Uporabljene predpostavke in ocene vsebujejo določena tveganja glede njihove dejanske izpolnitve v prihodnosti. Da se to tveganje zmanjša, se uporabljene predpostavke in ocene preveri na različne načine (npr. primerjava predpostavk oziroma ocen s panogo, posameznimi tržnimi podjetji in podobno).
Poleg tega se pri izračunu razpona ocene vrednosti posamezne naložbe izvede tudi analiza občutljivosti za ključne nosilce vrednosti (value drivers), kot so: čisti prihodki od prodaje, marža EBITDA, marža finančnega posredništva, donosnost portfelja finančnih naložb, operativni stroški na aktivo, stopnja rasti denarnega toka in diskontna stopnja. Pri metodi diskontiranega denarnega toka se uporabi ocenjene bodoče denarne tokove in diskontne stopnje, ki odražajo obrestne mere za primerljive instrumente.
Za potrebe razkrivanja poštene vrednosti se ocenjujejo tudi pošteno vrednosti nefinančnih sredstev, pri čemer se upošteva sposobnost udeleženca na trgu, da v skladu z največjo in najboljšo uporabo sredstva ali z njegovo prodajo drugemu udeležencu na trgu, ki bi to sredstvo izkoristil v skladu z njegovo največjo in najboljšo uporabo, doseže gospodarske koristi. Pri ocenjevanju poštene vrednosti zemljišč in zgradb za lastno dejavnost ter naložbenih nepremičnin se uporabljajo donosnostni način, način tržnih primerjav ter analiza najgospodarnejše rabe za razvojna zemljišča. Najpomembnejši parametri, ki vstopajo v izračun, so tržne cene primerljivih nepremičnin in mera kapitalizacije.
ugotavljanja poštene vrednosti sredstev in obveznosti je uporabljena hierarhija poštene vrednosti. Ta je določena glede na vložke v tehniki ocenjevanja vrednosti, ki se uporabljajo pri merjenju poštene vrednosti.
| Dolžniški vrednostni papirji – sestavljeni | Stohastični model, mrežni model HW1f in HW2f | Krivulja EUR SWAP obrestnih mer, kreditni pribitki izdajatelja, kreditni pribitki primerljivih izdajateljev, volatilnost obrestnih mer, korelacijska matrika, volatilnost delniškega indeksa | Nivo 2 |
|---|---|---|---|
| Dolžniški vrednostni papirji – sestavljeni z izpostavljenostjo delniškim trgom | Stohastični model | Krivulja EUR SWAP obrestnih mer, kreditni pribitki izdajatelja, kreditni pribitki primerljivih izdajateljev, volatilnost delniškega indeksa | Nivo 2 |
| Izvedeni finančni instrumenti | Model Black-Scholes | Volatilnost relevantnih indeksov | Nivo 2 |
| BLOOMBERG BVAL | Dolžniški vrednostni papirji podjetij in finančnih institucij ter državni vrednostni papirji | Diskontiranje denarnih tokov po amortizacijskem načrtu | Nivo 2 |
| INTERNI OCENJEVALCI | Državni dolžniški vrednostni papirji | Diskontiranje denarnih tokov po amortizacijskem načrtu | Nivo 2 |
| Dolžniški vrednostni papirji podjetij in finančnih institucij | Diskontiranje denarnih tokov po amortizacijskem načrtu | Krivulja obrestnih mer Republike Slovenije, kreditni pribitki izdajatelja | Nivo 2 |
| Diskontiranje denarnih tokov | (stopnja rasti v obdobju konstantne rasti) | 2–2,1 % | Nivo 3 |
| Diskontna stopnja | 5,4–12,9 % | ||
| Lastniški vrednostni papirji | Diskont za pomanjkanje kontrole | 10–21 % | |
| Diskont za pomanjkanje tržljivosti | 11–14 % | ||
| Metoda čiste vrednosti sredstev | Sprememba cen nepremičnin | Metoda tržnih primerjav | |
| MVIC/EBITDA, P/B | Kapitalske naložbe v pridružene družbe | Kapitalska metoda | Akumulirani dobički in izgube |
| Nivo 3 | Nepremičnine za lastno dejavnost | Donosnost na način, način tržnih primerjav, metoda zemljiškega ostanka (analiza najgospodarnejše rabe za razvojna zemljišča) | Mera kapitalizacije, tržne cene primerljivih nepremičnin |
| Od 7,5 % do 15 %, odvisno od tveganosti/lokacije | Nivo 3 | ||
| Tržne vrednosti iz razpoložljivih informacij | Naložbene nepremičnine |
Priprava računovodskih izkazov v skladu z MSRP zahteva uporabo presoj, ocen in predpostavk, ki vplivajo na vrednost sredstev in obveznosti na datum poročanja ter na višino prihodkov in odhodkov v obdobju poročanja. Čeprav so uporabljene ocene zasnovane na najboljšem poznavanju tekočih dogodkov in aktivnosti, se lahko razlikujejo od dejanskih rezultatov. Ocene in predpostavke se redno pregledujejo, pri čemer se njihovi popravki pripoznajo v obdobju spremembe.
V nadaljevanju je prikazan povzetek računovodskih presoj, ocen in predpostavk, ki se uporabljajo pri pripravi računovodskih izkazov Skupine in Zavarovalnice. Računovodske usmeritve v zvezi s postavkami, ki so podvržene presojam in ocenam, so predstavljene v poglavju 2.5. Ocene, ki so bile uporabljene pri pripravi računovodskih izkazov za poslovno leto, ki se je končalo 31. 12. 2024, pa so predstavljene pri razkritjih postavk, na katere se nanašajo.
| Postavka v računovodskih izkazih/vsebina | Računovodska presoja/ocena | Predpostavke in viri negotovosti |
|---|---|---|
| Delujoče podjetje | Presoja Skupine in Zavarovalnice kot delujočega podjetja se pripravi na podlagi ocene tveganj in negotovosti, ki sta jim Skupina in Zavarovalnica izpostavljeni. | Predvidevanja glede bodoče izpostavljenosti tveganjem in negotovosti v poslovnem okolju. Ocena občutljivosti dobičkonosnosti, finančnega položaja in likvidnosti Skupine in Zavarovalnice za tvežanja in negotovosti. |
Pogodbe, ki jih sklepata Skupina in Zavarovalnica, se glede na svoje karakteristike uvrščajo med zavarovalne ali finančne pogodbe. Presoji, ali sklenjena pogodba predstavlja zavarovalno ali finančno pogodbo ter ali sklenjene pogodbe ustrezajo kriteriju pogodb z neposredno udeležbo ali ne, pomembno vplivata na nadaljnje merjenje in izkazovanje z njo povezanih postavk v računovodskih izkazih.
Za nadaljnje vrednotenje zavarovalnih pogodb je pomembna presoja, ali je pri vrednotenju sklenjenih pogodb mogoče uporabiti poenostavljeni pristop razporejanja premije ali ne. Pomembna je tudi presoja, ali je pri vrednotenju pogodb treba ločevati med posameznimi sestavinami pogodb (in jih vrednotiti ločeno), ter presoja o primerni ravni združevanja pogodb v portfelje. Pomembne so tudi presoje, ki so potrebne za identifikacijo kočljivih pogodb.
Ocene pričakovanih prihodnjih denarnih tokov ter uporabljene diskontne stopnje in premije za nelikvidnost pomembno vplivajo na izračun sredstev oziroma obveznosti.
Predpostavke glede pričakovanega razvoja škod in višine škodnih količnikov pri premoženjskih zavarovanjih. Predpostavke o pričakovani smrtnosti in bodočem obnašanju zavarovancev ter škodnih količnikih dodatnih zavarovanj pri življenjskih zavarovanjih. Predpostavke o pričakovanem gibanju obrestnih mer in stroškov ter o pričakovanih inflacijskih gibanjih in gospodarski rasti.
Pomembna je presoja oziroma izbira najprimernejših tehnik za ocenjevanje prilagoditve zaradi nefinančnega tveganja ter ocena prilagoditve.
Predpostavke glede politike in ciljev v zvezi s portfelji finančnih sredstev. Predpostavke o načinu spremljanja uspešnosti posameznega poslovnega modela. Predpostavke o tveganjih, ki vplivajo na uspešnost posameznega poslovnega modela. Predpostavke o pričakovani pogostosti, obsegu in časovni razporeditvi prodaj finančnih sredstev posameznega poslovnega modela.
Na vrednotenje finančnih sredstev pomembno vpliva tudi presoja, ali pogodbeni denarni tokovi posameznega instrumenta predstavljajo izključno odplačila glavnice in obresti na neporavnani znesek glavnice (test SPPI).
| Računovodska presoja/ocena | Predpostavke in viri negotovosti |
|---|---|
| Pomembna presoja je presoja oslabljenosti finančnih sredstev, pri čemer je pomembna izbira kriterijev, po katerih se presoja, ali se je kreditno tveganje določene naložbe od časa njenega pripoznanja do časa vrednotenja pomembno spremenilo, ter izbira modela za merjenje pričakovanih kreditnih izgub (v nadaljevanju ECL). Pomembna računovodska ocena se nanaša na izračun potrebne oslabitve na bilančni datum. | Predpostavke glede pričakovanih denarnih tokov. Predpostavke pričakovane verjetnosti neplačila (PD) in pričakovane izgube v primeru neplačila (LGD). |
| Finančna sredstva se v računovodskih izkazih merijo po pošteni vrednosti ali pa se njihova poštena vrednost razkriva. | Ocena primerljivih borznih transakcij, krivulje obrestnih mer, kreditni pribitki, volatilnost obrestnih mer, volatilnost delniškega indeksa. |
Naložbe v odvisne družbe so naložbe v družbe, ki jih Zavarovalnica neposredno ali posredno obvladuje. Pomembna je presoja, ali so izpolnjeni pogoji obvladovanja pri posamezni družbi.
Izpostavljenost spremenljivemu donosu. Vpliv na donos preko vpliva na družbo.
Naložbe v odvisne družbe se v ločenih računovodskih izkazih Zavarovalnice merijo po nabavni vrednosti, naložbe v pridružene družbe in skupne podvige pa z uporabo kapitalske metode. Pomembna presoja je presoja o tem, ali obstajajo znamenja oslabljenosti teh naložb. Če znamenja oslabljenosti obstajajo, se pomembna računovodska ocena nanaša na izračun potrebne oslabitve na bilančni datum.
Dobro ime se ob začetnem pripoznanju izmeri po nabavni vrednosti, kasneje pa se vsako leto opravi presoja njegove oslabljenosti. Znesek potrebne oslabitve predstavlja pomembno oceno v računovodskih izkazih Skupine.
Neopredmetena sredstva, opredmetena osnovna sredstva in naložbene nepremičnine so v računovodskih izkazih vrednoteni po modelu nabavne vrednosti. Pomembna ocena, ki vpliva na višino stroška amortizacije, je ocenjena doba koristnosti sredstev.
Opredmetena osnovna sredstva in naložbene nepremičnine so v računovodskih izkazih vrednoteni po modelu nabavne vrednosti. Poštena vrednost teh sredstev, ki se ugotavlja za potrebe razkritij, predstavlja pomembno oceno.
Opredmetena osnovna sredstva in naložbene nepremičnine so v računovodskih izkazih vrednoteni po modelu nabavne vrednosti. Ob pripravi računovodskih izkazov se presoja, ali obstajajo znamenja oslabljenosti teh sredstev. Če znamenja oslabljenosti obstajajo, je ocena potrebne oslabitve pomembna računovodska ocena.
Višina sredstev, vzetih v najem, in pripadajočih finančnih obveznosti se ob pripoznanju izmeri v višini sedanje vrednosti bodočih najemnin. Pomembna ocena pri določanju višine sredstev in obveznosti je predpostavljena diskontna stopnja, pri sredstvih, najetih za nedoločen čas, pa tudi ocena trajanja najemnega razmerja.
Odložene terjatve za davek se v računovodskih izkazih pripoznajo, če je verjetno, da bo na voljo obdavčljivi dobiček, v breme katerega bo mogoče uporabiti odbitne začasne razlike ali opraviti prenos neizkoriščenih davčnih dobropisov in izgub. Presoja upravičenosti oblikovanja odloženih terjatev za davek je pomembna računovodska presoja.
Izračun rezervacij za odpravnine in jubilejne nagrade je narejen na podlagi aktuarske metode vrednotenja, zato v računovodskih izkazih predstavlja pomembno oceno.
| SREDSTVA | 31. 12. 2023 | 1. 1. 2023 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| pripojitvi | medsebojne izločitve | Zavarovalnica Triglav, d.d. | Zdravstvena zavarovalnica, d.d. | pripojitvi | medsebojne izločitve | Zavarovalnica Triglav, d.d. | Zdravstvena zavarovalnica, d.d. | |||||||
| 2.998.918.684 | -26.235.909 | 2.945.426.055 | 79.728.538 | 2.813.366.207 | -3.735.886 | 2.730.774.810 | 86.327 | |||||||
| Opredmetena osnovna sredstva | 68.853.107 | 0 | 68.609.478 | 243.629 | 70.920.360 | 0 | 69.115.897 | 1.804 | ||||||
| Naložbene nepremičnine | 43.427.181 | 0 | 43.427.181 | 0 | 43.377.173 | 0 | 43.377.173 | 0 | ||||||
| Pravica do uporabe sredstev | 4.813.383 | 0 | 4.356.487 | 456.897 | 4.369.011 | 0 | 3.940.725 | 428. | ||||||
| Neopredmetena sredstva in dobro ime | 31.039.279 | 0 | 30.879.149 | 160.131 | 31.295.721 | 0 | 30.917.910 | 377. | ||||||
| Odložene terjatve za davek | 19.166.719 | 0 | 12.798.238 | 6.368.481 | 13.035.369 | 0 | 10.921.528 | 2.113 | ||||||
| Naložbe v odvisne družbe | 195.624.458 | -26.235.909 | 219.360.367 | 2.500.000 | 181.631.957 | -3.735.886 | 185.360.343 | 7.5 | ||||||
| Naložbe v pridružene in skupaj obvladovane družbe | 37.218.841 | 0 | 37.218.841 | 0 | 37.369.536 | 0 | 37.369.536 | 0 | ||||||
| Finančne naložbe | 1.955.647.480 | 0 | 1.888.444.496 | 67.202.985 | 1.959.726.933 | 0 | 1.882.599.813 | 77.127 | ||||||
| Finančne naložbe FVOCI | 1.161.179.788 | 0 | 1.094.172.694 | 67.007.095 | 1.220.117.377 | 0 | 1.143.332.952 | 76.784 | ||||||
| Finančne naložbe AC | 142.843.306 | 0 | 142.843.306 | 0 | 151.767.345 | 0 | 151.767.345 | 0 | ||||||
| Finančne naložbe FVTPL | 651.624.386 | 0 | 651.428.496 | 195.890 | 587.842.211 | 0 | 587.499.515 | 342. | ||||||
| Sredstva iz finančnih pogodb | 259.624.041 | 0 | 259.624.041 | 0 | 234.968.514 | 0 | 234.968.514 | 0 | ||||||
| Sredstva iz finančnih pogodb AC | 86.215.285 | 0 | 86.215.285 | 0 | 99.398.021 | 0 | 99.398.021 | 0 | ||||||
| Sredstva iz finančnih pogodb FVTPL | 169.625.986 | 0 | 169.625.986 | 0 | 131.403.313 | 0 | 131.403.313 | 0 |
| Terjatve iz finančnih | 83.130 | 0 | 83.130 | 0 | 398.787 | 0 | 398.787 | 0 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Denarna sredstva iz | 3.699.640 | 0 | 3.699.640 | 0 | 3.768.392 | 0 | 3.768.392 | 0 |
| Sredstva iz | 10.959.726 | 0 | 10.958.826 | 900 | 7.395.480 | 0 | 7.395.480 | 0 |
| Sredstva iz pozavarovalnih | 306.936.690 | 0 | 305.976.870 | 959.820 | 168.510.270 | 0 | 167.888.159 | 622. |
| Nekratkoročna sredstva za prodajo | 1.141.578 | 0 | 0 | 1.141.578 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Terjatve za odmerjeni davek od dohodka | 9.302.529 | 0 | 9.302.529 | 0 | 1.503.957 | 0 | 0 | 1.503 |
| Druge terjatve | 20.448.498 | 0 | 20.047.025 | 401.473 | 35.359.592 | 0 | 35.155.610 | 203. |
| Denar in denarni ustrezniki | 31.906.343 | 0 | 31.679.444 | 226.899 | 21.111.319 | 0 | 19.296.850 | 1.814 |
| Druga sredstva | 2.808.831 | 0 | 2.743.084 | 65.747 | 2.791.015 | 0 | 2.467.271 | 323. |
| 31. 12. 2023 po pripojitvi | medsebojne izločitve | Zavarovalnica Triglav, d.d. | Zdravstvena zavarovalnica, d.d. | 1. 1. 2023 po pripojitvi | medsebojne izločitve | Zavarovalnica Triglav, d.d. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (1=2+3+4) | (2) | (3) | (4) | (5=6+7+8) | (6) | (7) | (8) | |
| KAPITAL IN OBVEZNOSTI | 2.998.918.684 | -26.235.909 | 2.945.426.055 | 79.728.538 | 2.813.366.207 | -3.735.886 | 2.730.774.810 | 86.327 |
| Kapital | 682.526.257 | -26.235.909 | 669.221.118 | 39.541.048 | 691.858.436 | -3.735.886 | 658.949.145 | 36.645 |
| Osnovni kapital | 73.701.392 | -48.322.167 | 73.701.392 | 48.322.167 | 73.701.391 | -25.822.144 | 73.701.392 | 25.822 |
| Kapitalske rezerve | 53.412.884 | 0 | 53.412.884 | 0 | 53.412.884 | 0 | 53.412.884 | 0 |
| Rezerve iz dobička | 485.616.604 | 0 | 483.762.643 | 1.853.961 | 466.616.604 | 0 | 464.762.643 | 1.853 |
| Akumulirani drugi vseobsegajoči donos | -30.153.273 | 0 | -29.509.840 | -643.433 | -51.793.307 | 0 | -46.309.356 | -5.483 |
| Zadržani dobički/izgube preteklih let | 104.730.894 | 22.086.258 | 68.191.612 | 14.453.024 | 203.780.821 | 22.086.258 | 164.656.172 | 17.038 |
| Čisti poslovni izid obračunskega obdobja | -4.782.244 | 0 | 19.662.426 | -24.444.671 | -53.859.958 | 0 | -51.274.590 | -2.585 |
| Podrejene obveznosti | 49.994.402 | 0 | 49.994.402 | 0 | 49.941.796 | 0 | 49.941.796 | 0 |
| Obveznosti iz finančnih pogodb | 259.624.041 | 0 | 259.624.041 | 0 | 234.968.514 | 0 | 234.968.514 | 0 |
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | 1.919.950.640 | 0 | 1.885.673.792 | 34.276.847 | 1.732.053.911 | 0 | 1.688.411.267 | 43.642 |
| Obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 0 | 4.052.657 | 0 | 4.052.384 | 27 |
| Rezervacije | 16.023.250 | 0 | 14.323.506 | 1.699.744 | 18.117.857 | 0 | 17.035.092 | 1.082 |
| Obveznosti iz najemov | 5.033.767 | 0 | 4.573.011 | 460.757 | 4.491.124 | 0 | 4.054.668 | 436.4 |
| Druge finančne obveznosti | 22.768 | 0 | 22.768 | 0 | 22.640 | 0 | 22.640 | 0 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 9.697.471 | 0 | 9.697.471 | 0 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 65.743.560 | 0 | 61.993.418 | 3.750.142 | 68.161.801 | 0 | 63.641.833 | 4.519 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 po pripojitvi in izločitvi ustavljenega poslovanja | 2023 po pripojitvi in izločitvi ustavljenega poslovanja | 2023 Zavarovalnica | 2023 T | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Triglav, d.d. | Zdravs | |||||||
| Rezultat iz zavarovalnih poslov | 129.154.926 | 5.539.543 | 134.694.470 | 59.321.919 | -22.680.223 | 36.641.696 | 61.094.042 | -24.45 |
| Prihodki iz zavarovalnih storitev | 911.051.366 | 52.453 | 911.103.819 | 792.319.901 | 193.275.962 | 985.595.863 | 775.637.370 | 209.95 |
| Odhodki iz zavarovalnih storitev | -651.239.341 | 5.487.091 | -645.752.251 | -772.527.441 | -215.956.185 | -988.483.626 | -753.990.974 | -234.49 |
| Čisti rezultat iz pozavarovalnih pogodb | -130.657.099 | 0 | -130.657.099 | 39.529.459 | 0 | 39.529.459 | 39.447.646 | 81.8 |
| Prihodki iz pozavarovanja | 93.070.175 | 0 | 93.070.175 | 227.396.192 | 0 | 227.396.192 | 226.043.570 | 1.352 |
| Odhodki iz pozavarovanja | -223.727.274 | 0 | -223.727.274 | -187.866.733 | 0 | -187.866.733 | -186.595.924 | -1.270 |
| Rezultat iz naložbenja | 134.861.313 | 0 | 134.861.313 | 69.821.254 | -2.725.610 | 67.095.644 | 70.134.725 | -3.039 |
| Prihodki od obresti, izračunani z uporabo EOM | 29.070.766 | 0 | 29.070.766 | 22.126.049 | 176.237 | 22.302.286 | 21.611.210 | 691. |
| Prihodki iz dividend | 2.019.695 | 0 | 2.019.695 | 2.441.534 | 0 | 2.441.534 | 2.441.534 | 0 |
| Čisti dobički/izgube finančnih sredstev | 98.758.150 | 0 | 98.758.150 | 43.819.372 | -3.031.559 | 40.787.813 | 44.714.780 | -3.926 |
| Čisti dobički/izgube finančnih sredstev FVTPL | 101.301.906 | 0 | 101.301.906 | 49.864.264 | 5.960 | 49.870.224 | 49.860.374 | 9.8 |
| Čisti dobički/izgube finančnih sredstev FVOCI | -2.543.756 | 0 | -2.543.756 | -6.044.892 | -3.037.519 | -9.082.410 | -5.145.594 | -3.936 |
| Čiste oslabitve/odprave | 2.754.998 | 0 | 2.754.998 | 1.362.044 | 128.858 | 1.490.902 | 1.295.450 | 195.4 |
| Drugi prihodki/odhodki iz naložbenja | 2.257.704 | 0 | 2.257.704 | 72.255 | 853 | 73.108 | 71.751 | 1.3 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Finančni rezultat iz zavarovalnih pogodb | -110.015.438 | -113.374 | -110.128.812 | -62.796.223 | -80.813 | -62.877.036 | -62.784.098 | -92.9 |
| Prihodki iz upravljanja premoženja | 3.158.050 | 0 | 3.158.050 | 2.854.726 | 0 | 2.854.726 | 2.854.726 | 0 |
| Nepripisljivi stroški poslovanja | -43.730.392 | -236.860 | -43.967.252 | -39.651.436 | -2.043.895 | -41.695.332 | -39.248.760 | -2.446 |
| Čisti drugi poslovni prihodki/odhodki | -15.861.691 | -59.651 | -15.921.342 | -46.756 | 449.475 | 402.719 | -495.030 | 897. |
| Čisti drugi finančni prihodki/odhodki | -7.006.800 | -4.030 | -7.010.829 | -2.799.969 | -11.357 | -2.811.326 | -2.818.078 | 6.7 |
| Čiste oslabitve/odprave oslabitev nefinančnih sredstev | -66.111 | 0 | -66.111 | -2.502.745 | 0 | -2.502.745 | -2.502.745 | 0 |
| Pripadajoči dobički/izgube naložb v povezane družbe | 9.098.991 | 0 | 9.098.991 | 18.585.761 | 0 | 18.585.761 | 18.585.761 | 0 |
| Čisti drugi prihodki/odhodki | 1.843.909 | 11.022.074 | 12.865.983 | 750.492 | -683.446 | 67.046 | 740.963 | -673. |
| Poslovni izid pred obdavčitvijo iz delujočega poslovanja | 101.436.756 | 16.147.704 | 117.584.460 | 43.537.022 | -27.775.868 | 15.761.154 | 45.561.505 | -29.80 |
| Odhodek za davek iz delujočega poslovanja | -19.352.563 | 0 | -19.352.563 | -7.046.775 | 5.503.377 | -1.543.398 | -6.899.078 | 5.355 |
| Davek od dohodka pravnih oseb | -16.595.675 | 3.552.495 | -13.043.180 | -10.092.384 | 0 | -10.092.384 | -10.092.384 | 0 |
| Prihodki/odhodki iz odloženih davkov | -2.756.889 | -3.552.495 | -6.309.384 | 3.045.609 | 5.503.377 | 8.548.986 | 3.193.306 | 5.355 |
| Čisti poslovni izid iz delujočega poslovanja | 82.084.193 | 16.147.704 | 98.231.897 | 36.490.247 | -22.272.491 | 14.217.756 | 38.662.426 | -24.44 |
| Čisti poslovni izid iz ustavljenega poslovanja | 16.147.704 | -22.272.491 | ||||||
| Skupaj čisti poslovni izid | 98.231.897 | 14.217.756 |
| 2024 po pripojitvi in izločitvi ustavljenega poslovanja | 2024 ustavljeno | 2023 po pripojitvi in izločitvi ustavljenega poslovanja | 2023 ustavljeno | 2023 Zavarovalnica Triglav, d.d. | 2023 T | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Drugi vseobsegajoči donos po obdavčitvi iz delujočega poslovanja | 674.073 | -2.979 | 671.094 | 31.742.116 | 1.545.820 | 33.287.936 | 28.447.417 | 4.840 |
| Postavke, ki v kasnejših obdobjih ne bodo prerazvrščene v IPI | 256.381 | 0 | 256.381 | 2.581.505 | 0 | 2.581.505 | 2.562.939 | 18.5 |
| Aktuarski dobički/izgube | -31.908 | 0 | -31.908 | -1.575.443 | 0 | -1.575.443 | -1.594.009 | 18.5 |
| Učinek kapitalskih instrumentov FVOCI | 258.519 | 0 | 258.519 | 4.332.776 | 0 | 4.332.776 | 4.332.776 | 0 |
| Davek od postavk, ki ne bodo prerazvrščene v IPI | 29.770 | 0 | 29.770 | -175.828 | 0 | -175.828 | -175.828 | 0 |
| Postavke, ki bodo v kasnejših obdobjih lahko prerazvrščene v IPI | 417.692 | -2.979 | 414.713 | 29.160.611 | 1.545.820 | 30.706.431 | 25.884.478 | 4.821 |
| Akumulirani fin. prihodki/odhodki iz zavarovalnih pogodb | -20.285.725 | -3.819 | -20.289.544 | -37.170.823 | -160.804 | -37.331.627 | -37.049.204 | -282. |
| Akumulirani fin. prihodki/odhodki iz pozavarovalnih pogodb | 1.427.411 | 0 | 1.427.411 | 4.091.190 | 0 | 4.091.190 | 4.090.372 | 81 |
| Učinek dolžniških inštrumentov FVOCI | 19.280.482 | 0 | 19.280.482 | 66.691.229 | 1.704.633 | 68.395.862 | 62.191.263 | 6.204 |
Sistem upravljanja tveganj Skupine Triglav opredeljujejo notranja pravila ter jasna razmejitev pristojnosti in odgovornosti poslovnih funkcij, Uprave, Nadzornega sveta ter ključnih funkcij in drugih povezanih področij, ki izvajajo nadzor. Sestavljajo ga tudi učinkoviti procesi, s katerimi Skupina stalno prepoznava, ocenjuje ter nadzira prevzeta in potencialna ali nastajajoča tveganja. To ji omogoča ustrezno in pravočasno ukrepanje in ohranjanje profila tveganj na ravni, ki jo opredeljuje interno določen apetit po tveganjih. Sistem je jasen, pregleden in dobro dokumentiran. Več o sistemu in procesih upravljanja tveganj v Skupini je predstavljeno v poglavju 9 poslovnega poročila.
Ocene tveganj po posameznih kategorijah temeljijo na tržnih vrednostih za namen Solventnosti II. Pri tem je bila uporabljena regulatorna metoda, ki jo Skupina v okviru procesa lastne ocene tveganj in solventnosti prepoznava kot primerno za merjenje tveganj. Skupina in Zavarovalnica sklepata tudi zavarovanja, pri katerih zavarovanec prevzema naložbeno tveganje. V takem primeru Skupina in Zavarovalnica nista izpostavljeni naložbenemu tveganju. V nekaterih preglednicah v nadaljevanju so vrednosti teh zavarovanj zato prikazane ločeno oziroma so izključene iz prikaza izpostavljenosti in ocene tveganj Skupine in Zavarovalnice. Enako velja za sredstva in obveznosti iz finančnih pogodb. Izpostavljenost tveganjem se na ravni Skupine in Zavarovalnice spremlja na enak način. V nadaljevanju prikazujemo izpostavljenost tveganjem tako za Skupino kot za Zavarovalnico, pojasnila o obvladovanju tveganj pa so predstavljena na ravni Skupine.
Skupina zavarovalna tveganja prevzema s sklepanjem različnih zavarovanj. Njeni zavarovalni portfelji so produktno raznovrstni, zato so raznolika tudi z njimi povezana zavarovalna tveganja. Zavarovanja se delijo na premoženjska zavarovanja, med katera sodijo tudi zdravstvena zavarovanja in aktivno pozavarovanje, ter življenjska zavarovanja, med katera se uvrščajo tudi pokojninska rentna.
| Davek od postavk, ki bodo lahko | -4.476 | 840 | -3.636 | -4.450.985 | 1.991 | -4.448.994 | -3.347.953 | -1.101 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| prerazvrščene v IPI | -2.979 | 1.545.820 | ||||||
| Drugi vseobsegajoči donos po obdavčitvi | 671.094 | 33.287.936 | ||||||
| Skupaj drugi vseobsegajoči donos | 98.902.991 | 47.505.691 |
Zavarovalne škode oziroma iz zavarovanj izhajajoče zavarovalne obveznosti pa se razvrščajo na življenjske obveznosti, ki so odvisne od biometričnih dejavnikov, na primer starosti, spola in zdravstvenega stanja zavarovanca, in na neživljenjske obveznosti, ki niso odvisne od biometričnih dejavnikov. Neživljenjske obveznosti vključujejo vse škode premoženjskih zavarovanj, vključno z zdravstvenimi zavarovanji in aktivnim pozavarovanjem, z izjemo premoženjskih škod, ki se izplačujejo v obliki rente. Slednje so torej škode, ki izhajajo iz premoženjskih zavarovanjih in so odvisne od biometričnih dejavnikov oškodovanca in se zato razvrščajo med življenjske obveznosti. Med neživljenjske obveznosti uvrščamo tudi škode nezgodnih zavarovanj, ki izhajajo iz polic življenjskih zavarovanj, vendar niso odvisne od biometričnih dejavnikov oškodovancev.
Življenjske obveznosti izhajajo iz zavarovalnih polic za klasična, naložbena in pokojninska rentna zavarovanja. Življenjske obveznosti vključujejo tudi premoženjske škode, ki se izplačuje v obliki rente in ki v največji meri izhajajo iz zavarovanja odgovornosti avtomobilskih zavarovanj. Temeljno načelo zavarovalništva je primerna izravnava tveganj. Skupina in Zavarovalnica jo dosegata z upoštevanjem dovolj velikih homogenih skupin tveganj, ki odražajo celoten portfelj predstavljenih zavarovalnih tveganj. Ključen pogoj za primerno izravnavo tveganj je njihova učinkovita in pravilna razvrstitev. Ob sprejetju v zavarovanje se tako vsako tveganje ovrednoti in umesti v primerno skupino. Pri tem se upoštevajo lastne strokovne ugotovitve ter znanja in postopki, ki se dopolnjujejo tudi z znanjem pozavarovateljev, ki prevzemajo del zavarovalnih tveganj Skupine.
Skupina vsa prepoznana zavarovalna tveganja upravlja v sklopu aktuarskega kontrolnega cikla, pri čemer se preverja odstopanje dejanskih učinkov tveganj od predvidenih. Na ugotovljena odstopanja se Skupina ustrezno odzove tako, da vsakokratnim razmeram prilagodi zasnovo ali merila zavarovalniškega produkta oziroma merila za izračun obveznosti iz zavarovalnih pogodb. Zavarovalna tveganja so neposredno povezana s sklepanjem zavarovanj, višino premij in višino obveznosti iz zavarovalnih pogodb. Negativno nanje vplivajo izgube ali neugodne spremembe vrednosti zavarovalnih obveznosti zaradi neustreznih premij in predpostavk v izračunu obveznosti iz zavarovalnih pogodb. V nadaljevanju so zavarovalna tveganja prikazana ločeno za premoženjska in življenjska zavarovanja.
na oblikovane obveznosti za sklenjeneprodukte, večjih odstopov od pričakovanih pri sklenjenih pogodb ter številnejših ali obsežnejših katastrofalnih dogodkov. Navedena tveganja so odvisna od njihove spremenljivosti in zadevne izpostavljenosti.
▪ Tveganje premij je tveganje, da obračunana zavarovalna premija ne zadošča za poravnavo vseh obveznosti, ki nastanejo ob sklenitvi zavarovalnih pogodb. Tveganje je odvisno od netozaslužene premije in letne variabilnosti škodnih količnikov, ki so za vsak zavarovalni segment predpisani s standardno formulo. Ugotavljanje njihove primernosti za zavarovalni portfelj poteka letno, in sicer v okviru lastne ocene tveganj in solventnosti, ter kaže v povprečju nižja tveganja, kot jih predvideva standardna formula. Tveganje premij je odvisno tudi od razpršenosti njihove izpostavljenosti po različnih zavarovalnih segmentih v portfelju. V Skupini si zato prizadevamo, da je portfelj primerno razpršen. Tveganje premij upravljamo z učinkovitimi procesi za spremljanje škodnega dogajanja in pravočasnim prilagajanjem cenovne politike. 154 SASB: FN-IN-550a.1
283 ▪ Tveganje obveznosti iz nastalih škod se pojavi ob odstopanju dejanskih realiziranih škod od pričakovanih. Obveznosti iz nastalih škod se oblikujejo na osnovi ocene pričakovanih izplačil škod iz veljavnih pogodb premoženjskih zavarovanj. Tveganje zato merimo z oceno potencialne izgube za že nastale škode ob izjemnem dogodku. Pri tem upoštevamo scenarij, ki se v letnem obdobju (statistično) zgodi enkrat v 200 letih in je po standardni formuli, s katero merimo višino potrebnega kapitala Zavarovalnice in Skupine, za vsak zavarovalni segment odvisen od višine najboljše ocene neto škodne rezervacije ter njene predpisane letne nestanovitnosti. Na tveganje obveznosti iz nastalih škod vpliva tudi ročnost obveznosti – povprečno trajanje izplačil škod – za katere so obveznosti oblikovane. Pri obveznostih z daljšo ročnostjo je tveganje večje kot pri kratkoročnih obveznostih. Pri odgovornostnih zavarovanjih več kot polovico predvidenih škod izplačamo po enem letu, v preostalih zavarovalnih segmentih pa v roku enega leta. Med obveznosti z daljšo ročnostjo se uvrščajo tudi škode, ki se izplačujejo kot rente in pri njih zato obstaja tveganje revizije izplačil in druga biometrična tveganja, sicer značilna za življenjske produkte. Tveganje obveznosti iz nastalih škod spremljamo z rednim preverjanjem pretekle višine oblikovanih obveznosti glede na realizirane škode in tem ugotovitvam prilagajamo procese oblikovanja obveznosti.
▪ Tveganje predčasnih prekinitev se uresniči, če so stopnje predčasnih prekinitev pogodb za že sklenjena premoženjska zavarovanja višje od pričakovanih. Na ravni Skupine ga upravljamo z rednim analiziranjem predčasnih prekinitev in prilagajanjem produktov, če je to potrebno.
koncentracije. To nastopi ob kopičenju zavarovalnih poslov za posamezne zavarovane nevarnosti na nekaterih geografskih območjih ali v gospodarskih panogah. Koncentracija nastane tudi zaradi soodvisnosti posameznih zavarovalnih vrst. Tako lahko že nastanek enega škodnega dogodka bistveno vpliva na sposobnost izpolnjevanja obveznosti v določenem zavarovalnem segmentu. Tveganje koncentracije obvladujemo s preudarnim sprejemanjem zavarovalnih tveganj, rednim spremljanjem izpostavljenosti portfelja in ustreznimi pozavarovalnimi pogodbami. Posebej pozorno obravnavamo vse škode, ki nastanejo ob naravnih dogodkih. Pri ocenjevanju škodnega potenciala katastrofalnih naravnih dogodkov upoštevamo rezultate različnih modelov, s katerimi določimo ustrezno pozavarovalno zaščito. Pozavarovalni program obsega različne tipe pozavarovalnih zaščit, s katerimi upravljamo zavarovalna tveganja.
| v EUR | Skupina Triglav | Zavarovalnica Triglav | 2024 | 2023 |
|---|---|---|---|---|
| Zdravstvena zavarovanja | 39.505.039 | 221.773.969 | 18.675.678 | 208.065.739 |
| Zavarovanje zaščite dohodka | 284 | Izpostavljenost premoženjskih zavarovanj tveganju premije | Neto zaslužena premija po zavarovalnih segmentih premoženjskih zavarovanj | |
| 80.358.498 | 77.737.291 | 60.175.723 | 58.279.119 | |
| Zavarovanje avtomobilske odgovornosti | 222.481.125 | 181.146.680 | 126.039.776 | 100.595.568 |
| Drugo zavarovanje motornih vozil | 204.263.442 | 171.824.106 | 156.675.571 | 137.279.638 |
| Pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje | 23.820.695 | 36.478.796 | 8.729.741 | 17.318.228 |
| Požarno in drugo škodno zavarovanje | 246.016.363 | 233.539.195 | 114.714.082 | 109.099.495 |
| Zavarovanje splošne odgovornosti | 39.603.898 | 36.714.756 | 32.349.217 | 31.015.799 |
| Kreditno in kavcijsko zavarovanje | 25.043.335 | 28.323.615 | 19.034.242 | 21.434.610 |
| Zavarovanje pravnih stroškov | 504.372 | 503.488 | 442.471 | 449.208 |
| Asistenčno zavarovanje | 34.486.043 | 29.692.788 | 27.553.200 | 23.516.521 |
| Zavarovanje finančnih izgub | 4.023.104 | 3.812.697 | 2.733.814 | 2.391.247 |
| Neproporcionalno zdravstveno pozavarovanje | 163.226 | 160.112 | 0 | 0 |
| Neproporcionalno pozavarovanje odgovornosti | 2.961.026 | 3.496.061 | -160.634 | -43.392 |
| Neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno pozavarovanje | 2.312.759 | 1.953.430 | 187.291 | 240.704 |
| Neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje | 32.674.043 | 22.605.748 | 4.671.239 | 2.182.752 |
| Skupaj | 958.216.969 | 1.049.762.730 | 571.821.411 | 711.825.237 |
Ustreznost obračunane premije glede na dejanske škode in stroške iz sklenjenih zavarovalnih pogodb merimo tudi s škodnimi in kombiniranimi količniki, gibanje in občutljivost teh sta prikazana v spodnjih preglednicah.
| v EUR | Skupina Triglav | Zavarovalnica Triglav | 2024 | 2023 |
|---|---|---|---|---|
| Škodni količnik | 65,5% | 76,3% | 63,1% | 77,7% |
| Odhodkovni količnik | 28,1% | 25,3% | 29,1% | 25,1% |
| Vpliv povečanja odhodkovnega količnika za 5 % na izkaz poslovnega izida | -6.419.827 | -4.401.017 | -1.508.406 | -2.804.668 |
| Vpliv zmanjšanja odhodkovnega količnika za 5 % na izkaz poslovnega izida | 3.845.214 | 1.410.584 | 1.244.191 | 792.841 |
Izpostavljenost premoženjskih zavarovanj tveganju obveznosti iz nastalih škod Obveznosti iz nastalih škod po zavarovalnih segmentih premoženjskih zavarovanj* v EUR
| Skupina Triglav | Zavarovalnica Triglav | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | prilagojeno |
|---|---|---|---|---|
| Zdravstvena zavarovanja | 6.792.834 | 19.328.518 | 3.965.594 | 17.621.030 |
| Zavarovanje zaščite dohodka | 32.451.162 | 33.558.484 | 26.910.011 | 27.946.633 |
| Zavarovanje avtomobilske odgovornosti | 144.215.421 | 135.709.857 | 85.875.710 | 83.587.087 |
| Drugo zavarovanje motornih vozil | 47.861.958 | 35.045.795 | 35.909.377 | 27.410.442 |
| Pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje | 37.108.105 | 35.846.486 | 17.144.118 | 19.635.840 |
| Požarno in drugo škodno zavarovanje | 135.636.829 | 119.065.370 | 59.107.548 | 54.901.325 |
| Zavarovanje splošne odgovornosti | 54.329.700 | 54.290.226 | 46.033.077 | 47.717.372 |
| Kreditno in kavcijsko zavarovanje | 3.481.348 | 2.605.282 | 2.072.799 | 1.188.365 |
| Zavarovanje pravnih stroškov |
| 5.667.718 | 4.555.262 | 4.322.461 | 3.242.310 |
|---|---|---|---|
| 4.894.854 | 4.016.021 | 1.444.785 | 1.183.498 |
|---|---|---|---|
| 116.935 | 134.8920 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|
| 979.929 | 1.472.733 | 50.105 | 25.051 |
|---|---|---|---|
| 2.105.017 | 1.983.027 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|
| 44.137.349 | 30.162.288 | 6.033.437 | 6.040.207 |
|---|---|---|---|
| 520.005.074 | 477.880.988 | 289.093.427 | 290.604.636 |
|---|---|---|---|
*V preglednici so prikazane čiste škodne rezervacije po vrednotenju Solventnosti II in vsebujejo tudi obveznosti, ki se izplačujejo kot rente. Te rezervacije so v skladu z MSRP 17 del obveznosti za nastale škode.
| Skupina Triglav | Zavarovalnica Triglav | 2024 | 2023 | prilagojeno |
|---|---|---|---|---|
| Slovenija | 853.676.497 | 989.115.289 | 699.396.116 | 849.648.285 |
| Srbija | 137.879.107 | 115.929.526 | 16.787.000 | 285 |
| Hrvaška | 107.807.267 | 106.062.592 | 7.397.536 | 7.288.979 |
| Črna gora | 49.688.303 | 45.285.103 | 4.562.086 | 3.961.948 |
| BiH | 40.401.789 | 43.689.980 | 3.188.821 | 5.107.547 |
| Nemčija | 32.065.466 | 31.372.947 | 20.756.193 | 21.834.448 |
| Poljska | 58.104.568 | 30.795.406 | 56.330.330 | 29.608.634 |
| Severna Makedonija | 33.301.018 | 30.146.357 | 3.352.475 | 2.877.798 |
| Grčija | 28.178.706 | |||
| Ostalo | 225.236.175 | 183.480.949 | 90.102.268 | 54.529.728 |
| Skupaj | 1.566.338.895 | 1.605.803.498 | 927.998.941 | 1.017.365.921 |
Na oceno tveganj obveznosti iz nastalih škod poleg izpostavljenosti vpliva tudi nestanovitnost, ki se razlikuje po zavarovalnih skupinah. Zavarovalni segmenti z nižjo nestanovitostjo zajemajo: zdravstvena zavarovanja, zavarovanje avtomobilske odgovornosti, druga zavarovanja motornih vozil in zavarovanje pravnih stroškov. Pri Zavarovalnici je konec leta 2024 delež obveznosti iz nastalih škod ostal na podobni ravni kot ob koncu lanskega leta. Na Skupini pa se je povečal izpostavljenosti premoženjskih zavarovanj.
| Skupina Triglav | Zavarovalnica Triglav | 2024 | 2023 | prilagojeno |
|---|---|---|---|---|
| Zdravstvena zavarovanja | 48.525.422 | 225.426.715 | 22.878.266 | 207.942.121 |
| Zavarovanje zaščite dohodka | 90.480.160 | 86.734.853 | 65.025.353 | 62.857.350 |
| Zavarovanje avtomobilske odgovornosti | 314.480.196 | 275.324.337 | 174.877.315 | 149.688.381 |
| Drugo zavarovanje motornih vozil | 240.783.071 | 222.616.881 | 177.679.444 | 168.312.309 |
| Pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje | 78.331.559 | 88.244.978 | 55.668.960 | 61.787.322 |
| Požarno in drugo škodno zavarovanje | 477.874.295 | 454.265.931 | 242.290.043 | 226.434.466 |
| Zavarovanje splošne odgovornosti | 76.361.783 | |||
| Kreditno in kavcijsko zavarovanje | 49.827.700 | 47.931.095 | 29.455.937 | 28.484.795 |
| Zavarovanje pravnih stroškov | 859.977 | 758.810 | 795.601 | 654.715 |
| Asistenčno zavarovanje | 42.369.696 | 38.618.946 | 32.999.038 | 30.364.587 |
| Zavarovanje finančnih izgub | 13.444.145 | 11.035.960 | 3.852.603 | 4.356.555 |
| Neproporcionalno zdravstveno pozavarovanje | 288.603 | 263.190 | 0 | 0 |
| Neproporcionalno pozavarovanje odgovornosti | 7.432.559 | 7.084.828 | 6.523 | 35.255 |
| Neproporcionalno pomorsko, letalsko in transportno zavarovanje | 3.329.753 |
144.704
140.908 Neproporcionalno premoženjsko pozavarovanje
121.949.978
73.792.094
70.324.752
25.799.077
Skupaj
1.566.338.895
1.605.803.498
927.998.941
1.017.365.921
V letu 2024 so bili trije dogodki, ki smo jih opredelili kot naravne katastrofalne dogodke. Vsi dogodki so bili neurja s točo. V preglednici predstavljamo bruto in neto finančne učinke teh dogodkov na poslovanje Zavarovalnice. Prikazani so ločeno glede na modelirane in nemodelirane nevarnosti, saj v Zavarovalnici nevarnosti, ki predstavljajo največjo izpostavljenost ali večje tveganje, redno modeliramo. Te nevarnosti so poplave, toča, vihar in potres.
| Modelirane nevarnosti | Nemodelirane nevarnosti | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Bruto finančni učinek (v milijonih EUR) | 28,8 | 162,6 | 0,0 | 0,0 | |
| Neto finančni učinek (v milijonih EUR) | 23,2 | 56,4 | 0,0 | 0,0 |
Za Slovenijo Zavarovalnica razpolaga z več modeli, na podlagi katerih določimo porazdelitev škod glede na povratne dobe za nevarnosti toče, viharja in poplav. V spodnji preglednici so po nevarnostih prikazane najverjetnejše največje ocenjene škode (PML) s povratno dobo 200 let v obdobju enega leta. Podatki v spodnji preglednici so na 31. 12. 2023, ker so to najnovejši podatki, ki so modelirani.
| Modelirana nevarnost (v milijonih EUR) | 31. 12. 2023 |
|---|---|
| Toča | 98,2 |
| Vihar | 47,1 |
| Poplava | 96,3 |
pomembno vlogo Pozavarovalnica Triglav Re, ki v največji meri prevzema zavarovalna tveganja na podlagi pozavarovalnih pogodb s posameznimi družbami Skupine. Za del tveganj, ki jih sprejme v pozavarovanje, sklene pasivne pozavarovalne pogodbe tako, da učinkovito obvladuje izpostavljenosti in upravlja svoja lastna sredstva, posredno pa tudi lastna sredstva Skupine. Največji samopridržaj Skupine Triglav znaša 12,4 milijona evrov po nevarnosti, razen za primer jedrske nevarnosti. Za tega največja izpostavljenost Skupine znaša 15,5 milijona evrov, ki jih Skupina prevzema od slovenskega in hrvaškega jedrskega poola. Za jedrske nesreče je sicer značilna zelo majhna pogostost. V 30 letih tovrstnih škod še nismo zaznali, majhna oziroma ničelna je tudi njihova povezanost z drugimi potencialnimi obveznostmi.
| Prevzeta zmogljivost v EUR | 2024 | 2023 |
|---|---|---|
| Zavarovalnica Triglav, d.d. | 10.000.000 | 10.000.000 |
| Pozavarovalnica Triglav Re, d.d. | 4.500.000 | 4.500.000 |
| Triglav Osiguranje, d.d., Zagreb | 1.000.000 | 1.000.000 |
| Skupaj po dogodku | 15.500.000 | 15.500.000 |
287 V okviru procesa lastne ocene tveganj in solventnosti smo v letu 2024 izvedli kvantitativni stresni test, s katerim se je ocenil vpliv tveganja podnebnih sprememb. Zavarovalnica je za namen ovrednotenja tveganja podnebnih sprememb izvedla stresni scenarijski test zgolj za tveganja, za katera ocenjuje, da bodo zanjo lahko materialna že v kratkoročnem obdobju. Za stresni scenarijski test Zavarovalnice sta se uporabila scenarija RCP 4.5 in RCP 8.5, pri čemer se scenarij RCP 4.5 obravnava kot scenarij politike zmernega zmanjševanja emisij, scenarij RCP 8.5 pa kot scenarij ohranjanja visokih emisij. Stresni scenarijski test za Zavarovalnico je bil opravljen tako, da se je z navedenimi faktorji povečalo 200-letno škodo za dogodek poplave za Slovenijo, skladno z definicijo izračuna 200-letne škode po standardni formuli. Rezultati stresnega scenarija so pokazali velik vpliv na bruto oceno tveganj in pomembno nižji vpliv na neto oceno tveganj. To pomeni, da so z ustrezno pozavarovalno zaščito tveganja za Skupino obvladovana. Za Zavarovalnico in Skupino bo v prihodnjih letih zato zelo pomembno za kolikšno ceno bo ohranjala podobno pozavarovalno zaščito kot jo je imela v letu 2024.
Profil zavarovalnih tveganj premoženjskih zavarovanj se v letu 2024 ni pomembno spremenil, vendar je bila v Zavarovalnici zabeležena rast premije. Za razliko od leta 2023, v letu 2024 nismo opazili materialnega povečanja tveganja rezervacij zaradi škodnega dogajanja kot posledice ujm. V Skupini največji delež zavarovalnih tveganj pri premoženjskih zavarovanjih prevzema Zavarovalnica Triglav, pri aktivnem pozavarovanju pa Pozavarovalnica Triglav Re. Pozavarovalni program sklenjen za leto 2024 ni pomembno odstopal od tistega sklenjenega v letu 2023.
Za ocenjevanje zavarovalnih tveganj življenjskih zavarovanj Skupina uporablja standardno formulo Solventnosti II. Pomembnejše razlike med vrednotenjem obveznosti življenjskih zavarovanj za namen računovodskega in solventnostnega poročanja so:
Zavarovalna tveganja življenjskih zavarovanj vključujejo tudi pokojninska rentna zavarovanja. Večji del teh tveganj izvira iz neposrednega posla. Življenjske obveznosti v največji meri izhajajo iz portfelja življenjskih zavarovanj. Ta je sestavljen iz klasičnih zavarovanj, med katerimi so predvsem zavarovanja z udeležbo pri dobičku, in zavarovanj, pri katerih zavarovanci prevzemajo naložbeno tveganje. Kritja klasičnih zavarovanj, ki vključujejo tudi varčevalno komponento, so v največji meri vezana na življenje in zdravje zavarovancev, vključujejo pa tudi čista riziko zavarovanja s tveganjem smrtnosti in nekaj rentnih zavarovanj s tveganjem dolgoživosti. Tveganje dolgoživosti je prisotno tudi pri pokojninskih rentnih zavarovanjih, njihov največji del pa predstavljajo prostovoljna dodatna pokojninska zavarovanja.
Velika večina zavarovalnih kritij vključuje zakonske ali pogodbene pravice zavarovalcev, da spremenijo zavarovalno ali pozavarovalno kritje, bodisi ga v celoti ali delno predčasno prekinejo ali povečajo, zato so ta zavarovanja predmet tveganja predčasne prekinitve. Zavarovalna tveganja življenjskih zavarovanj, med katerimi so upoštevana pokojninska rentna zavarovanja, vključujejo biometrična tveganja ter tveganja poslovanja. Biometrična tveganja izhajajo iz negotovosti biometričnih predpostavk v izračunu zavarovalnih obveznosti, in sicer izumrljivosti, dolgoživosti, obolevnosti in invalidnosti. Tveganja poslovanja izvirajo iz negotovosti predpostavk glede višine stroškov in neugodne realizacije pogodbenih opcij zavarovalcev, med katerimi je najpomembnejša predčasna prekinitev. Če se predpostavke v izračunu zavarovalnih obveznosti neugodno spremenijo, lahko premija in/ali obveznosti iz zavarovanj postanejo prenizke, zavarovanje pa manj dobičkonosno od pričakovanj ob sklenitvi. Od biometričnih dejavnikov so manj odvisna dodatna zavarovanja k življenjskim zavarovanjem, posledično so njihova tveganja podobna premoženjskim zavarovanjem. Taka so na primer nezgodna zavarovanja, zato so tudi njihova tveganja podobna tveganjem premoženjskih produktov.
Podaljša, se verjetnost smrti zmanjša, s tem pa narastejo obveznosti pri izpostavljenih policah. Skupina in Zavarovalnica se pri nekaterih starejših policah pokojninskih zavarovanj zaradi zajamčene višine rente že v obdobju varčevanja spoprijemata s tveganjem negotovosti zaradi dolgoživosti (tveganje zajamčenih rentnih faktorjev). Zavarovalec bo zajamčena izplačila lahko uveljavil ob koncu varčevanja in prehodu v fazo izplačevanja – torej z začetkom prejemanja dosmrtne rente, ki bo izračunana na osnovi privarčevanih sredstev po omenjenih fiksnih dejavnikih. Tveganja dolgoživosti ne prenašamo na pozavarovalnice, temveč po potrebi oblikujemo dodatne namenske rezervacije.
| Zavarovalnica Triglav | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Znesek | Delež posameznega tveganja v celotni oceni | Znesek | Delež posameznega tveganja v celotni oceni | ||||
| Tveganje umrljivosti | 11.385.063 | 16% | 12.058.728 | 17% | |||
| Tveganje dolgoživosti | 9.497.442 | 13% | 10.399.792 | 14% | |||
| Tveganje invalidnosti in obolevnosti | 263.955 | 0% | 351.233 | 0% | |||
| Tveganje predčasnih prekinitev | 35.100.250 | 48% | |||||
| Tveganje stroškov | 19.416.939 | 27% | 18.422.470 | 25% | |||
| Tveganje revizije | 1.407.394 | 2% | 1.193.587 | 2% | |||
| Tveganje katastrofe življenjskih zavarovanj | 7.531.674 | 10% | 7.143.657 | 10% | |||
| Razpršenost | -11.338.549 | -15% | -12.520.918 | -17% | |||
| Skupaj (regulatorna ocena tveganja življenjskih zavarovanj) | 73.264.168 | 100% | 72.873.959 | 100% |
V EUR Zavarovalnica Triglav 31. 12. 2024
Obdobno izplačilo rente se lahko poviša predvsem zaradi poslabšanja zdravstvenega stanja upravičenca ali spremembe pravne prakse, s čimer se poviša nominalna vrednost obveznosti Skupine.
| Znesek | Delež posameznega tveganja v celotni oceni | Znesek | Delež posameznega tveganja v celotni oceni | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Tveganje umrljivosti | 7.430.980 | 12% | 8.744.157 | 14% | ||
| Tveganje dolgoživosti | 9.399.119 | 15% | 10.316.914 | 16% | ||
| Tveganje invalidnosti in obolevnosti | 124.714 | 0% | 187.489 | 0% | ||
| Tveganje predčasnih prekinitev | 27.498.228 | 44% | 29.470.421 | 46% | ||
| Tveganje stroškov | 16.680.122 | 27% | 16.352.885 | 26% | ||
| Tveganje revizije | 1.332.052 | 2% | 1.148.870 | 2% | ||
| Tveganje katastrofe življenjskih zavarovanj | 5.206.799 | 8% | 5.163.581 | 8% | ||
| Razpršenost | -5.297.065 | -8% | -7.473.438 | -12% | ||
| Skupaj (regulatorna ocena tveganja življenjskih zavarovanj) | 62.374.950 | 100% | 63.910.878 | 100% |
| Sedanja vrednost prihodnjih denarnih tokov | Pogodbena storitvena marža | Vpliv na sedanjo vrednost prihodnjih denarnih tokov | Vpliv na pogodbeno storitveno maržo | Vpliv na sredstva in obveznosti iz zavarovalnih pogodb | Preostanek pogodbene storitvene marže | Vpliv na dobiček pred davki | Vpliv na drugi vseobsegajoči donos |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Klasična življenjska zavarovanja | 510.361.252 | 162.930.885 | Stopnja prekinitev +50% | 15.633.026 | -10.763.950 | 4.869.076 | 152.166.936 |
| 2.425.300 | -7.294.376 | Stroški +10% | 9.718.242 | -7.195.552 | 2.522.690 | 155.735.334 | |
| -3.172.433 | 649.743 | Zavarovanja z naložbenim tveganjem | -67.488.052 | 109.235.427 | Stopnja prekinitev +50% | 28.430.607 | |
| -26.554.573 | 1.876.035 | 82.680.855 | -1.876.035 | 0 | Stroški +10% | 9.166.950 | |
| -7.255.007 | 1.911.943 | 101.980.420 | -1.911.943 | 0 |
| Sedanja vrednost prihodnjih denarnih tokov | Pogodbena storitvena marža | Vpliv na sedanjo vrednost prihodnjih denarnih tokov | Vpliv na pogodbeno storitveno maržo | Vpliv na sredstva in obveznosti iz zavarovalnih pogodb | Preostanek pogodbene storitvene marže | Vpliv na dobiček pred davki | Vpliv na drugi vseobsegajoči donos | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Klasična življenjska zavarovanja | 583.217.877 | 119.014.267 | Stopnja prekinitev +50% | 15.902.643 | -13.002.380 | 2.900.263 | 106.011.887 | ||
| 983.548 | -3.883.810 | Stroški +10% | 9.506.879 | -7.145.218 | 2.361.661 | 111.869.048 | |||
| -3.303.443 | 941.782 | Zavarovanja z naložbenim tveganjem | -66.957.688 | 102.584.175 | Stopnja prekinitev +50% | 23.781.715 | |||
| -22.391.143 | 1.390.572 | 80.193.032 | -1.390.572 | 0 | Stroški +10% | 8.596.779 | |||
| -7.076.350 | 1.520.429 | 95.507.825 | -1.520.429 | 0 |
| Sedanja vrednost prihodnjih denarnih tokov | Pogodbena storitvena marža | Vpliv na sedanjo vrednost prihodnjih denarnih tokov | Vpliv na pogodbeno storitveno maržo | Vpliv na sredstva in obveznosti iz zavarovalnih pogodb | Preostanek pogodbene storitvene marže | Vpliv na dobiček pred davki | Vpliv na drugi vseobsegajoči donos | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Klasična življenjska zavarovanja | 420.659.888 | 149.568.770 | Stopnja prekinitev +50% | 12.810.718 | -9.026.813 | 3.783.905 | 140.541.957 | ||
| 2.754.049 | -6.537.954 | Stroški +10% | 7.941.498 | -6.337.207 | 1.604.290 | 143.231.563 | |||
| -2.193.338 | 589.048 | Zavarovanja z naložbenim tveganjem | -92.697.047 | 108.237.510 | Stopnja prekinitev +50% | 27.890.994 | |||
| -26.256.720 | 1.634.273 | 81.980.789 | -1.634.273 | 0 | Stroški +10% | 8.326.458 | |||
| -6.953.667 | 1.372.791 | 101.283.843 | -1.372.791 | 0 |
| Prilagojeno | Sedanjavrednost prihodnjih denarnih tokov | Pogodbena storitvenamarža | Vpliv na sedanjovrednost prihodnjih denarnih tokov |
|---|---|---|---|
| Klasična življenjska zavarovanja | 500.638.518 | 108.226.635 | Stopnja prekinitev +50% |
| 13.265.851 | -12.017.879 | 1.247.973 | |
| 96.208.757 | 1.352.770 | -2.600.743 | |
| Stroški +10% | 8.014.595 | -6.696.861 | 1.317.734 |
| 101.529.774 | -2.309.570 | 991.835 | |
| Zavarovanja znaložbenim tveganjem | -88.441.456 | 101.415.664 | Stopnja prekinitev +50% |
| 23.100.184 | -21.887.660 | 1.212.524 | |
| 79.528.004 | -1.212.524 | 0 | |
| Stroški +10% | 8.017.179 | -6.703.865 | 1.313.314 |
| 94.711.799 | -1.313.314 | 0 |
Police klasičnih življenjskih in rentnih zavarovanj, ki vsebujejo tudi varčevanje z zajamčeno obrestno mero, povzročajo tveganja morebitnih neusklajenosti naložb z obveznostmi. Večina obveznosti Zavarovalnice z zajamčeno fiksno obrestno mero je v kritnem skladu življenjskih zavarovanj. Obveznosti iz teh zavarovanj so izračunane z uporabo netvegane krivulje obrestnih mer z upoštevanjem dodatka za nelikvidnost. Podobna tveganja zaradi posebnega jamstva na donos izvirajo tudi iz prostovoljnih dodatnih pokojninskih zavarovanj v času varčevanja. Ta tveganja v največji meri izhajajo iz tržnih tveganj.
Tveganje koncentracije življenjskih zavarovanj. Koncentracijo zavarovalnih tveganj življenjskih zavarovanj ocenjujemo kot nizko. Portfelj življenjskih zavarovanj je namreč po vseh merilih dobro razpršen, tudi geografsko, zaradi razpršene prodaje polic na drobno. Če v portfelju nastopajo višje koncentracije tveganj, jih s pozavarovalnim programom delno prenesemo na pozavarovatelje. Skupina tako ni izpostavljena tveganju nastanka večjega števila zavarovalnih primerov v okviru enega samega dogodka. Izjema so katastrofalni dogodki, ki bi zajeli večje območje in zahtevali večje število smrti. Primer tovrstnega škodnega dogodka je predvsem splošna pandemija, ki bi imela za posledico povečano smrtnost zavarovane populacije.
Profil tveganj zavarovalnih tveganj življenjskih zavarovanj se med letom ni pomembno spremenil. Tako je še vedno največje tveganje predčasnih prekinitev, ki se je v letu 2024 minimalno zmanjšalo. Sledi tveganje stroškov, ki se med letom ni pomembno spremenilo.
zagotavljamoprimerno donosnost. Proces naložbenja teče skladno z načeli upravljanja sredstev in obveznosti (ALM), pri čemer sta v obzir hkrati vzeta tako donos finančnih trgov kot naložbeno tveganje.
Pri izvajanju naložbenja smo izpostavljeni tržnim tveganjem zaradi sprememb cen lastniških vrednostnih papirjev in nepremičnin, ravni obrestnih mer (netveganih obrestnih mer in kreditnih pribitkov) ter valutnih tečajev. Njihov pomembni del so tudi tveganja, ki izhajajo iz prevelike koncentracije sredstev neposrednih naložb v finančne instrumente ali posrednih naložb preko naložb v kolektivne naložbene podjeme. Primarna metoda merjenja teh tveganj na ravni Skupine temelji na standardni formuli v okviru Solventnosti II, ki jo dopolnjujejo internemere, osnovane na metodi tvegane vrednosti (VaR).
Upravljanje tržnih tveganj poteka po vzpostavljenih metodah in procesih z jasno opredeljenimipristojnostmi in odgovornostmi. Sistemnjihovega upravljanja omogoča kakovostno analiziranje in poročanje ter pripravo in izvajanje ukrepov za obvladovanje tržnih tveganj, s čimer se preprečuje zmanjšanje razpoložljivih lastnih sredstev zaradi sprememb na finančnih trgih. Tržna tveganja zmanjšujemo s primerno razpršenostjo naložbenega portfelja ter usklajevanjemsredstev z obveznostmi v bistvenih lastnostih. V manjši meri za obvladovanje tržnih tveganj uporabljamo tudi izvedene finančne instrumente.
Višina nepričakovanih izgub, ki je še sprejemljiva glede na strateške cilje in kapitalsko moč Skupine, je opredeljena z apetitom po tržnih tveganjih, iz katerega je izpeljan limitni sistem, ki med drugim določa največjo še sprejemljivo izpostavljenost do posamezne vrste tržnih tveganj in želeno sestavo naložbenega portfelja. Zavarovalnica v okviru spremljave tržnih tveganj poleg finančnih inštrumentov obravnava tudi nepremičnine za lastno in naložbeno dejavnost.
V okviru tržnih tveganj obravnavamo naslednja tveganja:
uravnavanje sredstev in obveznosti (ALM) ter ga pri tem omejujemo z največjim dovoljenim odstopanjem pri razmiku med trajanjem sredstev in obveznosti. Skupina je izpostavljena tveganju spremembe obrestne mere zlasti pri dolžniških vrednostnih papirjih, tudi tistih, ki so del naložbenih portfeljev kolektivnih naložbenih podjemov. Tveganju spremembe obrestne mere je Skupina izpostavljena tudi pri obveznostih, predvsem pri obveznostih iz zavarovalnih pogodb življenjskih zavarovanj, v manjši meri pa tudi pri obveznostih iz zavarovalnih pogodb premoženjskih zavarovanj, predvsem tistih, ki so oblikovane za izplačila škod v obliki rent pri avtomobilskih in nezgodnih zavarovanjih.
Tveganje lastniških vrednostnih papirjev je povezano predvsem s spremembo vrednosti delniških naložb ter nestanovitnim gibanjem cen delnic. Izpostavljene so mu naložbe in obveznosti, občutljive na spremembo ravni oziroma nestanovitnosti delniških trgov. Naložbe zajemajo predvsem delnice in kolektivne naložbene podjeme, usmerjene v lastniške finančne instrumente. Obveznosti, ki so občutljive za to tveganje, izvirajo predvsem iz naložbenih življenjskih zavarovanj in prostovoljnih dopolnilnih pokojninskih zavarovanj, kjer pa tovrstna tveganja prvenstveno prevzemajo zavarovalci. V tem segmentu smo zato osredotočeni na čim večjo usklajenost sredstev in obveznosti. Namen delniških naložb sta doseganje višjih dolgoročnih donosov in zagotavljanje ustrezne razpršitve naložbenega portfelja. Delniško tveganje v svojem portfelju obvladujemo z določitvijo mejnih vrednosti dovoljene izpostavljenosti ter z geografsko in sektorsko razpršenostjo teh naložb. Zaradi različne razvitosti kapitalskih trgov in lokalnih zakonskih omejitev naložbeno politiko prilagajamo posameznim trgom.
| v EUR | Skupina Triglav | Zavarovalnica Triglav | Indeks | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Tveganje spremembe obrestne mere | 11.293.523 | 5.418.512 | 208 | 0 | 5.928.971 |
| Tveganje lastniških vrednotnih papirjev | 43.833.549 | 33.663.939 | 130 | 161.463.378 | 144.576.665 |
| Tveganje spremembe cen nepremičnin | 54.156.886 | 52.535.620 | 103 | 35.673.464 | 35.579.269 |
| Tveganje razpona | 61.650.100 | 59.393.574 | 104 | 35.390.015 | 36.332.136 |
| Valutno tveganje | 30.881.947 | 33.437.667 | 92 | 11.309.379 | 10.318.760 |
| Tveganje tržne koncentracije | 46.271.902 | 37.153.148 | 125 | 63.876.636 | 55.988.732 |
| Razpršenost | -70.957.930 | ||||
| Skupaj tržna tveganja | 177.129.977 | 165.341.553 | 107 | 246.866.822 | 234.253.462 |
Tržna tveganja v preglednici so izmerjena na podlagi metodologije standardne formule v okviru Solventnosti II. Tveganje je izmerjeno kot sprememba vrednosti sredstev in obveznosti, občutljivih za spremembo vrednosti tržnih dejavnikov (cene delnice, kreditni pribitki, netvegane obrestne mere). Skupina je izpostavljena zlasti pri dolžniških vrednostnih papirjih, tudi tistih, ki so del naložbenih portfeljev kolektivnih naložbenih podjemov. Povečanje kreditnih pribitkov je namreč povezano s padanjem vrednosti dolžniških vrednostnih papirjev in obratno. Obveznosti, ki izhajajo iz zavarovanj, tako rekoč niso občutljiva za spremembe v višini ali nestanovitnosti kreditnih pribitkov, kar pomeni, da tega tveganja ni moč izničiti z usklajenostjo sredstev z obveznostmi. Tveganje spremembe kreditnih pribitkov dejavno obvladujemo z vzpostavljenimi naložbenimi politikami, ki stremijo k vlaganju v visokokakovostne vrednostne papirje in so ob tem podrejene limitu, kot ga opredeljujemo v krovnem aktu o apetitu po tveganjih.
Valutno tveganje je tveganje zmanjšanja vrednosti sredstev v tujih valutah ali povečanja vrednosti obveznosti v tujih valutah zaradi sprememb valutnih tečajev. Valutno tveganje je tako posledica neusklajene valutne pozicije sredstev in obveznosti. Obvladujemo ga z usklajevanjem sredstev in obveznosti, v manjšem obsegu pa tudi z valutnimi izvedenimi finančnimi instrumenti.
ene naložbe ali enega izdajatelja) ter tveganje sektorske oziroma geografske koncentracije (to nastopi ob preveliki izpostavljenosti do enega strnjenega območja in/ali sektorja, pri čemer tveganje izhaja iz geopolitičnih, makroekonomskih, socialnih, vremenskih ali drugih motenj). Višina tržnih tveganj glede na podvrsto tržnega tveganja.
294 obrestne mere…) v regulatorno predpisanem stresnem scenariju. Stresni scenarij je določen na osnovi tvegane vrednosti z intervalom zaupanja 99,5 odstotka in obdobjem držanja eno leto. Višina tveganja je v osnovi odvisna od višine izpostavljenosti in kalibrirane uteži, ki ponazarja tržno občutljivost obravnavanega sredstva oziroma obveznosti. Ocena obrestnega tveganja Zavarovalnice je na dan 31. 12. 2024 enaka nič, kar je posledica upoštevanja relevantnih zakonskih določb, ki se nanašajo na upoštevanje scenarija ob uporabi absorpcijske zmožnosti zavarovalno-tehničnih rezervacij pri obrestnem tveganju. Če Zavarovalnica ne bi upoštevala absorpcijske zmožnosti zavarovalno-tehničnih rezervacij bi ocena obrestnega tveganja znašala 8,1 milijona evrov, kar je več v primerjavi z lanskim letom, ko je znašala 5,9 milijona evrov.
