Annual Report (ESEF) • Apr 1, 2025
Preview not available for this file type.
Download Source File17
18
Attestation du responsable
« J’atteste que, à ma connaissance, les comptes sont établis conformément aux normes comptables applicables et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la Société et de l’ensemble des entreprises comprises dans la consolidation, et que le rapport de gestion ci-joint présente un tableau fidèle de l’évolution des affaires, des résultats et de la situation financière de la Société et de l’ensemble des entreprises comprises dans la consolidation et qu’il décrit les principaux risques et incertitudes auxquels elles sont confrontées ».
Paris, le 24 février 2025
Monsieur Jean-François OTT
Président Directeur Général
Notre groupe détenaient deux filiales, MHM Labs créé en juin 2022 et MY AGENCY/NYS société acquise et intégrée à partir de juillet 2022. L’année 2023 a été cruciale dans le développement de l’application et de son lancement qui était prévu au 18 octobre 2023 et a subi un retard de presque 2 mois. L’accélération des développements technologiques notamment celle des intelligences artificielles a provoqué la remise en cause du projet au niveau technologique. Quant aux notions financières, la première phase d’alerte lancée par les commissaires aux comptes de la Société a incité le Conseil d’administration à prendre des mesures de redressement et de réorientation lors du 1er semestre 2024. Le 12 décembre 2024, la Société MYHOTELMATCH a signé un protocole d’accord transactionnel pour la cession des titres de participation de la société NYS.
Il est rappelé, conformément à nos communiqués de presse du 27 octobre 2021, du 31 octobre 2021 et du 11 novembre 2021, que le conseil d’administration de la Société a approuvé le principe d’une distribution aux profits des actionnaires, d’un nombre maximum de 150.000.000 bons de souscription d’actions (les « BSA ») qu’elle détient, représentant potentiellement une augmentation de capital d’un montant maximum de 7,5M EUR, par émission de 300.000.000 actions nouvelles.
Par décision du Conseil d’administration en date du 2 mai 2023, il a été décidé la prorogation d'une année de cette durée. S’agissant d’une modification du contrat d’émission du 4 décembre 2014, cette prorogation a été approuvée par l’assemblée générale des titulaires de BSA convoquée à la date du 16 juin 2023.
Regroupement d’actions du 7 juillet au 7 août 2023 inclus.
| Periode de suspension de la faculte d'exercice ou de conversion de valeurs mobilieres donnant acces au capital | Ajustement des droits des porteurs de valeurs mobilieres donnant acces au capital |
|---|---|
| 6 juillet 2023 | Ouverture de la periode de suspension d'exercice ou de conversion des BSAORA |
| 9 septembre 2023 | Reprise de la faculte d'exercice ou de conversion de valeurs mobilieres donnant acces au capital |
Periode d'échange des actions
| juillet 2023 | Début des opérations d'échange |
|---|---|
| 7 août 2023 | Fin des opérations d'échange |
Operations de regroupement
| 7 août 2023 | Dernière cotation des actions anciennes de la cote d'Euronext compartiment C (code ISIN FROO11277391) |
|---|---|
| 8 août 2023 | Première cotation des actions nouvelles sur Euronext compartiment C (code ISIN FROOI4OOIE67) |
| 9 août 2023 | Record Date |
| 10 août 2023 | Attribution des actions nouvelles |
Gestion des rompus
| 8 août 2023 | Début de l'indemnisation des rompus par les intermédiaires financiers |
|---|---|
| 7 septembre 2023 | Date butoir de l'indemnisation des rompus par les intermédiaires financiers |
Les Obligations Remboursables en Actions (ORA) au nombre de 159 500 (après regroupement d’actions) sont arrivées à échéance le 4 décembre 2023. L'assemblée générale ordinaire et extraordinaire proposera la prorogation de ces ORA pour 24 mois soit une échéance au 4 décembre 2025.
Augmentation de capital de la Société corrélative à l’exercice des BSA de 866.400 euros correspondant à l'émission de 86.640.000 actions nouvelles portant le capital social de la somme de 2.183.948,26 à la somme de 3.050.348,26 €
Réalisation de l’augmentation de capital de la Société corrélative au remboursement des ORA et de l’exercice des BSA de 351.232 euros correspondant à l'émission de 35.123.200 actions nouvelles portant le capital social de la somme de 3.050.348,26 € à la somme de 3.401.580,26 €
Mise en oeuvre du regroupement d’actions voté lors de l’AG du 29 juillet 2022 à raison de :
Constatation de l'ajustement de la parité d'exercice et du prix d'exercice des bons de souscription d'actions et de la parité de remboursement des obligations remboursables en actions
Examen et arrêté des comptes semestriels au 30 juin 2023
Constitution d’un comité d’audit représenté par :
Constitution d'un Comité de Rémunération représenté par :
Modification des caractéristiques et des modalités d'exercice des obligations remboursables en actions émises le 04 décembre 2014
Constatation de la réalisation d’une augmentation de capital à la suite de l’exercice de 10.000.000 BSA
Déclenchement de plusieurs phases d’alerte par les commissaires aux comptes, remettant en doute la continuité d’exploitation de la société.
2. # Démission administrateurs
Le 14 février 2024, Monsieur Radstrom annonce sa démission du Conseil d’Administration. Il n’est pas remplacé.
Le 7 juin 2024, Monsieur Rubino annonce sa démission du Conseil d’Administration. Il n’est pas remplacé.
3. # Assemblée Générale de continuité d’exploitation
Suite aux différentes alertes, une assemblée générale a été convoquée en urgence le 13 juin 2024 et a permis de voter la continuité d’exploitation de la société.
3 601 580
3 601 580
Nombre d'actions composant le capital social de la société : 3 601 580
Nombre de voix des actionnaires présents ou représentés à l'assemblée : 1 732 068
| N° de la résolution | Total des voix exprimées | Nombre d'actions représenté par les voix exprimées | Pour | Contre | Résultat du vote | Abstention |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 732 068 | 1 732 068 | 1 732 068 | 100% | 0 | 0 |
| 2 | 1 732 068 | 1 732 068 | 1 537 067 | 88,7% | 0 |
En 2024, la société a décidé de céder sa filiale opérationnelle NYS pour quatre raisons majeures :
Il a donc été décidé de céder l’ensemble des activités de NYS à la société WABY888 présidée par Ruben Abitbol et dirigée par Li Zhouli. Dans le même temps, NYS a signé un accord pour reprendre le bail détenu par MYHOTELMATCH au 58 avenue d'Iéna, 75116 Paris. Ce dernier accordant le droit à MYHOTELMATCH de conserver son siège autant que nécessaire dans les locaux de NYS. En date du 12 décembre 2024, la société MYHOTELMATCH a signé un protocole d’accord transactionnel pour la cession des titres de participation de la société NYS.
Le développement de l’application ayant pris du retard, il a été décidé de mettre en pause le projet tant que les moyens nécessaires de développement et de marketing ne seraient pas à la hauteur. Cela a induit le départ de l’ensemble des salariés de MHM Labs et la décision de vendre NYS et l’ensemble de ses filiales.
À la suite de la clôture de l'exercice, les Bons de Souscription d'Actions (BSA) émises par la société en 2014, prorogés en 2023, sont arrivées à échéance le 4 décembre 2024. Cette péremption marque la fin des droits attachés à ces instruments financiers. Les BSA encore en circulation et non exercés sont donc expirés.
La Société étudie un projet de rapprochement avec Courbet Héritage qui se distingue par son expertise dans la gestion et le développement d’actifs immobiliers, avec un portefeuille diversifié axé sur le secteur hôtelier et touristique. Société cotée sur Euronext Access (Code ISIN : FR0004998318 – Mnémonique : MLCOU), Courbet Héritage, en qualité d’holding, adopte une stratégie d’investissement contrariante, n’hésitant pas à investir tôt dans le cycle de développement pour capter des opportunités à des valeurs attractives. L'objectif de cette opération est double :
L’implication de OTT Héritage témoigne de la confiance des investisseurs et des actionnaires dans la capacité de la société à se redresser et à créer de la valeur durablement. Ces deux événements majeurs – le rapprochement avec Courbet Héritage et le soutien de OTT Héritage – constituent des éléments déterminants pour assurer la continuité d’exploitation de la société et son repositionnement sur un modèle plus stable et rentable. Grâce à ces initiatives, la société est en mesure d’aborder l’année 2025 avec une vision renforcée et des perspectives de développement solides.
La réalisation des comptes consolidés au 31 décembre 2023 a donné lieu à un changement de méthode relatif à la prise de revenus de la société NYS. Nous avions, l’exercice précédent 2022, considéré que NYS, la filiale de MYHOTELMATCH agissait en tant que principal. Pour 3 raisons, la première est que l’entreprise a toujours comptabilisé son chiffre d’affaires de la sorte. Néanmoins, pour ne pas rester en marge des recommandations, nous avons décidé pour cet exercice 2023 de nous plier à la décision de l’AMF qui est de considérer que NYS agit en qualité d'agent et non en principal.
Les états financiers consolidés comprennent les états financiers de MYHOTELMATCH et de ses filiales. Les filiales sont consolidées à compter de la date d’acquisition, qui correspond à la date à laquelle le Groupe en a obtenu le contrôle, et ce jusqu’à la date à laquelle l’exercice de ce contrôle cesse. Le contrôle existe lorsque MYHOTELMATCH détient le pouvoir de diriger les politiques financières et opérationnelles d’une activité économique afin d’en obtenir des avantages. Au 31 décembre 2023, le périmètre comprenait 5 sociétés.
| Société | Forme juridique | SIREN | Adresse siège social | % Contrôle | % Intérêt | Méthode consolidation |
|---|---|---|---|---|---|---|
| MYHOTELMATCH | SA | 542 030 200 | 58 avenue d’Iéna, 75116 Paris | 100% | 100% | Société mère |
| MHM Labs | SAS | 914 382 080 | 245 avenue Francis Tonner, 06150 Cannes | 100% | 100% | Intégration globale |
| MYR (MY DRIVER) | SAS | 479 162 794 | 58 avenue d’Iéna, 75116 Paris | 51% | 51% | Intégration globale |
| NYS | SAS | 479 162 794 | 58 avenue d’Iéna, 75116 Paris | 100% | 100% | Intégration globale |
| KMG SERVICES | SA | Immeuble les 2 lacs, rue Lac Constant, Tunis Tunisie | 33% | 33% | Non consolidée |
Il est précisé que la Société a exercé des activités réputées de recherche et développement au sens de la définition du crédit impôt recherche au cours de l’exercice clos le 31 décembre 2023. Le crédit d'impôt recherche (CIR) a pour but d'encourager les entreprises à engager des activités de recherche et développement (R&D). Le taux du CIR varie selon le montant des investissements.
La société a signé le 5 mai 2023, un contrat d’accompagnement avec la société Mood Conseil de recherche de financement innovation. Celui-ci s'appliquera aux investissements en ressources et matériels dédiés à la recherche, à l’innovation et au développement.
Conformément aux dispositions des articles L.441-14 alinéa 1er et D. 441-6 du Code de commerce, le tableau ci-dessous présente la décomposition du solde des dettes fournisseurs de la Société par date d’échéance.
| Article D. 4411.-1 | Factures reçues réglées à la date de clôture de l'exercice | Article D. 4411 - 2 | Factures réglées à la date de clôture de l'exercice | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 jours | 30 jours | 31 à 60 jours | 61 à 90 jours | 91 jours | 0 jours | 30 jours | 31 à 60 jours | 61 à 90 jours | 91 jours | |
| Nombre de factures concernées | 2518 | 260 | 136 | 970 | 077 | 406 | 266 | 195 | 360 | 0 |
| Montant total des factures concernées TTC | 2.100 | 2.100 | 11,1 | 87,70 | 0 | 103.020 | 517,52 | 59,82 | 0,0 | 0.02 |
| Pourcentage du montant total des achats TTC de l'exercice | Pourcentage du chiffre d'affaires TTC de l'exercice | |||||||||
| Factures exclues du (A) relatives des dettes des créances litigieuses ou non comptabilisées | Factures exclues du (1) relatives des dettes des créances litigieuses ou non comptabilisées | |||||||||
| Nombre des factures exclues | ||||||||||
| Montant total des factures exclues | ||||||||||
| Délais de paiement de référence utilisés (contractuel ou délai légal article L 441-6 ou article L 443-1 du code de commerce) | Délais de paiement de référence utilisés (contractuel ou délai légal article 441-6 ou article 443-1 du code de commerce) | |||||||||
| Délais de paiement utilisés | 30 jours |
La Société étant cotée sur Euronext Paris, elle a également l’obligation de produire des états financiers préparés selon les normes IFRS. Les états financiers IFRS figurent en Annexe 1 du présent rapport et sont analysés ci-dessous.
Nous vous proposons d’approuver les comptes constatant une perte au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2023 d’un montant de -3.419.813 euros.
Perte de l’exercice clos le 31/12/2023 : (3.419.813) €
Report à nouveau débiteur au 31/12/2023 : (13.174.940) €
Montant à affecter (3.419.813) €
Affectation
En totalité, au poste « report à nouveau » : (16.594.753) €
Montant des dividendes distribués au cours des trois derniers exercices
Nous vous rappelons en outre qu’au cours des trois derniers exercices, la Société n’a procédé à aucune distribution exceptionnelle.
Conformément aux dispositions de l’article 243 bis du Code Général des Impôts, nous vous signalons qu’il n’a été procédé à aucune distribution de dividendes au cours des trois derniers exercices.
La Société étant toujours au 31 décembre 2023 en perte de ses capitaux propres, il conviendra de continuer à procéder à la reconstitution de ces derniers.
Conformément aux dispositions de l’article R. 225-102, alinéa 2 du Code du commerce, le tableau des résultats afférent aux cinq derniers exercices est présenté ci-dessous :
| 31/12/2019 | 31/12/2020 | 31/12/2021 | 31/12/2022 | 31/12/2023 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Capital en fin d'exercice | Capital social | 826 290 | 1 156 290 | 1 823 047 | 3 050 348 | 3 601 580 |
| Nombres d'actions ordinaires | 82 628 977 | 115 628 977 | 182 304 691 | 305 034 826 | 3 601 580 | |
| Nombres d'actions à dividende prioritaire | ||||||
| Nombre maximum d'actions à créer : | - par conversion | 150 715 849 | 117 715 849 | 56 040 135 | 19 950 000 | 159 500 |
| - par droit de souscription | 345 531 324 | 345 531 324 | 340 531 324 | 253 891 324 | 2 027 681 | |
| Opération et résultat | Chiffres d'affaires (HT) | 209 002 | 133 632 | 161 960 | ||
| Résultat avant impôts, participation, dotations aux amortissements et provisions | -419 516 | -29187 860 | 5 658 | -1 403 649 | -1 090 022 |
| 31/12/2019 | 31/12/2020 | 31/12/2021 | 31/12/2022 | 31/12/2023 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Impôts sur les bénéfices | 318 950 | -4 086 | |||
| Participation des salariés | |||||
| Résultat après impôts, participation, dotations aux amortissements et provisions | 383 800 | 2 958 904 | -10 508 | -774 358 | -3 419 813 |
| Résultat distribué | |||||
| Résultat après impôts, participation, avant dotations aux amortissements et provisions | -0,01 | -0,25 | 0,000031 | -0,00460 | -0,3026511 |
| Résultat après impôts, participation, dotations aux amortissements et provisions | 0,03 | -0,00006 | -0,00254 | -0,9495313 | |
| Dividende attribué | |||||
| Effectif moyen des salariés | 1 | 1 | |||
| Montant de la masse salariale | 36 000 | 36 000 | 15 969 | ||
| Montant des sommes versées en avantages sociaux (sécu. soc. œuvres) | 13 569 | 13 572 | 6 020 |
| Audit Plus | RBA | |
|---|---|---|
| 31/12/23 | ||
| 31/12/22 | ||
| % | ||
| % | ||
| Audit |
| Emetteur | 30 000 | 22 500 | 100 | 100 |
|---|---|---|---|---|
| 30 000 | 22 500 | 55,56 | 61,64 | |
| Filiales intégrées globalement | 24 000 | 14 000 | 44,44 | 38,36 |
| Autres diligences et prestations directement liées à la mission du commissaire aux comptes |
| Filiales intégrées globalement | Sous-total |
|---|---|
| 30 000 | 22 500 |
| 100 | 100 |
| 54 000 | 36 500 |
| 100 | 100 |
Le présent chapitre présente les principaux risques propres à la Société sur la base des risques dont la Société a connaissance à la date du rapport financier annuel. Les investisseurs sont invités à prendre en considération l’ensemble des informations figurant dans le présent rapport financier annuel avant de décider de souscrire ou d’acquérir des actions de la Société.
