Patria Bank S.A.

Quarterly Report • May 15, 2025

PATRIA BANK S.A.

Sediu social: Globalworth Plaza, Soseaua Pipera, Nr. 42, Et. 8 si 10, Bucuresti 020309, Romania

CUI: RO 11447021 | J2016009252405

Capital social subscris si varsat: 327.881.437,60 RON

+40 800 410 310 capital@patriabank.ro www.patriabank.ro

Raport T1 2025 ²

Cuprins

T1'25 Indicatori de performanta cheie4
T1'25 Indicatori financiari cheie 5
T1'25 Context macroeconomic 6
T1'25 Rezumat executiv 8
T1'25 Rezultate financiare 10
T1'25 Activitate commerciala 16
Despre Patria Bank21
Activitatea subsidiarelor22
Activitatea la Bursa de Valori Bucuresti 24
Anexe26
Declaratie27

Prezentul Raport intruneste cerintele de publicare solicitate prin Legea nr. 24/2017 privind emitentii de instrumente financiare si operatiuni de piata, Regulamentul Autoritatii de Supraveghere Financiara (ASF) nr. 5/2018 privind emitentii de instrumente financiare si operatiuni de piata si Codul Bursei de Valori Bucuresti.

Situatiile financiare interimare individuale prezentate in paginile urmatoare sunt intocmite in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara aplicabile raportarii intermediare, astfel cum acestea sunt aplicate in Uniunea Europeană ("IFRS"). Situatiile financiare interimare individuale condensate la 31 martie 2025 nu sunt auditate.

Cifrele financiare prezentate in partea descriptivă a raportului, exprimate in milioane de lei, sunt rotunjite la cel mai apropiat numar întreg. Acest lucru poate conduce la mici diferente de regularizare.

T1'25 Indicatori de performanta cheie

Raport T1 2025 ⁴

T1'25 Indicatori financiari cheie

Raport T1 2025 ⁵

T1'25 Context macroeconomic

Cresterea economica a incetinit in 2024 la 0,8% fata de 3,6% media pe perioada 2015 - 2023. Ultimele prognoze pentru 2025 se situeaza intre 1,3 – 1,6% in scadere fata de lunile trecute.

Rata inflatiei a coborat in luna martie la 4,86%.

Deficitul bugetar a atins nivelul de 9,3%, iar nivelul datoriei publice este inca scazut, dar in crestere accentuata in ultimii ani.

Deficitul bugetar

Dupa primele trei luni din 2025, deficitul bugetar al Romaniei a ajuns la 44 mld. lei, echivalentul a 2,3% din PIB. In comparatie, in primul trimestru al anului 2024 deficitul a fost de 2,1%, iar la finalul anului trecut acesta s-a situat la 8,6% din PIB. Avand in vedere aceste evolutii, atingerea tintei de deficit bugetar de 7% din PIB stabilita pentru 2025 pare imposibila fara implementarea unor masuri suplimentare de consolidare fiscala.

In primele trei luni din 2025 veniturile totale au insumat 141,32 mld. lei, inregistrand o crestere anuala de 6,9%, impulsionata in principal de majorarea incasarilor din contributiile de asigurari, impozitul pe salarii si venit, impozitul pe profit, accize si venituri nefiscale. Pe de alta parte, s-au inregistrat scaderi in incasarile nete din TVA pe fondul unor rambursari mai mari si al unui efect de baza ridicat, precum si in atragerea de fonduri europene.

Cheltuielile bugetului general consolidat au totalizat 184,98 mld. lei, marcand o crestere nominala de 10,1% fata de perioada similara a anului precedent. Raportate la PIB, cheltuielile au crescut usor, de la 9,55% in primul trimestru din 2024 la 9,67% in 2025, adica o majorare de 0,12 puncte procentuale.