Tržno tveganje Skupine se je konec leta 2024 glede na predhodno leto zvišalo za 7 odstotkov, na Zavarovalnice pa za 5 odstotkov. Podrobneje so spremembe pojasnjene v razdelkih, ki sledijo. Izpostavljenost Skupine in Zavarovalnice obrestnemu tveganju. Ocena obrestnega tveganja Skupine se je v letu 2024 glede na predhodno leto povečala. Krivulja netveganih evrskih obrestnih mer se je v letu 2024 postopoma vračala v normalnejšo obliko. Kratek del krivulje se je tako precej znižal, srednji in dolgi del krivulje pa sta ostala skorajda na ravni s konca predhodnega leta.
obveznostmi, ki jo je beležila v predhodnem letu. Obseg sredstev, ki je obrestno občutljiv, je glede na preteklo leto porastel precej bolj kot obseg obveznosti. To je tudi glavni razlog, da je tveganje spremembe obrestnih mer, merjeno s kapitalsko zahtevo po Solventnosti 2, višje kot lansko leto, še vedno pa je zelo nizko. Analiza občutljivosti naložbenega portfelja Skupine, pri čemer je del, pri katerem zavarovanci nosijo naložbeno tveganje, izvzet, za spremembo obrestne mere ter njen vpliv na vseobsegajočidonos oziroma poslovni izid kažeta, da bi imel nenaden vzporedni dvig obrestnih mer za 100 b.t. negativen vpliv v višini 69,2 milijona evrov, ki bi se odrazil v drugem vseobsegajočem donosu, dodatno pa še 0,9 milijona evrov v izkazu poslovnega izida. Vzporedni padec obrestnih mer za 100 b. t. bi rezultiral v pozitivnem vplivu v višini 79,1 milijona evrov v vseobsegajočem donosu in 1,0 milijona evrov v izkazu poslovnega izida. Vpliv gibanja obrestnih mer je prilagojen za posebnosti obravnave finančnih sredstev za računovodski namen. Gibanje obrestnih mer na finančne izkaze Skupine in Zavarovalnice vpliva tudi na strani obveznosti, kar pomembno znižuje zgoraj navedene potencialne vplive na finančne izkaze. Skupina obrestno tveganje upravlja na osnovi tržnih vrednosti. Za ta namen se med drugim spremlja tudi razmik v trajanju obrestno občutljivih postavk v segmentu življenjskih in premoženjskih zavarovanj ter prostovoljnega dodatnega pokojninskega zavarovanja, brez segmenta življenjskih zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje.
| v EUR | Skupina | Triglav | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| prilagojeno | Delniške naložbe | 11.313.938 | 9.854.613 | 7.620.768 | 7.436.024 | |
| Komunikacije | 295 | Usklajenost trajanja sredstev in obveznosti se meri preko razmika v trajanju sredstev in obveznosti, ki meri občutljivost | 256.442 | 33.366 | 0 | Ciklične dejavnosti |
| 2.225.652 | 2.207.134 | 2.104.236 | 2.080.901 | Neciklične dejavnosti | ||
| 1.441.950 | 961.770 | 610.305 | 610.305 | Finance | ||
| 3.301.753 | 2.839.773 | 1.279.358 | 1.041.532 | obrestnih sredstev ter obveznosti na spremembo obrestne mere. Razmik prikazuje usklajenost ponovnega določanja obrestnih mer na | ||
| Industrija | 732.994 | 1.016.750 | 675.000 | 1.010.000 | Tehnologija | |
| 393.991 | 93.250 | 0 | 0 | Storitve in dobrine javnega značaja | ||
| 2.899.910 | 2.641.391 | 2.899.910 | 2.641.391 | Drugo | ||
| 61.246 | 61.181 | 51.959 |
Usklajenost trajanja sredstev in obveznosti se meri preko razmika v trajanju sredstev in obveznosti, ki meri občutljivost obrestnih sredstev ter obveznosti na spremembo obrestne mere. Razmik prikazuje usklajenost ponovnega določanja obrestnih mer na strani sredstev in obveznosti. Ocena obrestne usklajenosti je bila konec leta 2024 nekoliko večja kot konec leta 2023. Razmik v trajanju sredstev in obveznosti v Skupini je negativen in znaša –1,3 leta (na 31. 12. 2023 je bil –1,5 leta). Najpomembnejši vpliv izhaja iz Zavarovalnice, pri kateri je razmik v trajanju sredstev in obveznosti –1,7 leta (na 31. 12. 2023 je znašal –2,2 leta). Obrestno tveganje se sicer vseskozi aktivno obvladuje predvsem s prilagajanjem naložbenega portfelja. Izpostavljenost Skupine in Zavarovalnice tveganju spremembe cen lastniških vrednostnih papirjev.
| 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |
|---|---|---|---|---|
| Državni dolžniški vrednostni papirji | 1.444.489.932 | 1.199.254.862 | 993.395.097 | |
| Izpostavljenost Skupine in Zavarovalnice tveganju spremembe cen nepremičnin | ||||
| AAA | 561.792.935 | 406.759.440 | 439.502.130 | 283.633.558 |
| AA | 265.479.668 | 237.082.341 | 214.479.568 | 196.065.664 |
| A | 365.531.031 | 216.807.741 | 248.741.490 | 185.963.018 |
| BBB | 101.880.339 | 201.076.501 | 84.846.071 | 114.052.004 |
| Pod BBB | 149.638.064 | 133.216.091 | 5.825.839 | 7.136.483 |
| Brez ocene | 167.896 | 4.312.748 | 0 | 2.880.211 |
| Podjetniški dolžniški vrednostni papirji | 648.143.237 | 660.790.040 | 456.903.038 | 522.568.564 |
| AAA | 10.493.938 | 11.430.045 | 10.493.938 | 10.327.440 |
| AA | 58.320.606 | 70.457.675 | 46.585.765 | 59.620.761 |
| A | 244.349.874 | 269.934.941 | ||
| BBB | 160.520.352 | 208.589.566 | 299.459.451 | 265.202.398 |
| Pod BBB | 14.868.055 | 18.922.792 | 12.659.136 | 17.198.480 |
| Brez ocene | 20.651.313 | 24.842.189 | 14.959.698 | |
| Skupaj dolžniški vrednostni papirji in vrednostni papirji s stalnim donosom | 2.092.633.169 | 1.860.044.901 | 1.450.298.136 | 1.312.299.502 |
Prevzemanje tveganja spremembe kreditnih pribitkov Skupini predstavlja pomemben vir naložbenega donosa, ki ga ustvari z upravljanjem dolžniškega dela naložbenega portfelja. Kreditni pribitki so v letu 2024, podobno kot v letu 2023, v povprečju kazali precej nizko nihajnost, ob tem pa so se kreditnih pribitki v povprečju še dodatno znižali. Skupina skladno z naložbenimi politikami tveganje spremembe kreditnih pribitkov upravlja proaktivno.
najmanj bonitetno oceno »A«. V podjetniškem segmentu dolžniških vrednostnih papirjev vrednostni papirji finančnih institucij predstavljajo 56,0 odstotka naložb (leto 2023: 57,0 odstotka). Izpostavljenost sredstev tveganju spremembe kreditnih pribitkov.
Naložbe v dolžniške vrednostne papirje, ki so vrednotene po odplačni vrednosti, znižujejo vpliv spremembe kreditnih pribitkov na poslovni izid ter na drugi vseobsegajoči donos. Naložbe v dolžniške vrednostne papirje, ki so vrednotene po odplačni vrednosti, na 31. 12. 2024 predstavljajo 7,4 odstotka vseh dolžniških vrednotnih papirjev (31. 12. 2023: 8,4 odstotka).
Valutno tveganje Skupine večinoma izhaja iz poslovanja odvisnih družb, ki ne delujejo v evrskem območju. Te družbe večino poslovanja opravijo v lokalni valuti, v manjši meri pa so izpostavljene tudi valutnemu tveganju za evro in druge valute. Poleg lokalnih valut držav, v katerih Skupina posluje, so v naložbenem portfelju Skupine v manjšem meri prisotne tudi druge valute. Uporaba teh je predvsem posledica valutnega usklajevanja sredstev in obveznosti, primarno v delu naložbenega portfelja, ki krije obveznosti pozavarovalnih poslov.
| 31. 12. 2024 | EUR | USD | BAM | RSD | MKD | Drugo | SKUPAJ | Izločitve transakcij v Skupini | Knjigovodska vrednost |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Finančne naložbe | 2.825.501.724 | 16.394.750 | 57.825.771 | 60.021.600 | 36.735.653 | 46.036.097 | 3.042.515.595 | 1.923.725 | 3.040.591.870 |
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 14.723.422 | 67.220 | 0 | 1.697 | 0 | 24.689 | 14.817.028 | -5.024.079 | 19.841.107 |
| Sredstva iz pozavarovalnih pogodb | 370.910.485 | 25.270.997 | 7.941.533 | 18.906.774 | 0 | 3.647.519 | 426.677.308 | 137.067.053 | 289.610.255 |
| Druge terjatve | 43.388.734 | 43.848 | 566.091 | 1.048.344 | 1.301.486 | 4.698 | 46.353.201 | 1.815.001 | 44.538.200 |
| Denar in denarni | 47.143.967 | 1.860.109 | 10.060.009 | 7.755.072 | 1.187.062 | 944.860 | 68.951.079 | 0 | 68.951.079 |
| SKUPAJ | 3.301.668.332 | 43.636.924 | 76.393.404 | 87.733.487 | 39.224.201 | 50.657.863 | 3.599.314.211 | 135.781.700 | 3.463.532.511 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SREDSTVA | Podrejene | 152.130.399 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 152.130.399 | 0 | 152.130.399 | |
| obveznosti | Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | 2.391.561.592 | 42.830.320 | 11.906.540 | 60.699.042 | 21.494.888 | 75.314.117 | 2.603.806.499 | 130.308.533 | 2.473.497.966 | |
| Obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | 2.274.859 | 148.348 | 460.625 | 790.294 | 189.526 | 25.227 | 3.888.879 | 1.734.441 | 2.154.438 | ||
| Obveznosti iz najemov | 12.783.553 | 0 | 1.239.058 | 0 | 427.367 | 0 | 14.449.978 | 3.793.288 | 10.656.690 | ||
| Druge finančne obveznosti | 976.001 | 0 | 152.367 | 201.801 | 9.403 | 0 | 1.339.572 | 1.022.056 | 317.516 | ||
| SKUPAJ | 2.559.726.404 | 42.978.668 | 13.758.590 | 61.691.137 | 22.121.184 | 75.339.344 | 2.775.615.327 | 136.858.318 | 2.638.757.009 |
| Neto valutna izpostavljenost izkaza | 741.941.928 | 658.256 | 62.634.814 | 26.042.350 | 17.103.017 | -24.681.481 | 823.698.884 | -1.076.618 | 822.622.266 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
*V prikaz so zajeta finančna sredstva in obveznosti ter sredstva in obveznosti iz zavarovalnih ter pozavarovalnih pogodb
**V prikaz niso zajeta sredstva in obveznosti iz finančnih pogodb
***Med finančnimi naložbami so prikazana tudi sredstva zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje
****Negativni zneski sredstev predstavljajo obveznosti, negativni zneski obveznosti pa terjatve. Predstavljeni so na način, da je zagotovljena primerjava z izkazi.
Matična družba Skupine valutno tveganje obvladuje tudi z uporabo valutnih izvedenih finančnih instrumentov, katerih nominalna vrednost je na dan 31.12.2024 znašala 13 milijonov evrov (na dan 31.12.2023 teh poslov ni bilo). Z navedenimi instrumenti se je zmanjševalo izpostavljenost do ameriškega dolarja in britanskega funta ob upoštevanju metode vpogleda, ki v zgornji tabeli ni upoštevana.
| EUR | USD | BAM | RSD | MKD | Drugo | SKUPAJ | Izločitve | Knjigovodska vrednost | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Finančne naložbe | 2.436.641.042 | 18.861.282 | 61.611.076 | 51.675.806 | 30.007.480 | 45.513.864 | 2.644.310.550 | 1.469.780 | 2.642.840.770 | |
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 12.736.081 | 0 | 9.559 | 0 | 78.709 | 0 | 12.824.349 | 730.471 | 12.093.878 | |
| Sredstva iz pozavarovalnih pogodb | 493.515.491 | 8.377.534 | 8.152.322 | 12.232.984 | -14.461 | 2.078.713 | 524.342.583 | 196.609.428 | 327.733.155 | |
| Druge terjatve | 33.982.583 | 1.539 | 595.378 | 2.045.181 | 1.640.089 | 63.632 | 38.328.402 | 684.399 | 37.644.003 | |
| Denar in denarni | 64.634.828 | 3.580.013 | 8.976.924 | 4.618.303 | 1.641.005 | 969.590 | 84.420.663 | 0 | 84.420.667 |
| EUR | USD | BAM | RSD | MKD | Drugo | SKUPAJ | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Finančne naložbe | 2.244.426.466 | 3.337.005 | 0 | 214 | 0 | 13.606.921 | 2.261.370.605 |
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 14.432.147 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 14.432.147 |
| Sredstva iz pozavarovalnih pogodb | 249.461.236 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 249.461.236 |
| Druge terjatve | 27.753.903 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 27.753.903 |
| Denar in denarni ustrezniki | 18.072.124 | 45.198 | 0 | 22.748 | 2.976 | 22.274 | 18.165.321 |
| 3.041.510.025 | 30.820.368 | 79.345.259 | 70.572.274 | 33.352.822 | 48.625.799 | 3.304.226.547 | 199.494.074 | 3.104.732.473 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Podrejene obveznosti | 49.994.402 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 49.994.402 | 0 | 49.994.402 |
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | 2.372.321.566 | 8.453.492 | 15.500.405 | 49.143.146 | 21.190.148 | 59.881.610 | 2.526.490.367 | 195.842.762 | 2.330.647.605 |
| Obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | 3.194.200 | 0 | 2.821.870 | 1.790.628 | 440.923 | 0 | 8.247.621 | 1.787.021 | 6.460.600 |
| Obveznosti iz najemov | 14.385.944 | 0 | 1.359.068 | 0 | 643.676 | 0 | 16.388.688 | 4.723.355 | 11.665.333 |
| Druge finančne obveznosti | 1.401.466 | 0 | 269.318 | 553.670 | 8.742 | 0 | 2.233.196 | 1.569.754 | 663.442 |
| 2.441.297.578 | 8.453.492 | 19.950.661 | 51.487.444 | 22.283.489 | 59.881.610 | 2.603.354.274 | 203.922.892 | 2.399.431.382 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Neto valutna izpostavljenost | 600.212.447 | 22.366.876 | 59.394.598 | 19.084.830 | 11.069.333 | -11.255.811 | 700.872.273 | -4.428.818 | 705.301.091 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
** V prikaz niso zajeta sredstva in obveznosti iz finančnih pogodb
*** Med finančnimi naložbami so prikazana tudi sredstva zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje
| 2.554.145.876 | 3.382.203 | 0 | 22.962 | 2.976 | 13.629.195 | 2.571.183.212 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Podrejene obveznosti | 152.130.399 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 152.130.399 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | 1.982.613.699 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.982.613.699 |
| Obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | 429.625 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 429.625 |
| Obveznosti iz najemov | 4.302.797 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4.302.797 |
| Druge finančne obveznosti | 69.430 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 69.430 |
| SKUPAJ | 2.139.545.950 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2.139.545.950 |
| Neto valutna izpostavljenost izkaza finančnega položaja | 414.599.926 | 3.382.203 | 0 | 22.962 | 2.976 | 13.629.195 | 431.637.262 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| EUR | USD | BAM | RSD | MKD | Drugo | SKUPAJ | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Finančne naložbe | 1.955.647.331 | 0 | 0 | 149 | 0 | 0 | 1.955.647.480 |
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 10.959.726 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10.959.726 |
| Sredstva iz pozavarovalnih pogodb | 306.936.690 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 306.936.690 |
| Druge terjatve | 20.448.498 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 20.448.498 |
| Denar in denarni ustrezniki | 30.849.158 | 1.022.842 | 0 | 23.799 | 2.961 | 7.583 | 31.906.343 |
| SKUPAJ | 2.324.841.403 | 1.022.842 | 0 | 23.948 | 2.961 | 7.583 | 2.325.898.737 |
| Podrejene obveznosti | 49.994.402 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 49.994.402 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | 1.919.950.640 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.919.950.640 |
| Obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Obveznosti iz najemov | 5.033.767 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5.033.767 |
| Druge finančne obveznosti | 22.768 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 22.768 |
| SKUPAJ | 1.975.001.577 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.975.001.577 |
| Neto valutna izpostavljenost | 349.839.826 | 1.022.842 | 0 | 23.948 | 2.961 | 7.583 | 350.897.160 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Tveganje tržne koncentracije izhaja iz prevelike izpostavljenosti finančnih naložb do enega izdajatelja, panoge ali države. V Skupini redno spremljamo koncentracijo izpostavljenosti do izdajateljev in skupin povezanih izdajateljev ter geografsko in panožno koncentracijo. Panožna struktura lastniških vrednostnih papirjev je predstavljena v razdelku o tveganjih lastniških vrednostnih papirjev, dolžniških pa v razdelku o tveganju spremembe kreditnih pribitkov. V nadaljevanju dodajamo geografsko strukturo dolžniških vrednostnih papirjev državnega sektorja.
| Skupina Triglav | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 |
|---|---|---|
| Nemčija | 330.322.346 | 252.626.510 |
| Nadnacionalne organizacije | 215.853.676 | 139.831.347 |
| Slovenija | 109.246.554 | 104.591.751 |
| Hrvaška | 301 | |
| Francija | 94.444.040 | 61.132.747 |
| Druge države | 604.529.924 | 552.486.248 |
| SKUPAJ | 1.444.489.936 | 1.199.254.862 |
| 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nemčija | 257.977.758 | 159.149.707 | ||||
| Nadnacionalne organizacije | 176.522.901 | 113.216.351 | ||||
| Slovenija | 84.900.976 | 81.093.326 | ||||
| Francija | 73.439.732 | 55.029.604 | ||||
| Španija | 69.604.798 | 58.687.104 | ||||
| Druge države | 330.948.932 | 322.554.847 | ||||
| SKUPAJ | 993.395.097 | 789.730.938 |
Kljub spremembam na finančnih trgih je Skupina tržna tveganja vseskozi ohranjala na vnaprej zastavljenih ravneh, za kar je bilo potrebno aktivno obvladovanje teh tveganj. Obseg tržnih tveganj se je glede na predhodno leto zvečal, pri čemer so se okrepile vse podvrste tržnih tveganj, razen valutnega tveganja. Struktura tržnih tveganj se v primerjavi s predhodnim letom ni bistveno spremenila.
Skupina je pri svojem poslovanju izpostavljena tudi kreditnemu tveganju. Z njim merimo potencialno izgubo vrednosti sredstev zaradi nezmožnosti nasprotne stranke izpolniti pogodbene obveznosti. Izvira torej iz nihanj kreditnega položaja posameznih nasprotnih strank ter koncentracije tveganj teh partnerjev. V okviru kreditnega tveganja Skupina spremlja naslednja tveganja glede na vrsto poslovnih partnerjev:
| Prilagojeno | Sredstva, izpostavljena tveganjem, ki izhajajo iz pričakovanih plačil v zvezi z zavarovalnimi posli | Bonitetnih ocen | Pomemben tudi sistem enotnega poimenovanja in vodenja osnovnih podatkov o pozavarovalnih partnerjih. |
|---|---|---|---|
| 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | Prilagojeno | |
| 274.561.846 | 296.123.546 | 115.942.009 | 165.481.711 |
| Sredstva, izpostavljena tveganjem, ki izhajajo iz pričakovanih plačil v zvezi s pozavarovalnimi posli | 318.459.843 | ||
| Tveganja, ki izhajajo iz sodelovanja z bankami: | Kreditna tveganja, ki nastajajo z naložbenjem v depozite, denar in denarne ustreznike, | 365.577.477 | 240.531.160 |
| Sredstva, izpostavljena tveganjem, ki izhajajo iz sodelovanja z bankami | 84.041.699 | 108.370.575 | 24.111.756 |
| 35.591.346 | Skupaj sredstva, izpostavljena | ||
| Uravnavamo s strokovno analizo kreditne kakovosti bank in zadostno razpršenostjo portfelja. | To dosegamo z odpornim in celovitim kreditnemu tveganju | 677.063.388 | 770.071.598 |
| 380.584.925 | 529.292.431 | * V izpostavljenost, ki izhaja iz sodelovanja z bankami, niso vključena sredstva iz finančnih pogodb in sredstva | |
| Limitnim sistemom, ki omejuje izpostavljenost posamezne družbe do bank in Skupine do bančnih skupin. | Izpostavljenost kreditnemu | ||
| Zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje | Tveganje koncentracije v okviru kreditnega tveganja nastopi ob čezmerni izpostavljenosti do posamezne nasprotne stranke, skupine | ||
| Tveganju po viru nastanka | Povezanih oseb ali oseb, ki jih povezujejo skupni dejavniki tveganj, kot so bonitetne ocene. | Tveganje koncentracije posamezne nasprotne stranke upravljamo z enotno podatkovno bazo | |
| Pozavarovateljev in bank ter bančnih skupin. | Izpostavljenost Skupine in Zavarovalnice kreditnemu tveganju, ki izhaja iz pričakovanih plačil v zvezi z zavarovalnimi posli | Skupina je kreditnemu tveganju izpostavljena zaradi pričakovanih plačil zavarovalne premije in regresov, ki vplivajo na višino izračunanih sredstev in obveznosti iz zavarovalnih pogodb. | |
| Plačilna disciplina zavarovalcev se podrobno spremlja z več kazalniki. | Spremlja se gibanja obračunane premije in plačil po zapadlosti, v različnih časovnih obdobjih in po zavarovalnih vrstah. | V zvezi s pričakovanimi plačili iz regresov se spremlja tudi uspešnost izterjave in delež plačanih regresov glede na likvidirane škode. | |
| Izpostavljenost Skupine in Zavarovalnice kreditnemu tveganju, ki izhaja iz pričakovanih plačil v zvezi z zavarovalnimi posli | EUR | Skupina Triglav Zavarovalnica Triglav | 31. 12. 2024 |
| 31. 12. 2023 | Prilagojeno | Pričakovana plačila zavarovalne premije | 220.898.839 |
| 241.074.293 | 115.942.009 | 110.898.544 | Pričakovana plačila regresov |
| 53.663.007 | 55.049.253 | 52.462.931 | 54.583.167 |
| Skupaj | 274.561.846 | 296.123.546 | 168.404.940 |
| 165.481.711 |
| Skupina Triglav | Zavarovalnica Triglav | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nezapadla | 171.256.967 | 190.188.030 | 91.471.665 | |||
| Zapadla do 30 dni | 11.861.067 | 11.175.004 | 5.439.164 | 6.543.127 | ||
| Zapadla od 31 do 60 dni | 7.667.704 | 7.456.574 | 2.440.337 | 2.758.583 | ||
| Zapadla od 61 do 90 dni | 5.960.010 | 5.971.365 | 1.354.278 | 1.592.584 | ||
| Zapadla nad 90 dni | 24.153.091 | 26.283.320 | 15.236.565 | 15.088.208 | ||
| Skupaj | 220.898.839 | 241.074.293 | 115.942.009 | 110.898.544 |
| Skupina Triglav | Zavarovalnica Triglav | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nezapadla | 912.195 | 199.246 | 236.054 | 193.883 | |||||
| Zapadla do 30 dni | 746.783 | 365.952 | 724.260 | 365.324 | |||||
| Zapadla od 31 do 60 dni | 1.017.516 | 698.555 | 991.173 | 685.616 | |||||
| Zapadla od 61 do 90 dni | 1.172.239 | 1.151.802 | 1.154.820 | 1.151.134 | |||||
| Zapadla nad 90 dni | 49.814.274 | 52.633.698 | 49.356.624 | 52.187.210 | |||||
| SKUPAJ PRIČAKOVANA PLAČILA | 53.663.007 | 55.049.253 | 52.462.931 | 54.583.167 |
Izpostavljenost do pozavarovalnih partnerjev po bonitetnih ocenah
| Skupina Triglav | Zavarovalnica Triglav | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| AAA | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % | |||
| Od AA do BBB | 85,7 % | 85,0 % | 87,0 % | 87,0 % | |||
| Nižje od BBB | 5,6 % | 3,5 % | 4,1 % | 4,5 % | |||
| Brez ocene | 8,7 % | 11,6 % | 8,1 % | 8,5 % |
Povprečna ocena ABBB ABBB
Skupina je najbolj izpostavljena pozavarovateljem z bonitetno oceno »A«, obsežen pa je tudi delež partnerjev z bonitetno oceno »AA«. Delež pozavarovalnih partnerjev brez bonitetne ocene na ravni Skupine znaša 8,7 odstotka. Večji del izhaja iz zavarovalnih škod zavarovalnih družb na strateških trgih, ki jih krijejo lokalni pozavarovatelji, ki so brez bonitetne ocene. Njihov delež je na ravni Zavarovalnice nekoliko manjši in znaša 8,1 odstotka. Izboljšanje porazdelitve izpostavljenosti posledično izboljša povprečno oceno pozavarovalnega portfelja Skupine in Zavarovalnice iz »BBB« v »A«.
| Luksemburg | 14,0 % | Nemčija | 14,4% |
|---|---|---|---|
| Nemčija | 13,2 % | Luksemburg | 11,0% |
| Velika Britanija | 9,1 % | Velika Britanija | 9,5% |
| Kazahstan | 8,7 % | Švica | 7,0% |
| Švica | 5,7 % | Kazahstan | 6,9% |
| 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 prilagojeno | ||
|---|---|---|---|
| Slovenija | 51,8 % | Slovenija | 62,9 % |
| Kazahstan | 9,7 % | Kazahstan | 9,5 % |
| Velika Britanija | 7,8 % | Velika Britanija | 6,8 % |
| Ciper | 4,1 % | Ciper | 3,8 % |
| Rusija | 3,8 % | Rusija | 3,6 % |
Zavarovalnica je pri depozitih, denarju in denarnih ustreznikih najbolj izpostavljena slovenskimbankam, večinoma z bonitetno oceno »A« in »BBB« ali brez nje. Skupina je izpostavljena tudi bankam v državah, v katerih poslujejo odvisne družbe, ki običajno nimajo bonitetnih ocen. V letu 2024 se je spremenila bonitetna ocena slovenske OTP banke in sicer iz »BBB« v »A«, kar spremeni bonitetno strukturo izpostavljenosti Zavarovalnice in Skupine.
Skupina je z redno spremljavo vseh izpostavljenosti do kreditnih tveganj le-ta aktivno obvladovala. V letu 2024 so se najbolj zmanjšale izpostavljenosti do pozavarovateljev, ki so v letu 2023 narastle zaradi aktivacije pozavarovalne zaščite ob neugodnem škodnem dogajanju. Izpostavljenosti do vseh nasprotnih strank se v letu 2024 gibljejo skladno s pričakovanji. Na ravni Skupine se sistematično in celovito redno spremlja kreditno kvaliteto nasprotnih strank.
Likvidnostno tveganje je tveganje izgube, če družba ni sposobna izpolniti svojih obveznosti, ki nastanejo zaradi časovne neusklajenosti prilivov in odlivov, ali pa jih lahko izpolni le s povečanimi stroški. Znotraj likvidnostnega tveganja spremljamo tveganje, ki vključuje tveganje poravnave dospelih in potencialnih obveznosti in tržno likvidnostno tveganje.
Pričakovane denarne tokove, torej prilive in odlive, vodimo in upravljamo proaktivno. Večji del denarnih tokov obveznosti izvira iz zavarovalnih poslov. Sredstva, ki so namenjena pokritju teh obveznosti, prilagajamo tako, da jih skladno z naložbeno politiko pokrivamo v običajnih razmerah (proces ALM), hkrati pa skrbimo za presežek unovčljivih sredstev, ki poplačilo obveznosti omogoča, tudi ko so potrebe po likvidnosti večje. Tako po potrebi prilagajamo likvidnost portfelja, da smo v vsakem trenutku sposobni izpolniti vse pričakovane in nepričakovane denarne odlive.
Za obvladovanje likvidnostnega tveganja smo vzpostavili proces, ki temelji na kazalniku likvidnosti (LCR) in s katerim neprestano zagotavljamo primerne likvidnostne rezerve. Kazalnik likvidnosti se določi tako za pričakovani kot za vnaprej določene stresne scenarije likvidnosti. Te določimo na osnovi raznovrstnih stresnih scenarijev, prilagojenih likvidnostnemu tveganju družbe, ki vključujejo neugodne zavarovalniške in finančne dogodke. Ob tem stalno prilagajamo vire likvidnosti, saj morajo razpoložljiva sredstva vedno presegati potrebe po likvidnosti.
Pri merjenju likvidnostnega tveganja se med likvidnostne vire uvrščajo predvsem zavarovalne premije in denarni tokovi naložb, namenjenih kritju obveznosti. K pomembnejšim likvidnostnim potrebam spadajo plačila škod, stroškov in izplačilo načrtovanih dividend in izplačilo obresti terglavnice za izdani podrejeni dolg. Opredeljene imamo postopke za ukrepanje ob izrednih dogodkih, ki vključujejo prodajo likvidnih presežnih naložb nad obveznostmi ter dodatne varnostne mehanizme, kot so kreditne in repo linije. Tehnik posojanja vrednostnih papirjev v Skupini ne izvajamo. Stresne scenarije in ukrepe redno letno pregledujemo in prilagajamo izpostavljenosti in razmeram na trgu. Z opisanim sistemom uspešno upravljamo likvidnostno tveganje ter presežno likvidnost optimiziramo z vlaganjem sredstev v alternativne vire z višjimidonosi na trgu. Likvidnost na ravni Skupine ocenjujemo na podlagi likvidnosti Zavarovalnice in odvisnih družb. Likvidnost družb v Skupini načrtujemo z vsakoletnim procesom, s katerim predvidimo poslovanje v naslednjem letu. V okviru lastne ocene tveganj in solventnosti pa poteka načrtovanje za vsaj tri leta; vključuje prihodnje potencialne likvidnostne potrebe in učinkovito zagotavlja razpoložljive likvidnostne vire.
| Prikaz sredstev in obveznosti Skupine Triglav po pogodbeni zapadlosti | v EUR | 31. 12. 2024 | Ni določeno | < 1 leto | 1–5 let | 5–10 let | > 10 let | Skupaj | Izločitve | Knjigovodska vrednost transakcij v Skupini |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 873.275.990 | 787.659.230 | 829.946.785 | 262.814.308 | 288.819.280 | 3.042.515.593 | 1.923.723 | 3.040.591.870 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 0 | -1.442.717 | 15.731.766 | 2.653.593 | -2.125.614 | 14.817.028 | -5.024.079 | 19.841.107 |
| Sredstva iz pozavarovalnih pogodb | 3.018.824 | 271.342.619 | 128.518.984 | 16.566.294 | 7.230.591 | 426.677.312 | 137.067.057 | 289.610.255 |
| Druge terjatve | 2.186.230 | 43.661.228 | 449.905 | 55.837 | 0 | 46.353.200 | 1.815.000 | 44.538.200 |
| Denar in denarni ustrezniki | 68.951.079 | 0 | 0 | 0 | 0 | 68.951.079 | 0 | 68.951.079 |
| SKUPAJ SREDSTVA | 947.432.123 | 1.101.220.360 | 974.647.440 | 282.090.032 | 293.924.257 | 3.599.314.212 | 135.781.701 | 3.463.532.511 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 152.130.399 | 152.130.399 | 0 | 152.130.399 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | 726.733.768 | 775.210.163 | 622.073.424 | 198.794.347 | 280.994.797 | 2.603.806.499 | 130.308.533 | 2.473.497.966 |
| Obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | 0 | 2.710.794 | 226.222 | 876.625 | 75.237 | 3.888.878 | 1.734.440 | 2.154.438 |
| Obveznosti iz najemov | 1.918.777 | 4.671.399 | 7.057.832 | 696.341 | 105.628 | 14.449.977 | 3.793.287 | 10.656.690 |
| Druge finančne obveznosti | 944.823 | 394.749 | 0 | 0 | 0 | 1.339.572 | 1.022.056 | 317.516 |
| SKUPAJ OBVEZNOSTI | 729.597.368 | 782.987.105 | 629.357.478 | 200.367.313 | 433.306.061 | 2.775.615.325 | 136.858.316 | 2.638.757.009 |
** V prikaz niso zajeta sredstva in obveznosti iz finančnih pogodb
*** Med finančnimi naložbami so prikazana tudi sredstva zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje
**** Negativni zneski sredstev predstavljajo obveznosti, negativni zneski obveznosti pa terjatve. Predstavljeni so na način, da je zagotovljena primerjava z izkazi.
v EUR
| Ni določeno | < 1 leto | 1–5 let | 5–10 let | > 10 let | Skupaj | Izločitve | Knjigovodska vrednost transakcij v Skupini | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Finančne naložbe | 707.646.416 | 474.666.207 | 979.921.868 | 221.907.815 | 260.168.243 | 2.644.310.549 | 1.469.779 | 2.642.840.770 |
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 0 | -366.183 | 8.673.874 | 3.718.761 | 797.897 | 12.824.349 | 730.471 | 12.093.878 |
| Sredstva iz pozavarovalnih pogodb | 0 | 346.320.625 | 165.669.165 | 9.854.304 | 2.498.489 | 524.342.583 | 196.609.428 | 327.733.155 |
| Druge terjatve | 1.014.334 | 35.570.530 | 1.742.665 | 874 | 0 | 38.328.403 | 684.400 | 37.644.003 |
| 45.354.022 | 39.066.642 | 0 | 0 | 0 | 84.420.664 | 0 | 84.420.667 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ustrezniki | 754.014.772 | 895.257.821 | 1.156.007.572 | 235.481.754 | 263.464.629 | 3.304.226.548 | 199.494.075 | 3.104.732.473 |
| Podrejene obveznosti | 0 | 0 | 0 | 0 | 49.994.402 | 49.994.402 | 0 | 49.994.402 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | 591.491.919 | 811.998.011 | 640.444.697 | 180.534.084 | 302.021.655 | 2.526.490.366 | 195.842.761 | 2.330.647.605 |
| Obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | 0 | 8.287.425 | -34.711 | -4.319 | -773 | 8.247.622 | 1.787.022 | 6.460.600 |
| Obveznosti iz najemov | 1.087.204 | 5.023.302 | 9.638.996 | 639.189 | 0 | 16.388.691 | 4.723.358 | 11.665.333 |
| Druge finančne obveznosti | 469.459 | 821.902 | 941.835 | 0 | 0 | 2.233.196 | 1.569.754 | 663.442 |
| SKUPAJ | 593.048.582 | 826.130.640 | 650.990.817 | 181.168.954 | 352.015.284 | 2.603.354.277 | 203.922.895 | 2.399.431.382 |
| v EUR | 31. 12. 2024 | Ni določeno | < 1 leto | 1–5 let | 5–10 let | > 10 let | Skupaj | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Finančne naložbe | 798.533.222 | 498.104.672 | 526.956.027 | 169.516.385 | 268.260.299 | 2.261.370.605 | ||
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 0 | -1.732.079 | 15.642.067 | 2.647.852 | -2.125.693 | 14.432.147 | ||
| Sredstva iz pozavarovalnih pogodb | 0 | 148.813.526 | 83.043.057 | 10.620.247 | 6.984.405 | 249.461.236 | ||
| Druge terjatve | 0 | 27.415.351 | 338.552 | 0 | 0 | 27.753.903 | ||
| Denar in denarni ustrezniki | 18.165.321 | 0 | 0 | 0 | 0 | 18.165.321 | ||
| SKUPAJ | 816.698.543 | 672.601.470 | 625.979.703 | 182.784.483 | 273.119.011 | 2.571.183.212 |
| Podrejene obveznosti | 0 | 0 | 0 | 0 | 152.130.399 | 152.130.399 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | 686.253.259 | 504.772.395 | 393.522.318 | 137.542.537 | 260.523.190 | 1.982.613.699 | ||
| Obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | 0 | 272.654 | 16.735 | 65.804 | 74.432 | 429.625 | ||
| Obveznosti iz najemov | 0 | 1.354.335 | 2.478.514 | 469.948 | 0 | 4.302.797 | ||
| Druge finančne obveznosti | 0 | 69.430 | 0 | 0 | 0 | 69.430 | ||
| SKUPAJ | 686.253.259 | 506.468.814 | 396.017.567 | 138.078.289 | 412.728.021 | 2.139.545.950 |
| v EUR | 31. 12. 2023 | Ni določeno | < 1 leto | 1–5 let | 5–10 let | > 10 let | Skupaj | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Finančne naložbe | 631.587.976 | 258.849.064 | 675.340.388 | 168.693.312 | 221.176.739 | 1.955.647.480 | ||
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 0 | -2.026.512 | 8.481.341 | 3.708.863 | 796.034 | 10.959.726 | ||
| Sredstva iz pozavarovalnih pogodb | 0 | 180.561.924 | 118.503.433 | 5.621.324 | 2.250.009 | 306.936.690 | ||
| Druge terjatve | 0 | 20.125.130 | 323.368 | 0 | 0 | 20.448.498 | ||
| Denar in denarni ustrezniki | 0 | 31.906.343 | 0 | 0 | 0 | 31.906.343 |
| 631.587.976 | 489.415.949 | 802.648.531 | 178.023.500 | 224.222.782 | 2.325.898.737 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| SREDSTVA | 0 | 0 | 0 | 0 | 49.994.402 | 49.994.402 |
| obveznosti | 565.058.237 | 520.779.727 | 425.969.934 | 130.380.717 | 277.762.025 | 1.919.950.640 |
| Obveznosti iz | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| pozavarovalnih | 0 | 1.743.026 | 2.801.656 | 489.085 | 0 | 5.033.767 |
| najemov | 0 | 22.768 | 0 | 0 | 0 | 22.768 |
| SKUPAJ | 565.058.237 | 522.545.521 | 428.771.590 | 130.869.802 | 327.756.427 | 1.975.001.577 |
** V prikaz niso zajeta sredstva in obveznosti zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje ter sredstva in obveznosti iz finančnih pogodb
*** Negativni zneski sredstev predstavljajo obveznosti, negativni zneski obveznosti pa terjatve. Predstavljeni so na način, da je zagotovljena primerjava z izkazi.
Za ohranjanje optimalne likvidnostne ravni je Zavarovalnica med letom redno spremljala ter tako tudi obvladovala likvidnostno tveganje. Pri tem je upoštevala tudi raven ocenjene likvidnosti v primeru izjemnih razmer. Zavarovalnica je tako vseskozi zagotavljala, da je bilo likvidnostno tveganje na nizki ravni. Naložbene politike so namreč usmerjene v zagotavljanje velikega obsega likvidnih vrednostnih papirjev. V letu 2024 smo likvidnostno tveganje skrbno presojali tudi ob nalaganju sredstev v alternativne naložbe. Obseg tovrstnih naložb je podrejen doseganju primerne likvidnosti portfeljev tudi ob poslabšanih razmerah na finančnih trgih.
Operativna tveganja so tveganja nastanka izgube, ki jo lahko povzročijo neustrezno ali neuspešno izvajanje notranjih procesov, ravnanje zaposlenih, delovanje sistemov ali obvladovanje zunanjih dogodkov in njihovih vplivov. V okviru krovnega akta o apetitu po tveganjih, ki je naše krovno vodilo upravljanja operativnih tveganj, smo si postavili visoka merila za zagotavljanje skladnosti z zakonodajo ter opredelili ničelno toleranco do notranjih kriminalnih dejanj in prevar, vključno s korupcijo.
Prizadevamo si, da za svoje informacije, ki so poslovno premoženje Skupine in Zavarovalnice, zagotavljamo primerno raven informacijske varnosti (zaupnost, celovitost in razpoložljivost) in smo pri tem skladni z dobro prakso na področju varovanja informacij ter z ravnmi informacijskih varnostnih tveganj, ki smo jih opredelili kot sprejemljive za posamezno vrsto informacij. Operativna tveganja Skupine so stalno prisotna, zato je osrednjega pomena, da pomembnejša med njimi pravočasno prepoznamo in obravnavamo ter jih tako stroškovno učinkovito omejimo glede na opredeljeno toleranco.
Z upravljanjem tovrstnih tveganj želimo preprečiti nastanek škode ter hitro in uspešno odpraviti posledice uresničenih operativnih škodnih dogodkov ter omiliti in preprečiti poslovno škodo, pri tem pa delovati strokovno, vestno in etično. Pri tem največji poudarek namenjamo ključnim poslovnim procesom in skupinam operativnih tveganj. V zadnjem obdobju so med njimi v ospredju zlasti kibernetska, regulatorna in kadrovska tveganja.
Operativna tveganja ocenjujemo na podlagi vseh razpoložljivih informacij, kot so ocene potencialnih tveganj po skupinah poslovnih procesov, realizirani operativni škodni dogodki, ključni kazalniki teh tveganj ter druge merodajne informacije zaposlenih in ključnih funkcij. Za zbiranje in celovitejše vodenje podatkov ter poročanje o teh tveganjih uporabljamo aplikativno podporo GRC/IRM (Governance, Risk, Compliance/Integrated Risk Management). Z navedenim orodjem podpiramo tudi procese skladnosti poslovanja in notranjega revidiranja za še bolj usklajeno delovanje ključnih funkcij v procesih upravljanja tveganj in odzivnejši pregled nad njimi.
Pri spremljanju operativnih tveganj ima pomembno vlogo Odbor za operativna tveganja, ki zaznana (potencialna in realizirana) pomembnejša tveganja podrobneje obravnava in po potrebi sprejema ustrezne dodatne ukrepe. Pri ocenjevanju izpostavljenosti in obvladovanju operativnih tveganj v vseh poslovnih procesih popišemo tudi notranje kontrole za njihovo obvladovanje. Sistem notranjih kontrol je prednostno osredotočen na:
Zavarovalnica prenaša sistem upravljanja operativnih tveganj na odvisne družbe po načelu sorazmernosti in materialnosti. Vse družbe ji redno poročajo o uresničenih operativnih škodnih dogodkih in drugih pomembnih operativnih tveganjih.
ali motnje v poslovnih procesih. Zavarovalnica ima določeno:
V okviru operativnih tveganj spremljamo tudi dogodke, povezane s prekinitvami in motnjami poslovanja. Upravljanje operativnih tveganj v letu 2024 S proaktivnim upravljanjem operativnih tveganj sproti prepoznavamo pomanjkljivosti, spremembe ter gibanja v notranjem in zunanjem okolju, ki bi ta tveganja lahko povečevali. Zaznanim naraščajočim tveganjem smo namenili več pozornosti in, kadar je bilo potrebno, izvedli ustrezne ukrepe in tako preprečili njihovo uresničitev.
Med nefinančnimi tveganji so za poslovanje Skupine Triglav pomembna strateška tveganja, tveganje ugleda, tveganje Skupine in trajnostna tveganja. Nefinančna tveganja praviloma izhajajo iz zunanjega okolja in so zelo tesno povezana z drugimi tveganji, predvsem operativnimi. Običajno nastanejo zaradi več realiziranih dejavnikov znotraj in zunaj Skupine.
Oziroma skupina povezanih oseb. Zajemajo nevarnosti, ki lahko ogrozijo doseganje strateških ciljev zaradi neučinkovitega sistema upravljanja in nezadostnega poznavanja poslovnega okolja njenih družb. Na profil tveganj vplivata tudi pregled in obravnava obsežnih transakcij med povezanimi družbami in kompleksnost pri obvladovanju tveganj koncentracije. Vsa navedena tveganja se lahko materializirajo v obliki večjih ali manjših odstopanj od poslovnega in finančnega načrta zaradi nastalih izgub ali izgubljenih poslovnih priložnosti.
Trajnostna tveganja (tudi tveganja ESG) predstavljajo nabor tveganj Skupine, ki izhajajo iz okoljskih, družbenih in upravljavskih dejavnikov, in imajo lahko negativen vpliv na finančni položaj ali solventnost Skupine. Okoljska tveganja se nanašajo na kakovost in delovanje naravnega okolja in izvirajo predvsem iz podnebnih sprememb. Ta tveganja delimo na fizična tveganja in tveganje prehoda. Fizična tveganja so tveganja finančnih izgub zaradi skrajnih vremenskih dogodkov ali drugih vplivov iz okolja, povezanih s podnebnimi spremembami. Tveganje prehoda je povezano s tveganji, ki nastanejo zaradi sprememb pri poslovanju ali v okolju zaradi ukrepov spodbujanja k prehodu v nizkoogljično gospodarstvo, da bi tako zmanjšali človekov vpliv na podnebne spremembe.
Družbena tveganja zajemajo predvsem tveganja, ki izvirajo iz načina poslovanja Zavarovalnice in družb v Skupini glede na zahteve širšega družbenega okolja. To so zlasti zagotavljanje raznolikosti in enakih možnosti različnih deležnikov, varnosti, zdravja in zadovoljstva zaposlenih ter dobrih odnosov s strankami, dobavitelji in pogodbenimi partnerji. Upravljavska tveganja so povezana z neprimerno ali neustrezno vzpostavljenim sistemom upravljanja, predvsem na področju okoljskih in družbenih vidikov. Mednje sodijo zakonitost delovanja, standardi korporativnega upravljanja, vključno s sistemom upravljanja tveganj in sistemom notranjih kontrol, nagrajevanje vodstva družbe, poslovne prakse in politika odnosov z investitorji.
Nefinančna tveganja spadajo med tista, ki jih zaradi njihove narave ne moremo zmanjšati, obravnavati ali ublažiti s posebej za to namenjenim kapitalom. Prav tako niso vključena v regulatorno oceno tveganj.
Med letom smo nadaljevali zlasti nadgrajevanje sistema upravljanja trajnostnih tveganj v Skupini, predvsem z izboljševanjem kakovosti podatkov ter opredeljevanjem metodologij, kazalnikov in poročanja o okoljskih tveganjih. Ocenjujemo, da so med trajnostnimi tveganji za nas še vedno najpomembnejša okoljska tveganja in znotraj teh tveganja podnebnih sprememb. Posebej pozorno smo jih proučevali v okviru lastne ocene tveganj in solventnosti. Za oceno okoljskih tveganj (ki je zajela tako tveganja prehoda kot fizična tveganja) smo kvalitativno in kvantitativno ocenili učinke podnebnih sprememb na poslovanje Zavarovalnice in Skupine ter hkrati oceno okoljskih tveganj nadgradili tudi z oceno tveganj, povezanih z naravo (tveganja biotske raznovrstnosti).
izdala novo podrejeno obveznico, ki se upošteva pri izračunu kapitalske ustreznosti. Ciljna kapitalska ustreznost Skupine je opredeljena v območju med 200 in 250 odstotki. To je razpon, ki omogoča razpolaganje z ustrezno količino kapitala za izvajanje osnovne dejavnosti in pokrivanje potencialnih izgub. S presežkom kapitala se Skupina ščiti pred izgubami zaradi nepredvidenih neugodnih dogodkov in nestanovitnosti kapitalskih zahtev. Več o upravljanju s kapitalom in obvladovanju kapitalskega tveganja je predstavljeno v podpoglavju 9.2 Poslovnega poročila, ki je del Letnega poročila Skupine.
Poslovodstvo Zavarovalnice spremlja poslovanje Skupine in Zavarovalnice po segmentih glede na področja poslovanja. Področja poslovanja v okviru poslovanja Skupine in Zavarovalnice se med seboj razlikujejo po naravi posla, vrsti storitev in poslovnih tveganjih. V letu 2024 je zaradi pripojitve odvisne družbe Triglav, Zdravstvena zavarovalnica, d.d. prišlo tudi do spremembe področij poslovanja, za katera poslovodstvo Zavarovalnice ločeno spremlja rezultate poslovanja in sprejema odločitve o razporejanju virov.
Področja poslovanja, za katera je poslovodstvo v letu 2024 spremljalo rezultate, so bila Premoženje, Življenje, Zdravje in Upravljanje premoženja. Vsi deli poslovanja Skupine in Zavarovalnice so vključeni v eno od področij poslovanja. Uspešnost posameznega področja poslovanja se ocenjuje na podlagi doseženega poslovnega izida segmenta, poslovodstvo pa spremlja tudi višino sredstev in obveznosti posameznih segmentov.
V ugotavljanje poslovnega izida so vključene vse postavke prihodkov in odhodkov, prav tako so v spremljanje višine sredstev in obveznosti posameznega segmenta vključene vse postavke sredstev in obveznosti Skupine oziroma Zavarovalnice. Prihodki in odhodki se v posamezen segment razporejajo neposredno, če pa to ni mogoče, so za ta namen sprejeti razdelilniki.
| SREDSTVA | 2.085.654.371 | 312 | 2.9.1 Segmenti poslovanja Skupine Triglav | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1.610.216.865 | 36.701.781 | 906.913.832 | 4.639.486.849 | ||||
| Opredmetena osnovna sredstva | 93.893.269 | 10.079.509 | 659.534 | 1.234.873 | 105.867.185 | ||
| Naložbene nepremičnine | 69.219.906 | 1.191.467 | 0 | 0 | 70.411.373 | ||
| Pravica do uporabe sredstev | 9.431.262 | 228.834 | 250.552 | 141.095 | 10.051.743 | ||
| Neopredmetena sredstva in dobro ime | 25.000.036 | 6.588.301 | 69.430 | 21.704.145 | 53.361.912 | ||
| Odložene terjatve za davek | 8.973.220 | 5.215.407 | 0 | 50.878 | 14.239.505 | ||
| Naložbe v pridružene in skupaj obvladovane družbe | 55.059.388 | 0 | 0 | 561.985 | 55.621.373 | ||
| Finančne naložbe | 1.362.496.683 | 1.547.810.030 | 20.862.673 | 109.422.484 | 3.040.591.870 | ||
| - po pošteni vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa | 1.218.575.713 | 622.696.930 | 20.862.673 | 49.425.069 | 1.911.560.385 | ||
| - po odplačni vrednosti | 30.339.550 | 175.099.131 | 0 | 17.129.756 | 222.568.437 | ||
| - po pošteni vrednosti preko poslovnega izida | 113.581.420 | 750.013.969 | 0 | 42.867.659 | 906.463.048 | ||
| Sredstva iz finančnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 755.007.158 | 755.007.158 | ||
| - naložbe po odplačni vrednosti | 0 | 0 | 0 | 245.995.862 | 245.995.862 | ||
| - naložbe po pošteni vrednosti preko poslovnega izida | 0 | 0 | 0 | 493.515.077 | 493.515.077 | ||
| - terjatve iz finančnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 405.599 | 405.599 | ||
| - denarna sredstva iz finančnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 15.090.620 | 15.090.620 | ||
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 5.608.761 | 13.951.277 | 281.069 | 0 | 19.841.107 | ||
| Sredstva iz pozavarovalnih pogodb | 289.242.833 | 355.332 | 12.090 | 0 | 289.610.255 | ||
| Nekratkoročna sredstva za prodajo | 49.390 | 0 | 0 | 49.390 | |||
| Terjatve za odmerjeni davek od dohodka | 260.573 | 0 | 0 | 260.573 | |||
| Druge terjatve | 126.838.501 | 2.087.390 | 11.407.414 | 5.361.209 | 145.694.514 | ||
| Denar in denarni ustrezniki | 30.872.473 | 22.012.722 | 3.023.185 | 13.042.699 | 68.951.079 | ||
| Druga sredstva | 8.708.076 | 696.596 | 135.834 | 387.306 | 9.927.812 |
| 2.085.654.371 | 1.610.216.865 | 36.701.781 | 906.913.832 | 4.639.486.849 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Kapital | 748.274.867 | 157.809.495 | 9.761.544 | 73.196.300 | 989.042.206 |
| Kapital lastnikov obvladujoče družbe | 745.193.786 | 158.358.484 | 9.761.544 | 71.572.847 | 984.886.661 |
| - osnovni kapital | 51.340.540 | 22.360.852 | 0 | 0 | 73.701.392 |
| - kapitalske rezerve | 36.405.639 | 13.635.792 | 15.192 | 265.956 | 50.322.579 |
| - rezerve za lastne delnice | 364.680 | 0 | 0 | 364.680 | |
| - lastne delnice | -364.680 | 0 | 0 | 0 | -364.680 |
| - druge rezerve iz dobička | 503.304.466 | 46.529.492 | 3411.113.911 | 560.947.903 | |
| - akumulirani drugi vseobsegajoči donos | -16.719.874 | -15.343.937 | -18.185 | 828.696 | -31.253.300 |
| - zadržani dobički preteklih let | 140.175.350 | 67.822.943 | -465.692 | 51.661.166 | 259.193.767 |
| - čisti poslovni izid obračunskega obdobja | 32.648.925 | 24.334.943 | 10.230.195 | 7.834.969 | 75.049.032 |
| - prevedbeni popravek kapitala | -1.961.260 | -981.601 | 0 | -131.851 | -3.074.712 |
| Neobvladujoči deleži kapitala | 3.081.081 | -548.989 | 0 | 1.623.453 | 4.155.545 |
| Podrejene obveznosti | 152.130.399 | 0 | 0 | 0 | 152.130.399 |
| Odložene obveznosti |
| SREDSTVA | 1.836.512.187 | 313 | 1.492.386.826 | 78.664.647 | 815.061.910 | 4.222.625.570 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Opredmetena osnovna sredstva | 95.171.886 | 9.708.710 | 533.945 | 1.414.268 | 106.828.809 | |||
| Naložbene nepremičnine | 66.639.912 | 1.313.861 | 0 | 0 | 67.953.773 | |||
| Pravica do uporabe sredstev | 10.496.063 | 177.355 | 299.599 | 140.432 | 11.113.449 | |||
| Neopredmetena sredstva in dobro ime | 27.956.815 | 6.507.973 | 163.028 | 20.028.490 | 54.656.306 | |||
| Odložene terjatve za davek | 12.859.999 | 2.823.227 | 6.278.596 | 5.726 | 21.967.548 | |||
| Naložbe v pridružene in skupaj obvladovane družbe | 37.218.841 | 0 | 0 | 489.221 | 37.708.062 | |||
| Finančne naložbe | 1.046.023.574 | 1.428.125.972 | 65.546.191 | 103.145.033 | 2.642.840.770 | |||
| - po pošteni vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa | 920.752.335 | 651.116.719 | 65.546.191 | 35.551.687 | 1.672.966.932 | |||
| - po odplačni vrednosti | 33.075.932 | 175.921.558 | 0 | 20.562.237 | 229.559.727 | |||
| - po pošteni vrednosti preko poslovnega izida | 92.195.307 | 601.087.695 | 0 | 47.031.109 | 740.314.111 | |||
| Sredstva iz finančnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 674.115.145 | 674.115.145 | |||
| - naložbe po odplačni vrednosti | 0 | 0 | 0 | 283.215.425 | 283.215.425 | |||
| - naložbe po pošteni vrednosti preko poslovnega izida | 0 | 0 | 0 | 366.826.746 | 366.826.746 | |||
| - terjatve iz finančnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 123.066 | 123.066 | |||
| - denarna sredstva iz finančnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 23.949.908 | 23.949.908 | |||
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 1.858.700 | 10.234.160 | 1.0180 | 12.093.878 | ||||
| Sredstva iz pozavarovalnih pogodb | 327.123.674 | 387.756 | 221.7250 | 327.733.155 | ||||
| Nekratkoročna sredstva za prodajo | 432.748 | 0 | 1.141.578 | 1.555.383 | 3.129.709 | |||
| Terjatve za odmerjeni davek od dohodka | 8.491.524 | 0 | 0 | 0 | 8.491.524 | |||
| Druge terjatve | 148.600.030 | 2.551.228 | 2.179.210 | 7.910.406 | 161.240.874 | |||
| Denar in denarni ustrezniki | 46.349.730 | 29.822.552 | 2.231.347 | 6.017.038 | 84.420.667 | |||
| Druga sredstva | 7.288.691 | 734.032 | 68.410 | 240.768 | 8.331.901 |
| 1.836.512.187 | 1.492.386.826 | 78.664.647 | 815.061.910 | 4.222.625.570 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kapital | 682.884.863 | 134.080.298 | -2.844.957 | 76.979.779 | 891.099.983 | |||
| Kapital lastnikov obvladujoče družbe | 680.175.218 | 134.635.417 | -2.844.957 | 75.450.052 | 887.415.730 |
| 51.340.540,00 | 22.360.852,00 | 0 | 0 | 73.701.392 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kapitalske rezerve | 36.420.831 | 13.635.792 | 0 | 265.956 | 50.322.579 | ||||
| Rezerve za lastne delnice | 364.680 | 0 | 0 | 364.680 | |||||
| Lastne delnice | -364.680 | 0 | 0 | -364.680 | |||||
| Druge rezerve iz dobička | 452.450.505 | 46.529.492 | 1.853.961 | 4.269.024 | 505.102.982 | ||||
| Akumulirani drugi vseobsegajoči donos | -28.346.492 | -8.420.843 | -472.831 | -175.817 | -37.415.983 | ||||
| Zadržani dobički preteklih let | 178.775.250 | 47.179.410 | 21.878.523 | 58.258.765 | 306.091.948 | ||||
| Čisti poslovni izid obračunskega obdobja | -8.409.299 | 14.357.563 | -26.104.946 | 12.964.144 | -7.192.538 | ||||
| Prevedbeni popravek kapitala | -2.056.117 | -1.006.849 | 336 | -132.020 | -3.194.650 | ||||
| Neobvladujoči deleži kapitala | 2.709.645 | -555.119 | 0 | 1.529.727 | 3.684.253 | ||||
| Podrejene obveznosti | 49.994.402 | 0 | 0 | 0 | 49.994.402 | ||||
| Odložene obveznosti za davek | 1.061.324 | 428.118 | 0 | 376.368 | 1.865.810 | ||||
| Obveznosti iz finančnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 674.115.145 | 674.115.145 | ||||
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | 977.467.204 | 1.315.940.347 | 37.240.054 | 0 | 2.330.647.605 | ||||
| Obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | 6.368.274 | 3.246 | 89.080 | 0 | 6.460.600 | ||||
| Rezervacije | 20.955.698 | 2.525.981 | 1.699.744 | 5.166.062 | 30.347.485 | ||||
| Obveznosti iz najemov | 11.053.625 | 169.451 | 301.180 | 141.077 | 11.665.333 | ||||
| Druge finančne obveznosti | 640.258 | 22.283 | 0 | 901 | 663.442 | ||||
| Obveznosti za odmerjeni davek od dohodka | 0 | 113.793 | 9.319 | 448.443 | 571.555 | ||||
| Druge obveznosti | 86.086.539 | 39.103.309 | 42.170.227 | 57.834.135 | 225.194.210 |
| 31.12.2024 | 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| Skupna bilančna vsota pred izločitvami med segmenti | 4.639.486.849 | 4.222.625.570 |
| Medsegmentne terjatve in obveznosti | -101.156.314 | -123.596.871 |
| Pobotano stanje (skladno z izkazom finančnega položaja) | 4.538.330.535 | 4.099.028.699 |
| SKUPAJ delujoče poslovanje | Rezultat iz zavarovalnih poslov | 130.821.464 | 32.447.583 | 1.938.740 | 0 | 165.207.787 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 5.539.544 | 159.668.243 | Prihodki iz zavarovalnih storitev | 1.156.299.596 |
| 58.186.739 | 27.210.040 | -25.859.802 | 0 | 59.536.977 | -22.680.225 | 82.217.202 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| – prihodki iz zavarovalnih storitev | 1.042.646.914 | 85.367.869 | 223.171.882 | 0 | 1.351.186.665 | 193.275.962 | 1.157.910.703 |
| – odhodki iz zavarovalnih storitev | -1.014.162.211 | -59.777.022 | -249.317.025 | 0 | -1.323.256.258 | -215.956.187 |
| -18.818.174 | -5.979.003 | -110.640 | -2.716.271 | -27.624.088 | 0 | -27.624.088 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 82.013.124 | 24.358.675 | 10.230.228 | 14.816.086 | 131.418.113 | 16.147.704 | 115.270.409 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 11.764.257 | -7.090.990 | 632.528 | 1.004.788 | 6.310.583 | -2.979 | 6.313.562 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 29.702.036 | 1.619.193 | 285.3410 | 31.606.570 | 0 | 31.606.570 |
|---|---|---|---|---|---|
| Rezultat iz naložbenja | 15.967.165 | 66.648.694 | -2.814.914 | 4.030.242 | 83.831.187 |
| -2.725.611 | 86.556.798 | – prihodki od obresti, izračunani z uporabo EOM | 16.436.735 | 16.834.901 | 734.847 |
| 1.091.814 | 35.098.297 | 176.237 | 34.922.060 | – prihodki iz dividend | 2.022.129 |
| 590.5460 | 92.389 | 2.705.064 | 0 | 2.705.064 | – čisti dobički in izgube finančnih naložb |
| -853.754 | 48.241.347 | -3.749.045 | 2.767.519 | 46.406.067 | -3.031.559 |
| 49.437.626 | – čiste oslabitve in odprave oslabitev finančnih naložb | 1.318.266 | 767.278 | 198.524 | 7.690 |
| 2.291.758 | 128.858 | 2.162.900 | – drugi učinki naložbenja | -2.956.211 | 214.622 |
| 760 | 70.830 | -2.669.999 | 853 | -2.670.852 | |
| Finančni rezultat iz zavarovalnih poslov | -4.840.616 | -64.706.573 | -130.746 | 0 | -69.677.935 |
| -80.813 | -69.597.122 | – finančni rezultat iz zavarovalnih pogodb | -4.884.509 | -64.713.983 | -144.962 |
| 0 | -69.743.454 | -80.813 | -69.662.641 | – finančni rezultat iz pozavarovalnih pogodb | 43.893 |
| 7.410 | 14.216 | 0 | 65.519 | 0 | 65.519 |
| Prihodki iz upravljanja premoženja | 0 | 0 | 39.685.486 | 39.685.486 | 0 |
| 39.685.486 | Nepripisljivi stroški poslovanja | -52.960.155 | -7.489.065 | -1.950.332 | -30.768.917 |
| -93.168.469 | -2.043.895 | -91.124.574 | Čisti drugi poslovni prihodki in odhodki | 1.216.028 | -3.046.463 |
| 4.240 | 3.326.742 | 1.500.547 | 449.474 | 1.051.073 | Čisti drugi finančni prihodki in odhodki |
| -3.666.106 | -22.412 | 12.270 | -15.262 | -3.691.510 | -11.357 |
| -3.680.153 | Čiste oslabitve in odprave oslabitev nefinančnih sredstev | -2.501.482 | -14.034 | 0 | 0 |
| -2.515.516 | 0 | -2.515.516 | Pripadajoči dobički in izgube naložb povezane družbe | 2.194.361 | 0 |
| 0 | 48.574 | 2.242.935 | 0 | 2.242.935 | Čisti drugi prihodki in odhodki |
| 952.179 | 363.918 | -673.921 | 2.674.559 | 3.316.735 | -683.441 |
| 4.000.176 | Poslovni izid pred obdavčitvijo | 14.548.113 | 18.944.105 | -31.413.205 | 18.981.424 |
| 21.060.437 | -27.775.868 | 48.836.305 | Odhodek za davek | -3.763.817 | -4.562.328 |
| 5.308.259 | -1.777.356 | -4.795.242 | 5.503.377 | -10.298.619 | ČISTI POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA OBDOBJA |
| 10.784.296 | 14.381.777 | -26.104.946 | 17.204.068 | 16.265.195 | -22.272.491 |
| 38.537.686 | DRUGI VSEOBSEGAJOČI DONOSOBDOBJA PO OBDAVČITVI | 18.861.509 | 10.317.358 | 4.505.995 | 986.670 |
| 34.671.532 | 1.545.820 | 33.125.712 |
| PREMOŽENJE | ŽIVLJENJE | ZDRAVJE | UPRAVLJANJE | SKUPAJ (pred izločitvami med segmenti) | |
|---|---|---|---|---|---|
| SREDSTVA | 1.540.466.794 | 1.430.159.485 | 23.873.487 | 290.972.541 | 3.285.472.306 |
| Opredmetena osnovna sredstva | 58.487.630 | 7.387.839 | 185.045 | 0 | 66.060.514 |
| Naložbene nepremičnine | 44.791.506 | 179.639 | 0 | 0 | 44.971.145 |
| Pravica do uporabe sredstev | 4.106.670 | 0 | 12.379 | 0 | 4.119.049 |
| Neopredmetena sredstva in dobro ime | 21.852.624 | 6.532.989 | 65.709 | 0 | 28.451.322 |
| Odložene terjatve za davek | 8.302.797 | 4.494.027 | 0 | 0 | 12.796.824 |
| Naložbe v odvisne družbe | 178.854.111 | 17.770.346 | 0 | 0 | 196.624.457 |
| Naložbe v pridružene in skupaj obvladovane družbe | 55.059.388 | 0 | 0 | 0 | 55.059.388 |
| Finančne naložbe | 880.763.577 | 1.365.794.724 | 14.812.304 | 0 | 2.261.370.605 |
| - po pošteni vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa | 773.542.961 | 513.378.853 | 14.812.304 | 0 | 1.301.734.118 |
| - po odplačni vrednosti | 5.255.656 | 138.620.164 | 0 | 0 | 143.875.820 |
| - po pošteni vrednosti preko poslovnega izida | 101.964.961 | 713.795.707 | 0 | 0 | 815.760.668 |
| Sredstva iz finančnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 290.843.831 | 290.843.831 |
| - naložbe po odplačni vrednosti | 0 | 0 | 0 | 77.040.080 | 77.040.080 |
| - naložbe po pošteni vrednosti preko poslovnega izida | 0 | 0 | 0 | 207.542.830 | 207.542.830 |
| - terjatve iz finančnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 314.486 | 314.486 |
| - denarna sredstva iz finančnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 5.946.434 | 5.946.434 |
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 449.920 | 13.920.027 | 62.200 | 0 | 14.432.147 |
| Sredstva iz pozavarovalnih pogodb | 249.449.146 | 0 | 12.090 | 0 | 249.461.236 |
| Druge terjatve | 27.182.242 | 4.472.077 | 7.613.813 | 128.710 | 39.396.842 |
| Denar in denarni ustrezniki | 7.550.471 | 9.504.903 | 1.109.947 | 0 | 18.165.321 |
| Druga sredstva | 3.616.711 | 102.914 | 0 | 0 | 3.719.625 |
| 1.540.466.793 | 1.430.159.485 | 23.873.487 | 290.972.541 | 3.285.472.306 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Kapital | 602.733.082 | 125.698.285 | 13.082.662 | 128.710 | 741.642.738 |
| - osnovni kapital | 51.340.540 | 22.360.852 | 0 | 0 | 73.701.392 |
| - kapitalske rezerve | 40.344.977 | 13.067.907 | 0 | 0 | 53.412.884 |
| - rezerve iz dobička | 489.102.713 | 45.513.891 | 0 | 0 | 534.616.604 |
| - akumulirani drugi vseobsegajoči donos | -12.677.163 | -16.780.786 | -60.846 | 0 | -29.518.795 |
| - zadržani dobički preteklih let | 19.261.769 | 40.936.987 | 0 | 0 | 60.198.756 |
| - čisti poslovni izid obračunskega obdobja | 15.360.245 | 20.599.434 | 13.143.508 | 128.710 | 49.231.897 |
| Podrejene obveznosti | 152.130.399 | 0 | 0 | 0 | 152.130.399 |
| PREMOŽENJE | ŽIVLJENJE | ZDRAVJE | UPRAVLJANJE | SKUPAJ (pred izločitvami med segmenti) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SREDSTVA | 1.403.338.566 | 317 | 0 | 0 | 1.403.338.566 | ||||||
| Obveznosti iz | 0 | 0 | 0 | 290.843.831 | 290.843.831 | ||||||
| 1.331.082.262 | 76.410.969 | 264.181.801 | 3.075.013.598 | ||||||||
| Opredmetena osnovna sredstva | 60.764.600 | 7.844.878 | 243.629 | 0 | 68.853.107 | ||||||
| Naložbene nepremičnine | 43.152.887 | 274.294 | 0 | 0 | 43.427.181 | ||||||
| Pravica do uporabe sredstev | 4.356.487 | 0 | 456.896 | 0 | 4.813.383 | ||||||
| Neopredmetena sredstva in dobro ime | 24.441.317 | 6.437.832 | 160.130 | 0 | 31.039.279 | ||||||
| Odložene terjatve za davek | 10.071.867 | 2.816.255 | 6.278.596 | 0 | 19.166.719 | ||||||
| Naložbe v odvisne družbe | 1.285.942.391 | 7.680.088 | 0 | 0 | 1.285.942.391 | ||||||
| Naložbe v pridružene in skupaj obvladovane družbe | 37.218.841 | 0 | 0 | 0 | 37.218.841 | ||||||
| Finančne naložbe | 628.013.042 | 1.265.041.138 | 62.593.300 | 0 | 1.955.647.481 | ||||||
| - po pošteni vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa | 541.324.405 | 557.262.083 | 62.593.300 | 0 | 1.161.179.788 | ||||||
| - po odplačni vrednosti | 4.673.512 | 138.169.794 | 0 | 0 | 142.843.306 | ||||||
| - po pošteni vrednosti preko poslovnega izida | 82.015.125 | 569.609.261 | 0 | 0 | 651.624.386 | ||||||
| Sredstva iz finančnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 259.624.041 | 259.624.041 | ||||||
| Sredstva iz pozavarovalnih pogodb | 421.289 | 8.336 | 0 | 0 | 429.625 | ||||||
| - naložbe po odplačni vrednosti | 0 | 0 | 0 | 86.215.285 | 86.215.285 | ||||||
| - naložbe po pošteni vrednosti preko poslovnega izida | 0 | 0 | 0 | 169.625.986 | 169.625.986 | ||||||
| - terjatve iz finančnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 83.130 | 83.130 | ||||||
| - denarna sredstva iz finančnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 3.699.640 | 3.699.640 | ||||||
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 763.841 | 10.194.985 | 9.000 | 0 | 10.959.726 | ||||||
| Rezervacije | 12.413.767 | 2.464.627 | 0 | 0 | 14.878.394 | ||||||
| Sredstva iz pozavarovalnih pogodb | 305.976.870 | 0 | 959.820 | 0 | 306.936.690 | ||||||
| Nekratkoročna sredstva za prodajo | 0 | 0 | 1.141.578 | 0 | 1.141.578 | ||||||
| Terjatve za odmerjeni davek od dohodka | 9.302.529 | 0 | 0 | 0 | 9.302.529 | ||||||
| Druge terjatve | 88.711.311 | 1.488.778 | 1.785.563 | 4.557.760 | 96.543.412 | ||||||
| Denar in denarni ustrezniki | 12.536.521 | 19.145.012 | 224.810 | 0 | 31.906.343 | ||||||
| Druga sredstva | 2.674.341 | 68.743 | 0 | 0 | 2.743.084 |
| 4.289.298 | 0 | 13.499 | 0 | 4.302.797 |
|---|---|---|---|---|
| 65.747 | 0 | 2.808.831 | 0 | 0 |
| 1.403.338.566 | 1.331.082.262 | 76.410.970 | 264.181.801 | 3.075.013.598 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kapital | 591.214.222 | 111.490.183 | -24.735.908 | 4.557.760 | 682.526.257 | |||||
| - osnovni kapital | 51.340.540 | 22.360.852 | 0 | 0 | 73.701.392 | |||||
| - kapitalske rezerve | 40.344.977 | 13.067.907 | 0 | 0 | 53.412.884 | |||||
| - rezerve iz dobička | 440.102.713 | 45.513.891 | 0 | 0 | 485.616.604 | |||||
| - akumulirani drugi vseobsegajoči donos | -19.849.347 | -9.828.743 | -475.183 | 0 | -30.153.273 | |||||
| - zadržani dobički preteklih let | 79.128.333 | 25.602.561 | 0 | 0 | 104.730.894 | |||||
| - čisti poslovni izid obračunskega obdobja | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 147.006 | 14.773.715 | -24.260.726 | 4.557.760 | -4.782.244 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Podrejene obveznosti | 49.994.402 | 0 | 0 | 0 | 49.994.402 |
| Obveznosti iz finančnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 259.624.041 | 259.624.041 |
| Obveznosti iz odmerjeni davek od dohodka | 2.360.480 | 0 | 0 | 0 | 2.360.480 |
| zavarovalnih pogodb | 688.581.224 | 1.197.093.666 | 34.275.749 | 0 | 1.919.950.640 |
| Rezervacije | 11.993.826 | 2.329.680 | 1.699.744 | 0 | 16.023.250 |
| Obveznosti iz najemov | 4.573.011 | 0 | 460.757 | 0 | 0 |
| 77.057.829 | 22.7635 | 016.045.846 |
|---|---|---|
| 0 | 22.768 | Druge obveznosti |
| 3.097.238 | 56.959.118 | 20.168.727 |
| 0 | 64.710.629 | 0 |
| 141.838.474 | 96.200.913 |
V izkazu finančnega položaja po poslovnih področjih so vse izkazane postavke nepobotane. V nadaljevanju je prikazana višina bilančne vsote po pobotu.
| v EUR | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 prilagojeno | |
|---|---|---|---|
| Skupna bilančna vsota pred izločitvami med segmenti | 3.285.472.306 | 3.075.013.598 | |
| Medsegmentne terjatve in obveznosti | -11.642.939 | -76.094.914 | |
| Pobotano stanje | 3.273.829.367 | 2.998.918.684 |
| SKUPAJ delujoče poslovanje | Rezultat iz zavarovalnih poslov | 100.146.976 | 29.795.216 | 4.752.277 | 0 | 134.694.469 | 5.539.543 | 129.154.926 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| – prihodki iz zavarovalnih storitev | 811.017.891 | 76.553.208 | 23.532.720 | 0 | 911.103.819 | ||||
| – odhodki iz zavarovalnih storitev | -580.824.306 | -46.652.230 | -18.275.715 | 0 | -645.752.251 | 5.487.091 | -651.239.341 | ||
| – čisti rezultat iz pozavarovalnih pogodb | -130.046.609 | -105.762 | -504.728 | 0 | -130.657.099 | 0 | -130.657.099 | ||
| Rezultat iz naložbenja | 19.014.220 | 114.508.388 | 1.338.705 | 0 | 134.861.313 | 0 | 134.861.313 | ||
| – prihodki od obresti, izračunani z uporabo EOM | 12.882.506 | 15.099.991 | 1.088.269 | 0 | 29.070.766 | 0 | 29.070.766 | ||
| – prihodki iz dividend | 1.745.076 | 274.619 | 0 | 2.019.695 | 0 | 2.019.695 | |||
| – čisti dobički in izgube finančnih naložb | 2.447.986 | 96.592.920 | -282.756 | 0 | 98.758.150 | 0 | 98.758.150 | ||
| – čiste oslabitve in odprave oslabitev finančnih naložb | 920.622 | 1.358.747 | 475.629 | 0 | 2.754.998 | 0 | 2.754.998 | ||
| – drugi učinki naložbenja | 1.018.030 | 1.182.111 | 57.563 | 0 | 2.257.704 | 0 | 2.257.704 | ||
| Finančni rezultat iz zavarovalnih poslov | -3.099.164 | -106.866.151 | -163.497 | 0 | -110.128.812 | -113.374 | -110.015.438 | ||
| – finančni rezultat iz zavarovalnih pogodb | -8.812.263 | -106.867.372 | -182.592 | 0 | -115.862.227 | -113.374 | -115.748.853 | ||
| – finančni rezultat iz pozavarovalnih pogodb | 5.713.099 | 1.221 | 19.095 | 0 |
| Prihodki iz upravljanja premoženja | 5.733.415 | 0 | 5.733.415 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nepripisljivi stroški poslovanja | -31.086.710 | -8.064.502 | -1.934.117 | -2.881.923 | -43.967.252 | |||||
| Čisti drugi poslovni prihodki in odhodki | -10.431.995 | -3.113.303 | -2.228.627 | -147.417 | -15.921.342 | -59.651 | -15.861.691 | |||
| Čisti drugi finančni prihodki in odhodki | -6.769.795 | -172.584 | -68.450 | 0 | -7.010.829 | -4.030 | -7.006.800 | |||
| Čiste oslabitve in odprave oslabitev nefinančnih sredstev | -66.111 | 0 | 0 | 0 | -66.111 | |||||
| Pripadajoči dobički in izgube naložb v povezane družbe | 9.098.991 | 0 | 0 | 0 | 9.098.991 | |||||
| Čisti drugi prihodki in odhodki | 1.259.945 | 158.821 | 11.447.217 | 0 | 12.865.983 | 11.022.074 | 1.843.909 | |||
| Poslovni izid pred obdavčitvijo | 78.066.357 | 26.245.885 | 13.143.508 | 128.710 | 117.584.460 | 16.147.704 | 101.436.756 | |||
| Odhodek za davek | -13.706.112 | -5.646.451 | 0 | 0 | -19.352.563 | |||||
| ČISTI POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA OBDOBJA | 64.360.245 | 20.599.434 | 13.143.508 | 128.710 | 98.231.897 | 16.147.704 | 82.084.193 | |||
| DRUGI VSEOBSEGAJOČI DONOS OBDOBJA PO OBDAVČITVI | 7.166.094 | -7.127.528 | 632.528 | 0 | 671.094 | -2.979 | 674.073 |
| SKUPAJ USTAVLJENO POSLOVANJE* | SKUPAJ delujoče poslovanje | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rezultat iz zavarovalnih poslov | 37.125.734 | 23.968.846 | -24.452.883 | 0 | 36.641.696 | -22.680.223 | |||||
| prihodki iz zavarovalnih storitev | 709.194.358 | 66.444.361 | 209.957.144 | 0 | 985.595.863 | 193.275.962 | 792.319.901 | ||||
| odhodki iz zavarovalnih storitev | -711.516.270 | -42.475.515 | -234.491.840 | 0 | -988.483.626 | -215.956.185 | -772.527.441 | ||||
| čisti rezultat iz pozavarovalnih pogodb | 39.447.646 | 0 | 81.814 | 0 | 39.529.460 | 0 | 39.529.459 | ||||
| Rezultat iz naložbenja | 9.428.053 | 60.532.202 | -2.864.611 | 0 | 67.095.644 | -2.725.610 | 69.821.254 | ||||
| prihodki od obresti, izračunani z uporabo EOM | 7.747.149 | 13.870.609 | 684.528 | 0 | 22.302.286 | 176.237 | 22.126.049 | ||||
| prihodki iz dividend | 1.851.785 | 589.749 | 0 | 2.441.534 | 0 | 2.441.534 | |||||
| čisti dobički in izgube finančnih naložb | -723.333 | 45.255.324 | -3.744.177 | 0 | 40.787.813 | -3.031.559 | 43.819.372 | ||||
| čiste oslabitve in odprave oslabitev finančnih naložb | 689.654 | 607.543 | 193.705 | 0 | 1.490.902 | 128.858 | 1.362.044 | ||||
| drugi učinki naložbenja | -137.202 | 208.977 | 1.333 | 0 | 73.108 | 853 | 72.255 | ||||
| Finančni rezultat iz zavarovalnih poslov | -2.905.419 | -59.878.679 | -92.938 | 0 | -62.877.036 | -80.813 | -62.796.223 | ||||
| finančni rezultat iz zavarovalnih pogodb | -3.015.273 | -59.878.679 | -120.600 | 0 | -63.014.552 | -80.813 | -62.933.739 | ||||
| finančni rezultat iz pozavarovalnih pogodb | 109.854 | 0 | 27.662 | 0 | 137.516 | 0 | 137.516 | ||||
| Prihodki iz upravljanja premoženja | 0 | 0 | 0 | 2.854.726 | 2.854.726 | 0 | 2.854.726 | ||||
| Nepripisljivi stroški poslovanja | -29.418.653 | -7.009.164 | -2.441.708 | -2.825.806 | -41.695.332 | -2.043.895 | -39.651.436 | ||||
| Čisti drugi poslovni prihodki in odhodki | -3.156.262 | -1.910.835 | 940.977 | 4.528.839 | 402.719 | 449.475 | -46.756 | ||||
| Čisti drugi finančni prihodki in odhodki | -2.706.646 | -111.456 | 6.776 | 0 | -2.811.326 | -11.357 | -2.799.969 | ||||
| Čiste oslabitve in odprave oslabitev nefinančnih sredstev | -2.496.338 | -6.407 | 0 | 0 | -2.502.745 | 0 | -2.502.745 | ||||
| Pripadajoči dobički in izgube naložb v povezane družbe | 15.179.539 | 3.406.222 | 0 | 0 | 18.585.761 | 0 | 18.585.761 | ||||
| Čisti drugi prihodki in odhodki | 454.326 | 286.635 | -673.917 | 2 | 67.046 | -683.446 | 750.492 | ||||
| Poslovni izid pred obdavčitvijo | 21.504.333 | 19.277.364 | -29.578.304 | 4.557.761 | 15.761.154 | -27.775.868 | 43.537.022 | ||||
| Odhodek za davek | -2.357.329 | -4.503.647 | 5.317.578 | 0 | -1.543.398 | 5.503.377 | -7.046.775 | ||||
| ČISTI POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA OBDOBJA | 19.147.003 | 14.773.717 | -24.260.726 | 4.557.761 | 14.217.756 | -22.272.491 | 36.490.247 | ||||
| DRUGI VSEOBSEGAJOČI DONOS OBDOBJA PO OBDAVČITVI | 17.040.524 | 11.745.037 | 4.502.375 | 0 | 33.287.936 | 1.545.820 | 31.742.116 |
Spremenjene makroekonomske razmere, geopolitična tveganja ter učinki podnebnih sprememb so bila sicer osrednja gibanja, ki so imela pomemben vpliv na poslovanje Skupine in Zavarovalnice v letu 2024, vendar v pomembno manjši meri kot leto poprej. Makroekonomske razmere in geopolitična trenja so na poslovanje Skupine in Zavarovalnice v letu 2024 vplivale predvsem s posledičnimi gibanji na svetovnih finančnih trgih.