Le présent chapitre présente également les dispositifs de maîtrise desdits risques que la Société a déjà mis en place. La Société a procédé à une revue des principaux risques qui lui sont propres et qui pourraient avoir un effet défavorable significatif sur la Société, son activité, sa situation financière, ses résultats, ses perspectives ou sa capacité à réaliser ses objectifs. A la date du rapport financier annuel, la Société n’a pas
| Autres | Sous-total | Total |
|---|---|---|
| 30 000 | 22 500 | 100 |
| 100 | 54 000 | 36 500 |
| 100 |
connaissance d’autres risques significatifs que ceux présentés dans le présent chapitre. D’autres risques ou incertitudes inconnus ou dont la réalisation n’est pas considérée par la Société, à la date du rapport financier annuel, comme susceptible d’avoir un effet défavorable significatif sur la Société, son activité, sa situation financière, ses résultats ou ses perspectives, peuvent exister ou pourraient devenir des facteurs importants susceptibles d’avoir un effet défavorable significatif sur la Société, son activité, sa situation financière, ses résultats, son développement ou ses perspectives.
La stratégie de MyHotelMatch dépend de sa capacité à mobiliser des ressources financières, soit sous la forme d’emprunts, soit sous la forme de capitaux propres ou sous la forme de crédits « Impôts Recherche », afin de financer la construction de la plateforme et ses projets futurs, la reconstitution de ses capitaux propres ainsi que son activité courante. Il est possible, en cas d’événements affectant le marché de l’hôtellerie ou de crise internationale affectant les marchés financiers, que la Société ne dispose pas à un moment de l’accès souhaité aux liquidités dont elle aurait besoin pour de nouvelles acquisitions ou lors de la mise en place du nouveau projet de développement et de restructuration, et rencontre ainsi des difficultés à mobiliser les fonds nécessaires ou à les obtenir à des conditions intéressantes.
Le risque de contrepartie désigne le risque que la contrepartie ne soit pas en mesure d’exécuter ses obligations financières selon les termes du contrat ou de la transaction à laquelle elle participe ; le risque de contrepartie concerne les créances clients, les autres créances liées à l’activité.
Les opérations concourant à l’exercice de l’activité sociale de la Société comme à leur traduction dans les comptes sont vérifiées, avec pour objectif général de respecter ou faire respecter les lois, règlements et normes en vigueur, et de mettre tout en œuvre pour éviter la survenance de sinistres susceptibles de mettre en cause la pérennité de la Société.
Toute question relevant de ce domaine est systématiquement examinée par le Président Directeur Général qui fait un point régulier sur la gestion de la trésorerie et les besoins de financement.
Les risques juridiques sont suivis au sein du Conseil d’administration qui s’assure du bon respect de la réglementation applicable à l’activité de la Société.
Les données comptables liées à l’activité de la Société sont transmises par des cabinets spécialisés. Il en est de même pour les informations relatives au traitement des salaires et des déclarations sociales et fiscales y afférent puis enregistrées en comptabilité. L’information financière et comptable est ensuite vérifiée par les Commissaires aux Comptes, puis en Conseil d’Administration.
Pour répondre à la première problématique relative aux risques de hacking/piratage, une réplique sécurisée de l’outil MyHotelMatch permet d’assurer la continuité du service en cas de piratage. Concernant la fuite de données, MyHotelMatch subit des tests réguliers de sécurité qui permettent d’éviter les intrusions. Il existe également un autre risque de perte de données qui serait lié à une défaillance de sauvegarde sur serveur, risque auquel MyHotelMatch se protège en procédant à des sauvegardes incrémentales et journalières de ses données.
| Participation | Forme juridique | SIREN | RCS | Adresse siège social | Activité | (au 31/12/2023) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| NYS | SAS | 479 162 794 | PARIS | 58 avenue d’Iéna, 75116 Paris | La création et l'exploitation de services privées de conciergerie à destination des personnes et des entreprises en ce compris la réservation de voyages, de transports, de loisirs et de tout autre arts de vivre | 100% |
| MHM Labs | SAS | 914 382 080 | ANTIBES | 245 avenue Francis Tonner, 06150 Cannes | La conception, le développement, la commercialisation, la gestion de tout programme, système, outil, application, ressource, concept, digitaux ou numériques, pour les activités d'agence de voyages en ligne (OTA), assimilées et connexes | 100% |
| MYR (MY DRIVER) | SAS | 479 162 794 | PARIS | 58 avenue d’Iéna, 75116 Paris | Le transport public de personnes par tous moyens de transport routier, toutes activités de transport de personnes pour son compte ou pour le compte de tiers, la location et ventes de véhicules. | 51% |
| KMG SERVICES | SA | Immeuble les 2 lacs, rue Lac Constant, Tunis Tunisie | Organisation de congrès, séminaires, foires et expositions. | 33% |
La Société n'a effectuée aucune prise de participation et de contrôle en 2023.
Au 31 décembre 2023, le capital et les droits de vote de la Société étaient répartis de la façon suivante :
| Au 31 Décembre 2023 | Nombre d'actions | % du Capital | Droit de vote simple | Droit de vote double | Nombre de voix | % total de droits de vote |
|---|---|---|---|---|---|---|
| OTT HERITAGE | 1 063 652 | 29,53% | 1 063 652 | 1 063 652 | 29,53% |
| Nombre d'actions | % du Capital | Droit de vote simple | Droit de vote double | Nombre de voix | % total de droits de vote |
|---|---|---|---|---|---|
| 343 269 | 9,53% | 343 269 | 343 269 | 9,53% | |
| 120 476 | 3,35% | 120 476 | 120 476 | 3,35% | |
| 2 074 183 | 57,59% | 2 074 183 | 2 074 183 | 57,59% | |
| 3 601 580 | 100,00% | 3 601 580 | 3 601 580 | 100,00% |
Conformément aux dispositions de l'article R 225-30 du Code de commerce, nous vous avisons que le Conseil d'administration de notre Société a pris acte des conventions relevant de l'article L 225-38 du Code de commerce entre notre Société et :
| REF | CONTRATS | PARTIES | DATE | DESCRIPTION |
|---|---|---|---|---|
| 20230331S001 | Demande de conversion | Ott Heritage-MyHotelMatch | 31/03/2023 | Demande de conversion ORA en actions MHM (4 000 000 ORA-4 000 000 Actions) |
| 20230331S002 | Demande de conversion | Ott Heritage-MyHotelMatch | 31/03/2023 | Demande de conversion BSA en actions MHM (10 000 000 BSA-20 000 000 Actions) |
| 20231228S001 | Demande de conversion | Ott Heritage-MyHotelMatch | 28/12/2023 | Demande de conversion BSA en actions MHM (10 000 000 BSA-200 000 Actions) |
| 20231231S001 | Cession de créance | O\&T Partners-MHM Labs-MyHoteLMatch | 31/12/2023 | Contrat de cession de créance 117 276,59 euros |
| 20231231S002 |
31/12/2023
Contrat de cession de créance 194 693,49 euros
20231231S003
31/12/2023
Contrat de cession de créance 218 101,71 euros
20231231S004
31/12/2023
Contrat de cession de créance 24 491,82 euros
20231231S005
31/12/2023
Contrat de cession de créance 6 300 euros
20231231S006
31/12/2023
Contrat de cession de créance 2 300 euros
20231231S007
31/12/2023
Contrat de cession de créance 19 192,80 euros
En effet, compte tenu de la communauté totale des membres des Conseils d'administration entre les sociétés intéressées par la conclusion de cette convention, le Conseil d'administration n'a autorisé préalablement la convention susvisée, qui doit donc être soumise à ratification, dans les conditions de l'article L 225-40 du Code de commerce, de l'assemblée générale.
A la date du rapport financier annuel, le capital social de la Société est de 3.601.580,26 €.
Il est divisé en actions ordinaires de 1 euro de valeur nominale chacune, entièrement libérées.
Les assemblées d'actionnaires sont qualifiées d'ordinaires, d'extraordinaires ou d'assemblées spéciales. Les assemblées extraordinaires sont celles appelées à délibérer sur toutes modifications des statuts. Les assemblées spéciales réunissent les titulaires d'actions d'une catégorie déterminée pour statuer sur une modification des droits des actions de cette catégorie. Toutes les autres assemblées sont des assemblées ordinaires.
Les assemblées d'actionnaires sont convoquées par le conseil d'administration. A défaut, elles peuvent l'être par les personnes désignées par le Code de Commerce, notamment par le ou les commissaires aux comptes, par un mandataire désigné par le président du tribunal de commerce statuant en référé à la demande d'actionnaires représentant au moins 5% du capital social ou, s'agissant d'une assemblée spéciale, le dixième des actions de la catégorie intéressée.
Les assemblées d'actionnaires sont réunies au siège social ou en tout autre lieu du même département ou d'un département limitrophe mentionné dans l'avis de convocation.
Les assemblées sont convoquées par un avis inséré au BALO et dans un journal habilité à recevoir les annonces légales dans le département du siège social. Les titulaires d'actions nominatives depuis un mois au moins à la date de l'insertion de l'avis de convocation, si ce mode est utilisé, sont convoqués par lettre ordinaire ; ils peuvent demander à recevoir cette convocation par lettre recommandée, s'ils adressent à la société le montant des frais de recommandation.
Le délai entre la date, soit de l'insertion contenant l'avis de convocation soit de l'envoi des lettres et la date de l'assemblée est au moins de quinze jours sur première convocation et de dix jours sur convocation suivante.
Les mêmes droits appartiennent à tous les copropriétaires d'actions nominatives indivises inscrits à ce titre dans le délai prévu à l'alinéa précédent. En cas de démembrement de la propriété de l'action, ils appartiennent au titulaire du droit de vote.
L'ordre du jour de l'assemblée est arrêté par l'auteur de la convocation ou par l'ordonnance judiciaire désignant le mandataire chargé de la convoquer. Un ou plusieurs actionnaires représentant la quotité du capital fixée par les dispositions légales et réglementaires ont la faculté de requérir l'inscription de projets de résolutions à l'ordre du jour de l'assemblée. Celle-ci ne peut délibérer sur une question qui n'est pas inscrite à l'ordre du jour, lequel ne peut être modifié sur deuxième convocation. Elle peut, toutefois, en toutes circonstances révoquer un ou plusieurs administrateurs et procéder à leur remplacement.
Tout actionnaire a le droit de participer aux assemblées générales ou de s'y faire représenter, quel que soit le nombre de ses actions, dès lors que ses titres sont libérés des versements exigibles et qu'il en soit propriétaire depuis deux jours au moins avant la date de la réunion.
La justification de la possession des actions résulte de l'inscription des actions sur le registre des actions nominatives, ou du dépôt au siège social d'une attestation de participation délivrée par une banque, un établissement financier ou une société de bourse dépositaire des titres. L'inscription en compte ou la production de l'attestation doivent être effectuées au deuxième jour ouvré précédant la date de tenue de l'assemblée à zéro heure, heure de Paris.
Le conseil d'administration peut réduire ce délai par voie de mesure générale bénéficiant à tous les actionnaires.
Tout actionnaire peut se faire représenter par toute personne de son choix. Le mandat est donné pour une seule assemblée ; il peut l'être pour deux assemblées, l'une ordinaire, l'autre extraordinaire, si elles sont tenues le même jour ou dans un délai de quinze jours.
Il vaut pour les assemblées successives convoquées avec le même ordre du jour.
La société est tenue de joindre à toute formule de procuration et de vote par correspondance qu'elle adresse aux actionnaires les renseignements prévus par les textes en vigueur.
L'assemblée est présidée par le président du conseil d'administration ou en son absence par un vice-président ou par l'administrateur provisoirement délégué dans les fonctions de président. A défaut elle élit elle-même son président. En cas de convocation par les commissaires aux comptes, par un mandataire de justice ou par les liquidateurs, l'assemblée est présidée par celui ou par l'un de ceux qui l'ont convoquée. Les deux membres de l'assemblée présents et acceptants qui disposent du plus grand nombre de voix remplissent les fonctions de scrutateurs. Le bureau ainsi constitué désigne un secrétaire de séance qui peut être pris en dehors des membres de l'assemblée.
Le droit de vote attaché aux actions de capital ou de jouissance est proportionnel à la quotité du capital qu'elles représentent et chaque action donne droit à une voix au moins. La société ne peut valablement voter avec des actions achetées par elle. Sont en outre privées du droit de vote, notamment : les actions non libérées des versements exigibles, les actions des souscripteurs éventuels dans les assemblées appelées à statuer sur la suppression du droit préférentiel de souscription et les actions de l'intéressé dans la procédure prévue à l'article 26.
Les votes s'expriment soit à main levée soit par appel nominal. Il ne peut être procédé à un scrutin secret dont l'assemblée fixera alors les modalités qu'à la demande de membres représentant, par eux-mêmes ou comme mandataires, la majorité requise pour le vote de la résolution en cause. Les actions entièrement libérées pour lesquelles il est justifié d'une inscription nominative depuis deux ans au nom du même actionnaire ne bénéficient pas d'un droit de vote double.
L'assemblée générale régulièrement constituée représente l'universalité des actionnaires. Toutefois, dans le cas où des décisions de l'assemblée générale portent atteinte aux droits d'une catégorie d'actions, ces décisions ne deviennent définitives qu'après leur ratification par une assemblée spéciale des actionnaires dont les droits sont modifiés. Ses délibérations prises conformément aux dispositions du Code de Commerce et aux statuts obligent tous les actionnaires, même les absents.
Les délibérations des assemblées sont constatées par des procès-verbaux établis dans les conditions prévues par les règlements en vigueur. Les copies ou extraits de ces procès-verbaux sont valablement certifiés par le président du conseil d'administration, par l'administrateur provisoirement délégué dans les fonctions de président ou un administrateur exerçant les fonctions de directeur général. Ils peuvent être également certifiés par le secrétaire de l'assemblée. En cas de liquidation de la société, ils sont valablement certifiés par un seul liquidateur.
L'assemblée générale ordinaire prend toutes les décisions excédant les pouvoirs du conseil d'administration et qui ne relèvent pas de la compétence de l'assemblée générale extraordinaire. Elle est réunie au moins une fois par an, dans les six mois de la clôture de l'exercice, pour statuer sur toutes les questions relatives aux comptes de l'exercice ; ce délai peut être prolongé à la demande du conseil d'administration par ordonnance du président du tribunal de commerce statuant sur requête.
L'assemblée générale extraordinaire est seule habilitée à modifier les statuts dans toutes leurs dispositions. Elle ne peut toutefois augmenter les engagements des actionnaires, sauf à l'occasion d'un regroupement d'actions régulièrement effectué ou pour la négociation de "rompus" en cas d'opérations telles que les augmentations ou réductions de capital. Elle ne peut non plus changer la nationalité de la société, sauf si le pays d'accueil a conclu avec la France une convention spéciale permettant d'acquérir sa nationalité et de transférer le siège social sur son territoire, et conservant à la société sa personnalité juridique.