Datorie publica generala T3 2024, %PIB

Rata creditelor neperformante (NPL) a fost de 2,54% la finalul T4 2024, usor peste nivelul de 2,46% inregistrat la sfarsitul lui noiembrie 2024. Activele sistemului bancar au crescut in T4 2024 la 881,7 mld. lei, cu aproximativ 38,5 mld. lei mai mult decat in T3 2024 si cu 78,4 mld. lei fata de sfarsitul anului 2023. Profitul sistemului bancar a atins un nou record, de peste 14,8 mld. lei in 2024, cu 9,6% mai mult fata de 2023 conform datelor BNR. Sistemul bancar a inregistrat o rentabilitate a activelor (ROA) de 1,68% si a capitalului (ROE) de 18,38%. Raportul credite/depozite atrase a crescut la 67,56% de la 67,26 % in T4 2024, indicand o crestere a creditelor in comparatie cu depozitele atrase. Fata de T4 2023, indicatorul de solvabilitate a crescut de la 23,60% la 23,66%, situandu-se insa in scadere comparativ cu trimestrul anterior.

T1'25 Rezumat executiv

Cifre cheie

	Banca	T1 2025	T1 2024	Variatie
Rezultate financiare	Venit net bancar (mii Lei)	56.764	50.307	13%
	Cheltuieli operationale (mii Lei)	(41.661)	(40.924)	2%
	Taxa pe cifra de afaceri (2%)	(1.204)	(1.808)	-33,4%
	Costul net al riscului (mii Lei)	(3.268)	(1.134)	188%
	Rezultat net (mii Lei)	10.056	8.135	24%
	Rata cheltuieli/venituri	73,4%	81,3%	-7,9 p.p.
	Rata cheltuieli/venituri (fara taxa de 2% pe CA)	71,3%	77,8%	-6,5 p.p.
	ROE	9,3%	8,1%	1,2 p.p.
		31-Mar-25	31-Dec-24	Variatie
Credite si depozite	Total credite performante (mii Lei)	2.521.533	2.365.429	7%
	Total depozite (mii Lei)	3.665.734	3.702.193	-1%
	Raport credite (valoare bruta) / depozite	71,9%	67,0%	4,9 p.p.

Rezultatele financiare inregistrate de Patria Bank la 31 martie 2025 prezinta un profit net de 10 milioane lei aferent primelor 3 luni ale anului in curs, reprezentand o crestere cu 24% fata de aceeasi perioada a anului precedent. Acest rezultat reprezinta o incununare a initiativelor multiple de imbunatatire a performantei comerciale (prin consolidarea echipei, a produselor si proceselor interne), pozitiei si performantei financiare, sprijinite de o gestiune eficienta a riscurilor.

Banca a demonstrat o capacitate solida de adaptare si crestere sustenabila printr-o strategie integrata care a crescut profitabilitatea, a diversificat si crescut sursele de finantare, reusind diminuarea costului de finantare, si a eficientizat procesele operationale. Scaderea NPL si reducerea ratei costuri/venituri (cost/income ratio -7 p.p fata de martie 2024) sunt semne clare ale unei gestiuni financiare prudente si eficiente si a unui model de afaceri sustenabil.

De asemenea, Banca a avut o capacitate de absorbtie a costurilor suplimentare cat si a majorarii costurilor existente, generand venituri suplimentare si obtinand cresterea indicatorilor de rentabilitate (RoA si RoE) si raportarea unui rezultat operational in crestere (+61% fata de primele 3 luni ale anului 2024).

Principalele repere financiare atinse la 31 martie 2025 sunt prezentate in continuare:

• Totalul activelor a inregistrat o crestere cu 4%, sustinuta de extinderea creditelor si de o politica de investitii prudenta, dar profitabila. Diversificarea si cresterea surselor de finantare au fost factori cheie in extinderea bazei de active, maximizand rentabilitatea fata de martie 2024 (RoA 0,9% de la 0,8% si RoE 9,3% de la 8,1%)
• Cresterea venitului net bancar cu 13% in primele 3 luni ale anului 2025 fata de aceeasi perioada din 2024, datorita expansiunii portofoliului de credite, a reducerii costului de finantare prin

diversificarea surselor de finantare si reorientarea catre surse pe termen mai scurt, prin diversificarea produselor si serviciilor si a cresterii comportamentului tranzactional al clientilor