V letu 2024 so bile v ospredju makroekonomskih dogajanj predvsem padajoča inflacija, ki se je v evrskem območju približala ciljni ravni, čemur so sledila zniževanja obrestnih mer. Zaradi v pretekle restriktivne monetarne politike je bila zabeležena nizka stopnja gospodarske rasti večine razvitih gospodarstev. Na gibanja finančnih trgov je v največji meri vplivalo nižanje obrestnih mer, kar je nadalje vplivalo na zahtevane donose na dolžniške finančne instrumente in s tem tudi na vrednosti teh naložb na trgu.
Učinki sprememb so vplivali predvsem na tržna tveganja Skupine in Zavarovalnice. Učinki zgoraj opisanih sprememb tveganj so podrobneje predstavljeni v podpoglavju 2.8, obvladovanje teh tveganj pa še podrobneje v poslovnem delu poročila.
Na poslovanje Skupine v poslovnem letu 2024 so vplivale naravne ujme v Sloveniji in po svetu, pri čemer pa je bil njihov vpliv pomembno manjši kot leto prej. Leto 2024 so z vidika naravnih ujm zaznamovala neurja s točo, poplave in tajfuni. Ti dogodki so v računovodskih izkazih Skupine vplivali predvsem na obseg škod iz zavarovalnih pogodb.
V Skupini Triglav redno pregledujemo in skrbno izvajamo procese za prepoznavanje, vrednotenje, spremljanje in upravljanje davčnih tveganj ter po potrebi angažiramo tudi zunanje davčne svetovalce. Pri procesu upravljanja davčnih obveznosti sledimo strategiji Skupine Triglav, pri čemer glavni poudarek dajemo varnosti in zanesljivosti. Pri sodelovanju z davčnimi organi smo zavezani k preglednosti in odzivnosti, odprtemu in zgodnjemu dialogu. Na vse poizvedbe, informacije ali zahteve se pravočasno odzovemo. Naše ključne usmeritve na področju davkov so:
Za področje davkov je v Zavarovalnici Triglav odgovorno računovodstvo. Za skladnost z lokalno davčno zakonodajo so odgovorne posamezne članice Skupine Triglav samostojno, o vseh morebitnih davčnih zadevah pa redno poročajo računovodstvu Zavarovalnice Triglav.
| Skupina Triglav | Zavarovalnica Triglav | 2024 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|
| Davek od prometa zavarovalnih poslov | 74.275.176 | 67.322.022 | 61.303.390 | 56.310.724 |
| Prispevki in davki delodajalca | 29.778.827 | 26.816.689 | 18.517.726 | 18.159.825 |
| Davek od dohodkov pravnih oseb | 22.731.918 | 23.713.935 | 15.865.004 | 19.388.729 |
| Minimalni davek | 427.032 | |||
| Požarna taksa | 10.106.694 | 8.430.325 | 9.551.459 | 7.867.386 |
| Davek na dodano vrednost | 6.360.858 | 5.195.391 | 2.021.551 | 2.089.425 |
| Nadomestilo za uporabo stavbnega zemljišča | 1.010.802 | 972.013 | 844.090 | 799.922 |
| Davek na finančne storitve | 641.745 | 647.883 | 90.817 | 103.385 |
| Ostale dajatve | 849.338 | 704.090 | ||
| Skupaj obračunane dajatve v letu | 146.182.390 | 133.802.348 | 108.621.069 | 104.719.396 |
S 1. 1. 2024 je v Sloveniji začel veljati Zakon o minimalnem davku (v nadaljevanju ZMD), ki je bil sprejet na podlagi evropske direktive, ki obravnava minimalno globalno obdavčitev in je del globalnega dogovora pod okriljem Organizacije za gospodarsko sodelovanje in razvoj (OECD). Namen minimalnega (povrhnjega) davka je zagotoviti globalno minimalno obdavčitev dobička velikih mednarodnih in domačih skupin s 15-odstotno minimalno davčno stopnjo.
Vpliv novih in spremenjenih računovodskih standardov MSRP na računovodske izkaze Skupine in Zavarovalnice Novi in spremenjeni računovodski standardi MSRP niso imeli pomembnega vpliva na konsolidirane in ločene računovodske izkaze Zavarovalnice Triglav.
Na dan odobritve teh računovodskih izkazov Skupina in Zavarovalnica ne uporabljata naslednjih spremenjenih računovodskih standardov MSRP, ki jih je UOMRS izdal in EU sprejela, vendar še niso v veljavi.
Spremembe MRS 21 – Vplivi sprememb deviznih tečajev – pomanjkanje zamenljivosti valute, ki jih je UOMRS izdal 15. 8. 2023 z datumom uveljavitve 1. 1. 2025. Spremembe dajejo navodila za določanje, kdaj je valuta zamenljiva in kako določiti devizni tečaj, kadar valuta ni zamenljiva.
Vpliv novih in spremenjenih računovodskih standardov MSRP, ki jih je EU sprejela, vendar še niso v veljavi, na računovodske izkaze Skupine in Zavarovalnice Ocenjujemo, da sprejeta sprememba MRS 21 ne bo pomembno vplivala na konsolidirane in ločene računovodske izkaze Zavarovalnice Triglav.
Trenutno se standardi MSRP, kot jih je sprejela EU, ne razlikujejo bistveno od standardov MSRP, ki jih je sprejel Upravni odbor za mednarodne računovodske standarde (UOMRS), z izjemo naslednjih novih standardov in sprememb obstoječih standardov, ki jih EU ni odobrila na dan 11.3. 2025.
UOMRS izdal 30. 5. 2024. Spremembe pojasnjujejo razvrščanje finančnih sredstev, ki imajo značilnosti, povezane z okoljskimi, socialnimi in upravljavskimi (ESG) vidiki. Spremembe tudi pojasnjujejo datum odprave pripoznanja finančnega sredstva ali finančne obveznosti ter uvajajo dodatne zahteve glede razkritij v zvezi z naložbami v kapitalske instrumente, ki so določene kot merjene po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa, in razkritij v zvezi s finančnimi instrumenti s pogojnimi značilnostmi.
Spremembe MSRP 9 in MSRP 7 – Pogodbe o električni energiji, ki je odvisna od narave, ki jih je UOMRS izdal 18. 12. 2024. Zahteve glede lastne uporabe v MSRP 9 so spremenjene tako, da vključujejo dejavnike, ki jih mora podjetje upoštevati pri uporabi MSRP 9 za pogodbe o nakupu in prevzemu električne energije iz obnovljivih virov, katerih proizvodnja je odvisna od narave. Zahteve glede obračunavanja varovanja pred tveganjem v MSRP 9 so spremenjene tako, da podjetju, ki uporablja pogodbo o narave odvisni električni energiji iz obnovljivih virov z določenimi značilnostmi kot instrument za varovanje pred tveganjem, dovoljujejo, da določi spremenljiv obseg predvidenih transakcij z električno energijo kot varovano postavko, če so izpolnjena določena merila, in varovano postavko meri z enakimi predpostavkami glede obsega, kot so bile uporabljene za instrument za varovanje pred tveganjem. Spremembe MSRP 7 in MSRP 9 uvajajo zahteve glede razkritja za pogodbe o električni energiji, ki je odvisna od narave, ki imajo določene značilnosti.
Spremembe MSRP 1, MSRP 7, MSRP 9, MSRP 10 in MRS 7 – Letne izboljšave računovodskih standardov MSRP – 11. izdaja, ki jih je UOMRS izdal 18. 7. 2024. Vključujejo pojasnila, poenostavitve, popravke in spremembe na naslednjih področjih: (a) obračunavanje varovanja pred tveganjem za podjetja, ki MSRP uporabljajo prvič (MSRP 1); (b) dobiček ali izguba pri odpravi pripoznanja (MSRP 7); (c) razkritje odložene razlike med pošteno vrednostjo in transakcijsko ceno (MSRP 7); (d) uvodna razkritja in razkritja glede kreditnega tveganja (MSRP 7); (e) najemnikova odprava pripoznanja obveznosti iz najema (MSRP 9); (f) transakcijska cena (MSRP 9); (g) določitev »de facto agenta« (MSRP 10); (h) metoda nabavne vrednosti (MRS 7).
Standard MSRP 18 – Predstavitev in razkritja v računovodskih izkazih, ki ga je UOMRS izdal 9. 4. 2024, bo nadomestil MRS 1 – Predstavljanje računovodskih izkazov. Standard uvaja tri sklope novih zahtev za izboljšanje poročanja podjetij o finančni uspešnosti in vlagateljem daje boljšo osnovo za analizo in primerjavo podjetij. Glavne spremembe v novem standardu v primerjavi z MRS 1 zajemajo: (a) uvedbo kategorij (poslovanje, investiranje, financiranje, davek iz dobička in ustavljeno poslovanje) in vključitev vmesnih seštevkov v izkaz poslovnega izida; (b) uvedbo zahtev za izboljšanje združevanja in razčlenjevanja; (c) uvedbo razkritij o merilih uspešnosti, ki jih določi poslovodstvo, v pojasnila k računovodskim izkazom.
Standard zmanjšuje zahteve po razkritju za odvisne družbe pri uporabi računovodskih standardov MSRP v računovodskih izkazih. MSRP 19 je neobvezen za odvisne družbe, ki izpolnjujejo določene pogoje, ter določa zahteve glede razkritja za odvisne družbe, ki se odločijo za njegovo uporabo.
Standard MSRP 14 – Zakonsko predpisani odlog plačila računov, ki ga je UOMRS objavil 30. 1. 2014. Cilj standarda je podjetjem, ki MSRP uporabljajo prvič in ki zakonsko predpisane odloge plačila računov za zdaj pripoznavajo v skladu s prejšnjimi SSRN, omogočiti, da ob prehodu na MSRP takšno pripoznavanje nadaljujejo.
Spremembe MSRP 10 – Konsolidirani računovodski izkazi in MRS 28 – Naložbe v pridružena podjetja in skupne podvige – Prodaja ali prispevanje sredstev med vlagateljem in njegovim pridruženim podjetjem oziroma skupnim podvigom, ki jih je UOMRS objavil 11. 9. 2014. Spremembe se nanašajo na razhajanje zahtev po MRS 28 in MSRP 10 ter pojasnjujejo, da je obseg pripoznavanja dobička oziroma izgube pri poslu s pridruženim podjetjem ali pri skupnem podvigu odvisen od tega, ali prodana oz. prispevana sredstva predstavljajo poslovni subjekt.
Vpliv novih in spremenjenih standardov MSRP, ki so bili izdani, vendar jih EU ni sprejela, na računovodske izkaze Skupine in Zavarovalnice. Poslovodstvo predvideva, da uvedba novih in spremenjenih standardov v obdobju začetne uporabe ne bo imela pomembnega vpliva na konsolidirane in ločene računovodske izkaze Skupine in Zavarovalnice.
| Življenjska zavarovanja | Netvegani donos | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 leto | 5 let | 10 let | 20 let | 30 let | |||
| Premija za nelikvidnost | 0,04% | - | 0,05% | - | 0,05% | ||
| Premoženjska zavarovanja | Netvegani donos | ||||||
| 1 leto | 5 let | 10 let | 20 let | 30 let | |||
| Premija za nelikvidnost | 0,23% | 0,23% | 0,23% | 0,23% | 0,19% |
Diskontne stopnje V skladu z MSRP 17, ki opredeljuje določitev diskontnih krivulj, ki čim bolj odražajo tržne razmere, in uporabo tržnih podatkov, so diskontne krivulje določene na podlagi pogojev, ki veljajo tudi po uredbi Solventnost II.
Podobno so ta merila za določitev krivulj sprejeta tudi v uredbi Solventnost II. EIOPA je odgovorna za zagotavljanje preglednosti metodologije za diskontno krivuljo uredbe Solventnost II, pri čemer upošteva poudarek premoženjskih zavarovanj Zavarovalnice dovolj pomembne, se obravnavajo ločeno.
Priteh obveznostih se uporablja 100-odstotna premija za nelikvidnost, ki ustreza krivuljam netvegane MSRP 17 na usklajenosti tržnih podatkov. Pristop uporabe Solventnosti II kot podlage za določitev diskontne krivulje ne le povečuje preglednost, ampak omogoča tudi neposredno primerjavo med tehničnimi določbami Solventnosti II in MSRP 17, vključno s pozavarovanimi deli.
Dodatna prednost je, da to zagotavlja primerljivost med zavarovalno-tehničnimi rezervacijami Solventnosti II in MSRP 17 ter njihovim pozavarovanim delom. Diskontna krivulja oziroma časovna struktura obrestnih mer se na ravni Zavarovalnice in Skupine določi po pristopu »od spodaj navzgor«.
Vsi prihodnji denarni tokovi znotraj pogodbenih meja vsake skupine pogodb so vključeni v model merjenja vsake skupine pogodb v okviru MSRP 17. Projekcija denarnih tokov, ki se uporablja za izračun najboljše ocene sredstev in obveznosti življenjskih in premoženjskih zavarovanj, vsebuje vse ustrezne denarne tokove, ki so potrebni za poravnavo obveznosti do imetnikov polic in drugih upravičencev iz zavarovalnih in pozavarovalnih pogodb.
Denarni tokovi so pri življenjskih zavarovanjih predvideni za vsako zavarovalno pogodbo posebej. Denarni tokovi pri premoženjskih zavarovanjih se predvidevajo na ravni portfelja in kohorte. Denarni tokovi, ki sestavljajo sredstva in obveznosti življenjskih in premoženjskih zavarovanj, vključujejo denarne prilive, ki vključujejo prihodnja plačila zavarovalnih in pozavarovalnih premij, in druge prihodke, razen prihodkov od naložb, ter denarne odlive, ki vključujejo prihodnja izplačila upravičenj imetnikom polic in upravičencem, plačila stroškov in druga plačila v zvezi z zavarovalnimi obveznostmi.
Pri pogodbah življenjskega zavarovanja in pozavarovanja izhaja negotovost pri ocenjevanju prihodnjih izplačil škod in upravičenj ter prihodkov od premij izhaja predvsem iz nepredvidljivosti dolgoročnih sprememb stopenj umrljivosti, sprememb v vedenju imetnikov polic ter negotovosti glede prihodnjih stopenj inflacije in rasti stroškov. Pri pogodbah premoženjskega zavarovanja in pozavarovanja izhaja negotovost pri ocenjevanju prihodnjih izplačil škod in upravičenj ter prihodkov od premij izhaja predvsem iz velikih in katastrofalnih škod, inflacije in sprememb v vzorcih izplačevanja škod.
predpostavke so obravnavane v nadaljevanju.
Če količina internih podatkov o umrljivosti ni zadostna, se predpostavke o najboljši oceni umrljivosti določijo na osnovi preteklih izkušenj zavarovalnice in državnih tablicah umrljivosti prebivalstva ter so izražene kot odstotek državnih tablic umrljivosti prebivalstva. Za Zavarovalnico so stopnje umrljivosti izpeljane na podlagi lastnih izkušenj v zadnjih petih letih, saj je razpoložljiva količina internih podatkov o umrljivosti zadostna. Jakost umrljivosti za posamezne starostne skupine so bile izpeljane z združitvijo dveh virov (podatkov iz portfelja in podatkov o prebivalstvu) o številu umrlih in številu centralne izpostavljenosti tveganju smrti. Pri starostnih skupinah z nezadostno količino internih podatkov so imeli večjo težo podatki o prebivalstvu. V primeru zadostne količine podatkov portfelja so bili uporabljeni samo interni podatki. Za zgornje mejne starosti, pri katerih internih podatkov ali podatkov o prebivalstvu ni na voljo, je bila izvedena ekstrapolacija z izbrano formulo. Dva osnovna dejavnika tveganja, uporabljena za razvrščanje v skupine, sta starost in spol. Na podlagi preteklih analiz imata ta dva parametra največji vpliv na ugotovljeno umrljivost. Razvrstitev portfelja življenjskih zavarovanj v skupine po umrljivosti in uporabljene predpostavke o umrljivosti so predstavljene v naslednji tabeli.
| Skupina | % državnih tablic umrljivosti prebivalstva |
|---|---|
| Mešana življenjska zavarovanja, rentna zavarovanja (v fazi varčevanja) in zavarovanja za primer smrti | 50% - 130% |
| Vseživljenjska zavarovanja | 60% - 100% |
| Naložbena življenjska zavarovanja | 40% - 50% |
Vsaka od teh treh skupin zagotavlja zadostno količino podatkov. Tega ne bi bilo mogoče doseči s podrobnejšim razvrščanjem v podskupine. Metode, uporabljene za izpeljavo predpostavk o umrljivosti, se v preteklem letu niso spremenile.
podatkov in da so imeli vsi zavarovalni produkti, vključeni v določeno skupino, podobno statistiko preteklih stopenj predčasnih prekinitev.
Metode, uporabljene za izpeljavo predpostavk o odkupu in kapitalizaciji, se v preteklem letu niso spremenile. Odhodki Ocene prihodnjih odhodkov v zvezi z izpolnjevanjem pogodb, ki sodijo v področje uporabe MSRP 17, pri življenjskih in premoženjskih zavarovanjih so bile narejene na podlagi tekočih predpostavk o odhodkih, prilagojenih za inflacijo. Predpostavke o odhodkih so bile določene na podlagi računovodskih odhodkov Zavarovalnice iz preteklih let, ocenjenih računovodskih odhodkov iz tekočega poslovnega načrta in statistike portfelja. Odhodki zajemajo odhodke, ki se lahko neposredno pripišejo skupinam pogodb, analizirani in modelirani pa so bili posebej za klasična in naložbena zavarovanja.
Predpostavka o inflaciji odhodkov je bila določena na podlagi objavljenih podatkov o napovedi inflacije Mednarodnega denarnega sklada in drugih javno dostopnih podatkov, prilagojenih lastnim izkušnjam zavarovalnice. Predpostavka o inflaciji odhodkov je bila določena kot vektor (različne stopnje rasti odhodkov skozi leta) na podlagi objavljenih podatkov o napovedi inflacije Mednarodnega denarnega sklada in drugih javno dostopnih podatkov, prilagojenih lastnim izkušnjam zavarovalnice.
Metode, uporabljene za izpeljavo predpostavk o odhodkih, se v preteklem letu niso spremenile. Ocene prihodnjih odhodkov v zvezi z izpolnjevanjem pogodb, ki sodijo v področje uporabe MSRP 17, pri premoženjskih zavarovanjih so bile narejene na ravni portfelja na podlagi predpostavk o tekočih odhodkih in po potrebi prilagojene za inflacijo. Prihodnja inflacija je prav tako izpeljana iz podatkov o napovedi inflacije Mednarodnega denarnega sklada, vendar so ti po potrebi dopolnjeni z napovedmi lokalnih statističnih uradov in drugih priznanih virov z uporabo aktuarske presoje.
Odhodki zajemajo računovodske odhodke zavarovalnice iz preteklih let, ki se lahko neposredno pripišejo skupinam pogodb.
Prilagoditev za tveganje Prilagoditev zaradi nefinančnega tveganja je nadomestilo, ki je potrebno za kritje negotovosti glede višine in časovne dinamike denarnih tokov, ki izhajajo iz nefinančnih tveganj pri izpolnjevanju zavarovalne pogodbe. Prilagoditev za tveganje pri življenjskih zavarovanjih se izračuna na ravni police in nato sešteje za vsako obračunsko enoto (pristop od spodaj navzgor), pri čemer se s poenostavljenim lineariziranim pristopom omogoči doseganje koristi razpršitve tveganja na ravni portfelja.
Metoda stroškov kapitala je bila uporabljena za izpeljavo prilagoditve zaradi nefinančnega tveganja na ravni police. Pri tem so letne kapitalske zahteve (v skladu z vnaprej določeno 95-odstotno stopnjo zaupanja) predvidene za vsa prihodnja leta do izteka polic. Tako je prilagoditev za tveganje izražena kot pričakovana sedanja vrednost letnih stroškov kapitala, izračunana z uporabo 6-odstotne stopnje stroškov kapitala za predvidene letne kapitalske zahteve. Višina izračunane prilagoditve za tveganje ustreza 64,1-odstotni stopnji zaupanja (2023: 64,2 odstotni stopnji) za obdobje izteka portfelja.
Izbrana stopnja zaupanja na ravni Skupine in Zavarovalnice tako za tveganje za obveznosti za nastale zahtevke kot za obveznostiza preostalo kritje znaša 75 odstotkov. Pri izračunu prilagoditve za tveganje za obveznosti za nastale zahtevke se uporabljajo tehnike samovzorčenja na škodnih trikotnikih homogenih skupin, ki ustrezajo izračunu rezervacij za nastale, a še neprijavljene škode. Predpostavljamo, da je razpršenost iz direktive Solventnosti II ustrezna za neživljenjska zavarovanja, in jo uporabljamo za razporeditev prilagoditve za tveganje na portfelje. Tvegana vrednost se upošteva kot ustrezna mera tveganja.
Prilagoditev za tveganje za obveznosti za preostalo kritje temelji na kapitalski zahtevi Solventnosti II za zavarovalne podmodule premoženjskih tveganj: tveganje premij, tveganje predčasnih prekinitev in tveganje katastrof. Predpostavlja se, da standardna formula ustrezno zajame tveganja in razpršenost med poslovnimi področji, zato se njeni parametri, skupaj s prilagajanjem na ustrezen interval zaupanja, uporabijo za razporeditev prilagoditve za tveganja na portfelje.
Rezervacije, izračunane kot rente premoženjskih obveznosti Zavarovalnice za nastale škode, so dovolj pomembne, da se njihova prilagoditev za tveganje ovrednoti ločeno od drugih vrst denarnih tokov.
| Skupaj | Splošni model (BBA) | Pristop razporejanja premij (PAA) | Skupaj | Splošni model (BBA) | Pristop prilagodljivega zaslužka (VFA) | Skupaj | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 59.7465.830.084 | 5.889.830 | 13.951.277 | 0 | 13.951.277 | 19.841.107 | |||
| 107.0227.407.429 | 7.514.451 | 22.153.047 | 0 | 22.153.047 | ||||
| -47.276 | -1.577.345 | -1.624.621 | -8.201.7700 | -8.201.770 | -9.826.391 | |||
| 48.552.544 | 1.006.094.979 | 1.054.647.523 | ||||||
| 734.214.449 | 684.635.994 | 1.418.850.443 | 2.473.497.966 | |||||
| 47.385.829 | 184.706.459 | 232.092.288 | 717.577.239 | 674.005.363 | 1.391.582.602 | |||
| 1.166.715 | 821.388.520 | 822.555.235 | 16.637.210 | 10.630.631 | 27.267.841 | |||
| 48.492.798 | 1.000.264.895 | |||||||
| 1.048.757.693 | 720.263.172 | 684.635.994 | 1.404.899.166 | 2.453.656.859 | ||||
| 47.278.807 | 177.299.030 | 224.577.837 | 695.424.192 | 674.005.363 | 1.369.429.555 | |||
| 1.594.007.392 | 1.213.991 | 822.965.865 | 824.179.856 | 24.838.980 | 10.630.631 | |||
| 35.469.611 | 859.649.467 | 31. 12. 2023 | v EUR | PREMOŽENJE IN ZDRAVJE | ŽIVLJENJE |
| Skupaj | Splošni model (BBA) | Pristop razporejanja premij (PAA) | Skupaj | Splošni model (BBA) | Pristop prilagodljivega zaslužka (VFA) | Skupaj | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | 1.859.718 | 1.859.718 | 10.234.160 | 0 | 10.234.160 | |||
| 0 | 3.637.114 | 3.637.114 | 17.456.327 | 0 | 17.456.327 | |||
| 0 | -1.777.396 | -1.777.396 | -7.222.167 | 0 | -7.222.167 | |||
| 53.163.299 | 961.543.958 | 1.014.707.257 | 759.808.515 | 556.131.832 | 1.315.940.347 | |||
| 2.330.647.604 | 52.628.539 | 137.502.387 | 190.130.926 | 743.054.126 | 545.627.793 | |||
| 1.288.681.919 | 1.478.812.845 | 534.760 | 824.041.571 | 824.576.331 | 16.754.389 | |||
| 10.504.039 | 27.258.428 | 851.834.759 | Skupaj čiste obveznosti iz zavarovalnih pogodb | 53.163.299 | 959.684.240 | |||
| 1.012.847.539 | 749.574.355 | 556.131.832 | 1.305.706.187 | 2.318.553.726 | Čiste obveznosti za preostalo kritje | |||
| 52.628.539 | 133.865.273 | 186.493.812 | 725.597.799 | 545.627.793 | 1.271.225.592 | |||
| 1.457.719.404 | Čiste obveznosti za nastale zahtevke | 534.760 | 825.818.967 | 826.353.727 | 23.976.556 | |||
| 10.504.039 | 34.480.595 | 860.834.322 |
| SKUPAJ | Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 59.7465.830.084 | 5.889.830 | 13.951.275 | 0 | 13.951.275 | 19.841.105 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Pričakovana sedanja vrednost bodočih denarnih tokov | 114.826 | 5.847.732 | 5.962.558 | 115.287.4350 | 115.287.435 | 121.249.993 | |||||
| Prilagoditev zaradi nefinančnega tveganja | -4.628 | -17.648 | -22.276 | -13.003.909 | 0 | -13.003.909 | -13.026.185 | ||||
| Pogodbena storitvena marža | -50.452 | 0 | -50.452 | -88.332.2510 | -88.332.251 | -88.382.703 | |||||
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | 48.552.543 | 1.006.094.979 | 1.054.647.522 | 734.214.449 | 684.635.994 | 1.418.850.443 | 2.473.497.965 | ||||
| Pričakovana sedanja vrednost bodočih denarnih tokov | 29.804.409 | 959.822.165 | 989.626.574 | 648.459.248 | 566.185.454 | 1.214.644.702 | 2.204.271.276 | ||||
| Prilagoditev zaradi nefinančnega tveganja | 4.144.633 | 46.272.814 | 50.417.447 | 8.851.549 | 11.521.677 | 20.373.226 | 70.790.673 | ||||
| Pogodbena storitvena marža | 14.603.501 | 0 | 14.603.501 | 76.903.652 | 106.928.863 | 183.832.515 | 198.436.016 | ||||
| Skupaj čiste obveznosti iz zavarovalnih pogodb | 48.492.797 | 1.000.264.895 | 1.048.757.692 | 720.263.174 | 684.635.994 | 1.404.899.168 | 2.453.656.860 | ||||
| Čiste obveznosti iz sedanje vrednosti bodočih denarnih tokov | 29.689.583 | 953.974.433 | 983.664.016 | 533.171.813 | 566.185.454 | 1.099.357.267 | 2.083.021.283 | ||||
| Čiste obveznosti iz prilagoditve zaradi nefinančnega tveganja | 4.149.261 | 46.290.462 | 50.439.723 | 21.855.458 | 11.521.677 | 33.377.135 | 83.816.858 | ||||
| Čiste obveznosti iz pogodbene storitvene marže | 14.653.953 | 0 | 14.653.953 | 165.235.903 | 106.928.863 | 272.164.766 |
| SKUPAJ | Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 0 | 1.859.718 | 1.859.718 | 10.234.160 | 0 | 10.234.160 | 12.093.878 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Pričakovana sedanja vrednost bodočih denarnih tokov | 0 | 1.939.532 | 1.939.532 | 91.500.121 | 0 | 91.500.121 | 93.439.653 | ||
| Prilagoditev zaradi nefinančnega tveganja | 0 | -79.814 | -79.814 | -10.966.798 | 0 | -10.966.798 | -11.046.612 | ||
| Pogodbena storitvena marža | 0 | 0 | 0 | -70.299.1630 | -70.299.163 | -70.299.163 | |||
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | 53.163.299 | 961.543.958 | 1.014.707.257 | 759.808.515 | 556.131.832 | 1.315.940.347 | 2.330.647.604 | ||
| Pričakovana sedanja vrednost bodočih denarnih tokov | 31.633.557 | 910.286.517 | 941.920.074 | 698.961.998 | 443.299.649 | 1.142.261.647 | 2.084.181.721 | ||
| Prilagoditev zaradi nefinančnega tveganja | 4.739.729 | 51.257.441 | 55.997.170 | 9.405.727 | 12.915.268 | 22.320.995 | 78.318.165 | ||
| Pogodbena storitvena marža | 16.790.016 | 0 | 16.790.016 | 51.440.791 | 99.916.915 | 151.357.706 | 168.147.722 | ||
| Skupaj čiste obveznosti iz zavarovalnih pogodb | 53.163.299 | 959.684.240 | 1.012.847.539 | 749.574.355 | 556.131.832 | 1.305.706.187 | 2.318.553.726 |
| Skupaj | Splošni model (BBA) | Pristop prilagodljivega zaslužka (VFA) | Skupaj |
|---|---|---|---|
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 59.746 | 452.373 | 512.120 |
| Sredstva za preostalo kritje | 107.023 | 640.213 | 747.236 |
| Sredstva za nastale zahtevke | -47.276 | -187.839 | -235.116 |
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | 46.372.766 | 650.298.542 | 696.671.307 |
| Obveznosti za preostalo kritje | 45.265.910 | 150.519.191 | 195.785.101 |
| Obveznosti za nastale zahtevke | 1.106.856 | 499.779.351 | 500.886.207 |
| Skupaj čiste obveznosti iz zavarovalnih pogodb | 46.313.019 | 649.846.168 | 696.159.188 |
| Čiste obveznosti za preostalo kritje | 45.158.887 | 149.878.978 | 195.037.865 |
| Čiste obveznosti za nastale zahtevke | 1.154.133 | 499.967.190 | 501.121.322 |
| SKUPAJ | Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 0 | 764.741 | 764.741 |
|---|---|---|---|---|
| Sredstva za preostalo kritje | 0 | 1.648.095 | 1.648.095 | |
| Sredstva za nastale zahtevke | 0 | -883.354 | -883.354 | |
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | 50.331.656 | 672.525.316 | 722.856.972 | |
| Obveznosti za preostalo kritje | 49.812.636 | 124.231.663 | 174.044.299 | |
| Obveznosti za nastale zahtevke | 519.020 | 548.293.653 | 548.812.673 | |
| Skupaj čiste obveznosti iz zavarovalnih pogodb | 50.331.656 | 671.760.575 | 722.092.231 | |
| Čiste obveznosti za preostalo kritje | 49.812.636 | 122.583.568 | 172.396.204 | |
| Čiste obveznosti za nastale zahtevke | 519.020 | 549.177.007 | 549.696.027 |
| Skupaj | Splošni model (BBA) | Pristop razporejanja premij (PAA) | Pristop prilagodljivega zaslužka (VFA) | |
|---|---|---|---|---|
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 59.746 | 452.373 | 512.120 | 13.920.027 |
| Pričakovana sedanja vrednost bodočih denarnih tokov | 114.826 | 464.634 | 579.460 | 115.086.654 |
| Prilagoditev zaradi nefinančnega tveganja | -4.628 | -12.261 | -16.889 | -12.985.0530 |
| Pogodbena storitvena marža | -50.452 | 0 | -50.452 | -88.181.5730 |
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | 46.372.766 | 650.298.542 | 696.671.307 | 631.146.007 |
| Pričakovana sedanja vrednost bodočih denarnih tokov | 28.680.847 | 625.761.932 | 654.442.780 | 561.337.683 |
| Prilagoditev zaradi nefinančnega tveganja | 4.109.553 | 24.536.609 | 28.646.162 | 6.114.996 |
| Pogodbena storitvena marža | 13.582.366 | 0 | 13.582.366 | 63.693.328 |
| Skupaj čiste obveznosti iz zavarovalnih pogodb | 46.313.019 | 649.846.168 | 696.159.188 | 617.225.979 |
| Čiste obveznosti iz sedanje vrednosti bodočih denarnih tokov | 28.566.021 | 625.297.298 | 653.863.319 | 446.251.029 |
| Čiste obveznosti iz prilagoditve zaradi nefinančnega tveganja | 4.114.181 | 24.548.870 | 28.663.051 | 19.100.049 |
| Čiste obveznosti iz pogodbene storitvene marže | 13.632.817 | 0 | 13.632.817 | 151.874.902 |
| Skupaj | Splošni model (BBA) | Pristop razporejanja premij (PAA) | Pristop prilagodljivega zaslužka (VFA) | |
|---|---|---|---|---|
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 0 | 764.741 | 764.741 | 10.194.985 |
| Pričakovana sedanja vrednost bodočih denarnih tokov | 0 | 777.064 | 777.064 | 91.393.420 |
| Prilagoditev zaradi nefinančnega tveganja | 0 | -12.323 | -12.323 | -10.955.818 |
| Pogodbena storitvena marža | 0 | 0 | 0 | -70.242.617 |
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | 50.331.656 | 672.525.316 | 722.856.972 | 665.248.233 |
| Pričakovana sedanja vrednost bodočih denarnih tokov | 29.878.552 | 641.865.036 | 671.743.588 | 616.773.779 |
| Prilagoditev zaradi nefinančnega tveganja | 4.628.235 | 30.660.280 | 35.288.516 | 7.823.404 |
| Pogodbena storitvena marža | 15.824.868 | 0 | 15.824.868 | 40.651.050 |
| Skupaj čiste obveznosti iz zavarovalnih pogodb | 50.331.656 | 671.760.575 | 722.092.231 | 655.053.248 |
| Čiste obveznosti iz sedanje vrednosti bodočih denarnih tokov | 29.878.552 | 641.087.972 | 670.966.524 | 525.380.360 |
| Čiste obveznosti iz prilagoditve zaradi nefinančnega tveganja | 4.628.235 | 30.672.603 | 35.300.839 | 18.779.222 |
| Čiste obveznosti iz pogodbene storitvene marže | 15.824.868 | 0 | 15.824.868 | 110.893.667 |
| Členitev | Skupaj Splošni model (BBA) | Pristop razporejanja premij (PAA) | Skupaj Splošni model (BBA) | Pristop poštene vrednosti (VFA) | Skupaj | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Prihodki iz zavarovalnih pogodb, pripoznani v izkazu poslovnega izida | 40.232.060 | 1.159.320.371 | 1.199.552.431 | 65.501.981 | 32.897.961 | 98.399.942 | 1.297.952.373 | ||||
| Prihodki iz naslova prihodkov in odhodkov iz zavarovalnih pogodb Skupine Triglav 2024 | 33.040.156 | 0 | 33.040.156 | 50.896.373 | 22.062.469 | 72.958.842 | 105.998.998 | ||||
| Pričakovani denarni tokovi iz škodnih zahtevkov in drugih zavarovalnih storitev | 19.618.487 | 0 | 19.618.487 | 27.164.680 | 8.004.704 | 35.169.384 | 54.787.871 | ||||
| Znesek pogodbene storitvene marže, pripoznan v poslovnem izidu ob prenosu storitev zavarovalnih pogodb | 11.016.969 | 0 | 11.016.969 | 24.066.424 | 12.568.038 | 36.634.462 | 47.651.431 | ||||
| Sprostitev prilagoditve za nefinančna tveganja za iztekla tveganja | 2.404.700 | 0 | 2.404.700 | 2.550.252 | 1.882.344 | 4.432.596 | 6.837.296 | ||||
| Drugo | 0 | 0 | 0 | -2.884.983 | -392.617 | -3.277.600 | -3.277.600 | ||||
| Prihodki od premij, namenjeni pokrivanju stroškov pridobivanja zavarovanj | 7.191.904 | 0 | 7.191.904 | 14.604.670 | 10.835.492 | 25.440.162 | 32.632.066 | ||||
| Prihodki pripoznani po pristopu razporejanja premij (PAA) | 0 | 1.159.320.371 | 1.159.320.371 | 938 | 0 | 938 | 1.159.321.309 | ||||
| Odhodki iz zavarovalnih pogodb, pripoznani v izkazu poslovnega izida | -18.948.019 | -906.641.284 | -925.589.303 | -45.218.158 | -21.006.205 | -66.224.363 | -991.813.666 | ||||
| Odhodki iz škodnih zahtevkov in drugih zavarovalnih storitev | -10.581.643 | -637.876.297 | -648.457.940 | -23.609.184 | -4.996.808 | -28.605.992 | -677.063.932 | ||||
| Obratovalni stroški in odhodki zavarovalnih pogodb | -8.366.376 | -268.764.987 | -277.131.363 | -21.608.974 | -16.009.397 | -37.618.371 | -314.749.734 | ||||
| Stroški pridobivanja zavarovanj | -7.191.904 | -175.113.624 | -182.305.528 | -14.604.790 | -10.835.492 | -25.440.282 | -207.745.810 | ||||
| Učinki vrednotenja kočljivih pogodb | 2.409.794 | -5.479.811 | -3.070.017 | 1.413.039 | 30.975 | 1.444.014 | -1.626.003 | ||||
| Administrativni stroški | -3.584.266 | -88.171.552 | -91.755.818 | -8.417.223 | -5.204.880 | -13.622.103 | -105.377.921 | ||||
| Skupaj čisti prihodki iz zavarovalnih pogodb, pripoznani v izkazu poslovnega izida | 21.284.041 | 252.679.087 | 273.963.128 | 20.283.823 | 11.891.756 | 32.175.579 | 306.138.707 | ||||
| Finančni prihodki in odhodki iz zavarovalnih pogodb | -1.272.857 | -22.581.787 | -23.854.644 | -29.095.888 | -97.870.092 | -126.965.980 | -150.820.624 | ||||
| Spremembe obrestnih mer in drugih finančnih predpostavk | -513.993 | -8.831.393 | -9.345.386 | -7.211.121 | 0 | -7.211.121 | -16.556.507 | ||||
| Natečene obresti po trenutnih finančnih predpostavkah | 0 | 0 | 0 | -1.500.693 | -156.147 | -1.656.840 | -1.656.840 | ||||
| Natečene obresti po zaklenjeni obrestni meri | -758.864 | -13.750.394 | -14.509.258 | -20.384.074 | 0 | -20.384.074 | -34.893.332 | ||||
| Spremembe v pošteni vrednosti portfelja zavarovalnih pogodb z neposredno udeležbo | 0 | 0 | 0 | 0 | -97.713.945 | -97.713.945 | -97.713.945 | ||||
| Skupaj | 20.011.184 | 230.097.300 | 250.108.484 | -8.812.065 | -85.978.336 | -94.790.401 | 155.318.083 |
| Splošni model (BBA) | Pristop razporejanja premij (PAA) | Skupaj | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Splošni model (BBA) | Pristop poštene vrednosti (VFA) | Skupaj | |||||
| SKUPAJ | |||||||
| Prihodki iz zavarovalnih pogodb, pripoznani v izkazu poslovnega izida | 36.758.283 | 1.229.060.514 | 1.265.818.797 | 56.203.763 | 29.164.106 | ||
| Prihodki iz naslova spremembe obveznosti za preostalo kritje | 29.827.221 | 0 | 29.827.221 | 42.647.161 | 19.715.979 | ||
| Pričakovani denarni tokovi iz škodnih zahtevkov in drugih zavarovalnih storitev | 16.250.738 | 0 | 16.250.738 | 21.837.544 | 7.076.811 | ||
| Znesek pogodbene storitvene marže, pripoznan v poslovnem izidu ob prenosu storitev zavarovalnih pogodb | 10.364.467 | 0 | 10.364.467 | 18.676.371 | 10.753.517 | ||
| Sprostitev prilagoditve za nefinančna tveganja za iztekla tveganja | 3.212.016 | 0 | 3.212.016 | 2.075.356 | 1.328.144 | ||
| Drugo | 0 | 0 | 0 | 57.890 | 557.507 | ||
| Prihodki od premij, namenjeni pokrivanju stroškov pridobivanja zavarovanj | 6.931.061 | 0 | 6.931.061 | 13.555.252 | 9.448.127 | ||
| Prihodki pripoznani po pristopu razporejanja premij (PAA) | 0 | 1.229.060.514 | 1.229.060.514 | 1.3490 | 1.349 | ||
| Odhodki iz zavarovalnih pogodb, pripoznani v izkazu poslovnega izida | -4.024.590 | -1.259.454.648 | -1.263.479.238 | -41.459.605 | -18.317.695 | ||
| Odhodki iz škodnih zahtevkov in drugih zavarovalnih storitev | -9.066.626 | -1.005.011.873 | -1.014.078.499 | -22.472.543 | -5.546.346 | ||
| Obratovalni stroški in odhodki zavarovalnih pogodb | 5.042.034 | -254.442.774 | -249.400.740 | -18.987.063 | -12.771.349 | ||
| Stroški pridobivanja zavarovanj | -6.931.061 | -170.249.516 | -177.180.577 | -13.555.894 | -9.448.127 | ||
| Učinki vrednotenja kočljivih pogodb | 14.813.528 | 3.621.171 | 18.434.699 | 1.079.123 | 1.336.310 | ||
| Administrativni stroški | -2.840.433 | -87.814.429 | -90.654.862 | -6.510.292 | -4.659.532 | ||
| Skupaj čisti prihodki iz zavarovalnih pogodb, pripoznani v izkazu poslovnega izida | 32.733.693 | -30.394.134 | 2.339.559 | 14.744.158 | 10.846.411 | ||
| Finančni prihodki in odhodki iz zavarovalnih pogodb | -1.887.082 | -24.194.420 | -26.081.502 | -41.835.033 | -50.494.156 | ||
| Spremembe obrestnih mer in drugih finančnih predpostavk | -1.762.653 | -19.289.379 | -21.052.032 | -21.911.860 | 0 | ||
| Natečene obresti po trenutnih finančnih predpostavkah | 0 | 0 | 0 | -3.638.454 | 0 | ||
| Natečene obresti po zaklenjeni obrestni meri | -124.429 | -4.905.041 | -5.029.470 | -16.284.719 | -137.177 | ||
| Spremembe v pošteni vrednosti portfelja zavarovalnih pogodb z neposredno udeležbo | 0 | 0 | 0 | 0 | -50.356.979 | ||
| Skupaj | 30.846.611 | -54.588.554 | -23.741.943 | -27.090.875 | -39.647.745 |
| Skupaj | Pristop razporejanja premij (PAA) | Skupaj | Pristop poštene vrednosti (VFA) | Skupaj | SKUPAJ | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Pripoznano v izkazu poslovnega izida | -758.864 | -13.750.394 | -14.509.258 | -12.725.101 | -97.870.092 | -110.595.193 |
| Prikazano v izkazu drugega vseobsegajočega donosa (brez učinka tečajnih razlik) | -513.993 | -8.831.393 | -9.345.386 | -16.370.787 | 0 | -16.370.787 |
| Finančni prihodki in odhodki iz zavarovalnih pogodb | -1.272.857 | -22.581.787 | -23.854.644 | -29.095.888 | -97.870.092 | -126.965.980 |
| Skupaj | Pristop razporejanja premij (PAA) | Skupaj | Pristop poštene vrednosti (VFA) | Skupaj | SKUPAJ | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Pripoznano v izkazu poslovnega izida | -124.430 | -4.905.041 | -5.029.471 | -14.219.827 | -50.494.156 | -64.713.983 |
| Prikazano v izkazu drugega vseobsegajočega donosa (brez učinka tečajnih razlik) | -1.762.653 | -19.289.374 | -21.052.027 | -27.615.206 | 0 | -27.615.206 |
| Finančni prihodki in odhodki iz zavarovalnih pogodb | -1.887.082 | -24.194.420 | -26.081.502 | -41.835.033 | -50.494.156 | -92.329.189 |
Del prihodkov in odhodkov, ki jih je Skupina Triglav realizirala v letih 2024 in 2023, se nanaša na ustavljeno poslovanje, zato v nadaljevanju prikazujemo uskladitev razkritih zneskov z izkazom poslovnega izida.