Sous réserve des dérogations prévues pour certaines augmentations du capital et pour les transformations, l'assemblée générale extraordinaire ne délibère valablement que si les actionnaires présents, votant par correspondance ou représentés possèdent au moins un quart des actions ayant le droit de vote et, sur deuxième convocation, un cinquième des actions ayant le droit de vote. A défaut de ce dernier quorum, la deuxième assemblée peut être prorogée à une date postérieure de deux mois au plus à celle à laquelle elle avait été convoquée, le quorum du cinquième étant à nouveau exigé. Elle statue à la majorité des deux-tiers voix exprimées.
La Société est constituée sous forme de société anonyme à Conseil d’administration. Elle est régie par les lois et règlements, les Statuts, ainsi que le règlement intérieur du Conseil d’administration.
Le Directeur Général est investi des pouvoirs les plus étendus pour agir en toute circonstance au nom de la Société. Il représente la Société dans ses rapports avec les tiers. Le Directeur Général est désigné par le Conseil d’administration qui fixe la durée de son mandat, détermine sa rémunération et, le cas échéant, les limitations de ses pouvoirs.
Au 31 décembre 2023, la Direction Générale de la Société est composée comme suit :
| Prénom, nom et adresse professionnelle | Principale fonction dans la Société | Date de 1ère nomination | Échéance du mandat | Autres mandats en cours | Mandats échus au cours des 5 dernières années |
|---|---|---|---|---|---|
| Monsieur Yves ABITBOL, né le 4 avril 1964 à Tunis (Tunisie) de nationalité française demeurant 11, rue de l’Eglise – 92200 Neuilly-sur-Seine | Directeur Général | 2 mai 2023 | A l’issue de l’assemblée générale ordinaire appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2025 | Gérant de la SAS NYS Gérant de la SCI MYRR Gérant de la SARL LA TRAVIATA Gérant de la SCI LES PICHCOUNS | NEANT |
Monsieur Jean-François OTT continue à exercer sa fonction d’administrateur. Le 10 octobre 2024, Yves Abitbol a démissionné de son poste de Directeur Général et a été remplacé dans ses fonctions par Jean-François Ott. Cette démission s’inscrit dans la stratégie de l’entreprise qui vend sa filiale NYS et étudie un rapprochement avec la société immobilière cotée Courbet Héritage.
Composition du Conseil d’administration
La consultation écrite des Administrateurs pourra être effectuée par messagerie électronique, selon les modalités précisées par le règlement intérieur. Les décisions ainsi prises feront l'objet de procès-verbaux établis par le président du Conseil d'administration lesquels sont conservés dans les mêmes conditions que les autres décisions du Conseil d'administration.
Le Conseil d'Administration détermine les orientations de l'activité de la société et veille à leur mise en œuvre, conformément à son intérêt social, en prenant en considération les enjeux sociaux et environnementaux de son activité.
Sous réserve des pouvoirs expressément attribués aux Assemblées d'actionnaires et dans la limite de l'objet social, il se saisit de toute question intéressant la bonne marche de la société et règle par ses délibérations les affaires qui la concernent.
Dans les rapports avec les tiers, la société est engagée même par les actes du Conseil d'Administration qui ne relèvent pas de l'objet social, à moins qu'elle ne prouve que le tiers savait que l'acte dépassait cet objet ou qu'il ne pouvait ignorer compte tenu des circonstances.
Le Conseil d'Administration procède aux contrôles et vérifications qu'il juge opportuns. Le Président ou le Directeur Général de la société est tenu de communiquer à chaque administrateur tous les documents et informations nécessaires à l'accomplissement de sa mission.
Le Conseil d'Administration peut décider la création de comités chargés d'étudier les questions que lui-même ou son président soumet, pour avis, à leur examen. Il fixe la composition et les attributions des comités qui exercent leur activité sous sa responsabilité. Il fixe la rémunération des personnes les composant.
Suite à l'Assemblée générale du 25 juillet 2023, la Société se compose de 7 membres du Conseil d'administration :
conseil d'administration ne doit pas avoir atteint l'âge de 80 ans. Lorsqu'il a atteint cet âge, il sera réputé démissionnaire d'office avec effet à la date du plus proche conseil d'administration qui pourvoira à son remplacement.
Le Président du Conseil d'Administration organise et dirige les travaux de celui-ci, dont il rend compte à l'Assemblée. Il veille au bon fonctionnement des organes de la société et s'assure, en particulier, que les administrateurs sont en mesure de remplir leur mission.
S'il le juge utile, le Conseil peut nommer un ou plusieurs vice-présidents dont les fonctions consistent exclusivement à présider les séances du Conseil et les assemblées. En l'absence du président et des vice-présidents, le conseil désigne celui des administrateurs présents qui présidera sa réunion.
Le conseil peut nommer, à chaque séance, un secrétaire qui peut être choisi en dehors des actionnaires.
Le conseil d'administration se réunit aussi souvent que l'intérêt de la société l'exige. Il est convoqué par le président à son initiative et, s'il n'assume pas la Direction Générale, sur demande du Directeur Général, ou encore, si le Conseil ne s'est pas réuni depuis plus de deux mois, sur demande du tiers au moins des administrateurs. Or ces cas où il est fixé par le ou les demandeurs, l'ordre du jour est arrêté par le Président. Les réunions doivent se tenir au siège social. Elles peuvent toutefois se tenir en tous autres lieux indiqués dans la convocation, mais du consentement de la moitié au moins des administrateurs en exercice.
Le Conseil ne délibère valablement que si la moitié au moins de ses membres est présente.
Le règlement intérieur peut prévoir que sont réputés présents pour le calcul du quorum et de la majorité les administrateurs qui participent à la réunion par les moyens de visioconférence et de télécommunication dans les limites et sous les conditions fixées par la législation et la réglementation en vigueur.
Les décisions sont prises à la majorité des voix des membres présents ou représentés, chaque administrateur présent ou représenté disposant d'une voix et chaque administrateur présent ne pouvant disposer que d'un seul pouvoir. En cas de partage, la voix du président de séance est prépondérante. Si le conseil est composé de moins de cinq membres et que deux administrateurs seulement assistent à la séance, les décisions doivent être prises à l'unanimité.
Les délibérations du conseil sont constatées par des procès-verbaux établis et signés sur un registre spécial ou sur des feuilles mobiles dans les conditions fixées par les dispositions en vigueur.
Les décisions suivantes peuvent être prises par consultation écrite du Conseil d'administration sur la demande du président :
| Prénom, nom et adresse | Principale fonction dans la Société | Date de nomination | Échéance du mandat | Autres fonctions en cours | Mandats dans une autre société |
|---|---|---|---|---|---|
| Jean-François OTT | Président du Conseil d’Administration | 13/12/2021 | AGOA 2026 | NEANT | CANNOISE D'ENSEIGNEMENT PROFESSIONNEL (SCEP), LA PRAGUOISE, MHM LABS, OTTELIER SERVICES CANNES, LA VILLA WINDSOR, OTT HERITAGE, LA CABANE DES RICAINS, LES VIGNOBLES DE SAINT MEDARD, LES MAUVARRES, OTT HOLDINGS LIMITED, OTT PARTNERS LIMITED |
| Yves ABITBOL | Administrateur et Directeur Général | 08/04/2022 | AGOA 2027 | NEANT | Président de la SAS NYS, Gérant de la SCI MYRR |
| Alain DUMENIL | Administrateur | 19/06/2018 | AGOA 2023 | NEANT | Président du Conseil d'Administration des sociétés Acanthe Développement et Smalto ; Directeur Général de la société ACANTHE DÉVELOPPEMENT depuis le 31 juillet 2018 ; Administrateur des sociétés : Ardor Capital SA, Ardor Investment SA, Cadanor, Dual Holding, Foncière 7 Investissement, MyHotelMatch, Gepar Holding, Smalto, Zenessa ; Administrateur et Président de la société Agefi devenue Publications de l’Économie et de la Finance AEF SA ; Administrateur Délégué des sociétés Alliance Développement Capital SIIC (ADC SIIC), Design |
La Société se réfère au code de gouvernement d'entreprise pour les valeurs moyennes et petites de Middlenext de décembre 2009, tel que révisé en septembre 2021 (le « Code Middlenext »). A ce titre, la Société est attentive à mettre en place les mesures visant à se conformer aux recommandations de gouvernement d'entreprise.
Le Conseil d’administration s’est réuni à 8 reprises au cours de l’exercice 2023.
| Prénom, nom et adresse professionnelle | Principale fonction dans la Société | Date de nomination | Echéance du mandat | Autres fonctions en cours | Mandats dans une autre société |
|---|---|---|---|---|---|
| Bradley TAYLOR | Administrateur | 08/04/2022 | AGOA 2023 | NEANT | (Washington, DC, Etats-Unis). Entrepreneur et conseiller de la société Courcelette Holdings (Washington, DC, Etats-Unis). Directeur de l’exploitation et Directeur général de la société The Mozart Prague (France / Prague). |
| Stefan RADSTROM | Administrateur | 08/04/2022 | AGOA 2027 | NEANT | NEANT |
| Charlotte GAUTHIER | Administrateur | 08/04/2022 | AGOA 2027 | NEANT | NEANT |
| Joël RUBINO | Administrateur | 24/04/2023 | AGOA 2028 | NEANT | RCUBE, ADT MYHOTELMATCH, DJOUROM, APICUBE FRANCE, VACHE POURPRE |
| Auriane DE CASTELNEAU | Administrateur | 25/07/2023 | AGOA 2028 | NEANT | NEANT |
Le 14 février 2024, Monsieur Radstrom annonce sa démission du Conseil d’Administration. Il n’est pas remplacé.
Le 7 juin 2024, Monsieur Rubino annonce sa démission du Conseil d’Administration. Il n’est pas remplacé.
● 1er septembre 2023
● 29 septembre 2023
● 04 novembre 2023
● 28 décembre 2023
Au cours de l’exercice 2023, l’assiduité des administrateurs aux réunions du Conseil d’administration s’élève à 67 %.
| En milliers d'euros | NOTES | 2023 | 2022 |
|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires | 5.1 | 3 788 | 7 753 |
| Achats consommés | 5.2 | (1 150) | (6 179) |
| Charges de personnel | 5.4 | (2 546) | (849) |
| Charges externes | 5.3 | (1 763) | (1 306) |
| Impôts et taxes | 5.5 | (40) | (19) |
| Dotations nettes aux amortissements | 5.6 | (450) | (64) |
| Dotations nettes aux provisions | 5.6 | (103) | (26) |
| Variation de stocks de produits en cours | |||
| Autres produits et charges d'exploitation | 5.7 | 101 | 33 |
| En milliers d'euros | En milliers d'euros | NOTES | 2023 | 2022 |
|---|---|---|---|---|
| Résultat opérationnel courant | (2 164) | (658) | ||
| Autres produits et charges opérationnels | 5.8 | (23) | (143) | |
| Dépréciations des écarts d’acquisition | (866) | |||
| Résultat opérationnel | (3 053) | (801) | ||
| Produits de trésorerie et d'équivalents de trésorerie | 18 | 0 | ||
| Coût de l'endettement financier brut | (21) | (12) | ||
| Coût de l'endettement financier net | 5.9 | (3) | (12) | |
| Autres produits et charges financiers | 5.10 | (271) | 297 | |
| Résultat financier | (274) | 285 | ||
| Quote part du résultat des entreprises associées | 0 | 0 | ||
| Impôt sur le résultat | 6.2 | 133 | (55) | |
| Résultat net | (3 194) | (571) | ||
| Part du groupe | (3 196) | (706) | ||
| Intérêts minoritaires - Participation ne donnant pas le contrôle | 2 | 135 | ||
| Nombre d'actions sous déduction Auto-contrôle | 3 601 580 | 305 034 826 | ||
| Résultat net par action part du Groupe hors Auto-contrôle en Euros | (0,88738449) | (0,002314218) |
| 2023 | 2022 | En Milliers d'euros | Notes |
|---|---|---|---|
| Part Minoritaire | Part Groupe | ||
|---|---|---|---|
| Résultat net | (3 194) | 2 | (3 196) |
| Part Minoritaire | (571) | 135 | (706) |
| Réévaluation des instruments dérivés de couverture | |||
| Impôts liés | |||
| Écarts de conversion | |||
| Quote-part des sociétés mises en équivalence, nets | |||
| Autres éléments du résultat global pouvant être reclassés ultérieurement en résultat net |
| Gains et pertes actuariels sur engagements de retraite | Impôts | 0 |
|---|---|---|
| Quote-part des sociétés mises en équivalence, nets | Autres éléments du résultat global ne pouvant être reclassés ultérieurement en résultat net | 0 |
| Total autres éléments du résultat global comptabilisés directement en capitaux propres | 0 | 0 |
(3 194)
2
| En milliers d'euros | Notes | 2023 | 2022 |
|---|---|---|---|
| Actif non courant | |||
| Ecart d'acquisition | 4.1 | 209 | 1 075 |
| Immobilisations incorporelles | 4.2 | 499 | 443 |
| Immobilisations corporelles | 4.3 | 533 | 154 |
| Droits d'utilisation | 4.4 | 1 594 | 1 735 |
| Investissements dans des filiales et co-entreprises | 4.5 | 7 | 14 |
| Autres actifs financiers non courant | 4.5 | 142 | 110 |
| Impôts différés | 4.7 | 29 | 0 |
| Total actif non courant | 3 013 | 3 529 |
| En milliers d'euros | Notes | 2023 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Stocks | 0 | 0 | ||
| Clients | 4.7 | 2 176 | 1 911 | |
| Autres créances opérationnelles | 4.7 | 217 | 2 | |
| Actifs d'impôts exigibles | 0 | 0 | ||
| Autres actifs | 4.7 | 858 | 672 | |
| Actifs financiers de gestion de trésorerie courant | 0 | 0 | ||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | 4.8 | 623 | 1 354 | |
| Total actif courant | 3 874 | 3 940 | ||
| Actifs destinés la vente | 0 | 0 | ||
| Total de l'actif | 6 888 | 7 469 |
| En milliers d'euros | Notes | 2023 | 2022 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Capitaux propres | |||||
| Capital et primes | 14 265 | 12 787 | |||
| Réserves consolidées | (13 050) | (12 344) | |||
| Résultat de l'exercice (Part du groupe) | (3 196) | (706) | |||
| Total des capitaux propres Part du Groupe | (1 981) | (263) |
| Total des capitaux propres | (1 752) | (36) |
|---|---|---|
| Emprunts et dettes financière | 4.10 | 3 182 | 3 610 | |
|---|---|---|---|---|
| Impôts différés | 0 | 0 | ||
| Provisions non courantes | 4.9 | 27 | 0 | |
| Fournisseurs | 4.11 | 55 | 0 | |
| Autres passifs | 4.11 | 12 | 0 | |
| Total passif non courant | 3 276 | 3 610 |
| Fournisseurs | 4.11 |
|---|---|
| En milliers d'euros | 2023 | 2022 |
|---|---|---|
| Résultat net total des entités consolidées | (3 194) | (571) |
| Élimination de la quote-part de résultat des sociétés | MEE | |
| Dividendes reçus des mises en équivalence |
| 2023 | 2022 | |
|---|---|---|
| Dotations nettes aux amortis. dépr. et provisions | 1 330 | 63 |
| Charges et produits liés aux stocks options et assimilés | ||
| Éléments calculés ou gains/pertes liés aux var. de juste valeur | ||
| Élimination des plus ou moins values de cessions d'actifs | 30 | 34 |
| Autres éléments sans incidence sur la trésorerie | ||
| CAF après coût de l'endettement financier | (1 835) | (474) |
| Coût de l'endettement financier | 99 | 12 |
| Charge d'impôt de la période, y compris impôts différés | (133) | 55 |
| CAF avant coût de l'endettement financier et impôt | ||
| CAF avant coût de l'endettement financier et impôt | (1 869) | (407) |
| Variation du BFR | 698 | 1 461 |
| Charge d'impôt de la période | ||
| Flux tréso actifs non courants à céder et act abandonnées | ||
| FLUX NET DE TRESORERIE GENERE PAR L'EXPLOITATION (I) | (1 171) | 1 054 |
| Acquisitions d'immobilisations | (386) | (588) |
| Cessions d'immobilisations | 0 | 0 |
| Réduction des autres immobilisations financières | 30 | 60 |
| Incidence des variations de périmètre | 364 | |
| Flux tréso actifs non courants à céder et act abandonnées | ||
| Variation nette des placements à court terme | 125 | 486 |
| FLUX NET DE TRESORERIE GENERE PAR L'INVESTISSEMENT (II) | (231) | 322 |
| 2023 | 2022 | |
|---|---|---|
| Variation nette des emprunts | (434) | (43) |
| Émissions d'emprunts | ||
| Dont remboursements des droits d'utilisation (IFRS16) | (187) | 0 |
| Dividendes versés des filiales | ||
| Dividendes reçus/versés de la société mère | ||
| Augmentations / réductions de capital | 1 278 | 500 |
| Actionnaires : capital appelé non versé | ||
| Cessions (acq.) nettes d'actions propres | ||
| Variation nette des concours bancaires | ||
| Autres flux liés aux opérations de financement | 1 | |
| FLUX NET DE TRESO. GENERE PAR LES OPERATIONS DE FINANCEMENT(III) | 844 | 458 |
| Variation de change sur la trésorerie (IV) | ||
| Variation de change sur autres postes du bilan | ||
| INCIDENCE DES VARIATIONS DE CHANGE (IV) | ||
| VARIATION DE FLUX TRÉSORERIE (I + II + III + IV) | (558) | 1 834 |
| Trésorerie : ouverture | 1 170 | (664) |
| Trésorerie : correction à-nouveaux / reclassements | ||
| Trésorerie : clôture | 613 | 1 170 |
| Capitaux propres part du Groupe | |
|---|---|
| Minoritaires | |
| Participations ne donnant pas le contrôle |
| Autres Réserves consolidées | Total | Total | Réserves | et Résultat |
|---|---|---|---|---|
| Capitaux propres retraités au 01 JANVIER 2022 | 8 816 | (12 334) | (11) | (3 528) |
| 0 | (3 528) | |||
| Affectation du Résultat 2021 | 0 | 91 | (91) | 0 |
| 0 | 0 | |||
| Mouvements de capital | 3 971 | 0 | 0 | 3 971 |
| 0 | 3 971 | |||
| Dividendes distribués en 2022 | ||||
| Retraitement réserves consolidées |
| 0 | (102) | 102 | 0 | 92 | 92 |
|---|---|---|---|---|---|
| 0 | 0 | (706) | (706) | 135 | (571) |
|---|---|---|---|---|---|
| 0 | 0 | (706) | (706) | 135 | (571) |
|---|---|---|---|---|---|
| 12 787 | (12 344) | (706) | (263) | 227 | (36) |
|---|---|---|---|---|---|
| 0 | (706) | 706 | 0 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|---|---|
| Retraitement réserves consolidées | Variation de périmètre |
|---|---|
| 0 | 0 |
| Résultat consolidé 2023 | 0 |
| (3 196) | (3 196) |
| 2 | (3 194) |
| 0 | 0 |
|---|---|
| (3 196) | (3 196) |
| 2 | (3 194) |
14 265
(13 050)
(3 196)
(1 981)
229
(1 752)
La société MYHOTELMATCH, société dont les titres sont admis aux négociations sur un marché réglementé, est une plateforme de voyage nouvelle génération qui, basée sur les principes des sites de rencontre, propose de faire « matcher » des hôtels et des voyageurs en se basant sur des caractéristiques fixes et variables renseignées volontairement sur chaque profil utilisateur. Le groupe MYHOTELMATCH est composé de la société MHM LABS et du sous-groupe NYS qui détient deux filiales MYR (société de droit français) et KMG SERVICES (société de droit tunisien). Le Groupe a été constitué le 15 juin 2022.