• Pastrarea unei structuri bilantiere optime a bancii, indicatorul credite raportate la depozite inregistrand un nivel de 72% fata de 67% la sfarsitul anului 2024
• Cresterea Creditelor si avansurilor acordate clientelei cu 7% fata de 2024. Cresterea portofoliului se datoreaza expansiunii organice care ramane o directie strategica preponderenta
• Cresterea investitiilor in titluri de datorie cu 4% fata de 2024 prin plasarea temporara a excedentului de lichiditate la randamente competitive conform conditiilor pietei de capital
• Strategia de reducere a expunerilor neperformante a continuat in 2025. Rata creditelor neperformante (NPL) a fost diminuata prin strategii preventive riguroase, inclusiv intensificarea activitatii de monitorizare si initierea unor masuri proactive pentru sustinerea clientilor. Intensificarea proceselor de colectare si recuperare, corelate cu operatiuni de write-off, au contribuit la reducerea expunerii creditelor neperformante, permitand o mai buna alocare a capitalului. Astfel, Rata expunerilor neperformante (NPE) s-a diminuat de la nivelul de 5,2% la martie 2024 la 3,9% la martie 2025, in timp ce rata de acoperire a creditelor neperformante cu ajustari de depreciere s-a redus usor pana la nivelul de 57%
• Mentinerea unei baze de capital solide, evidentiata de nivelul Ratei Fondurilor Proprii Totale de 20,01%, in conditiile implementarii operatiunii de rascumparare partiala, in valoare de 6 milioane lei, a actiunilor detinute de actionarii care si-au exercitat dreptul de retragere la momentul fuziunii dintre Banca Comerciala Carpatica si fosta Patria Bank, care a determinat diminuarea Ratei Fondurilor proprii cu 0,28%.

T1'25 Rezultate financiare

Situatia pozitiei financiare a Bancii la 31.03.2025 comparativ cu 31.12.2024

mii LEI
ACTIV	31-Mar-25	31-Dec-24	Mar.25/ Dec.24 (%)
Numerar si disponibilitati la Banca Centrala	484.088	524.457	(8%)
Plasamente la banci	19.198	19.422	(1%)
Titluri de datorie si instrumente de capital	1.317.087	1.266.353	4%
Investitii in filiale	40.296	40.296	0%
Credite si avansuri acordate clientelei, net	2.521.361	2.367.410	7%
Alte active	267.525	268.220	(0%)
Total ACTIV	4.649.555	4.486.158	4%
PASIV	31-Mar-25	31-Dec-24	Mar.25/ Dec.24
Depozite de la banci & REPO	329.829	141.453	(%) 133%
Datorii privind clientela	3.665.734	3.702.193	(1%)
Alte datorii	95.645	88.559	8%
Datorii subordonate	59.825	59.391	1%
Titluri de datorie emise	64.593	65.557	(1%)
Total Datorii	4.215.626	4.057.153	4%
Total capitaluri proprii	433.929	429.005	1%

mii LEI	31-Mar-25	31-Dec-24	Mar.25/ Dec.24 (%)
Credite Brute	2.637.134	2.480.892	6%
Credite performante	2.521.533	2.365.429	7%
Credite neperformante	115.601	115.463	0%
Provizioane	(115.773)	(113.482)	2%
Provizioane credite performante	(52.344)	(49.594)	6%
Provizioane credite neperformante	(63.429)	(63.888)	-1%
Credite Nete	2.521.361	2.367.410	7%
Credite nete performante	2.469.189	2.315.835	7%
Credite nete neperformante	52.172	51.575	1%

Activele totale, in valoare de 4,6 miliarde lei, prezinta o crestere cu 4% fata de sfarsitul anului 2024, prin dezvoltarea portofoliului de credite acordate clientelei si cresterea investitiilor in titluri de stat.