| 2024 | 2023 | Skupaj | Od tega delujoče poslovanje | Od tega ustavljeno poslovanje | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Prihodki iz zavarovalnih pogodb, pripoznani v izkazu poslovnega izida | 1.297.952.373 | 1.297.899.920 | 52.453 | 1.351.186.665 | 1.157.910.703 | 193.275.962 |
| Odhodki iz zavarovalnih pogodb, pripoznani v izkazu poslovnega izida | -991.813.666 | -997.300.760 | 5.487.094 | -1.323.256.538 | -1.107.300.071 | -215.956.467 |
| Finančni prihodki in odhodki iz zavarovalnih pogodb | -125.104.451 | -124.991.075 | -113.376 | -69.743.454 | -69.662.641 | -80.813 |
| Skupaj | 181.034.256 | 175.608.085 | 5.426.171 | -41.813.327 | -19.052.009 | -22.761.318 |
| Prihodki in odhodki iz zavarovalnih pogodb Zavarovalnice Triglav 2024 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Prihodki iz zavarovalnih pogodb, pripoznani vizkazu poslovnega izida | 38.569.689 | 795.980.923 | 834.550.612 | 44.783.128 | 31.770.079 | 76.553.207 | 911.103.819 | |||||
| Prihodki iz naslova spremembe obveznostiza preostalo kritje | 32.336.047 | 0 | 32.336.047 | 36.676.348 | 21.434.092 | 58.110.440 | 90.446.487 | |||||
| Pričakovani denarni tokovi iz škodnih zahtevkov in drugih zavarovalnih storitev | 19.306.035 | 0 | 19.306.035 | 15.558.437 | 7.582.576 | 23.141.013 | 42.447.047 | |||||
| Znesek pogodbene storitvene marže, pripoznan v poslovnem izidu ob prenosu storitev zavarovalnih pogodb | 10.645.725 | 0 | 10.645.725 | 20.154.889 | 12.442.472 | 32.597.361 | 43.243.086 | |||||
| Sprostitev prilagoditve za nefinančna tveganja za iztekla tveganja | 2.384.288 | 0 | 2.384.288 | 2.200.369 | 1.808.746 | 4.009.115 | 6.393.402 | |||||
| Drugo | 0 | 0 | 0 | -1.237.346 | -399.702 | -1.637.048 | -1.637.048 | |||||
| Prihodki od premij, namenjeni pokrivanjustroškov pridobivanja zavarovanj | 6.233.642 | 0 | 6.233.642 | 8.105.842 | 10.335.987 | 18.441.829 | 24.675.471 | |||||
| Prihodki pripoznani po pristopu razporejanja premij (PAA) | 0 | 795.980.923 | 795.980.923 | 9380 | 938 | 795.981.861 | ||||||
| Odhodki iz zavarovalnih pogodb, pripoznani v izkazu poslovnega izida | -17.730.601 | -581.369.420 | -599.100.022 | -26.810.471 | -19.841.758 | -46.652.229 | -645.752.251 | |||||
| Odhodki iz škodnih zahtevkov in drugih zavarovalnih storitev | -10.261.132 | -391.795.955 | -402.057.088 | -14.317.951 | -4.933.662 | -19.251.613 | -421.308.700 | |||||
| Obratovalni stroški in odhodki zavarovalnih pogodb | -7.469.469 | -189.573.465 | -197.042.934 | -12.492.520 | -14.908.097 | -27.400.616 | -224.443.550 | |||||
| Stroški pridobivanja zavarovanj | -6.233.642 | -117.230.658 | -123.464.300 | -8.105.961 | -10.335.987 | -18.441.948 | -141.906.249 | |||||
| Učinki vrednotenja kočljivih pogodb | 2.347.679 | -3.440.340 | -1.092.661 | 1.336.260 | 275.491 | 1.611.751 | 519.090 | |||||
| Administrativni stroški | -3.583.505 | -68.902.467 | -72.485.973 | -5.722.818 | -4.847.601 | -10.570.419 | -83.056.391 | |||||
| Skupaj čisti prihodki iz zavarovalnih pogodb, pripoznani v izkazu poslovnega izida | 20.839.088 | 214.611.502 | 235.450.590 | 17.972.658 | 11.928.320 | 29.900.978 | 265.351.568 | |||||
| Finančni prihodki in odhodki iz zavarovalnih pogodb | -1.201.779 | -13.885.238 | -15.087.018 | -25.496.575 | -95.568.179 | -121.064.754 | -136.151.771 | |||||
| Spremembe obrestnih mer in drugih finančnih predpostavk | -458.859 | -5.633.303 | -6.092.162 | -5.482.005 | 0 | -5.482.005 | -11.574.167 | |||||
| Natečene obresti po trenutnih finančnih predpostavkah | 0 | 0 | 0 | -1.500.693 | -153.663 | -1.654.357 | -1.654.357 | |||||
| Natečene obresti po zaklenjeni obrestni meri | -742.920 | -8.251.935 | -8.994.855 | -18.513.877 | 0 | -18.513.877 | -27.508.732 | |||||
| Spremembe v pošteni vrednosti portfeljazavarovalnih pogodb z neposredno udeležbo | 0 | 0 | 0 | 0 | -95.414.516 | -95.414.516 | -95.414.516 | |||||
| Skupaj | 19.637.309 | 200.726.264 | 220.363.573 | -7.523.917 | -83.639.858 | -91.163.775 | 129.199.797 |
| Skupaj | Splošni model (BBA) | Pristop razporejanja premij (PAA) | Skupaj | Splošni model (BBA) | Pristop poštene vrednosti (VFA) | Skupaj | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Prihodki iz zavarovalnih pogodb, pripoznani vizkazu poslovnega izida | 34.945.170 | 884.206.332 | 919.151.501 | 38.394.188 | 28.050.173 | 66.444.361 | 985.595.863 | |||||
| Prihodki iz naslova spremembe obveznostiza preostalo kritje | 29.104.412 | 0 | 29.104.412 | 30.424.967 | 18.988.199 | 49.413.166 | 78.517.578 | |||||
| Pričakovani denarni tokovi iz škodnih zahtevkov in drugih zavarovalnih storitev | 15.860.514 | 0 | 15.860.514 | 12.761.768 | 6.667.170 | 19.428.938 | 35.289.453 | |||||
| Znesek pogodbene storitvene marže, pripoznan v poslovnem izidu ob prenosu storitev zavarovalnih pogodb | 10.058.777 | 0 | 10.058.777 | 15.410.353 | 10.602.928 | 26.013.281 | 36.072.059 | |||||
| Sprostitev prilagoditve za nefinančna tveganja za iztekla tveganja | 3.185.121 | 0 | 3.185.121 | 1.782.110 | 1.253.659 | 3.035.769 | 6.220.890 | |||||
| Drugo | 0 | 0 | 0 | 470.735 | 464.442 | 935.177 | 935.177 | |||||
| Prihodki od premij, namenjeni pokrivanjustroškov pridobivanja zavarovanj | 5.840.757 | 0 | 5.840.757 | 7.967.872 | 9.061.975 | 17.029.847 | 22.870.604 | |||||
| Prihodki pripoznani po pristopurazporejanja premij (PAA) | 0 | 884.206.332 | 884.206.332 | 1.349 | 1.349 | 884.207.681 | ||||||
| Odhodki iz zavarovalnih pogodb, pripoznani v izkazu poslovnega izida | -2.392.259 | -943.615.852 | -946.008.112 | -24.590.808 | -17.884.706 | -42.475.514 | -988.483.626 | |||||
| Odhodki iz škodnih zahtevkov in drugih zavarovalnih storitev | -8.796.681 | -765.487.855 | -774.284.536 | -13.754.753 | -5.217.847 | -18.972.600 | -793.257.137 | |||||
| Obratovalni stroški in odhodki zavarovalnih pogodb | 6.404.422 | -178.127.997 | -171.723.575 | -10.836.055 | -12.666.859 | -23.502.914 | -195.226.489 | |||||
| Stroški pridobivanja zavarovanj | -5.840.757 | -113.198.532 | -119.039.289 | -7.968.515 | -9.061.975 | -17.030.489 | -136.069.779 | |||||
| Učinki vrednotenja kočljivih pogodb | 14.955.093 | 6.073.753 | 21.028.846 | 1.441.836 | 771.338 | 2.213.174 | 23.242.020 | |||||
| Administrativni stroški | -2.709.914 | -71.003.218 | -73.713.132 | -4.309.377 | -4.376.222 | -8.685.599 | -82.398.731 | |||||
| Skupaj čisti prihodki iz zavarovalnih pogodb, pripoznani v izkazu poslovnega izida | 32.552.910 | -59.409.521 | -26.856.610 | 13.803.380 | 10.165.467 | 23.968.847 | -2.887.763 | |||||
| Finančni prihodki in odhodki iz zavarovalnih pogodb | -1.743.036 | -15.552.911 | -17.295.947 | -36.498.155 | -46.552.077 | -83.050.233 | -100.346.180 | |||||
| Spremembe obrestnih mer in drugih finančnih predpostavk | -1.632.593 | -12.527.481 | -14.160.074 | -18.207.027 | 0 | -18.207.027 | -32.367.101 | |||||
| Natečene obresti po trenutnih finančnih predpostavkah | 0 | 0 | 0 | -3.638.454 | 0 | -3.638.454 | -3.638.454 | |||||
| Natečene obresti po zaklenjeni obrestnimeri | -110.443 | -3.025.431 | -3.135.873 | -14.652.674 | -134.223 | -14.786.897 | -17.922.770 | |||||
| Spremembe v pošteni vrednosti portfeljazavarovalnih pogodb z neposredno udeležbo | 0 | 0 | 0 | 0 | -46.417.854 | -46.417.854 | -46.417.854 | |||||
| Skupaj | 30.809.874 | -74.962.432 | -44.152.557 | -22.694.775 | -36.386.610 | -59.081.385 | -103.233.943 | |||||
| Učinki finančnih prihodkov in odhodkov iz zavarovalnih pogodb Zavarovalnice |
| Splošni model (BBA) | Pristop razporejanja premij (PAA) | Skupaj | Splošni model (BBA) | Pristop poštene vrednosti (VFA) | Skupaj | SKUPAJ | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Pripoznano v izkazu poslovnega izida | -742.920 | -8.251.935 | -8.994.855 | -11.299.193 | -95.568.179 | -106.867.372 | -115.862.227 |
| Prikazano v izkazu drugega vseobsegajočega donosa (brez učinka tečajnih razlik) | -458.859 | -5.633.303 | -6.092.162 | -14.197.382 | 0 | -14.197.382 | -20.289.544 |
| Finančni prihodki in odhodki iz zavarovalnih pogodb | -1.201.779 | -13.885.238 | -15.087.018 | -25.496.575 | -95.568.179 | -121.064.754 | -136.151.771 |
| Splošni model (BBA) | Pristop razporejanja premij (PAA) | Skupaj | Splošni model (BBA) | Pristop poštene vrednosti (VFA) | Skupaj | SKUPAJ | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Pripoznano v izkazu poslovnega izida | -110.443 | -3.025.431 | -3.135.873 | -13.326.601 | -46.552.077 | -59.878.679 | -63.014.552 |
| Prikazano v izkazu drugega vseobsegajočega donosa (brez učinka tečajnih razlik) | -1.632.593 | -12.527.481 | -14.160.074 | -23.171.554 | 0 | -23.171.554 | -37.331.628 |
| Finančni prihodki in odhodki iz zavarovalnih pogodb | -1.743.036 | -15.552.911 | -17.295.947 | -36.498.155 | -46.552.077 | -83.050.233 | -100.346.180 |
| 2024 | 2023 | Skupaj | Od tega delujoče poslovanje | Od tega ustavljeno poslovanje | Skupaj | Od tega delujoče poslovanje | Od tega ustavljeno poslovanje | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Prihodki iz zavarovalnih pogodb | 335 | Prihodki in odhodki iz zavarovalnih pogodb Zavarovalnice Triglav, ki se nanašajo na ustavljeno poslovanje | Del prihodkov in odhodkov, ki pripoznani v izkazu poslovnega izida | 911.103.819 | 911.051.366 | 52.453 | 985.595.863 | 792.319.901 | 193.275.962 |
| Odhodki iz zavarovalnih pogodb, pripoznani v izkazu poslovnega izida | -645.752.251 | -651.239.341 | 5.487.091 | -988.483.626 | -772.527.441 | 215.956.185 | |||
| Finančni prihodki in odhodki iz zavarovalnih pogodb | -115.862.227 | -115.748.853 | -113.374 | -63.014.552 | -62.933.739 | -80.813 | |||
| Skupaj | 149.489.341 | 144.063.172 | 5.426.170 | -65.902.315 | -43.141.279 | -22.761.036 |
| Nastali zahtevki | Skupaj | Brez sestavine izgube | Sestavina izgube | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SKUPAJ | Začetno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -47.681.655 | -4.946.886 | -534.759 | -53.163.300 | |||||
| škode Skupine Triglav 2024 | -697.562.894 | -28.033.810 | -23.976.556 | -749.573.260 | -802.736.560 | |||||
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 0 | 17.629.497 | -173.171 | ||||
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -47.681.655 | -4.946.886 | -534.759 | -53.163.300 | -715.192.391 | -27.860.639 | ||||
| Prihodki iz zavarovalnih pogodb | 40.232.059 | 0 | 0 | 40.232.059 | 65.501.041 | 0 | ||||
| Pogodbe, za katere je bil uporabljen prilagojeni retrospektivni pristop | 500.773 | 0 | 500.773 | 9.708.032 | 0 | 0 | ||||
| Pogodbe, za katere je bil uporabljen pristop poštene vrednosti | 0 | 0 | 0 | 0 | 7.976.991 | 0 | ||||
| Druge pogodbe | 39.731.287 | 0 | 0 | 39.731.287 | 47.816.020 | 0 | ||||
| Odhodki iz zavarovalnih pogodb | -7.191.904 | 2.409.795 | -14.165.909 | -18.948.018 | -14.604.670 | 1.413.036 | ||||
| Odhodki iz nastalih zahtevkov | 0 | 1.703.030 | -14.165.909 | -12.462.879 | 0 | 2.606.987 | ||||
| Nastali zahtevki in drugi odhodki iz zavarovalnih storitev | 0 | 1.703.030 | -18.209.175 | -16.506.145 | 0 | 2.606.987 | ||||
| Spremembe, ki se nanašajo na preteklo storitev | 0 | 0 | 4.043.266 | 4.043.266 | 0 | 0 | ||||
| Operativni stroški zavarovanj | -7.191.904 | 706.765 | 0 | -6.485.139 | -14.604.670 | -1.193.951 | ||||
| Amortizacija denarnih tokov pri pridobivanju zavarovanj | -7.191.904 | 0 | 0 | -7.191.904 | -14.604.670 | 0 | ||||
| Spremembe, ki se nanašajo na prihodnjo storitev | 0 | 706.765 | 0 | 706.765 | 0 | -1.193.951 | ||||
| Naložbene sestavine, izključene iz prihodkov in odhodkov | 0 | 0 | 0 | 0 | 106.531.453 | 0 | ||||
| Finančni prihodki in odhodki iz zavarovalnih pogodb | -1.195.275 | -148.376 | 70.790 | -1.272.861 | -28.312.602 | -424.851 | ||||
| Denarni tokovi | -28.756.565 | 0 | 13.415.887 | -15.340.678 | -99.906.890 | 0 | ||||
| Prejete premije za izdane zavarovalne pogodbe | -35.602.280 | 0 | 0 | -35.602.280 | -120.594.645 | 0 | ||||
| Plačani zahtevki in drugi odhodki iz zavarovalnih storitev, vključno z naložbeno sestavino | 0 | 0 | 13.415.887 | 13.415.887 | 0 | 0 | ||||
| Denarni tokovi pri pridobivanju zavarovanj | 6.845.715 | 0 | 0 | 6.845.715 | 20.687.755 | 0 | ||||
| Učinki tečajnih razlik | 0 | 0 | 0 | 0 | -17.421 | -6.584 | ||||
| Končno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -44.593.340 | -2.685.467 | -1.213.991 | -48.492.798 | -668.371.983 | -27.052.209 | ||||
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 122.175 | -15.153 | -47.276 | 59.746 | 22.224.737 | -71.690 | ||||
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -44.715.515 | -2.670.314 | -1.166.715 | -48.552.544 | -690.596.720 | -26.980.519 |
| Preostalo kritje | Preostalo kritje | Brez sestavine izgube | Sestavina izgube |
|---|---|---|---|
| 337 | 2023 | Nastali zahtevki | Skupaj |
| Brez sestavine izgube | Sestavina izgube | Nastali zahtevki | Skupaj |
| SKUPAJ | Začetno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -48.605.952 | -19.692.980 |
| 771.960 | -67.526.972 | -701.327.835 | -28.845.103 |
| -23.027.430 | -753.200.368 | -820.727.340 | Sredstva iz zavarovalnih pogodb |
| 0 | 0 | 0 | 0 |
| 11.814.766 | -43.334 | -5.613.417 | 6.158.015 |
| 6.158.015 | Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -48.605.952 | -19.692.980 |
| 771.960 | -67.526.972 | -713.142.601 | -28.801.769 |
| -17.414.013 | -759.358.383 | -826.885.355 | Prihodki iz zavarovalnih pogodb |
| 36.758.283 | 0 | 0 | 36.758.283 |
| 56.202.414 | 0 | 0 | 56.202.414 |
| 92.960.697 | Pogodbe, za katere je bil uporabljen prilagojeni retrospektivni pristop | 949.044 | 0 |
| 0 | 949.044 | 10.741.743 | 0 |
| 0 | 10.741.743 | 11.690.787 | Pogodbe, za katere je bil uporabljen pristop poštene vrednosti |
| 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.408.533 | 0 | 0 | 5.408.533 |
| 5.408.533 | Druge pogodbe | 35.809.239 | 0 |
| 0 | 35.809.239 | 40.052.138 | 0 |
| 0 | 40.052.138 | 75.861.377 | Odhodki iz zavarovalnih pogodb |
| -6.931.061 | 14.813.528 | -11.907.057 | -4.024.590 |
| -13.555.253 | 1.079.123 | -28.982.664 | -41.458.794 |
| -45.483.384 | Odhodki iz nastalih zahtevkov | 0 | 17.052.950 |
| -11.907.057 | 5.145.893 | 0 | 2.782.389 |
| -28.982.664 | -26.200.275 | -21.054.382 | Nastali zahtevki in drugi odhodki iz zavarovalnih storitev |
| 0 | 17.052.950 | -18.202.224 | -1.149.274 |
| 0 | 2.782.389 | -28.899.078 | -26.116.689 |
| -27.265.963 | Spremembe, ki se nanašajo na preteklo storitev | 0 | 0 |
| 6.295.167 | 6.295.167 | 0 | 0 |
| -83.586 | -83.586 | 6.211.581 | Operativni stroški zavarovanj |
| -6.931.061 | -2.239.422 | 0 | -9.170.483 |
| -13.555.253 | -1.703.266 | 0 | -15.258.519 |
| -24.429.002 | Amortizacija denarnih tokov pri pridobivanju zavarovanj | -6.931.061 | 0 |
| 0 | -6.931.061 | -13.555.253 | 0 |
| -13.555.253 | -20.486.314 | Spremembe, ki se nanašajo na prihodnjo storitev | 0 |
| -2.239.422 | 0 | -2.239.422 | 0 |
| -1.703.266 | 0 | -1.703.266 | -3.942.688 |
| Naložbene sestavine, izključene iz prihodkov in odhodkov | 0 | 0 | 0 |
| 0 | 102.846.524 | 0 | -102.846.524 |
| 0 | Finančni prihodki in odhodki iz zavarovalnih pogodb | -2.009.470 | -67.434 |
| 189.822 | -1.887.082 | -41.310.062 | -269.807 |
| -255.164 | -41.835.033 | -43.722.115 | Denarni tokovi |
| -26.893.453 | 0 | 10.410.518 | -16.482.935 |
| -100.399.871 | 0 | 131.135.040 | 30.735.169 |
| 14.252.234 | Prejete premije za izdane zavarovalne pogodbe | -33.641.897 | 0 |
| 0 | -33.641.897 | -118.856.139 | 0 |
| 0 | -118.856.139 | -152.498.036 | Plačani zahtevki in drugi odhodki iz zavarovalnih storitev, vključno z naložbeno sestavino |
| 0 | 0 | 10.410.518 | 10.410.518 |
| 0 | 0 | 131.135.040 | 131.135.040 |
| 141.545.558 | Denarni tokovi pri pridobivanju zavarovanj | 6.748.444 | 0 |
| 0 | 6.748.444 | 18.456.268 | 0 |
| 0 | 18.456.268 | 25.204.712 | Učinki tečajnih razlik |
| 0 | 0 | 0 | 0 |
| 10.090 | 1.977 | 18812.255 | 12.252 |
| Končno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -47.681.652 | -4.946.887 | -534.760 |
| -53.163.299 | -697.562.891 | -28.033.810 | -23.976.556 |
| -749.573.257 | -802.736.556 | Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 0 |
| 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17.629.498 | -173.171 | -7.222.167 | 10.234.160 |
| 10.234.160 | Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -47.681.652 | -4.946.887 |
| -534.760 | -53.163.299 | -715.192.389 | -27.860.639 |
| -16.754.389 | -759.807.417 | -812.970.716 |
| Preostalo kritje | Nastali zahtevki | Preostalo kritje | Nastali zahtevki | Brez sestavine izgube | Sestavina izgube | Sedanja vrednost pričakovanih denarnih tokov | Prilagoditev zaradi nefinančnega tveganja | SKUPAJ | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Brez sestavine izgube | Sestavina izgube | Sedanja vrednost pričakovanih denarnih tokov | Prilagoditev zaradi nefinančnega tveganja | SKUPAJ | Začetno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -126.020.190 | -7.846.181 | -774.481.712 | -51.337.256 | -959.685.339 | ||||
| -114.845.557 | -11.467.562 | -589.070.721 | -54.901.086 | -770.284.926 | Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 3.623.692 | 6.861 | -1.697.582 | -79.814 | 1.853.157 | 9.069.865 | |||
| -16.373 | -1.951.167 | -126.445 | 6.975.880 | Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -129.643.882 | -7.853.042 | -772.784.130 | -51.257.442 | -961.538.496 | |||||
| -123.915.422 | -11.451.189 | -587.119.554 | -54.774.641 | -777.260.806 | Prihodki iz zavarovalnih pogodb | 1.159.321.307 | 0 | 0 | 0 | 1.159.321.307 | ||||
| 1.229.060.514 | 0 | 0 | 0 | 1.229.060.514 | Odhodki iz zavarovalnih pogodb | -175.113.744 | -5.479.812 | -732.378.522 | 6.330.438 | -906.641.640 | ||||
| -170.249.515 | 3.621.170 | -1.098.512.567 | 5.686.264 | -1.259.454.648 | Odhodki iz nastalih zahtevkov | 0 | 0 | -732.378.522 | 6.330.438 | -726.048.084 | ||||
| 0 | 0 | -1.098.512.567 | 5.686.264 | -1.092.826.303 | Nastali zahtevki in drugi odhodki iz zavarovalnih storitev | 0 | 0 | -727.190.483 | -20.156.883 | -747.347.366 | ||||
| 0 | 0 | -1.087.833.405 | -28.079.089 | -1.115.912.494 | Spremembe, ki se nanašajo na preteklo storitev | 0 | 0 | -5.188.039 | 26.487.321 | 21.299.282 | ||||
| 0 | 0 | -10.679.162 | 33.765.353 | 23.086.191 | Operativni stroški zavarovanj | -175.113.744 | -5.479.812 | 0 | -180.593.556 | -170.249.515 | ||||
| 3.621.170 | 0 | 0 | -166.628.345 | Amortizacija denarnih tokov pri pridobivanju zavarovanj | -175.113.744 | 0 | 0 | 0 | -170.249.515 | |||||
| Spremembe, ki se nanašajo na prihodnjo storitev | 0 | -5.479.812 | 0 | 0 | -5.479.812 | 0 | 3.621.170 | 0 | 0 | 3.621.170 | ||||
| Naložbene sestavine, izključene iz prihodkov in odhodkov | 3.273.587 | 0 | -3.273.587 | 0 | 0 | 3.183.018 | 0 | -3.183.018 | 0 | 0 | ||||
| Finančni prihodki in odhodki iz zavarovalnih pogodb | 0 | 0 | -21.302.337 | -1.279.145 | -22.581.482 | 0 | 0 | -22.070.157 | -2.124.263 | -24.194.420 | ||||
| Denarni tokovi | -1.025.374.544 | 0 | 754.877.268 | 0 | -270.497.276 | -1.073.185.986 | 0 | 938.314.742 | 0 | -134.871.244 | ||||
| Prejete premije za izdane zavarovalne pogodbe | -1.218.603.374 | 0 | 0 | -1.218.603.374 | -1.250.524.825 | 0 | 0 | -1.250.524.825 | 0 | 0 | ||||
| Plačani zahtevki in drugi odhodki iz zavarovalnih storitev, vključno z naložbeno sestavino | 0 | 0 | 754.877.268 | 0 | 754.877.268 | 0 | 0 | 938.314.742 | 0 | 938.314.742 | ||||
| Denarni tokovi pri pridobivanju zavarovanj | 193.228.830 | 0 | 0 | 0 | 193.228.830 | 177.338.839 | 0 | 0 | 0 | 177.338.839 | ||||
| Učinki tečajnih razlik | 3.214.565 | -431 | -3.390.100 | -4.499 | -180.465 | 3.201.452 | 211 | -3.143.007 | 1.828 | 60.484 | ||||
| Končno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -163.972.606 | -13.326.424 | -776.675.403 | -46.290.462 | -1.000.264.895 | -126.019.092 | -7.846.181 | -774.481.710 | -51.337.257 | -959.684.240 | ||||
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 7.394.662 | 12.767 | -1.559.697 | -17.648 | 5.830.084 | 3.630.253 | 6.861 | -1.697.532 | -79.864 | 1.859.718 | ||||
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -171.367.268 | -13.339.191 | -775.115.706 | -46.272.814 | -1.006.094.979 | -129.649.345 | -7.853.042 | -772.784.178 | -51.257.393 | -961.543.958 |
| 2024 | 2023 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Preostalo kritje | Preostalo kritje | Brez sestavine | ||||||||
| izgube | Sestavina izgube | Nastali zahtevki | SKUPAJ | |||||||
| -544.666.496 | -961.297 | -10.504.039 | -556.131.832 | |||||||
| -468.769.964 | -2.297.618 | -9.109.713 | -480.177.295 | |||||||
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||
| 17.472 | -13.642 | 0 | 3.830 | |||||||
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -544.666.496 | -961.297 | -10.504.039 | -556.131.832 | ||||||
| -468.787.436 | -2.283.976 | -9.109.713 | -480.181.125 | |||||||
| Prihodki iz zavarovalnih pogodb | 32.897.961 | 0 | 0 | 32.897.961 | ||||||
| 29.164.106 | 0 | 0 | 29.164.106 | |||||||
| Pogodbe, za katere je bil uporabljen prilagojeni retrospektivni pristop | 7.938.713 | 0 | 0 | 7.938.713 | ||||||
| 8.395.738 | 0 | 0 | 8.395.738 | |||||||
| Pogodbe, za katere je bil uporabljen pristop poštene vrednosti | 1.597.398 | 0 | 0 | 1.597.398 | ||||||
| 1.196.176 | 0 | 0 | 1.196.176 | |||||||
| Druge pogodbe | 23.361.849 | 0 | 0 | 23.361.849 | ||||||
| 19.572.192 | 0 | 0 | 19.572.192 | |||||||
| Odhodki iz zavarovalnih pogodb | -10.835.492 | 30.974 | -10.201.688 | -21.006.206 | ||||||
| -9.448.127 | 1.336.311 | -10.205.879 | -18.317.695 | |||||||
| Odhodki iz nastalih zahtevkov | 0 | 95.482 | -10.201.688 | -10.106.206 | ||||||
| 0 | 163.452 | -10.205.879 | -10.042.427 | |||||||
| Nastali zahtevki in drugi odhodki iz zavarovalnih storitev | 0 | 95.482 | -11.420.189 | -11.324.707 | ||||||
| 0 | 163.452 | -10.873.854 | -10.710.402 | |||||||
| Spremembe, ki se nanašajo na preteklo storitev | 0 | 0 | 1.218.501 | 1.218.501 | ||||||
| 0 | 0 | 667.975 | 667.975 | |||||||
| Operativni stroški zavarovanj | -10.835.492 | -64.508 | 0 | -10.900.000 | ||||||
| -9.448.127 | 1.172.859 | 0 | -8.275.268 | |||||||
| Amortizacija denarnih tokov pri pridobivanju zavarovanj | -10.835.492 | 0 | 0 | -10.835.492 | ||||||
| -9.448.127 | 0 | 0 | -9.448.127 | |||||||
| Spremembe, ki se nanašajo na prihodnjo storitev | 0 | -64.508 | 0 | -64.508 | ||||||
| 0 | 1.172.859 | 0 | 1.172.859 | |||||||
| Naložbene sestavine, izključene iz prihodkov in odhodkov | 67.047.925 | 0 | -67.047.925 | 0 | ||||||
| 59.410.768 | 0 | -59.410.768 | 0 | |||||||
| Finančni prihodki in odhodki iz zavarovalnih pogodb | -97.713.945 | 0 | -156.147 | -97.870.092 | ||||||
| -50.356.979 | 0 | -137.177 | -50.494.156 | |||||||
| Denarni tokovi | -119.805.676 | 0 | 77.279.168 | -42.526.508 | ||||||
| -104.668.950 | 0 | 68.359.496 | -36.309.454 | |||||||
| Prejete premije za izdane zavarovalne pogodbe | -134.231.309 | 0 | 0 | -134.231.309 | ||||||
| -119.628.972 | 0 | 0 | -119.628.972 | |||||||
| Plačani zahtevki in drugi odhodki iz zavarovalnih storitev, vključno z naložbeno sestavino | 0 | 0 | 77.279.168 | 77.279.168 | ||||||
| 0 | 0 | 68.359.496 | 68.359.496 | |||||||
| Denarni tokovi pri pridobivanju zavarovanj | 14.425.633 | 0 | 0 | 14.425.633 | ||||||
| 14.960.022 | 0 | 0 | 14.960.022 | |||||||
| Učinki tečajnih razlik | 78 | 0 | 682 | 760 | ||||||
| 100 | 2.660 | 2.670 | ||||||||
| Končno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -673.075.119 | -930.244 | -10.630.631 | -684.635.994 | ||||||
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -673.075.119 | -930.244 | -10.630.631 | -684.635.994 | ||||||
| -544.666.496 | -961.297 | -10.504.039 | -556.131.832 |
| Preostalo kritje | Brez sestavine izgube | Sestavina izgube | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 340 Prikaz gibanja sredstev in obveznosti za preostalo kritje ter sredstev in obveznosti za nastale škode Zavarovalnice Triglav 2024 | |||||||
| Nastali zahtevki | Skupaj | Brez sestavine izgube | Sestavina izgube | ||||
| Nastali zahtevki | Skupaj | SKUPAJ | |||||
| Začetno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -45.007.306 | -4.805.330 | -519.020 | -50.331.656 | |||
| -612.098.395 | -21.697.421 | -21.256.334 | -655.052.150 | ||||
| -705.383.806 | Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 0 | 0 | ||||
| 0 | 17.580.116 | -170.258 | -7.214.873 | ||||
| 10.194.985 | 10.194.985 | ||||||
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -45.007.306 | -4.805.330 | -519.020 | -50.331.656 | |||
| -629.678.511 | -21.527.162 | -14.041.461 | -665.247.135 | ||||
| -715.578.791 | Prihodki iz zavarovalnih pogodb | 38.569.689 | 0 | ||||
| 0 | 38.569.689 | 44.782.190 | 0 | ||||
| 0 | 44.782.190 | 83.351.879 | |||||
| Pogodbe, za katere je bil uporabljen prilagojeni retrospektivni pristop | 500.776 | 0 | 500.776 | 9.708.032 | |||
| 0 | 0 | 9.708.032 | 10.208.808 | ||||
| Pogodbe, za katere je bil uporabljen pristop poštene vrednosti | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 7.115.418 | 0 | 0 | 7.115.418 | ||||
| Druge pogodbe | 38.068.913 | 0 | 0 | 38.068.913 | |||
| 27.958.740 | 0 | 0 | 27.958.740 | ||||
| 66.027.653 | |||||||
| Odhodki iz zavarovalnih pogodb | -6.233.642 | 2.347.679 | -13.844.638 | -17.730.601 | |||
| -8.105.842 | 1.336.260 | -20.040.539 | -26.810.120 | ||||
| -44.540.722 | |||||||
| Odhodki iz nastalih zahtevkov | 0 | 1.680.515 | -13.844.638 | -12.164.122 | |||
| 0 | 930.800 | -20.040.539 | -19.109.739 | ||||
| -31.273.862 | |||||||
| Nastali zahtevki in drugi odhodki iz zavarovalnih storitev | 0 | 1.680.515 | -17.981.056 | -16.300.541 | |||
| 0 | 930.800 | -22.522.132 | -21.591.333 | ||||
| -37.891.874 | |||||||
| Spremembe, ki se nanašajo na preteklo storitev | 0 | 0 | 4.136.419 | 4.136.419 | |||
| 0 | 0 | 2.481.594 | 2.481.594 | ||||
| 6.618.012 | |||||||
| Operativni stroški zavarovanj | -6.233.642 | 667.164 | 0 | -5.566.479 | |||
| -8.105.842 | 405.460 | 0 | -7.700.381 | ||||
| -13.266.860 | |||||||
| Amortizacija denarnih tokov pri pridobivanju zavarovanj | -6.233.642 | 0 | 0 | -6.233.642 | |||
| -8.105.842 | 0 | 0 | -8.105.842 | ||||
| -14.339.484 | |||||||
| Spremembe, ki se nanašajo na prihodnjo storitev | 0 | 667.164 | 0 | 667.164 | |||
| 0 | 405.460 | 0 | 405.460 | ||||
| 1.072.624 | |||||||
| Naložbene sestavine, izključene iz prihodkov in odhodkov | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 94.630.493 | 0 | -94.630.493 | 0 | ||||
| Finančni prihodki in odhodki iz zavarovalnih pogodb | -1.128.784 | -143.656 | 70.660 | -1.201.779 | |||
| -24.923.185 | -248.673 | -324.717 | -25.496.575 | ||||
| -26.698.354 | |||||||
| Denarni tokovi | -28.757.537 | 0 | 13.138.865 | -15.618.672 | |||
| -68.530.050 | 0 | 113.880.725 | 45.350.676 | ||||
| Prejete premije za izdane zavarovalne pogodbe | -35.602.280 | 0 | 0 | -35.602.280 | |||
| -79.616.296 | 0 | 0 | -79.616.296 | ||||
| -115.218.576 | |||||||
| Plačani zahtevki in drugi odhodki iz zavarovalnih storitev, vključno z naložbeno sestavino | 0 | 0 | 13.138.865 | 13.138.865 | |||
| 0 | 0 | 113.880.725 | 113.880.725 | ||||
| 127.019.590 | |||||||
| Denarni tokovi pri pridobivanju zavarovanj | 6.844.743 | 0 | 0 | 6.844.743 | |||
| 11.086.246 | 0 | 0 | 11.086.246 | ||||
| 17.930.989 | |||||||
| Končno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -42.557.580 | -2.601.307 | -1.154.133 | -46.313.019 | |||
| -574.244.787 | -20.609.834 | -22.371.358 | -617.225.979 | ||||
| -663.538.999 | |||||||
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 122.175 | -15.153 | -47.276 | 59.746 | |||
| 22.164.662 | -61.548 | -8.183.087 | 13.920.027 | ||||
| 13.979.774 | |||||||
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -42.679.755 | -2.586.155 | -1.106.856 | -46.372.766 | |||
| -596.409.449 | -20.548.286 | -14.188.272 | -631.146.007 | ||||
| -677.518.773 |
| Preostalo kritje | Preostalo kritje | Brez sestavine izgube | Sestavina izgube |
|---|---|---|---|
| Nastali zahtevki | Skupaj | Brez sestavine izgube | Sestavina izgube |
| Nastali zahtevki | Skupaj | SKUPAJ | Začetno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz zavarovalnih pogodb |
| -45.356.068 | -19.692.989 | 815.774 | -64.233.282 |
| -626.216.860 | -22.943.777 | -20.609.803 | -669.770.440 |
| -734.003.722 | Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 0 | 0 |
| 0 | 11.611.742 | -20.243 | -5.519.973 |
| 6.071.526 | 6.071.526 | Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -45.356.068 |
| -19.692.989 | 815.774 | -64.233.282 | -637.828.602 |
| -22.923.534 | -15.089.830 | -675.841.966 | -740.075.248 |
| Prihodki iz zavarovalnih pogodb | 34.945.170 | 0 | 0 |
| 34.945.170 | 38.392.839 | 0 | 0 |
| 38.392.839 | 73.338.009 | Pogodbe, za katere je bil uporabljen prilagojeni retrospektivni pristop | 949.050 |
| 0 | 0 | 949.050 | 10.741.743 |
| 0 | 0 | 10.741.743 | 11.690.793 |
| Pogodbe, za katere je bil uporabljen pristop poštene vrednosti | 0 | 0 | 0 |
| 0 | 4.352.602 | 0 | 0 |
| 4.352.602 | Druge pogodbe | 33.996.119 | 0 |
| 33.996.119 | 23.298.495 | 0 | 0 |
| 57.294.614 | Odhodki iz zavarovalnih pogodb | -5.840.757 | 14.955.093 |
| -11.506.595 | -2.392.259 | -7.967.872 | 1.441.836 |
| -18.063.961 | -24.589.997 | -26.982.256 | Odhodki iz nastalih zahtevkov |
| 0 | 16.948.972 | -11.506.595 | 5.442.377 |
| 0 | 965.172 | -18.063.961 | -17.098.789 |
| -11.656.411 | Nastali zahtevki in drugi odhodki iz zavarovalnih storitev | 0 | 16.948.972 |
| -17.833.831 | -884.859 | 0 | 965.172 |
| -19.431.700 | -18.466.528 | -19.351.387 | Spremembe, ki se nanašajo na preteklo storitev |
| 0 | 0 | 6.327.236 | 6.327.236 |
| 0 | 0 | 1.367.740 | 1.367.740 |
| 7.694.976 | Operativni stroški zavarovanj | -5.840.757 | -1.993.879 |
| 0 | -7.834.636 | -7.967.872 | 476.664 |
| 0 | -7.491.208 | -15.325.845 | Amortizacija denarnih tokov pri pridobivanju zavarovanj |
| -5.840.757 | 0 | 0 | -5.840.757 |
| -7.967.872 | 0 | 0 | -7.967.872 |
| -13.808.630 | Spremembe, ki se nanašajo na prihodnjo storitev | 0 | -1.993.879 |
| 0 | 476.664 | 0 | 476.664 |
| -1.517.215 | Naložbene sestavine, izključene iz prihodkov in odhodkov | 0 | 0 |
| 0 | 92.331.494 | 0 | -92.331.494 |
| 0 | Finančni prihodki in odhodki iz zavarovalnih pogodb | -1.865.707 | -67.435 |
| 190.106 | -1.743.036 | -36.054.367 | -195.480 |
| -248.308 | -36.498.155 | -38.241.191 | Denarni tokovi |
| -26.889.943 | 0 | 9.981.695 | -16.908.248 |
| -72.583.628 | 0 | 109.997.231 | 37.413.603 |
| 20.505.355 | Prejete premije za izdane zavarovalne pogodbe | -32.951.664 | 0 |
| 0 | -32.951.664 | -83.173.821 | 0 |
| -83.173.821 | -116.125.485 | Plačani zahtevki in drugi odhodki iz zavarovalnih storitev, vključno z naložbeno sestavino | 0 |
| 0 | 9.981.695 | 9.981.695 | 0 |
| 0 | 109.997.231 | 109.997.231 | 119.978.926 |
| Denarni tokovi pri pridobivanju zavarovanj | 6.061.721 | 0 | 0 |
| 6.061.721 | 10.590.192 | 0 | 0 |
| 10.590.192 | 16.651.914 | Končno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -45.007.306 |
| -4.805.330 | -519.020 | -50.331.656 | -612.098.395 |
| -21.697.421 | -21.256.334 | -655.052.150 | -705.383.806 |
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 0 | 0 | 0 |
| 0 | 17.580.116 | -170.258 | -7.214.873 |
| 10.194.985 | 10.194.985 | Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -45.007.306 |
| -4.805.330 | -519.020 | -50.331.656 | -629.678.511 |
| -21.527.162 | -14.041.461 | -665.247.135 | -715.578.791 |
| Preostalo kritje | Nastali zahtevki | Preostalo kritje | Nastali zahtevki | Brez sestavine izgube | Sestavina izgube | Sedanja vrednost pričakovanih denarnih tokov | Prilagoditev zaradi nefinančnega tveganja | SKUPAJ | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Brez sestavine izgube | Sestavina izgube | Sedanja vrednost pričakovanih denarnih tokov | Prilagoditev zaradi nefinančnega tveganja | SKUPAJ | Začetno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -117.534.066 | -5.050.600 | -518.504.404 | ||
| -30.672.603 | -671.761.673 | -90.195.823 | -11.124.354 | -392.630.134 | -35.745.790 | -529.696.101 | ||||
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 1.650.460 | -2.364 | -871.031 | -12.323 | 764.741 | 6.323.803 | ||||
| -11.548 | -4.314.241 | -674.061 | 1.323.954 | Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -119.184.526 | -5.048.236 | ||||
| -517.633.373 | -30.660.280 | -672.526.415 | -96.519.627 | -11.112.806 | -388.315.893 | |||||
| -35.071.729 | -531.020.056 | Prihodki iz zavarovalnih pogodb | 795.981.861 | 0 | 0 | 0 | 795.981.861 | |||
| 884.207.681 | 0 | 0 | 0 | 884.207.681 | Odhodki iz zavarovalnih pogodb | |||||
| -117.230.778 | -3.440.340 | -467.505.263 | 6.806.610 | -581.369.771 | -113.199.174 | |||||
| 6.073.753 | -842.911.036 | 6.419.793 | -943.616.664 | Odhodki iz nastalih zahtevkov | ||||||
| 0 | 0 | -467.505.263 | 6.806.610 | -460.698.653 | 0 | |||||
| 0 | -842.911.036 | 6.419.793 | -836.491.243 | Nastali zahtevki in drugi odhodki iz zavarovalnih storitev | ||||||
| 0 | 0 | -487.088.081 | -9.954.726 | -497.042.808 | 0 | |||||
| 0 | -850.818.544 | -18.118.949 | -868.937.493 | Spremembe, ki se nanašajo na preteklo storitev | ||||||
| 0 | 0 | 19.582.818 | 16.761.336 | 36.344.154 | 0 | |||||
| 0 | 7.907.509 | 24.538.742 | 32.446.251 | Operativni stroški zavarovanj | ||||||
| -117.230.778 | -3.440.340 | 0 | 0 | -120.671.117 | -113.199.174 | |||||
| 6.073.753 | 0 | 0 | -107.125.421 | Amortizacija denarnih tokov pri pridobivanju zavarovanj | ||||||
| -117.230.778 | 0 | 0 | -117.230.778 | -113.199.174 | ||||||
| 0 | 0 | -113.199.174 | Spremembe, ki se nanašajo na prihodnjo storitev | |||||||
| 0 | -3.440.340 | 0 | 0 | -3.440.340 | ||||||
| 0 | 6.073.753 | 0 | 0 | 6.073.753 | ||||||
| Finančni prihodki in odhodki iz zavarovalnih pogodb | 0 | 0 | -13.202.362 | -682.877 | -13.885.238 | |||||
| 0 | 0 | -14.206.304 | -1.346.607 | -15.552.911 | ||||||
| Denarni tokovi | -702.605.056 | 0 | 523.793.709 | 0 | -178.811.347 | |||||
| -798.346.749 | 0 | 731.243.071 | 0 | -67.103.678 | ||||||
| Prejete premije za izdane zavarovalne pogodbe | -830.955.384 | 0 | 0 | 0 | -830.955.384 | |||||
| -916.978.021 | 0 | 0 | 0 | -916.978.021 | ||||||
| Plačani zahtevki in drugi odhodki iz zavarovalnih storitev, vključno z naložbeno sestavino | 0 | 0 | 523.793.709 | 0 | 523.793.709 | |||||
| 0 | 0 | 731.243.071 | 0 | 731.243.071 | ||||||
| Denarni tokovi pri pridobivanju zavarovanj | 128.350.328 | 0 | 0 | 0 | 128.350.328 | |||||
| 118.631.272 | 0 | 0 | 0 | 118.631.272 | ||||||
| Končno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -141.388.038 | -8.490.940 | -475.418.320 | -24.548.870 | -649.846.168 | |||||
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 640.213 | 0 | -175.578 | -12.261 | 452.373 | |||||
| 1.650.460 | -2.364 | -871.031 | -12.323 | 764.741 | ||||||
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -142.028.251 | -8.490.940 | -475.242.741 | -24.536.609 | -650.298.542 | |||||
| -119.184.526 | -5.048.236 | -517.633.373 | -30.660.280 | -672.526.415 |
| 2024 | 2023 | Preostalo kritje | Preostalo kritje | Brez sestavine izgube | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 343 | izgube | Sestavina izgube | Nastali zahtevki | SKUPAJ | |||
| -520.859.182 | -794.170 | -10.192.082 | -531.845.434 | ||||
| -450.557.148 | -1.565.508 | -8.835.951 | -460.958.607 | ||||
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -520.859.182 | -794.170 | -10.192.082 | -531.845.434 | |||
| -450.557.148 | -1.565.508 | -8.835.951 | -460.958.607 | ||||
| Prihodki iz zavarovalnih pogodb | 31.770.079 | 0 | 0 | 31.770.079 | |||
| Pogodbe, za katere je bil uporabljen prilagojeni retrospektivni pristop | 7.938.713 | 0 | 0 | 7.938.713 | |||
| Pogodbe, za katere je bil uporabljen pristop poštene vrednosti | 1.386.249 | 0 | 0 | 1.386.249 | |||
| Druge pogodbe | 22.445.117 | 0 | 0 | 22.445.117 | |||
| Odhodki iz zavarovalnih pogodb | -10.335.987 | 275.491 | -9.781.262 | -19.841.758 | |||
| -9.061.975 | 771.338 | -9.594.070 | -17.884.706 | ||||
| Odhodki iz nastalih zahtevkov | 0 | 63.165 | -9.781.262 | -9.718.098 | |||
| 0 | 139.146 | -9.594.070 | -9.454.923 | ||||
| Nastali zahtevki in drugi odhodki iz zavarovalnih storitev | 0 | 63.165 | -10.925.018 | -10.861.853 | |||
| 0 | 139.146 | -10.197.588 | -10.058.442 | ||||
| Spremembe, ki se nanašajo na preteklo storitev | 0 | 0 | 1.143.755 | 1.143.755 | |||
| 0 | 0 | 603.519 | 603.519 | ||||
| Operativni stroški zavarovanj | -10.335.987 | 212.326 | 0 | -10.123.661 | |||
| -9.061.975 | 632.192 | 0 | -8.429.783 | ||||
| Amortizacija denarnih tokov pri pridobivanju zavarovanj | -10.335.987 | 0 | 0 | -10.335.987 | |||
| -9.061.975 | 0 | 0 | -9.061.975 | ||||
| Spremembe, ki se nanašajo na prihodnjo storitev | 0 | 212.326 | 0 | 212.326 | |||
| 632.192 | 0 | 632.192 | 0 | ||||
| Naložbene sestavine, izključene iz prihodkov in odhodkov | 65.307.948 | 0 | -65.307.948 | 0 | |||
| 57.619.270 | 0 | -57.619.270 | 0 | ||||
| Finančni prihodki in odhodki iz zavarovalnih pogodb | -95.414.516 | 0 | -153.663 | -95.568.179 | |||
| -46.417.854 | 0 | -134.223 | -46.552.077 | ||||
| Denarni tokovi | -114.481.638 | 0 | 75.170.546 | -39.311.092 | |||
| -100.491.649 | 0 | 65.991.432 | -34.500.217 | ||||
| Prejete premije za izdane zavarovalne pogodbe | -128.289.647 | 0 | 0 | -128.289.647 | |||
| -114.614.716 | 0 | 0 | -114.614.716 | ||||
| Plačani zahtevki in drugi odhodki iz zavarovalnih storitev, vključno z naložbeno sestavino | 0 | 0 | 75.170.546 | 75.170.546 | |||
| 0 | 0 | 65.991.432 | 65.991.432 | ||||
| Denarni tokovi pri pridobivanju zavarovanj | 13.808.009 | 0 | 0 | 13.808.009 | |||
| 14.123.067 | 0 | 0 | 14.123.067 | ||||
| Končno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -644.013.295 | -518.680 | -10.264.410 | -654.796.385 | |||
| -520.859.182 | -794.170 | -10.192.082 | -531.845.434 | ||||
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -644.013.295 | -518.680 | -10.264.410 | -654.796.385 | |||
| -520.859.182 | -794.170 | -10.192.082 | -531.845.434 |
| Prilagoditev zaradi nefinančnega tveganja | Pogodbe, za katere je bil uporabljen prilagojen retrospektivni pristop | Pogodbe, za katere je bil uporabljen pristop poštene vrednosti | Druge pogodbe | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Skupaj pogodbena storitvena marža | Skupaj | Začetno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -31.633.555 | -4.739.730 | -395.164 | 0 | -16.394.852 | -16.790.016 | -53.163.301 | ||
| Triglav 2024 | Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -31.633.555 | -4.739.730 | -395.164 | 0 | -16.394.852 | -16.790.016 | -53.163.301 | ||||
| Spremembe | 17.895.776 | 782.428 | 166.508 | 2.439.327 | 2.605.835 | 21.284.039 | |||||
| Spremembe, ki se nanašajo na prihodnjo storitev | 10.826.606 | -1.708.708 | -10.638 | 0 | -8.400.496 | -8.411.134 | 706.764 | ||||
| Spremembe ocen, ki prilagodijo pogodbeno storitveno maržo | 929.263 | -366.575 | -9.750 | 0 | -553.833 | -563.583 | -895 | ||||
| Spremembe ocen, ki ne prilagodijo pogodbene storitvene marže | 2.190.838 | 914.498 | -888 | 0 | -120.606 | -121.494 | 2.983.842 | ||||
| Učinki pogodb, za katere je bilo opravljeno začetno pripoznanje v obdobju | 7.706.505 | -2.256.631 | 0 | 0 | -7.726.057 | -7.726.057 | -2.276.183 | ||||
| Spremembe, ki se nanašajo na trenutno storitev | 3.210.410 | 2.306.630 | 177.146 | 0 | 10.839.823 | 11.016.969 | 16.534.009 | ||||
| Znesek pogodbene storitvene marže, pripoznan v poslovnem izidu, ki odraža prenos storitev | 0 | 0 | 177.146 | 0 | 10.839.823 | 11.016.969 | 11.016.969 | ||||
| Sprememba prilagoditve zaradi nefinančnega tveganja | 0 | 2.306.630 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2.306.630 | ||||
| Izkustvene prilagoditve | 3.210.410 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3.210.410 | ||||
| Spremembe, ki se nanašajo na preteklo storitev | 3.858.760 | 184.506 | 0 | 0 | 0 | 4.043.266 | |||||
| Finančni prihodki in odhodki iz zavarovalnih pogodb | -611.128 | -191.958 | -7.052 | 0 | -462.720 | -469.772 | -1.272.858 | ||||
| Denarni tokovi | -15.340.679 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -15.340.679 | ||||
| Prejete premije za izdane zavarovalne pogodbe | -35.602.280 | 0 | 0 | 0 | 0 | -35.602.280 | |||||
| Plačani zahtevki in drugi odhodki iz zavarovalnih storitev, vključno z naložbeno sestavino | 13.415.886 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 13.415.886 | ||||
| Denarni tokovi pri pridobivanju zavarovanj | 6.845.715 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6.845.715 | ||||
| Učinki tečajnih razlik | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| Končno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -29.689.583 | -4.149.261 | -235.707 | 0 | -14.418.246 | -14.653.953 | -48.492.797 | ||||
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 114.826 | -4.628 | 0 | 0 | -50.452 | -50.452 | 59.746 | ||||
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -29.804.409 | -4.144.633 | -235.707 | 0 | -14.367.794 | -14.603.501 | -48.552.543 |
| Pričakovana sedanjavrednost bodočih denarnih tokov | Prilagoditev zaradi nefinančnega tveganja | Pogodbe, za katere je bil uporabljen prilagojen retrospektivni pristop | Pogodbe, za katere je bil uporabljen pristop poštene vrednosti | Druge pogodbe | Skupaj | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| pogodbena storitvena marža | Skupaj | Začetno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -607.460.781 | -20.372.525 | -22.829.363 | -10.077.106 | -88.833.485 | -121.739.954 | -749.573.260 | ||
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 91.500.120 | -10.966.798 | -10.278.596 | -394 | -60.020.173 | -70.299.163 | 10.234.159 | ||||
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -698.960.901 | -9.405.727 | -12.550.767 | -10.076.712 | -28.813.312 | -51.440.791 | -759.807.419 | ||||
| Spremembe | 61.737.988 | -483.944 | 2.138.109 | -20.798.527 | -22.310.393 | -40.970.811 | 20.283.233 | ||||
| Spremembe, ki se nanašajo na prihodnjo storitev | 74.590.105 | -3.051.502 | -2.460.504 | -25.269.676 | -37.307.053 | -65.037.233 | 6.501.370 | ||||
| Spremembe ocen, ki prilagodijo pogodbeno storitveno maržo | 45.625.238 | 388.543 | -2.460.504 | -25.121.810 | -12.907.265 | -40.489.579 | 5.524.202 | ||||
| Spremembe ocen, ki ne prilagodijo pogodbene storitvene marže | 5.213.007 | 276.336 | 0 | -147.866 | -507.274 | -655.140 | 4.834.203 | ||||
| Učinki pogodb, za katere je bilo opravljeno začetno pripoznanje v obdobju | 23.751.860 | -3.716.381 | 0 | 0 | -23.892.514 | -23.892.514 | -3.857.035 | ||||
| Spremembe, ki se nanašajo na trenutno storitev | -11.741.229 | 725.050 | 4.598.613 | 4.471.149 | 14.996.660 | 24.066.422 | 13.050.243 | ||||
| Znesek pogodbene storitvene marže, pripoznan v poslovnem izidu, ki odraža prenos storitev | 0 | 0 | 4.598.613 | 4.471.149 | 14.996.660 | 24.066.422 | 24.066.422 | ||||
| Sprememba prilagoditve zaradi nefinančnega tveganja | 0 | 725.050 | 0 | 0 | 0 | 0 | 725.050 | ||||
| Izkustvene prilagoditve | -11.741.229 | 0 | 0 | 0 | 0 | -11.741.229 | |||||
| Spremembe, ki se nanašajo na preteklo storitev | -1.110.888 | 1.842.508 | 0 | 0 | 0 | 0 | 731.620 | ||||
| Finančni prihodki in odhodki iz zavarovalnih pogodb | -25.574.911 | -998.965 | -833.943 | -7.793 | -1.680.347 | -2.522.083 | -29.095.959 | ||||
| Denarni tokovi | 38.148.521 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 38.148.521 | ||||
| Prejete premije za izdane zavarovalne pogodbe | -120.594.645 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -120.594.645 | ||||
| Plačani zahtevki in drugi odhodki iz zavarovalnih storitev, vključno z naložbeno sestavino | 138.055.411 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 138.055.411 | ||||
| Denarni tokovi pri pridobivanju zavarovanj | 20.687.755 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 20.687.755 | ||||
| Učinki tečajnih razlik | -22.630 | -240 | -377 | -2.678 | -3.055 | -25.709 | |||||
| Končno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -533.171.813 | -21.855.458 | -21.525.197 | -30.883.803 | -112.826.903 | -165.235.903 | -720.263.174 | ||||
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 115.287.435 | -13.003.909 | -10.240.849 | -1.432 | -78.089.970 | -88.332.251 | 13.951.275 | ||||
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -648.459.248 | -8.851.549 | -11.284.348 | -30.882.371 | -34.736.933 | -76.903.652 | -734.214.449 |
| Pričakovana sedanja vrednost bodočih denarnih tokov | 346 | 2023 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Prilagoditev zaradi nefinančnega tveganja | Pogodbe, za katere je bil uporabljen prilagojen retrospektivni pristop | Pogodbe, za katere je bil uporabljen pristop poštene vrednosti | Druge pogodbe | ||||||||
| Skupaj pogodbeno storitveno maržo | Skupaj | Začetno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -44.500.517 | -6.728.537 | -617.898 | 0 | -15.680.021 | -16.297.919 | -67.526.973 | ||
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -44.500.517 | -6.728.537 | -617.898 | 0 | -15.680.021 | -16.297.919 | -67.526.973 | ||||
| Spremembe | 30.557.602 | 2.429.593 | 232.4500 | -485.954 | -253.504 | 32.733.691 | |||||
| Spremembe, ki se nanašajo na prihodnjo storitev | 9.181.292 | -835.564 | -86.341 | 0 | -10.531.630 | -10.617.971 | -2.272.243 | ||||
| Spremembe ocen, ki prilagodijo pogodbeno storitveno maržo | 2.000.278 | 1.927.976 | -86.341 | 0 | -3.878.943 | -3.965.284 | -37.030 | ||||
| Spremembe ocen, ki ne prilagodijo pogodbene storitvene marže | 83.152 | 517.611 | 0 | 0 | -282.616 | -282.616 | 318.147 | ||||
| Učinki pogodb, za katere je bilo opravljeno začetno pripoznanje v obdobju | 7.097.862 | -3.281.151 | 0 | 0 | -6.370.071 | -6.370.071 | -2.553.360 | ||||
| Spremembe, ki se nanašajo na trenutno storitev | 15.316.315 | 3.029.985 | 318.791 | 0 | 10.045.676 | 10.364.467 | 28.710.767 | ||||
| Znesek pogodbeno storitvene marže, pripoznan v poslovnem izidu, ki odraža prenos storitev | 0 | 0 | 318.791 | 0 | 10.045.676 | 10.364.467 | 10.364.467 | ||||
| Sprememba prilagoditve zaradi nefinančnega tveganja | 0 | 3.029.985 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3.029.985 | ||||
| Izkustvene prilagoditve | 15.316.315 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 15.316.315 | ||||
| Spremembe, ki se nanašajo na preteklo storitev | 6.059.995 | 235.1720 | 0 | 0 | 0 | 6.295.167 | |||||
| Finančni prihodki in odhodki iz zavarovalnih pogodb | -1.207.707 | -440.784 | -9.715 | 0 | -228.876 | -238.591 | -1.887.082 | ||||
| Denarni tokovi | -16.482.935 | 0 | 0 | 0 | 0 | -16.482.935 | |||||
| Prejete premije za izdane zavarovalne pogodbe | -33.641.897 | 0 | 0 | 0 | 0 | -33.641.897 | |||||
| Plačani zahtevki in drugi odhodki iz zavarovalnih storitev, vključno z naložbeno sestavino | 10.410.518 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10.410.518 | |||||
| Denarni tokovi pri pridobivanju zavarovanj | 6.748.444 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6.748.444 | |||||
| Učinki tečajnih razlik | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| Končno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -31.633.557 | -4.739.729 | -395.164 | 0 | -16.394.852 | -16.790.016 | -53.163.302 | ||||
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -31.633.557 | -4.739.729 | -395.164 | 0 | -16.394.852 | -16.790.016 | -53.163.302 |
| Pričakovana sedanjavrednost bodočih denarnih tokov | Prilagoditev zaradi nefinančnega tveganja | Pogodbe, za katere je bil uporabljen prilagojen retrospektivni pristop | Pogodbe, za katere je bil uporabljen pristop poštene vrednosti | Druge pogodbe | Skupaj pogodbena storitvena marža | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Skupaj Začetno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -635.909.619 | -17.062.150 | -25.301.114 | -9.104.491 | -65.822.988 | -100.228.593 | -753.200.362 | |||
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 61.419.383 | -6.668.450 | -9.866.325 | -9.167 | -38.717.424 | -48.592.916 | 6.158.017 | |||
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -697.329.002 | -10.393.700 | -15.434.789 | -9.095.324 | -27.105.564 | -51.635.677 | -759.358.379 | |||
| Spremembe | 40.780.358 | -2.055.780 | 2.706.854 | -102.579 | -26.585.229 | -23.980.954 | 14.743.624 | |||
| Spremembe, ki se nanašajo na prihodnjo storitev | 45.920.241 | -4.049.640 | -2.334.936 | -1.871.676 | -38.450.714 | -42.657.326 | -786.725 | |||
| Spremembe ocen, ki prilagodijo pogodbeno storitveno maržo | 22.025.206 | -2.295.806 | -2.334.936 | -1.697.111 | -20.023.893 | -24.055.940 | -4.326.540 | |||
| Spremembe ocen, ki ne prilagodijo pogodbene storitvene marže | 6.309.605 | 958.980 | 0 | -174.565 | -257.357 | -431.922 | 6.836.663 | |||
| Učinki pogodb, za katere je bilo opravljeno začetno pripoznanje v obdobju | 17.585.430 | -2.712.814 | 0 | 0 | -18.169.464 | -18.169.464 | -3.296.848 | |||
| Spremembe, ki se nanašajo na trenutno storitev | -3.391.765 | 329.328 | 5.041.790 | 1.769.097 | 11.865.485 | 18.676.372 | 15.613.935 | |||
| Znesek pogodbene storitvene marže, pripoznan v poslovnem izidu, ki odraža prenos storitev | 0 | 0 | 5.041.790 | 1.769.097 | 11.865.485 | 18.676.372 | 18.676.372 | |||
| Sprememba prilagoditve zaradi nefinančnega tveganja | 0 | 329.328 | 0 | 0 | 0 | 0 | 329.328 | |||
| Izkustvene prilagoditve | -3.391.765 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -3.391.765 | |||
| Spremembe, ki se nanašajo na preteklo storitev | -1.748.118 | 1.664.532 | 0 | 0 | 0 | 0 | -83.586 | |||
| Finančni prihodki in odhodki iz zavarovalnih pogodb | -43.076.771 | -1.255.125 | -235.103 | -870.190 | 3.573.251 | 2.467.958 | -41.863.938 | |||
| Denarni tokovi | 30.735.169 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 30.735.169 | |||
| Prejete premije za izdane zavarovalne pogodbe | -118.856.139 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -118.856.139 | |||
| Plačani zahtevki in drugi odhodki iz zavarovalnih storitev, vključno z naložbeno sestavino | 131.135.040 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 131.135.040 | |||
| Denarni tokovi pri pridobivanju zavarovanj | 18.456.268 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 18.456.268 | |||
| Učinki tečajnih razlik | 10.082 | 5300 | 154 | 1.481 | 1.635 | 12.247 | ||||
| Končno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -607.460.781 | -20.372.525 | -22.829.363 | -10.077.106 | -88.833.485 | -121.739.954 | -749.573.260 | |||
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 91.500.120 | -10.966.798 | -10.278.596 | -394 | -60.020.173 | -70.299.163 | 10.234.159 | |||
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -698.960.901 | -9.405.727 | -12.550.767 | -10.076.712 | -28.813.312 | -51.440.791 | -759.807.419 |
| Gospodarska storitvena marža | Pričakovana sedanja vrednost bodočih denarnih tokov | Prilagoditev zaradi nefinančnega tveganja | Pogodbe, za katere je bil uporabljen prilagojeni retrospektivni pristop | Pogodbe, za katere je bil uporabljen pristop poštene vrednosti | Druge pogodbe | Skupaj pogodbena storitvena marža | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SKUPAJ | Začetno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -443.299.649 | -12.915.268 | -22.527.400 | -907.360 | -76.482.155 | |||||||
| -99.916.915 | -556.131.832 | Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 0 | 0 | 0 | ||||||||
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -443.299.649 | -12.915.268 | -22.527.400 | -907.360 | -76.482.155 | -99.916.915 | |||||||
| -556.131.832 | Spremembe | 17.486.181 | 1.417.609 | 3.321.703 | -905.553 | -9.428.182 | |||||||
| -7.012.032 | 11.891.758 | Spremembe, ki se nanašajo na prihodnjo storitev | 23.713.353 | -506.183 | -136.267 | -1.419.573 | |||||||
| -18.024.230 | -19.580.070 | 3.627.100 | Spremembe ocen, ki prilagodijo pogodbeno storitveno maržo | 2.180.469 | 1.579.936 | -136.267 | |||||||
| -272.244 | -782.568 | -1.191.079 | 2.569.326 | Spremembe ocen, ki ne prilagodijo pogodbenih storitvenih marž | 2.194.868 | 58.9050 | |||||||
| -1.147.329 | -34.378 | -1.181.707 | 1.072.066 | Učinki pogodb, za katere je bilo opravljeno začetno pripoznanje v obdobju | 19.338.016 | -2.145.024 | |||||||
| 0 | 0 | -17.207.284 | -17.207.284 | -14.292 | Spremembe, ki se nanašajo na trenutno storitev | -6.638.926 | |||||||
| 1.117.045 | 3.457.970 | 514.020 | 8.596.048 | 12.568.038 | 12.568.038 | Znesek pogodbene storitvene marže, pripoznan v poslovnem izidu, ki odraža prenos storitev | |||||||
| 0 | 0 | 3.457.970 | 514.020 | 8.596.048 | 12.568.038 | Sprememba prilagoditve zaradi nefinančnega tveganja | |||||||
| 0 | 0 | 0 | 0 | -6.638.926 | Spremembe, ki se nanašajo na preteklo storitev | 411.754 | |||||||
| 806.747 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.218.501 | Finančni prihodki in odhodki iz zavarovalnih pogodb | |||||||
| -97.846.028 | -24.064 | 0 | 0 | 0 | 0 | -97.870.092 | |||||||
| Denarni tokovi | -42.526.508 | 0 | 0 | 0 | 0 | -42.526.508 | |||||||
| Prejete premije za izdane zavarovalne pogodbe | -134.231.309 | 0 | 0 | 0 | 0 | -134.231.309 | |||||||
| Plačani zahtevki in drugi odhodki iz zavarovalnih storitev, vključno z naložbeno sestavino | 77.279.168 | 0 | 0 | 0 | 0 | 77.279.168 | |||||||
| Denarni tokovi pri pridobivanju zavarovanj | 14.425.633 | 0 | 0 | 0 | 0 | 14.425.633 | |||||||
| Učinki tečajnih razlik | 55046 | 0 | 0 | 83 | 84 | 680 | |||||||
| Končno stanje čistih sredstev/obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -566.185.454 | -11.521.677 | -19.205.697 | -1.812.912 | -85.910.254 | -106.928.863 | -684.635.994 | ||||||
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -566.185.454 | -11.521.677 | -19.205.697 | -1.812.912 | -85.910.254 | -106.928.863 | -684.635.994 |
| Pričakovana sedanjavrednost bodočih denarnih tokov | Prilagoditev zaradi nefinančnega tveganja | Pogodbe, za katere je bil uporabljen prilagojeni retrospektivni pristop | Pogodbe, za katere je bil uporabljen pristop poštene vrednosti | Druge pogodbe | Skupaj pogodbena storitvena marža |
|---|---|---|---|---|---|
| Začetno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -401.236.184 | -9.036.338 | -19.001.306 | -1.416 | -50.902.051 |
| -69.904.773 | -480.177.295 | Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 38.686 | -15.617 | |
| 0 | 0 | -19.239 | -19.239 | 3.830 | |
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -401.274.870 | -9.020.721 | -19.001.306 | -1.416 | -50.882.812 |
| -69.885.534 | -480.181.125 | Spremembe | 44.714.118 | -3.855.389 | |
| -3.526.094 | -905.942 | -25.580.284 | -30.012.320 | 10.846.409 | |
| Spremembe, ki se nanašajo na prihodnjo storitev | 50.391.811 | -5.136.567 | -7.051.402 | -1.114.642 | -32.599.793 |
| -40.765.837 | 4.489.407 | Spremembe ocen, ki prilagodijo pogodbeno storitveno maržo | 28.270.122 | -3.192.115 | |
| -7.051.402 | -1.112.844 | -14.790.655 | -22.954.901 | 2.123.106 | |
| Spremembe ocen, ki ne prilagodijo pogodbene storitvene marže | 2.604.505 | -111.0060 | -1.798 | -2.885 | -4.683 |
| 2.488.816 | Učinki pogodb, za katere je bilo opravljeno začetno pripoznanje v obdobju | 19.517.184 | -1.833.446 | 0 | |
| 0 | -17.806.253 | -17.806.253 | -122.515 | Spremembe, ki se nanašajo na trenutno storitev | |
| -5.607.635 | 543.145 | 3.525.308 | 208.700 | 7.019.509 | 10.753.517 |
| 5.689.027 | Znesek pogodbene storitvene marže, pripoznan v poslovnem izidu, ki odraža prenos storitev | 0 | 0 | 3.525.308 | |
| 208.700 | 7.019.509 | 10.753.517 | 10.753.517 | Sprememba prilagoditve zaradi nefinančnega tveganja | |
| 0 | 543.145 | 0 | 0 | 0 | 543.145 |
| Izkustvene prilagoditve | -5.607.635 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| -5.607.635 | Spremembe, ki se nanašajo na preteklo storitev | -70.058 | 738.033 | 0 | |
| 0 | 0 | 0 | 667.975 | Finančni prihodki in odhodki iz zavarovalnih pogodb | |
| -50.470.665 | -23.491 | 0 | 0 | 0 | -50.494.156 |
| Denarni tokovi | -36.309.454 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Prejete premije za izdane zavarovalne pogodbe | -119.628.972 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Plačani zahtevki in drugi odhodki iz zavarovalnih storitev, vključno z naložbeno sestavino | 68.359.496 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Denarni tokovi pri pridobivanju zavarovanj | 14.960.022 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Učinki tečajnih razlik | 2.536 | -50 | 0 | 0 | 180 |
| 178 | 2.664 | Končno stanje čistih sredstev/obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -443.299.649 | -12.915.268 | |
| -22.527.400 | -907.360 | -76.482.155 | -99.916.915 | -556.131.832 | |
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -443.299.649 | -12.915.268 | -22.527.400 | -907.360 | -76.482.155 |
| -99.916.915 | -556.131.832 |
| 350 | Prikaz gibanja sedanje vrednosti pričakovanih denarnih tokov, prilagoditve za nefinančna tveganja in pogodbene storitvene marže | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Prilagoditev zaradi nefinančnega tveganja | Pogodbe, za katere je bil uporabljen prilagojen retrospektivni pristop | Pogodbe, za katere je bil uporabljen pristop poštene vrednosti | Druge pogodbe | |||
| Zavarovalnice Triglav 2024 | Skupaj pogodbeno storitveno maržo | |||||
| Začetno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -29.878.552 | -4.628.235 | -395.164 | |||
| 0 | -15.429.705 | -15.824.868 | -50.331.656 | |||
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -29.878.552 | -4.628.235 | -395.164 | 0 | ||
| -15.429.705 | -15.824.868 | -50.331.656 | ||||
| Spremembe | 17.479.041 | 700.732 | 166.509 | 0 | ||
| 2.492.806 | 2.659.315 | 20.839.088 | ||||
| Spremembe, ki se nanašajo na prihodnjo storitev | 10.426.707 | -1.773.133 | -10.638 | 0 | ||
| -7.975.772 | -7.986.410 | 667.164 | ||||
| Spremembe ocen, ki prilagodijo pogodbeno storitveno maržo | 564.006 | -426.043 | -9.750 | 0 | ||
| -129.108 | -138.858 | -894 | ||||
| Spremembe ocen, ki ne prilagodijo pogodbene storitvene marže | 2.156.195 | 909.540 | -888 | 0 | ||
| -120.606 | -121.494 | 2.944.241 | ||||
| Učinki pogodb, za katere je bilo opravljeno začetno pripoznanje v obdobju | 7.706.506 | -2.256.631 | 0 | 0 | ||
| -7.726.057 | -7.726.057 | -2.276.183 | ||||
| Spremembe, ki se nanašajo na trenutno storitev | 3.103.309 | 2.286.472 | 177.146 | 0 | ||
| 10.468.578 | 10.645.725 | 16.035.506 | ||||
| Znesek pogodbeno storitvene marže, pripoznan v poslovnem izidu, ki odraža prenos storitev | 0 | 0 | 177.146 | 0 | ||
| 10.468.578 | 10.645.725 | 10.645.725 | ||||
| Sprememba prilagoditve zaradi nefinančnega tveganja | 0 | 2.286.472 | 0 | 0 | ||
| 0 | 0 | 2.286.472 | ||||
| Izkustvene prilagoditve | 3.103.309 | 0 | 0 | 0 | ||
| 0 | 0 | 3.103.309 | ||||
| Spremembe, ki se nanašajo na preteklo storitev | 3.949.025 | 187.394 | 0 | 0 | ||
| 0 | 0 | 4.136.419 | ||||
| Finančni prihodki in odhodki iz zavarovalnih pogodb | -547.838 | -186.678 | -7.052 | 0 | ||
| -460.212 | -467.264 | -1.201.779 | ||||
| Denarni tokovi | -15.618.672 | 0 | 0 | 0 | ||
| Prejete premije za izdane zavarovalne pogodbe | -35.602.280 | 0 | 0 | 0 | ||
| 0 | 0 | -35.602.280 | ||||
| Plačani zahtevki in drugi odhodki iz zavarovalnih storitev, vključno z naložbeno sestavino | 13.138.865 | 0 | 0 | 0 | ||
| 0 | 0 | 13.138.865 | ||||
| Denarni tokovi pri pridobivanju zavarovanj | 6.844.743 | 0 | 0 | 0 | ||
| 0 | 0 | 6.844.743 | ||||
| Končno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -28.566.021 | -4.114.181 | -235.707 | 0 | ||
| -13.397.110 | -13.632.817 | -46.313.019 | ||||
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 114.826 | -4.628 | 0 | 0 | ||
| -50.452 | -50.452 | 59.746 | ||||
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -28.680.847 | -4.109.553 | -235.707 | 0 | ||
| -13.346.658 | -13.582.366 | -46.372.766 |
| Gospodarska storitvena marža | Pričakovana sedanjavrednost bodočih denarnih tokov | Prilagoditev zaradi nefinančnega tveganja | Pogodbe, za katere je bil uporabljen prilagojen retrospektivni pristop | Pogodbe, za katere je bil uporabljen pristop poštene vrednosti | Druge pogodbe | Skupaj pogodbena storitvena marža |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Začetno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -525.379.261 | -18.779.222 | -22.829.363 | -8.909.557 | -79.154.746 | -110.893.667 |
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 91.393.420 | -10.955.818 | -10.278.596 | -22 | -59.963.999 | -70.242.617 |
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -616.772.681 | -7.823.404 | -12.550.767 | -8.909.536 | -19.190.747 | -40.651.050 |
| Spremembe | 56.184.877 | 602.898 | 2.138.109 | -20.861.529 | -20.092.285 | -38.815.705 |
| Spremembe, ki se nanašajo na prihodnjo storitev | 67.647.479 | -1.585.713 | -2.460.504 | -25.045.753 | -31.464.336 | -58.970.594 |
| Spremembe ocen, ki prilagodijo pogodbeno storitveno maržo | 45.574.023 | 1.219.749 | -2.460.504 | -24.937.635 | -14.485.440 | -41.883.579 |
| Spremembe ocen, ki ne prilagodijo pogodbene storitvene marže | 3.029.677 | 204.664 | 0 | -108.119 | -84.195 | -192.314 |
| Učinki pogodb, za katere je bilo opravljeno začetno pripoznanje v obdobju | 19.043.779 | -3.010.126 | 0 | 0 | -16.894.701 | -16.894.701 |
| Spremembe, ki se nanašajo na trenutno storitev | -12.177.513 | 421.928 | 4.598.613 | 4.184.224 | 11.372.051 | 20.154.889 |
| Znesek pogodbene storitvene marže, pripoznan v poslovnem izidu, ki odraža prenos storitev | 0 | 0 | 4.598.613 | 4.184.224 | 11.372.051 | 20.154.889 |
| Sprememba prilagoditve zaradi nefinančnega tveganja | 0 | 421.928 | 0 | 0 | 0 | 421.928 |
| Izkustvene prilagoditve | -12.177.513 | 0 | 0 | 0 | 0 | -12.177.513 |
| Spremembe, ki se nanašajo na preteklo storitev | 714.911 | 1.766.683 | 0 | 0 | 0 | 2.481.594 |
| Finančni prihodki in odhodki iz zavarovalnih pogodb | -22.407.320 | -923.725 | -833.943 | -6.697 | -1.324.890 | -25.496.575 |
| Denarni tokovi | 45.350.676 | 0 | 0 | 0 | 0 | 45.350.676 |
| Prejete premije za izdane zavarovalne pogodbe | -79.616.296 | 0 | 0 | 0 | 0 | -79.616.296 |
| Plačani zahtevki in drugi odhodki iz zavarovalnih storitev, vključno z naložbeno sestavino | 113.880.725 | 0 | 0 | 0 | 0 | 113.880.725 |
| Denarni tokovi pri pridobivanju zavarovanj | 11.086.246 | 0 | 0 | 0 | 0 | 11.086.246 |
| Končno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -446.251.029 | -19.100.049 | -21.525.197 | -29.777.784 | -100.571.921 | -151.874.902 |
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 115.086.654 | -12.985.053 | -10.240.849 | -78 | -77.940.647 | -88.181.573 |
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -561.337.683 | -6.114.996 | -11.284.348 | -29.777.706 | -22.631.274 | -63.693.328 |
| Pogodbena storitvena marža | Pričakovana sedanja vrednost bodočih denarnih tokov | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Skupaj pogodbena storitvena marža | SKUPAJ | |||||||||||
| Začetno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -42.197.992 | -6.581.672 | -617.898 | 0 | -14.835.720 | -15.453.618 | -64.233.282 | |||||
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -42.197.992 | -6.581.672 | -617.898 | 0 | -14.835.720 | -15.453.618 | -64.233.282 | |||||
| Spremembe | 30.304.332 | 2.385.546 | 232.4490 | -369.417 | -136.968 | 32.552.910 | ||||||
| Spremembe, ki se nanašajo na prihodnjo storitev | 9.053.651 | -851.785 | -86.341 | 0 | -10.109.404 | -10.195.745 | -1.993.879 | |||||
| Spremembe ocen, ki prilagodijo pogodbeno storitveno maržo | 2.031.212 | 1.895.732 | -86.341 | 0 | -3.844.813 | -3.931.154 | -4.211 | |||||
| Spremembe ocen, ki ne prilagodijo pogodbene storitvene marže | 83.152 | 517.611 | 0 | 0 | -37.073 | -37.073 | 563.690 | |||||
| Učinki pogodb, za katere je bilo opravljeno začetno pripoznanje v obdobju | 6.939.287 | -3.265.128 | 0 | 0 | -6.227.518 | -6.227.518 | -2.553.359 | |||||
| Spremembe, ki se nanašajo na trenutno storitev | 15.159.445 | 3.001.331 | 318.7910 | 9.739.987 | 10.058.777 | 28.219.553 | ||||||
| Znesek pogodbene storitvene marže, pripoznan v poslovnem izidu, ki odraža prenos storitev | 0 | 0 | 318.7910 | 9.739.987 | 10.058.777 | 10.058.777 | ||||||
| Sprememba prilagoditve zaradi nefinančnega tveganja | 0 | 3.001.331 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3.001.331 | |||||
| Izkustvene prilagoditve | 15.159.445 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 15.159.445 | |||||