Le budget de trésorerie a été établi dans une hypothèse de continuité d’exploitation sur la base d’un budget de trésorerie permettant d’assurer l’équilibre financier de la société.
Une option pour le régime groupe prévu à l’article 223 A du CGI a été formulée par la société MYHOTELMATCH. L'option est applicable à compter de l’exercice ouvert au 1er janvier 2023. La société MYHOTELMATCH se constitue seule redevable de l'impôt sur les sociétés dû par le groupe formé par elle-même et les sociétés MHM LABS et NYS.
En date du 6 mars 2023, augmentation de capital de 55.100 € relative à l'exercice de 2.755.000 BSA par M. VAN DEN OUDEN.
En date du 8 mars 2023, augmentation de capital de 50.000 € relative à l'exercice de 2.500.000 BSA par M. VAN DEN OUDEN.
En date du 31 mars 2023, augmentation de capital de 40.000 € relative au remboursement en actions de 4 000 000 ORA à la demande de OTT HERITAGE.
En date du 31 mars 2023, augmentation de capital de 200.000 € relative à l'exercice de 10.000.000 de BSA par OTT HERITAGE.
En date du 18 avril 2023, augmentation de capital de 6.132 € relative à l'exercice de 306.600 BSA par M. DUFOREST.
En date du 31 décembre 2023, augmentation de capital de 200.000 € relative à l'exercice de 10.000.000 de BSA par OTT HERITAGE.
En date du 12 juin 2023, le Conseil d'administration de la société MYHOTELMATCH a décidé le regroupement de la totalité des actions de 0,01 euro de valeur nominale chacune par attribution d'une action nouvelle d'un euro (1 €) de valeur nominale contre cent actions anciennes d'un centime d'euro (0,01 €) de valeur nominale unitaire. Le début des opérations de regroupement a eu le 7 juillet 2023 et a pris fin le 8 août 2023. La reprise de la faculté d’exercice des BSA et de remboursement des ORA a quant à elle été effective le 9 septembre 2023.
La dépréciation des titres NYS dans les comptes 2023 est basée sur la réalité des événements durant l’exercice 2024. Nous avons eu la certitude avant la rédaction de ce rapport que la filiale NYS serait cédée pour un montant de 800 K€. Nous avons donc décidé de passer la provision correspondante à la différence du prix d’acquisition et celui de cession.
En date du 12 décembre 2024, la société MYHOTELMATCH a signé un protocole d’accord transactionnel pour la cession des titres de participation de la société NYS. La cession effective est intervenue le 12 décembre 2024.
En date du 24 avril 2024 nous avons fait une demande de report d’assemblée générale auprès du tribunal de commerce d’Antibes qui a accordé un délai allant jusqu’au 30 septembre 2024. Suite à notre impossibilité de présenter des comptes au 30 septembre nous avons sollicité le tribunal de commerce de Paris en date du 6 septembre 2024. Notre demande a été rejetée en date du 3 octobre 2024.
La Société étudie un projet de rapprochement avec Courbet Héritage qui se distingue par son expertise dans la gestion et le développement d’actifs immobiliers, avec un portefeuille diversifié axé sur le secteur hôtelier et touristique. Société cotée sur Euronext Access (Code ISIN : FR0004998318 – Mnémonique : MLCOU), Courbet Héritage, en qualité d’holding, adopte une stratégie d’investissement contrariante, n’hésitant pas à investir tôt dans le cycle de développement pour capter des opportunités à des valeurs attractives. Courbet Héritage privilégie les acquisitions dans des villes offrant un potentiel de croissance à long terme, avec un cycle d’investissement s’étendant généralement de 3 à 7 ans. Cette vision s’aligne parfaitement avec la stratégie envisagée par MyHotelMatch, qui souhaite renforcer son expertise en matière de rénovation d’actifs, notamment dans le secteur hôtelier, et exploiter des synergies pour maximiser la valeur de son portefeuille immobilier. L'objectif de cette opération est double :
Parallèlement, la société a reçu un soutien financier de son principal actionnaire OTT Héritage, renforçant ainsi sa capacité à poursuivre ses opérations et à mettre en œuvre ses projets stratégiques. Ce soutien prend la forme d’un engagement financier visant à sécuriser les besoins de trésorerie à court terme et à faciliter la transition vers le nouveau modèle économique. L’implication de OTT Héritage témoigne de la confiance des investisseurs et des actionnaires dans la capacité de la société à se redresser et à créer de la valeur durablement.
Ces deux événements majeurs – le rapprochement avec Courbet Héritage et le soutien de OTT Héritage – constituent des éléments déterminants pour assurer la continuité d’exploitation de la société et son repositionnement sur un modèle plus stable et rentable. Grâce à ces initiatives, la société est en mesure d’aborder l’année 2025 avec une vision renforcée et des perspectives de développement solides.
Les états financiers consolidés comprennent les états financiers de MYHOTELMATCH et de ses filiales. Les filiales sont consolidées à compter de la date d’acquisition, qui correspond à la date à laquelle le Groupe en a obtenu le contrôle, et ce jusqu’à la date à laquelle l’exercice de ce contrôle cesse.
| Société | Forme juridique | SIREN | Adresse siège social | % Contrôle | % Intérêt | Méthode consolidation |
|---|---|---|---|---|---|---|
| MYHOTELMATCH | SA | 542 030 200 | 58 AVENUE D’IENA 75016 PARIS | 100% | 100% | Société mère |
| MHM Labs | SAS | 914 382 080 | 245 AVENUE FRANCIS TONNER 06150 CANNES | 100% | 100% | Intégration globale |
| MYR (MY DRIVER) | SAS | 838 059 244 | 58 AVENUE D’IENA 75016 PARIS | 51% | 51% | Intégration globale |
| NYS | SAS | 479 162 794 | 58 AVENUE D’IENA 75016 PARIS | 100% | 100% | Intégration globale |
Les principales méthodes comptables appliquées pour la préparation des états financiers consolidés sont exposées ci-après. Elles ont été appliquées de façon permanente à tous les exercices présentés.
Les principes comptables retenus pour la préparation des comptes consolidés sont conformes aux normes et interprétations IFRS telles qu’adoptées par l’Union Européenne au 31 décembre 2023 et disponibles sur le site : https://ec.europa.eu/info/business-economy-euro/company-reporting-and-auditing/company-reporting/financial-reporting.
Ces principes comptables retenus sont cohérents avec ceux utilisés dans la préparation des comptes consolidés annuels pour l’exercice clos le 31 décembre 2023, à l’exception des évolutions normatives suivantes :
Les nouvelles normes et interprétations applicables à compter du 1er janvier 2023 sont sans impact sur les comptes consolidés du Groupe au 31 décembre 2023. Elles concernent principalement :
Normes et interprétations applicables par anticipation
La préparation des états financiers consolidés conformément aux normes IFRS nécessite de retenir certaines estimations comptables et hypothèses déterminantes qui affectent les montants d’actifs et de passifs figurant au bilan, les actifs et les passifs éventuels mentionnés dans l’annexe, ainsi que les charges et les produits au compte de résultat.
Ces estimations et hypothèses sont effectuées sur la base de l’expérience passée et de divers autres facteurs. Elles servent ainsi de base à l’exercice du jugement rendu nécessaire à la détermination des valeurs comptables d’actifs et de passifs, qui ne peuvent être obtenues directement à partir d’autres sources. Ces estimations sont établies selon l’hypothèse de continuité d’exploitation et en fonction des informations disponibles lors de leur établissement.
L’ensemble des sociétés intégrées établissent leurs comptes en euro.
Pour chaque regroupement d’entreprises, le Groupe a le choix de comptabiliser en tant qu’actif, soit un écart d’acquisition partiel (correspondant à son seul pourcentage de détention), soit un écart d’acquisition complet (incluant également un goodwill pour les intérêts minoritaires).
Les immobilisations incorporelles et corporelles sont comptabilisées à leur coût d’acquisition diminué des amortissements cumulés et des éventuelles pertes de valeur. L’amortissement est comptabilisé en charge sur une base linéaire en fonction de la durée d’utilité de l’actif. Les valeurs comptables des actifs incorporels.
Les dépenses encourues lors de la phase de développement d’un projet interne sont comptabilisées en immobilisations incorporelles lorsque les critères suivants sont remplis simultanément :
Les frais de développement ne répondant pas aux critères d’activation définis par IAS38 sont comptabilisés en charges opérationnelles courantes au fur et à mesure de leur engagement.
Les dépenses sont comptabilisées sur la base des prix d’acquisition.
| Constructions | 20 ans |
|---|---|
| Installations générales | 5 à 10 ans |
| Matériel outillage | 2 à 10 ans |
| Matériel de transport | 1 à 5 ans |
| Matériel de bureau, informatique et mobilier | 2 à 5 ans |
| Mobilier de bureau | 5 à 10 ans |
La direction est également amenée à exercer son jugement lors de l’application des méthodes comptables du Groupe. Les domaines pour lesquels les hypothèses et les estimations sont significatives au regard des états financiers consolidés concernent notamment l’évaluation des engagements en matière de retraite, les tests de dépréciation des écarts d’acquisition, les provisions pour risques et charges et la recouvrabilité des impôts différés.
La date de clôture des comptes individuels de l'entreprise consolidante est identique à celles des entreprises consolidées. Les comptes consolidés sont présentés en euros sauf s'il est mentionné qu'ils sont présentés en milliers d'euros.
L’exercice clos le 31 décembre 2023 a une durée de 12 mois.
Les goodwill et les immobilisations incorporelles à durée d’utilité indéfinie ne sont pas amorties mais font l’objet d’un test de perte de valeur, conformément aux dispositions de la norme IAS 36 « Dépréciation des actifs », au moins une fois par an ou plus fréquemment s’il existe des indices de perte de valeur.
Les autres actifs immobilisés sont également soumis à un test de perte de valeur chaque fois que des événements, ou changements de circonstances indiquent que ces valeurs comptables pourraient ne pas être recouvrables.
Le test de perte de valeur consiste à comparer la valeur nette comptable de l’actif à sa valeur recouvrable, qui est la valeur la plus élevée entre sa juste valeur diminuée des coûts de cession et sa valeur d’utilité. La valeur d’utilité est obtenue en additionnant les valeurs actualisées des flux de trésorerie attendus de l’utilisation de l’actif (ou groupe d’actifs) et de sa sortie in fine. La juste valeur diminuée des coûts de cession correspond au montant qui pourrait être obtenu de la vente de l’actif (ou groupe d’actifs), dans des conditions de concurrence normale, diminuée des coûts directement liés à la cession.
Lorsque les tests effectués mettent en évidence une perte de valeur, celle-ci est comptabilisée afin que la valeur nette comptable de ces actifs n’excède pas leur valeur recouvrable.
Les immobilisations corporelles font l’objet d’un test de perte de valeur dès l’apparition d’un indice de perte de valeur.
Lorsque la valeur recouvrable est inférieure à la valeur nette comptable de l’actif (ou groupe d’actifs), une perte de valeur est enregistrée en résultat pour le différentiel et est imputée en priorité sur les goodwill.
Les pertes de valeur comptabilisées relatives à des goodwill sont irréversibles.
Le Groupe classe ses actifs financiers selon les catégories listées ci-dessous. La classification dépend des raisons ayant motivé l’acquisition des actifs financiers. La direction détermine la classification de ces actifs financiers lors de la comptabilisation initiale et la reconsidère à chaque date de clôture annuelle ou intermédiaire.