Portofoliul de credite (valoare neta) inregistreaza o crestere cu 7%, +154 mil. lei fata de finalul anului 2024, generata cu precadere de dezvoltarea creditelor acordate companiilor din sectoarelor IMM, Corporate si finantarea sectorului agricol. In structura, se observa o crestere a portofoliului de credite performante cu 7%, +153 mil. lei, ceea ce a determinat o diminuare a Ratei expunerilor neperformenante (NPE), care a scazut de la 4,1% la 31 decembrie 2024 la 3,9% la 31 martie 2025.

Investitiile in titluri de stat inregistreaza o majorare a portofoliului cu 4% fata de anul precedent, acestea contribuind la imbunatatirea structurii bilantiere si la consolidarea veniturilor din dobanzi.

Datoriile privind clientela au inregistrat o usoara scadere, cu 36 milioane lei (-1%) fata de 31 decembrie 2024. Banca a urmarit optimizarea costului de finantare si administrarea lichiditatii la costuri optime, alegand o politica mai selectiva pentru unele depozite de valoare mare si cu un cost de finantare ridicat. S-a urmarit diminuarea concentrarilor si orientarea depozitelor catre intervale de maturitate mai reduse. De asemenea, Banca urmareste dezvoltarea depozitelor colaterale care asigura un cost de finantare optim si o volatilitate mai redusa, actiune corelata cu activitatea de creditare si trade finance.

Finantarea interbancara prezinta o crestere cu 188 milioane lei, in stransa corelatie cu expansiunea activelor si strategiei de diversificare finantare intr-un mix adaptat la conditiile pietei din perspectiva durata, valuta si cost de finantare.

Capitalurile proprii prezinta o crestere cu 1% fata de 31 decembrie 2024 survenita in principal din profitul net obtinut in primele 3 luni ale anului 2025 si in conditiile implementarii operatiunii de rascumparare partiala de actiuni de la actionarii care si-au exercitat dreptul de retragere la momentul fuziunii dintre Banca Comerciala Carpatica si fosta Patria Bank, in valoare de 6 milioane lei.

La nivel individual, rata de adecvare a capitalului (Rata Fondurilor Proprii Totale) este de 20,01%, peste limita reglementata si usor sub nivelul inregistrat la sfarsitul anului 2024 (20,3%), in special datorita cresterii activelor ponderate la risc (dezvoltarea activitatii de creditare). La nivel consolidat, rata de adecvare a capitalului (Rata Fondurilor Proprii Totale) este de 19,68%, peste limita reglementata.

Rata Fondurilor Proprii Totale, atat la nivel individual, cat si la nivel consolidat, nu incorporeaza profiturile raportate la 31.03.2025. De asemenea, Banca aplica includerea in calculul Fondurilor Proprii a tratamentului temporar prevazut la alin (1) si (2) din articolul 468 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.

Valorile calculate la nivel individual si consolidat pentru Rata Fondurilor Proprii Totale sunt valori preliminare, tinand cont de prevederile Regulamentului de punere in aplicare (UE) nr. 3117/2024 privind "stabilirea standardelor tehnice de punere în aplicare pentru aplicarea Regulamentului (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește raportarea în scopuri de supraveghere a instituțiilor și de abrogare a Regulamentului de punere în aplicare (UE) 2021/451 al Comisiei", care prevede pentru data de referinta 31 martie 2025 termenul de transmitere de 30 iunie 2025.