| Spremembe, ki se nanašajo na preteklo storitev | 6.091.236 | 236.001 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6.327.236 | |||||
| Finančni prihodki in odhodki iz zavarovalnih pogodb | -1.076.645 | -432.109 | -9.715 | 0 | -224.567 | -234.283 | -1.743.036 | |||||
| Denarni tokovi | -16.908.248 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -16.908.248 | |||||
| Prejete premije za izdane zavarovalne pogodbe | -32.951.664 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -32.951.664 | |||||
| Plačani zahtevki in drugi odhodki iz zavarovalnih storitev, vključno z naložbeno sestavino | 9.981.695 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9.981.695 | |||||
| Denarni tokovi pri pridobivanju zavarovanj | 6.061.721 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6.061.721 | |||||
| Končno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -29.878.552 | -4.628.235 | -395.164 | 0 | -15.429.705 | -15.824.868 | -50.331.656 | |||||
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -29.878.552 | -4.628.235 | -395.164 | 0 | -15.429.705 | -15.824.868 | -50.331.656 |
| Pričakovana sedanjavrednost bodočih denarnih tokov | Prilagoditev zaradi nefinančnega tveganja | Pogodbe, za katere je bil uporabljen prilagojen retrospektivni pristop | Pogodbe, za katere je bil uporabljen pristop poštene vrednosti | Druge pogodbe | Skupaj pogodbena storitvena marža | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SKUPAJ | Začetno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -562.136.636 | -15.674.852 | -25.301.114 | -8.746.590 | -57.911.248 | -91.958.952 | -669.770.440 | ||||
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 60.989.285 | -6.625.874 | -9.866.325 | -35 | -38.425.524 | -48.291.885 | 6.071.526 | |||||
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -623.125.920 | -9.048.978 | -15.434.789 | -8.746.555 | -19.485.723 | -43.667.068 | -675.841.966 | |||||
| Spremembe | 36.884.771 | -1.924.166 | 2.706.854 | 531.348 | -24.395.965 | -21.157.763 | 13.802.842 | |||||
| Spremembe, ki se nanašajo na prihodnjo storitev | 42.255.273 | -3.574.354 | -2.334.936 | -922.692 | -33.310.487 | -36.568.116 | 2.112.803 | |||||
| Spremembe ocen, ki prilagodijo pogodbeno storitveno maržo | 23.674.314 | -2.325.600 | -2.334.936 | -795.779 | -21.352.858 | -24.483.574 | -3.134.860 | |||||
| Spremembe ocen, ki ne prilagodijo pogodbene storitvene marže | 5.266.670 | 1.083.676 | 0 | -126.913 | -16.882 | -143.795 | 6.206.551 | |||||
| Učinki pogodb, za katere je bilo opravljeno začetno pripoznanje v obdobju | 13.314.290 | -2.332.430 | 0 | 0 | -11.940.747 | -11.940.747 | -958.888 | |||||
| Spremembe, ki se nanašajo na trenutno storitev | -5.160.943 | 72.889 | 5.041.790 | 1.454.041 | 8.914.523 | 15.410.353 | 10.322.299 | |||||
| Znesek pogodbene storitvene marže, pripoznan v poslovnem izidu, ki odraža prenos storitev | 0 | 0 | 5.041.790 | 1.454.041 | 8.914.523 | 15.410.353 | 15.410.353 | |||||
| Sprememba prilagoditve zaradi nefinančnega tveganja | 0 | 72.889 | 0 | 0 | 0 | 0 | 72.889 | |||||
| Izkustvene prilagoditve | -5.160.943 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -5.160.943 | |||||
| Spremembe, ki se nanašajo na preteklo storitev | -209.559 | 1.577.299 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.367.740 | |||||
| Finančni prihodki in odhodki iz zavarovalnih pogodb | -37.540.999 | -1.180.205 | -235.102 | -694.315 | 3.152.466 | 2.223.048 | -36.498.155 | |||||
| Denarni tokovi | 37.413.603 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 37.413.603 | |||||
| Prejete premije za izdane zavarovalne pogodbe | -83.173.821 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -83.173.821 | |||||
| Plačani zahtevki in drugi odhodki iz zavarovalnih storitev, vključno z naložbeno sestavino | 109.997.231 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 109.997.231 | |||||
| Denarni tokovi pri pridobivanju zavarovanj | 10.590.192 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10.590.192 | |||||
| Končno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -525.379.261 | -18.779.222 | -22.829.363 | -8.909.557 | -79.154.746 | -110.893.667 | -655.052.150 | |||||
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 91.393.420 | -10.955.818 | -10.278.596 | -22 | -59.963.999 | -70.242.617 | 10.194.985 | |||||
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -616.772.681 | -7.823.404 | -12.550.767 | -8.909.536 | -19.190.747 | -40.651.050 | -665.247.135 |
| Gospodarska storitvena marža | Pričakovana sedanja vrednost bodočih denarnih tokov | Prilagoditev zaradi nefinančnega tveganja | Pogodbe, za katere je bil uporabljen prilagojeni retrospektivni pristop | Pogodbe, za katere je bil uporabljen pristop poštene vrednosti | Druge pogodbe | Skupaj pogodbena storitvena marža | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SKUPAJ | Začetno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -420.738.303 | -12.358.498 | -22.527.400 | -831.453 | -75.389.780 | |||||||
| -98.748.633 | -531.845.434 | Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 0 | 0 | 0 | ||||||||
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -420.738.303 | -12.358.498 | -22.527.400 | -831.453 | -75.389.780 | -98.748.633 | |||||||
| -531.845.434 | Spremembe | 17.709.752 | 1.401.313 | 3.321.703 | -927.334 | -9.577.114 | |||||||
| -7.182.745 | 11.928.320 | Spremembe, ki se nanašajo na prihodnjo storitev | 23.760.806 | -439.508 | -136.267 | -1.432.498 | |||||||
| -18.056.453 | -19.625.217 | 3.696.081 | Spremembe ocen, ki prilagodijo pogodbeno storitveno maržo | 3.068.362 | 1.568.156 | -136.267 | |||||||
| -285.169 | -1.453.644 | -1.875.080 | 2.761.439 | Spremembe ocen, ki ne prilagodijo pogodbene storitvene marže | 2.053.841 | 49.328 | |||||||
| 0 | -1.147.329 | -14.135 | -1.161.464 | 941.705 | Učinki pogodb, za katere je bilo opravljeno začetno pripoznanje v obdobju | 18.638.602 | |||||||
| -2.056.992 | 0 | 0 | -16.588.673 | -16.588.673 | -7.063 | Spremembe, ki se nanašajo na trenutno storitev | |||||||
| -6.399.277 | 1.045.290 | 3.457.970 | 505.164 | 8.479.338 | 12.442.472 | 7.088.484 | |||||||
| Znesek pogodbene storitvene marže, pripoznan v poslovnem izidu, ki odraža prenos storitev | 0 | 0 | 3.457.970 | 505.164 | 8.479.338 | 12.442.472 | |||||||
| Sprememba prilagoditve zaradi nefinančnega tveganja | 0 | 1.045.290 | 0 | 0 | 0 | 1.045.290 | |||||||
| Izkustvene prilagoditve | -6.399.277 | 0 | 0 | 0 | 0 | -6.399.277 | |||||||
| Spremembe, ki se nanašajo na preteklo storitev | 348.224 | 795.531 | 0 | 0 | 0 | 1.143.755 | |||||||
| Finančni prihodki in odhodki iz zavarovalnih pogodb | -95.544.351 | -23.828 | 0 | 0 | 0 | -95.568.179 | |||||||
| Denarni tokovi | -39.311.092 | 0 | 0 | 0 | 0 | -39.311.092 | |||||||
| Prejete premije za izdane zavarovalne pogodbe | -128.289.647 | 0 | 0 | 0 | 0 | -128.289.647 | |||||||
| Plačani zahtevki in drugi odhodki iz zavarovalnih storitev, vključno z naložbeno sestavino | 75.170.546 | 0 | 0 | 0 | 0 | 75.170.546 | |||||||
| Denarni tokovi pri pridobivanju zavarovanj | 13.808.009 | 0 | 0 | 0 | 0 | 13.808.009 | |||||||
| Končno stanje čistih sredstev/obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -537.883.993 | -10.981.013 | -19.205.697 | -1.758.786 | -84.966.895 | -105.931.378 | -654.796.385 | ||||||
| Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -537.883.993 | -10.981.013 | -19.205.697 | -1.758.786 | -84.966.895 | -105.931.378 | -654.796.385 |
| Pogodbena storitvena marža | Pričakovana sedanja vrednost bodočih denarnih tokov | Prilagoditev zaradi nefinančnega tveganja | Pogodbe, za katere je bil uporabljen prilagojen retrospektivni pristop | Pogodbe, za katere je bil uporabljen pristop poštene vrednosti | Druge pogodbe | Skupaj pogodbena storitvena marža |
|---|---|---|---|---|---|---|
| SKUPAJ | -384.147.781 | -8.485.625 | -19.001.306 | -144 | -49.323.751 | -68.325.201 |
| -460.958.607 | Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -384.147.781 | -8.485.625 | -19.001.306 | -144 | -49.323.751 | -68.325.201 |
| -460.958.607 | Spremembe | 44.438.791 | -3.849.892 | -3.526.094 | -831.308 | |
| -26.066.030 | -30.423.432 | 10.165.467 | Spremembe, ki se nanašajo na prihodnjo storitev | 50.083.643 | -5.045.170 | |
| -7.051.402 | -1.027.817 | -32.947.141 | -41.026.360 | 4.012.113 | Spremembe ocen, ki prilagodijo pogodbeno storitveno maržo | |
| 31.820.827 | -3.197.271 | -7.051.402 | -1.027.817 | -18.428.240 | -26.507.459 | 2.116.096 |
| Spremembe ocen, ki ne prilagodijo pogodbeno storitvene marže | 2.210.337 | -152.587 | 0 | 0 | -82 | -822.057.668 |
| Učinki pogodb, za katere je bilo opravljeno začetno pripoznanje v obdobju | 16.052.480 | -1.695.312 | 0 | 0 | -14.518.820 | -14.518.820 |
| -161.652 | Spremembe, ki se nanašajo na trenutno storitev | -5.528.913 | 475.820 | 3.525.308 | 196.509 | |
| 6.881.111 | 10.602.928 | 5.549.835 | Znesek pogodbene storitvene marže, pripoznan v poslovnem izidu, ki odraža prenos storitev | 0 | 0 | |
| 3.525.308 | 196.509 | 6.881.111 | 10.602.928 | 10.602.928 | Sprememba prilagoditve zaradi nefinančnega tveganja | 0 |
| 475.820 | 0 | 0 | 0 | 0 | -5.528.913 | Spremembe, ki se nanašajo na preteklo storitev |
| -115.939 | 719.457 | 0 | 0 | 0 | 0 | 603.519 |
| Finančni prihodki in odhodki iz zavarovalnih pogodb | -46.529.096 | -22.981 | 0 | 0 | 0 | -46.552.077 |
| Denarni tokovi | -34.500.217 | 0 | 0 | 0 | 0 | -34.500.217 |
| Prejete premije za izdane zavarovalne pogodbe | -114.614.716 | 0 | 0 | 0 | 0 | -114.614.716 |
| Plačani zahtevki in drugi odhodki iz zavarovalnih storitev, vključno z naložbeno sestavino | 65.991.432 | 0 | 0 | 0 | 0 | 65.991.432 |
| Denarni tokovi pri pridobivanju zavarovanj | 14.123.067 | 0 | 0 | 0 | 0 | 14.123.067 |
| Končno stanje čistih sredstev/obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -420.738.303 | -12.358.498 | -22.527.400 | -831.453 | -75.389.780 | -98.748.633 |
| -531.845.434 | Sredstva iz zavarovalnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Obveznosti iz zavarovalnih pogodb | -420.738.303 | -12.358.498 | -22.527.400 | -831.453 | -75.389.780 | -98.748.633 |
| Izdanedobičkonosne pogodbe | Izdanekočljive pogodbe | Izdanedobičkonosne pogodbe | Izdanekočljive pogodbe | Izdanedobičkonosne pogodbe | Izdanekočljive pogodbe |
|---|---|---|---|---|---|
| Sedanja vrednost pričakovanih denarnih odlivov | -15.034.476 | -10.848.076 | -67.180.859 | -20.852.953 | -131.495.222 |
| Nastali zahtevki in drugi odhodki iz zavarovalnih storitev | -11.571.927 | -7.755.527 | -51.128.383 | -17.227.806 | -117.917.706 |
| Denarni tokovi pri pridobivanju zavarovanj | -3.462.549 | -3.092.549 | -16.052.476 | -3.625.147 | -13.577.516 |
| Sedanja vrednost pričakovanih denarnih prilivov | 24.143.422 | 9.445.635 | 94.439.422 | 17.343.897 | 150.842.560 |
| Prilagoditev za nefinančna tveganja | -1.382.889 | -873.742 | -3.368.120 | -348.096 | -2.140.460 |
| Pogodbena storitvena marža | -7.726.057 | 0 | -23.890.442 | 0 | -17.206.878 |
| Skupaj ob začetnem pripoznanju | 0 | -2.276.183 | 0 | -3.857.152 | 0 |
| Izdanedobičkonosne pogodbe | Izdanekočljive pogodbe | Izdanedobičkonosne pogodbe | Izdanekočljive pogodbe | Izdanedobičkonosne pogodbe | Izdanekočljive pogodbe |
|---|---|---|---|---|---|
| Sedanja vrednost razporejanja premij 2023 v EUR | Sedanja vrednost pričakovanih denarnih odlivov | -15.034.476 | -10.848.076 | -44.010.862 | -6.239.065 |
| Nastali zahtevki in drugi odhodki iz zavarovalnih storitev | -11.571.927 | -7.755.527 | -33.340.548 | -6.069.848 | -111.822.153 |
| Denarni tokovi pri pridobivanju zavarovanj | -3.462.549 | -3.092.549 | -10.670.314 | -169.217 | -12.850.736 |
| Sedanja vrednost pričakovanih denarnih prilivov | 24.143.422 | 9.445.635 | 63.770.613 | 5.523.094 | 143.315.904 |
| Prilagoditev za nefinančna tveganja | -1.382.889 | -873.742 | -2.865.050 | -145.077 | -2.054.341 |
| Pogodbena storitvena marža | -7.726.057 | 0 | -16.894.701 | 0 | -16.588.673 |
| Skupaj ob začetnem pripoznanju | 0 | -2.276.183 | 0 | -861.048 | 0 |
| Sedanja vrednost pričakovanih denarnih odlivov | -15.732.053 | -3.143.310 | -12.612.876 | -1.948.521 |
|---|---|---|---|---|
| Sedanja vrednost pričakovanih denarnih prilivov | 20.980.059 | 8.690.507 | 79.352.661 | 14.407.609 |
| Prilagoditev za nefinančna tveganja | -1.976.062 | -1.305.089 | -2.446.831 | -265.823 |
| Pogodbena storitvena marža | -6.370.071 | 0 | -18.163.622 | 0 |
| Skupaj ob začetnem pripoznanju | 0 | -2.553.359 | 269 | -3.296.674 |
| Sedanja vrednost pričakovanih denarnih prilivov | -2.496.582 | -2.744.088 | -11.131.083 | -190.036 | -11.877.868 | -1.942.609 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Prilagoditev za nefinančna tveganja | 2024 | -1.960.040 | -1.305.088 | -2.176.265 | -156.165 | -1.628.126 | -67.186 | ||
| Pogodbena storitvena marža | -6.227.518 | 0 | -11.940.747 | 0 | -14.518.820 | 0 | |||
| Skupaj ob začetnem pripoznanju | 0 | -2.553.359 | 0 | -958.888 | 0 | -161.652 |
| POGODBENA STORITVENA MARŽA | < 1 leto | 1–2 leti | 2–3 leta | 3–4 leta | 4–5 let | 5–10 let | > 10 let |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Premoženjska zavarovanja | 7.018.172 | 2.785.444 | 1.741.691 | 1.099.965 | 647.331 | 1.124.863 | 236.488 |
| Splošni model (BBA) | 7.018.172 | 2.785.444 | 1.741.691 | 1.099.965 | 647.331 | 1.124.863 | 236.488 |
| Življenjska zavarovanja | 33.584.624 | 29.704.164 | 26.366.956 | 23.347.442 | 20.659.141 | 72.793.090 | 65.709.355 |
| Splošni model (BBA) | 21.263.383 | 18.185.883 | 15.691.580 | 13.579.208 | 11.792.565 | 41.469.380 | 43.253.909 |
| Pristop poštene vrednosti (VFA) | 12.321.241 | 11.518.281 | 10.675.376 | 9.768.234 | 8.866.576 | 31.323.710 | 22.455.446 |
| Skupaj | 40.602.796 | 32.489.608 | 28.108.647 | 24.447.407 | 21.306.472 | 73.917.953 | 65.945.843 |
| POGODBENA STORITVENA MARŽA | < 1 leto | 1–2 leti | 2–3 leta | 3–4 leta | 4–5 let | 5–10 let | > 10 let |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Premoženjska zavarovanja | 7.653.758 | 3.998.900 | 1.755.030 | 1.129.613 | 714.900 | 1.260.773 | 277.040 |
| Splošni model (BBA) | 7.653.758 | 3.998.900 | 1.755.030 | 1.129.613 | 714.900 | 1.260.773 | 277.040 |
| Življenjska zavarovanja | 27.364.157 | 24.260.172 | 21.646.548 | 19.223.121 | 17.023.525 | 60.101.320 | 52.038.026 |
| Splošni model (BBA) | 16.280.534 | 13.841.152 | 11.914.103 | 10.247.785 | 8.819.200 | 30.148.660 | 30.488.520 |
| Pristop poštene vrednosti (VFA) | 11.083.623 | 10.419.020 | 9.732.445 | 8.975.336 | 8.204.325 | 29.952.660 | 21.549.506 |
| Skupaj | 35.017.915 | 28.259.072 | 23.401.578 | 20.352.734 | 17.738.425 | 61.362.093 | 52.315.066 |
| < 1 leto | 1–2 leti | 2–3 leta | 3–4 leta | 4–5 let | 5–10 let | > 10 let | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Premoženjska zavarovanja | 6.711.454 | 2.537.549 | 1.551.742 | 967.713 | 568.092 | 1.059.779 | 236.488 |
| Splošni model (BBA) | 6.711.454 | 2.537.549 | 1.551.742 | 967.713 | 568.092 | 1.059.779 | 236.488 |
| Življenjska zavarovanja | 30.307.444 | 27.310.871 | 24.479.092 | 21.889.654 | 19.558.556 | 70.047.460 | 64.213.202 |
| Splošni model (BBA) | 18.127.397 | 15.917.787 | 13.909.087 | 12.203.695 | 10.760.913 | 38.966.880 | 41.989.142 |
| Pristop poštene vrednosti (VFA) | 12.180.046 | 11.393.084 | 10.570.005 | 9.685.959 | 8.797.644 | 31.080.580 | 22.224.059 |
| Skupaj | 37.018.898 | 29.848.420 | 26.030.835 | 22.857.367 | 20.126.648 | 71.107.240 | 64.449.690 |
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | SKUPAJ | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kumulativna ocena kosmatih škod – ob koncu škodnega leta | -58.455.843 | -35.833.867 | -43.927.705 | -44.507.608 | -172.365.426 | -141.579.965 | -633.298.667 | -836.518.120 | 1.159.955.582 | -785.003.641 | ||||
| 1 leto po škodnem letu | -53.589.151 | -37.924.601 | -44.534.436 | -45.004.584 | -166.242.930 | -259.800.148 | -669.264.052 | -846.753.453 | 1.157.356.670 | 0 | ||||
| 2 leti po škodnem letu | -52.327.914 | -37.415.490 | -44.981.096 | -45.409.491 | -220.593.059 | -245.167.692 | -646.244.105 | -854.142.948 | 0 | |||||
| 3 leta po škodnem letu | -52.095.752 | -37.811.796 | -45.365.942 | -75.319.185 | -211.864.832 | -242.334.838 | -632.702.226 | 0 | 0 | |||||
| 4 leta po škodnem letu | -51.893.842 | -38.477.763 | -65.606.209 | -71.974.859 | -211.642.574 | -242.872.352 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 5 let po škodnem letu | -53.332.768 | -145.359.562 | -64.155.917 | -63.593.179 | -205.401.721 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 6 let po škodnem letu | -54.055.766 | -136.898.686 | -67.116.490 | -62.172.678 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||
| 7 let po škodnem letu | -52.550.683 | -129.421.917 | -65.625.422 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||
| 8 let po škodnem letu | -52.244.719 | -127.516.120 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||
| 9 let po škodnem letu | -51.973.045 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1 leto | 2 leti | 3 leta | 4 leta | 5 let | 6 let | 7 let | 8 let | 9 let | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -47.267.048 | -49.228.651 | -51.248.896 | -53.193.572 | -173.358.460 | -195.845.221 | -572.937.342 | -765.614.855 | -967.606.887 |
| 1 leto | 2 leti | 3 leta | 4 leta | 5 let | 6 let | 7 let | 8 let | 9 let | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Premoženjska zavarovanja | 7.395.834 | 3.782.894 | 1.581.407 | 997.534 | 624.208 | 1.165.997 | 276.996 | ||
| Kosmate obveznosti preteklih let | -3.875.591 | ||||||||
| Učinek diskontiranja | 75.586.822 | ||||||||
| Kosmate obveznosti za nastale škode, vključene v izkaze | -824.179.857 |
| EUR | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SKUPAJ Kumulativna ocena čistih škod – ob koncu škodnega leta | -58.455.843 | -34.981.865 | -43.664.638 | -44.332.108 | -157.796.029 | -117.217.768 | -554.551.601 | -753.457.584 | -900.835.423 | -669.544.060 |
| – 1 leto po škodnem letu | -52.156.273 | -35.674.949 | -44.147.550 | -44.851.030 | -151.047.465 | -197.364.855 | -555.638.887 | -741.472.980 | -885.194.630 | 0 |
| – 2 leti po škodnem letu | -50.992.064 | -35.023.721 | -44.633.666 | -45.257.590 | -192.793.182 | -186.680.646 | -543.775.432 | -735.637.749 | 0 | 0 |
| – 3 leta po škodnem letu | -50.043.400 | -35.419.020 | -44.978.043 | -68.537.482 | -184.450.510 | -175.172.512 | -545.764.921 | 0 | 0 | 0 |
| – 4 leta po škodnem letu | -49.856.975 | -36.084.311 | -61.539.251 | -65.122.709 | -182.687.209 | -173.814.492 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| – 5 let po škodnem letu | -51.281.385 | -140.010.238 | -60.808.754 | -57.187.891 | -174.381.279 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| – 6 let po škodnem letu | -48.970.334 | -132.897.016 | -63.554.910 | -55.663.435 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| – 7 let po škodnem letu | -48.203.099 | -124.839.722 | -62.917.869 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| – 8 let po škodnem letu | -48.177.698 | -123.024.552 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| – 9 let po škodnem letu | -47.796.551 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Kumulativna plačila do bilančnega datuma | -44.497.729 | -45.127.779 | -49.282.830 | -48.504.797 | -153.064.212 | -147.179.364 | -513.364.411 | -681.824.756 | -783.153.017 | -380.991.224 |
| Čiste obveznosti | -3.298.822 | -77.896.773 | -13.635.039 | -7.158.638 | -21.317.067 | -26.635.128 | -32.400.510 | -53.812.993 | -102.041.613 | -288.552.836 |
| Čiste obveznosti preteklih let | 3.908.534 | |||||||||
| Učinek diskontiranja | 66.824.516 | |||||||||
| Čiste obveznosti za nastale škode, vključene v izkaze | -556.016.369 |
| Škodno leto | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SKUPAJ Kumulativna ocena kosmatih škod– ob koncu škodnega leta | -14.386.984 | -21.735.265 | -53.277.750 | -36.440.597 | -44.882.573 | -58.259.542 | -99.994.315 | -180.363.333 | -202.436.278 | -218.153.874 |
| – 1 leto po škodnem letu | -13.678.534 | -20.280.430 | -52.248.400 | -34.965.956 | -42.685.099 | -86.136.357 | -99.040.501 | -179.387.741 | -200.886.861 | 0 |
| – 2 leti po škodnem letu | -13.599.658 | -20.064.387 | -51.806.572 | -34.458.252 | -76.104.760 | -85.559.839 | -98.658.331 | -178.856.585 | 0 | 0 |
| – 3 leta po škodnem letu | -13.615.224 | -19.898.607 | -51.737.829 | -66.992.310 | -75.904.436 | -85.749.054 | -98.424.131 | 0 | 0 | 0 |
| – 4 leta po škodnem letu | -13.608.409 | -19.918.903 | -97.128.699 | -67.004.616 | -76.133.688 | -85.916.962 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| – 5 let po škodnem letu | -13.637.568 | -37.502.281 | -97.112.399 | -67.178.885 | -76.151.635 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| – 6 let po škodnem letu | -30.173.319 | -37.528.413 | -97.160.241 | -67.176.752 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| – 7 let po škodnem letu | -30.173.020 | -37.581.335 | -97.147.755 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| – 8 let po škodnem letu | -30.205.274 | -37.662.394 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| – 9 let po škodnem letu | -30.226.703 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Kumulativna plačila do bilančnega datuma | -30.035.960 | -37.258.112 | -96.792.886 | -66.798.961 | -75.609.893 | -85.128.046 | -97.451.559 | -176.602.799 | -195.922.799 | -193.253.368 |
| Kosmate obveznosti | -190.743 | -404.282 | -354.869 | -377.791 | -541.742 | -788.916 | -972.572 | -2.253.786 | -4.964.062 | -24.900.506 |
| Kosmate obveznosti preteklih let | -378.544 | |||||||||
| Učinek diskontiranja | 658.148 | |||||||||
| Kosmate obveznosti za nastale škode, vključene v izkaze | -35.469.665 |
| Škodno leto | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kumulativna ocena čistih škod – ob koncu škodnega leta | -14.386.984 | -21.735.265 | -53.277.750 | -36.440.597 | -44.724.691 | -57.803.607 | -98.744.870 | -179.571.760 | -201.345.098 | -216.122.747 |
| 1 leto po škodnem letu | -13.678.534 | -20.280.430 | -52.248.400 | -34.965.956 | -42.685.099 | -85.887.625 | -98.256.293 | -178.432.391 | -199.646.135 | 0 |
| 2 leti po škodnem letu | -13.599.658 | -20.064.387 | -51.806.572 | -34.458.252 | -76.104.760 | -85.301.682 | -97.861.346 | -177.894.960 | 0 | 0 |
| 3 leta po škodnem letu | -13.615.224 | -19.898.607 | -51.737.829 | -66.992.310 | -75.904.436 | -85.475.406 | -97.625.186 | 0 | 0 | 0 |
| 4 leta po škodnem letu | -13.608.409 | -19.918.903 | -97.128.699 | -67.004.616 | -76.133.688 | -85.643.706 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5 let po škodnem letu | -13.637.568 | -37.502.281 | -97.112.399 | -67.178.885 | -76.151.635 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6 let po škodnem letu | -30.173.319 | -37.528.413 | -97.160.241 | -67.176.752 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7 let po škodnem letu | -30.173.020 | -37.581.335 | -97.147.755 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8 let po škodnem letu | -30.205.274 | -37.662.394 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9 let po škodnem letu | -30.226.703 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -30.035.960 | -37.258.112 | -96.792.886 | -66.798.961 | -75.609.893 | -84.859.002 | -96.652.614 | -175.645.672 | -194.697.782 | -192.159.339 |
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Čiste obveznosti | -190.743 | -404.282 | -354.869 | -377.791 | -541.742 | -784.704 | -972.572 | -2.249.288 | -4.948.353 | -23.963.408 |
| Čiste obveznosti preteklih let | -378.544 | |||||||||
| Učinek diskontiranja | 649.839 | |||||||||
| Čiste obveznosti za nastale škode, vključene v izkaze | -34.516.457 |
| Škodno leto | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kumulativna ocena kosmatih škod – ob koncu škodnega leta | -1.854.864 | -2.738.258 | -3.624.457 | -4.134.287 | -5.102.050 | -9.169.890 | -445.223.632 | -644.185.807 | -899.902.048 | -523.529.282 |
| 1 leto po škodnem letu | -2.002.500 | -3.031.166 | -4.282.442 | -5.684.507 | -6.747.208 | -87.315.479 | -465.627.636 | -641.711.235 | -888.629.358 | 0 |
| 2 leti po škodnem letu | -1.978.188 | -2.926.974 | -4.047.463 | -5.452.307 | -38.419.811 | -81.322.740 | -448.187.340 | -638.166.562 | 0 | 0 |
| 3 leta po škodnem letu | -1.902.410 | -2.825.846 | -3.907.803 | -24.457.070 | -34.565.616 | -75.022.804 | -432.257.776 | 0 | 0 | 0 |
| 4 leta po škodnem letu | -1.869.136 | -2.767.715 | -20.991.393 | -22.548.601 | -35.327.877 | -77.249.128 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5 let po škodnem letu | -1.838.694 | -107.604.960 | -20.523.649 | -15.196.918 | -34.128.493 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6 let po škodnem letu | -1.823.988 | -99.193.401 | -22.916.996 | -14.103.029 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7 let po škodnem letu | -1.669.520 | -92.167.319 | -21.229.489 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8 let po škodnem letu | -1.548.348 | -90.077.286 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9 let po škodnem letu | -1.449.694 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -1.452.015 | -13.472.290 | -9.202.839 | -9.164.343 | -18.667.829 | -57.198.074 | -395.069.876 | -579.684.619 | -766.481.003 | -309.858.186 |
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kosmate obveznosti | 2.320 | -76.604.996 | -12.026.651 | -4.938.686 | -15.460.664 | -20.051.053 | -37.187.900 | -58.481.943 | -122.148.355 | -213.671.097 |
| Kosmate obveznosti preteklih let | 20.694 | |||||||||
| Učinek diskontiranja | 59.427.007 | |||||||||
| Kosmate obveznosti za nastale škode, vključene v izkaze | -501.121.322 |
| EUR | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SKUPAJ Kumulativna ocena čistih škod – ob koncu škodnega leta | -1.854.864 | -2.738.258 | -3.624.457 | -4.134.287 | -5.102.050 | -9.169.890 | -379.619.257 | -581.715.006 | -670.035.934 | -443.706.492 |
| – 1 leto po škodnem letu | -2.002.500 | -3.031.166 | -4.282.442 | -5.684.507 | -6.747.208 | -53.167.933 | -364.008.739 | -556.691.379 | -632.702.582 | |
| 0 – 2 leti po škodnem letu | -1.978.188 | -2.926.974 | -4.047.463 | -5.452.307 | -25.082.873 | -43.185.055 | -357.524.089 | -544.981.382 | 0 | 0 |
| 0 – 3 leta po škodnem letu | -1.902.410 | -2.825.846 | -3.907.803 | -14.355.292 | -20.529.617 | -39.074.621 | -358.284.220 | 0 | 0 | 0 |
| 0 – 4 leta po škodnem letu | -1.869.136 | -2.767.715 | -18.090.820 | -12.968.235 | -21.259.929 | -40.984.475 | 0 | 0 | 0 | |
| 0 – 5 let po škodnem letu | -1.838.694 | -104.785.827 | -17.323.415 | -6.809.784 | -17.492.566 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 0 – 6 let po škodnem letu | 243.576 | -97.354.570 | -21.034.244 | -6.702.188 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 0 – 7 let po škodnem letu | -321.480 | -90.606.336 | -19.098.349 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 0 – 8 let po škodnem letu | -695.651 | -88.526.742 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 0 – 9 let po škodnem letu | 650.721 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Kumulativna plačila do bilančnega datuma | -1.039.766 | -8.930.116 | -7.599.135 | -2.909.704 | -5.756.830 | -26.943.791 | -347.949.937 | -523.842.819 | -590.122.186 | -293.400.160 |
| Čiste obveznosti | 1.690.487 | -79.596.626 | -11.499.214 | -3.792.484 | -11.735.736 | -14.040.684 | -10.334.283 | -21.138.562 | -42.580.396 | -150.306.331 |
| -343.333.830 | Čiste obveznosti preteklih let | 8.612.379 | Učinek diskontiranja | 49.426.628 | Čiste obveznosti za nastale škode, vključene v izkaze | -285.294.823 |
| Škodno leto | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SKUPAJ Kumulativna ocena kosmatih škod– ob koncu škodnega leta | -14.386.984 | -21.647.714 | -52.592.395 | -33.459.027 | -39.599.423 | -49.550.045 | -87.637.065 | -159.827.719 | -179.972.299 | -193.759.479 | ||||
| – 1 leto po škodnem letu | -13.678.534 | -20.232.266 | -51.586.961 | -32.203.398 | -37.415.710 | -76.465.375 | -85.847.609 | -157.805.928 | -177.267.290 | |||||
| 0 – 2 leti po škodnem letu | -13.599.658 | -20.022.748 | -51.163.571 | -31.737.178 | -70.858.274 | -75.807.034 | -85.243.562 | -157.061.025 | 0 | 0 | ||||
| 0 – 3 leta po škodnem letu | -13.615.224 | -19.859.824 | -51.096.161 | -64.199.193 | -70.646.080 | -75.858.750 | -84.832.719 | 0 | 0 | |||||
| 0 – 4 leta po škodnem letu | -13.608.409 | -19.880.634 | -96.446.139 | -64.211.232 | -70.830.437 | -75.907.965 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 0 – 5 let po škodnem letu | -13.637.568 | -37.427.115 | -96.397.582 | -64.392.599 | -70.847.505 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 0 – 6 let po škodnem letu | -30.139.837 | -37.425.558 | -96.460.959 | -64.388.428 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 0 – 7 let po škodnem letu | -30.125.684 | -37.481.286 | -96.448.407 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 0 – 8 let po škodnem letu | -30.169.037 | -37.562.040 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 0 – 9 let po škodnem letu | -30.189.615 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| Kumulativna plačila do bilančnega datuma | -30.031.610 | -37.187.054 | -96.127.436 | -64.044.968 | -70.344.029 | -75.181.847 | -83.995.611 | -155.056.200 | -172.675.437 | -170.691.435 | ||||
| Kosmate obveznosti | -158.005 | -374.986 | -320.971 | -343.460 | -503.475 | -726.119 | -837.108 | -2.004.825 | -4.591.853 | -23.068.044 | ||||
| Kosmate obveznosti preteklih let | -335.416 | Učinek diskontiranja | 628.479 | Kosmate obveznosti za nastale škode, vključene v izkaze | -32.635.783 |
| Škodno leto | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kumulativna ocena čistih škod – ob koncu škodnega leta | -14.386.984 | -21.647.714 | -52.592.395 | -33.459.027 | -39.599.423 | -49.550.045 | -87.637.065 | -159.827.719 | -179.972.299 | -193.487.579 | |||||
| 1 leto po škodnem letu | -13.678.534 | -20.232.266 | -51.586.961 | -32.203.398 | -37.415.710 | -76.465.375 | -85.847.609 | -157.805.928 | -177.267.290 | ||||||
| 2 leti po škodnem letu | -13.599.658 | -20.022.748 | -51.163.571 | -31.737.178 | -70.858.274 | -75.807.034 | -85.243.562 | -157.061.025 | |||||||
| 3 leta po škodnem letu | -13.615.224 | -19.859.824 | -51.096.161 | -64.199.193 | -70.646.080 | -75.858.750 | -84.832.719 | ||||||||
| 4 leta po škodnem letu | -13.608.409 | -19.880.634 | -96.446.139 | -64.211.232 | -70.830.437 | -75.907.965 | |||||||||
| 5 let po škodnem letu | -13.637.568 | -37.427.115 | -96.397.582 | -64.392.599 | -70.847.505 | ||||||||||
| 6 let po škodnem letu | -30.139.837 | -37.425.558 | -96.460.959 | -64.388.428 | |||||||||||
| 7 let po škodnem letu | -30.125.684 | -37.481.286 | -96.448.407 | ||||||||||||
| 8 let po škodnem letu | -30.169.037 | -37.562.040 | |||||||||||||
| 9 let po škodnem letu | -30.189.615 | ||||||||||||||
| Kumulativna plačila do bilančnega datuma | -30.031.610 | -37.187.054 | -96.127.436 | -64.044.968 | -70.344.029 | -75.181.847 | -83.995.611 | -155.056.200 | -172.675.437 | -170.542.320 | |||||
| Čiste obveznosti | -158.005 | -374.986 | -320.971 | -343.460 | -503.475 | -726.119 | -837.108 | -2.004.825 | -4.591.853 | -22.945.259 | -32.806.061 | ||||
| Čiste obveznosti preteklih let | -335.416 | ||||||||||||||
| Učinek diskontiranja | 626.043 | ||||||||||||||
| Čiste obveznosti za nastale škode, vključene v izkaze | -32.515.433 |
| Premoženje in zdravje – Pristop razporejanja premije (PAA) | Življenje – Splošni model (BBA) | Življenje – Pristop razporejanja premije (PAA) | SKUPAJ | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | ||||||
| Sredstva iz pozavarovalnih pogodb | 289.254.923 | 0 | 355.332 | 289.610.255 | |||
| Predpostavke pri vrednotenju pozavarovalnih pogodb so vključene v podpoglavje 3.1.1.3.2.2 Sredstva in obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | 327.345.399 | 387.756 | 327.733.155 | ||||
| Sredstva za preostalo kritje | 21.901.039 | 0 | -477.526 | 21.423.513 | |||
| Sredstva za nastale zahtevke | 267.353.884 | 0 | 832.858 | 268.186.742 | |||
| Prikaz sredstev in obveznosti iz pozavarovalnih pogodb Skupine Triglav | 318.764.439 | 385.543 | 319.149.982 | ||||
| Obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | 2.146.102 | 8.336 | 0 | 2.154.438 | |||
| Obveznosti za preostalo kritje | 2.955.705 | 128.686 | 0 | 3.084.391 | |||
| Obveznosti za nastale zahtevke | -809.603 | -120.350 | 0 | -929.953 | |||
| Skupaj čista sredstva iz pozavarovalnih pogodb | 287.108.821 | -8.336 | 355.332 | 287.455.817 | |||
| Čista sredstva za preostalo kritje | 18.945.334 | -128.686 | -477.526 | 18.339.122 | |||
| Čista sredstva za nastale zahtevke | 268.163.487 | 120.350 | 832.858 | 269.116.695 | |||
| Prikaz kategorij sredstev in obveznosti iz pozavarovalnih pogodb Skupine Triglav v EUR | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |||||
| Pričakovana sedanja vrednost bodočih denarnih tokov | 272.571.833 | 0 | 308.231 | 272.880.064 | |||
| Prilagoditev zaradi nefinančnega tveganja | 16.683.090 | 0 | 47.101 | 16.730.191 | |||
| Pogodbena storitvena marža | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| Obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | 2.146.102 | 8.336 | 0 | 2.154.438 | |||
| Pričakovana sedanja vrednost bodočih denarnih tokov | 2.177.325 | 3.597.033 | 0 | 5.774.358 | |||
| Prilagoditev zaradi nefinančnega tveganja | -31.223 | -840.610 | 0 | -871.833 | |||
| Pogodbena storitvena marža | 0 | -2.748.087 | 0 | -2.748.087 | |||
| Skupaj čista sredstva iz pozavarovalnih pogodb | 287.108.821 | -8.336 | 355.332 | 287.455.817 | |||
| Čista sredstva iz sedanje vrednosti bodočih denarnih tokov | 270.394.508 | -3.597.033 | 308.231 | 267.105.706 | |||
| Čista sredstva iz prilagoditve zaradi nefinančnega tveganja | 16.714.313 | 840.610 | 47.101 | 17.602.024 | |||
| Čista sredstva iz pogodbene storitvene marže | 0 | 2.748.087 | 0 | 2.748.087 |
| v EUR | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | Premoženje in zdravje – Pristop razporejanja premije (PAA) | Življenje – Splošni model (BBA) | Skupaj |
|---|---|---|---|---|---|
| Sredstva iz pozavarovalnih pogodb | 249.461.236 | 0 | 249.461.236 | 306.935.188 | 306.936.690 |
| Sredstva za preostalo kritje | 33.634.736 | 0 | 33.634.736 | 25.911.984 | 25.913.486 |
| Sredstva za nastale zahtevke | 215.826.500 | 0 | 215.826.500 | 281.023.204 | 281.023.204 |
| Obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | 421.288 | 8.336 | 429.625 | 0 | 0 |
| Obveznosti za preostalo kritje | 421.288 | 128.686 | 549.974 | 0 | 0 |
| Obveznosti za nastale zahtevke | 0 | -120.350 | -120.350 | 0 | 0 |
| Skupaj čista sredstva iz pozavarovalnih pogodb | 249.039.947 | -8.336 | 249.031.611 | 306.935.188 | 306.936.690 |
| Čista sredstva za preostalo kritje | 33.213.448 | -128.686 | 33.084.761 | 25.911.984 | 25.913.486 |
| Čista sredstva za nastale zahtevke | 215.826.500 | 120.350 | 215.946.850 | 281.023.204 | 281.023.204 |
| v EUR | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | Premoženje in zdravje – Pristop razporejanja premije (PAA) | Življenje – Splošni model (BBA) | Skupaj |
|---|---|---|---|---|---|
| Sredstva iz pozavarovalnih pogodb | 249.461.236 | 0 | 249.461.236 | 306.935.188 | 306.936.690 |
| Pričakovana sedanja vrednost bodočih denarnih tokov | 236.366.075 | 0 | 236.366.075 | 288.812.910 | 288.814.413 |
| Prilagoditev zaradi nefinančnega tveganja | 13.095.160 | 0 | 13.095.160 | 18.122.278 | 18.122.278 |
| Pogodbena storitvena marža | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | 421.288 | 8.336 | 429.625 | 0 | 0 |
| Pričakovana sedanja vrednost bodočih denarnih tokov | 421.288 | 3.597.033 | 4.018.321 | 0 | 0 |
| Prilagoditev zaradi nefinančnega tveganja | 0 | -840.609 | -840.609 | 0 | 0 |
| Pogodbena storitvena marža | 0 | -2.748.087 | -2.748.087 | 0 | 0 |
| Skupaj čista sredstva iz pozavarovalnih pogodb | 249.039.947 | -8.336 | 249.031.611 | -306.935.188 | -306.936.690 |
| Čista sredstva iz sedanje vrednosti bodočih denarnih tokov | 235.944.787 | -3.597.033 | 232.347.754 | -288.812.910 | -288.814.413 |
| Čista sredstva iz prilagoditve zaradi nefinančnega tveganja | 13.095.160 | 840.609 | 13.935.770 | -18.122.278 | -18.122.278 |
| Čista sredstva iz pogodbene storitvene marže | 0 | 2.748.087 | 2.748.087 | 0 | 0 |
| Prihodki | Življenje – Pristop razporejanja premije (PAA) | Skupaj | Prihodki iz pozavarovalnih pogodb, pripoznanih v izkazu poslovnega izida | v EUR |
|---|---|---|---|---|
| 2024 | 122.792.502 | 268.751 | 1.910.332 | 124.971.585 |
| 2023 | 274.740.287 | 1.279.817 | 276.020.104 |
| 2024 | 113.184.670 | 268.751 | 1.752.349 | 115.205.770 |
|---|---|---|---|---|
| 2023 | 253.508.820 | 1.086.198 | 254.595.018 |
| 2024 | 9.562.034 | 0 | 157.983 | 9.720.017 |
|---|---|---|---|---|
| 2023 | 21.228.667 | 193.618 | 21.422.285 |
| 2024 | 45.798 | 0 | 45.798 | 2.802 |
|---|---|---|---|---|
| 2023 | 2.802 |
| 2024 | 263.995.431 | -374.513 | -1.532.563 | 265.902.507 |
|---|---|---|---|---|
| 2023 | 244.752.915 | 339.376 | 244.413.539 |
| 2024 | 263.995.431 | -374.513 | -1.532.563 | 265.902.507 |
|---|---|---|---|---|
| 2023 | 244.752.913 | 339.376 | 244.413.537 |
| 2024 | 141.202.929 | -105.762 | 377.769 | 140.930.922 |
|---|---|---|---|---|
| 2023 | 29.987.372 | 1.619.193 | 31.606.565 |
| 2024 | 8.513.279 | 118 | 4.723 | 8.518.120 |
|---|---|---|---|---|
| 2023 | 3.648.410 | 8.761 | 3.657.171 |
| 2024 | 718.777 | 793 | -135 | 719.435 |
|---|---|---|---|---|
| 2023 | -606.316 | -968 | -607.284 |
| 2024 | 5.838.674 | 4284.376 | 5.843.478 | 664.423 |
|---|---|---|---|---|
| 2023 | 8.378 | 672.801 |
| 2024 | 1.955.828 | -1.103 | 482 | 1.955.207 |
|---|---|---|---|---|
| 2023 | 3.590.303 | 1.351 | 3.591.654 |
| 2024 | 132.689.650 | -105.644 | 382.492 | 132.412.802 |
|---|---|---|---|---|
| 2023 | 33.635.782 | 1.627.954 | 35.263.736 |
| 6.557.455 | 1.221 | 4.241 | 6.562.917 | 58.108 | 7.410 | 65.518 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1.955.828 | -1.103 | 482 | 1.955.207 | 3.590.307 | 1.351 | 3.591.658 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 8.513.283 | 118 | 4.723 | 8.518.124 | 3.648.415 | 8.761 | 3.657.176 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Skupaj | Premoženje in zdravje - Pristop razporejanjapremij (PAA) | Skupaj |
|---|---|---|
| 366 | Prihodki in odhodki iz pozavarovalnih pogodb Zavarovalnice Triglav | Prihodki iz pozavarovalnih pogodb, pripoznanih v izkazu poslovnega izida |
| 92.801.424 | 268.751 | 93.070.175 |
| 227.396.192 | 227.396.192 | Deleži pozavarovateljev pri škodah in drugih |
| zavarovalnih odhodkih | 74.790.585 | 268.751 | 75.059.336 | 221.041.486 | 221.041.486 |
|---|---|---|---|---|---|
| Spremembe pozavarovalnih deležev, ki se nanašajo na obveznosti za nastale zahtevke | 15.150.025 | 0 | 15.150.025 | 5.931.614 | 5.931.614 |
| Spremembe pozavarovalnih deležev, ki se nanašajo na kočljive pogodbe, ki so podlaga | 2.860.814 | 0 | 2.860.814 | 423.092 | 423.092 |
| Odhodki iz pozavarovalnih pogodb, pripoznani v izkazu poslovnega izida | -223.352.761 | -374.513 | -223.727.274 | -187.866.733 | -187.866.733 |
| Pričakovani delež pozavarovateljev v prihodkih iz zavarovalnih pogodb | -223.352.761 | -374.513 | -223.727.274 | -187.866.733 | -187.866.733 |
| Skupaj čisti prihodki/odhodki iz pozavarovalnih pogodb, pripoznanih v izkazu poslovnega izida | -130.551.336 | -105.762 | -130.657.099 | 39.529.459 | 39.529.459 |
| Finančni prihodki in odhodki iz pozavarovalnih pogodb | 7.160.708 | 118 | 7.160.826 | 4.228.706 | 4.228.706 |
| Finančni učinki iz naslova tveganja neizpolnitve obveznosti | 736.148 | 793 | 736.941 | -410.334 | -410.334 |
| Natečene obresti | 4.996.046 | 428 | 4.996.474 | 547.850 | 547.850 |
| Ostalo (učinek na drugi vseobsegajoči donos pred davki) | 1.428.514 | -1.103 | 1.427.411 | 4.091.190 | 4.091.190 |
| Skupaj | -123.390.628 | -105.645 | -123.496.273 | 43.758.165 | 43.758.165 |
| 2024 | 2023 | Premoženje in zdravje – Pristop razporejanja premije (PAA) | Življenje – Splošni model (BBA) | Skupaj | |
|---|---|---|---|---|---|
| Premoženje in zdravje - Pristop razporejanja premij (PAA) | Skupaj | Finančni prihodki in odhodki pripoznani v izkazu poslovnega izida | 5.732.195 | 1.221 | 5.733.415 |
| Finančni prihodki in odhodki prikazani v drugem vseobsegajočem donosu | 1.428.514 | -1.103 | 1.427.411 | 4.091.190 | 4.091.190 |
| Skupaj finančni prihodki in odhodki iz pozavarovalnih pogodb | 7.160.708 | 118 | 7.160.826 | 4.228.706 | 4.228.706 |
| Preostalo kritje | Brez sestavine izgube | Sestavina izgube | Nastali zahtevki | Skupaj |
|---|---|---|---|---|
| Začetno stanje čistih | 367 | |||
| 3.2.4 Prikaz gibanja sredstev in obveznosti za preostalo kritje ter sredstev in obveznosti za nastale škode iz pozavarovalnih pogodb | Prikaz sredstev ali obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | 0 | 0 | 0 |
| Sredstva iz pozavarovalnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Prihodki iz pozavarovanja | 0 | 0 | 268.750 | |
| gibanja sredstev in obveznosti za preostalo kritje ter sredstev in obveznosti za nastale škode iz pozavarovalnih pogodb | Skupine Triglav 2024 | 268.750 | ||
| Deleži pozavarovateljev na škodnih zahtevkih | 0 | 0 | 268.750 | 268.750 |
| Odhodki iz pozavarovanja | -374.513 | 0 | 0 | -374.513 |
| Finančni prihodki in odhodki iz pozavarovalnih pogodb | -1.389 | 0 | 714 | -675 |
| Finančni učinki iz naslova tveganja neizpolnitve obveznosti | 793 | 0 | 0 | 793 |
| Denarni tokovi | 246.424 | 0 | -149.115 | 97.309 |
| Plačane premije | 246.424 | 0 | 0 | 246.424 |
| Povrnjeni stroški pozavarovalnih storitev za izdane zavarovalne pogodbe | 0 | 0 | -149.115 | -149.115 |
| Končno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | -128.686 | 0 | 120.350 | -8.336 |
V letu 2023 Skupina ni imela pozavarovalnih pogodb, ki bi bile vrednotene po splošnem modelu.
| PREMOŽENJE IN ZDRAVJE ŽIVLJENJE | Preostalo kritje | Nastali zahtevki | Preostalo kritje | Nastali zahtevki |
|---|---|---|---|---|
| 368 | 2024 | zahtevki | Brez sestavine izgube | Sestavina izgube |
| Sedanja vrednost pričakovanih denarnih tokov | Prilagoditev zaradi nefinančnega tveganja | Skupaj | Brez sestavine izgube | Sestavina izgube |
| Sedanja vrednost pričakovanih denarnih tokov | Prilagoditev zaradi nefinančnega tveganja | Skupaj | Skupaj | Začetno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz pozavarovalnih pogodb |
| 2.362.726 | 3.978 | 298.015.992 | 20.490.070 | 320.872.766 |
| -2.499 | 0 | 365.153 | 21.856 | 384.510 |
| 321.257.276 | Sredstva iz pozavarovalnih pogodb | 8.048.029 | 35.842 | 297.120.737 |
| 20.452.953 | 325.657.561 | 2.213 | 0 | 363.770 |
| 21.773 | 387.756 | 326.045.317 | Obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | -5.685.303 |
| -31.864 | 895.255 | 37.117 | -4.784.795 | -4.712 |
| 0 | 1.383 | 83 | -3.246 | -4.788.041 |
| Prihodki iz pozavarovanja | 0 | 45.798 | 127.046.163 | -4.299.453 |
| 122.792.508 | 0 | 0 | 1.885.362 | 24.970 |
| 1.910.332 | 124.702.840 | Delež pozavarovateljev na škodnih zahtevkih | 0 | 0 |
| 108.014.266 | 5.170.405 | 113.184.671 | 0 | 0 |
| 1.706.645 | 45.704 | 1.752.349 | 114.937.020 | Spremembe pozavarovalnih deležev, ki se nanašajo na obveznosti za nastale zahtevke |
| 0 | 0 | 19.031.897 | -9.469.858 | 9.562.039 |
| 0 | 0 | 178.717 | -20.734 | 157.983 |
| 9.720.022 | Spremembe pozavarovalnih deležev, ki se nanašajo na kočljive pogodbe, ki so podlaga | 0 | 45.798 | 0 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Odhodki iz pozavarovanja | -263.995.433 | 0 | 0 | -263.995.433 |
| -1.532.563 | 0 | 0 | 0 | -1.532.563 |
| -265.527.996 | Pozavarovalna naložbena sestavina | 0 | 0 | 0 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Finančni prihodki in odhodki iz pozavarovalnih pogodb | 0 | -507.271.343 | 523.023 | 7.794.316 |
| 0 | 0 | 4.583 | 275 | 4.858 |
| 7.799.174 | Finančni učinki iz naslova tveganja neizpolnitve obveznosti | 0 | 0 | 718.777 |
| 0 | 0 | -135 | 0 | -135 |
| 718.642 | Denarni tokovi | 280.539.315 | 0 | -181.660.474 |
| 0 | 98.878.841 | 1.057.537 | 0 | -1.469.205 |
| 0 | -411.668 | 98.467.173 | Plačane premije | 280.539.315 |
| 0 | 0 | 0 | 280.539.315 | 1.057.537 |
| 0 | 0 | 0 | 1.057.537 | 281.596.852 |
| Povrnjeni stroški pozavarovalnih storitev za izdane zavarovalne pogodbe | 0 | -181.660.474 | 0 | -181.660.474 |
| 0 | -1.469.205 | 0 | -1.469.205 | -183.129.679 |
| Učinki tečajnih razlik | -10.998 | 0 | 57.373 | 673 |
| 47.046 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 47.044 | Končno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | 18.895.610 | 49.724 | 251.449.174 |
| 16.714.313 | 287.108.821 | -477.526 | 0 | 785.757 |
| 47.101 | 355.332 | 287.464.153 | Sredstva iz pozavarovalnih pogodb | 21.851.315 |
| 49.724 | 250.670.794 | 16.683.090 | 289.254.923 | -477.526 |
| 0 | 785.757 | 47.101 | 355.332 | 289.610.255 |
| Obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | -2.955.705 | 0 | 778.380 | 31.223 |
| -2.146.102 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| -2.146.102 |
| Preostalo kritje | Nastali zahtevki | Preostalo kritje | Nastali zahtevki |
|---|---|---|---|
| 369 | 2023 | zahtevki | Brez sestavine izgube |
| Sestavina izgube | Sedanja vrednost pričakovanih denarnih tokov | Prilagoditev zaradi nefinančnega tveganja | Skupaj |
| Brez sestavine izgube | Sestavina izgube | Sedanja vrednost pričakovanih denarnih tokov | Prilagoditev zaradi nefinančnega tveganja |
| Skupaj | Skupaj | Začetno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | 1.882.869 |
| 1.172 | 154.897.985 | 15.196.460 | 171.978.486 |
| 7.579.711 | 0 | 293.345 | 17.494 |
| 7.890.550 | 179.869.036 | Sredstva iz pozavarovalnih pogodb | 18.052.787 |
| 1.168 | 149.247.690 | 14.141.903 | 181.443.548 |
| 7.579.711 | 0 | 293.345 | 17.494 |
| 7.890.550 | 189.334.098 | Obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | -16.169.918 |
| 0 | 5.650.295 | 1.054.557 | -9.465.062 |
| 0 | 0 | 0 | 0 |
| -9.465.062 | Prihodki iz pozavarovanja | 0 | 34.663 |
| 269.902.197 | 4.835.288 | 274.772.148 | 0 |
| 0 | 1.276.003 | 3.814 | 1.279.817 |
| 276.051.965 | Delež pozavarovateljev na škodnih zahtevkih | 0 | 0 |
| 242.806.688 | 10.702.131 | 253.508.819 | 0 |
| 0 | 1.065.930 | 20.268 | 1.086.198 |
| 254.595.017 | Spremembe pozavarovalnih deležev, ki se nanašajo na obveznosti za nastale zahtevke | 0 | 0 |
| 27.095.509 | -5.866.843 | 21.228.666 | 0 |
| 0 | 210.073 | -16.454 | 193.619 |
| 21.422.285 | Spremembe pozavarovalnih deležev, ki se nanašajo na kočljive pogodbe, ki so podlaga | 0 | 34.663 |
| 0 | 0 | 34.663 | 0 |
| 0 | 0 | 0 | 0 |
| 34.663 | Odhodki iz pozavarovanja | -244.752.915 | 0 |
| 0 | 339.376 | 0 | 0 |
| 339.376 | -244.413.539 | Pozavarovalna naložbena sestavina | 0 |
| 0 | 0 | 0 | 0 |
| 0 | Finančni prihodki in odhodki iz pozavarovalnih pogodb | 0 | 3.795.834 |
| 458.894 | 4.254.731 | 0 | 0 |
| 9.179 | 549 | 9.728 | 4.264.459 |
| Finančni učinki iz naslova tveganja neizpolnitve obveznosti | 0 | 0 | -606.321 |
| 0 | -606.321 | 0 | -968 |
| 0 | -968 | -607.289 | Denarni tokovi |
| 245.230.380 | 0 | -129.905.029 | 0 |
| 115.325.351 | -7.921.586 | 0 | -1.212.435 |
| 0 | -9.134.021 | 106.191.330 | Plačane premije |
| 245.230.380 | 0 | 0 | 0 |
| 245.230.380 | -7.921.586 | 0 | 0 |
| 0 | -7.921.586 | 237.308.794 | Povrnjeni stroški pozavarovalnih storitev za izdane zavarovalne pogodbe |
| 0 | -129.905.029 | 0 | -129.905.029 |
| 0 | -1.212.435 | 0 | -1.212.435 |
| -131.117.464 | Učinki tečajnih razlik | 2.392 | 0 |
| -53.396 | -571 | -51.574 | 0 |
| 0 | 0 | 0 | -51.576 |
| Končno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | 2.362.726 | 35.839 | 298.031.270 |
| 20.490.071 | 320.919.906 | -2.499 | 0 |
| 365.153 | 21.856 | 384.510 | 321.304.416 |
| Sredstva iz pozavarovalnih pogodb | 8.545.118 | 35.842 | 298.210.415 |
| 20.554.024 | 327.345.399 | 2.213 | 0 |
| 363.770 | 21.773 | 387.756 | 327.733.155 |
| Obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | -6.182.392 | 0 | -179.145 |
| -63.953 | -6.425.493 | -4.712 | 0 |
| 1.383 | 83 | -3.246 | -6.428.739 |
| Preostalo kritje | Brez sestavine izgube | Sestavina izgube | Nastali zahtevki |
|---|---|---|---|
| Skupaj | Začetno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | 0 | 0 |
| Sredstva iz pozavarovalnih pogodb | 0 | 0 | 0 |
| Obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | 0 | 0 | 0 |
| Prihodki iz pozavarovanja | 0 | 0 | 268.751 |
| Deleži pozavarovateljev na škodnih zahtevkih | 0 | 0 | 268.751 |
| Odhodki iz pozavarovanja | -374.513 | 0 | 0 |
| Finančni prihodki in odhodki iz pozavarovalnih pogodb | -1.389 | 0 | 714 |
| Finančni učinki iz naslova tveganja neizpolnitve obveznosti | 793 | 0 | 0 |
| Denarni tokovi | 246.424 | 0 | -149.115 |
| Plačane premije | 246.424 | 0 | 246.424 |
| Povrnjeni stroški pozavarovalnih storitev za izdane zavarovalne pogodbe | 0 | 0 | -149.115 |
| Končno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | -128.686 | 0 | 120.350 |
| Sredstva iz pozavarovalnih pogodb | 0 | 0 | 0 |
| Obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | -128.686 | 0 | 120.350 |
| -8.336 |
| Preostalo kritje | Nastali zahtevki | Preostalo kritje | Nastali zahtevki | Brez sestavine izgube | Sestavina izgube | Sedanja vrednost pričakovanih denarnih tokov | Prilagoditev zaradi nefinančnega tveganja | Skupaj | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Brez sestavine izgube | Sestavina izgube | Sedanja vrednost pričakovanih denarnih tokov | Prilagoditev zaradi nefinančnega tveganja | Skupaj | Začetno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | 25.201.695 | 711.791 | 262.900.927 | 18.122.278 | 306.936.690 | |||
| 9.347.434 | 267.378 | 139.479.200 | 15.362.099 | 164.456.111 | Sredstva iz pozavarovalnih pogodb | 25.201.695 | 711.791 | 262.900.927 | 18.122.278 | 306.936.690 | |||
| 21.893.778 | 267.328 | 132.368.943 | 13.978.719 | 168.508.768 | Obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 0 | -12.546.344 | |||
| 50 | 7.110.257 | 1.383.380 | -4.052.657 | Prihodki iz pozavarovanja | 0 | 2.860.814 | 95.480.066 | -5.539.455 | 92.801.424 | ||||
| 0 | 423.092 | 224.799.116 | 2.173.984 | 227.396.192 | Delež pozavarovateljev na škodnih zahtevkih | 0 | 0 | 71.129.297 | 3.661.288 | 74.790.585 | |||
| 0 | 0 | 210.423.792 | 10.617.695 | 221.041.486 | Spremembe pozavarovalnih deležev, ki se nanašajo na obveznosti za nastale zahtevke | 0 | 0 | 24.350.769 | -9.200.743 | 15.150.025 | |||
| 0 | 0 | 14.375.325 | -8.443.711 | 5.931.614 | Spremembe pozavarovalnih deležev, ki se nanašajo na kočljive pogodbe, ki so podlaga | 0 | 2.860.814 | 0 | 0 | 2.860.814 | |||
| 0 | 423.092 | 0 | 0 | Odhodki iz pozavarovanja | -223.352.761 | 0 | 0 | 0 | -223.352.761 | ||||
| -187.866.733 | 0 | 0 | -187.866.733 | Pozavarovalna naložbena sestavina | -3.290.011 | 0 | 3.290.011 | 0 | 0 | ||||
| -3.438.489 | 0 | 3.438.489 | 0 | Finančni prihodki in odhodki iz pozavarovalnih pogodb | 0 | 12.164 | 5.900.058 | 512.338 | 6.424.560 | ||||
| 0 | 21.321 | 4.031.524 | 586.194 | 4.639.040 | Finančni učinki iz naslova tveganja neizpolnitve obveznosti | 0 | 0 | 736.148 | 0 | 736.148 | |||
| 0 | 0 | -410.334 | 0 | Denarni tokovi | 231.069.755 | 0 | -165.575.870 | 0 | 65.493.885 | ||||
| 207.157.981 | 0 | -108.437.069 | 0 | 98.720.911 | Plačane premije | 231.069.755 | 0 | 0 | 0 | 231.069.755 | |||
| 207.157.981 | 0 | 0 | 0 | Povrnjeni stroški pozavarovalnih storitev za izdane zavarovalne pogodbe | 0 | -165.575.870 | 0 | -165.575.870 | 0 | ||||
| 0 | -108.437.069 | 0 | -108.437.069 | Končno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | 29.628.679 | 3.584.769 | 202.731.339 | 13.095.160 | 249.039.947 | ||||
| 25.200.193 | 711.791 | 262.900.927 | 18.122.278 | 306.935.188 | Sredstva iz pozavarovalnih pogodb | 30.049.976 | 3.584.760 | 202.731.339 | 13.095.160 | 249.461.236 | |||
| -421.297 | 0 | 0 | 0 | -421.288 | Obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Pričakovana sedanja vrednost bodočih denarnih tokov Prilagoditev zaradi nefinančnih tveganj in pogodbene storitvene marže iz pozavarovalnih pogodb
| Skupina Triglav | 2024 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| storitvena marža | Začetno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | Sredstva iz pozavarovalnih pogodb | Obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | Spremembe | Spremembe, ki se nanašajo na prihodnjo storitev | ||||
| Skupaj | 0 | 0 | 0 | 0 | -3.670.467 | 834.704 | |||
| Spremembe ocen, ki prilagodijo pogodbeno storitveno maržo | -32.969 | -87.018 | 0 | 0 | 119.986 | 119.986 | |||
| Učinki pogodb, za katere je bilo opravljeno začetno pripoznanje v obdobju | -3.639.229 | 959.670 | 0 | 2.679.559 | 2.679.559 | 0 | |||
| Spremembe, ki se nanašajo na trenutno storitev | 1.731 | -37.948 | 0 | 0 | -69.546 | -69.546 | |||
| Znesek pogodbene storitvene marže, pripoznan v poslovnem izidu, ki odraža prenos storitev | 0 | 0 | 0 | 0 | -69.546 | -69.546 | |||
| Sprememba prilagoditve zaradi nefinančnega tveganja | 0 | -37.948 | 0 | 0 | 0 | -37.948 | |||
| Izkustvene prilagoditve | 1.731 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.731 | |||
| Spremembe, ki se nanašajo na preteklo storitev | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| Finančni prihodki in odhodki iz pozavarovalnih pogodb | -24.667 | 5.905 | 0 | 0 | 18.087 | 18.087 | |||
| Finančni učinki iz naslova tveganja neizpolnitve obveznosti | 793 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| Denarni tokovi | 97.309 | 0 | 0 | 0 | 0 | 97.309 | |||
| Plačane premije | 246.424 | 0 | 0 | 0 | 0 | 246.424 | |||
| Povrnjeni stroški pozavarovalnih storitev za izdane zavarovalne pogodbe | -149.115 | 0 | 0 | 0 | 0 | -149.115 | |||
| Končno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | -3.597.033 | 840.610 | 0 | 2.748.087 | 2.748.087 | -8.336 | |||
| Sredstva iz pozavarovalnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| Obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | -3.597.033 | 840.610 | 0 | 2.748.087 | 2.748.087 | -8.336 |
| Prilagoditev zaradi nefinančnega tveganja | Pogodbe, za katere je bil uporabljen prilagojeni retrospektivni pristop | Pogodbe, za katere je bil uporabljen pristop poštene vrednosti | Ostale pogodbe | Skupaj pogodbena storitvena marža | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SKUPAJ | Začetno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Sredstva iz pozavarovalnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Spremembe | -3.670.466 | 834.704 | 0 | 0 | 2.730.000 | 2.730.000 | -105.762 | |
| Spremembe, ki se nanašajo na prihodnjo storitev | -3.672.198 | 872.652 | 0 | 0 | 2.799.546 | 2.799.546 | 0 | |
| Spremembe ocen, ki prilagodijo pogodbeno storitveno maržo | -32.969 | -87.018 | 0 | 0 | 119.986 | 119.986 | 0 | |
| Učinki pogodb, za katere je bilo opravljeno začetno pripoznanje v obdobju | -3.639.229 | 959.670 | 0 | 0 | 2.679.559 | 2.679.559 | 0 | |
| Spremembe, ki se nanašajo na trenutno storitev | 1.731 | -37.948 | 0 | 0 | -69.546 | -69.546 | -105.762 | |
| Znesek pogodbene storitvene marže, pripoznan v poslovnem izidu, ki odraža prenos storitev | 0 | 0 | 0 | 0 | -69.546 | -69.546 | -69.546 | |
| Sprememba prilagoditve zaradi nefinančnega tveganja | 0 | -37.948 | 0 | 0 | 0 | 0 | -37.948 | |
| Izkušnje prilagoditve | 1.731 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.731 | ||
| Spremembe, ki se nanašajo na preteklo storitev | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Finančni prihodki in odhodki iz pozavarovalnih pogodb | -24.667 | 5.905 | 0 | 0 | 18.087 | 18.087 | -675 | |
| Finančni učinki iz naslova tveganja neizpolnitve obveznosti | 793 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 793 | |
| Denarni tokovi | 97.308 | 0 | 0 | 0 | 0 | 97.308 | ||
| Plačane premije | 246.424 | 0 | 0 | 0 | 0 | 246.424 | ||
| Povrnjeni stroški pozavarovalnih storitev za izdane zavarovalne pogodbe | -149.115 | 0 | 0 | 0 | 0 | -149.115 | ||
| Končno stanje čistih sredstev ali obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | -3.597.033 | 840.609 | 0 | 2.748.087 | 2.748.087 | -8.336 | ||
| Sredstva iz pozavarovalnih pogodb | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | -3.597.033 | 840.609 | 0 | 2.748.087 | 2.748.087 | -8.336 |
| EUR | Učinki pozavarovalnih pogodb | Izdane dobičkonosne pogodbe | Izdane kočljive pogodbe | Sedanja vrednost pričakovanih denarnih odlivov | Sedanja vrednost pričakovanih denarnih prilivov | Prilagoditev za nefinančna tveganja | Pogodbena storitvena marža | Skupaj ob začetnem pripoznanju |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | Skupine Triglav, za katere je bilo v letu 2024 opravljeno začetno pripoznanje in niso vrednotene po pristopu razporejanja premij 2024 | -11.509.961 | 11.509.961 | -15.149.190 | 0 | 959.670 | 2.679.559 | 0 |
| POGODBENA STORITVENA MARŽA | < 1 leto | 1–2 leti | 2–3 leta | 3–4 leta | 4–5 let | 5–10 let | > 10 let |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Življenjska zavarovanja | -273.933 | -247.192 | -224.650 | -205.106 | -188.193 | -722.841 | -886.172 |
| Splošni model (BBA) | -273.933 | -247.192 | -224.650 | -205.106 | -188.193 | -722.841 | -886.172 |
| Skupaj | -273.933 | -247.192 | -224.650 | -205.106 | -188.193 | -722.841 | -886.172 |
| POGODBENA STORITVENA MARŽA | < 1 leto | 1–2 leti | 2–3 leta | 3–4 leta | 4–5 let | 5–10 let | > 10 let |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Življenjska zavarovanja | -273.933 | -247.192 | -224.650 | -205.106 | -188.193 | -722.841 | -886.172 |
| Splošni model (BBA) | -273.933 | -247.192 | -224.650 | -205.106 | -188.193 | -722.841 | -886.172 |
| Skupaj | -273.933 | -247.192 | -224.650 | -205.106 | -188.193 | -722.841 | -886.172 |
| --- | |||||||
| # DELEŽ V KAPITALU, DELEŽ GLASOVALNIH PRAVIC (v %) |
| IME DRUŽBE | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | KNJIGOVODSKA VREDNOST (v EUR) |
|---|---|---|---|
| Deleži Zavarovalnice Triglav v odvisnih družbah | |||
| Pozavarovalnica Triglav Re, d.d. | 100 | 100 | 9.750.752 |
| Triglav zdravje asistenca, d.o.o. | 100 | 100 | 2.500.000 |
| Triglav INT, d.o.o. | 100 | 100 | 100.270.730 |
| Triglav, pokojninska družba, d.d. | 100 | 100 | 52.070.000 |
| Triglav, Upravljanje nepremičnin, d.o.o. | 100 | 100 | 24.493.300 |
| Triglav Skladi, d.o.o. | 100 | 100 | 2.076.723 |
| Triglav Avtoservis, d.o.o. | 100 | 100 | 194.217 |
| Triglav Svetovanje, d.o.o. | 100 | 100 | 279.736 |
| Zavod Vse bo v redu | 100 | 100 | 100.000 |
| Triglav penzisko društvo, a.d., Skopje | 100 | 100 | 4.889.000 |
| Skupaj | 196.624.458 | 195.624.458 |
| IME DRUŽBE | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | KNJIGOVODSKA VREDNOST (v EUR) |
|---|---|---|---|
| Nama, d.d. | 0,00 | 39,07 | 4.648.981 |
| KATERA Beteiligungs-Verwaltungsgesellschaft P11, mbH | 24,90 | 0,00 | 20.394.242 |
| Triglavko, d.o.o. | 38,47 | 38,47 | 4.519 |
| TRIGAL, upravljanje naložb in svetovanje, d.o.o. | 49,90 | 49,90 | 11.319.552 |
| Diagnostični center Bled d.o.o. | 40,10 | 40,10 | 23.341.075 |
| Alifenet d.o.o. | 23,58 | 23,58 | 66.110 |
| Društvo za upravljanje EDPF, a.d. | 34,00 | 34,00 | 561.985 |
| Skupaj | 55.621.373 | 37.708.062 |
| Naložbe v odvisne družbe | Naložbe v pridružene in skupaj obvladovane družbe | |
|---|---|---|
| Stanje na 1. 1. 2023 | 181.631.957 | 37.369.536 |
| 13.992.500 | 0 | |
|---|---|---|
| Prevrednotenje po kapitalski metodi | 0 | 2.131.016 |
| Oslabitev | 0 | -2.281.711 |
| Stanje na 31. 12. 2023 = 1. 1. 2024 | 195.624.457 | 37.218.841 |
| Nakupi | 0 | 20.350.718 |
| Odtujitev | 0 | -4.648.980 |
| Dokapitalizacija družb | 1.000.000 | 0 |
| Prevrednotenje po kapitalski metodi | 0 | 2.204.920 |
| Oslabitev | 0 | -66.111 |
| Stanje na 31. 12. 2024 | 196.624.457 | 55.059.388 |
| 31.12.2024 | 31.12.2023 | 31.12.2024 | 31.12.2023 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Finančne naložbe po pošteni vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa (FVOCI) | 377 | Oslabitve naložb Zavarovalnice Triglav v odvisne, pridružene in skupaj obvladovane družbe | V letu 2024 je Zavarovalnica presojala | ||
| 1.911.560.385 | 1.672.966.932 | 1.301.734.118 | 1.161.179.788 | ||
| Dolžniški vrednostni papirji in drugi vrednostni papirji s stalnim donosom | 1.907.187.575 | 1.668.940.444 | 1.298.834.209 | ||
| Lastniški vrednostni papirji | 4.372.810 | 4.026.488 | 2.899.910 | 2.641.391 | |
| Finančne naložbe po odplačni vrednosti (AC) | 222.568.437 | 229.559.726 | 143.875.820 | 142.843.306 | |
| Dolžniški vrednostni papirji in drugi vrednostni papirji s stalnim donosom | 154.222.672 | 156.334.533 | 131.356.383 | 131.083.304 | |
| Depoziti pri bankah | 60.833.549 | 65.794.876 | 7.212.865 | 7.212.364 |
nadomestljive vrednosti naložbe v pridruženo družbo Alifenet, d.o.o., je bila
| 6.622.689 | 6.557.903 | 5.306.572 | 4.547.639 | Druge finančne naložbe | 889.527 |
|---|---|---|---|---|---|
| upoštevana skorajšnja likvidacija družbe, zato je bila družba | |||||
| 872.4140 | 0 | Finančne naložbe po pošteni vrednosti preko poslovnega izida (FVTPL) | 906.463.048 | 740.314.111 | oslabljena na vrednost nič. |
| Vrste finančnih naložb | Skupine Triglav in Zavarovalnice Triglav | 31.12.2024 | 31.12.2023 | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Dolžniški vrednostni papirji in drugi vrednostni papirji s stalnim donosom | 31.222.922 | 34.769.923 | 20.107.544 | 22.677.800 | Lastniški vrednostni papirji |
| 875.220.316 | 705.544.188 | 795.633.313 | 628.946.586 | Druge finančne naložbe | 19.810 |
| 0 | 19.8100 | Skupaj finančne naložbe | 3.040.591.870 | 2.642.840.769 | 2.261.370.605 |
| 1.955.647.480 | Dolžniški vrednostni papirji in drugi vrednostni papirji s stalnim donosom | 2.092.633.169 | 1.860.044.900 | 1.450.298.136 | 1.312.299.502 |
| Lastniški vrednostni papirji | 879.593.126 | 709.570.676 | 798.533.223 | 631.587.976 | Depoziti pri bankah |
| 60.833.549 | 65.794.876 | 7.212.865 | 7.212.364 | Dana posojila | 6.622.689 |
| 6.557.903 | 5.306.572 | 4.547.639 | Druge finančne naložbe | 909.337 | 872.41419.8100 |
v EUR
| Lastniški vrednostni papirji po pošteni vrednosti preko poslovnega izida | 875.220.316 | 705.544.188 | 795.633.313 | 628.946.586 |
|---|---|---|---|---|
| Od tega sredstva zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje | 678.910.235 | 540.890.478 | 645.594.699 | 512.824.007 |
Skupina in Zavarovalnica na 31. 12. 2024 in 31. 12. 2023 nista imeli prejetih vrednostnih papirjev kot jamstvo za dana posojila, niti v svojem portfelju nista imeli vrednostnih papirjev, danih kot jamstvo za obveznosti. Delež finančnih naložb, ki pri izdajatelju predstavljajo podrejene finančne instrumente, za Skupino znaša 1,18 odstotka (31. 12. 2023: 1,69 odstotka), za Zavarovalnico pa 1,48 odstotka (31. 12. 2023: 2,17 odstotka).
| LASTNIŠKI VREDNOSTNI PAPIRJI | Knjigovodska vrednost 31. 12. 2024 | Dividende v letu 2024 | Knjigovodska vrednost 31. 12. 2023 | Dividende v letu 2023 |
|---|---|---|---|---|
| ELEKTRO PRIMORSKA | 2.899.910 | 101.160 | 2.641.391 | 0 |
|---|---|---|---|---|
| KRKG SV | 0 | 0 | 0 | 813.173 |
| POSR SV | 0 | 0 | 0 | 38.773 |
| SAVR SV | 79.291 | 0 | 78.671 | 0 |
| BSRSRK1 BT | 1.284.322 | 393.670 | 1.197.139 | 98.048 |
| REGISTAR VRIJEDNOSTIH PAPIRA, BiH | 9.286 | 0 | 9.286 | 0 |
| ZAVOD VSE BO V REDU | 100.000 | 0 | 100.000 | 0 |
| Skupaj | 4.372.809 | 494.830 | 4.026.487 | 949.994 |
Skupina v letu 2024 ni odprodala delniških naložb izkazanih preko drugega vseobsegajočega donosa, medtem ko je bilo v letu 2023 prodanih za 14.308.836 evrov tovrstnih naložb. Naložbeso bile odprodane z namenom uravnavanja tržnih tveganj, predvsem zaradi zniževanja delniške izpostavljenosti na lokalnih trgih.
| ELEKTRO PRIMORSKA | 2.899.910 | 101.160 | 2.641.391 | 0 |
|---|---|---|---|---|
| KRKG SV | 0 | 0 | 0 | 813.173 |
| POSR SV | 0 | 0 | 0 | 38.773 |
| ZAVOD VSE BO | 100.000 | 0 | 100.000 | 0 |
| Skupaj | 2.999.910 | 101.160 | 2.741.391 | 851.946 |
Zavarovalnica v letu 2024 ni odprodala delniških naložb, izkazanih preko drugega vseobsegajočega donosa, medtem ko je bilo v letu 2023 prodanih za 14.308.836 evrov naložb.