Les actifs financiers entrent au bilan à leur juste valeur initiale. Leur évaluation ultérieure correspond, en fonction de leur classification, soit à la juste valeur, soit au coût amorti.
Cette catégorie comprend les actifs financiers dérivés, les actifs financiers détenus à des fins de transaction (actifs acquis principalement dans le but d’être revendus à court terme) et ceux désignés lors de leur comptabilisation initiale comme étant à leur juste valeur par le biais du compte de résultat. Les variations de juste valeur des actifs de cette catégorie sont comptabilisées au compte de résultat.
Ce sont des actifs financiers non dérivés à paiements déterminés ou déterminables et à échéance fixée que le Groupe a l’intention et la capacité de conserver jusqu’à leur échéance. La cession d’une partie de ces actifs avant l’échéance entraîne le déclassement obligatoire de tous les actifs classés dans cette catégorie. Les actifs détenus jusqu’à l’échéance font l’objectif d’une évaluation ultérieure au coût amorti.
Les prêts et créances sont des actifs financiers non dérivés à paiements déterminés ou déterminables qui ne sont pas cotés sur un marché actif. Ils représentent les actifs financiers émis par le Groupe du fait de la remise directe à un débiteur d’argent ou de biens et services. Initialement comptabilisés à leur juste valeur, les prêts et créances font l’objet d’une évaluation ultérieure au coût amorti sur la base du taux d’intérêt effectif.
Le Groupe a distingué dans cette catégorie :
Ce sont des actifs financiers non dérivés qui n’entrent dans aucune des catégories ci-dessus, que l’entreprise ait ou non l’intention de les céder. Les variations de juste valeur de ces actifs sont comptabilisées directement en capitaux propres, à l’exception des pertes de valeur et des profits et pertes de change enregistrés en résultat.
Seraient classés les titres de participation de sociétés non consolidées sur lesquels le Groupe n’exercerait ni influence notable ni contrôle. Ces instruments de capitaux propres n’ayant pas de prix côté sur un marché actif (sociétés non cotées en Bourse) et leur juste valeur ne pouvant être évaluée de manière fiable, ces titres sont maintenus à leur coût, net des dépréciations éventuelles. Leur valeur recouvrable est appréciée en tenant compte de différents critères (part du Groupe dans la situation nette de ces sociétés, perspectives de développement et de rentabilité de l’entité dans laquelle le Groupe a investi, etc.). Les pertes de valeur constatées au compte de résultat ne peuvent pas être reprises.
Les stocks sont évalués à leur coût de revient ou à la valeur nette probable de réalisation si celle-ci est inférieure. Le coût de revient correspond au coût d’acquisition ou au coût de production. La valeur nette de réalisation représente le prix de vente estimé dans le cours normal de l’activité, diminué des coûts attendus pour l’achèvement et la réalisation de la vente.
La trésorerie et les équivalents de trésorerie comptabilisés au bilan comprennent la trésorerie en banque, la caisse, les dépôts à court terme ayant une échéance de moins de trois mois et tout placement monétaire soumis à un risque négligeable de changement de valeur.
Les valeurs mobilières de placement sont considérées comme étant détenues à des fins de transaction et sont évaluées à leur juste valeur à la date de clôture. Les variations de juste valeur sont comptabilisées en résultat. Etant évalués à la juste valeur par contrepartie du résultat, ces actifs ne font pas l’objet d’une provision pour dépréciation. Les justes valeurs des valeurs mobilières sont déterminées principalement par référence au prix de marché.
Pour les besoins du tableau des flux de trésorerie consolidés, la trésorerie et les équivalents de trésorerie comprennent la trésorerie et les équivalents de trésorerie tels que définis ci-dessus, nets des concours bancaires courants.
Selon IFRS 9, les instruments financiers (actifs et passifs) entrent dans l’état de la situation financière consolidée à leur juste valeur initiale. L’évaluation ultérieure des actifs et passifs financiers correspond, en fonction de leur catégorisation, soit à la juste valeur, soit au coût amorti.
La juste valeur d’un instrument financier est le montant pour lequel un actif pourrait être échangé, ou un passif éteint entre parties bien informées, consentantes, et agissant dans des conditions de concurrence normales.
Les intérêts courus (produits et charges) ne sont pas enregistrés au taux nominal de l’instrument financier, mais sur la base du taux d’intérêt effectif de l’instrument financier.
Les actifs financiers évalués au coût amorti font l’objet de tests de valeur, effectués dès l’apparition d’indices de perte de valeur. La perte de valeur éventuelle est enregistrée en compte de résultat.
Le nouveau modèle de classement introduit par IFRS 9 comprend trois catégories comptables : coût amorti, juste valeur en contrepartie des autres éléments du résultat global (FVOCI) et juste valeur par résultat.
Les actifs financiers ont été décrits ci-dessus. Les passifs financiers comprennent les emprunts, les autres financements et découverts bancaires, les instruments dérivés passifs, les dépôts de garantie reçus afférents aux instruments dérivés et les dettes.
Les emprunts et les autres passifs financiers sont évalués au coût amorti calculé à l’aide du taux d’intérêt effectif (TIE). A titre d’exemple les commissions de crédit sont déduites du montant initial de la dette, puis réintégrés période après période selon le calcul du TIE, la contrepartie de ces réintégrations étant comptabilisée en résultat.
Une provision est comptabilisée dès lors qu’il existe à l’encontre du Groupe une obligation (légale, réglementaire ou contractuelle) résultant d’événements antérieurs, lorsqu’il est probable ou certain qu’elle engendrera une sortie de ressources sans contrepartie au moins équivalente, et que le montant peut être évalué de façon fiable.
Le montant constaté en provision représente la meilleure estimation du risque à la date d’établissement du bilan consolidé. Les provisions sont présentées à leur valeur nominale non actualisée, à moins que l’effet de la valeur temps soit significative, auquel cas les provisions son actualisées.
Dans la mesure où cette perte ou ce passif n’est pas probable ou ne peut être mesuré de manière fiable, un passif éventuel est mentionné dans les engagements du Groupe.
Le Groupe comptabilise en charges de personnel le montant des avantages à court terme, ainsi que les cotisations à payer au titre des régimes de retraite généraux et obligatoires. N’étant pas engagé au-delà de ces cotisations, le Groupe ne comptabilise aucune provision au titre de ces régimes.
En France, le régime à prestations définies concerne le versement d’indemnités de départ en retraite. Le Groupe provisionne ses engagements envers ses salariés en application des dispositions des conventions collectives suivantes : BUREAUX D'ÉTUDES TECHNIQUES, CABINETS D'INGÉNIEURS-CONSEILS ET SOCIÉTÉS DE CONSEILS (SYNTEC)-1486 et PERSONNEL DES PRESTATAIRES DE SERVICES DANS LE DOMAINE DU SECTEUR TERTIAIRE - 2098 relatives au départ et à la mise en retraite.
Le Groupe utilise la méthode des unités de crédit projetées pour déterminer la valeur de son obligation au titre des prestations définies : cette méthode stipule que chaque période de service donne lieu à une unité supplémentaire de droits à prestations et évalue séparément chaque des unités pour obtenir l’obligation finale.
Ces calculs intègrent différentes hypothèses actuarielles telles que la probabilité de durée de service future du salarié, le niveau de rémunération future, l’espérance de vie et la rotation du personnel.
L’évolution de ces estimations et hypothèse est susceptible d’entraîner un changement significatif du montant de l’engagement. Le montant de la provision constituée au regard des engagements de retraite et assimilés correspond à la valeur actualisée de l’obligation au titre des prestations définies. Les écarts actuariels résultant de la variation de valeur de l’obligation actualisée au titre des prestations définies inclut d’une part, les effets des différences entre les hypothèses actuarielles antérieures et le réalisé, et, d’autre part, les effets des changements d’hypothèses actuarielles.
Il n’existe pas d’engagements en matière de pensions de retraite, couverture médicale, médaille du travail. Aucun nouvel avantage, ni changement de régime, résultant de dispositions légales, conventionnelles ou contractuelles, n’est intervenu au cours de l’exercice.
Les corrections ou traitements comptables opérés en consolidation peuvent entraîner la modification des résultats des sociétés consolidées. Les différences temporelles apparaissant au bilan entre les valeurs consolidées et les valeurs fiscales des actifs et passifs correspondants donnent lieu au calcul d’impôts différés. Conformément à la norme IAS 12 le Groupe présente les impôts différés dans le bilan consolidé séparément des autres actifs et passifs.
Les impôts différés sont inscrits à l’actif ou au passif en position nette par entité fiscale. Les actifs et passifs d’impôt différé ne sont pas actualisés.
Pour apprécier la capacité du Groupe à récupérer ses actifs, il est notamment tenu compte des éléments suivants :
Les actifs et passifs d’impôt différé sont évalués selon la méthode du report variable, c’est-à-dire en utilisant le taux d’impôt dont l’application est attendue sur l’exercice au cours duquel l’actif sera réalisé ou le passif réglé, sur la base des taux d’impôt (et réglementations fiscales) qui ont été adoptées ou quasi-adoptées à la date de clôture, en tenant compte des majorations ou minorations de taux dans le futur.
L’évaluation des actifs et passifs d’impôt différé reflète les conséquences fiscales qui résulteraient de la façon dont l’entreprise s’attend, à la date de clôture, à recouvrer ou régler la valeur comptable de ses actifs et passifs.
Des impôts différés actif sont constatés au titre des différences temporelles déductibles, des pertes fiscales et des reports déficitaires. Un actif d’impôt différé afférant à des reports déficitaires est constaté lorsqu’il est plus probable qu’improbable que l’entité fiscale concernée pourra les récupérer grâce à l’existence d’un bénéfice imposable attendu.
Nous avions, l’exercice précédent 2022, considéré que NYS, la filiale de MYHOTELMATCH agissait en tant que principal. Pour 3 raisons, la première est que l’entreprise a toujours comptabilisé son chiffre d’affaires de la sorte depuis 2004, ensuite les Commissaires aux comptes de NYS ont validé cette comptabilisation. Pour finir, l’administration fiscale, durant son contrôle de 2015, a validé ce mode de comptabilisation. Néanmoins, pour ne pas rester en marge des recommandations, nous avons décidé pour cet exercice 2023 de nous plier à la décision de l’AMF qui est de considérer que NYS agit en qualité d’agent et non en principal. Les conséquences sont que le Chiffre d’affaires n’est plus la totalité des montants facturés, mais l’addition de 3 composantes :
| TOTAL ABONNEMENTS | 407 | 407 | 21 % | |
|---|---|---|---|---|
| TOTAL COMMISSIONS | 314 | 314 | 16 % | |
| TOTAL NEGOCE | 10 961 | 9 711 | 1 251 | 63 % |
| 6 489 | 5 804 | 685 | 60 % |
| 11 682 | 9 711 | 1 971 | 6 955 |
|---|---|---|---|
| MYHOTELMATCH | 5 804 | 1 151 | ||
|---|---|---|---|---|
| MHM LABS | 193 | 193 | 29 | 29 |
| MY DRIVER | 1 582 | 1 582 | 763 | 763 |
| TOTAL CHIFFRE D'AFFAIRES | 13 499 | 9 711 |
Les données de l’année 2022 ont été présentées à titre d’information. Un exercice d’identification des biens pris en location d’une valeur supérieure à 5.000 € a été mené, seule une location d’une durée fixe de neuf années a été identifiée.
Les subventions d’investissement reçues par le Groupe sont comptabilisées en « Produits constatés d’avance » et reprises dans le compte de résultat au même rythme que les amortissements relatifs aux immobilisations qu’elles ont contribué à financer.
Le résultat par action correspond au résultat net consolidé – part du groupe – se rapportant au nombre moyen pondéré d’actions de la société mère, en circulation au cours de l’exercice.
Le résultat dilué par action est déterminé en divisant le résultat revenant aux actionnaires du Groupe par le nombre moyen pondéré d’actions en circulation durant la période écoulée majoré du nombre moyen pondéré d’actions ordinaires résultant de la conversion des actions potentielles dilutives, ORA et BSA.
En référence au paragraphe 40 de la norme IAS 33, les effets anti dilutifs sur le résultat par action de la conversion des actions potentielles ne doivent pas être prises en compte.
Dans le cas des ORA et BSA existantes au 31 décembre 2023 (comme au 31 décembre 2022), leur conversion aurait un effet anti dilutif (diminution de la perte par action).
A la date d’effet du contrat de location, le preneur doit comptabiliser un actif au titre du droit d’utilisation, et un passif locatif.
A la date d’effet du contrat de location, le preneur doit comptabiliser à l’actif et au passif du bilan, respectivement pour un montant égal lors de leur première comptabilisation :
Les charges afférentes au contrat de location consisteront en d’une part, l’amortissement et la dépréciation de l’actif du « droit d’utilisation », présentés dans le résultat opérationnel et, d’autre part, la charge d’intérêt liée au passif de loyer, présentée dans le résultat financier.
Le preneur devra réévaluer le passif locatif ainsi que l’actif s’il y a une modification du montant des loyers futurs en raison d’une variation de l’indice conduisant à une modification des flux de trésorerie (IFRS 16 §42 b).
| Libellé | Ouverture | Clôture | Entrée de périmètre | Sortie de périmètre | Dotation | Ecart de conversion | Autres variations de périmètre | Autres variations |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ecart d'acquisition | 1 075 | 1 075 | ||||||
| Amortissements des écarts d’acquisition | ||||||||
| Dépréciations des écarts d’acquisition | (866) | (866) |
| Libellé | Ouverture | Clôture | Entrée de périmètre | Sortie de périmètre | Dotation | Ecart de conversion | Autres variations de périmètre |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Valeur nette | 1 075 | 209 | (866) |
| Libellé | Brut | Dépré. | Net |
|---|---|---|---|
| Ecart d’acquisition | 1 075 | (866) | 209 |
| NYS | 1 171 | (866) | 305 |
| MYR | (96) | (96) |
Le détail des valeurs brutes des immobilisations incorporelles s’établit selon le tableau suivant
| Libellé | Ouverture | Clôture | Augmentation | Diminution | Cess | Remb | Ecart de conversion | Variations de périmètre | Autres variations |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Inv Emp | |||||||||
| Frais d'établissement | |||||||||
| Frais de développement | |||||||||
| Concessions, brevets et droits similaires, brevets, licences | 9 | 315 |
| 4 | 4 |
|---|---|
| 415 | 498 | 30 | 53 |
|---|---|---|---|
| 352 | 83 | 83 | (353) |
|---|---|---|---|
| 780 | 900 | 120 | 0 |
|---|---|---|---|
| Libellé | Ouverture | Clôture | Dotation | Diminution Cess | Ecart de conversion | Variations de périmètre | Autres variations |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements des frais d'établissement | |||||||
| Amortissements des frais de développement | |||||||
| Amortissements concessions, brevets & droits similaires | (9) | (14) | (6) | ||||
| Amortissements droit au bail | |||||||
| Amortissements fonds commercial | |||||||
| Amortissements des autres immos incorp. | (329) | (387) | (58) | ||||
| Amortissements des immobilisations incorporelles | (338) | (401) | (63) | ||||
| Dont immobilisations en crédit-bail : |
| Libellé | Ouverture | Clôture | Dotation | Reprise | Ecart de conversion | Variations de périmètre | Autres variations |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Dépréciations sur frais d'établissement | |||||||
| Dépréciations sur frais de développement | |||||||
| Dépréciations concessions, brevets et droits similaires |
| Libellé | Ouverture | Clôture | Dotation | Reprise | Ecart de conversion | Variations de périmètre | Autres variations |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Dépréciations droit au bail | |||||||
| Dépréciations sur fonds commercial | |||||||
| Dépréciations sur autres immo. incorporelles | |||||||
| Amortissements des immobilisations incorp. en cours | |||||||
| Dépréciations avances et acomptes s/immo. incorp. | |||||||
| Dépréciations des immobilisations incorporelles |
Le détail des valeurs brutes des immobilisations corporelles s’établit selon le tableau suivant :
| Libellé | Ouverture | Clôture | Augmentation Inv Emp | Diminution Cess Remb | Ecart de conversion | Variations de périmètre | Autres variations |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Terrains | |||||||
| Agencements et aménagements de terrains | |||||||
| Constructions |
225472247
288288
| Libellé | Ouverture | Clôture | Dotation | Diminution Cess | Ecart de conversion | Variations de périmètre | Autres variations |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements des autres immobilisations corp. | (71) | (132) | (61) | ||||
| Amortissements du matériel de transport | (95) | (95) | |||||
| Amortissements des immobilisations corporelles | (71) | (227) | (156) | ||||
| Dont immobilisations en crédit-bail : | (95) |
Néant.