Rezultatele financiare (la nivel individual)

Principalele elemente inregistrate, comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut:

SITUATIA PERFORMANTEI FINANCIARE	T1 2025	T1 2024	Δ 2025/ 2024
mii LEI			(%)
Venituri nete din dobanzi	40.280	31.350	28%
Venituri nete din comisioane si speze	9.292	9.813	(5%)
Venituri din activitatea financiara si alte venituri	7.192	9.144	(21%)
Venit net bancar	56.764	50.307	13%
Cheltuieli cu personalul	(19.510)	(19.559)	0%
Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea	(5.919)	(5.444)	9%
Alte cheltuieli operationale si administrative, din care:	(16.232)	(15.921)	2%
Taxa pe cifra de afaceri	(1.204)	(1.808)	(33%)
Total cheltuieli operationale	(41.661)	(40.924)	2%
Rezultat Operational	15.103	9.383	61%
Ajustari de depreciere aferente activelor financiare	(3.268)	(1.134)	188%
Profitul inainte de impozitare	11.835	8.249	43%
Cheltuiala cu impozitul pe profit	(1.779)	(114)	1461%
Profitul exercitiului financiar	10.056	8.135	24%

		T1 2025	T1 2024	Δ 2025/ 2024 (%)
Venituri din dobanzi		76.673	67.971	13%
	Credite	60.147	52.245	15%
	Instrumente de datorie	14.841	13.422	11%
	Altele active purtatoare de dobanda	1.685	2.305	(27%)
Cheltuieli cu dobanzile		(36.393)	(36.621)	(1%)
	Datorii privind clientela	(31.614)	(31.295)	1%
	Alte pasive purtatoare de dobanda	(4.779)	(5.326)	(10%)
Venituri nete din dobanzi		40.280	31.350	28%

Venitul net bancar inregistreaza o crestere cu 13% fata de aceeasi perioada a anului 2024, ca urmare a cresterii Veniturilor nete din dobanzi (+28%) in conditiile in care veniturile nete din comisioane si veniturile din activitatea financiara au inregistrat scaderi usoare, corelate cu contextul macroeconomic care a influentat nivelul acestor venituri.

Cu privire la veniturile din dobanzi, Banca prezinta o crestere semificativa cu 13% fata de aceeasi perioada a anului precedent, evolutia fiind sustinuta in principal de veniturile aferente portofoliului de credite acordate clientelei precum si de veniturile obtinute din titlurile de datorie in care banca a investit temporar excedentul de lichiditate. Veniturile din dobanzi aferente portofoliului de credite au crescut semnificativ, cu +7.5 mil. lei, fata de aceeasi perioada a anului trecut, ca rezultat direct al cresterii soldului de credite acordate clientilor.

Cheltuielile cu dobanzile au scazut cu 1% comparativ cu aceeasi perioada din anul 2024. Aceasta reducere a fost influentata in principal de scaderea soldului imprumuturilor subordonate, prin rambursarea la scadenta, in trimestrul 4 al anului 2024, a unui imprumut subordonat in valoare de 2 milioane EUR.

Cheltuielile operationale au inregistrat o crestere cu 2% (+0,7 mil. lei) fata de aceasi perioada a anului precedent. Costurile operationale si administrative prezinta cea mai mare crestere, fiind influentate in principal de dezvoltarea activitatii Bancii, ca urmare a investitiilor in sistemele IT si de securitate cibernetica precum si in campanii de marketing.

Costul net al riscului urmeaza o evolutie prudenta. Banca inregistreaza ajustari nete de depreciere in valoare de 3,3 mil. lei in primele 3 luni ale anului 2025 fata de 1,1 mil lei in aceeasi perioada a anului precedent. Banca monitorizeaza in permanenta portofoliul de credite pentru o administrare adecvata a riscului de credit, avand in vedere incertitudinile care se manifesta in piata. In primele 3 luni ale anului 2025 Banca a efectuat operatiuni de write-off in valoare de 2,9 mil. lei, in linie cu strategia de diminuare a stocului de credite neperformante.

Banca a inregistrat un rezultat operational pozitiv pentru primele 3 luni ale anului 2025 in valoare de 15 mil. lei si un profit net de 10 mil. lei, in crestere cu 24% fata de martie 2024.