| FVOCI | AC | FVTPL | Skupaj | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Stanje na 1. 1. 2023 | 1.634.153.515 | 241.005.029 | 682.024.472 | 2.557.183.016 | |
| Nakupi | 458.642.311 | 31.112.335 | 240.631.709 | 730.386.355 | |
| Odtujitve | -262.526.538 | -30.730 | -232.167.933 | -494.725.201 | |
| Zapadlosti | -255.221.278 | -51.314.418 | -6.952.198 | -313.487.894 | |
| Vrednotenje finančnih naložb preko IPI | 0 | 0 | 47.832.182 | 47.832.182 | |
| Vrednotenje finančnih naložb preko FVOCI | 70.866.543 | 0 | 0 | 70.866.543 | |
| Oslabitve/odprava oslabitev | 1.926.962 | 364.796 | 0 | 2.291.758 | |
| Premije in diskonti | -1.174.762 | 5.162.258 | 0 | 3.987.496 | |
| Obrestni prihodki | 26.691.815 | 3.278.149 | 1.140.837 | 31.110.801 | |
| Realizirani dobički/izgube v IPI | -9.304.015 | 464 | 7.877.436 | -1.426.115 | |
| Realizirani dobički/izgube v prenesenem izidu | 11.630.647 | 0 | 0 | 11.630.647 | |
| Tečajne razlike | -2.718.268 | -18.156 | -72.394 | -2.808.818 | |
| Stanje na 31. 12. 2023 | 1.672.966.932 | 229.559.727 | 740.314.111 | 2.642.840.770 | |
| 1. 2024 | Nakupi | 1.126.281.955 | 70.484.857 | 316.063.093 | 1.512.829.905 |
| Odtujitve | -371.137.662 | 0 | -243.746.289 | -614.883.951 | |
| Zapadlosti | -581.697.675 | -85.865.313 | -14.472.373 | -682.035.361 | |
| Vrednotenje finančnih naložb preko IPI | 0 | 0 | 75.788.017 | 75.788.017 | |
| Vrednotenje finančnih naložb preko FVOCI | 26.595.012 | 0 | 0 | 26.595.012 | |
| Oslabitve/odprava oslabitev | 3.591.957 | -257.689 | 0 | 3.334.268 | |
| Premije in diskonti | 3.123.940 | 5.271.173 | 0 | 8.395.113 | |
| Obrestni prihodki | 34.405.209 | 3.339.335 | 1.147.039 | 38.891.583 |
| 2024 | 2023 |
|---|---|
| 47.286.696 | 34.922.060 |
| 29.070.766 | 22.126.049 |
| Realizirani dobički/izgube iz dividend | 2.599.868 | 2.705.064 | 2.019.695 | 2.441.534 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Čisti dobički/izgube finančnih naložb FVOCI | -3.314.398 | -6.266.497 | -2.543.756 | -6.044.892 | |||||
| Realizirani dobički v IPI | 4.432.036 | 407.591 | 4.172.817 | 331.465 | |||||
| Realizirane izgube | -7.746.434 | -6.674.088 | -6.716.573 | -6.376.357 | |||||
| Čisti dobički/izgube finančnih naložb FVTPL | 106.774.705 | 55.703.659 | 101.301.906 | 49.864.264 | |||||
| Tečajne razlike | 745.114 | FVOCI | 36.682 | AC | 382.763 | FVTPL | Skupaj | ||
| dobički | 30.997.922 | 8.487.274 | 30.594.227 | 7.627.745 | |||||
| Realizirane izgube | -11.234 | -615.797 | -8.277 | -228.807 | |||||
| Nerealizirani dobički | 1.164.559 | ||||||||
| Stanje na 1. 1. 2023 | 1.220.117.377 | 151.767.346 | 587.842.211 | 78.253.663 | 52.042.824 | 73.169.971 | 46.136.429 | ||
| Nerealizirane izgube | -2.465.646 | -4.210.642 | -2.454.014 | -3.671.102 | |||||
| Čisti dobički/izgube finančnih naložb AC | -335 | 4640 | 0 | 3.040.591.870 | |||||
| Čiste oslabitve/odprave oslabitev | 3.334.270 | 2.162.900 | 2.754.998 | 1.362.044 | |||||
| Odhodki iz oslabitev | Nakupi | -2.985.318 | -1.872.528 | -1.736.356 | |||||
| Prihodki iz odprave oslabitve | 2.254.287 | 6.319.588 | 182.513.415 | 4.035.427 | 4.491.354 | 2.376.894 | 441.903.930 | ||
| Drugi prihodki/odhodki iz naložbenja | 3.065.770 | -2.670.851 | 2.257.704 | 72.255 | |||||
| Prihodki od pozitivnih tečajnih razlik | 952.730 | 39.119 | 236.723 | 30.871 | |||||
| Odhodki za negativne tečajne razlike | -133.573 | -2.847.937 | -96.992 | -40.078 | |||||
| Drugi prihodki | Odtujitve | -251.103.185 | -30.730 | -167.905.407 | -419.039.322 | ||||
| Drugi odhodki naložb | -680.581 | -633.535 | -781.388 | -536.749 | |||||
| SKUPAJ DONOS FINANČNIH NALOŽB, vključno z donosom sredstev zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje (Delujoče poslovanje) | 159.746.576 | 86.556.798 | 134.861.313 | 69.821.254 | |||||
| SKUPAJ DONOS FINANČNIH NALOŽB, vključno z donosom sredstev zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje (Ustavljeno poslovanje) | 0 | -2.725.610 | 0 | -2.725.610 | |||||
| SKUPAJ DONOS FINANČNIH NALOŽB, vključno z donosom sredstev naložb preko IPI | 0 | 0 | 42.465.326 | 42.465.326 | |||||
| zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje | 159.746.576 | 83.831.188 | 134.861.313 | 67.095.644 | |||||
| v EUR | Skupina Triglav Zavarovalnica Triglav | 2024 | 2023 | ||||||
| Donos sredstev | Vrednotenje finančnih zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje | 98.008.220 | 49.559.643 | 95.175.748 | 46.224.967 | ||||
| Nerealizirani dobički/izgube naložb po pošteni vrednosti preko poslovnega izida | 67.385.697 | ||||||||
| naložb preko FVOCI | 58.369.815 | 0 | 0 | 58.369.815 | |||||
| 42.815.347 | 64.754.722 | 39.604.254 | |||||||
| Drugi prihodki/odhodki naložb zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje | 30.622.523 | 6.744.296 | 30.421.026 | 6.620.713 | |||||
| Oslabitve/odprava oslabitev | 1.394.621 | 96.281 | 0 | 1.490.902 | |||||
| Premije in diskonti | -1.092.347 | 5.162.258 | 0 | 4.069.911 |
| 15.874.934 | 1.576.777 | 780.662 | 18.232.374 |
|---|---|---|---|
| -9.082.410 | 0 | 7.404.897 | -1.677.513 |
|---|---|---|---|
| 11.630.646 | 0 | 0 | 11.630.646 |
|---|---|---|---|
| 1.178 | 3.769 | -14.153 | -9.206 |
|---|---|---|---|
| 1.161.179.788 | 142.843.306 | 651.624.386 | 1.955.647.480 |
|---|---|---|---|
| 799.855.035 | 32.447.720 | 289.323.962 | 1.121.626.717 |
|---|---|---|---|
| -340.405.360 | 0 | -221.444.146 | -561.849.506 |
|---|---|---|---|
| -359.469.332 | -38.115.952 | -6.009.888 | -403.595.172 |
|---|---|---|---|
| 0 | 0 | 70.715.957 | 70.715.957 |
|---|---|---|---|
| 18.713.625 | 0 | 0 | 18.713.625 |
|---|---|---|---|
| 2.764.350 | -9.352 | 0 | 2.754.998 |
|---|---|---|---|
| 2.981.387 | 5.271.173 | 0 | 8.252.560 |
|---|---|---|---|
| 18.592.317 | 1.438.924 | 786.964 | 20.818.205 |
|---|---|---|---|
| -2.543.756 | 0 | 30.585.949 | 28.042.194 |
|---|---|---|---|
| 66.063 | 0 | 177.484 | 243.547 |
|---|---|---|---|
| 1.301.734.118 | 143.875.820 | 815.760.667 | 2.261.370.605 |
|---|---|---|---|
| 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | Bruto knjigovodska vrednost | ECL - popravek vrednosti | Odplačna vrednost |
|---|---|---|---|---|
| 380 |
| Finančne naložbe FVOCI | 2.001.808.250 | -3.123.402 | 1.998.684.848 | 1.797.038.900 | -6.712.145 | 1.790.326.755 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dolžniški vrednostni papirji FVOCI | 2.001.808.250 | -3.123.402 | 1.998.684.848 | |||
| Finančne naložbe AC | 223.028.171 | -1.349.261 | 221.678.910 | 229.768.093 | -1.080.780 | 228.687.313 |
| Dolžniški vrednostni papirji AC | 154.328.236 | -105.564 | 154.222.672 | 156.437.924 | -103.391 | 156.334.533 |
| Depoziti pri bankah | 61.147.987 | -314.438 | 60.833.549 | 65.856.652 | -61.776 | 65.794.876 |
| Posojila | 7.551.948 | -929.259 | 6.622.689 | 7.473.517 | -915.613 | 6.557.904 |
| Skupaj | 2.224.836.421 | -4.472.663 | 2.220.363.758 | 2.026.806.993 | -7.792.925 | 2.019.014.068 |
| Raven 1 | Raven 2 | Raven 3 | SKUPAJ | |
|---|---|---|---|---|
| Bruto knjigovodska vrednost na 1. 1. 2023 | 1.811.810.158 | 8.116.516 | 7.982.754 | 1.827.909.428 |
| Nakupi | 457.853.313 | 50.249 | 0 | 457.903.562 |
| Prodaje, zapadlosti | -513.595.844 | -236.502 | -192.625 | -514.024.971 |
| Obresti | 25.081.913 | 305.629 | 98.306 | 25.485.848 |
| Prenos v raven 1 | -1.380.039 | 1.380.039 | 0 | 0 |
| Prenos v raven 2 | 774.724 | -774.724 | 0 | 0 |
| -234.375 | -592 | 0 | -234.967 | |
|---|---|---|---|---|
| Bruto knjigovodska vrednost na 31. 12. 2023 = 1. 1. 2024 | 1.780.309.850 | 8.840.615 | 7.888.435 | 1.797.038.900 |
| Nakupi | 1.124.265.507 | 0 | 0 | 1.124.265.507 |
| Prodaje, zapadlosti | -948.710.320 | -1.683.644 | -7.888.435 | -958.282.399 |
| Obresti | 37.210.149 | 315.053 | 0 | 37.525.202 |
| Prenos v raven 1 | 1.516.881 | -1.516.881 | 0 | 0 |
| Prenos v raven 2 | -4.574.928 | 4.574.928 | 0 | 0 |
| Druge spremembe | 1.258.889 | 2.151 | 0 | 1.261.040 |
| Bruto knjigovodska vrednost na 31. 12. 2024 | 1.991.276.028 | 10.532.222 | 0 | 2.001.808.250 |
| Raven 1 | Raven 2 | Raven 3 | SKUPAJ | |
|---|---|---|---|---|
| ECL-popravek vrednosti na 1. 1. 2023 | -4.350.710 | -509.265 | -3.778.010 | -8.637.985 |
| Nakupi | -206.194 | 0 | 0 | -206.194 |
| Prodaje, zapadlosti | 295.172 | 0 | 0 | 295.172 |
| Sprememba ECL-popravka vrednosti | 1.495.582 | 92.377 | 248.490 | 1.836.449 |
| Prenos v raven 1 | 434 | -434 | 0 | 0 |
| Prenos v raven 2 | -182.339 | 182.339 | 0 | 0 |
| Druge spremembe | 446 | -30 | 0 | 416 |
| ECL-popravek vrednosti na 31. 12. 2023 = 1. 1. 2024 | -2.947.609 | -235.013 | -3.529.520 | -6.712.142 |
| Nakupi | -997.210 | 0 | 0 | -997.210 |
| Prodaje, zapadlosti | 578.436 | 4.788 | 3.227.514 | 3.810.738 |
| Sprememba ECL popravka vrednosti | 589.761 | -116.819 | 302.007 | 774.949 |
| Prenos v raven 1 | -174.033 | 174.033 | 0 | 0 |
| Prenos v raven 2 | 109.147 | -109.147 | 0 | 0 |
| Druge spremembe | 263 | 0 | 0 | 263 |
| ECL-popravek vrednosti na 31. 12. 2024 | -2.841.245 | -282.158 | 0 | -3.123.402 |
| Raven 1 | Raven 2 | Raven 3 | SKUPAJ | |
|---|---|---|---|---|
| Bruto knjigovodska vrednost na 1. 1. 2023 | 240.084.610 | 495.350 | 946.366 | 241.526.326 |
| Nakupi | 31.009.939 | 0 | 0 | 31.009.939 |
| Prodaje, zapadlosti | -51.095.442 | 0 | -52.542 | -51.147.984 |
| Obresti | 8.356.856 | 2.901 | 0 | 8.359.757 |
| Prenos v raven 1 | 498.251 | -498.251 | 0 | 0 |
| Druge spremembe | 20.055 | 0 | 0 | 20.055 |
| Bruto knjigovodska vrednost na 31. 12. 2023 = 1. 1. 2024 | 228.874.269 | 0 | 893.824 | 229.768.093 |
| Nakupi | 71.326.450 | 0 | 0 | 71.326.450 |
| Prodaje, zapadlosti | -86.629.391 | 0 | 0 | -86.629.391 |
| Obresti | 8.598.704 | 0 | 0 | 8.598.704 |
| Druge spremembe | -35.685 | 0 | 0 | -35.685 |
| Bruto knjigovodska vrednost na 31. 12. 2024 | 222.134.347 | 0 | 893.824 | 223.028.171 |
| v EUR | 31.12.2024 | 31.12.2023 | Bruto knjigovodska vrednost | ECL - popravek vrednosti | Odplačna vrednost | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Finančne naložbe FVOCI | 1.383.950.075 | -1.973.342 | 1.381.976.734 | 1.265.699.097 | -4.737.691 | 1.260.961.406 | |||
| Dolžniški vrednostni papirji FVOCI | 1.383.950.075 | -1.973.342 | 1.381.976.734 | 1.265.699.097 | -4.737.691 | 1.260.961.406 | |||
| Finančne naložbe AC | 143.977.289 | -101.469 | 143.875.820 | 142.935.424 | -92.118 | 142.843.306 | |||
| Finančne naložbe AC | Raven 1 | Raven 2 | Raven 3 | ||||||
| Dolžniški vrednostni papirji AC | 131.442.995 | -86.612 | 131.356.383 | ||||||
| 131.171.044 | -87.740 | 131.083.304 | |||||||
| Depoziti pri bankah | 7.214.042 | -1.177 | 7.212.865 | 7.214.042 | -1.678 | 7.212.364 | |||
| Posojila | 5.320.252 | SKUPAJ | ECL-popravek vrednosti na | -13.680 | |||||
| 5.306.572 | 4.550.339 | -2.700 | 4.547.639 | Skupaj | 1.527.927.364 | ||||
| -2.074.811 | 1.525.852.554 | 1.408.634.520 | -4.829.809 | 1.403.804.712 | |||||
| 1. 1. 2023 | -491.099 | -464 | -964.482 | -1.456.045 | |||||
| Nakupi | -88.105 | 0 | 0 | -88.105 | |||||
| Finančne naložbe FVOCI | Raven 1 | Raven 2 | Raven 3 | Skupaj | |||||
| Prodaje, zapadlosti | 24.587 | 0 | 48.908 | 73.495 | |||||
| Bruto knjigovodska vrednost na 1. 1. | 1.372.462.483 | 2.749.311 | 5.918.470 | 1.381.130.264 | |||||
| Sprememba ECL-popravka | 2023 | 390.250 | 0 | 0 | 390.250 | ||||
| Nakupi | 257.136.226 | 0 | 0 | 257.136.226 | |||||
| Prenos v raven 1 | -464 | 464 | 0 | 0 | |||||
| Prodaje, zapadlosti | -387.107.159 | -108.875 | -135.125 | -387.351.159 | |||||
| Druge spremembe | -375 | 0 | 0 | -375 | |||||
| Obresti | 14.607.348 | 110.339 | 64.900 | 14.782.587 | |||||
| ECL-popravek vrednosti na | Prenos v raven 1 | -1.579.655 | 1.579.655 | 0 | 0 | ||||
| 31. 12. 2023 = 1. 1. 2024 | -165.206 | 0 | -915.574 | -1.080.780 | |||||
| Prenos v raven 2 | 1.790.589 | -1.790.589 | 0 | 0 | |||||
| Nakupi | -159.384 | 0 | 0 | -159.384 |
| Prodaje, zapadlosti | 1.178 | 27.470 | 0 | 0 | 00 | 27.470 | 1.178 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bruto knjigovodska vrednost na 31. 12. 2023 = 1. 1. 2024 | 1.257.311.010 | -136.567 | 2.539.842 | 0 | 05.848.245 | -136.567 | 1.265.699.097 | |||
| Nakupi | ECL-popravek vrednosti na 31. 12. 2024 | 799.855.035 | 0 | 0 | 799.855.035 | |||||
| -433.687 | 0 | -915.574 | -1.349.261 | |||||||
| Prodaje, zapadlosti | -696.889.199 | -506.378 | -5.848.245 | -703.243.823 | ||||||
| Stanje in gibanje ECL oslabitev Zavarovalnice Triglav | Obresti | 21.416.504 | 157.200 | 0 | 21.573.705 | |||||
| Prenos v raven 1 | 1.516.881 | -1.516.881 | 0 | 0 | ||||||
| Prenos v raven 2 | -3.051.265 | 3.051.265 | 0 | 0 | ||||||
| Druge spremembe | 66.063 | 0 | 0 | 66.063 | ||||||
| Bruto knjigovodska vrednost na 31. 12. 2024 | 1.380.225.029 | 3.725.047 | 0 | 1.383.950.076 |
| ECL-popravek vrednosti na 1. 1. 2023 | -2.992.871 | -286.640 | -2.852.801 | -6.132.312 |
|---|---|---|---|---|
| Nakupi | -10.727 | 0 | 0 | -10.727 |
| Prodaje, zapadlosti | 272.945 | 0 | 0 | 272.945 |
| Sprememba ECL-popravka vrednosti | 842.655 | 54.124 | 235.624 | 1.132.403 |
| Prenos v raven 2 | 2.549 | -2.549 | 0 | 0 |
| Prenos v raven 3 | -203.127 | 203.127 | 0 | 0 |
| ECL-popravek vrednosti na 31. 12. 2023 = 1. 1. 2024 | -2.088.576 | -31.938 | -2.617.177 | -4.737.691 |
| Nakupi | -854.420 | 0 | 0 | -854.420 |
| Prodaje, zapadlosti | 441.719 | 2.816 | 2.324.535 | 2.769.069 |
| Sprememba ECL-popravka vrednosti | 640.977 | -83.919 | 292.642 | 849.700 |
| Prenos v raven 1 | -174.056 | 174.056 | 0 | 0 |
| Prenos v raven 2 | 101.469 | -101.469 | 0 | 0 |
| ECL-popravek vrednosti na 31. 12. 2024 | -1.932.888 | -40.454 | 0 | -1.973.342 |
| v EUR | Skupina Triglav | Zavarovalnica Triglav | 31.12.2024 | 31.12.2023 | 31.12.2024 | 31.12.2023 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Finančne naložbe iz finančnih pogodb | 739.510.939 | 650.042.171 | 284.582.910 | 255.841.271 | |||||
| Terjatve iz finančnih pogodb | 405.599 | 123.066 | 314.486 | 83.130 | |||||
| Denarna sredstva iz finančnih pogodb | 15.090.620 | 23.949.908 | 5.946.434 | 3.699.640 | |||||
| Skupaj sredstva iz finančnih pogodb | 755.007.158 | 674.115.145 | 290.843.831 | 259.624.041 | |||||
| Obveznosti do članov pokojninskih skladov | 751.594.310 | ||||||||
| Finančne naložbe AC | 671.920.612 | 289.765.395 | 258.978.506 | ||||||
| Druge obveznosti pokojninskih skladov | 3.412.848 | 2.194.533 | 1.078.436 | 645.535 | |||||
| Skupaj obveznosti iz finančnih pogodb | 755.007.158 | 674.115.145 | |||||||
| Bruto knjigovodska vrednost na 1. 1. 2023 | 290.843.831 | 259.624.041 |
| v EUR | Skupina Triglav | Zavarovalnica Triglav | 31. 12. 2024 | 31.12.2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Finančne naložbe po odplačni vrednosti (AC) | Nakupi | 245.995.862 | 283.215.425 | 77.040.080 | 86.215.285 | ||||||
| Dolžniški vrednostni papirji in drugi vrednostni papirji s stalnim donosom | 2.254.287 | ||||||||||
| Finančne naložbe po pošteni vrednosti preko poslovnega izida (FVTPL) | 493.515.077 | 366.826.746 | 207.542.830 | 169.625.986 | |||||||
| Dolžniški vrednostni papirji in drugi vrednostni papirji s stalnim donosom | 292.168.499 | 214.934.774 | 123.045.853 | 96.181.144 | |||||||
| Lastniški vrednostni papirji | 201.346.578 | 151.891.972 | 84.496.977 | 73.444.843 | |||||||
| Skupaj finančne naložbe iz finančnih pogodb | 739.510.939 | 650.042.171 | 284.582.910 | 255.841.271 | |||||||
| Dolžniški vrednostni papirji in drugi vrednostni papirji s stalnim donosom | 538.164.361 | 498.150.199 | 200.085.933 | 182.396.429 | |||||||
| Druge spremembe | 3.769 | ||||||||||
| Terjatve iz finančnih pogodb | 405.599 | 123.066 | 314.486 | 83.130 | |||||||
| Denar in denarni ustrezniki iz finančnih pogodb | 15.090.620 | 23.949.908 | 5.946.434 | 3.699.640 | |||||||
| Bruto knjigovodska vrednost na 31. 12. 2023 = 1. 1. 2024 | 142.935.424 | ||||||||||
| Nakupi | 32.851.754 | ||||||||||
| Prodaje, zapadlosti | -38.519.986 | ||||||||||
| Obresti | 6.710.097 | ||||||||||
| Bruto knjigovodska vrednost na 31. 12. 2024 | 143.977.289 |
| ECL-popravek vrednosti na 1. 1. 2023 | -188.398 |
|---|---|
| Nakupi | -272 |
| Prodaje, zapadlosti | 3.834 |
| Sprememba ECL-popravka vrednosti | 92.982 |
| Druge spremembe | -264 |
| ECL-popravek vrednosti na 31. 12. 2023 = 1. 1. 2024 | -92.118 |
| Nakupi | -38.019 |
| Prodaje, zapadlosti | 17.851 |
| Sprememba ECL-popravka vrednosti | 10.817 |
| ECL-popravek vrednosti na 31. 12. 2024 | -101.469 |
Sredstva in obveznosti iz finančnih pogodb Skupine Triglav in Zavarovalnice Triglav se nanašajo na sredstva in obveznosti kritnega sklada pokojninskih zavarovanj v fazi varčevanja. Opis kritnega sklada je vključen v poglavje 2.1.1.
| AC | FVTPL | Skupaj | |
|---|---|---|---|
| Stanje na 1. 1. 2023 | 321.859.990 | 267.173.099 | 589.033.089 |
| Nakupi | 4.996.330 | 191.669.217 | 196.665.547 |
| Odtujitve | -12.551.545 | -71.848.617 | -84.400.162 |
| Zapadlosti | -36.951.090 | -50.717.595 | -87.668.685 |
| Vrednotenje naložb preko IPI | 0 | 27.758.208 | 27.758.208 |
| Oslabitve/odprava oslabitev | 309.953 | 0 | 309.953 |
| Premije in diskonti | 953.197 | 0 | 953.197 |
| Obrestni prihodki | 5.326.428 | 3.571.662 | 8.898.090 |
| Realizirani dobički/izgube v IPI | -727.838 | 1.099.542 | 371.704 |
| Tečajne razlike | 0 | -1.878.770 | -1.878.770 |
| AC | FVTPL | Skupaj | |
|---|---|---|---|
| Stanje na 1. 1. 2023 | 99.398.022 | 131.403.313 | 230.801.335 |
| Nakupi | 991.330 | 78.805.001 | 79.796.331 |
| Odtujitve | -11.537.681 | -41.126.379 | -52.664.060 |
| Zapadlosti | -4.228.490 | -15.117.881 | -19.346.371 |
| Vrednotenje naložb preko IPI | 0 | 14.115.103 | 14.115.103 |
| Oslabitve/odprava oslabitev | 105.066 | 0 | 105.066 |
| Premije in diskonti | 953.197 | 0 | 953.197 |
| Obrestni prihodki | 1.261.878 | 1.291.257 | 2.553.135 |
| Realizirani dobički/izgube v IPI | -728.037 | 1.245.601 | 517.564 |
| Tečajne razlike | 0 | -990.029 | -990.029 |
| Stanje na 31. 12. 2023 = 1. 1. 2024 | 86.215.285 | 169.625.986 | 255.841.271 |
| Nakupi | 0 | 100.640.895 | 100.640.895 |
| Odtujitve | -997.249 | -35.622.542 | -36.619.791 |
| Zapadlosti | -10.087.980 | -50.734.046 | -60.822.026 |
| Vrednotenje naložb preko IPI | 0 | 14.856.036 | 14.856.036 |
| Oslabitve/odprava oslabitev | 50.335 | 0 | 50.335 |
| Premije in diskonti | 819.392 | 0 | 819.392 |
| Obrestni prihodki | 1.045.672 | 1.865.817 | 2.911.488 |
| Realizirani dobički/izgube v IPI | -5.375 | 4.344.983 | 4.339.609 |
| Tečajne razlike | 0 | 2.565.700 | 2.565.700 |
| Stanje na 31. 12. 2024 | 77.040.080 | 207.542.830 | 284.582.910 |
| Skupina Triglav | 2024 | 2023 |
|---|---|---|
| Prihodki od obresti | 11.378.471 | 9.851.287 |
| Prihodki iz dividend | 2.120.211 | 1.700.237 |
| Čisti dobički/izgube naložb po pošteni vrednosti preko poslovnega izida | 39.731.067 | 28.129.912 |
| Realizirani dobički/izgube | 4.435.756 | 371.704 |
| Nerealizirani dobički/izgube | 35.295.311 | 27.758.208 |
| Čiste oslabitve/odprave oslabitev naložb | 67.757 | 309.953 |
| Drugi prihodki in odhodki naložb | 11.219.436 | -1.355.387 |
| Prihodki/odhodki iz tečajnih razlik | 5.623.998 | -1.878.770 |
| Drugi prihodki/odhodki | 5.595.438 | 523.383 |
| Skupaj donos naložb iz finančnih pogodb | 64.516.942 | 38.636.002 |
| Bruto vrednost | ECL-popravek | Knjigovodska vrednost | |
|---|---|---|---|
| Dolžniški vrednostni papirji AC | 246.237.499 | -241.636 | 245.995.863 |
| 283.524.818 | -309.392 | 283.215.426 | |
| Skupaj | 246.237.499 | -241.636 | 245.995.863 |
| 283.524.818 | -309.392 | 283.215.426 |
| Dolžniški vrednostni papirji AC | Bruto vrednost | ECL popravek |
|---|---|---|
| Bruto knjigovodska vrednost na 1. 1. 2023 | 322.479.336 | -619.345 |
| Nakupi | 4.996.330 | -1.472 |
| Prodaje, zapadlosti | -50.230.672 | 6.917 |
| Obresti | 6.279.625 | 0 |
| 0 | 304.508 | |
|---|---|---|
| Druge spremembe | 199 | 0 |
| Bruto knjigovodska vrednost na 31. 12. 2023 = 1. 1. 2024 | 283.524.818 | -309.392 |
| Nakupi | 2.002.667 | 0 |
| Prodaje, zapadlosti | -44.778.702 | 920 |
| Obresti | 5.488.716 | 0 |
| Sprememba ECL popravka vrednosti | 0 | 66.836 |
| Bruto knjigovodska vrednost na 31. 12. 2024 | 246.237.499 | -241.636 |
| EUR | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | Bruto vrednost ECL -popravek | Knjigovodska vrednost | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dolžniški vrednostni papirji AC | 77.133.762 | -93.681 | 77.040.080 | 86.359.301 | -144.016 | 86.215.285 |
| Skupaj | 77.133.762 | -93.681 | 77.040.080 | 86.359.301 | -144.016 | 86.215.285 |
Vse finančne naložbe iz finančnih pogodb so uvrščene v raven 1. Gibanje bruto knjigovodske vrednosti in ECL- popravkov je prikazano v spodnji preglednici.
| Skupina Triglav | Zavarovalnica Triglav | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Obveznosti do članov skladov PDPZ zajamčeni | 530.844.279 | 520.589.186 | 195.877.632 | 385 | 193.561.131 |
| Obveznosti do članov skladov PDPZ zmerni, mešani | 100.751.416 | 74.253.819 | 42.180.709 | 31.243.232 | |
| Obveznosti do članov skladov PDPZ drzni, delniški | 119.998.615 | 77.077.607 |
| Dolžniški vrednostni papirji AC | 34.174.144 | Druge obveznosti iz finančnih pogodb | 3.412.850 | 2.194.534 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bruto vrednost | 1.078.436 | 645.535 | Skupaj | 755.007.160 | 674.115.146 | |
| ECL- popravek | 290.843.831 | 259.624.041 | Zajamčena vrednost obveznosti Skupine Triglav do članov skladov PDPZ | 512.963.078 | ||
| (31. 12. 2023: 510.158.978 evrov) | Zajamčena vrednost obveznosti Zavarovalnice Triglav do članov skladov PDPZ | 183.562.020 | (31. 12. 2023: 185.011.650 evrov) | |||
| Bruto knjigovodska vrednost na 1. 1. 2023 | 99.647.104 | -249.082 | Gibanje obveznosti iz finančnih pogodb | |||
| Nakupi | 991.330 | -1.472 | Skupine Triglav | |||
| Prodaje, zapadlosti | -16.494.208 | 6.917 | v EUR | |||
| Obresti PDPZ zajamčeni | 2.215.075 | 0 | Sprememba ECL popravka vrednosti | |||
| PDPZ zmerni, mešani | PDPZ drzni, delniški | Skupaj | ||||
| Stanje na 1. 1. 2023 | 503.435.563 | 0 | 99.621 | |||
| Bruto knjigovodska vrednost na 31. 12. 2023 | 57.046.617 | 51.223.462 | 611.705.642 | |||
| Vplačila premoženja v sklade | 34.177.292 | 86.359.301 | 9.235.540 | 16.394.378 | 59.807.210 | |
| 1. 1. 2024 | -144.016 | Izplačila premoženja iz skladov | -29.790.950 | |||
| -618.053 | -331.450 | -30.740.453 | ||||
| Prodaje, zapadlosti | -11.090.604 | 921 | Donos sredstev skladov | 19.083.765 | ||
| 8.933.738 | 10.618.870 | 38.636.373 | ||||
| Obresti | 1.865.064 | 0 | Odhodki skladov za provizije | -5.670.128 | ||
| -758.553 | -822.686 | -7.251.367 | ||||
| Sprememba ECL popravka vrednosti | 0 | 49.414 | Drugi odhodki in stroški skladov | -144.836 | ||
| -40.207 | -51.750 | -236.793 | ||||
| Bruto knjigovodska vrednost na 31. 12. 2024 | 77.133.762 | -93.681 | Prenosi med skladi | -501.520 | ||
| 454.737 | 46.783 | 0 | ||||
| Stanje na 31. 12. 2023 = 1. 1. 2024 | 520.589.186 | 74.253.819 | 77.077.607 | 671.920.612 | ||
| Vplačila premoženja v sklade | 32.235.891 | 9.719.100 | 19.052.677 | 61.007.668 | ||
| Izplačila premoženja iz skladov | -31.767.417 | -834.031 | -752.557 | -33.354.005 | ||
| Donos sredstev skladov | 20.794.985 | 17.355.877 | 26.366.080 | 64.516.942 | ||
| Odhodki skladov za provizije | -5.797.958 | -1.006.789 | -1.224.394 | -8.029.141 | ||
| Drugi odhodki in stroški skladov | -159.764 | -63.787 | -84.030 | -307.581 | ||
| Prenosi med skladi | -5.050.644 | 1.327.227 | -436.768 | -4.160.185 | ||
| Stanje na 31. 12. 2024 | 530.844.279 | 100.751.416 | 119.998.615 | 751.594.310 |
| PDPZ zajamčeni | PDPZ zmerni | PDPZ drzni | Skupaj | |
|---|---|---|---|---|
| Stanje na 1. 1. 2023 | 188.171.802 | 23.385.516 | 22.897.307 | 234.454.625 |
| Vplačila premoženja v sklade | 11.969.656 | 3.460.000 | 6.123.518 | 21.553.174 |
| Izplačila premoženja iz skladov | -11.628.350 | -188.425 | -127.595 | -11.944.370 |
| Donos sredstev skladov | 7.756.092 | 4.473.268 | 5.573.304 | 17.802.664 |
| Odhodki skladov za provizije | -2.162.042 | -321.998 | -370.686 | -2.854.726 |
| Drugi odhodki in stroški skladov | 0 | -16.348 | -16.511 | -32.859 |
| Prenosi med skladi | -546.026 | 451.219 | 94.807 | 0 |
| 1. | 2024 | |||
|---|---|---|---|---|
| Vplačila premoženja v sklade | 10.724.310 | 3.465.182 | 6.616.135 | 20.805.627 |
| Izplačila premoženja iz skladov | -12.630.315 | -445.592 | -416.124 | -13.492.031 |
| Donos sredstev skladov | 8.729.355 | 7.134.107 | 10.809.744 | 26.673.206 |
| Odhodki skladov za provizije | -2.190.826 | -427.449 | -539.775 | -3.158.050 |
| Drugi odhodki in stroški skladov | 0 | -19.654 | -22.209 | -41.863 |
| Prenosi med skladi | -2.316.023 | 1.230.883 | 1.085.140 | 0 |
| Stanje na 31. 12. 2024 | 195.877.632 | 42.180.709 | 51.707.054 | 289.765.395 |
Nediskontirani pričakovani prihodnji denarni tokovi, ki izhajajo iz obveznosti iz finančnih pogodb, so enaki knjigovodski vrednosti obveznosti Skupine. Njihova pričakovana zapadlost na 31. 12. 2024 in 31. 12. 2023 je prikazana v nadaljevanju.
| < 1 leto | 1–5 let | 5–10 let | > 10 let | Skupaj | |
|---|---|---|---|---|---|
| Obveznosti do članov skladov PDPZ zajamčeni | 9.449.004 | 45.226.931 | 76.416.981 | 399.751.363 | 530.844.279 |
| Obveznosti do članov skladov PDPZ zmerni, mešani | 1.556.079 | 8.947.339 | 15.810.382 | 74.437.616 | 100.751.416 |
| Obveznosti do članov skladov PDPZ drzni, delniški | 4.939.119 | 23.782.904 | 33.026.250 | 58.250.342 | 119.998.615 |
| Skupaj | 15.944.202 | 77.957.174 | 125.253.613 | 532.439.321 | 751.594.310 |
| < 1 leto | 1–5 let | 5–10 let | > 10 let | Skupaj | |
|---|---|---|---|---|---|
| Obveznosti do članov skladov PDPZ zajamčeni | 9.044.911 | 44.983.103 | 75.927.029 | 390.634.143 | 520.589.186 |
| Obveznosti do članov skladov PDPZ zmerni, mešani | 899.250 | 5.784.258 | 11.131.209 | 56.439.102 | 74.253.819 |
| Obveznosti do članov skladov PDPZ drzni, delniški | 2.350.752 | 12.880.950 | 20.744.707 | 41.101.198 | 77.077.607 |
| Skupaj | 12.294.913 | 63.648.311 | 107.802.945 | 488.174.443 | 671.920.612 |
Nediskontirani pričakovani prihodnji denarni tokovi, ki izhajajo iz obveznosti iz finančnih pogodb, so enaki knjigovodski vrednosti obveznosti Zavarovalnice. Njihova pričakovana zapadlost na 31. 12. 2024 in 31. 12. 2023 je prikazana v nadaljevanju.
| Obratovalni stroški Skupine Triglav v EUR | < 1 leto | 1–5 let | 5–10 let | > 10 let | Skupaj |
|---|---|---|---|---|---|
| Obveznosti do članov skladov PDPZ zajamčeni | 4.260.191 | 19.761.426 | 30.500.920 | 141.355.095 | 195.877.632 |
| Pripisljivi stroški pridobivanja zavarovanj | 235.989.740 | 29.527.952 | 83.998.154 | 56.064.132 | 58.273.057 |
| Obveznosti do članov skladov PDPZ zmerni | 821.012 | 4.378.773 | 7.495.834 | 29.485.090 | 42.180.709 |
| Obveznosti do članov skladov PDPZ drzni | 2.402.997 | 11.415.221 | 14.927.474 | 22.961.361 | 51.707.054 |
| Skupaj | 7.484.200 | 2.730.736 | 35.555.420 | 52.924.229 | 193.801.546 |
| Stroški amortizacije drugih sredstev, potrebnih za obratovanje | < 1 leto | 1–5 let | 5–10 let | > 10 let | Skupaj |
|---|---|---|---|---|---|
| Obveznosti do članov skladov PDPZ zajamčeni | 3.834.771 | 18.606.355 | 29.568.623 | 141.551.382 | 193.561.131 |
| Plače zaposlenih | 68.575.002 | 15.781.649 | 36.673.258 | 6.313.410 | 16.494.892 |
| Obveznosti do članov skladov PDPZ zmerni | 14.037.784 | 3.493.523 | 8.158.849 | 1.323.708 | 4.191.575 |
| Obveznosti do članov skladov PDPZ drzni | 1.095.068 | 6.030.153 | 9.278.992 | 17.769.931 | 34.174.144 |
| Skupaj | 31.117.216 | 6.623.113 | 26.206.652 | 26.952.640 | 31.292.214 |
| 5.350.667 | 27.295.949 | 43.689.814 | 182.642.076 | 258.978.506 | |||
| Stroški storitev vzdrževanja | 4.321.299 | 1.193.249 | 8.631.171 | 765.699 | 1.962.462 | ||
| Stroški materiala in energije | 3.488.146 | 856.191 | 1.424.013 | 394.753 | 2.360.980 | ||
| Stroški plačilnega prometa in bančnih storitev | 583.523 | 983 | 1.466.984 | 45.827 | 283.871 | ||
| Stroški zavarovalnih premij | 233.433 | 26.219 | 215.250 | 1.142.696 | 456.186 | ||
| Stroški intelektualnih storitev | 314.051 | 706.946 | 1.012.138 | 5.572.377 | 1.861.135 | ||
| Stroški izobraževanja | 357.602 | 107.724 | 460.309 | 439.236 | 339.473 | ||
| Stroški kratkoročnih najemov, najemov manjših vrednosti in drugi stroški najemov | 1.950.180 | 619.864 | 4.876.787 | 487.103 | 1.462.369 |
| 2.698.810 | 468.565 | 1.673.032 | 216.591 | 483.730 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Povračila stroškov v zvezi z delom | 2.855.713 | 160.355 | 806.347 | 505.067 | 1.268.869 |
| Stroški storitev fizičnih oseb, ki ne opravljajo dejavnosti | 484.445 | 558.772 | 469.531 | 99.691 | 573.892 |
| Drugi stroški storitev | 2.723.814 | 1.897.373 | 5.007.655 | 5.041.360 | 18.041.965 |
| Nabavna vrednost prodanega blaga | 0 | 0 | 0 | 0 | 52.458 |
| 214.163 | 7.007.582 | 23.231.068 | 0 | 0 | |
|---|---|---|---|---|---|
| -27.435.542 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|---|
| 208.768.361 | 36.535.534 | 107.229.222 | 56.064.132 | 58.273.057 |
|---|---|---|---|---|
| -1.022.550 | 0 | -1.851.303 | -10.700.778 | -2.448.583 |
|---|---|---|---|---|
| 207.745.811 | 36.535.534 | 105.377.919 | 45.363.354 | 55.824.474 |
|---|---|---|---|---|
| -38.105 | -7.813 | -894.984 | -236.860 | 0 |
|---|---|---|---|---|
| 207.707.707 | 36.527.721 | 104.482.935 | 45.126.494 | 55.824.474 |
|---|---|---|---|---|
| Pripisljivi stroški | Pripisljivi cenilni stroški | Pripisljivi administrativni stroški | Nepripisljivi stroški | Stroški nezavarovalnih zavarovalnic | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| OBRATOVALNI STROŠKI | 214.668.318 | 29.992.668 | 83.801.833 | 55.217.194 | 50.425.262 | |
| Stroški pridobivanja zavarovanj | 92.612.498 | 864 | 0 | 53.564 | 0 | |
| Stroški amortizacije | 2.303.426 | 381.862 | 1.357.867 | 19.049.560 | 3.198.951 | |
| Stroški amortizacije najetih sredstev | 1.736.408 | 268.129 | 775.675 | 2.747.465 | 1.171.335 | |
| Stroški amortizacije drugih sredstev, potrebnih za obratovanje | 567.018 | 113.733 | 582.192 | 16.302.095 | 2.027.616 | |
| Stroški dela | 90.886.243 | 23.014.544 | 54.812.664 | 9.186.033 | 20.048.116 | |
| Plače zaposlenih | 65.040.590 | 15.777.470 | 35.874.972 | 5.917.707 | 14.169.110 | |
| Stroški socialnega in pokojninskega zavarovanja | 13.312.820 | 3.473.736 | 7.967.360 | 1.230.325 | 3.795.528 | |
| Drugi stroški dela | 12.532.833 | 3.763.338 | 10.970.332 | 2.038.001 | 2.083.478 | |
| Stroški storitev | 28.866.151 | 6.595.398 | 27.631.302 | 26.928.037 | 27.243.481 | |
| Stroški reprezentance, reklame in sejmov | 8.133.825 | 19.067 | 172.839 | 13.607.741 | 1.677.006 | |
| Stroški storitev vzdrževanja | 4.463.095 | 1.204.444 | 9.006.364 | 554.279 | 1.494.339 | |
| Stroški materiala in energije | 4.381.093 | 1.000.413 | 1.656.737 | 398.952 | 2.609.989 | |
| Stroški plačilnega prometa in bančnih storitev | 675.772 | 10.958 | 1.585.406 | 33.313 | 244.828 | |
| Stroški zavarovalnih premij | 178.942 | 16.150 | 240.475 | 1.362.478 | 315.692 | |
| Stroški intelektualnih storitev | 289.576 | 606.173 | 1.017.448 | 4.840.609 | 2.649.787 | |
| Stroški izobraževanja | 363.077 | 136.539 | 545.787 | 274.856 | 239.061 | |
| Stroški kratkoročnih najemov, najemov manjših vrednosti in drugi stroški najemov | 1.656.454 | 717.901 | 4.476.567 | 464.788 | 961.060 |
| Stroški storitev prometa in zvez | 2.784.319 | 536.092 | 2.566.509 | 141.165 | 431.208 |
|---|---|---|---|---|---|
| Povračila stroškov v zvezi z delom | 3.049.244 | 150.510 | 734.771 | 492.654 | 1.169.362 |
| Stroški storitev fizičnih oseb, ki ne opravljajo dejavnosti | 316.582 | 554.606 | 491.375 | 161.818 | 546.427 |
| Drugi stroški storitev | 2.574.172 | 1.642.545 | 5.137.024 | 4.595.384 | 14.904.722 |
| Nabavna vrednost prodanega blaga | 0 | 0 | 0 | 0 | -65.286 |
| DRUGI PRIPISLJIVI ZAVAROVALNI ODHODKI | 213.309 | 3.844.303 | 19.534.686 | 203.396 | 0 |
| SPREMEMBA ODLOŽENIH STROŠKOV PRIDOBIVANJA ZAVAROVANJ | -13.616.542 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| STROŠKI PRED IZLOČITVIJO INTERNIH RAZMERIJ | 201.265.085 | 33.836.971 | 103.336.519 | 55.420.590 | 50.425.262 |
| Izločitev internih razmerij | -1.080.481 | 0 | -1.511.838 | -10.469.734 | -2.207.647 |
| Skupaj stroški delujočega poslovanja | 200.184.604 | 33.836.971 | 101.824.681 | 44.950.856 | 48.217.615 |
| Stroški iz ustavljenega poslovanja | -884.790 | -101.233 | -12.441.022 | -2.043.895 | 0 |
| Skupaj | 199.299.814 | 33.735.738 | 89.383.659 | 42.906.961 | 48.217.615 |
Med drugimi stroški storitev Skupina izkazuje predvsem stroške provizij skladov, ki so v letu 2024 dosegli 12.965.384 evrov (2023: 9.984.023 evrov), stroške računalniških storitev, ki so v letu 2024 znašali 3.671.481 evrov (2023: 3.211.758 evrov), in stroške storitev varovanja premoženja, ki so v letu 2024 znašali 1.775.646 evrov (2023: 1.675.798 evrov).
| OBRATOVALNI STROŠKI | 160.089.322 | 20.951.540 | 61.253.609 | 43.967.252 |
|---|---|---|---|---|
| Stroški pridobivanja zavarovanj | 72.552.146 | 0 | 86.959 | 44.343 |
| Stroški amortizacije | 728.991 | 135.045 | 322.991 | 16.437.887 |
| Stroški amortizacije najetih sredstev | 728.991 | 135.045 | 322.991 | 265.121 |
| Stroški amortizacije drugih sredstev, potrebnih za obratovanje | 0 | 0 | 0 | 16.172.766 |
| Stroški dela | 70.805.120 | 17.039.668 | 41.158.589 | 8.131.010 |
| Plače zaposlenih | 51.836.542 | 11.986.372 | 26.533.061 | 5.690.503 |
| Stroški socialnega in pokojninskega zavarovanja | 8.779.257 | 2.049.518 | 4.542.987 | 999.031 |
| Drugi stroški dela | 10.189.321 | 3.003.778 | 10.082.541 | 1.441.476 |
| Stroški storitev | 16.003.065 | 3.776.827 | 19.685.070 | 19.354.013 |
| Stroški reprezentance, reklame in sejmov | 2.859.876 | 143 | 6.341 | 8.661.576 |
| Stroški storitev vzdrževanja | 3.182.062 | 969.250 | 6.933.220 | 687.991 |
| Stroški materiala in energije | 1.869.151 | 613.609 | 841.632 | 343.050 |
| Stroški plačilnega prometa in bančnih storitev | 363.970 | -607 | 1.003.914 | 31.610 |
| Stroški zavarovalnih premij | 1.209 | 270 | 159.419 | 718.477 |
| Stroški intelektualnih storitev | 150.772 | 76.753 | 494.698 | 4.276.052 |
| Stroški izobraževanja | 313.904 | 95.838 | 368.059 | 205.586 |
| Stroški kratkoročnih najemov, najemov manjših vrednosti in drugi stroški najemov | 1.452.164 | 532.156 | 4.622.461 | 452.518 |
| Stroški storitev prometa in zvez | 2.048.158 | 372.808 | 1.154.606 | 167.681 |
| Povračila stroškov v zvezi z delom | 2.336.996 | 86.946 | 488.703 | 324.129 |
| Stroški storitev fizičnih oseb, ki ne opravljajo dejavnosti | 134.564 | 374.462 | 208.327 | 47.942 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Drugi stroški storitev | 1.290.239 | 655.200 | 3.403.689 | 3.437.400 | |
| DRUGI PRIPISLJIVI | 0 | 6.334.266 | 21.802.785 | 0 | |
| ZAVAROVALNI ODHODKI | SPREMEMBA ODLOŽENIH STROŠKOV PRIDOBIVANJA | -18.183.073 | 0 | 0 | |
| ZAVAROVANJ | Skupaj stroški delujočega poslovanja | 141.906.249 | 27.285.806 | 83.056.394 | 43.967.252 |
| Stroški iz ustavljenega poslovanja | -38.105 | -7.813 | -894.984 | -236.860 | |
| Skupaj | 141.868.145 | 27.277.993 | 82.161.410 | 43.730.393 |
| Pripisljivi stroškipridobivanja | Pripisljivi cenilni stroški | Pripisljivi administrativni stroški | Nepripisljivi stroški | ||
|---|---|---|---|---|---|
| OBRATOVALNI STROŠKI | 145.759.077 | 22.300.740 | 63.059.850 | 41.688.160 | |
| Stroški pridobivanja zavarovanj | 58.537.921 | 0 | 0 | 24.721 | |
| Stroški amortizacije | 690.797 | 134.450 | 301.196 | 16.026.566 | |
| Stroški amortizacije najetih sredstev | 690.797 | 134.450 | 301.196 | 1.082.915 | |
| Stroški amortizacije drugih sredstev, potrebnih za obratovanje | 0 | 0 | 0 | 14.943.651 | |
| Stroški dela | 70.053.941 | 18.131.766 | 41.064.340 | 8.109.019 | |
| Plače zaposlenih | 50.475.155 | 12.515.837 | 26.970.188 | 5.619.542 | |
| Stroški socialnega in pokojninskega zavarovanja | 8.556.185 | 2.139.337 | 4.513.084 | 981.538 | |
| Drugi stroški dela | 11.022.601 | 3.476.591 | 9.581.068 | 1.507.938 | |
| Stroški storitev | 16.476.419 | 4.034.525 | 21.694.314 | 17.527.854 | |
| Stroški reprezentance, reklame in sejmov | 3.220.472 | 231 | 15.143 | 7.564.559 | |
| Stroški storitev vzdrževanja | 3.194.786 | 984.778 | 7.564.086 | 541.176 | |
| Stroški materiala in energije | 2.150.167 | 723.522 | 1.063.296 | 378.742 | |
| Stroški plačilnega prometa in bančnih storitev | 471.252 | 7.775 | 1.200.050 | 20.151 | |
| Stroški zavarovalnih premij | 1.057 | 734 | 208.365 | 1.006.081 | |
| Stroški intelektualnih storitev | 94.565 | 44.721 | 450.209 | 3.633.620 | |
| Stroški izobraževanja | 313.850 | 127.053 | 435.181 | 187.254 | |
| Stroški kratkoročnih najemov, najemov manjših vrednosti in drugi stroški najemov | 1.150.809 | 642.242 | 4.244.303 | 455.813 | |
| Stroški storitev prometa in zvez | 1.950.947 | 428.198 | 2.166.345 | 137.250 | |
| Povračila stroškov v zvezi z delom | 2.584.457 | 91.388 | 462.284 | 287.061 |
| 71.709 | 387.969 | 269.153 | 141.840 | |
|---|---|---|---|---|
| 1.272.348 | 595.913 | 3.615.901 | 3.174.307 | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | 2.817.346 | 19.338.880 | 7.170 | 2 | |
|---|---|---|---|---|---|
| -9.689.300 | 0 | 0 | 0 | - |
|---|---|---|---|---|
| 136.069.777 | 25.118.086 | 82.398.730 | 41.695.330 | 28 |
|---|---|---|---|---|
| -884.790 | -101.233 | -12.441.022 | -2.043.895 | -1 |
|---|---|---|---|---|
| 135.184.988 | 25.016.853 | 69.957.708 | 39.651.435 | 26 |
|---|---|---|---|---|
Poleg stroškov plač Zavarovalnica v okviru drugih odhodkov oblikuje rezervacije za nagrade zaposlenim. Pri oblikovanju rezervacij so poleg plač zaposlenih upoštevani tudi prispevki, ki bre delodajalca. Skupni znesek oblikovanih rezervacij za leto 2024 znaša 17.566.414 evrov (v letu 2023: 5.000.000 evrov).
| Zemljišča | Zgradbe | Oprema | OOS v pridobivanju | SKUPAJ | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| NABAVNA VREDNOST | Stanje na 1. 1. 2023 | 11.435.909 | 125.749.573 | 69.989.866 | 627.117 | 207.802.465 |
| Prenos v uporabo | 0 | 503.021 | 1.521.192 | -2.024.213 | 0 | |
| Nakupi | 10.506 | 272.660 | 4.142.852 | 3.049.180 | 7.475.198 | |
| Prodaje | 0 | -1.311.669 | -1.108.292 | 0 | -2.419.961 | |
| Odpisi | 0 | -562 | -3.346.490 | 0 | -3.347.052 | |
| Druge spremembe | 94.383 | -1.057.416 | -55.158 | -299.208 | -1.317.399 | |
| Stanje na 31. 12. 2023 | 11.540.798 | 124.155.607 | 71.143.970 | 1.352.876 | 208.193.251 |
| Zemljišča | Zgradbe | Oprema | OOS v pridobivanju | SKUPAJ | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| NABAVNA VREDNOST | Stanje na 1. 1. 2023 | 6.076.598 | 85.165.692 | 46.558.506 | 410.704 | 138.211.500 |
| Prenos v uporabo | 0 | 503.021 | 838.567 | -1.341.588 | 0 | |
| Nakupi | 10.506 | 194.514 | 2.743.731 | 2.124.266 | 5.073.017 | |
| Prodaje | 0 | -777.960 | -209.816 | 0 | -987.776 | |
| Odpisi | 0 | 0 | -2.699.880 | 0 | -2.699.880 | |
| Druge spremembe | -201.054 | -1.112.976 | 0 | -197.035 | -1.511.065 | |
| Stanje na 31. 12. 2023 | 5.886.050 | 83.972.291 | 47.231.109 | 996.347 | 138.085.797 | |
| = 1. 1. 2024 |
| Stanje na 1. 1. 2023 | 0 | -45.616.919 | -52.319.710 | 0 | -97.936.629 |
| Amortizacija | 0 | -2.449.618 | -5.911.868 | 0 | -8.361.486 |
| Prodaje | 0 | 265.803 | 851.584 | 0 | 1.117.387 |
| Odpisi | 0 | 0 | 3.266.280 | 0 | 3.266.280 |
| Druge spremembe | 0 | 424.040 | 125.966 | 0 | 550.006 |
| Stanje na 31. 12. 2023 | 0 | -47.376.694 | -53.987.748 | 0 | -101.364.442 |
| = 1. 1. 2024 | |||||
| Amortizacija | 0 | -2.438.234 | -5.312.677 | 0 | -7.750.911 |
| Prodaje | 0 | 257.991 | 1.795.561 | 0 | 2.053.552 |
| Odpisi | 0 | 5.094 | 3.625.658 | 0 | 3.630.752 |
| Druge spremembe | 0 | 1.651.687 | 60.330 | 0 | 1.712.017 |
| Stanje na 31. 12. 2024 | 0 | -47.900.156 | -53.818.876 | 0 | -101.719.032 |
| Stanje na 1. 1. 2023 | 11.435.909 | 80.132.654 | 17.670.156 | 627.117 | 109.865.836 |
| Stanje na 31. 12. 2023 | 11.540.798 | 76.778.913 | 17.156.222 | 1.352.876 | 106.828.809 |
| = 1. 1. 2024 | |||||
| Stanje na 31. 12. 2024 | 11.394.826 | 71.810.418 | 18.340.659 | 4.321.287 | 105.867.185 |
| Prenos v uporabo | 0 | 149.430 | 895.973 | -1.045.403 | 0 |
|---|---|---|---|---|---|
| Nakupi | 0 | 329.349 | 3.748.048 | 361.098 | 4.438.495 |
| Prodaje | -13.542 | -406.445 | -241.032 | 0 | -661.019 |
| Odpisi | 0 | 0 | -3.390.366 | 0 | -3.390.366 |
| Druge spremembe | -117.683 | -3.263.272 | 0 | 0 | -3.380.955 |
| Stanje na 31. 12. 2024 | 5.754.826 | 80.781.353 | 48.243.732 | 312.042 | 135.091.953 |
| Stanje na 1. 1. 2023 | 0 | -32.126.143 | -35.164.997 | 0 | -67.291.140 |
|---|---|---|---|---|---|
| Amortizacija | 0 | -1.446.995 | -3.926.834 | 0 | -5.373.829 |
| Prodaje | 0 | 213.411 | 172.491 | 0 | 385.902 |
| Odpisi | 0 | 0 | 2.669.282 | 0 | 2.669.282 |
| Druge spremembe | 0 | 377.096 | 0 | 0 | 377.096 |
| Stanje na 31. 12. 2023 | 0 | -32.982.631 | -36.250.059 | 0 | -69.232.690 |
| Amortizacija | 0 | -1.432.859 | -3.604.463 | 0 | -5.037.322 |
|---|---|---|---|---|---|
| Prodaje | 0 | 138.142 | 227.778 | 0 | 365.919 |
| Odpisi | 0 | 0 | 3.378.724 | 0 | 3.378.724 |
| Druge spremembe | 0 | 1.493.929 | 0 | 0 | 1.493.929 |
| Stanje na 31. 12. 2024 | 0 | -32.783.420 | -36.248.020 | 0 | -69.031.439 |
| Stanje na 1. 1. 2023 | 6.076.598 | 53.039.549 | 11.393.509 | 410.704 | 70.920.360 |
|---|---|---|---|---|---|
| Stanje na 31. 12. 2023 | 5.886.050 | 50.989.660 | 10.981.050 | 996.347 | 68.853.107 |
| = 1. 1. 2024 | |||||
| Stanje na 31. 12. 2024 | 5.754.826 | 47.997.933 | 11.995.712 | 312.043 | 66.060.514 |
Druge spremembe se nanašajo predvsem na prenos opredmetenih osnovnih sredstev na naložbene nepremičnine. Zavarovalnica nima opredmetenih osnovnih sredstev, ki bi bila zastavljena kot jamstvo za obveznosti. Prav tako nima finančnih obvez, povezanih z nakupi opredmetenih osnovnih sredstev. Uporabljene amortizacijske stopnje za zgradbe se gibljejo med 1,5 in 5 odstotki, za računalniško opremo je bila uporabljena amortizacijska stopnja 50 odstotkov, za drugo opremo pa amortizacijske stopnje med 6,7 in 25 odstotki. Amortizacijske stopnje se v letu 2024 glede na preteklo leto niso spremenile. Nabavna vrednost sredstev, ki so v celoti amortizirana in se še uporabljajo, predstavlja 20,42 odstotka nabavne vrednosti vseh sredstev v uporabi (31. 12. 2023: 19,98 odstotka).
Zavarovalnica je v letu 2024 presojala obstoj morebitnih znakov oslabljenosti zemljišč, zgradb in opreme. Znamenja oslabljenosti niso bila zaznana. Ugotavljanje poštene vrednosti nepremičnin Skupine in Zavarovalnice Poštena vrednost nepremičnin je bila določena na podlagi cenitev, ki jih je po stanju na 30. 9. 2024 izvedel zunanji pooblaščeni ocenjevalec vrednosti nepremičnin v skladu z usmeritvami, opisanimi v podpoglavju 2.5.10. Ob pripravi računovodskih izkazov na 31. 12. 2024 je poslovodstvo opravilo ponovno presojo in ugotovilo, da v času od opravljene cenitve do dneva poročanja ni bilo sprememb, ki bi pomembno vplivale na pošteno vrednost nepremičnin.
Za potrebe ocenitve vrednosti nepremičnin je bila preverjena primernost uporabe vseh načinov ocenjevanja, ki jih določajo MSOV. Glede na izsledke analize trga nepremičnin ter ob upoštevanju namena ocenjevanja in značilnosti posamezne nepremičnine so bili pri oceni vrednosti uporabljeni:
- način tržnih primerjav (metoda primerljivih poslov),
- na donosu zasnovan način (metoda kapitalizacije donosa) in
- metoda zemljiškega ostanka.
Pri metodi primerljivih poslov se je poštena vrednost ocenjevala na osnovi tržnih podatkov, ki izhajajo iz primerljivih transakcij s podobnimi nepremičninami. Pri uporabi metode kapitalizacije donosa se je poštena vrednost slovenskih nepremičnin ocenjevala ob uporabi diskontne stopnje, ki se je za poslovne stavbe gibala med 8,00 in 9,50 odstotka. Stopnja je bila določena po metodi tržne analize in dodatno preverjena z metodo dograjevanja. Stanovanjske stavbe so se zaradi zadostnih tržnih dokazov na lokalnih trgih ocenjevale po metodi primerljivih prodaj. Pri izračunu mere kapitalizacije so bile uporabljene naslednje predpostavke:
- realna netvegana stopnja donosa v višini 0,22 odstotka, pri čemer je bila upoštevana donosnost 10-letne slovenske državne obveznice v višini 2,22 odstotka in dolgoročna ciljna stopnja inflacije Evropske centralne banke v višini 2,0 odstotka;
- premija za tveganje pri nalaganju v nepremičnine v višini 5,0–7,0 odstotka;
- premija za ohranitev kapitala, po Hoskoldu, v višini 1,56 odstotka (v primeru ocenjene starosti pisarniških nepremičnin 60 let).
Pri metodi kapitalizacije donosa se je poštena vrednost nepremičnin v tujini ocenjevala upoštevaje diskontno stopnjo, ki se je gibala med 7,75 in 15,0 odstotka, ki je bila prav tako izračunana po metodi tržne analize. Mera je bila preverjana z metodo dograjevanja (tričlenski model), pri kateri so bile uporabljene naslednje predpostavke:
- realna netvegana stopnja donosa v višini 0,00–6,78 odstotka, pri čemer je bila upoštevana donosnost 10-letne nemške državne obveznice (2,13 odstotka), premija za deželno tveganje (2,33–7,94 odstotka) ter trenutna in napovedana stopnja inflacije v državi, kjer nepremičnina stoji;
- premija za tveganje pri nalaganju v nepremičnine v višini 6,25 odstotka;
Stanje in gibanje naložbenih nepremičnin Skupine Triglav v EUR
| Zemljišča | Zgradbe | Nepremičnine v pridobivanju | SKUPAJ | ||
|---|---|---|---|---|---|
| NABAVNA VREDNOST | |||||
| Stanje na 1. 1. 2023 | 7.938.934 | 66.000.127 | 12.000.271 | 85.939.332 | |
| Prenos v uporabo | 0 | 1.687.420 | -1.687.420 | 0 | |
| Nakupi | 0 | 183.744 | 1.731.816 | 1.915.560 | |
| Prodaje | -102.108 | -1.146.824 | -37.049 | -1.285.981 | |
| Druge spremembe | -185 | -247.132 | 0 | -247.317 | |
| Stanje na 31. 12. 2023 | 7.836.641 | 66.477.335 | 12.007.618 | 86.321.594 | |
| 1. 2024 | Prenos v uporabo | 0 | 3.322.870 | -3.322.870 | 0 |
| 0 | 268.794 | 2.376.031 | 2.644.825 | |
|---|---|---|---|---|
| Prodaje | -73.971 | -2.920.457 | 0 | -2.994.428 |
| Druge spremembe | 121.425 | 4.903.349 | -199 | 5.024.577 |
| Stanje na 31. 12. 2024 | 7.884.097 | 72.051.891 | 11.060.580 | 90.996.568 |
| Stanje na 1. 1. 2023 | 0 | -17.613.845 | 0 | -17.613.845 |
|---|---|---|---|---|
| Amortizacija | 0 | -1.434.129 | 0 | -1.434.129 |
| Prodaje | 0 | 667.231 | 0 | 667.231 |
| Druge spremembe | 0 | 12.922 | 0 | 12.922 |
| Stanje na 31. 12. 2023 = 1. 2024 | 0 | -18.367.821 | 0 | -18.367.821 |
| Amortizacija | 0 | -1.561.960 | 0 | -1.561.960 |
| Prodaje | 0 | 1.006.662 | 0 | 1.006.662 |
| Druge spremembe | 0 | -1.662.079 | 0 | -1.662.079 |
| Stanje na 31. 12. 2024 | 0 | -20.585.198 | 0 | -20.585.198 |
| Stanje na 1. 1. 2023 | 7.938.934 | 48.386.282 | 12.000.271 | 68.325.487 |
|---|---|---|---|---|
| Stanje na 31. 12. 2023 = 1. 2024 | 7.836.641 | 48.109.514 | 12.007.618 | 67.953.773 |
| Stanje na 31. 12. 2024 | 7.884.097 | 51.466.693 | 11.060.580 | 70.411.373 |
Skupina nima naložbenih nepremičnin, ki bi bile zastavljene kot jamstvo za obveznosti. Prav tako nima finančnih obvez, povezanih z nakupi naložbenih nepremičnin. Naložbene nepremičnine v lasti Skupine niso bile pridobljene z državno podporo. Uporabljene amortizacijske stopnje za naložbene nepremičnine se gibljejo med 1,5 in 5 odstotki. Amortizacijske stopnje se v letu 2024 glede na preteklo leto niso spremenile. Skupina je v letu 2024 presojala obstoj morebitnih znakov oslabljenosti naložbenih nepremičnin. Znamenja oslabljenosti niso bila zaznana.
| Zemljišča | Zgradbe | Nepremičnine v pridobivanju | SKUPAJ | ||
|---|---|---|---|---|---|
| NABAVNA VREDNOST | Stanje na 1. 1. 2023 | 3.513.228 | 39.708.804 | 11.929.734 | 55.151.766 |
| Prenos v uporabo | 0 | 1.405.389 | -1.405.389 | 0 | |
| Nakupi | 0 | 183.744 | 1.439.138 | 1.622.883 | |
| Prodaje | -102.108 | -986.853 | 0 | -1.088.961 | |
| Druge spremembe | -185 | -227.670 | 0 | -227.855 | |
| Stanje na 31. 12. 2023 = 1. 2024 | 3.410.935 | 40.083.414 | 11.963.484 | 55.457.833 | |
| Prenos v uporabo | 0 | 2.947.189 | -2.947.189 | 0 |
| Nakupi | 0 | 267.735 | 1.747.843 | 2.015.578 |
|---|---|---|---|---|
| Prodaje | -73.971 | -2.238.829 | 0 | -2.312.800 |
| Druge spremembe | 117.683 | 3.263.272 | 0 | 3.380.955 |
| Stanje na 31. 12. 2024 | 3.454.647 | 44.322.781 | 10.764.138 | 58.541.567 |
| Stanje na 1. 1. 2023 | 0 | -11.774.594 | 0 | -11.774.594 |
|---|---|---|---|---|
| Amortizacija | 0 | -972.822 | 0 | -972.822 |
| Prodaje | 0 | 713.890 | 0 | 713.890 |
| Druge spremembe | 0 | 2.873 | 0 | 2.873 |
| Stanje na 31. 12. 2023 = 1. 2024 | 0 | -12.030.652 | 0 | -12.030.652 |
| Amortizacija | 0 | -1.026.420 | 0 | -1.026.420 |
| Prodaje | 0 | 980.578 | 0 | 980.578 |
| Druge spremembe | 0 | -1.493.929 | 0 | -1.493.929 |
| Stanje na 31. 12. 2024 | 0 | -13.570.422 | 0 | -13.570.422 |
| Stanje na 1. 1. 2023 | 3.513.228 | 27.934.210 | 11.929.734 | 43.377.172 |
|---|---|---|---|---|
| Stanje na 31. 12. 2023 = 1. 2024 | 3.410.935 | 28.052.761 | 11.963.484 | 43.427.181 |
| Stanje na 31. 12. 2024 | 3.454.647 | 30.752.359 | 10.764.138 | 44.971.145 |
Zavarovalnica nima naložbenih nepremičnin, ki bi bile zastavljene kot jamstvo za obveznosti. Prav tako nima finančnih obvez, povezanih z nakupi naložbenih nepremičnin. Naložbene nepremičnine v lasti Zavarovalnice niso bile pridobljene z državno podporo. Uporabljene amortizacijske stopnje za naložbene nepremičnine se gibljejo med 1,5 in 5 odstotki in se v letu 2024 v primerjavi s preteklim letom niso spremenile. Zavarovalnica je v letu 2024 presojala obstoj morebitnih znakov oslabljenosti naložbenih nepremičnin. Znamenja oslabljenosti niso bila zaznana.
Ugotavljanje poštene vrednosti naložbenih nepremičnin Skupine in Zavarovalnice Poštena vrednost nepremičnin je bila določena na podlagi cenitev, ki jih je po stanju na 30. 9. 2024 izvedel zunanji pooblaščeni ocenjevalec vrednosti nepremičnin v skladu z usmeritvami, opisanimi v podpoglavju 2.5.10. Ob pripravi računovodskih izkazov na 31. 12. 2024 je poslovodstvo opravilo ponovno presojo in ugotovilo, da od opravljene cenitve do dneva poročanja ni bilo sprememb, ki bi pomembno vplivale na pošteno vrednost nepremičnin.
Za potrebe ocenitve vrednosti nepremičnin je bila preverjena primernost uporabe vseh načinov ocenjevanja, ki jih določajo MSOV. Glede na izsledke analize trga nepremičnin ter ob upoštevanju namena ocenjevanja in značilnosti posamezne nepremičnine so bili pri oceni vrednosti uporabljeni:
Pri metodi primerljivih poslov se je poštena vrednost ocenjevala na osnovi tržnih podatkov, ki izhajajo iz primerljivih transakcij s podobnimi nepremičninami. Pri uporabi metode kapitalizacije donosa se je poštena vrednost slovenskih nepremičnin ocenjevala ob uporabi diskontne stopnje, ki se je gibala med 8,00 in 9,50 odstotka za poslovne stavbe. Stopnja je bila določena po metodi tržne analize in dodatno preverjena z metodo dograjevanja. Stanovanjske stavbe so se zaradi zadostnih tržnih dokazov na lokalnih trgih ocenjevale po metodi primerljivih prodaj.
Pri izračunu mere kapitalizacije so bile uporabljene naslednje predpostavke:
Pri metodi kapitalizacije donosa se je poštena vrednost nepremičnin v tujini ocenjevala upoštevaje diskontno stopnjo, ki se je gibala med 7,75 in 15,0 odstotka, ki je bila prav tako izračunana po metodi tržne analize. Mera je bila preverjana z metodo dograjevanja (tričlenski model), pri kateri so bile uporabljene naslednje predpostavke:
Poštena vrednost naložbenih nepremičnin Skupine in Zavarovalnice presega njihovo knjigovodsko vrednost in je predstavljena v podpoglavju 4.1.1.
obdobje od enega do deset let oziroma za nedoločen čas. Najemi ne vključujejo pogojnih najemnin. V letu 2024 ni prišlo do pomembnih sprememb najemnih pogojev ali prekinitev najemnih pogodb. Na 31. 12. 2024 je bilo v najem oddanih za 80,78 odstotka vseh naložbenih nepremičnin Skupine (31. 12. 2023: 74,26 odstotka) in za 76 odstotkov vseh naložbenih nepremičnin Zavarovalnice (31. 12. 2023: 72,47 odstotka). Vsi prihodki od naložbenih nepremičnin se nanašajo izključno na najemnine in najemniku pripadajoče obratovalne stroške ter so v izkazu poslovnega izida prikazani v postavki čisti drugi poslovni prihodki in odhodki. Odhodki iz naslova naložbenih nepremičnin se nanašajo na amortizacijo, stroške vzdrževanja in druge odhodke naložbenih nepremičnin ter so v izkazu poslovnega izida prikazani v postavki Čisti drugi poslovni prihodki in odhodki.
| v EUR | Skupina | Zavarovalnica Triglav | 2024 | 2023 |
|---|---|---|---|---|
| Prihodki od najemov | 5.760.539 | 6.479.919 | 7.441.236 | 6.195.418 |
| Amortizacija naložbenih nepremičnin | -1.561.960 | -1.434.129 | 397 | -1.026.420 |
| Stroški vzdrževanja in drugi odhodki nepremičnin, ki ustvarjajo prihodke | -2.603.653 | -3.372.853 | -2.349.341 | -2.945.673 |
| Stroški vzdrževanja in drugi odhodki nepremičnin, ki neustvarjajo prihodkov | -29.004 | -27.602 | -81.176 | -75.372 |
Pričakovani nediskontirani denarni tokovi iz naslova sklenjenih najemnih pogodb Na podlagi na bilančni datum veljavnih pogodbenih določil Skupina in Zavarovalnica v prihodnjih letih pričakujeta denarne tokove, ki so predstavljeni v nadaljevanju. Pričakovani denarni tokovi so izračunani glede na dobo trajanja veljavnih najemnih pogodb. Za pogodbe, ki so sklenjene brez dobe trajanja, se je predpostavilo, da bodo trajale pet let.
| v EUR | Skupina | Zavarovalnica Triglav | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 |
|---|---|---|---|---|
| Pričakovana plačila najemnin v 1. letu | 4.676.803 | 4.282.320 | 5.999.327 | 3.559.799 |
| Pričakovana plačila najemnin v 2. letu | 4.268.377 | 3.923.016 | 4.324.247 | 3.137.038 |
| Pričakovana plačila najemnin v 3. letu | 1.269.710 | 1.037.933 | 3.894.731 | 2.893.114 |
| Pričakovana plačila najemnin v 4. letu | 1.045.774 | 1.002.435 | 858.445 | 199.854 |
| Pričakovana plačila najemnin v 5. letu | 420.221 | 398.902 | 626.503 | 197.574 |
| Pričakovana plačila najemnin kasneje kot v roku 5 let | 275.421 | 275.421 | 414.745 | 76.375 |
| Skupaj | 11.956.306 | 10.920.027 | 16.117.998 | 10.063.754 |
Skupina in Zavarovalnica najemata poslovne prostore, vozila in drugo opremo, ki jih uporabljata pri svojem poslovanju. Najemne pogodbe za poslovne prostore so večinoma sklenjene za nedoločen čas, najemne pogodbe za vozila in drugo opremo pa za obdobje od enega do pet let. Skupina in Zavarovalnica imata tudi kratkoročne najeme in najeme opreme z nizko vrednostjo. Za te najeme se uporablja dovoljena izjema pri pripoznavanju.
| v EUR | Zemljišča in zgradbe | Vozila | Druga oprema | SKUPAJ |
|---|---|---|---|---|
| Stanje na 1. 1. 2023 | 12.402.745 | 2.183.774 | 58.493 | 14.645.012 |
| 2023 | 2024 | |||
|---|---|---|---|---|
| Novi najemi | 3.150.111 | 2.695.609 | ||
| Prekinitve najemov | -1.110.757 | -1.512.412 | ||
| Spremembe pogodbenih razmerij | 2.536.837 | 756.463 | ||
| Spremembe ocen bodočih denarnih tokov | -276.350 | 41.636 | ||
| Amortizacija pravic do uporabe sredstev | -4.059.700 | -3.732.035 | ||
| Tečajne razlike in druge spremembe | -2.539 | 403.861 | ||
| Stanje na 31. 12. 2023 = 1. 1. 2024 | 12.640.347 | 11.293.469 | ||
| Izločitev internih razmerij | -4.557.710 | -4.037.026 | ||
| Skupaj | 8.082.637 | 7.256.443 |
| v EUR | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 |
|---|---|---|---|---|
| Pravice do uporabe sredstev | 10.051.743 | 11.113.449 | 4.119.049 | 4.813.384 |
| Obveznosti iz najemov | -10.656.690 | -11.665.332 | -4.302.797 | -5.033.767 |
Za izračun neto sedanje vrednosti prihodnjih denarnih tokov iz najemnin so bile uporabljene diskontne stopnje, določene v višini obrestne mere za netvegane državne obveznice, povečane za kreditni pribitek posamezne družbe v Skupini. Pri vrednotenju sredstev in obveznosti iz pogodb, ki so sklenjene za nedoločen čas, v letu 2024 ni bilo sprememb ocene trajanja pogodb.
| v EUR | Stanje na 1. 1. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Pričakovani denarni tokovi v roku do 1 leta | 4.685.461 | 4.539.979 | 1.354.334 | 1.504.315 | ||||
| Pričakovani denarni tokovi v roku 1–2 let | 4.073.033 | 4.431.734 | 171.273 | 1.141.041 | ||||
| Pričakovani denarni tokovi v roku 2–3 let | 1.385.405 | 2.599.120 | 0 | 3.126.865 | ||||
| Pričakovani denarni tokovi v roku 3–4 let | 1.619.640 | 2.277.307 | 439.744 | 485.991 | ||||
| Pričakovani denarni tokovi v roku 4–5 let | 519.451 | 859.384 | 185.434 | 228.514 | ||||
| Pričakovani denarni tokovi v roku več kot 5 let | 1.092.349 | 1.153.420 | ||||||
| Prekinitve najemov | -91.670 | -151.781 | 0 | -243.451 | ||||
| Obveznosti iz najemov | 14.589.054 | 16.388.689 | 4.302.797 | 5.033.767 | ||||
| Izločitev internih razmerij | -3.932.364 | -4.723.356 | 0 | 0 | ||||
| Skupaj | 10.656.690 | 11.665.333 | 4.302.797 | 5.033.767 |
| v EUR | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 |
|---|---|---|---|---|
| Pričakovani denarni tokovi v roku do 1 leta | 5.795.676 | 5.564.080 | 1.483.863 | 1.379.134 |
| Pričakovani denarni tokovi v roku 1–2 let | 4.723.260 | 5.028.385 | 1.238.372 | 1.257.926 |
| Pričakovani denarni tokovi v roku 2–3 let | 2.843.942 | 3.878.895 | 770.385 | 990.223 |
| Pričakovani denarni tokovi v roku 3–4 let | 1.645.050 | 2.440.864 | 471.817 | 521.975 |
| Pričakovani denarni tokovi v roku 4–5 let | 619.246 | |||
| Pričakovani denarni tokovi v roku več kot 5 let | 984.992 | 1.619.749 | 512.258 | 539.490 |
| Skupaj pričakovani nediskontirani denarni tokovi | 16.612.166 | 19.477.488 |
| v EUR | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 |
|---|---|---|---|---|
| Amortizacija pravic do uporabe sredstev | -988.674 | -581.714 | -12.084 | -1.582.472 |
| v EUR | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 |
|---|---|---|---|---|
| Stanje na 31. 12. 2023 | 4.681.104 | 4.971.942 | 2.755.901 | 2.032.857 |
| Novi najemi | 380.333 | 923.317 | 0 | 1.303.650 |
| Prekinitve najemov | -614.405 | -55.048 | -674 | -670.127 |
| 2024 | 2023 | Skupaj | ||
|---|---|---|---|---|
| Amortizacija pravic do uporabe sredstev | -800.500 | -683.506 | -11.152 | -1.495.157 |
| Stanje na 31. 12. 2024 | 1.874.911 | 2.231.338 | 12.800 | 4.119.049 |
| Skupina Triglav | Zavarovalnica Triglav | 2024 | 2023 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Odhodki, povezani s pravico do uporabe sredstev | -5.656.419 | -6.129.451 | -1.681.201 | -1.747.406 | |
| Odhodki Skupine in Zavarovalnice v zvezi z najetimi sredstvi ter plačila v zvezi s pravicami do uporabe sredstev | -4.747.947 | -5.101.715 | -1.495.157 | -1.582.472 | |
| Odhodki za obresti najetih sredstev | -876.391 | -901.232 | -186.044 | -164.934 | |
| Drugi odhodki najetih sredstev | -32.081 | -126.504 | 0 | 0 | |
| Drugi stroški in odhodki, povezani z najemi | -2.175.372 | -1.482.855 | -522.140 | -511.481 | |
| Stroški kratkoročnih najemov | -1.501.435 | -806.975 | -89.628 | -54.048 | |
| Stroški najemov manjše vrednosti | -507.042 | -525.068 | -432.512 | -457.433 | |
| Stroški, povezani s spremenljivimi najemninami | -166.895 | -150.812 | 0 | 0 | |
| Plačila za pravice do uporabe sredstev v letu | 5.925.802 | 5.878.787 | 1.638.165 | 1.652.992 |
| Dobro ime | Licence in računalniški programi | Neopredmetena sredstva v pridobivanju | Dolgoročne razmejitve | SKUPAJ | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| NABAVNA VREDNOST | Stanje na 1. 1. 2023 | 10.413.312 | 105.811.073 | 7.347.894 | 244.184 | 123.816.463 |
| Prenos v uporabo | 0 | 2.147.073 | -2.147.073 | 0 | 0 | |
| Nakupi in druga povečanja | 0 | 8.210.238 | 5.710.237 | 0 | 13.920.475 | |
| Odtujitve | 0 | -394.177 | 0 | 0 | -394.177 | |
| Druge spremembe | 0 | -1.795.702 | -8.795 | -85.824 | -1.890.321 |
| 1. 1. | 10.413.312 | 113.978.505 | 10.902.263 | 158.360 | 135.452.440 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | Prenos v uporabo | 0 | 10.995.800 | -10.995.800 | 0 | 0 |
| Nakupi in druga povečanja | 0 | 7.032.874 | 5.706.589 | 0 | 12.739.463 | |
| Odtujitve | 0 | -3.535.036 | 0 | 0 | -3.535.036 | |
| Druge spremembe | 0 | -876.828 | 47.281 | 109.050 | -720.497 | |
| Stanje na 31. 12. 2024 | 10.413.312 | 127.595.315 | 5.660.333 | 267.410 | 143.936.370 |
| 1. 1. | 0 | -70.096.204 | 0 | 0 | -70.096.204 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortizacija | 0 | -11.696.494 | 0 | 0 | -11.696.494 | |
| Odtujitve | 0 | 367.575 | 0 | 0 | 367.575 | |
| Druge spremembe | 0 | 628.989 | 0 | 0 | 628.989 | |
| Stanje na 31. 12. 2023 | 0 | -80.796.134 | 0 | 0 | -80.796.134 | |
| 2024 | Amortizacija | 0 | -13.299.686 | 0 | 0 | -13.299.686 |
| Odtujitve | 0 | 3.534.563 | 0 | 0 | 3.534.563 | |
| Druge spremembe | 0 | -13.205 | 0 | 0 | -13.205 | |
| Stanje na 31. 12. 2024 | 0 | -90.574.462 | 0 | 0 | -90.574.462 |
| Stanje na 1. 1. 2023 | 10.413.312 | 35.714.869 | 7.347.894 | 244.184 | 53.720.259 |
|---|---|---|---|---|---|
| Stanje na 31. 12. 2023 | 10.413.312 | 33.182.371 | 10.902.263 | 158.360 | 54.656.306 |
| Stanje na 31. 12. 2024 | 10.413.312 | 37.020.853 | 5.660.333 | 267.410 | 53.361.912 |
400 30. 9. 2023 ocenil vrednost pri uporabi in ugotovil, da tako ocenjena vrednost DUE (denar ustvarjajočo enoto predstavlja podjetje kot celota, to je družba Triglav Skladi) presega knjigovodsko vrednost celotnega kapitala družbe Triglav Skladi. Pri izračunu vrednosti pri uporabi so bile upoštevane naslednje predpostavke:
Ocene denarnih tokov temeljijo na projekcijah, ki jih je potrdilo poslovodstvo in nadzorni svet. Projekcija je oblikovana na podlagi preteklih poslovnih rezultatov in pričakovanj glede prihodnje rasti poslovanja. Upoštevana je bila diskontna mera, ki odraža tržna pričakovanja udeležencev na trgu kapitala na dan 30. 9. 2023 ter tveganja, značilna za sredstva do leta 2031, pri čemer so bile pri oceni tveganja vključene tudi dolgoročne makroekonomske napovedi. Razumne spremembe predpostavk, kot sta zvišanje diskontne mere ali nižja rast prihodkov, bi lahko vplivale na potrebo po oslabitvi.