| Libellé | Ouverture | Clôture | Augmentation Inv Emp | Diminution Cess Remb | Ecart de conversion | Variations de périmètre | Autres variations |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Droit d’utilisation de biens immobiliers | 1 734 | 1 825 | 91 | ||||
| Droit d’utilisation de véhicules de tourisme | |||||||
| Droit d’utilisation de matériels de transport |
| Libellé | Ouverture | Clôture | Augmentation Inv | Diminution Cess | Ecart de Emp | Variations de Remb | Autres variations |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Droit d’utilisation de matériels de production | |||||||
| Droit d’utilisation installations techniques | |||||||
| Droit d'utilisation | 1 734 | 1 825 | 91 | ||||
| Dont locations | 1 825 |
IFRS 16
Le droit d’utilisation de 1.825 K€ se décompose de la manière suivante :
Le détail des amortissements des droits d'utilisation s’établit selon le tableau suivant :
| Libellé | Ouverture | Clôture | Dotation | Diminution Cess | Ecart de Emp | Variations de Remb | Autres variations |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissement droit d’utilisation de biens immobiliers | (231) | ||||||
| Amortissement droit d’utilisation de véhicules de tourisme | |||||||
| Amortissement droit d’utilisation de matériels de transport | |||||||
| Amortissement droit d’utilisation licences informatiques | |||||||
| Amortissements droit d'utilisation | (231) | (231) | |||||
| Dont locations | (231) |
| Libellé | Ouverture | Clôture | Augmentation Inv | Diminution Cess | Ecart de Emp | Variations de Remb | Autres variations |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Titres de participation | |||||||
| Dividendes à recevoir | |||||||
| Créances rattachées à des participations | |||||||
| Intérêts courus sur créances et prêts | |||||||
| Vers. restant à effectuer sur titres de part. non libérés | |||||||
| Titres immobilisés non courants | 43 | 13 | (30) | ||||
| Titres immobilisés courants | |||||||
| Titres immobilisés de l'activité du portefeuille | |||||||
| Prêts | 4 | (4) | |||||
| Dépôts et cautionnements versés | 106 | 99 | 19 | (30) | 4 | ||
| Autres créances immobilisées | |||||||
| Autres actifs financiers non courant | 53 | 53 | |||||
| Prêts cautionnements et autres créances | |||||||
| Vers. restant à effectuer sur titres immo. non libérés | |||||||
| Compte d'ajustement intra-groupe haut de bilan | |||||||
| Compte de Liaison Intra-groupe haut de bilan |
| Libellé | Ouverture | Clôture | Augmentation Inv | Diminution Cess | Ecart de conversion | Variations de périmètre | Autres variations |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations financières | 153 | 165 | 19 | (60) | 53 |
Le poste « Autres actifs financiers non courant » de 53 K€ se compose des VMP - Autres placements qui étaient présentés dans la trésorerie nette au 31 décembre 2022 et qui ont été reclassés en autres actifs financiers non courant au 31 décembre 2023.
Les créances immobilisées se décomposent par échéance comme suit :
| Libellé | Clôture | N+1 | N+2 | N+3 | N+5 | Au-delà |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Créances rattachées à des participations | ||||||
| Intérêts courus sur créances et prêts | ||||||
| Prêts | ||||||
| Dépôts et cautionnements versés | 99 | 63 | ||||
| Autres créances immobilisées | 36 | |||||
| Prêts cautionnements et autres créances | ||||||
| Créances - Actif immobilisé | 99 | 63 | 36 |
Le dépôt de garantie de 63 K€ relatif aux locaux situés au 58 avenue d’Iéna 75116 PARIS a été remboursé en octobre 2024 par la société NYS conformément au protocole signé le 11 septembre 2024.
Le détail des dépréciations s’établit selon le tableau suivant :
| Libellé | Ouverture | Clôture | Dotation | Reprise | Ecart conversion | Variations | Autres variations |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Dépréciations sur titres de participation |
| Libellé | Ouverture | Clôture | Dotation | Reprise | Ecart conversion | Variations | Autres variations périmètre |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Dépréciations des autres créances ratt. à des part. | |||||||
| Dépréciations des créances ratt. et int. courus | |||||||
| Dépréciations sur titres immobilisés non courants | (30) | (7) | (7) | 30 | |||
| Dépréciations sur titres immobilisés courants | |||||||
| Dépréciations des titres immobilisés de l'activité du portefeuille | |||||||
| Dépréciations sur prêts | |||||||
| Dépréciations sur dépôts et cautionnements | (10) | (10) | |||||
| Dépréciations sur autres créances immobilisées | |||||||
| Dépréciations sur actions propres | |||||||
| Dépréciations des prêts & autres créances | (30) | (17) | (17) | 30 |
Reprise de dépréciation de 30 K€ relative à la sortie des titres de participation CWHITE (WONE).
Néant.
Le détail des autres actifs non courants s’établit selon le tableau suivant :
| Libellé | Brut | Dépréciat. | Net |
|---|---|---|---|
| Produits à recev. | Quote part rés. SNC |
|---|---|
| Charges constatées d'avance | Charges à répartir |
| Primes sur obligations | Compte de liaison actif |
| Capital souscrit non appelé | Instruments financiers actif |
| Autres actifs non courants | |
| 4.6. Stocks et en-cours | Néant. |
| Libellé | Clotûre | Ouverture | Brut | Dépréciat. | Net | Brut | Dépréciation | Net |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Avances et acomptes versés sur commandes | 217 | 217 | 2 | 2 | ||||
| Clients et comptes rattachés | 2 464 | (287) | 2 177 | 2 135 | (224) | 1 911 | ||
| Créances d'exploitation | 2 680 | (287) | 2 393 | 2137 | (224) | 1 914 | ||
| Instruments financiers actif | ||||||||
| Créances rattachées à des participations |
| Créances sur personnel & org. Sociaux | 5 | 5 |
|---|---|---|
| Créances fiscales hors IS | 523 | 523 |
| Impôts différés - actif | 78 | 78 |
| Etat Impôt sur les bénéfices | 4 | 4 |
| Comptes courants | 4 | 4 |
| 228 | (156) | 72 | 416 | (144) | 272 |
|---|---|---|---|---|---|
| 77 | 77 | 47 | 47 |
|---|---|---|---|
| 1 014 | (156) | 858 | 816 | (144) | 672 |
|---|---|---|---|---|---|
3 695
(443)
3 251
2 953
(368)
2 586
| Libellé | Clôture | < 1 an | 1 an<<2 ans | 2 ans<<3 | 3 ans<<4 | 4 ans<<5 | Au-delà |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Impôts différés - actif | 29 | 29 | |||||
| Clients et comptes rattachés | |||||||
| Créances sur personnel & org. sociaux | |||||||
| Créances fiscales hors IS | |||||||
| Créances liées à l'intégration fiscale | |||||||
| Etat Impôt sur les bénéfices | |||||||
| Comptes courants Actionnaires : capital appelé non versé | |||||||
| Créances sur cessions d'actifs | |||||||
| Autres créances | |||||||
| Produits à recev. | |||||||
| Quote part rés. |
| Libellé | Clôture | < 1 an | 1 an<<2 ans | 2 ans<<3 | 3 ans<<4 | 4 ans<<5 | Au-delà |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SNC | Charges constatées d'avance | ||||||
| Charges à répartir | |||||||
| Primes sur obligations | |||||||
| Compte de liaison actif | |||||||
| Capital souscrit non appelé | |||||||
| Instruments financiers actif | |||||||
| Autres actifs non courants | |||||||
| Avances et acomptes versés sur commandes | 217 | 217 | |||||
| Clients et comptes rattachés | 2 464 | 2 464 | |||||
| Clients et comptes rattachés | 2 680 | 2 680 | |||||
| Instruments financiers actif | |||||||
| Créances rattachées à des participations | |||||||
| Prêts cautionnements et autres créances | |||||||
| Créances sur personnel & org. Sociaux | 5 | 5 | |||||
| Créances fiscales hors IS | 523 | 523 | |||||
| Impôts différés - actif | |||||||
| Etat Impôt sur les bénéfices | 178 | 178 |
En Milliers d’euros
| Libellé | Ouverture | Clôture |
|---|---|---|
| VMP - Equivalents de trésorerie | ||
| Disponibilités | 1 177 | 623 |
| Intérêts courus non échus s/ dispo. | ||
| Dépréciations sur VMP - Equivalents de trésorerie | ||
| Concours bancaires trésorerie passive | (6) | (10) |
| Trésorerie nette courante | 1 170 | 613 |
| Clôture | < 1 an | 1 an<<2 ans | 2 ans<<3 | 3 ans<<4 | 4 ans<<5 | Au-delà |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Comptes courants | 4 | |||||
| Créances sur cessions d'actifs | ||||||
| Autres créances | 228 | |||||
| Intérêts courus sur créances | ||||||
| Compte d'ajustement intra-groupe bas de bilan | ||||||
| Compte de liaison | ||||||
| Ecritures d'élimination | ||||||
| Compte de liaison Intra-groupe bas de bilan | ||||||
| Ecart de conversion - actif | ||||||
| Charges constatées d'avance | 77 | |||||
| Primes sur obligations | ||||||
| Autres actifs courants | 3 724 |
| Libellé | Ouverture | Clôture |
|---|---|---|
| VMP - Autres placements | 177 | |
| Intérêts courus non échus s/ VMP | ||
| Actions propres | ||
| Dépréciations sur actions propres | ||
| Dépréciations sur VMP - Autres placements | ||
| Concours bancaires dettes | 1 | |
| Intérêts courus non échus - passif | ||
| Trésorerie nette non courante | 177 | 1 |
| Trésorerie nette | 1 347 | 613 |
Les VMP – Autres placements ont été reclassés en présentation dans le poste « autres actifs financiers non courant ».
| Libellé | Ouverture | Clôture | Dotation | Reprise | Ecart conversion | Variations périmètre | Autres variations |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Provisions pour pensions et retraites | 27 | ||||||
| Provisions pour litiges | |||||||
| Provisions pour garanties |
La synthèse des postes autres réserves, engagements de retraite, provisions courantes et non-courantes et impôts différés passif est la suivante :
| Libellé | Autres réserves | Engagements retraite et assimilés | Provisions non courantes | Impôts différés - passif | Provisions courantes |
|---|---|---|---|---|---|
| En Milliers d’euros |
27
27
| Libellé | Ouverture | Clôture |
|---|---|---|
| Emprunts obligataires | 331 | |
| Emprunts auprès établiss. de crédit | 691 | 216 |
| Dette location (part +1 an) | 1 585 | 1 548 |
| Dépôts et cautionnements reçus | ||
| Emission titres part. & avances de l'Etat | ||
| Compte courant d'associés | 1 206 | 972 |
| Autres emprunts et dettes assimilées | ||
| Intérêts courus sur emprunts | 127 | 115 |
| Dettes rattachées à des participations | ||
| Endettement non courant | 3 610 | 3 182 |
| Emprunts obligataires | 997 | 798 |
| Libellé | Ouverture | Clôture |
|---|---|---|
| Emprunts auprès établiss. de crédit | 104 | 160 |
| Dette location (part -1 an) | 149 | 330 |
| Emission titres part. & av. de l'Etat | ||
| Autres emprunts et dettes assimilées | ||
| Concours bancaires trésorerie passive | 6 | 10 |
| Concours bancaires dettes | 1 | |
| Intérêts courus non échus - passif | ||
| Endettement courant | 1 257 | 1 299 |
| Dont immobilisations en crédit-bail : | ||
| Endettement courant | ||
| Endettement non courant |
| Libellé | Clôture | N+1 | N+2 | N+3 | N+4 | N+5 | Au-délà |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Emprunts obligataires | 331 | 52 | 65 | 65 | 73 | 77 | |
| Emprunts auprès établiss. de crédit | 216 | 56 | 53 | 62 | 45 | ||
| Dette location (part +1 an) | 1 548 | 181 | 228 | 218 | 214 | 708 | |
| Dépôts et cautionnements reçus | |||||||
| Emission titres part. & avances de l'Etat | |||||||
| Compte courant d'associés | 972 | 972 | |||||
| Autres emprunts et dettes assimilées | |||||||
| Intérêts courus sur emprunts | 115 | 115 |
| Libellé | Clôture | N+1 | N+2 | N+3 | N+4 | N+5 | Au-délà |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Dettes rattachées à des participations | 3 182 | 404 | 346 | 344 | 333 | 1 758 | |
| Endettement non courant | 798 | 798 | |||||
| Emprunts auprès établiss. de crédit | 160 | 160 | |||||
| Dette location (part -1 an) | 330 | ||||||
| Emission titres part. & av. de l'Etat | |||||||
| Autres emprunts et dettes assimilées | |||||||
| Intérêts courus sur emprunts | |||||||
| Concours bancaires trésorerie passive | 10 | 10 | |||||
| Concours bancaires dettes | 1 | 1 | |||||
| Intérêts courus non échus - passif | |||||||
| Endettement courant | 1 299 | 1 299 | |||||
| Dont immobilisations en crédit-bail : | |||||||
| Endettement courant | |||||||
| Endettement non courant |
| Libellé | Ouverture | Clôture |
|---|---|---|
| Dettes fournisseurs | 55 |
| Libellé | Ouverture | Clôture |
|---|---|---|
| Dettes sociales | 12 | |
| Dettes fiscales hors IS | ||
| Dettes liées à l'intégration fiscale | ||
| Passifs sur contrat | ||
| Etat - impôts sur les bénéfices | ||
| Comptes courants - passif | ||
| Dettes s/ acquis. d'actifs | ||
| Dividendes à payer | ||
| Instruments financiers passif | ||
| Autres dettes | ||
| Charges à payer Quote part pertes SNC | ||
| Produits constatés d'avance | ||
| Compte de liaison passif | ||
| Autres passifs non courants | 67 | |
| Dettes fournisseurs | 1 540 | 2 613 |
| Fournisseurs et comptes rattachés | 1 540 | 2 613 |
| Avances acomptes reçus sur commandes | 156 | 277 |
| Instruments financiers passif | ||
| Dettes sociales | 253 | 506 |
| Dettes fiscales hors IS | 438 | 497 |
| Impôts différés - passif | ||
| Etat - impôts sur les bénéfices | 55 | |
| Dettes s/ acquis. d'actifs | ||
| Autres dettes | 155 | 127 |
| Ouverture | Clôture | |
|---|---|---|
| Intérêts courus sur dettes | ||
| Ecarts de conversion passif | ||
| Produits constatés d'avance | 40 | 45 |
| Autres passifs courants | 941 | 1 175 |
| Passifs non courants détenus en vue de la vente | ||
| Passifs relatifs à des activités abandonnées | ||
| Total | 2 637 | 4 132 |
| Libellé | Clôture | N+1 | N+2 | N+3 | N+4 | N+5 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Impôts différés - passif | ||||||
| Dettes fournisseurs | 55 | 11 | 12 | 13 | 19 | |
| Dettes sociales | 12 | 2 | 3 | 3 | 4 | |
| Dettes fiscales hors IS | ||||||
| Dettes liées à l'intégration fiscale | ||||||
| Etat - impôts sur les bénéfices | ||||||
| Comptes courants - passif | ||||||
| Dettes s/ acquis. d'actifs | ||||||
| Dividendes à payer | ||||||
| Instruments financiers passif | ||||||
| Autres dettes | ||||||
| Charges à payer | ||||||
| Quote part pertes SNC |
| Libellé | Clôture | N+1 | N+2 | N+3 | N+4 | N+5 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Produits constatés d'avance | ||||||
| Compte de liaison passif | ||||||
| Autres passifs non courants | 67 | 13 | 15 | 16 | 23 | |