Venit net bancar in mil. RON

Total cheltuieli operationale in mil. RON

Rezultat operational in mil. RON

Raport T1 2025 ¹⁴

Indicatori economico-financiari

	Indicatori	31-Mar-25	31-Dec-24	31-Mar-24
1	Rata Fondurilor Proprii Totale	20,0%	20,3%	20,6%
2	Indicatorul modificarii potentiala a valorii economice (EVI/FP)	5,9%	5,5%	10,9%
3	Credite (valoare bruta) / Depozite atrase	72%	67%	68%
4	Credite (valoare bruta) / Total Active	57%	55%	54%
5	Indicatorul de acoperire a necesarului de lichiditate (LCR)	134%	173%	175%
6	Active Lichide / Total Active	39%	39%	42%
7	Titluri de datorie si instrumente de capital / Total Active	28%	28%	29%
8	Rentabilitatea activelor (RoA)	0,9%	0,8%	0,8%
9	Rentabilitatea Capitalurilor Proprii (RoE)	9,3%	8,5%	8,1%
10	Rata cheltuieli/venituri	73%	76%	81%
11	Rata cheltuieli/venituri (fara taxa de 2% pe CA)	71%	72%	78%
12	Rata Creditelor neperformante (*)	4,5%	4,8%	6,2%
13	Rata Expunerilor neperformante (*)	3,9%	4,1%	5,2%
14	Rata de acoperire a creditelor neperformante cu ajustari de depreciere	56,5%	57,3%	60,9%
15	Rata de acoperire a creditelor neperformante cu ajustari de depreciere (**)	56,6%	57,4%	61,6%

(*) Conform FINREP individual

(**) Conform prezentare pentru determinarea amortizorului de risc sistemic

Consolidarea profitabilitatii bancii se reflecta si in cresterea indicatorilor de rentabilitate, ROE si ROA atingand valori de 9,3%, respectiv 0,9%, peste nivelele inregistrate la 31.12.2024 si 31.03.2024.

Indicatorul cost/venit (cost/income ratio) la 31.03.2025 incorporeaza cheltuiala cu taxa pe cifra de afaceri in cuantum de 2%, aplicabila institutiilor de credit incepand cu anul 2024, in valoare de 1,2 mil. lei. In absenta acesteia, indicatorul cost/venit ar fi fost de 71%.

T1'25 Activitate commerciala

In primele 3 luni ale anului 2025 Patria Bank a continuat sa isi consolideze activitatea comerciala, cu o atentie speciala catre segmentele IMM, Corporate, Micro si Agro. Aceste sectoare au reprezentat prioritati strategice pentru Banca, in special prin abordarea nevoilor specifice ale intreprinderilor si prin initiative de sustenabilitate si finantare verde.

Pentru segmentul MICRO, Banca a oferit:

• Microcredite: solutii rapide si accesibile pentru micii antreprenori si intreprinderi aflate la inceput de drum, care au nevoie de capital de lucru sau de finantare pentru investitii mici
• Solutii personalizate: prin consultanta si produse flexibile, Banca ajuta antreprenorii sa se adapteze la dinamica pietei si sa isi construiasca afacerile intr-un mod sustenabil.

In sectorul IMM Patria Bank si-a concentrat eforturile pe a raspunde nevoilor specifice ale intreprinderilor mici si mijlocii, un motor central al economiei romanesti. Banca a facilitat accesul la credite pentru capital de lucru si investitii, care sprijina clientii IMM sa isi gestioneze mai eficient fluxurile de numerar si sa realizeze investitii in dezvoltarea si modernizarea afacerilor lor.

Creditul Competitiveness, lansat in 2024, a fost si la inceput de 2025 unul dintre motoarele de dezvoltare a activitatii. Acest produs, dezvoltat in parteneriat cu Fondul European de Investitii (FEI), ofera conditii avantajoase pentru clientii IMM, cum ar fi perioade extinse de finantare, lipsa garantiilor reale pentru creditele de capital de lucru si costuri mai mici fata de produsele standard. Prin acest program Patria Bank a sprijinit dezvoltarea afacerilor mici si mijlocii, consolidandu-si astfel pozitia pe piata bancara romaneasca.