Ocena vrednosti pri uporabi DUE na dan 30. 9. 2023 je znašala 109,5 milijona evrov, kar je znatno presegalo knjigovodsko vrednost neto sredstev. Glede na to, da vrednost pri uporabi presega knjigovodsko vrednost sredstva, poštene vrednosti zmanjšane za stroške prodaje v skladu z določili MRS 36 ni treba ocenjevati.
Na dan 31. 12. 2024 smo preverili uresničitev ključnih predpostavk po stanju na dan 30. 9. 2024 v primerjavi z napovedmi vrednosti DUE iz ocene vrednosti. Ključne predpostavke vključujejo: rast knjigovodske vrednosti lastniškega kapitala družbe, povečanje sredstev v upravljanju in dolgoročnih finančnih naložb, preseganje napovedanih prihodkov in poslovnega izida v letu 2024, znižanje diskontne mere zaradi nižje netvegane mere donosa.
Na podlagi analize poslovnih dogodkov in spremenjenih okoliščin od zadnjega izračuna nadomestljive vrednosti nismo zaznali znamenj oslabljenosti dobrega imena.
jamstvo za obveznosti. Prav tako nima finančnih obvez, povezanih z nakupi neopredmetenih sredstev. Neopredmetena sredstva v lasti Skupine niso bila pridobljena z državno podporo. Uporabljena amortizacijska stopnja za programsko podporo je 20 odstotkov, za druge materialne pravice pa se giblje med 1 in 20 odstotki. Amortizacijske stopnje se v letu 2024 niso spremenile. Skupina nima neopredmetenih sredstev, ki bi bila posamično pomembna za konsolidirane računovodske izkaze. Skupina je v letu 2024 presojala obstoj morebitnih znakov oslabljenosti drugih neopredmetenih sredstev. Znamenj oslabljenosti ni zaznala.
v EUR
| Licence in računalniški programi | Neopredmetena sredstva v pridobivanju | Dolgoročne razmejitve | SKUPAJ | ||
| NABAVNA VREDNOST | Stanje na 1. 1. 2023 | 81.726.305 | 4.737.581 | 158.422 | 86.622.308 |
| Prenos v uporabo | 1.412.609 | -1.412.609 | 0 | 0 | |
| Nakupi in druga povečanja | 7.477.216 | 2.720.716 | 0 | 10.197.933 | |
| Odtujitve | -235.561 | 0 | 0 | -235.561 | |
| Druge spremembe | 0 | 0 | -86.017 | -86.017 | |
| Stanje na 31. 12. 2023 = 1. 2024 | 90.380.570 | 6.045.689 | 72.405 | 96.498.664 | |
| Prenos v uporabo | 2.936.658 | -2.936.658 | 0 | 0 |
| 6.590.723 | 1.927.703 | 0 | 8.518.426 | |
|---|---|---|---|---|
| Odtujitve | -3.392.812 | 0 | -3.392.812 | |
| Druge spremembe | 0 | 0 | 156.456 | |
| Stanje na 31. 12. 2024 | 96.515.139 | 5.036.734 | 228.861 | 101.780.733 |
| Stanje na 1. 1. 2023 | -55.326.588 | 0 | -55.326.588 | |
|---|---|---|---|---|
| Amortizacija | -10.368.357 | 0 | -10.368.357 | |
| Odtujitve | 235.561 | 0 | 235.561 | |
| Stanje na 31. 12. 2023 = 1. | -65.459.385 | 0 | -65.459.385 | |
| 1. 2024 | Amortizacija | -11.262.366 | 0 | -11.262.366 |
| Odtujitve | 3.392.339 | 0 | 3.392.339 | |
| Stanje na 31. 12. 2024 | -73.329.412 | 0 | -73.329.412 |
| Stanje na 1. 1. 2023 | 26.399.717 | 4.737.581 | 158.422 | 31.295.720 |
|---|---|---|---|---|
| Stanje na 31. 12. 2023 | 24.921.185 | 6.045.689 | 72.405 | 31.039.279 |
| Stanje na 31. 12. 2024 | 23.185.727 | 5.036.734 | 228.861 | 28.451.322 |
Zavarovalnica nima neopredmetenih sredstev, ki bi bila zastavljena kot jamstvo za obveznosti. Prav tako nima finančnih obvez, povezanih z nakupi neopredmetenih sredstev. Neopredmetena sredstva v lasti Zavarovalnice niso bila pridobljena z državno podporo. Uporabljena amortizacijska stopnja za programsko podporo je 20 odstotkov, za druge materialne pravice pa se giblje med 1 in 20 odstotki. Amortizacijske stopnje se v letu 2024 niso spremenile. Zavarovalnica nima neopredmetenih sredstev, ki bi bila posamično pomembna za računovodske izkaze. Nabavna vrednost sredstev, ki so v celoti amortizirana in se še uporabljajo, znaša 35,25 odstotka nabavne vrednosti vseh sredstev v uporabi Zavarovalnice (31.12.2023: 17,55 odstotka). Zavarovalnica je v letu 2024 presojala obstoj morebitnih znakov oslabljenosti drugih neopredmetenih sredstev. Znamenj oslabljenosti ni zaznala.
| 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |
|---|---|---|
| Odložene terjatve za davek | 14.239.505 | 21.967.548 |
| Odložene terjatve iz ugotavljanja poštene vrednosti dolžniških instrumentov FVOCI | 19.123.784 | 24.989.603 |
| Odložene terjatve iz ugotavljanja poštene vrednosti kapitalskih instrumentov FVOCI | 870.115 | 926.989 |
| Odložene terjatve iz oslabitve finančnih naložb | 4.025.942 | 4.713.262 |
| Odložene terjatve iz oslabitve terjatev | 167.355 | 210.901 |
| Odložene terjatve iz oslabitve zemljišč in zgradb | 320.428 | 327.683 |
| Odložene terjatve iz izračuna rezervacij za zaposlene | 1.731.389 | 1.707.895 |
| Odložene terjatve iz zavarovalnih pogodb | 123.338 | 7.262 |
|---|---|---|
| Odložene terjatve iz pozavarovalnih pogodb | 75.996 | 423.347 |
| Odložene terjatve iz uporabe različnih amortizacijskih stopenj | 137.707 | 118.289 |
| Odložene terjatve iz drugih vsebin | 1.060.864 | 1.132.225 |
| Odložene terjatve iz neizkoriščenih davčnih izgub | 703.486 | 6.443.736 |
| Netiranje odloženih davkov | -14.100.899 | -19.033.644 |
| Odložene obveznosti za davek | 2.212.405 | 1.865.810 |
| Odložene obveznosti iz zavarovalnih pogodb | 12.255.043 | 17.551.404 |
| Odložene obveznosti za davek iz pozavarovalnih pogodb | 188.684 | 0 |
| Odložene obveznosti iz prehoda na nov standard | 0 | 48 |
| Odložene obveznosti iz ugotavljanja poštene vrednosti dolžniških instrumentov FVOCI | 238.019 | 92.512 |
| Odložene obveznosti iz ugotavljanja poštene vrednosti kapitalskih instrumentov FVOCI | 87.891 | 87.886 |
| Odložene obveznosti iz uporabe različnih amortizacijskih stopenj | 706.667 | 700.015 |
| Odložene obveznosti iz drugih vsebin | 2.837.000 | 2.467.589 |
| Netiranje odloženih davkov | -14.100.899 | -19.033.644 |
| Skupaj | 12.027.100 | 20.101.738 |
Odložene terjatve in obveznosti za davek so izračunane po davčni stopnji, za katero se pričakuje, da bo veljala v času njihove odprave.
| v EUR | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |
|---|---|---|---|
| Odložene terjatve za davek | 12.796.824 | 19.166.719 | |
| Odložene terjatve iz ugotavljanja poštene vrednosti dolžniških VP FVOCI | 17.755.432 | 21.908.737 | |
| Odložene terjatve iz ugotavljanja poštene vrednosti lastniških VP FVOCI | 870.115 | 926.989 | |
| Odložene terjatve iz oslabitve finančnih naložb | 3.452.775 | 3.926.582 | |
| Odložene terjatve iz oslabitve terjatev | 0 | 12.650 | |
| Odložene terjatve iz oslabitve zemljišč in zgradb | 320.428 | 327.683 | |
| Odložene terjatve iz izračuna rezervacij za zaposlene | 1.626.257 | 1.615.037 | |
| Odložene terjatve iz zavarovalnih pogodb | 0 | 840 | |
| Odložene terjatve iz pozavarovalnih pogodb | 243 | 179.844 | |
| Odložene terjatve iz drugih vsebin | 0 | 5.826.894 | |
| Netiranje odloženih davkov | -11.228.426 | -15.558.537 | |
| Odložene obveznosti za davek | 0 | 0 | |
| Odložene obveznosti iz zavarovalnih pogodb | 11.093.955 | 15.558.495 | |
| Odložene obveznosti iz pozavarovalnih pogodb | 134.471 | 42 | |
| Netiranje odloženih davkov | -11.228.426 | -15.558.537 | |
| Skupaj | 12.796.824 | 19.166.719 |
Odložene terjatve in obveznosti za davek Zavarovalnice Triglav so bile na 31. 12. 2024 in 31. 12.2023 izračunane ob upoštevanju davčne stopnje 22 odstotkov.
| Davčna jurisdikcija | Terjatev za odloženi davek | Obveznost za odloženi davek | Skupaj odloženi davek | Terjatev za odloženi davek | Obveznost za odloženi davek |
|---|---|---|---|---|---|
| Slovenija | 13.869.765 | 275.674 | 13.594.091 | 21.175.326 | 376.288 |
| Hrvaška | 1.362.506 | 746.795 | 615.711 | 821.654 | 0 |
| Črna gora | 45.465 | 1.354.695 | -1.309.230 | 76.460 | 1.345.139 |
| Bosna in Hercegovina | 47.130 | 576.283 | -529.153 | 0 | 597.131 |
| Severna Makedonija | 50.736 | ||||
| Skupina Triglav | 21.033 | 29.703 | 128.997 | 0 | 128.997 |
| Srbija | 0 | 374.022 | -374.022 | 217.859 | 0 |
| SKUPAJ ODLOŽENI DAVEK | 15.375.602 | 3.348.502 | 12.027.100 | 22.420.296 | 2.318.558 |
Odložene terjatve za davek
| Skupaj odložene terjatve za davek | 14.239.505 | 21.967.548 |
|---|---|---|
| Skupaj odložene obveznosti za davek | 2.212.405 | 1.865.810 |
Stanje na 1. 1. 2023
| 81.161.818 | 73.225.815 | |
|---|---|---|
| Oblikovanje, pripoznano v izkazu poslovnega izida | 8.718.018 | 7.480.498 |
| Poraba, pripoznana v izkazu poslovnega izida | -27.533.942 | -27.517.711 |
| Odprava, pripoznana v izkazu poslovnega izida | -10.393.596 | -9.949.209 |
| Oblikovanje, pripoznano v drugem vseobsegajočem donosu | 1.000.759 | 927.830 |
| Poraba, pripoznana v drugem vseobsegajočem donosu | -1.268.943 | -1.268.943 |
| -10.681.468 | -8.173.025 | |
|---|---|---|
| Tečajne razlike | -1.457 | 0 |
| Stanje na 31. 12. 2023 = 1. 1. 2024 | 41.001.189 | 34.725.255 |
| Oblikovanje, pripoznano v izkazu poslovnega izida | 1.980.196 | 1.928.303 |
| Poraba, pripoznana v izkazu poslovnega izida | -6.216.962 | -6.214.361 |
| Odprava, pripoznana v izkazu poslovnega izida | -2.425.645 | -2.023.328 |
| Oblikovanje, pripoznano v drugem vseobsegajočem donosu | 3.096.218 | 2.992.480 |
| Poraba, pripoznana v drugem vseobsegajočem donosu | -285.351 | -285.351 |
| Odprava, pripoznana v drugem vseobsegajočem donosu | -8.813.672 | -7.097.747 |
| Tečajne razlike | 4.431 | 0 |
| Stanje na 31. 12. 2024 | 28.340.404 | 24.025.251 |
| Stanje na 1. 1. 2023 | 68.426.616 | 60.190.447 |
|---|---|---|
| Oblikovanje, pripoznano v izkazu poslovnega izida | 160.318 | 0 |
| Poraba, pripoznana v izkazu poslovnega izida | -37.802.721 | -37.802.721 |
| Odprava, pripoznana v izkazu poslovnega izida | -1.542.879 | -754.194 |
| Oblikovanje, pripoznano v drugem vseobsegajočem donosu | 67.009 | 42 |
| Poraba, pripoznana v drugem vseobsegajočem donosu | -1.281.815 | -1.104.367 |
| Odprava, pripoznana v drugem vseobsegajočem donosu | -7.126.183 | -4.970.670 |
| Tečajne razlike | -889 | 0 |
| Stanje na 31. 12. 2023 = 1. 1. 2024 | 20.899.456 | 15.558.537 |
| Oblikovanje, pripoznano v izkazu poslovnega izida | 52.668 | 0 |
|---|---|---|
| Odprava, pripoznana v izkazu poslovnega izida | -205.124 | 0 |
| Oblikovanje, pripoznano v drugem vseobsegajočem donosu | 882.646 | 134.430 |
| Odprava, pripoznana v drugem vseobsegajočem donosu | -5.320.104 | -4.464.540 |
| Tečajne razlike | 3.762 | 0 |
| Stanje na 31. 12. 2024 | 16.313.304 | 11.228.427 |
V računovodskih izkazih Skupine in Zavarovalnice so odložene terjatve in obveznosti pobotane na ravni davčne jurisdikcije, kot je prikazano v nadaljevanju.
Ustavljeno poslovanje iz naslova dopolnilnih zdravstvenih zavarovanj Zakon o spremembah in dopolnitvah zakona o zdravstvenem varstvu in zdravstvenem zavarovanju, ki je začel veljati 20. 7. 2023 je s 1. 1. 2024 ukinil dopolnilno zdravstveno zavarovanje v okviru slovenskega javnega zdravstvenega sistema. Istega dne so bile tudi razvezane vse obstoječe zavarovalne pogodbe o dopolnilno zdravstveno zavarovanje v Sloveniji. Triglav, Zdravstvena zavarovalnica, ki je do ukinitve izvajala dopolnilno zdravstveno zavarovanje, je bila s 1. 10. 2024 pripojena k matični družbi Zavarovalnici Triglav, dopolnilna zdravstvena zavarovanja pa so v letu 2024 še vedno ustvarjala prihodke, odhodke in denarne tokove. Poslovni izid dopolnilnih zdravstvenih zavarovanj je bil izločen iz poslovnega izida iz delujočega poslovanja in ločeno prikazan v izkazu poslovnega izida. Denarni tok iz dopolnilnih zdravstvenih zavarovanj je bil izločen iz denarnega toka delujočega poslovanja in ločeno prikazan v izkazu denarnih tokov. V spodnjih tabelah prikazujemo izkaz poslovnega izida, izkaz drugega vseobsegajočega donosa in izkaz denarnega toka dopolnilnih zdravstvenih zavarovanj po posameznih postavkah.
| 2024 | 2023 | |
|---|---|---|
| Rezultat iz zavarovalnih poslov | 5.539.543 | -22.680.223 |
| Prihodki iz zavarovalnih storitev | 52.453 | 193.275.962 |
| Odhodki iz zavarovalnih storitev | 5.487.091 | -215.956.185 |
| Rezultat iz naložbenja | 0 | -2.725.610 |
| Prihodki od obresti, izračunani z uporabo EOM | 0 | 176.237 |
|---|---|---|
| Čisti dobički / izgube finančnih sredstev | 0 | -3.031.559 |
| Čiste oslabitve / odprave oslabitev finančnih sredstev | 0 | 128.858 |
| Drugi prihodki/odhodki iz naložbenja | 0 | 853 |
| Finančni rezultat iz zavarovalnih pogodb | -113.374 | -80.813 |
| Čisti finančni prihodki/odhodki iz zavarovalnih pogodb | -113.374 | -80.813 |
| Nepripisljivi stroški poslovanja | -236.860 | -2.043.895 |
| Čisti drugi poslovni prihodki/odhodki | -59.651 | 449.475 |
| Čisti drugi finančni prihodki/odhodki | -4.030 | -11.357 |
| Čisti drugi prihodki/odhodki | 11.022.074 | -683.446 |
| Poslovni izid pred obdavčitvijo | 16.147.704 | -27.775.868 |
| Odhodek za davek | 0 | 5.503.377 |
| Davek od dohodka pravnih oseb | 3.552.495 | 0 |
| Prihodki/odhodki iz odloženih davkov | -3.552.495 | 5.503.377 |
| Čisti poslovni izid iz ustavljenega poslovanja | 16.147.704 | -22.272.491 |
| 2024 | 2023 | |
|---|---|---|
| Postavke, ki bodo v kasnejših obdobjih lahko prerazvrščene v IPI | -2.979 | 1.545.820 |
| Akumulirani finančni prihodki/odhodki iz zavarovalnih pogodb | -3.819 | -160.804 |
| Učinek dolžniških instrumentov FVOCI | 0 | 1.704.633 |
| Davek od postavk, ki bodo lahko prerazvrščene v IPI | 840 | 1.991 |
| Drugi vseobsegajoči donos po obdavčitvi iz ustavljenega poslovanja | -2.979 | 1.545.820 |
| 2024 | 2023 | |
|---|---|---|
| Čisti denarni tok iz poslovanja | -154.963 | -45.474.166 |
| Izid denarnih tokov pri naložbenju | 0 | 44.804.675 |
| Izid denarnih tokov pri financiranju | -4.029 | -10.460 |
| Denarni izid v obdobju iz ustavljenega poslovanja | -158.991 | -679.952 |
Rezultat iz zavarovalnih poslov v višini 5.539.543 evrov se nanaša na sproščanje obveznosti iz zavarovalnih pogodb. Čisti drugi zavarovalni prihodki se nanašajo na vračilo razlike med višino stroškov, ki jih je družba Triglav, Zdravstvena zavarovalnica, d.d. izplačala izvajalcem zdravstvenih storitev (z upoštevanjem izravnalnih shem), in vrednostjo njenih prihodkov iz zavarovalnih storitev iz naslova dopolnilnega zdravstvenega zavarovanja iz referenčnega obdobja od junija 2023 do decembra 2023.
| Skupina Triglav | Zavarovalnica Triglav | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nepripisljive terjatve iz zavarovalnih poslov | 22.542.433 | 16.333.461 | 21.694.686 | 15.519.561 | ||
| Ostale terjatve | 21.995.767 | 21.310.542 | 6.059.216 | 4.928.937 | ||
| Terjatve do kupcev | 10.787.469 | 8.700.903 | 0 | 201 | ||
| Preplačila in predplačila | 2.885.892 | 3.802.918 | 1.561.657 | 2.842.584 | ||
| Drugo kratkoročne poslovne terjatve | 5.405.549 | 5.745.201 | 3.127.107 | 950.427 | ||
| Terjatve iz financiranja | 688.859 | 967.993 | 589.979 | 176.245 | ||
| Drugo | 2.227.998 | 2.093.527 | 780.473 | 959.481 | ||
| Skupaj nekratkoročna sredstva za prodajo | 44.538.200 | 37.644.003 | 27.753.903 | 20.448.498 |
Oslabitev nepripisljivih terjatev iz zavarovalnih poslov Nepripisljive terjatve iz zavarovalnih poslov so terjatve, ki se nanašajo na zavarovalne posle, a jih ni mogoče pripisati posameznim zavarovalnim pogodbam. To so predvsem terjatve do prodajnih mest in tujih posrednikov, terjatve za plačila iz plačilnih kartic, terjatve za preveč plačane odškodnine in podobno. Na 31. 12. 2024 in 31. 12. 2023 sta Skupina in Zavarovalnica presojali oslabljenost teh terjatev predvsem pri pomembnejših izpostavljenostih do tujih posrednikov. Znamenja oslabljenosti niso bila zaznana, saj imajo tuji posredniki, do katerih sta Skupina in Zavarovalnica izpostavljeni, zelo dobre bonitetne ocene ter ne zamujajo s plačili.
| v EUR | Skupina Triglav | Zavarovalnica Triglav | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nezapadle terjatve | 14.082.570 | 13.984.739 | 5.661.044 | 4.604.918 | ||||
| Zapadle terjatve do 30 dni | 1.310.643 | 1.888.968 | 351.908 | 196.640 | ||||
| Zapadle terjatve 31–90 dni | 1.165.456 | 1.194.105 | 17.101 | 261.425 | ||||
| Zapadle terjatve 91–180 dni | 2.205.068 | 1.579.377 | 1.006.558 | 9.917 | ||||
| Zapadle terjatve nad 180 dni | 9.259.120 | 8.933.849 | 203.783 | 401.616 | ||||
| Skupaj bruto vrednost terjatev | 28.022.857 | 27.581.038 | 7.240.394 | 5.474.516 | ||||
| Popravek vrednosti | -6.027.263 | -6.270.496 | -1.181.178 | -545.579 | ||||
| Skupaj knjigovodska vrednost | 21.995.594 | 21.310.542 | 6.059.216 | 4.928.937 |
| v EUR | Skupina Triglav | Zavarovalnica Triglav | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Denarna sredstva na transakcijskih računih | 60.583.830 | 76.387.728 | 18.151.064 | 31.891.204 | |||
| Depoziti na odpoklic | 7.976.292 | 7.570.804 | 0 | 502 | |||
| Denar v blagajnah in druga denarna sredstva | 390.957 | 462.135 | 14.257 | 14.637 | |||
| Skupaj | 68.951.079 | 84.420.667 | 18.165.321 | 31.906.343 |
| EUR | Skupina Triglav | Zavarovalnica Triglav | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zaloge | 514.590 | 521.192 | 215.464 | 182.835 | ||
| Odloženi stroški in nezaračunani prihodki | 406 | |||||
| Denar in denarni ustrezniki | 9.315.572 | 7.712.503 | 3.406.696 | 2.527.974 | ||
| Druga sredstva | 97.650 | 98.206 | 97.466 | 98.022 | ||
| Skupaj | 9.927.812 | 8.331.901 | 3.719.626 | 2.808.831 |
Osnovni kapital Zavarovalnice je na 31. 12. 2024 znašal 73.701.392 evrov (31. 12. 2023: 73.701.392 evrov). Razdeljen je na 22.735.148 navadnih imenskih kosovnih delnic. Vsaka delnica ima enak delež in pripadajoči znesek v osnovnem kapitalu. Delež posamezne kosovne delnice v osnovnem kapitalu se določa glede na število izdanih kosovnih delnic. Vse delnice so v celoti plačane. Delnice so vpisane v registru KDD pod oznako ZVTG in so uvrščene v Prvo kotacijo Ljubljanske borze vrednostnih papirjev. Imetniki delnic imajo pravico do udeležbe pri upravljanju družbe in pravico do udeležbe pri dobičku. Na 31. 12. 2024 je bilo v delniški knjigi Zavarovalnice 8.218 vpisnikov delnic (31. 12. 2023: 8.453).
| Stanje na 31. 12. 2024 | Število delnic | Delež (v %) |
|---|---|---|
| Zavod za pokojninsko in invalidsko zavarovanje Slovenije, Ljubljana | 7.836.628 | 34,47 |
| SDH, d.d., Ljubljana | 6.386.644 | 28,09 |
| Erste Group Bank PBZ Croatia Osiguranje OMF – fiduciarni račun, Zagreb, Hrvaška | 1.543.798 | 6,79 |
| Unicredit Bank Austria – fiduciarni račun, Dunaj, Avstrija | 525.864 | 2,31 |
| Citibank – fiduciarni račun, London, Velika Britanija | 428.048 | 1,88 |
| Stanje na 31. 12. 2023 | Število delnic | Delež (v %) |
|---|---|---|
| Zavod za pokojninsko in invalidsko zavarovanje Slovenije, Ljubljana | 7.836.628 | 34,47 |
| SDH, d.d., Ljubljana | 6.386.644 | 28,09 |
| Erste Group Bank PBZ Croatia Osiguranje OMF – fiduciarni račun, Zagreb, Hrvaška | 1.526.190 | 6,71 |
| Unicredit Bank Austria – fiduciarni račun, Dunaj, Avstrija | 555.758 | 2,44 |
| Citibank – fiduciarni račun, London, Velika Britanija | 469.075 | 2,06 |
| Hrvatska poštanska banka – fiduciarni račun, Zagreb, Hrvaška | 232.644 | 1,02 |
| Drugi delničarji (posamezni manj kot 1 %) | 5.728.209 | 25,20 |
| Skupaj | 22.735.148 | 100,00 |
| v EUR | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 |
|---|---|---|
| Objavljena vrednost delnice Zavarovalnice Triglav na organiziranem trgu vrednostnih papirjev | 40,50 | 34,70 |
| Knjigovodska vrednost delnice Zavarovalnice Triglav | 32,62 | 30,02 |
| Knjigovodska vrednost delnice Skupine Triglav | 43,50 | 39,19 |
Knjigovodska vrednost delnice je izračunana ob upoštevanju celotnega kapitala Zavarovalnice.
| 2024 | 2023 | |
|---|---|---|
| Čisti poslovni izid poslovnega leta | 98.231.897 | 38.662.426 |
| Preneseni čisti dobiček | 48.067.529 | 6.931.409 |
| Sprememba prenesenega čistega dobička | 36.616 | 11.647.900 |
| Povečanje prenesenega čistega dobička zaradi pripojitve | 12.094.611 | 0 |
| Povečanje drugih rezerv iz dobička po odločitvi Uprave in Nadzornega sveta | -49.000.000 | -19.000.000 |
| Povečanje prenesenega čistega dobička zaradi prehoda na nove standarde | 0 | 49.612.304 |
| BILANČNI DOBIČEK NA 31. 12. | 109.430.653 | 87.854.039 |
| Razporeditev za delničarje | 39.786.509 |
|---|---|
| Razporeditev za prenos v naslednje leto | 48.067.530 |
Poleg zakonskih in statutarnih rezerv so med rezervami iz dobička izkazane še druge rezerve iz dobička. Uprava ima skladno z ZGD-1 možnost iz čistega dobička oblikovati druge rezerve, vendar največ do polovice zneska čistega dobička, ki ostane po uporabi za obvezne namene. Pri oblikovanju navedenih rezerv se poleg preudarnega upravljanja tveganj upošteva zlasti predvidene strateške potrebe družbe po kapitalu ob upoštevanju virov za njegovo zagotavljanje. Ob sestavi letnega poročila za poslovno leto 2024 je Uprava zavarovalnice oblikovala druge rezerve iz dobička v višini 49.000.000 evrov (2023: 19.000.000 evrov).
Med lastnimi delnicami so izkazane delnice Zavarovalnice Triglav, ki jih imajo v lasti druge družbe Skupine Triglav, katerih računovodski izkazi so vključeni v konsolidirane računovodske izkaze Skupine Triglav. Na 31. 12. 2024 ima družba Triglav, Upravljanje nepremičnin, d.o.o., v lasti 24.312 delnic Zavarovalnice Triglav, katerih vrednost na bilančni datum znaša 364.680 evrov. Stanje lastnih delnic je v primerjavi s preteklim letom nespremenjeno. Lastne delnice so v konsolidiranih računovodskih izkazih merjene po izvirni vrednosti in so izkazane kot odbitna postavka v okviru kapitala. Za te delnice so oblikovane rezerve za lastne delnice v enaki višini, in sicer iz zadržanega čistega poslovnega izida.
Akumulirani drugi vseobsegajoči donos izkazuje spremembe tistega dela sredstev in obveznosti iz zavarovalnih pogodb, ki se vrednoti preko drugega vseobsegajočega donosa, ter spremembe poštene vrednosti finančnih naložb, ki so razvrščene v skupino finančnih naložb po pošteni vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa. Zneski akumuliranega drugega vseobsegajočega donosa so zmanjšani za znesek odloženih davkov. Spremembe akumuliranega drugega vseobsegajočega donosa so podrobneje prikazane v izkazu drugega vseobsegajočega donosa.
Prevedbeni popravek kapitala oziroma prevedbena razlika se nanaša na tečajne razlike pri prevedbi oziroma uskupinjevanju računovodskih izkazov odvisnih družb. V letu 2024 prevedbene razlike znašal 119.938 evrov (2023: –20.062 evrov). Prevedbene razlike se večinoma nanašajo na spremembo vrednosti tečaja srbskega dinarja.
Iz izkaza sprememb lastniškega kapitala Skupine za leto 2024 je mogoče ugotoviti:
sprememb lastniškega kapitala Zavarovalnice za leto 2024 je mogoče ugotoviti:
| Skupina Triglav | Zavarovalnica Triglav | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Odplačna vrednost | 152.130.399 | 49.994.402 | 152.130.399 | 49.994.402 | |
| Poštena vrednost |
147.215.330 53.087.374 147.215.330 53.087.374 Prva podrejena obveznica s kodo ISIN XS1980276858, je bila izdana 24. 4. 2019 v vrednosti 50 milijonov evrov (500 apoenov po 100.000 evrov). Omenjena obveznica ima končno zapadlost 22. 10. 2049 in možnost predčasnega odpoklica 22. 10. 2029. Do prvega odpoklica se obresti izplačujejo letno, s fiksno obrestno mero 4,375 odstotka. Kasnejša obrestna mera je variabilna, 3-mesečni Euribor + 4,845 odstotka, obresti pa se izplačujejo četrtletno. Obveznica je v računovodskih izkazih vrednotena po odplačni vrednosti. Obveznica je bila 30. 4. 2019 uvrščena na regulirani trg Luksemburške borze (koda ISIN XS1980276858). Obveznica je podrejena (Tier2) in izdana v skladu z regulativo Solventnosti II.
Druga podrejena obveznica s kodo ISIN XS2848005166 je bila izdana julija 2024 v vrednosti 100 milijonov evrov (1.000 apoenov po 100.000 evrov). Omenjena obveznica ima končno zapadlost 16. 1. 2045 in možnost predčasnega odpoklica 16. 7. 2034. Do prvega odpoklica se obresti izplačujejo letno, s fiksno obrestno mero 6,7 odstotka. Kasnejša obrestna mera je variabilna, 3-mesečni Euribor + 4,937 odstotka, obresti pa se izplačujejo četrtletno. Obveznica je v računovodskih izkazih vrednotena po odplačni vrednosti. Obveznica je uvrščena na regulirani trg Luksemburške borze (koda ISIN XS2848005166). Obveznica je podrejena (Tier2) in izdana v skladu z regulativo Solventnosti II. Izdani obveznici sta izkazani po odplačni vrednosti. Pri izračunu poštene vrednosti je upoštevana cena po modelu, saj je transakcij na borzi malo. Tečaj obveznic je na 31. 12. 2024 znašal 101,482 odstotka za prvo obveznico in 82,147 odstotka za drugo obveznico (na 31. 12. 2023 je tečaj prve obveznice znašal 105,338 odstotka).
Obveznosti iz navedenih obveznic so ob stečaju oziroma likvidaciji Zavarovalnice podrejene čistim dolžniškim instrumentom in so izplačane šele, ko so izplačane vse nepodrejene obveznosti do navadnih upnikov. Obveznici ne vsebujeta pravice imetnika do predčasne unovčitve terjatev pred roki, ki so določeni z amortizacijskim načrtom. Obveznic ni mogoče konvertirati v kapital ali katero drugo obveznost.
| Skupina Triglav | Zavarovalnica Triglav | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rezervacije za zaposlence | 20.064.123 | 19.665.677 | 14.704.140 | 14.795.940 | ||||||
| Rezervacije za odpravnine ob upokojitvi | 11.723.376 | 11.353.153 | 7.946.511 | 7.869.408 | ||||||
| Rezervacije za jubilejne nagrade | 2.320.479 | 2.431.226 | 1.917.859 | 2.037.105 | ||||||
| Rezervacije za neizkoriščene dopuste | 6.020.268 | 5.881.298 | 4.839.770 | 4.889.427 | ||||||
| Druge rezervacije in dolgoročne razmejitve | 5.932.008 | 10.681.808 | 174.254 | 1.227.310 |
V izračunu rezervacij za pokojnine in odpravnine ob upokojitvi na 31. 12. 2024 so bile upoštevane naslednje ocene in predpostavke:
| Skupina Triglav | Rezervacije za odpravnine ob upokojitvi | Skupaj | |
|---|---|---|---|
| Rezervacije za jubilejne nagrade | v EUR | ||
| Stanje na 1. 1. 2023 | 9.797.099 | 2.399.605 | 12.196.704 |
| Stroški tekočega službovanja | 551.565 | 205.703 | 757.268 |
| 2023 | 2024 | Skupaj | |
|---|---|---|---|
| Strošek obresti | 241.269 | 59.567 | 300.836 |
| Aktuarski dobički/izgube zaradi: | |||
| – sprememb demografskih predpostavk | -4.176 | -3.974 | -8.150 |
| – sprememb finančnih predpostavk | 574.188 | 71.247 | 645.435 |
| – izkustvenih prilagoditev | 652.501 | 76.314 | 728.815 |
| Stroški preteklega službovanja | 10.427 | 4.272 | 14.699 |
| Dobički/izgube ob izplačilu | -162.115 | -9.169 | -171.284 |
| Izplačila med letom | -557.287 | -257.223 | -814.510 |
| Tečajne razlike | -65.784 | 207 | -65.577 |
| Stanje na 31. 12. 2023 = 1. 1. 2024 | 11.353.159 | 2.431.226 | 13.784.385 |
| Stroški sprotnega službovanja | 674.570 | 220.855 | 895.425 |
| Strošek obresti | 230.871 | 56.443 | 287.314 |
| Aktuarski dobički/izgube zaradi: | |||
| – sprememb demografskih predpostavk | -73.071 | -4.708 | -77.779 |
| – sprememb finančnih predpostavk | 419.072 | 320.196 | 739.268 |
| – izkustvenih prilagoditev | 69.114 | -384.479 | -315.365 |
| Stroški preteklega službovanja | -3.418 | 0 | -3.418 |
| Dobički/izgube ob izplačilu | -410.138 | 2.082 | -408.056 |
| Izplačila med letom | -549.084 | -321.205 | -870.289 |
| Tečajne razlike | 12.301 | 69 | 12.370 |
| Stanje na 31. 12. 2024 | 11.723.376 | 2.320.479 | 14.043.855 |
| Rezervacije za odpravnine ob upokojitvi | Rezervacije za jubilejne nagrade | Skupaj | |
|---|---|---|---|
| Stanje rezervacij na 1. 1. 2023 | 6.817.224 | 1.925.223 | 8.742.447 |
| Stroški tekočega službovanja | 271.170 | 133.605 | 404.775 |
| Strošek obresti | 203.186 | 57.052 | 260.238 |
| Aktuarski dobički/izgube zaradi: | |||
| – sprememb finančnih predpostavk | 547.353 | 66.164 | 613.517 |
| – izkustvenih prilagoditev | 715.389 | 76.791 | 792.180 |
| Stroški preteklega službovanja | 10.427 | 4.272 | 14.699 |
| Dobički/izgube ob izplačilu | -208.291 | -13.037 | -221.328 |
| Izplačila med letom | -487.050 | -212.965 | -700.015 |
| Stanje rezervacij na 31. 12. 2023 = 1. 1. 2024 | 7.869.408 | 2.037.105 | 9.906.513 |
| Stroški tekočega službovanja | 395.032 | 153.199 | 548.231 |
| Strošek obresti | 196.803 | 54.042 | 250.845 |
| Aktuarski dobički/izgube zaradi: | |||
| – sprememb demografskih predpostavk | -127.692 | -4.715 | -132.407 |
| – sprememb finančnih predpostavk | 253.565 | 313.720 | 567.285 |
| – izkustvenih prilagoditev | 219.915 | -375.620 | -155.705 |
| Dobički/izgube ob izplačilu | -400.524 | 1.244 | -399.280 |
| Izplačila med letom | -459.996 | -261.116 | -721.112 |
| Stanje rezervacij na 31. 12. 2024 | 7.946.511 | 1.917.859 | 9.864.370 |
| 2024 | 2023 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Obrestna mera | premik diskontne krivulje za + 0,25 % | -277.393 | -271.626 | |||
| premik diskontne krivulje za – 0,25 % | 235.283 | 280.948 | ||||
| Rast plač | sprememba letne rasti plač za + 0,5 % | 477.760 | 444.173 | |||
| sprememba letne rasti plač za – 0,5 % | -370.870 | -395.910 | ||||
| Umrljivost | stalno povečanje umrljivosti za + 20 % | -106.691 | -98.727 | |||
| stalno povečanje umrljivosti za – 20 % | 109.155 | 101.112 | ||||
| Predčasno prenehanje zaposlitve | premik krivulje odhodov za + 20 % | -565.228 | -472.652 | |||
| premik krivulje odhodov za – 20 % | 625.001 | 512.279 |
| Rezervacije za neizkoriščene dopuste | Druge rezervacije | |
|---|---|---|
| Stanje na 1. 1. 2023 | 5.314.156 | 15.573.693 |
| Oblikovanje | 5.281.991 | 5.392.601 |
| Črpanje, poraba | -4.493.778 | -1.025.094 |
| Sprostitev, odprava | -206.900 | -9.298.530 |
| Učinek tečajnih razlik | -14.174 | 39.140 |
| 5.881.295 | 10.681.810 | |
|---|---|---|
| Oblikovanje | 4.736.665 | 1.529.322 |
| Črpanje, poraba | -4.565.858 | -1.702.345 |
| Sprostitev, odprava | -31.880 | -4.577.104 |
| Učinek tečajnih razlik | 46 | 325 |
| Stanje na 31. 12. 2024 | 6.020.268 | 5.932.008 |
v EUR
| Rezervacije zaneizkoriščene dopuste | Druge rezervacije | |
|---|---|---|
| Stanje na 1. 1. 2023 | 4.481.693 | 4.893.718 |
| Oblikovanje | 4.889.427 | 1.152.773 |
| Črpanje, poraba | -4.481.693 | -280.199 |
| Sprostitev, odprava | 0 | -4.538.982 |
| Stanje na 31. 12. 2023 = 1. 1. 2024 | 4.889.427 | 1.227.310 |
| Oblikovanje | 4.512.936 | 119.146 |
| Črpanje, poraba | -4.562.593 | -1.172.202 |
| Stanje na 31. 12. 2024 | 4.839.770 | 174.254 |
| Skupina Triglav | Zavarovalnica Triglav | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | Obveznosti iz naslova stroškov dela | 40.670.858 | 31.260.501 | 35.168.543 | 26.848.920 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Vnaprej vračunani stroški in odhodki ter kratkoročno odloženi prihodki | 18.834.376 | 17.009.906 | 8.611.810 | 7.172.279 | ||||
| Nepripisljive obveznosti iz zavarovalnih poslov | 22.259.381 | 21.316.579 | 14.647.112 | 11.073.746 | ||||
| Obveznosti za prejeta preplačila in predplačila | 10.131.815 | 5.720.365 | 9.331.886 | 4.865.652 | ||||
| Obveznosti do dobaviteljev | 13.617.565 | 14.014.947 | 10.242.385 | 10.667.819 | ||||
| Druge kratkoročne obveznosti | 16.168.386 | 12.275.041 | 6.556.237 | 5.115.143 | ||||
| Skupaj | 121.682.381 | 101.597.339 | 84.557.975 | 65.743.559 |
| Prihodki od najemnin | 5.760.539 | 7.441.237 | 6.479.919 | 6.195.418 |
|---|---|---|---|---|
| Nepripisljivi prihodki iz zavarovalnih poslov | 8.538.963 | 8.639.175 | 3.566.172 | 7.433.299 |
| Drugi poslovni prihodki | 15.569.281 | 10.702.027 | 2.784.210 | 1.990.295 |
| Nepripisljivi odhodki iz zavarovalnih poslov | -13.879.120 | -13.619.930 | -7.246.365 | |
| Odhodki, povezani z naložbenimi nepremičninami | -4.368.066 | -4.094.708 | -4.611.142 | -4.166.588 |
| Drugi poslovni odhodki | -19.760.185 | -8.016.728 | -16.834.485 | -5.099.896 |
| Skupaj | Prihodki iz upravljanja premoženja v letu 2024 za Skupino znašajo 49.364.063 evrov (2023: 39.685.487 evrov) | čisti drugi poslovni prihodki in odhodki iz delujočega poslovanja | -8.138.588 | 1.051.073 |
| Čisti drugi poslovni prihodki in odhodki iz ustavljenega poslovanja | 3.158.050 evrov (2023: 2.854.726 evrov) | Nanašajo se na prihodke od provizij za upravljanje. | ||
| Skupaj | -8.198.239 | 1.500.548 | -15.921.342 | 402.719 |
Med čistimi drugimi finančnimi prihodki in odhodki izkazujemo odhodke za obresti od izdanih obveznic Zavarovalnice Triglav v višini 5.264.056 evrov (2023: 2.186.354 evrov).
| v EUR | Skupina Triglav | Zavarovalnica Triglav | 2024 | 2023 |
|---|---|---|---|---|
| Pripadajoči dobički/izgube naložb, vrednotenih po kapitalski metodi | 2.277.683 | 2.242.935 | 2.204.920 | 2.194.361 |
| Prihodki iz dividend povezanih družb | 0 | 0 | 2.227.551 | 16.391.400 |
| Drugi dobički/izgube naložb v povezane družbe | 4.666.520 | 0 | 4.666.520 | 0 |
| Skupaj | 6.944.203 | 2.242.935 | 9.098.991 | 18.585.761 |
| Odhodek za odmerjeni davek | 2024 | 2023 | 2023 |
|---|---|---|---|
| -20.266.652 | -14.792.092 | -12.616.147 | |
| Odhodek za minimalni davek | -427.032 | 0 | 413 |
| Odhodek za davek | |||
| Odhodek za davek, pripoznan v izkazu poslovnega izida | -427.032 | 0 | |
| Odhodek za odloženi davek | -6.930.404 | 9.996.850 | -6.309.384 |
| 8.548.986 | |||
| Skupaj odhodek za davek, pripoznan v izkazu poslovnega izida | -27.624.088 | -4.795.242 | -19.352.563 |
| Odhodek za davek, pripoznan v drugem vseobsegajočem donosu v EUR | 2024 | 2023 | |
| Skupina Triglav | Pred davki | Davek | Po davkih |
| Dobički ali izgube iz spremembe poštene vrednosti lastniških vrednostnih papirjev | 344.386 | -56.874 | 287.512 |
| 4.536.173 | -722.319 | 3.813.854 | |
| Dobički ali izgube iz spremembe poštene vrednosti dolžniških vrednostnih papirjev | 30.812.887 | -6.008.196 | 24.804.691 |
| 81.752.210 | -10.636.023 | 71.116.187 | |
| Dobički ali izgube iz vrednotenja zavarovalnih pogodb | -25.645.272 | 5.406.134 | -20.239.138 |
| -49.101.049 | 7.403.718 | -41.697.331 | |
| Dobički ali izgube iz vrednotenja pozavarovalnih pogodb | 1.937.612 | -534.272 | 1.403.340 |
| 3.668.513 | -1.132.642 | 2.535.871 | |
| Aktuarski dobički in izgube | -142.854 | 85.741 | -57.113 |
| -1.521.911 | 525.039 | -996.872 | |
| Prevedbeni popravek kapitala | 119.945 | -20.065 | |
| Drugo | -8.654 | -74.181 | |
| Skupaj učinki v drugem vseobsegajočem donosu | 7.306.759 | -1.107.467 | 6.310.583 |
| 39.333.936 | -4.562.227 | 34.677.463 |
| 2024 | 2023 | |||
|---|---|---|---|---|
| Zavarovalnica Triglav | Pred davki | Davek | Po davkih | |
| Dobički ali izgube iz spremembe poštene vrednosti lastniških vrednostnih papirjev | 258.519 | -56.874 | 201.645 | |
| 4.332.776 | -700.867 | 3.631.909 | ||
| Dobički ali izgube iz spremembe poštene vrednosti dolžniških vrednostnih papirjev | 19.280.482 | -4.153.306 | 15.127.177 | |
| 68.395.862 | -8.667.698 | 59.728.164 | ||
| Dobički ali izgube iz vrednotenja zavarovalnih pogodb | -20.289.544 | 4.463.700 | -15.825.844 | |
| -37.331.627 | 4.971.511 | -32.360.116 | ||
| Dobički ali izgube iz vrednotenja pozavarovalnih pogodb | 1.427.411 | -314.030 | 1.113.380 | |
| 4.091.190 | -752.808 | 3.338.382 | ||
| Aktuarski dobički in izgube | -31.908 | 86.644 | 54.736 | |
| -1.575.443 | 525.039 | -1.050.404 | ||
| Skupaj učinki v drugem vseobsegajočem donosu | 644.960 | 26.134 | 671.094 | |
| 37.912.758 | -4.624.823 | 33.287.935 |
| Računovodski dobiček pred davki | 159.042.201 | 21.060.436 | 117.584.460 | 15.761.154 |
|---|---|---|---|---|
| Davek, izračunan na osnovi | Uskladitev računovodskega dobička z odhodkom za davek | |||
| računovodskih prihodkov in odhodkov (po domačih stopnjah, uporabljenih na dobičke v ustreznih državah) | -34.331.172 | -13.000.659 | 25.868.581 | -8.656.686 |
| Prilagoditve v davčnem obračunu za tekoče leto: | 14.000.963 | -1.791.433 | -13.315.991 | -1.435.698 |
| učinek prihodkov, ki se izvzemajo iz davčne osnove | 7.327.468 | 4.086.244 | 6.449.784 | 3.853.492 |
| učinek odhodkov, ki se izvzemajo iz davčne osnove | -3.611.762 | -3.058.585 | -2.697.302 | -2.340.265 |
| učinek davčnih olajšav | 9.499.763 | 1.580.913 | 8.917.210 | 961.298 |
| učinek drugih povečanj/zmanjšanj davčne osnove | 785.494 | -4.400.005 | 646.299 | -3.910.222 |
| Druge prilagoditve | 63.557 | 0 | 63.557 | 0 |
| Odhodek za odmerjeni davek | -20.266.652 | -14.792.092 | -12.616.147 | -10.092.384 |
| Odhodek za minimalni (povrhnji) davek | -427.032 | 0 | -427.032 | 0 |
| Odhodek za odloženi davek | -6.930.404 | 9.996.850 | -6.309.384 | 8.548.986 |
| Skupaj odhodek za davek, pripoznan v izkazu poslovnega izida | -27.624.088 | -4.795.242 | -19.352.563 | -1.543.398 |
| Efektivna davčna stopnja [1] | 17,37% | 22,77% | 16,46% | 9,79% |
| v EUR | 2023 | Zavarovalnica Triglav | Triglav, Zdravstvena zavarovalnica | SKUPAJ | |
|---|---|---|---|---|---|
| Računovodski dobiček pred davki | 45.561.505 | -29.800.351 | 15.761.154 | ||
| Davek, izračunan na osnovi računovodskih prihodkov in odhodkov | -8.656.686 | 0 | -8.656.686 | ||
| Prilagoditve v davčnem obračunu za tekoče leto: | -1.435.698 | 0 | -1.435.698 |
| 3.853.492 | 0 | 3.853.492 |
|---|---|---|
| -2.340.265 | 0 | -2.340.265 |
|---|---|---|
| 961.298 | 0 | 961.298 |
|---|---|---|
| -3.910.222 | 0 | -3.910.222 |
|---|---|---|
| -10.092.384 | 0 | -10.092.384 |
|---|---|---|
| 3.193.306 | 5.355.680 | 8.548.986 |
|---|---|---|
| -6.899.078 | 5.355.680 | -1.543.398 |
|---|---|---|
| 15,14% | -18,00% | 9,79% |
|---|---|---|
V spodnjih preglednicah je prikazana poštena vrednost SREDSTVA, MERJENA PO POŠTENI VREDNOSTI
| EUR | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | Knjigovodska vrednost | Nivo 1 | Nivo 2 | Nivo 3 | Skupaj poštena vrednost |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Finančne naložbe po pošteni vrednosti preko drugega vseobsegajočega donosa | 1.911.560.385 | 1.672.966.932 | 313.309.159 | 1.539.194.989 | 4.372.810 | 4.372.810 | |
| Dolžniški VP in drugi VP s stalnim donosom | 1.907.187.575 | 1.668.940.444 | 313.309.159 | 1.355.631.285 | 0 | 1.907.187.575 | |
| Lastniški VP | 4.372.810 | 4.026.488 | 0 | 4.026.488 | 4.026.488 | ||
| Finančne naložbe po pošteni vrednosti preko poslovnega izida | 906.463.048 | 740.314.111 | 592.633.465 | 30.164.724 | 149.845.682 | 906.463.048 | |
| Dolžniški VP in drugi VP s stalnim donosom | 31.222.922 | 34.769.923 | 3.918.016 | 30.851.907 | 0 | 34.769.923 | |
| Lastniški VP | 875.220.316 | 705.544.188 | 588.715.449 | 1.388.542 | 115.440.197 | 705.544.188 | |
| Druge finančne naložbe | 19.810 | 0 | 0 | 19.810 | 19.810 | ||
| Finančne naložbe iz finančnih pogodb po pošteni vrednosti preko poslovnega izida | 493.515.077 | 366.826.746 | 170.115.240 | 226.376.415 | 22.092.515 | 493.515.077 | |
| Dolžniški VP in drugi VP s stalnim donosom | 292.168.499 | 214.934.774 | 37.810.402 | 177.124.372 | 0 | 292.168.499 | |
| Lastniški VP | 201.346.578 | 151.891.972 | 132.304.838 | 0 | 22.092.515 | 201.346.578 |
SREDSTVA, ZA KATERA SE POŠTENA VREDNOST RAZKRIVA
| Finančne naložbe po odplačni vrednosti | 222.568.437 | 29.128.518 | 198.410.626 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 227.539.144 | 25.321.845 | 210.855.415 | 236.177.260 | ||||
| Dolžniški VP in drugi VP s stalnim donosom | 154.222.672 | 29.128.518 | 130.347.668 | 159.476.186 | |||
| 156.334.533 | 25.321.845 | 136.803.226 | 162.125.071 | ||||
| Depoziti pri bankah | 60.833.549 | 0 | 60.474.522 | 60.474.522 | |||
| Dana posojila | 6.622.689 | 0 | 6.698.909 | 6.698.909 | |||
| Druge finančne naložbe | 889.527 | 0 | 889.527 | 889.527 | |||
| Finančne naložbe iz finančnih pogodb po odplačni vrednosti | 245.995.862 | 37.567.894 | 201.396.265 | 238.964.159 | |||
| Dolžniški VP in drugi VP s stalnim donosom | 245.995.862 | 37.567.894 | 201.396.265 | 238.964.159 | |||
| Naložbene nepremičnine po modelu nabavne vrednosti | 70.411.373 | 0 | 0 | 85.545.970 | 85.545.970 | ||
| Podrejeni dolg po odplačni vrednosti | 152.130.399 | 0 | 147.215.330 | 147.215.330 | |||
| 49.994.402 | 0 | 53.087.374 | 53.087.374 |
| EUR | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | Knjigovodska vrednost | Nivo 1 | Nivo 2 | Nivo 3 | Skupaj poštena vrednost | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 417 | 1.301.734.118 | 1.161.179.788 | Dolžniški VP in drugi VP s stalnim donosom | 1.298.834.209 | 272.700.732 | 1.026.133.476 | 0 | |||
| 1.158.538.398 | 237.353.180 | 921.185.218 | 0 | 1.158.538.398 | ||||||
| 2.899.910 | 2.641.391 | Lastniški VP | 2.899.910 | 0 | 0 | 2.641.391 | ||||
| 815.760.668 | 651.624.386 | Finančne naložbe po pošteni vrednosti preko poslovnega izida | 20.107.544 | 148.154.554 | 0 | 20.107.544 | ||||
| 22.677.800 | 1.847.463 | 20.830.338 | 0 | 22.677.800 | ||||||
| 795.633.313 | 628.946.586 | Lastniški VP | 0 | 148.134.744 | 0 | 113.900.267 | ||||
| 19.810 | 0 | Druge finančne naložbe | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 207.542.830 | 169.625.986 | Finančne naložbe iz finančnih pogodb po pošteni vrednosti preko poslovnega izida | 95.142.959 | 9.879.090 | 0 | 207.542.830 | ||||
| 123.045.853 | 27.902.894 | Dolžniški VP in drugi VP s stalnim donosom | 0 | 123.045.853 | ||||||
| 84.496.977 | 73.444.843 | Lastniški VP | 0 | 9.879.090 | 0 | 7.847.086 | ||||
| 143.875.820 | 142.843.306 | SREDSTVA, ZA KATERA SE POŠTENA VREDNOST RAZKRIVA | 26.784.245 | 123.406.420 | 0 | 150.190.665 | ||||
| 131.356.383 | 131.083.304 | Dolžniški VP in drugi VP s stalnim donosom | 26.784.245 | 111.065.373 | 0 | 137.849.618 | ||||
| 7.212.865 | 7.212.364 | Depoziti pri bankah | 0 | 7.151.605 | 0 | 7.073.871 | ||||
| 5.306.572 | 4.547.639 | Dana posojila | 0 | 5.189.442 | 0 | 4.364.283 | ||||
| 77.040.080 | 86.215.285 | Finančne naložbe iz finančnih pogodb po odplačni vrednosti | 13.223.692 | 63.604.734 | 0 | 76.828.426 | ||||
| 44.971.145 | 43.427.181 | Naložbene nepremičnine po modelu nabavne vrednosti | 0 | 59.449.713 | 59.449.713 | 59.495.267 | ||||
| 152.130.399 | 49.994.402 | Podrejeni dolg po odplačni vrednosti | 0 | 147.215.330 | 0 | 53.087.374 |
| Stanje na 1. 1. 2023 | 98.579.248 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4.1.2 Gibanje finančnih naložb, ki so uvrščene v nivo 3 hierarhije poštene vrednosti | 11.211.160 | 95.437.684 | 3.609.540 | ||||
| Nakupi | 21.600.882 | 8.094.848 | 21.600.880 | 4.269.553 | |||
| Odtujitve in vračila | -2.553.434 | 0 | -2.536.468 | 0 | |||
| Prevrednotenje naložb preko poslovnega izida | 2.262.044 | 281.126 | 2.500.185 | -32.008 | |||
| Prevrednotenje naložb preko drugega vseobsegajočega donosa | -422.254 | 0 | -460.838 | 0 | |||
| Tečajne razlike | 199 | 0 | 214 | 0 | |||
| Stanje na 31. 12. 2023 = 1. 1. 2024 | 119.466.685 | 19.587.134 | 116.541.657 | 7.847.085 | |||
| Nakupi | 37.549.224 | 2.919.665 | 37.516.724 | 2.139.665 | |||
| Odtujitve in vračila | -8.750.666 | -210.387 | -8.703.002 | -210.387 | |||
| Prevrednotenje naložb preko poslovnega izida | 5.471.241 | -203.897 | 5.312.902 | 102.726 | |||
| Prevrednotenje naložb preko drugega vseobsegajočega donosa | 354.266 | 0 | 258.519 | 0 | |||
| Tečajne razlike | 127.742 | 0 | 127.663 | 0 | |||
| Stanje na 31. 12. 2024 | 154.218.492 | 22.092.515 | 151.054.463 | 9.879.090 |
Vrednost finančnih naložb, uvrščenih v nivo 3, se je v letu 2024 povečala predvsem zaradi vplačil v alternativne naložbene sklade. Povečanje znižujejo prejeta izplačila iz alternativnih naložbenih skladov, ki predstavljajo glavnino postavke Odtujitve in vračila. Tudi postavka Prevrednotenje preko poslovnega izida, ki pomembno prispeva k skupnemu povečanju finančnih naložb, uvrščenih v nivo 3, je v glavnini posledica spremembe vrednosti alternativnih naložbenih skladov. V letu 2024 v Skupini Triglav in Zavarovalnic Triglav ni bilo pomembnih prodaj finančnih naložb, ki so razvrščene v nivo 3 hierarhije poštene vrednosti. V letu 2023 je bilo v Skupini Triglav in Zavarovalnici Triglav naprodaj za 3.487.156 evrov finančnih naložb. Dobiček od prodaje v višini 63.385 evrov je bil pripoznan v izkazu poslovnega izida.
V nadaljevanju je prikazana analiza občutljivosti finančnih naložb, razvrščenih v nivo 3. Analiza kaže, za koliko bi se poštene vrednosti teh finančnih naložb povišale ali znižale glede na različno uporabljene predpostavke, ki ne temeljijo na zaznavnih tržnih podatkih. Analiza občutljivosti je narejena glede na srednji scenarij ocen vrednosti.
| v EUR | Skupina Triglav | Zavarovalnica Triglav | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Vrednost naložb, razvrščenih v nivo 3 | 176.291.195 | 139.053.819 | 160.913.743 | 124.388.744 | ||
| Ocenjen odklon vrednosti | -42.882.841/17.782.049 | -33.756.788/14.202.985 | -39.454.319/16.253.708 | -30.464.312/12.519.336 |
Prerazvrstitve finančnih naložb Skupine Triglav med nivoji
| v EUR | 2024 | 2023 | Prehod iz nivoja 1 na nivo 2 | Prehod iz nivoja 2 na nivo 1 | Prehod iz nivoja 1 na nivo 2 | Prehod iz nivoja 2 na nivo 1 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Finančne naložbe Dolžniški VP in drugi VP s stalnim donosom | 220.885.977 | 202.183.424 | 217.059.836 | 112.772.641 | Skupaj | 220.885.977 |
| v EUR | 2024 | 2023 | Prehod iz nivoja 1 na nivo 2 | Prehod iz nivoja 2 na nivo 1 | Prehod iz nivoja 1 na nivo 2 | Prehod iz nivoja 2 na nivo 1 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Finančne naložbe iz finančnih pogodb Dolžniški VP in drugi VP s stalnim donosom | 54.785.449 | 28.683.221 | 48.325.659 | 49.016.213 | Skupaj | 54.785.449 |
Pogodbeno dogovorjena vrednost revizijskih storitev, ki so jih za leto 2024 opravile družba Deloitte Revizija d.o.o. in druge družbe v njeni mreži, je prikazana v spodnji preglednici.
| v EUR | Skupina Triglav | Zavarovalnica Triglav | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Revidiranje letnega poročila | 514.731 | 902.024 | 223.313 | 323.143 | ||
| Druge storitve dajanja zagotovil in sorodne storitve | 349.899 | 131.675 | 312.143 | 68.808 | ||
| Skupaj | 864.630 | 1.033.698 | 535.457 | 391.951 |
V nadaljevanju so prikazane subvencije držav, ki smo jih prejeli v obliki:
Posli s povezanimi osebami so razkriti ločeno za Skupino in Zavarovalnico, in sicer:
Največja lastnika Zavarovalnice Triglav sta Zavod za pokojninsko in invalidsko zavarovanje (ZPIZ) s 34,47-odstotno udeležbo v kapitalu ter Slovenski državni holding (SDH) z 28,09-odstotno udeležbo v kapitalu Zavarovalnice. V letu 2024 je bila edina materialno pomembna transakcija z največjima lastnikoma izplačilo dividend. Zavodu za pokojninsko in invalidsko zavarovanje (ZPIZ) je bilo izplačanih 13.714.410 milijona evrov dividend, Slovenskemu državnemu holdingu (SDH) pa 11.176.030 milijona evrov dividend.
Z lastniki povezane družbe so tudi tiste, v katerih ima SDH večinski delež ali prevladujoči vpliv. Na 31. 12. 2024 je bilo takih družb 55, z njimi pa tako Zavarovalnica kot Skupina nimata pomembnih poslov. Medsebojne storitve med povezanimi osebami so obračunane po enakih cenah kot z nepovezanimi osebami.
| Skupina Triglav | Zavarovalnica Triglav | 2024 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|
| Povračila stroškov dela, ki se refundirajo v breme države | 2.520.955 | 2.939.619 | 2.052.313 | 2.640.393 |
| Državne spodbude za zaposlovanje določenih kategorij delavcev | 197.420 | 231.202 | 150.769 | 167.253 |
| Sredstva, pridobljena na javnih razpisih za sofinanciranje stroškov | 32.350 | 0 | 0 | |
| Sredstva, pridobljena na javnih razpisih za nakup sredstev | 5.860 | 145.453 | 0 | 140.138 |
| Vračilo razlike zaradi regulacije cene dopolnilnega zdravstvenega zavarovanja | 10.996.355 | 0 | 10.996.355 | 0 |
| Druge prejete državne podpore in subvencije | 39.277 | 193.542 | 0 | 0 |
| Skupaj | 13.792.217 | 3.509.816 | 13.199.437 | 2.947.784 |
Posli med družbami v Skupini Triglav se nanašajo predvsem na pozavarovanje, sklepalne provizije, upravljanje naložb in nepremičnin ter dajanje v medsebojni najem. Prihodki in odhodki, ki jih je Zavarovalnica Triglav z družbami v Skupini realizirala v letu 2024, so prikazani v spodnji preglednici.
| 2024 | 2023 | |
|---|---|---|
| Obračunane zavarovalne premije | 25.084.196 | 26.524.036 |
| Obračunane pozavarovalne premije | -156.090.283 | -141.057.331 |
| Prihodki od pozavarovalnih provizij | 35.915.360 | 33.667.221 |
| Drugi prihodki od zavarovanj | 1.642.291 | 1.226.473 |
| Prihodki od obresti | 32.681 | 0 |
| Prihodki od najemnin | 1.118.032 | 1.053.911 |
| Drugi prihodki | 8.461.675 | 7.127.989 |
| SKUPAJ PRIHODKI | -83.836.047 | -71.457.701 |
| -4.129.338 | -10.843.457 | |
|---|---|---|
| 86.959.585 | 113.959.453 | |
|---|---|---|
| -5.614.726 | -5.745.088 | |
|---|---|---|
| -3.059.948 | -200.965 | |
|---|---|---|
| -17.457 | -19.554 | |
|---|---|---|
| -769.635 | -605.413 | |
|---|---|---|
| -8.857.044 | -7.317.227 | |
|---|---|---|
| 64.511.438 | 89.227.749 | |
|---|---|---|
Medsebojne storitve med družbami v Skupini so obračunane po enakih cenah kot z nepovezanimi osebami. Pri oblikovanju cen se uporabljata metoda zunanje ali notranje primerljivih prostih cen in metoda prerazporeditve stroškov. Na 31. 12. 2024 Zavarovalnica Triglav do svojih odvisnih družb izkazuje terjatve in obveznosti, kot izhajajo iz spodnje preglednice.
| 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |
|---|---|---|
| SREDSTVA | ||
| Pravica do uporabe sredstev | 571.198 | 661.080 |
| Posojila | 1.662.903 | 1.070.031 |
| Terjatve iz zavarovalnih in pozavarovalnih poslov | 25.163.636 | 70.817.753 |
| Kratkoročne terjatve iz financiranja | 19.195 | 9.610 |
| Druge kratkoročne terjatve | 1.949.297 | 188.759 |
| OBVEZNOSTI | ||
| Obveznosti iz zavarovalnih in pozavarovalnih poslov | 22.556.998 | 31.243.881 |
| Obveznosti iz najemov | 613.435 | 699.719 |
| Druge kratkoročne obveznosti | 201.499 | 635.840 |
V letu 2024 Skupina in Zavarovalnica nista imeli pomembnih poslov s pridruženimi in skupaj obvladovanimi družbami. Družba Triglav INT, d.o.o., je z izdajo patronatske izjave potrdila, da se zaveda nedobičkonosnegaposlovanja svoje odvisne družbe, Triglav Osiguranje, d.d., Zagreb, in potrjuje svojo namero, da bo zagotavljala zadostna sredstva za izpolnjevanje vseh obveznosti odvisne družbe vsaj še nadaljnjih 12 mesecev od poročevalskega datuma. Patronatska izjava sama po sebi ne pomeni neposredne obveznosti, vendar predstavlja potencialno obveznost, ki bi lahko imela vpliv na finančni položaj Skupine, če bi bila odvisna družba nesposobna poravnati svoje obveznosti iz lastnih sredstev. Skupina redno spremlja finančni položaj odvisne družbe ter ocenjuje morebitne finančne vplive na svoje konsolidirane računovodske izkaze.
V letu 2024 so člani Uprave za opravljanje funkcij prejeli naslednje prejemke:
| Ime in priimek | Fiksni prejemki – bruto (1)* | Variabilni prejemki (nagrade) – bruto (2) | Skupaj bruto (3 = 1 + 2) | Skupaj prejemki – neto (4) | Zavarovalne bonitete (5)** | Druge bonitete in PDPZ (6)*** | Skupaj (7 = 5 + 6) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Andrej Slapar | 227.408 | 46.139 | 273.547 | 90.585 | 76.975 | 5.397 | 82.372 |
| Uroš Ivanc | 216.173 | 43.832 | 260.005 | 88.628 | 55.496 | 0 | 55.496 |
| Tadej Čoroli | 216.173 | 43.832 | 260.005 | 88.541 | 55.490 | 2.344 | 57.834 |
| Blaž Jakič | 216.173 | 13.405 | 229.578 | 72.191 | 55.495 | 11.474 | 66.969 |
| Marica Makoter | 216.173 | 43.832 | 260.005 | 88.058 | 55.496 | 937 | 56.433 |
| Barbara Smolnikar**** | 0 | 5.330 | 5.330 | 3.114 | 0 | 0 | 0 |
| David | 0 | 5.330 | 5.330 | 3.114 | 0 | 0 | 0 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Benedek**** | Skupaj | 1.092.100 | 201.700 | 1.293.800 | 434.231 | 298.952 | 20.152 | 319.104 |
** Zavarovalne premije vsebujejo premije za prostovoljno dodatno pokojninsko zavarovanje, nezgodno zavarovanje, zavarovanje odgovornosti in druga zavarovanja.
*** Druge bonitete vsebujejo boniteto za službeno vozilo.
**** Nastop ali prenehanje funkcije člana Uprave je podrobneje opisan v podpoglavju 3.2 poslovnega poročila. V razkritju niso vključeni potni stroški, stroški prehrane, stroški namestitve in dnevnic, ker po svoji naravi ne predstavljajo prejemkov Uprave.
| Ime in priimek | Odloženi variabilni prejemki (nagrade) – bruto (1) | Fiksni prejemki (plača) – bruto in povračila stroškov (2) | Skupaj obveznosti (3 = 1 + 2) |
|---|---|---|---|
| Andrej Slapar | 54.334 | 18.710 | 73.044 |
| Uroš Ivanc | 51.617 | 18.421 | 70.038 |
| Tadej Čoroli | 51.617 | 17.775 | 69.392 |
| Blaž Jakič | 13.405 | 17.775 | 31.180 |
| Marica Makoter | 51.617 | 17.775 | 69.392 |
| Barbara Smolnikar | 29.292 | 0 | 29.292 |
| David Benedek | 33.102 | 0 | 33.102 |
| Skupaj | 284.984 | 90.456 | 375.440 |
Na 31. 12. 2024 Zavarovalnica ne izkazuje pomembnih zneskov terjatev do članov Uprave. Predloge kriterijev in meril za izračun uspešnosti članov Uprave pripravi Komisija za imenovanja in prejemke, potrdi pa jih Nadzorni svet. Namen kriterijev in meril uspešnosti je čim objektivneje spremljati realizacijo letnih in srednjeročnih ciljev ter vrednotenje dela članov Uprave v rednih časovnih razmikih.