| Dettes fournisseurs | 2 613 | 2 613 | ||||
| Avances, acomptes reçus sur commandes | 277 | 277 | ||||
| Dettes d'exploitation | 2 890 | 2 890 | ||||
| Instruments financiers passif | ||||||
| Dettes sociales | 506 | 506 | ||||
| Dettes fiscales hors IS | 497 | 497 | ||||
| Impôts différés - passif | ||||||
| Etat - impôts sur les bénéfices | ||||||
| Dettes s/ acquis. d'actifs | ||||||
| Autres dettes | 127 | 127 | ||||
| Intérêts courus sur dettes | ||||||
| Ecarts de conversion passif | ||||||
| Produits constatés d'avance | 45 | 45 | ||||
| Autres passifs courants | 4 132 | 4 065 | 13 | 15 | 16 | 23 |
| Libellé | 2023 | 2022 |
|---|---|---|
| Ventes de marchandises | ||
| Production vendue de biens | 3 553 | 7 718 |
| Production vendue de services | 3 553 | 7 718 |
| Produits des activités annexes | 235 | 29 |
| Ventes et Production intra-groupe | ||
| Rabais, remises et ristournes accordés | 5 | |
| Chiffre d'affaires | 3 788 | 7 753 |
Le chiffre d'affaires consolidé 2023 est principalement composé du chiffre d'affaires de la société NYS. La variation du chiffre d’affaires entre 2022 et 2023 est relative au retraitement IFRS 15 sur la comptabilisation du chiffre d’affaires comme un agent et non un principal. Voir point « Reconnaissance des produits de l’activité ordinaire »
En Milliers d’euros
| Libellé | 2023 | 2022 |
|---|---|---|
| Achats de marchandises | ||
| Achats d'études et prestations de services | (1 081) | (6 155) |
| Autres achats | ||
| Achats intra-groupe | ||
| Achats non stockés de matières et fournitures | (60) | (23) |
| Variation stocks de marchandises | ||
| Achat m.p., fournit. & aut. appro. | (9) | (1) |
| Var. stocks mp fournit. & autres appro. | ||
| Achats consommés | (1 150) | (6 179) |
La variation des achats d’études et prestations de services entre 2022 et 2023 est relative au retraitement IFRS 15 sur la comptabilisation du chiffre d’affaires comme un agent et non un principal. Voir point « Reconnaissance des produits de l’activité ordinaire »
| 2023 | 2022 | |
|---|---|---|
| Sous-traitance | ||
| Redevances de crédit-bail | 40 | (14) |
| Locations immobilières et charges locatives | (216) | (103) |
| Locations mobilières et charges locatives | (28) | (5) |
| Entretien et réparations | (50) | (15) |
| Primes d'assurances | (77) | (23) |
| Autres services extérieurs | (34) | |
| Personnel détaché et interimaire | ||
| Rémun. d'intermédiaires & honoraires | (1 021) | (942) |
| Publicité publications relations publiques | (126) | (79) |
| Transport | (3) | |
| Déplacements missions et réceptions | (84) | (42) |
| Frais postaux et frais de télécommunications | (60) | (26) |
| Frais bancaires | (90) | (55) |
| Autres charges externes | (15) | (2) |
| Charges externes | (1 763) | (1 306) |
| En Milliers d’euros | 2023 | 2022 |
|---|---|---|
| Rémunérations du personnel | (1 837) | (601) |
| Charges de sécurité soc. et de prévoy. | (708) | (247) |
| Autres charges de personnel | (1) | (1) |
| Participation des salariés | ||
| Transferts de charges de personnel |
| En Milliers d’euros | 2023 | 2022 |
|---|---|---|
| Charges de personnel | (2 546) | (849) |
L’effectif moyen du Groupe, hors effectif des activités abandonnées, est le suivant :
| Libellé | 2023 | 2022 |
|---|---|---|
| Cadres | 8 | 8 |
| Agents de maîtrise et techniciens | 25 | 25 |
| Ouvriers | ||
| Effectif moyen interne | 33 | 33 |
| Intérimaires | ||
| Effectif moyen intérimaire | ||
| Effectif moyen total | 33 | 33 |
| En Milliers d’euros | 2023 | 2022 |
|---|---|---|
| Impôts et taxes sur rémunérations | (30) | (9) |
| CVAE | ||
| Autres impôts et taxes | (10) | (10) |
| Impôts et taxes | (40) | (19) |
| En Milliers d’euros | 2023 | 2022 |
|---|---|---|
| Dot./Amt. & Dépr. sur immo. incorporelles | (58) | (24) |
| Dot./Amt. & Dépr. sur immo. corporelles | (161) | (39) |
| Dot./Amt. charges à répartir |
| Libellé | 2023 | 2022 |
|---|---|---|
| Dot. aux provisions d'exploitation | ||
| Dot/Prov. engagements de retraite | (27) | |
| Dotations pour dépr. des actifs circulants | (76) | (26) |
| Dotations aux amortissements des immobilisations | ||
| Dotations aux provisions réglementées | ||
| Dot. aux provisions | ||
| Dot. Dépr. actif circulant | ||
| Dotations pour dépreciations | ||
| Dot./Amt. & Dépr. sur droit d’utilisation d’actifs incorporels | ||
| Dot./Amt. & Dépr. sur droit d’utilisation d’actifs corporels | (231) | |
| Rep./Amt. & Dépr. immo. incorporelles | ||
| Rep./Amt. & Dépr. immo. corporelles | ||
| Reprise sur provisions d'exploitation | ||
| Rep./Prov. engagements de retraite | ||
| Rep./Dépr. sur actif circulant | ||
| Rep. sur provisions réglementées | ||
| Rep. sur provisions | ||
| Rep. dépr. Immo. Fin. impairment | ||
| Rep. Dépr. actif circulant | ||
| Reprises sur dépréciations | ||
| Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | (553) | (90) |
| 2023 | 2022 | |
|---|---|---|
| Pertes sur créances irrécouvrables | ||
| Part. résultat /opérat. commun perte | ||
| Autres charges | (15) | (6) |
| Production stockée | ||
| Production immobilisée | 83 | 26 |
| Subventions d'exploitation | 33 | 12 |
| Part. résultat /opérat. commun bénéfice | ||
| Autres produits | 1 | 1 |
| Transferts de charges d'exploitation | ||
| Autres produits et charges opérationnels courants | 102 | 33 |
| Libellé | 2023 | 2022 |
|---|---|---|
| Autres produits sur opérations de gestion | 24 | 2 |
| Produits excep. s/ exercices antérieurs | ||
| Produits de cession de titres conso. | ||
| Produits de cession d'immo. incorp. | ||
| Produits de cession d'immo. corp. | ||
| Produits de cession de titres |
| Subv. invest. virées au résuit de l'ex. | Autres produits non courants | Produits opérationnels non courants |
|---|---|---|
| 24 | 2 |
| (18) | (112) |
|---|---|
(34)
(30)
| (48) | (145) | |
|---|---|---|
| (23) | (143) | |
|---|---|---|
| Libellé | 2023 | 2022 |
|---|---|---|
| Pertes sur créances financières et VMP | (204) | 0 |
| Perte de change sur opérations financières | (5) | (4) |
| Charges financières sur droit d’utilisation | (78) | |
| Autres charges financières | (426) | |
| Dot. dépr. sur actifs financiers | (16) | |
| Autres produits financiers | 2 | 63 |
| Rep./Dépr. sur actifs financiers | 30 | |
| Reprise sur dépréciation titres - groupe | 664 | |
| Autres produits et charges financiers | (271) | (297) |
| Libellé | 2023 | 2022 |
|---|---|---|
| Produits sur créances et VMP | ||
| Produits nets sur cession de VMP | 18 | |
| Charges d'intérêts | (21) | (12) |
| Coût de l'endettement financier net | (3) | (12) |
| Libellé | 2023 | 2022 |
|---|---|---|
| Impôt sur les bénéfices | (15) | (55) |
| CVAE | ||
| Produit ou ch. d'impôt lié à l'intégration fiscale | 119 | |
| Impôts différés | 29 | |
| Impôts sur les résultats | 133 | (55) |
La preuve d’impôts se décompose comme suit :
| Libellé | 2023.12 |
|---|---|
| Résultat des entreprises intégrées | (3 194) |
| Réintégration des impôts sur le résultat, des amort/prov. Sur écarts d'acq, et résultat des MEE | (733) |
| Résultat avant impôts sur le résultat, des amort/prov. Sur écarts d'acq, et résultat des MEE | (2 461) |
| Taux d'impôt de l'entité consolidante | 25,00% |
| Impôt théorique au taux de l'entité consolidante | 615 |
| Effets des différences de base | 60 |
| Effets des différences de taux | |
| Effets des dispositions fiscales particulières | (582) |
| (869) | |
| Ecritures manuelles sur Impôt | 326 |
2023.12
| Charge d'impôt théorique | 133 |
|---|---|
| Charge d'impôt réelle | 133 |
| Ecart | (0) |
Néant.
(En euros)
| Audit Plus | RBA | |
|---|---|---|
| 31/12/23 | ||
| 31/12/22 | ||
| % | ||
| % |
| 30 000 | 22 500 | 100 | 100 |
|---|---|---|---|
| 30 000 | 22 500 | 55,56 | 61,64 |
| 24 000 | 14 000 | 44,44 | 38,36 |
|---|---|---|---|
30 00022 50010010054 00036 500100100
Autres prestations rendues par les réseaux aux filiales intégrées globalement
Juridique, fiscal, social
La communication d'information sur la rémunération des organes de direction permettrait d'identifier la situation d'un membre déterminé des organes de direction, par conséquent aucune information n'est communiquée dans ces annexes.
A ce stade, le Groupe n'a pas identifié de secteurs d'activités. L'activité du Groupe est donc suivie de manière globale. Cette position pourra être revue en 2024.
| Nature de prestations | Nom de l’entité liée | Nature du lien | Solde au bilan | Impact sur résultat |
|---|---|---|---|---|
| En Milliers d’euro | En Milliers d’euro | |||
| Dette d’exploitation | OTT HERITAGE | Actionnaire majoritaire | 837 | (300) |
| Dette financière | OTT HERITAGE | Actionnaire majoritaire | 971 | 0 |
| Dette d’exploitation | O\&T PARTNERS | Dirigeants communs | 0 | (65) |
| Dette d’exploitation | SCI LES MAUVARRES | Dirigeants communs | 0 | (6) |
30 000
| Nature de prestations | Nom de l’entité liée | Nature du lien | Solde au bilan | Impact sur résultat |
|---|---|---|---|---|
| Créance d'exploitation | COURBET | Dirigeants communs | 11 | 11 |
| Créance d'exploitation | SANTA ANNA | Dirigeants communs | 0 | 1 |
Bilan actif
| Brut | Amortissements et dépréciations | Net | Net |
|---|---|---|---|
| Actif immobilisé | |||
| Capital souscrit non appelé (1) | |||
| Immobilisations incorporelles | |||
| ● Frais d’établissement | |||
| ● Frais de développement | |||
| ● Concessions, brevets et droits similaires | |||
| ● Fonds commercial (1) |
300 000
124 945
43 204
81 740
110 517
| 1 767 000 | 966 000 | 801 000 | 1 767 000 |
|---|---|---|---|
| 65 029 | 65 029 | 65 029 |
|---|---|---|
1 956 9731 009 204947 7692 242 545
| Clients et comptes rattachés | 381 911 | 300 000 | 81 911 | |
|---|---|---|---|---|
| Autres créances | 1 371 179 | 1 005 014 | 366 165 | 450 503 |
| Capital souscrit – appelé, non versé | ||||
| Valeurs mobilières de placement | 13 069 | 13 069 | 177 582 | |
| Disponibilités | 11 085 | 11 085 | 41 714 | |
| Comptes de Régularisation |
| 36 259 | 36 259 | 16 071 |
|---|---|---|
| 1 813 503 | 1 305 014 | 508 488 | 685 870 |
|---|---|---|---|
| 3 770 476 | 2 314 219 | 1 456 257 | 2 928 416 |
|---|---|---|---|
(1) Dont droit au bail. (2) Dont immobilisations financières à moins d'un an. (3) Dont à plus d’un an.
| Exercice N | Exercice N-1 | 31/12/23 | 31/12/22 |
|---|---|---|---|
| 3 601 580 | 3 050 348 |
|---|---|
| 10 663 472 | 9 736 624 |
|---|---|
| (13 174 940) | (12 400 582) |
|---|---|
| (3 419 813) | (774 358) |
|---|---|
30 000
| (2 243 225) | (331 492) |
|---|---|
| 797 500 | 997 500 |
|---|---|
| Total II | 797 500 | 997 500 |
|---|---|---|
| Provisions pour risques | 0 |
|---|---|
| Provisions pour charges | 0 |
| Total III | 0 |
| 1 097 871 | 1 324 962 |
|---|---|
| 1 608 911 | 808 245 |
|---|---|
| 83 020 | 16 835 |
|---|---|
| 112 100 | 112 128 |
|---|---|
| Total IV | 2 901 983 | 2 262 409 |
|---|---|---|
| 1 456 257 | 2 928 416 |
|---|---|
Exercice N 31/12/2023
Exercice N-1 31/12/2022
France
| Produits d’exploitation (1) | (3 419 812,89) | 1 914 488 | (774 358,12) | 1 059 951 |
|---|---|---|---|---|
| Ventes de marchandises | 161 960 | 161 960 | 0 | Production stockée |
161 960
| Variation de stock (matières premières et autres approvisionnements) | 1 075 776 |
|---|---|
| Autres achats et charges externes | 989 952 |
| Impôts, taxes et versements assimilés | 725 |
| 1 024 | |
| Salaires et traitements | |
| Charges sociales | |
| Cotisations personnelles de l'exploitant | |
| Dotations aux amortissements |
| 28 776 | 34 679 |
|---|---|
1 305 014
| Dotations aux provisions | Autres charges |
|---|---|
| 5 046 |
| 2 410 292 | 1 030 701 |
|---|---|
| Exercice N | Exercice N-1 |
|---|---|
| 31/12/23 | 31/12/22 |
| Opérations comm. | |
| Bénéfice attribué ou perte transférée | (2 248 332) |
| Perte supportée ou bénéfice transféré | (1 030 698) |
| Produits financiers | |
| Produits financiers de participations (1) | |
| Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé (1) | |
| Autres intérêts et produits assimilés (1) | 61 999 |
| Reprises sur dépréciations et provisions, transferts de charges | 663 970 |
| Différences positives de change | |
| Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement | 18 388 |
| Total V | 18 388 | 725 981 |
|---|---|---|
| Charges financières | ||
| Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | 966 000 | |
| Intérêts et charges assimilées (2) | 7 822 | 434 560 |
| Différences négatives de change | 0 | 1 160 |
| Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement | 203 901 | 147 |
| Total VI | 1 177 723 | 435 867 |
| 2, Résultat financier (V-VI) | (1 159 335) | 290 114 |
| 3, Résultat courant avant impôts (I-II+III-IV+V-VI) | (3 407 667) | (740 584) |
| Produits exceptionnels | ||
| Produits exceptionnels sur opérations de gestion | 18 026 | |
| Produits exceptionnels sur opérations en capital | 300 000 | |
| Reprises sur dépréciations et provisions, transferts de charges |
| Total VII | 318 026 | 0 |
|---|---|---|
| Charges exceptionnelles | ||
| Charges exceptionnelles sur opérations de gestion | 172 | 22 |
| Charges exceptionnelles sur opérations en capital | 300 000 | 33 752 |
| Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | 30 000 | |
| Total VIII | 330 172 | 33 774 |
| 4, Résultat exceptionnel (VII-VIII) | (12 146) | (33 774) |
| Participation des salariés aux résultats de l’entreprise (IX) | ||
| Impôts sur les bénéfices (X) | ||
| Total des produits (I+III+V+VII) | 498 374 | 725 984 |
| Total des charges (II+IV+VI+VIII+IX+X) | 3 918 187 | 1 500 342 |
| Bénéfice ou perte (total des produits – total des charges) | (3 419 813) | (774 358) |
Opérations sur le capital social
Regroupement d’actions
Option intégration fiscale
Immobilisations incorporelles et corporelles
Immobilisations financières et valeurs mobilières de placement
Créances et dettes
Provision pour risques et charges
Chiffre d'affaires
Immobilisations
Amortissements
Provisions
Créances et Dettes
Charges à payer
Charges constatées d'avance
Capital social
Engagements financiers
Effectif moyen
Filiales et participations
Événements postérieurs à la clôture
Les comptes annuels de l'exercice ont été élaborés et présentés conformément aux règles générales applicables en la matière et dans le respect du principe de prudence.