In zona CORPORATE, Patria Bank a continuat sa sprijine companiile mari, care necesita finantare complexa pentru a-si extinde activitatile. Pe langa creditele pentru investitii mari (parcuri fotovoltaice, dezvoltari de capacitati de productie, achizitii echipamente), Banca ofera solutii de factoring si alte produse pentru asigurarea lichiditatii, ajutand companiile sa gestioneze perioadele cu termene de plata extinse si sa isi acopere rapid necesitatile de cash-flow.

In sectorul AGRO, activitatile s-au concentrat pe finantarea dedicata pentru agricultura sezoniera si modernizare. Avand in vedere importanta agriculturii in Romania, Patria Bank a continuat sa investeasca in produse dedicate sectorului Agro, oferind credite pentru capitalul de lucru sezonier, esentiale pentru gestionarea activitatilor agricole care depind de ciclurile anuale de productie si finantari pentru achizitia de echipamente agricole si modernizarea fermelor, facilitand astfel accesul agricultorilor la tehnologie noua si eficienta.

In vederea sustinerii investitiilor in segmentul agriculturii realizate cu ajutorul fondurilor nerambursabile, finantarea proiectelor cu fonduri europene a reprezentat o strategie importanta in zona de creditare pe termen lung. De asemenea, in vederea diversificarii ariei de finantare, Patria Bank a inclus si sectorul industriei alimentare ca parte integrata a lantului valoric din agribusiness incepand cu anul 2024.

Anul 2024 a fost afectat de seceta pedologica, astfel ca o atentie deosebita a fost acordata clientilor din segmentul Agro afectati de acest fenomen, pentru care s-au identificat si s-au aplicat solutii de sprijin guvernamentale si solutii interne la nivel de Banca. Clientii afectati de seceta nu au impactat semnificativ calitatea portofoliului Agro.

Credite in sold

Nivelul creditelor performante in sold acordate companiilor a inregistrat o evolutie pozitiva comparativ cu luna decembrie 2024, respectiv o crestere cu 8,5%. Toate liniile de business au inregistrat evolutii pozitive fata de decembrie 2024, cu o dinamica pozitiva a soldului total de credite. In primele 3 luni din 2025 Banca a continuat sa se concentreze pe cresterea portofoliului de credite si pe sprijinirea companiilor Micro, in mod special prin imprumuturi cu garantii emise de Fondul European de Investitii (Programul InvestEU) dar si pe creditarea companiilor IMM, sustinand atat investitiile cat si activitatea curenta.

Segmentul agricol a continuat sa fie unul din segmentele prioritare pentru activitatea de creditare. Performantele semnificativ imbunatatite din primul trimestru al anului 2025 sunt, in primul rand, rezultatul consolidarii echipei comerciale a Patria Bank, concentrarii pe cresterea profitabilitatii pe clientii existenti dar si pe atragerea de clienti noi, precum si al imbunatatirii proceselor interne si innoirii a portofoliului de produse.

Total	1.614.550	1.717.252	1.717.252	1.837.802	1.993.275	8,5%
IMM&Corporate	996.526	1.048.180	1.086.488	1.154.406	1.244.447	7,8%
Micro	395.683	403.884	401.917	380.786	404.337	6,2%
Agro	222.341	265.189	299.881	302.610	344.490	13,8%
Credite performante in sold stadiul 1&2 (mii lei echiv.)	31.03.2024	30.06.2024	30.09.2024	31.12.2024	31.03.2025	Variatie (%)

Vanzari de credite noi

In primele 3 luni din 2025 vanzarile de credite noi in segmentul de persoane juridice au avut o performanta mai buna cu 56,3% fata de primele 3 luni din 2024, respectiv o crestere de la 260.942 mii lei la 407.935 mii lei. Cel mai mare impact in acest rezultat provine din segmentele MICRO si IMM & CORPORATE.