Kriteriji in merila za izračun uspešnosti so definirani tako, da je z njihovo uporabo mogoče ugotoviti stopnjo realizacije letnih in srednjeročnih ciljev poslovanja Zavarovalnice, sprejetih v letnih načrtih poslovanja ter v strateških dokumentih družbe.
Opredelitev posameznega cilja vsebuje: opis cilja, pričakovano ciljno vrednost, ponder oziroma utež in način merjenja oziroma ugotavljanja realizacije cilja. Uporabljena metoda za izračun uspešnosti odmik od zastavljenih ciljev meri tako, da ob preseganju načrtovanih ciljev določa nagrado, ob nedoseganju pa znižanje osnovne plače posameznega člana Uprave.
Letna nagrada za uspešnost poslovanja se izplača v treh delih, in sicer najprej polovica. Ta znesek se izplača v 30 dneh od potrditve letnega poročila v Nadzornem svetu in sprejetja sklepa Nadzornega sveta o določitvi nagrade oziroma v 30 dneh po sprejetju letnega poročila na skupščinski seji, če letno poročilo sprejema Skupščina delničarjev, in sprejetju sklepa Nadzornega sveta o določitvi letne nagrade. Izplačilo 40 odstotkov nagrade se odloži za dve leti, izplačilo 10 odstotkov nagrade pa za tri leta, pri čemer se pri vseh treh delih sorazmerno upošteva čas opravljanja funkcije v koledarskem letu.
Članu Uprave pripada odpravnina v višini šestkratnega povprečnega mesečnega osnovnega plačila, ki ga je prejemal med opravljanjem funkcije, če je odpoklican iz ekonomsko-poslovnih razlogov in mu hkrati preneha delovno razmerje. Odpravnina se izplača v roku enega meseca po odpoklicu.
V letu 2024 je Zavarovalnica zaposlenim na podlagi individualne pogodbe izplačala 23.288.899 evrov prejemkov (2023: 20.888.743 evrov), od tega 20.834.884 evrov bruto plač (2023: 18.626.905 evrov) in 2.454.015 evrov drugih prejemkov (2023: 2.261.838 evrov). Zneski ne vključujejo nadomestil za prehrano in prevoz.
| Ime in priimek | Pavšalno nadomestilo – bruto (1) | Sejnine – bruto (2) | Skupaj bruto (1 + 2) | Skupaj neto | Potni stroški – bruto | Potni stroški – neto |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Andrej Andoljšek | 30.000 | 5.885 | 35.885 | 26.270 | 424 | 310 |
| Tomaž Benčina | 22.500 | 4.290 | 26.790 | 19.612 | 1.372 | 1.004 |
| 20.111 | 3.025 | 23.136 | 17.930 | 10.006 | 7.754 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Manhem | |||||||
| Barbara Nose | 12.152 | 2.145 | 14.297 | 10.466 | 0 | 0 | |
| Rok Ponikvar | 7.437 | 1.155 | 8.592 | 5.391 | 1.739 | 1.091 | |
| Igor Stebernak | 10.200 | 2.200 | 12.400 | 8.313 | 215 | 144 | |
| Tim Umberger | 23.214 | 4.246 | 27.460 | 20.102 | 621 | 454 | |
| Jure Valjavec | 15.063 | 4.510 | 19.573 | 14.328 | 864 | 632 | |
| Aleš Košiček | 21.604 | 5.621 | 27.225 | 19.931 | 621 | 454 | |
| Janja Strmljan | 20.111 | 3.245 | 23.356 | 17.098 | 616 | 451 | |
| Čevnja | |||||||
| Katarina Sitar | 1.400 | 0 | 1.400 | 1025 | 0 | 0 | |
| Šuštar* | |||||||
| Luka Kumer* | 6.646 | 1.595 | 8.241 | 6.033 | 0 | 0 | |
| Mateja Lovšin | 2.224 | 1.320 | 3.544 | 2.594 | 0 | 0 | |
| Herič* | |||||||
| Skupaj | 192.662 | 39.237 | 231.899 | 169.093 | 16.478 | 12.294 |
| 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | 31. 12. 2024 | 31. 12. 2023 | |
|---|---|---|---|---|
| Pogojna sredstva | 63.271.940 | 62.762.435 | 49.961.621 | |
| 4.5 Pogojna sredstva in obveznosti ter druga izvenbilančna evidenca | 47.915.673 | Potencialne terjatve | 1.204.690 | 34.067.804 |
| 789.174 | 62.769.507 | Izvedeni finančni inštrumenti | 13.246.294 | 0 |
| 13.246.294 | 0 | Odobrena nečrpana posojila | 1.300.000 | 1.300.000 |
| 1.300.000 | 1.300.000 | Pogojne obveznosti | Druge potencialne obveznosti | 2.050.719 |
| 1.636.870 | 47.031 | 294.455 | Dana poroštva, garancije in druga jamstva | 79.997.504 |
| 169.991.733 | 76.969.852 | 156.558.114 | Druga izvenbilančna evidenca | Alternativne naložbe |
| 97.797.106 | 106.998.447 | 97.140.413 | 105.529.254 | Sredstva v upravljanju |
| 2.260.084.264 | 1.699.308.044 | 0 | 0 | Pogojne obveznosti po zapadlosti – Skupina Triglav |
| 31. 12. 2024 | Ni določeno | Manj kot 1 leto | 1–5 let | 5–10 let | Skupaj | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dana poroštva, garancije in druga jamstva | 1.631.776 | 0 | 418.943 | 0 | 2.050.719 | |
| Druge pogojne obveznosti | 1.300.000 | 348.299 | 76.301.845 | 2.047.361 | 79.997.505 | |
| Skupaj | 2.931.776 | 348.299 | 76.720.788 | 2.047.361 | 82.048.224 |
| 31. 12. 2023 | Ni določeno | Manj kot 1 leto | 1–5 let | 5–10 let | Skupaj | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dana poroštva, garancije in druga jamstva | 1.636.870 | 0 | 0 | 0 | 1.636.870 |
|---|---|---|---|---|---|
| Druge pogojne obveznosti | 1.813.361 | 12.133.619 | 154.194.550 | 1.850.203 | 169.991.733 |
| Skupaj | 3.450.231 | 12.133.619 | 154.194.550 | 1.850.203 | 171.628.603 |
| Ni določeno | Manj kot 1 leto | 1–5 let | 5–10 let | Skupaj | |
|---|---|---|---|---|---|
| Dana poroštva, garancije in druga jamstva | 47.031 | 0 | 0 | 0 | 47.031 |
| Druge pogojne obveznosti | 0 | 0 | 74.922.491 | 2.047.361 | 76.969.852 |
| Skupaj | 47.031 | 0 | 74.922.491 | 2.047.361 | 77.016.883 |
| Ni določeno | Manj kot 1 leto | 1–5 let | 5–10 let | Skupaj | |
|---|---|---|---|---|---|
| Dana poroštva, garancije in druga jamstva | 294.455 | 0 | 0 | 0 | 294.455 |
| Druge pogojne obveznosti | 513.361 | 0 | 154.194.550 | 1.850.203 | 156.558.114 |
| Skupaj | 807.816 | 0 | 154.194.550 | 1.850.203 | 156.852.569 |
Skupina in Zavarovalnica na 31. 12. 2024 nista udeleženi v sodnih sporih, iz katerih bi izhajale pomembne dejanske ali potencialne obveznosti, razen tiste, ki so vključene v oceno obveznosti iz zavarovalnih pogodb.
| Zavarovalnica Triglav, d.d. | Pozavarovalnica Triglav Re, d.d. | Triglav Osiguranje, a.d.o., Beograd | Triglav Osiguranje, Zagreb | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Naslov | Miklošičeva cesta 19, Ljubljana, Slovenija | Miklošičeva cesta 19, Ljubljana, Slovenija | Milutina Milankovića 7a, Novi Beograd, Srbija | Antuna Heinza 4, Zagreb, Hrvaška | |
| Telefon | ++ 386 (1) 474 72 00, 080 555 555 | ++ 386 (1) 474 79 00 | ++ 381 (11) 330 51 000 | 800 20 20 80 | |
| Elektronski naslov | info\@triglav.si | info\@triglavre.si | office\@triglav.rs | info\@triglav.hr | |
| Spletna stran | www.triglav | www.triglav.eu | www.triglavre.si | www.triglav.rs | www.triglav.hr |
| Dejavnost | Zavarovanje | Pozavarovanje | Zavarovanje | Zavarovanje | |
| Delež Zavarovalnice Triglav/Skupine Triglav v kapitalu | 100,00 % | - | 100,00 % | - | 100,00 % |
| Delež glasovalnih pravic Zavarovalnice Triglav/Skupine Triglav | 100,00 % | - | 100,00 % | - | 100,00 % |
| Osnovni kapital (v evrih) | 73.701.392 | 4.950.000 | 19.661.348 | 48.228.552 | |
| Nominalna vrednost kapitalskega deleža Zavarovalnice Triglav/Skupine Triglav (v evrih) | 4.950.000 | - | 19.661.348 | - | 48.228.552 |
| Lovćen O.a.d., Podgorica | Lovćen življenjska zavarovanja, a.d., Podgorica | Triglav Osiguruvanje, a.d., Skopje | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Naslov | Dolina 8, Sarajevo, Bosna in Hercegovina | Ulica slobode 13a, Podgorica, Črna gora | Ulica Mark Miljanova 29/III, Podgorica, Črna gora | Bulevar 8-mi Septemvri br. 16, Skopje, Severna Makedonija | ||||
| Telefon | ++ 387 (33) 252 110 | ++ 382 (20) 404 404 | ++ 382 (20) 231 882 | ++ 389 (2) 510 22 22 | ||||
| Elektronski naslov | info\@triglav.ba | info\@lo.co.me | info\@lovcenzivot.me | info\@triglav.mk | ||||
| Spletna stran | www.triglav.ba | www.lo.co.me | www.lo.co.me | www.triglav.mk | ||||
| Dejavnost | Zavarovanje | Zavarovanje | Zavarovanje | Zavarovanje | ||||
| Delež Zavarovalnice Triglav/Skupine Triglav v kapitalu | - | 97,78 % | - | 99,07 % | - | 99,07 % | - | 82,01 % |
| Delež glasovalnih pravic Zavarovalnice Triglav/Skupine Triglav | - | 98,87 % | - | 99,07 % | - | 82,01 % | ||
| Osnovni kapital (v evrih) | 10.861.337 | 10.459.925 | 3.700.000 | 3.008.425 | ||||
| Nominalna vrednost kapitalskega deleža Zavarovalnice Triglav/Skupine Triglav (v evrih) | - | 10.620.215 | - | 10.362.648 | - | 3.665.590 | - | 2.467.209 |
Naslov: Bulevar 8-mi Septemvri br. 18, Skopje, Severna Makedonija
Telefon: ++ 389 (2) 510 22 01
Naslov: Ulica Prvog krajiškog korpusa 29, Banja Luka, Hercegovina
Telefon: ++ 387 (51) 215 262
Elektronski naslov: [email protected], [email protected]
Spletna stran: www.triglavzivot.mk, www.triglavrs.ba
Zavarovanje
| Delež Zavarovalnice Triglav/Skupine Triglav v kapitalu | - / 97,43 % | - / 97,78 % |
|---|---|---|
| Delež glasovalnih pravic Zavarovalnice Triglav/Skupine Triglav | - / 97,43 % | - / 100,00 % |
| Osnovni kapital | 7.002.583 | 4.777.227 |
| Nominalna vrednost kapitalskega deleža Zavarovalnice Triglav/Skupine Triglav (v evrih) | - / 6.822.617 | - / 4.671.173 |
Triglav Skladi, d.o.o.
Triglav, pokojninska družba, d.d.
Triglav, Upravljanje nepremičnin, d.o.o.
Triglav penzisko društvo, a.d., Skopje
Dunajska cesta 20, Ljubljana, Slovenija
Dunajska cesta 22, Ljubljana, Slovenija
Dunajska cesta 2, Ljubljana, Slovenija
Bulevar 8-mi Septemvri br. 18, Skopje, Severna Makedonija
++ 386 (1) 300 73 00, 080 10 19
++ 386 (1) 47 00 840, 080 555 555
++ 386 (1) 47 44 440
++ 389 (2) 510 551 50 10
[email protected], [email protected], [email protected], [email protected]
www.triglavskladi.si, www.triglavpokojnine.si, www.triglav-upravljanje.si, www.triglavpenzisko.mk
Upravljanje finančnih skladov
Dejavnost pokojninskih skladov
Upravljanje nepremičnin
| Delež Zavarovalnice Triglav/Skupine Triglav v kapitalu | 100,00 % | 100,00 % | 100,00 % | 100,00 % |
|---|---|---|---|---|
| Delež glasovalnih pravic Zavarovalnice Triglav/Skupine Triglav | 100,00 % | 100,00 % | 100,00 % | 100,00 % |
| Osnovni kapital (v evrih) | 563.345 | 25.756.808 | 3.160.113 | 7.356.000 |
| Nominalna vrednost kapitalskega deleža Zavarovalnice Triglav/Skupine Triglav (v evrih) | 563.345 | 563.345 | 25.756.808 | 25.756.808 |
| 3.160.113 | 3.160.113 | 7.356.000 | 7.356.000 |
Mehmed paše Sokolovića br. 15, Sarajevo, Bosna in Hercegovina
Ulica Josipa Marohnića 1/1, Zagreb, Hrvaška
Džordža Vašingtona 44, Podgorica, Črna gora
Branilaca Sarajeva 45, Sarajevo, Bosna Hercegovina
Telefon: ++387 33 277 270
Telefon: ++ 386 31 370 370
Telefon: ++ 386 31 370 370
Telefon: ++ 387 (0)61 182 345
Elektronski naslov: [email protected]
Spletna stran: www.triglavfondovi.ba
Upravljanje finančnih skladov
Upravljanje nepremičnin
| Delež Zavarovalnice Triglav/Skupine Triglav v kapitalu | - | 63,58 % | - | 100,00 % | - | 100,00 % | - | 100,00 % |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Delež glasovalnih pravic Zavarovalnice Triglav/Skupine Triglav | - | 63,20 % | - | 100,00 % | - | 100,00 % | - | 100,00 % |
| Osnovni kapital (v evrih) | 639.118 | 514.673 | 1.413.381 | 998.710 | ||||
| Nominalna vrednost kapitalskega deleža Zavarovalnice Triglav/Skupine Triglav (v evrih) | - | 404.351 | - | 514.673 | - | 1.413.381 | - | 998.710 |
Dame Gruev br. Severna Makedonija
Telefon: ++ 386 31 370 370
Elektronski naslov:
Spletna stran:
Upravljanje nepremičnin
| Delež Zavarovalnice Triglav/Skupine Triglav v kapitalu | - | 100,00 % | |
|---|---|---|---|
| Delež glasovalnih pravic Zavarovalnice Triglav/Skupine Triglav | - | 100,00 % | |
| Osnovni kapital (v evrih) | 621.000 | ||
| Nominalna vrednost kapitalskega deleža Zavarovalnice Triglav/Skupine Triglav (v evrih) | - | 621.000 |
Naslov: Dunajska cesta 22, Ljubljana, Slovenija
Telefon: ++ 386 (1) 430 95 34
Telefon: ++ 386 (1) 893 84 40
Telefon: ++ 386 (1) 724 66 50, 080 15 10
Telefon: ++ 386 (1) 580 68 72
Elektronski naslov:
Spletna stran:
| 100,00 % | / | 100,00 % |
|---|---|---|
| 100,00 % | / | 100,00 % |
| 100,00 % | / | 100,00 % |
| 100,00 % | / | 100,00 % |
|---|---|---|
| 100,00 % | / | 100,00 % |
| 100,00 % | / | 100,00 % |
| 77.180.734 | 7.500 | 8.763 | 43.663 |
|---|---|---|---|
| 77.180.734 | / | 77.180.734 |
|---|---|---|
| - | / | 7.500 |
| 8.763 | / | 8.763 |
| 43.663 | / | 43.663 |
Naslov: Novaka Miloševa 6/2, Podgorica, Črnagora
Telefon: ++ 382 (69) 810 005
Telefon: ++ 387 (33) 715 935
Telefon: ++ 387 (33) 276
Telefon: ++ 387 (3) 361 81 06
Elektronski naslov:
Spletna stran:
| - | / | 99,07 % |
|---|---|---|
| - | / | 97,78 % |
| - | / | 90,95 % |
| - | / | 97,78 % |
| - | / | 99,07 % |
|---|---|---|
| - | / | 98,87 % |
| - | / | 91,97 % |
| - | / | - |
| 12.850.000 | 1.376.952 | 1.182.323 | 153.388 |
|---|---|---|---|
| - | / | 12.730.495 |
|---|---|---|
| - | / | 1.346.384 |
| - | / | 1.075.320 |
| 149.983 | - | - |
Triglav Savetovanje, d.o.o., Beograd, u likvidaciji
Triglav Savjetovanje, d.o.o., Zagreb, u likvidaciji
Triglav International, d.o.o., Beograd
Eskulap, d.o.o.
Naslov Zelengorska 1g, Beograd, Srbija
Sarajevska cesta 60, Zagreb, Hrvaška
Milutina Milankovića 7a, Beograd, Srbija
Redelonghijeva ulica 12, Ljubljana, Slovenija
Telefon ++ 381 (1) 165 58 497
++ 385 (1) 344 41 22
++ 386 (1) 281 1 893 84 51
Elektronski naslov [email protected]
Spletna stran www.triglav-savetovanje.rs
www.triglav-savjetovanje.hr
www.tza.si/webapp/tza/pediatrija
Zavarovalno zastopanje
Zavarovalno zastopanje
Holdinška dejavnost
Druge zdravstvene dejavnosti
| Delež Zavarovalnice Triglav/Skupine Triglav v kapi | 100,00 % | - | 100,00 % - | 100,00 % | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Delež glasovalnih pravic Zavarovalnice Triglav/Skupine Triglav | - | 100,00 % | - | 100,00 % | - | 100,00 % | ||
| Osnovni kapital (v evrih) | 30.119 | 973.572 | 5 | 21.000 | ||||
| Nominalna vrednost kapitalskega deleža Zavarovalnice Triglav/Skupine Triglav (v evrih) | - | 30.119 | - | 973.572 | - | 513.611 | - | 21.000 |
Vse bo v redu, zavod Zavarovalnice Triglav za družbeno odgovorne aktivnosti
Naslov Miklošičeva cesta 19, Ljubljana, Slovenija
Telefon ++386 (1) 47 47 518
Elektronski naslov [email protected]
Spletna stran www.vsebovredu.triglav.si
D humanitarnih in dobrodelnih organizacij
| Delež Zavarovalnice Triglav/Skupine Triglav v kapitalu | 100,00 % | / | 100,00 % | |
|---|---|---|---|---|
| Delež glasovalnih pravic Zavarovalnice Triglav/Skupine Triglav | 100,00 % | / | 1 | |
| Osnovni kapital (v evrih) | 100.000 | |||
| Nominalna vrednost kapitalskega deleža Zavarovalnice Triglav/Skupine Triglav (v evrih) | 100.000 | / | 100.000 |
Poslovno mrežo Skupine Triglav, ki je dobro razvita in široko dostopna, smo v letu 2024 pospešeno nadgrajevali z večkanalnim pristopom in hibridnimi oblikami poslovanja. Tako smo utrjevali in širili strateška partnerstva in sodelovanje s pogodbenimi prodajnimi partnerji, nadgrajevali spletne in asistenčne storitve ter možnosti sklepanja zavarovanj po digitalnih prodajnih poteh. Od oktobra 2023 poslujemo tudi prek podružnice v Grčiji.
Prodajno mrežo v zavarovalni dejavnosti sestavljajo zavarovalni zastopniki, zavarovalni komercialisti ter zaposleni na lastnih sklepalnih mestih. Pogodbena prodajna mreža v Sloveniji je v letu 2024 obsegala 437 pogodbenih partnerjev. Na področju premoženjskih zavarovanj uspešno sodelujemo s prodajalci vozil, lizinškimi hišami, družbami za izvajanje tehničnih pregledov, turističnimi agencijami, zavarovalnozastopniškimi in zavarovalnoposredniškimi družbami ter tehničnimi trgovinami. Pri življenjskih zavarovanjih pa sodelujemo z zavarovalnozastopniškimi družbami, zavarovalnoposredniškimi družbami in bankami, ki opravljajo storitev zavarovalnega zastopanja.
in novim produktom. Posodobili smo aplikativno podporo za poslovanje asistenčnih pogodbenih partnerjev, ki omogoča avtomatiziran zajem posameznih vrst poškodb na vozilih in samodejno oceno izvedljivosti popravil. Pri reševanju množičnih škod v primeru toče smo posodobili procese in razvili novo opremo za cenitev vozil.
▪ Zavarovalnica Triglav, d.d., Ljubljana – sedež družbe
Aktualna prodajna mreža poslovalnic Zavarovalnice Triglav je navedena na www.triglav.si/uporabno/poslovalnice.
▪ Zavarovalnica Triglav, d.d., Podružnica Grčija, Atene
▪ Pozavarovalnica Triglav Re, d.d., Ljubljana – sedež družbe
▪ Triglav Osiguranje, d.d., Zagreb – sedež družbe, seznam poslovalnic na www.triglav.hr/korisno/poslovnice-i-kontakti.
▪ Triglav Osiguranje, a.d.o., Beograd – sedež družbe, seznam poslovalnic na www.triglav.rs/korisno/mreza-poslovnica.
▪ Lovćen Osiguranje, a.d., Podgorica – sedež družbe, seznam poslovalnic na www.lo.co.me/korisne-informacije-i-kontakt/filijale-i-kontakti.
▪ Triglav Osiguranje, d.d., Sarajevo – sedež družbe, seznam poslovalnic na www.triglav.ba/korisno/poslovnice-i-kontakti.
▪ Triglav Osiguranje, a.d., Banja Luka – sedež družbe, seznam poslovalnic na www.triglavrs.ba/korisno/filijale-i-kontakti.
▪ Triglav Osiguruvanje, a.d., Skopje – sedež družbe, seznam poslovalnic na www.triglav.mk/korisno/lokacii-i-kontakti.
▪ Triglav Osiguruvanje Život, a.d., Skopje – sedež družbe
▪ Lovćen životna osiguranja, a.d., Podgorica – sedež družbe
▪ Triglav Skladi, d.o.o., Ljubljana – sedež družbe, seznam poslovalnic na www.triglavskladi.si/obiscite-nas.
▪ Triglav, pokojninska družba, d.d. – sedež družbe
▪ Triglav, Upravljanje nepremičnin, d.o.o., Ljubljana – sedež družbe
▪ Triglav Fondovi, d.o.o., Sarajevo – sedež družbe
▪ Triglav penzisko društvo, a.d., Skopje – sedež družbe
▪ Triglav upravljanje nekretninama, d.o.o., Zagreb – sedež družbe
▪ Triglav upravljanje nekretninama, d.o.o., Podgorica – sedež družbe
▪ Triglav upravljanje nekretninama, d.o.o., Sarajevo – sedež družbe
▪ Triglav upravuvanje so nedvižen imot DOOEL, Skopje – sedež družbe
▪ Triglav INT, holdinška družba, d.o.o., Ljubljana – sedež družbe
▪ Triglav zdravje asistenca, d.o.o., Ljubljana – sedež družbe
▪ Triglav Svetovanje, d.o.o., Domžale – sedež družbe
▪ Triglav Savjetovanje, d.o.o., Sarajevo – sedež družbe
▪ Triglav Savjetovanje, d.o.o., Zagreb, u likvidaciji – sedež družbe
▪ Triglav Savetovanje, d.o.o., Beograd, u likvidaciji – sedež družbe
▪ Triglav Avtoservis, d.o.o., Ljubljana – sedež družbe
▪ Lovćen auto, d.o.o., Podgorica – sedež družbe, seznam poslovalnic na lovcen-auto.me/lokacije.
▪ Autocentar BH, d.o.o., Sarajevo – sedež družbe, seznam poslovalnic na www.autocentarbh.ba/poslovna-mreza.
▪ Sarajevostan, d.o.o., Sarajevo – sedež družbe
▪ Triglav International, d.o.o., Beograd – sedež družbe
Aktivno pozavarovanje Dejavnost pozavarovalnice, da od drugih zavarovalnic in pozavarovalnic prevzema nase tisti delnevarnosti, ki presega njihove samopridržaje.
Bilančni dobiček Pravno utemeljeni znesek čistega dobička tekočega leta, prenesenega čistega dobička iz preteklih let in rezerv iz dobička je po sklepu uprave zavarovalnice najprej porabljen za povečanje rezerv (zakonskih rezerv, rezerv za lastne delnice in lastne deleže ter statutarnih rezerv) ter po odločitvi nadzornega sveta še drugih rezerv. Ostanek je bilančni dobiček, ki ga skupščina delničarjev zavarovalnice razporedi na dividende, druge rezerve, za prenos v naslednje leto in zadruge namene.
Cedent Stranka v pozavarovalni pogodbi, ki del svojih prevzetih rizikov predaja v pozavarovanje. Praviloma je to zavarovalnica. Cedirati pomeni odstopiti delež prevzetega zavarovanja pozavarovatelju.
Celotna donosnost delnice Vsota rasti tečaja delnice v opazovanem obdobju in dividendne donosnosti na dan izračuna.
Čisti poslovni izid na delnico Razmerje med čistim poslovnim izidom v obravnavanem obdobju, ki se nanaša na navadne delničarje obvladujočega podjetja, in tehtanim povprečnim številom navadnih delnic, pri čemer se odštejejo navadne delnice v lasti Zavarovalnice Triglav ali družb v Skupini Triglav.
Delnice v prostem prometu Delnice v lasti delničarjev s 5-odstotnim ali manjšim lastniškim deležem.
Dividendna donosnost Razmerje med vrednostjo bruto dividende na delnico in tečajem delnice na določen dan.
Distribuirana ekonomska vrednost Obsega obračunane škode, čisti pozavarovalni rezultat, finančne odhodke iz finančnih in zavarovalnih pogodb, druge odhodke, izplačila dividend, stroške dela, odhodek za davek in naložbe v družbeno skupnost (preventiva, donacije in sponzorstva).
Dodatno zavarovanje Zavarovanje, ki je sklenjeno kot dodatek drugemu (natančno določenemu) zavarovanju in ga ni mogoče skleniti samostojno.
družbah in prihodki od naložb (prihodki od obresti, dobički pri odtujitvah naložb in drugi prihodki od naložb). Odhodke finančnih naložb sestavljajo odhodki odnaložb v povezane družbe in odhodki od naložb (oslabitve naložb, izgube pri odtujitvah naložb in drugi odhodki naložb). Donos lastnega finančnega naložbenega portfelja ne vključuje naložb življenjskih zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje in finančnih naložb iz finančnih pogodb.
Zavarovalni primer, pri katerem zavarovalnica izplača zavarovalno vsoto, skupaj s pripisanimi dobički, ko zavarovanec preživi dogovorjeno zavarovalno dobo.
Ob začetnem pripoznanju je finančna naložba razvrščena v eno izmed naslednjih kategorij merjenja:
Pogodbe, ki imajo obliko zavarovalne pogodbe, vendar ne ustrezajo definiciji zavarovalne pogodbe v skladu z MSRP 17. Kot finančne pogodbe se obravnavajo razločljive naložbene sestavine pogodb pokojninskih zavarovanj, saj te pogodbe v času varčevanja ne nosijo zavarovalnega tveganja.
Znižanje zavarovalnih vsot pri življenjskem zavarovanju z varčevalno komponento, ki se izvede, če zavarovalec preneha plačevati premijo. Višina zavarovalne vsote je, poleg standardnih kriterijev za določitev premije (spol in starost zavarovanca), odvisna predvsem od števila vplačanih premij in preostale dobe trajanja zavarovanja.
Razmerje med stanjem kapitala in številom delnic na dan izračuna.
Nedobičkonosne zavarovalne pogodbe, pri katerih vsi denarni tokovi, ki izhajajo iz zavarovalne pogodbe, skupaj predstavljajo negativno neto sedanjo vrednost denarnega toka.
Zavarovalnica, ki opravlja zavarovalne posle premoženjskih in življenjskih zavarovanj.
V zavarovalstvu se izraza kosmat in čist običajno nanašata na količine ali kazalnike pred odbitkom pozavarovanja in po njem.
lahko izpostavljena v prihodnosti, ter ocena ustreznosti razpoložljivih lastnih sredstev za njihovo pokrivanje. Merjenje zavarovalnih pogodb po MSRP 17
Pri merjenju zavarovalnih pogodb se uporabljajo naslednje metode:
Obratovalni stroški so pripoznani kot izvirni stroški po naravnih vrstah. Delijo se na zavarovalnim pogodbam pripisljive in nepripisljive stroške. Pripisljivi stroški so stroški pridobivanja zavarovanj, cenilni stroški, stroški upravljanja in drugi administrativni stroški ter se kot taki pripisujejo na posameznim skupinam zavarovalnih pogodb.
Prekinitev življenjskega zavarovanja, ki ima za posledico izplačilo vrednosti zavarovalne police (privarčevanih sredstev oz. matematične rezervacije, znižanih za stroške zavarovalnice).
Predstavlja še nerealiziran dobiček, za katerega podjetje pričakuje, da ga bo zaslužilo iz naslova zavarovalnih pogodb. Izračuna se na podlagi pričakovanih prihodnjih denarnih tokov (prilivov in odlivov), ob upoštevanju časovne vrednosti denarja in prilagoditve za nefinančna tveganja.
Razmerje med skupno vrednostjo prometa z delnico v opazovanem obdobju in številom trgovalnih dni v tem obdobju.
Pozavarovanje je dejavnost sprejemanja tveganj, ki jih odstopi zavarovalnica oziroma pozavarovalnica.
Del premije premoženjskih zavarovanj, ki ga zavarovalnica nameni za preventivne dejavnosti za zmanjšanje tveganj v prihodnosti.
Družba, v kateri ima druga družba neposredno ali posredno med 20 in 50 odstotki glasovalnih pravic in ima tako v njej pomemben kapitalski vpliv, vendar je ne obvladuje.
Prihodki od izdanih zavarovalnih pogodb po MSRP 17, ki ne vključujejo varčevalne komponente.
Nanaša se na nadomestilo, ki ga zavarovalnica oblikuje, ker nosi negotovost glede višine in časovne dinamike denarnih tokov, ki izhajajo iz nefinančnih tveganj.
vsako vrsto tveganj vzpostavljeni procesi in definirane izpostavljenosti ter mere tveganj, s katerimi se presoja velikost tveganj. Razmejeni stroški pridobivanja zavarovanj (angl. Deferred Acquisition Costs – DAC) Računovodska razmejitev stroškov, ki jih ima zavarovalnica s pridobitvijo novega zavarovanja, enakomerno na celotno trajanje pridobljenega zavarovanja. Tako je enkratni strošek, ki je nastal ob sklenitvi zavarovanja, enakomerno razporejen skozi celotno zavarovalno obdobje.
Razpoložljiva lastna sredstva za pokrivanje zahtevanega solventnostnega kapitala predstavljajo presežek sredstev nad obveznostmi, povečan za podrejene obveznosti, upoštevajoč druge zakonodajno določene zavarovalnici specifične prilagoditve.
Obsegajo druge rezerve iz dobička, zakonske in statutarne rezerve, varnostne rezerve in rezerve za izravnavo kreditnih tveganj.
Regulatorni okvir Evropske unije na področju zavarovalništva, ki opredeljuje izračun kapitalske ustreznosti, upravljanje in poročanje zavarovalnic. Razpoložljiva lastna sredstva zavarovalnice morajo biti najmanj enaka oceni prevzetih tveganj, kot jo določa regulatorni okvir.
Oblika izravnave tveganj, pri kateri se v kritje prevzeto tveganje porazdeli na več zavarovalnic. Višina deleža prevzetega tveganja posamezne zavarovalnice je lahko različna in predstavlja podlago za določitev deleža posamezne zavarovalnice v premiji in morebitni škodi. Vsaka od zavarovalnic zavarovancu odgovarja solidarno, torej za popolno zavarovalnino oz. odškodnino iz zavarovalne pogodbe, ne glede na prevzeti delež tveganja.
Trajnost pogodbeno storitvene marže prikazuje razmerje med novoustvarjeno pogodbeno storitveno maržo (CSM) in sproščanjem pogodbeno storitvene marže v poslovni izid.
Tržna vrednost družbe, izračunana kot zmnožek zaključnega tečaja delnice in števila delnic na dan izračuna.
Sestavljajo jo celotni prihodki ter finančni prihodki iz finančnih in zavarovalnih pogodb.
Vseobsegajoči donos je sestavljen iz dveh delov. Prvi del je čisti poslovni izid obračunskega obdobja iz izkaza poslovnega izida. Drugi del je drugi vseobsegajoči donos, znotraj katerega so izkazani prihodki in odhodki, ki niso pripoznani v izkazu poslovnega izida, vplivajo pa na velikost lastniškega kapitala. Ti prihodki in odhodki v pretežni meri izhajajo iz prevrednotenja sredstev na pošteno vrednost in iz finančnih učinkov vrednotenja zavarovalnih in pozavarovalnih pogodb.
ekonomsko vrednostjo. Zahtevani solventnostni kapital (angl. Solvency Capital Requirement – SCR) Skladno s Solventnostjo II izračunana višina kapitala zavarovalnice, ki ga ta potrebuje, da bo z 99,5- odstotno verjetnostjo ostala solventna vsaj eno leto. Izračuna se po zakonsko določeni standardni formuli, ki upošteva vsa pomembna merljiva tveganja: zavarovalna, tržna, kreditna in operativna.
(premija na prebivalca) Razmerje med obračunano kosmato zavarovalno premijo in številom prebivalcev posamezne države.
Delež zavarovalne premije v bruto domačem proizvodu (BDP).
Znesek, ki ga zavarovalec plača zavarovalnici in je določen v zavarovalni pogodbi. Iz zavarovalne premije se plačujejo sedanje in prihodnje škode, pokrivajo stroški preventivnih dejavnosti ter stroški poslovanja zavarovalnice.
Različna zavarovanja, ki so v skladu z Zakonom o zavarovalništvu združena na osnovi glavnih vrst nevarnosti, ki jih krijejo. Zakon o zavarovalništvu kategorizira 24 različnih zavarovalnih vrst.
| OPREDELITEV | IZRAČUNA | POJASNILO UPORABE IN OMEJITVE |
|---|---|---|
| obseg poslovanja | Sestavljajo ga obračunana kosmata zavarovalna premija in drugi prihodki. | Merilo, ki je širše od obračunane kosmate zavarovalne premije, je uporabno za primerjavo med izdelkov, regijami in v omejenem obsegu tudi podjetji, ni pa primerno za prikazovanje dobičkonosnosti, saj je podvrženo nihanjem, ki ne izhajajo neposredno iz načina poslovanja, kot so npr. spremembe cen, valutnih tečajev ter sprememb poslovne mreže in produktov (pridobitve, izločitve, prenosi). |
| Celotni prihodki | Sestavljajo jih prihodki iz zavarovalnih storitev, prihodki iz upravljanja, drugi poslovni prihodki in drugi prihodki (po MSRP 17). | Merilo je namenjeno primerjanju segmentov izdelkov, regij in v omejenem obsegu tudi podjetij. Ni pa primerno za prikazovanje dobičkonosnosti. Podvrženo je nihanjem, ki ne izhajajo neposredno iz načina poslovanja, kot so npr. učinki sprememb cen, spremembe valutnih tečajev ter spremembe poslov in produktov (pridobitve, izločitve, prenosi). |
| Dobičkonosnost kapitala (ROE) | Razmerje med čistim poslovnim izidom obdobja in povprečnim stanjem kapitala v obdobju. | Omogoča letno primerljivost podatka o dobičkonosnosti in hkrati predstavlja hitro letno oceno. |
| Donosnost finančnih naložb | Razmerje med donosom finančnih naložb in povprečnim stanjem finančnih naložb. | Lasten finančni naložbeni portfelj vključuje finančne naložbe, naložbe v pridružene družbe, dana posojila, depozite pri bankah in preostale finančne naložbe, ne vključuje pa naložb življenjskih zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje, finančnih naložb iz finančnih pogodb in naložbenih nepremičnin. Merilo je primerno za spremljanje uspešnosti obvladovanja in dobičkonosnosti upravljanja finančnih naložb. Nanj vplivajo tudi zunanji dejavniki, ki jih podjetja lahko obvladujejo z drugimi postopki (obvladovanje valutnega tveganja, obrestnega tveganja), in niso neposredno razvidni iz rezultata uporabe tega merila, kot so dejavniki iz že obstoječih pogodb/zavez v primeru akvizicij, pripojitev ... |
| Donosnost novega posla/Donosnost novega posla življenjskih zavarovanj | Razmerje med vsoto novoustvarjene pogodbeno storitvene marže (CSM) in izgubo kočljivih pogodb ter sedanjo vrednostjo novih premij. | Meri dobičkonosnost novih poslov zavarovalne dejavnosti. Omejitev njegove uporabe je odvisna od aktuarskih ocen/predpostavk, ki izhajajo iz preteklih ali sedanjih podatkov in ne vključujejo potencialnih sprememb prihodnosti, npr. sprememb "vedenja" stranke, razvoja države ... |
| Količnik kapitalske ustreznosti | Razmerje med razpoložljivimi lastnimi sredstvi, primernimi za pokrivanje zahtevanega solventnostnega kapitala, in zahtevanim solventnostnim kapitalom. | Zakonska obveza in potrebna praksa dolžne skrbnosti. |
| Kombinirani količnik | Kombinirani količnik Premoženje in Zdravje | Odhodkovnega in škodnega količnika. Meri dobičkonosnost pogodb segmentov Premoženje, Zdravje ali obeh skupaj in ne upošteva donosov naložb. V vrednosti pod 100 odstotkov odraža poslovanje. Merilo ne izkazuje absolutnih vrednosti izračuna in zato neposredno ne pojasnjuje razlogov izmerjene vrednosti. |
| Novoustvarjeni CSM/CSM | Razmerje med novoustvarjeno pogodbeno storitveno maržo v poročevalskem obdobju in celotno vrednostjo pogodbene storitvene marže. | Primerno je za spremljanje prihodnjih učinkov novih sklenjenih poslov. Med letom ga je treba presojati previdnostjo, saj poslovni dogodki ne sledijo nujno dinamiki preteklega leta. Na enak način je treba presojati tudi učinek morebitnih enkratnih/neponovljivih dogodkov. |
Obračunana kosmata zavarovalna premija Vsota premij, ki jih je zavarovalnica zaračunala zavarovalcem po sklenjenih in obnovljenih policah v obračunskem obdobju. Kosmata obračunana zavarovalna premija je kot merilo uporabna pri merjenju rasti poslovanja skozi primerjave med različnimi regijami in segmenti. Kosmata obračunana zavarovalna premija ne daje podatkov o dobičkonosnosti družbe/skupine, zato jo je treba obravnavati v povezavi z merili prihodkov in dobičkonosnosti v skladu z MSRP (na primer: čisti dobiček ali izguba obdobja).
Obračunani kosmati zneski škod Zavarovalnine in odškodnin obračunane za v celotali delno rešene škode v obravnavanem obdobju, vključno s stroški reševanja škodnih zahtevkov. To merilo prikazuje dejanske obračunane stroške škodnih primerov v poročevalnem obdobju. Primerno je za primerjave v časovnem obdobju in vzporejanje različnih segmentov. Podvrženo je učinku škodne inflacije.
Obračunane škode (angl. Claims incurred) vključujejo zavarovalne odhodke za škode, spremembo prihodnjih denarnih tokov, spremembo izkustvenega popravka, izgubo kočljivih pogodb, alokacijo na kočljive pogodbe in preostale zavarovalne odhodke. Merilo je namenjeno prikazu ocenjenega učinka škod na sedanje in prihodnje poslovanje družbe. Ocena vključuje aktuarske predpostavke, ki lahko odstopajo na osnovi realiziranih dogodkov v prihodnosti.
Odhodkovni količnik Razmerje med vsoto pripisljivih in nepripisljivih stroškov, neto drugih zavarovalnih odhodkov, ki so zmanjšani za druge zavarovalne prihodke, ter prihodki iz zavarovalnih storitev. Odhodkovni količnik je sestavni del kombiniranega količnika in je potreben za pojasnilo učinka stroškovne učinkovitosti. Ker ne izkazuje absolutne vrednosti izračuna, ne pojasnjuje neposrednih razlogov za svojo vrednost.
Poslovni izid iz naložbenega dela vključuje rezultat iz naložbenja, finančni rezultat iz zavarovalnih pogodb, pripis dobičke in izgube naložb v povezane družbe, čiste prihodke oziroma odhodke iz oslabitve naložb v povezane družbe ter spremembo rezervacij za nedoseganje donosa prostovoljnih dopolnilnih pokojninskih zavarovanj. Merilo je treba presojati skupaj z naložbenim rezultatom po IFRS ter s širšim pogledom na naložbene finančne trge. Ni primerno za napovedovanje prihodnje uspešnosti poslovanja.
Poslovni izid iz zavarovanja/zavarovalne dejavnosti vključuje prihodke iz zavarovalnih storitev, zmanjšane za obračunane škode ter stroške pridobivanja in administrativne stroške, vključno z nepripisljivimi stroški, čisti rezultat iz pozavarovalnih pogodb in čiste druge zavarovalne prihodke oziroma odhodke. Merilo je primerno za analizo uspešnosti poslovanja zavarovalne dejavnosti, saj izboljšuje primerljivost dobičkonosnosti skozi čas. Merilo je podvrženo nihanjem, ki niso povsem odvisna od uspešnosti poslovanja dejavnosti, kot so npr. tečaji tujih valut.
Izid nezavarovalne dejavnosti je vsota kategorij, ki se ne vključujejo v poslovni izid iz poslovanja iz zavarovalnega in naložbenega dela. Merilo je primerno za analizo uspešnosti nezavarovalne dejavnosti. Podvrženo je nihanjem, ki niso povsem odvisna od uspešnosti poslovanja analizirane dejavnosti, kot so npr. tečaji tujih valut.
Škodni količnik
Razmerje med vsoto škod, sprem prihodnjih denarnih tokov, spremembo izkustvenega popravka, spremembo kočljivih pogodb in pozavarovalnega rezultata ter prihodki iz zavarovalnih storitev. Prikazuje realiziran in ocen prihodnji učinek realiziranih škodnih dogodkov na vrednost prihodkov iz zavarovalnih storitev in je primerno merilo za spremljanje učinka realiziranih škodnih dogodkov v nekem obdobju.
| Stran | ESRS | Opis | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 2 | BP-1 | Splošna podlaga za pripravo izja trajnostnosti | |||
| 118−119 | BP-2 | Razkritja v zvezi s posebnimi okoliščinami | |||
| 119−121, 146−147 | GOV-1 | Vloga upravnih, poslovodnih in nadzornih organov | |||
| 121−132, 180−181 | GOV-2 | Informacije, predložene upravnim, poslovodnim in nadzornim organom podjetja, ter trajnostnostne zadeve, ki jih ti organi obravnavajo | |||
| 121−132, 137−138 | GOV-3 | Vključitev s trajnostnostjo povezane uspešnosti v sisteme spodbud | |||
| 123−125 | GOV-4 | Izjava o skrbnem pregledu | |||
| 125 | GOV-5 | Upravljanje tveganja in notranje kontrole poročanja o trajnostnosti | |||
| 281 | SBM-1 | Strategija, poslovni model in vrednostna veriga | |||
| 126, 128, 133, 152, 175 | SBM-2 | Interesi in stališča deležnikov | |||
| 122, 133, 134−136, 137 | SBM-3 | Pomembni vplivi, tveganja in priložnosti ter njihova povezanost s strategijo in poslovnim modelom | |||
| 120, 122, 140−142, 152 | IRO-1 | Opis postopkov za opredelitev ter ocenjevanje pomembnih vplivov, tveganj in priložnosti | |||
| 119−120, 121−132, 137−138 | IRO-2 | Zahteve po razkritju zajete v izjavi podjetja o trajnostnosti | |||
| 143, 430−431, 432−438 | E1 | Podnebne spremembe | |||
| ESRS 2 | GOV-3-E1 | Vključitev s trajnostnostjo povezane uspešnosti v sisteme spodbud | |||
| 123−125 | E1-1 | Za prehod za blažitev podnebnih sprememb | |||
| 144−145, 154−164 | ESRS 2 | SBM-3-E1 | Pomembni vplivi, tveganja in priložnosti ter njihova povezanost s strategijo in poslovnim modelom | ||
| 122, 15 | ESRS 2 | IRO-1-E1 | Opis postopkov za opredelitev ter ocenjevanje pomembnih s podnebjem povezanih vplivov, tveganj in priložnosti | ||
| 151−152 | E1-2 | Politike v zvezi z blažitvijo podnebnih sprememb in prilagajanjem nanje | |||
| 144−154 | E1-3 | Ukrepi in viri v zvezi s politikami na področju podnebnih sprememb | |||
| 144−145 | E1-4 | Cilji v zvezi z blažitvijo podnebnih sprememb in prilagajanjem nanje | |||
| 144−154 | E1-5 | Poraba energije in mešanica virov energije | |||
| 148 | E1-6 | Bruto emisije TGP obsegov 1, 2 in 3 ter skupne emisije TGP | |||
| 145−150 | E1-9 | Predvideni finančni učinki pomembnih fizičnih prehodnostnih tveganj ter morebitnih s podnebjem povezanih priložnosti | |||
| 152 | S1 | Lastna delovna sila | |||
| ESRS 2 | S1.SBM-2 | Interesi in stališča deležnikov | |||
| 134−136 | ESRS 2 | S1.SBM-3 | Pomembni vplivi, tveganja in priložnosti ter njihova povezanost s strategijo in poslovnim modelom | ||
| 140−142, 173 | S1-1 | Politike v zvezi z lastno delovno silo | |||
| 173, 177, 178, 179, 180 | S1-2 | Postopki za sodelovanje z lastnimi delavci in predstavniki delavcev v zvezi z vplivi | |||
| 173−174 | S1-3 | Postopki za popravni ukrep v zvezi z negativnimi vplivi in kanali, po katerih lahko lastni delavci izrazijo pomisleke |
173−174, 177−178, 178−180
180−182
175, 176
176
181
182−183
181
177, 178
183
183
180
134−136
140−142
189
134, 190
190, 192−193
134−136
134, 140−142, 152−154, 184, 186
184, 185
184
184−188
185, 188
185
121−132
196−198
200
197, 198−199
| Razkritje | ESRS 2 IRO-2, odstavek 56, ter ESRS 2, Dodatek B | Zahteva po in povezana podatkovna točka | Sklic na SFDR | Sklic na steber 3 | Sklic na uredbo o referenčnih vrednostih | Sklic na podnebna pravila EU | Pomembno/ni pomembno | Stran | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ESRS 2 GOV-1 Zastopa spolov v odborih, odstavek 21(d) | Kazalnik št. 13 iz preglednice 1 Priloge I Delegirana uredba Komisije (EU) 2020/1816, Priloga II | 181 | ESRS 2 GOV-1 Delež neodvisnih članov upravnega odbora, odstavek 21(e) | Delegirana uredba (EU) 2020/1816, Priloga II | Ni pomembno | 121 | |||||
| ESRS 2 GOV-4 Izjava o skrbnem pregledu, odstavek 30 | Kazalnik št. 10 iz preglednice 3 Priloge I | 125 | ESRS 2 Sodelovanje pri dejavnostih, povezanih s fosilnimi gorivi, odstavek 40(d)(i) | Kazalnik št. 4 iz preglednice 1 Priloge I | Člen 449a Uredbe (EU) št. 575/2013; Izvedbena uredba Komisije (EU) 202 | razpredelnica 1 Kvalitativne informacije o okoljskem tveganju in razpredelnica 2 Kvalitativne informacije o socialnem tveganju | Delegirana uredba (EU) 2020/1816, Priloga II | Ni pomembno | 15 | ||
| SBM-1 Sodelovanje pri dejavnostih, povezanih s proizvodnjo kemikalij, odstavek 40(d)(ii) | Kazalnik št. 9 iz preglednice 2 Priloge I | Delegirana uredba (EU) 2020/1816, Priloga II | Ni pomembno | ||||||||
| ESRS 2 SBM-1 Sodelovanje pri dejavnostih, povezanih s spornim orožjem, odstavek 40(d)(iii) | Kazalnik št. 14 iz preglednice 1 Priloge I | Delegirana uredba (EU) 2020/1818, člen 12(1) | Delegirana uredba (EU) 2020/1816, Priloga II | Ni pomembno | 152 | ||||||
| ESRS 2 SBM-1 Sodelovanje pri dejavnostih, povezanih s pridelavo in proizvodnjo tobaka, odstavek 40(d)(iv) | Delegirana uredba (EU) 2020/1816, Priloga II | Ni pomembno | 152 | 158 | ESRS 2 IRO-2_01 |
| E1-1 | Načrt za prehod na podnebno nevtralnost do leta 2050, odstavek 14 | Uredba (EU)- 2021/1119, člen 2(1) |
|---|---|---|
| 144 | ESRS E1-1 | Podjetja, izključena iz referenčnih vrednosti, usklajenih s Pariškim sporazumom, odstavek 16(g) |
| Člen 449a Uredbe (EU) št. 575/2013; | Izvedbena uredba Komisije (EU) 2022/2453, predloga 1: | Netrgovalna knjiga – Prehodnostno tveganje v zvezi s podnebnimi spremembami: kreditna kakovost izpostavljenosti po sektorjih, emisijah in preostali zapadlosti |
| Delegirana uredba (EU) 2020/1818, člen 12(1), točke od (d) do (g), in člen 12(2) | Ni pomembno/ | |
| 4 | Cilji glede zmanjšanja emisij TGP, odstavek 34 | Kazalnik št. 4 iz preglednice 2 Priloge I |
| Člen 449a Uredbe (EU) št. 575/2013; | Izvedbena uredba Komisije (EU) 2022/2453, predloga 3: | Netrgovalna knjiga – Prehodnostno tveganje v zvezi s podnebnimi spremembami: mere usklajenosti |
| Delegirana uredba (EU)- 2020/1818, člen 6 | 144 | ESRS E1-5 |
| Poraba energije iz fosilnih virov, razčlenjena (samo sektorji z velikim vplivom na okolje), odstavek 38 | Kazalnik št. 5 iz preglednice 1 in kazalnik št. 5 iz preglednice 2 Priloge | Ni pomembno/ |
| ESRS E1-5 | Poraba energije in mešanica virov | odstavek 37 |
| Kazalnik št. 5 iz preglednice 1 Priloge I | 148 | ESRS E1-5 |
| Energijska intenzivnost, povezana z dejavnostmi v podnebnih sektorjih z velikim vplivom, odstavki od 40 do 43 | Kazalnik št. preglednice 1 Priloge I | Ni pomembno / |
| ESRS E1-6 | Bruto emisije TGP obsegov 1, 2 in 3 ter skupne emisije TGP, odstavek 44 | Kazalnika št. 1 in 2 iz preglednice 1 Priloge I |
| Člen 449a Uredbe (EU) 575/2013; | Izvedbena uredba Komisije (EU) 2022/2453, predloga 1: | Netrgovalna knjiga – Prehodnostno tveganje v zvezi s podnebnimi spremembami: kreditna kakovost izpostavljenosti po sektorjih, emisijah in preostali zapadlosti |
| Delegirana uredba (EU) 2020/1818, členi 5(1), 6 in 8(1) | 145 |
| E1-6 | Intenzivnost bruto emisij TGP, odstavki od 53 do 55 | Kazalnik št. 3 iz preglednice 1 Priloge I | Člen 449a Uredbe (EU) št. 575/2013; Izvedbena uredba Komisije (EU) 2022/2453, predloga |
|---|---|---|---|
| Netrgovalna knjiga | Prehodnostno tveganje v zvezi s podnebnimi spremembami: mere usklajenosti | Delegirana uredba (EU)- 2020/1818, člen 8(1) | 145 |
| ESRS E1-7 | Odvzemi TGP in ogljični do | odstavek 56 | Uredba (EU)- 2021/1119, člen 2(1) |
| Ni pomembno | / ESRS E1-9 | Izpostavljenost portfelja referenčne vrednosti podnebjem povezanim fizičnim tveganjem, odstavek 66 | Delegirana (EU) 2020/1818, Priloga II; Delegirana uredba (EU) 2020/1816, Priloga II |
| 152 | ESRS E1-9 | Razčlenitev denarnih zneskov po akutnih in kroničnih fizičnih tveganjih, odstavek 66(a) | ESRS E1-9 pomembnih sredstev, pri katerih obstaja pomembno fizično tveganje, odstavek 66(c) |
| Člen 449a Uredbe (EU) št. 575/2013; | Izvedbena uredba Komisije (EU) 2022/2453, odstavka 46 in 47; pred | Netrgovalna knjiga | – Fizično tveganje v zvezi s podnebnimi spremembami: izpostavljenosti, ki so predmet fizičnega tveganja/ |
| ESRS E1-9 | Razčlenitev knjigovodske vrednosti njegovih nepremičnin glede na energijske razrede, odstavek 67(c) | Člen 449a Uredbe (EU) št. 575/2013; | Izvedbena uredba Komisije (EU) 2022/2453, odstavek 34; Predloga 2: |
| Netrgovalna knjiga | – Prehodno tveganje v zvezi s podnebnimi spremembami: krediti, zavarovani z nepremičninami – energijska učinkovitost zavarovanja s premoženjem | 152 | ESRS E1-9 |
| Stopnja izpostavljenosti portfelja | priložnosti podnebjem, odstavek 69 | Delegirana uredba (EU) 2020/1818, Priloga II | 152 |
| E2-4 | Količina vsakega onesnaževala iz Priloge II k uredbi o Evropskem registru izpustov in prenosov onesnaževal (Evropski register izpustov in prenosov onesnaževal), izpuščenega v zrak, vo | odstavek 28 | Kazalnik št. 8 iz preglednice 1 Priloge I | kazalnik št. 2 iz preglednice 2 Priloge I | kazalnik št. 1 iz preglednice 2 Priloge I | kazalnik št. 3 iz preglednice 2 Priloge I | Ni pomembno/ ESR |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Vodni in morski viri | odstavek 9 | Kazalnik št. 7 iz preglednice 2 Priloge I | Ni pomembno/ ESRS | ||||
| E3-1 | Namenska politika | odstavek 13 | Kazalnik št. 8 iz preglednice 2 Priloge I | Ni pomembno / ES | |||
| Trajnostni oceani in morja | odstavek 14 | Kazalnik št. 12 iz preglednice 2 Priloge I | Ni pomembno / ESRS | ||||
| E3-4 | Skupna količina reciklirane in ponovno uporabljene vode | odstavek 28(c) | Kazalnik št. 6.1 iz preglednice 2 Priloge I | Ni pomembno / ESRS | |||
| 1 – E4 | odstavek 16(a), točka (i) | Kazalnik št. 7 iz preglednice 1 Priloge I | Ni pomembno/ ESRS | ||||
| 2 – IRO-1 – E4 | odstavek 16(b) | Kazalnik št. 10 iz preglednice 2 Priloge I | Ni pomembno / ESRS | ||||
| - E4 | odstavek 16(c) | Kazalnik št. 14 iz preglednice 2 Priloge I | Ni pomembno / ESRS | ||||
| E4-2 | Trajnostne prakse ali politike v zvezi z zemljišči/kmetijstvom | odstavek 24(b) | Kazalnik št. 11 iz preglednice I | Ni pomembno / ESRS | |||
| E4-2 | Trajnostne prakse ali politike v zvezi z oceani/morji | odstavek 24(c) | Kazalnik št. 12 iz preglednice 2 Priloge I | Ni pomembno / ESRS | |||
| E4-2 | Politike za obvladovanje krčenja gozdov | odstavek 24(d) | Kazalnik št. 15 iz preglednice 2 Priloge I | Ni pomembno |
| E5-5 Nereciklirani odpadki, odstavek 37(d) | Kazalnik št. 13 iz preglednice 2 Priloge I | Ni pomembno |
|---|---|---|
| ESRS E5-5 Nevarni odpadki in radioaktivni odpadki, odstavek 39 | Kazalnik št. 9 iz preglednice I | Ni pomembno |
| ESRS 2 – SBM-3 – S1 Tveganje incidentov prisilnega dela, odstavek 14(f) | Kazalnik št. 13 iz preglednice 3 Priloge I | Ni pomembno |
| ESRS 2 – SBM-3 – S1 Tveganje dela otrok, odstavek 14(g) | Kazalnik št. 12 iz preglednice 3 Priloge I | Ni pomembno |
| ESRS S1-1 Zaveze glede politike za področje človekovih pravic, odstavek 20 | Kazalnik št. 9 iz preglednice 3 | Kazalnik št. 11 iz preglednice 1 Priloge I |
| 178 ESRS S1-1 Politike skrbnega pregleda glede vprašanj, ki jih obravnavajo temeljne konvencije Mednarodne organizacije dela od 1 do 8, odstavek 2 | Delegirana uredba (EU) 2020/1816, Priloga II | 178 ESRS S1-1 Postopki in ukrepi za preprečevanje trgovine z ljudmi, odstavek 22 |
| Kazalnik št. 11 iz preglednice 3 Priloge I | Ni pomembno | / ESRS |
| Politika ali sistem upravljanja za preprečevanje nezgod na delovnem mestu, odstavek 23 | Kazalnik št. 1 iz preglednice 3 Priloge I | 178 ESRS S1-3 Mehanizmi za obravnavanje pritožb, odstavek |
| Kazalnik št. 5 iz preglednice 3 Priloge I | 180 ESRS S1-14 Število smrtnih žrtev ter število in stopnja nezgod, povezanih z delom, odstavek 88(b) in (c) | Kazalnik št. 2 iz preglednice 3 Priloge I |
| Uredba (EU) 2020/1816, Priloga II | 179 ESRS S1-14 Število izgubljenih dni zaradi poškodb, nezgod, smrtnih žrtev ali bolezni, odstavek 88(e) | Kazalnik št. 3 iz preglednice 3 Priloge I |
| 179 ESRS Neprilagojena plačna vrzel, odstavek 97(a) | Kazalnik št. 12 iz preglednice 1 Priloge I | Delegirana uredba (EU) 2020/1816, Priloga II |
| 185 ESRS S1-16 Pretirana plača izvršnega direktorja, odstavek | Kazalnik št. 8 iz preglednice 3 Priloge I | Ni pomembno |
| Stran | S1-17 | Incidenti diskriminacije, odstavek 103(a) | Kazalnik št. 7 iz preglednice 3 Priloge I |
|---|---|---|---|
| ESRS S1-17 | Nespoštovanje vodilnih načel OZN o podjetništvu in človekovih pravicah ter smernic | odstavek 104(a) | Kazalnik št. 10 iz preglednice 1 in kazalnik št. 14 iz preglednice 3 Priloge I |
| Delegirana uredba (EU) 2020/1816, Priloga II; | Delegirana uredba (EU) 2020/1818, člen 12(1)/ ESR | SBM-3 – S2 | Veliko tveganje dela otrok ali prisilnega dela v vrednostni verigi, odstavek 11(b) |
| Kazalnika št. 12 in 13 iz preglednice 3 Priloge I | Ni pomembno/ ESRS S2-1 | Zaveze glede politike za človekovih pravic, odstavek 17 | Kazalnik št. 9 iz preglednice 3 in kazalnik št. 11 iz preglednice 1 Priloge I |
| Ni pomembno/ ESRS S2-1 | Politike v zvezi z delavci v vrednostni verigi, odstavek 18 | Kazalnika št. 11 in 4 iz preglednice 3 Priloge I | Ni pomembno/ ESRS S2-1 |
| Nespoštovanje vodilnih načel OZN o podjetništvu in človekovih pravicah ter smernic OECD, odstavek 19 | Kazalnik št. preglednice 1 Priloge I | Delegirana uredba (EU) 2020/1816, Priloga II; | Delegirana uredba (EU) 2020/1818, člen 12(1) |
| Ni pomembno | / ESRS S2-1 | Politike skrbnega pregleda glede vprašanj, ki obravnavajo temeljne konvencije Mednarodne organizacije dela od 1 do 8, odstavek 19 | Delegirana uredba (EU) 2020/1816, Priloga II |
| Ni pomembno | / ESRS S2-4 | Težave in incidenti v zvezi s čl. pravicami, povezani z višjim in nižjim delom njegove vrednostne verige, odstavek 36 | Kazalnik št. 14 iz preglednice 3 Priloge I |
| Ni pomembno | / ESRS S3-1 | Zaveze glede politike za področje človekovih pravic, odstavek 16 | Kazalnik št. 9 iz preglednice 3 Priloge I in kazalnik št. 11 iz preglednice 1 Priloge I |
| S3-1 | Nespoštovanje vodilnih načel OZN o podjetništvu in človekovih pravicah, načel MOD in/ali smernic OECD, odstavek 17 | Kazalnik št. 10 iz preglednice 1 Priloge I Delegirana uredba (EU 2020/1816, Priloga II; Delegirana uredba (EU) 2020/1818, člen 12(1) | Ni pomembno |
|---|---|---|---|
| ESRS S3-4 | Težave in incidenti v zvezi s človekovimi pravicami, odstavek 36 | Kazalnik št. 14 iz preglednice Priloge I | Ni pomembno |
| ESRS S4-1 | Politike v zvezi s potrošniki in končnimi uporabniki, odstavek 16 | Kazalnik št. 9 iz preglednice 3 in kazalnik št. 11 iz preglednice 1 Priloge I | 184 |
| ESRS S4-4 | Nespoštovanje vodilnih načel OZN o podjetništvu in človekovih pravicah ter smernic OECD, odstavek 17 | Kazalnik št. 10 iz preglednice 1 Priloge I Delegirana uredba (EU) 2020/1816, Priloga II; Delegirana uredba (EU) 2020/1818, člen 12(1) | |
| ESRS S4-4 | Težave in incidenti v zvezi s človekovimi pravicami, odstavek 35 | Kazalnik št. 14 iz preglednice 3 Priloge I | |
| ESRS G1-1 | Konvencija proti korupciji, odstavek 10(b) | Kazalnik št. 15 iz preglednice 3 Priloge I | 196 |
| ESRS G1-1 | Zaščita žvižgačev, odstavek 10(d) | Kazalnik št. 6 iz preglednice 3 Priloge I | 197 |
| ESRS G1-4 | Denarne kazni kršitve zakonodaje o korupciji in podkupovanju, odstavek 24(a) | Kazalnik št. 17 iz preglednice 3 Priloge I Delegirana uredba (EU) 2020/1816, Priloga II | 198 |
| ESRS G1-4 | Standardi za boj proti korupciji in podkupovanju, odstavek 24(b) | Kazalnik št. 16 iz preglednice 3 Priloge I | 198 |
| Standard GRI | Opis razkritja | Poglavje/stran | Opuščene zahteve |
|---|---|---|---|
| GRI 201: Ekonomska uspešnost 2016 | 201-1 Neposredno ustvarjena in distribuirana ekonomska vrednost | 10.3.3/190 | |
| 201-2 Finančni vplivi in druga tveganja ter priložnosti za dejavnosti organizacije, povezani s podnebnimi spremembami | 7.2/68 | Poročamo o finančnih posledicah vremenskih ujm in naravnih katastrof. | |
| GRI 203: Posredni ekonomski vplivi 2016 | 203-1 Razvoj in vpliv pomembnejših infrastrukturnih vlaganj ter storitev s podporo organizacije | 10.3.3.1/192 | |
| GRI 417: Trženje in označevanje izdelkov 2016 | 417-1 Vrste predpisanih informacij o izdelkih in storitvah | 10.3.2.1/184 | |
| 417-2 Število primerov neskladnosti z zakonodajo in prostovoljnimi kodeksi s področja označevanja izdelkov ter informiranja kupcev o izdelkih in storitvah | 10.3.2.1/184 | ||
| 417-3 Število kršitev zaradi neskladnosti z regulativo in kodeksi na področju trženjskega komuniciranja, vključno z oglaševanjem, promocijami in sponzorstvi, po vrstah kršitev in izidih postopkov | 10.3.2.1/184 | ||
| GRI 418 Zasebnost uporabnikov 2016 | 418-1 Število utemeljenih pritožb v zvezi s kršitvami zasebnosti strank in izgube osebnih podatkov strank | 10.3.2.3/188 | |
| GRI G4: Specifični kazalniki za finančni sektor | G4-FS7 Vrednost produktov in storitev, oblikovanih za posebno družbeno korist | 10.2.1.3/152 | |
| G4-FS8 Vrednost produktov in storitev, oblikovanih za posebno okoljsko korist | 10.2.1.3/152 | ||
| G4-FS14 Pobude za izboljšanje dostopnosti finančnih storitev za prikrajšane osebe | 10.3.2.2/187 |
| Tema | Razkritje | Oznaka | Poglavje/stran |
|---|---|---|---|
| Preglednost informacij in pošteno svetovanje strankam | Skupni znesek denarnih izgub zaradi pravnih postopkov, povezanih s trženjem in posredovanjem informacij o zavarovalnih produktih novim in obstoječim strankam | FN-IN-270a.1 | 10.3.2.1/184 |
| Stopnja pritožb glede na število škodnih zahtevkov | FN-IN-270a.2 | ||
| Stopnja zadržanja strank | FN-IN-270a.3 | 10.3.2.1/186 | |
| Opis pristopa k obveščanju strank o produktih | FN-IN-270a.4 | 10.3.2.1/184 | |
| Vključevanje okoljskih, družbenih in upravljavskih dejavnikov (ESG) pri upravljanju naložb | Opis pristopa vključevanja okoljskih, družbenih in upravljavskih (ESG) dejavnikov v strategije in procese upravljanja naložb | FN-IN-410a.2 | 10.1.2.1/126 |
| Politike, ki spodbujajo odgovorno vedenje | Vrednost čiste zavarovalne premije, povezane z energetsko učinkovitostjo in nizkoogljično tehnologijo | FN-IN-410b.1 | 10.2.1.3/152 |
| Pojasnilo o produktih oziroma lastnostih produktov, ki spodbujajo zdravje, varnost ali okoljsko odgovorne ukrepe in vedenja | FN-IN-410b.2 | 10.2.1.3/152 | |
| Izpostavljenost okoljskim tveganjem | Največja verjetna škoda (PML) zavarovanih produktov zaradi naravnih katastrof, povezanih z vremenom | FN-IN-450a.1 | 2.8.2.1/286 |
| Skupni znesek denarnih izgub, ki jih je mogoče pripisati izplačilom zavarovanja zaradi (1) modeliranih naravnih katastrof in (2) nemodeliranih naravnih katastrof, glede na vrsto dogodka in geografski segment (čiste in bruto spozavarovanjem) | FN-IN-450a.2 | 7.2/68 | |
| Sistemsko upravljanje tveganj | Izpostavljenost do izvedenih finančnih instrumentov po kategorijah | FN-IN-550a.1 | 2.8.2.1 |
| Skupna poštena vrednost sredstev za zavarovanje posojenih vrednostnih papirjev | FN-IN-550a.2 | 2.5.10 | |
| Opis pristopa k upravljanju kapitalskih in likvidnostnih tveganj, povezanih s sistemskimi nezavarovalnimi dejavnostmi | FN-IN-550a.3 | 9.2.1/111 |
| Tema | Razkritje | Oznaka | Poglavje/stran |
|---|---|---|---|
| Preglednost informacij in pošteno svetovanje strankam | Število in delež zaposlenih, vpletenih v preiskave, povezane z naložbami, pritožbami potrošnikov, civilnimi |
| FN-AC-270a.1 | 10.4.1/199 | Skupni znesek denarnih izgub zaradi pravnih postopkov, povezanih s trženjem in posredovanjem informacij o zavarovalnih produktih novim in obstoječim strankam |
|---|---|---|
| FN-AC-270a.2 | 10.3.2.1/184 | Opis pristopa k obveščanju strank o produktih in storitvah |
| FN-AC-270a.3 | 10.3.2.1/184 | Raznolikost in vključenost zaposlenih |
| FN-AC-330a.1 | 10.1.2/121−132, 10.3.1.4/181 | Struktura zaposlenih po spolu in rasni oziroma etnični pripadnosti za (1) izvršno vodstvo, (2) neizvršno vodstvo, (3) strokovnjake in (4) vse preostale zaposlene |
| FN-AC-410a.1 | 10.2.1.3/154 | Vključevanje okoljskih, družbenih in upravljavskih dejavnikov (ESG) pri upravljanju naložb in svetovanju |
| FN-AC-410a.2 | 10.1.2.1/126 | Opis pristopa k vključevanju okoljskih, družbenih in upravljavskih dejavnikov (ESG) v procese in strategije upravljanja naložb in/ali premoženja |
| FN-AC-410a.3 | 8.4/101 | Opis politike in postopkov glasovanja po pooblaščencu |
| FN-AC-510a.1 | 10.4.1/198 | Skupni znesek denarnih izgub zaradi sodnih postopkov, povezanih z goljufijami, trgovanjem z notranjimi informacijami, protimonopolnim, protikonkurenčnim vedenjem, tržnimi manipulacijami ali zlorabami drugih zakonov ali predpisov finančne industrije |
| FN-AC-510a.2 | 10.4.1/198 | Opis politik in postopkov na področju zaščite žvižgačev |
| Cilj | Opis cilja | Poglavje/stran |
|---|---|---|
| 2 | Do leta 2030 podvojiti donosnost kmetijstva in dohodke malih pridelovalcev, zlasti žensk, domorodnih ljudstev, malih kmetov, pastirjev in ribičev, tudi z varnim in enakopravnim dostopom do zemljišč, drugih proizvodnih sredstev in vložkov, znanja, finančnih storitev, trgov ter priložnosti za ustvarjanje dodane vrednosti in za nekmetijsko zaposlitev. | 10.2.1.3/152 |
| 3 | Do leta 2020 na svetovni ravni prepoloviti število žrtev in poškodb zaradi prometnih nesreč. | 10.3.3/189 |
| 5 | Doseči enakost spolov in opolnomočiti vse ženske in dekleta. | 10.3.1.4/181 |
| 7 | Zagotoviti dostop do cenovno dostopne, zanesljive, trajnostne in sodobne energije za vse. | 10.2.1.3/152 |
| 8 | Spodbujati razvojno naravnane politike v podporo proizvodnim dejavnostim, ustvarjanju dostojnih delovnih mest, podjetništvu, ustvarjalnosti in inovativnosti ter ureditvi pravnega statusa in rasti mikro-, malih in srednje velikih podjetij, tudi z dostopom do finančnih storitev. | 10.3.2.2/186 |
| 9 | Varovati pravice delavcev in zagotoviti varno in zanesljivo delovno okolje za vse delavce, tudi delavce migrante, še zlasti pa migrantke, in delavce z negotovo zaposlitvijo. | 10.3.1.3/178 |
| 11 | Povečati dostop do finančnih storitev in ugodnih posojil za mala industrijska in druga podjetja, zlasti v državah v razvoju, ter jih dejavneje vključevati v vrednostne verige in na trge. | 10.2.1.3/152 |
| 13 | Zagotoviti vključujoča, varna, odporna in trajnostna mesta in naselja. | 10.3.2.2/186 |
| 15 | V vseh državah krepiti pripravljenost na nevarnosti in |
Izboljšati izobraževanje, ozaveščanje ter človeške in institucionalne zmogljivosti za blažitev podnebnih sprememb, prilagajanje, omejevanje posledic in zgodnje opozarjanje.
Do leta 2030 poskrbeti za ohranitev gorskih ekosistemov in njihove biotske raznovrstnosti ter s tem povečati njihove koristi, ki so nujne za trajnostni razvoj.
Občutno omejiti vse oblike korupcije in podkupovanja.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.