Le bilan de l'exercice présente un total de 1 456 257 euros.
Au 31 Décembre 2023, le capital social s’élève à 3 601 580,26 euros et est composé de 3.601.580 actions ordinaires de valeur nominale de 1 € chacune. A cette même date, il subsiste 15.950.000 ORA non converties et 101.384.062 BSA non exercés donnant droit respectivement à 159.500 et à 2.027.681 actions ordinaires de valeur nominale de 1 € chacune.
Les opérations intervenues sur le capital social au cours de la période sont les suivantes :
En date du 12 juin 2023, le Conseil d'administration de la société MYHOTELMATCH a décidé le regroupement de la totalité des actions de 0,01 euros de valeur nominale chacune par attribution d'une action nouvelle d'un euro (1 €) de valeur nominale contre cent actions anciennes d'un centime d'euro (0,01 €) de valeur nominale unitaire.
Une option pour le régime groupe prévu à l'article 223 A du CGI a été formulée par la société MYHOTELMATCH. L'option est applicable à compter de l'exercice ouvert au 1er janvier 2023. La société MYHOTELMATCH se constitue seule redevable de l'impôt sur les sociétés dû par le groupe formé par elle-même et les sociétés MHM LABS et NYS.
En date du 24 avril 2024 nous avons fait une demande de report d’assemblée générale auprès du tribunal de commerce d’Antibes qui a accordé un délais allant jusqu’au 30 septembre 2024. Suite à notre impossibilité de présenter des comptes au 30 septembre nous avons sollicité le tribunal de commerce de Paris en date du 6 septembre 2024. Notre demande a été rejeté en date du 3 octobre 2024.
Les comptes annuels sont établis conformément aux règlements ANC n°2018-07 et n°2016-07 modifiant le règlement ANC 2014-03 relatif au plan comptable général, dans le respect du principe de prudence et conformément aux hypothèses de base :
Afin de financer les besoins en trésorerie, l'un des principaux actionnaires, la société OTT HERITAGE par l'intermédiaire de son actionnaire principal M. OTT Jean- François a accepté d'apporter son soutien financier. Donnant une image fidèle du patrimoine de la société.
La méthode de base retenue pour l’évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques. Les méthodes d’évaluation et de présentation des comptes annuels retenues pour cet exercice n’ont pas été modifiées par rapport à l’exercice précédent. Les éléments de l’annexe sont présentés en euros sauf indication.
Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires, hors frais d'acquisition des immobilisations) ou à leur coût de production. Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire ou dégressif en fonction de la durée de vie prévue :
| Matériel de bureau et informatique | 3 ans |
|---|---|
| Mobilier | 10 ans |
Les éléments non amortissables de l'actif immobilisé sont inscrits pour leur valeur brute constituée par le coût d'achat hors frais accessoires. Lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur brute, une provision pour dépréciation est constituée du montant de la différence.
La valeur brute est constituée par le coût d'achat hors frais accessoires. Lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur brute, une dépréciation est constatée pour le montant de la différence.
Les créances et les dettes ont été évaluées pour leur valeur nominale. Les créances ont, le cas échéant, été dépréciées par voie de provision pour tenir compte des difficultés de recouvrement auxquelles elles étaient susceptibles de donner lieu.
La Société (MYHOTELMATCH) ne comptabilise pas le montant de ses engagements de départ en retraite, compte tenu du caractère non significatif des éléments concernés.
Le chiffre d’affaires 2023 de la Société est constitué des prestations intercompagnies.
| (En euros) | Valeurs brutes début d'exercice | Mouvements de l'exercice | Valeurs brutes au 31/12/2023 | Augmentations | Diminutions | Réévaluations | Acquisitions | Virt. P. à p. | Cessions |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations incorporelles | 300 000 | 300 000 | |||||||
| Frais d'établissement et de développement | |||||||||
| Autres | |||||||||
| Immobilisations corporelles |
124 945
124 945
| Participations évaluées en équivalence | 1 767 000 |
|---|---|
| Autres participations | 1 767 000 |
| Autres titres immobilisés | |
| Prêts et autres immobilisations financières | 65 029 |
| Total | 2 256 973 |
| Amortissements | Début | Mouvement de l'exercice | Amortissements au 31/12/2023 |
|---|---|---|---|
| Augmentations | 300 000 | 1 956 973 | |
| Diminutions | |||
| Immobilisations incorporelles | 14 428 | 28 776 | 43 204 |
| Frais d'établissement et de développement | |||
| Autres | |||
| Immobilisations corporelles | |||
| Terrains | |||
| Constructions sur sol propre | |||
| Constructions sur sol d'autrui | |||
| Constructions sur installations, agencements, aménagements |
14 42828 77643 204
14 42828 77643 204
(En euros)
30 00030 000
30 00030 000
30 00030 000
| (En euros) | Début exercice | Augmentations | Diminutions | 31/12/23 |
|---|---|---|---|---|
| Provisions réglementées | Reconstruction gisements miniers et pétroliers | Provisions pour investissement | Provisions pour hausse des prix | Provisions pour amortissements |
| 30 000 | 30 000 | |||
| dérogatoires |
| (En euros) | Début exercice | Augmentations | Diminutions | 31/12/23 |
|---|---|---|---|---|
| Provisions fiscales pour prêts d'installation | 30 000 | |||
| Provisions autres | 30 000 | |||
| Total | ||||
| Provisions pour risques et charges | ||||
| Pour litiges | ||||
| Pour garanties données aux clients | ||||
| Pour pertes sur marchés à terme | ||||
| Pour amendes et pénalités | ||||
| Pour pertes de change | ||||
| Pour pensions et obligations similaires | ||||
| Pour impôts | ||||
| Pour renouvellement des immobilisations | ||||
| Provisions pour gros entretien et grandes révisions | ||||
| Pour charges sociales et fiscales sur congés à payer | ||||
| Autres | ||||
| Total | ||||
| Provisions pour dépréciations | ||||
| Sur immobilisations : | ||||
| ● incorporelles | ||||
| ● corporelles | ||||
| ● des titres mis en équivalence | ||||
| ● titres de participation | 966 000 |
| (En euros) | Début exercice | Augmentations | Diminutions | 31/12/23 |
|---|---|---|---|---|
| ● autres immo. financières | ||||
| Sur stocks et en-cours | ||||
| Sur comptes clients | 300 000 | 300 000 | ||
| Autres | 1 005 014 | 1 005 014 | ||
| Total | 2 271 014 | 2 271 014 | ||
| Total général | 2 301 014 | 2 301 014 |
Dont dotations et reprises :
Titres mis en équivalence : 966 000
montant de la dépréciation à la clôture de l'exercice calculée selon les règles prévues à l'article 39-1.5e du C.G.I. 30 000
La dotation de 1.305 K€ correspond à la dépréciation à 100 % de la créance client et du compte courant MHM LABS envers MYHOTELMATCH.
La dotation de 966 K€ correspond à la dépréciation des titres de participation de la société NYS dans les comptes 2023. Cette dépréciation est basée sur la réalité des événements durant l’exercice 2024. Nous avons eu la certitude avant la rédaction de ce rapport que la filiale NYS serait cédée pour un montant de 800 K€. Nous avons donc décidé de passer la provision correspondante à la différence du prix d’acquisition et celui de cession.
| (En euros) | 31/12/23 | 1 an au plus | Plus d'1 an |
|---|---|---|---|
| Créances rattachées à des participations | |||
| Prêts (1)(2) | 65 029 | ||
| Autres immobilisations financières | 65 029 |
| Autres créances clients | 381 911 |
|---|---|
| Créances représentatives des titres prêtés | |
| Personnel et comptes rattachés | |
| Sécurité sociale et autres organismes sociaux | |
| Impôts sur les bénéfices | 104 336 |
| Taxes sur la valeur ajoutée | 259 824 |
| Autres impôts, taxes versements assimilés | |
| Divers | |
| Groupe et associés (2) | 1 005 014 |
| Débiteurs divers |
36 259
1 854 377
849 363
1 005 014
(1) Prêts accordés en cours d'exercice. (1) Remboursements obtenus en cours d'exercice. (2) Prêts et avances consentis aux associés (personnes physiques)
(En euros)
| Date | 1 an au plus | De 1 à 5 ans | Plus de 5 ans |
|---|---|---|---|
| 31/12/23 | 797 500 | 797 500 | |
| Autres emprunts obligataires (1) | |||
| Emp. dettes ets de crédit à 1 an max. à l'origine (1) | 80 | ||
| Emp. dettes ets de crédit à plus 1 an à l'origine (1) | |||
| Emprunts et dettes financières divers (1)(2) | 110 376 |
1 608 911
| Sécurité sociale et autres organismes sociaux | 9 053 |
|---|---|
| Impôts sur les bénéfices | |
| Taxes sur la valeur ajoutée | 72 829 |
| Obligations cautionnées | |
| Autres impôts, taxes et assimilés | 1 138 |
| Dettes sur immobilisations et comptes rattachés |
| Autres dettes | 112 110 | 112 110 |
|---|---|---|
| Dette représentative de titres empruntés | ||
| Produits constatés d'avance | ||
| Total | 3 699 492 | 2 711 988 |
| 0 | 987 495 |
(1) Prêts accordés en cours d'exercice 212 128
(1) Remboursements obtenus en cours d'exercice
(2) Prêts et avances consentis aux associés (personnes physiques).
L'Assemblée générale du 26 juin 2023 a décidé la prorogation de la durée d'exercice des BSA dont l'échéance a été fixée au 4 décembre 2024. La prorogation des ORA sera quant à elle soumise lors de l'Assemblée générale d'approbation des comptes 2023.
| (En euros) | Période | 31/12/2023 |
|---|---|---|
| Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit | 80 | |
| Intérêts courus | 80 | |
| Emprunts et dettes financières divers | 110 376 | |
| Intérêts ORABSA | 110 376 | |
| Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 155 460 | |
| Fourn. factures non parvenues | 155 460 | |
| Dettes sociales et fiscales | 657 | |
| Charges à payer taxe apprentissage | 109 | |
| Etat charge à payer | 440 | |
| Charges à payer form. prof. | 108 | |
| Total | 266 573 |
| (En euros) | Période | Montants | 31/12/2023 |
|---|---|---|---|
| Exploitation | 36 259 | 36 259 | |
| Financières | |||
| Exceptionnelles | |||
| Total | 36 259 | 36 259 |
| Actions / Parts sociales au 31/12/2023 (en euros) | Nombre | Val. Nominale |
|---|---|---|
| Du capital social début exercice | 3 050 348,55 | 1 |
| Emises pendant l'exercice | 551 231,71 | 1 |
| Remboursées pendant l'exercice | ||
| Total du capital social fin d'exercice | 3 601 580,26 | 1 |
| Engagements financiers donnés | Engagements financiers reçus |
|---|---|
| Effets escomptés non échus | |
| Avals, cautions et garanties | |
| Engagements de crédit-bail | |
| Engagements en pensions, retraite et assimilés | |
| Autres engagements | |
| Total des engagements financiers (1) |
(1) Dont concernant : les dirigeants, les filiales, les participations, les autres entreprises liées.
| Effectif moyen par catégorie au 31/12/2023 | Interne | Externe |
|---|---|---|
| Cadres & professions intellectuelles supérieures | ||
| Professions intermédiaires | ||
| Employés | ||
| Ouvriers | ||
| Total |
| Capital | Capitaux propres | Quote-part du capital détenue (en %) | Valeur comptable des titres détenus |
|---|---|---|---|
| Brute | |||
| Nette |
| MHM LABS | 1 000 | (1 382 186) | 100,00 | 1 000 | 1 000 |
|---|---|---|---|---|---|
| NYS | 99 799 | 891 815 | 100,00 | 1 766 000 | 800 000 |
| Prêts et avances consentis | Montant des cautions et avals donnés | Chiffre d'affaires | Résultat du dernier exercice clos | Dividendes encaissés |
|---|---|---|---|---|
| MHM LABS | 1 005 014 |
| Filiales non reprises en A | Participations non reprises en A | ||
|---|---|---|---|
| Française | Étrangères | Française | Étrangères |
| Capital | Capitaux propres | Quote-part détenue (en %) |
La cession effective est intervenue le 12 décembre 2024. En date du 12 décembre 2024, la société MYHOTELMATCH a signé un protocole d’accord transactionnel pour la cession des titres de participation de la société NYS.
En date du 24 avril 2024 nous avons fait une demande de report d’assemblée générale auprès du tribunal de commerce d’Antibes qui a accordé un délai allant jusqu’au 30 septembre 2024. Suite à notre impossibilité de présenter des comptes au 30 septembre, nous avons sollicité le tribunal de commerce de Paris en date du 6 septembre 2024.
Courbet Héritage privilégie les acquisitions dans des villes offrant un potentiel de croissance à long terme, avec un cycle d’investissement s’étendant généralement de 3 à 7 ans. Cette vision s’aligne parfaitement avec la stratégie envisagée par MyHotelMatch, qui souhaite renforcer son expertise en matière de rénovation d’actifs, notamment dans le secteur hôtelier, et exploiter des synergies pour maximiser la valeur de son portefeuille immobilier. L'objectif de cette opération est double :
Parallèlement, la société a reçu un soutien financier de son principal actionnaire OTT Héritage, renforçant ainsi sa capacité à poursuivre ses opérations et à mettre en œuvre ses projets stratégiques. Ce soutien prend la forme d’un engagement financier visant à sécuriser les besoins de trésorerie à court terme et à faciliter la transition vers le nouveau modèle économique.
Ces deux événements majeurs – le rapprochement avec Courbet Héritage et le soutien de OTT Héritage – constituent des éléments déterminants pour assurer la continuité d’exploitation de la société et son repositionnement sur un modèle plus stable et rentable. Grâce à ces initiatives, la société est en mesure d’aborder l’année 2025 avec une vision renforcée et des perspectives de développement solides.
Siège social : Paris, France.
58 avenue d'Iéna, 75116 Paris
Email : [email protected]
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.