Pe segmentul AGRO, Banca a avut ca strategie achizitia de clienti noi prin finantari si refinantari de investitii, pe termen mediu si lung. Aceasta strategie se implementeaza in continuare, cu focus pe finantari achizitii terenuri, utilaje si sisteme de irigatii. Intrucat, in portofoliul

Vanzari credite noi

segmentului Agro, cea mai mare pondere o reprezinta finantarea culturilor vegetale, Banca are ca strategie si diversificarea acestui segment. De asemenea, in T1 2024 a fost lansat si un produs nou de creditare, APIA in Avans, care reprezinta un credit pentru acoperirea nevoilor de capital de lucru si consta in prefinantarea subventiei APIA in proportie de pana la 70% din valoarea subventiei cuvenite in anul anterior.

In segmentul IMM & CORPORATE au fost finalizate cu succes in primele 3 luni din anul 2025 finantari in diverse domenii ale economiei, fiind acordate volume semnificative in domeniile HORECA, infrastructura, energie verde si imobiliar comercial. Domeniul energiei verzi reprezinta o prioritate pentru economia nationala si o componenta a strategiei de finantare a Bancii. Segmentul finantat este energia solara. De asemenea, in primele 3 luni, Banca a continuat sa acorde facilitati non-cash pentru segmentul infrastructura.

Vanzari credite noi (mii lei echiv.)	T1 2024	T2 2024	T3 2024	T4 2024	T1 2025	Variatie an la an (%)
Agro	49.854	51.713	70.976	64.319	69.148	38,7%
Micro	42.292	48.082	64.746	69.216	67.630	59,9%
IMM&Corporate	168.795	163.027	208.937	196.958	271.157	60,6%
Total	260.942	262.822	344.660	330.493	407.935	56,3%

Finantare comerciala (conturi curente & depozite la termen)

Finantarea comerciala a inregistrat o crestere cu 0,5% comparativ cu luna decembrie a anului trecut. Cresterea surselor colectate se datoreaa evolutiei pozitive din zona IMM. Strategia bancii a fost de a creste competivitatea din perspectiva preturilor oferite in segmentul maturitatilor scurte (1 - 3 luni) avand in vedere trendul descrescator al ratelor de dobanda. Banca a obtinut in primele 3 luni din 2025 si o reducere importanta a costului de finantare aferent surselor comerciale, prin reducerea concentrarilor in zona de lichiditate si cresterea rulajelor pe contul curent.

Activitatea de Retail Banking

In primul trimestru din 2025 cererea pentru produsele de creditare (garantate si negarantate) a continuat trendul de crestere inregistrat in 2024 in tot sistemul bancar. Patria Bank a continuat sa promoveze activ produsele din portofoliul existent, lansand in acelasi timp un produs de investitii imobiliare in Euro cu dobanda fixa pe primii 5 ani.

Volumul creditelor negarantate acordate de Banca in acest trimestru s-a ridicat la 50,7 mil lei, in crestere cu 72% in comparatie cu perioada similara din 2024. Chiar daca creditele cu garantie raman la o valoare redusa in total activitate de creditare, se constata un trend de crestere fata de perioada similara din 2024, variatia fiind de +57%.

Activitatea curenta

Volumele noi de credite negarantate au ramas preponderente in T1 2025, cu o contributie de 50,7 mil lei, respectiv 84% din totalul volumelor de credite noi acordate pe acest segment. Banca estimeaza cresterea contributiei creditarii garantate in perioada urmatoare, prin promovarea activa a produselor existente, lei si euro, atat prin intermediul fortei proprii de vanzari, cat si prin intermediul partenerilor de intermediere.

Banca a ramas la un sold constant in ceea ce priveste sursele (depozite si cont curent), intensificand pe final de trimestru actiunile de promovare produse de economisire, inclusiv prin lansarea unei oferte dedicate pe 3 si 6 luni, in lei.

Patria de Oriunde

In cursul T1 2025 Banca a continuat promovarea intensa a platformei online "Patria de Oriunde" prin difuzarea de campanii pentru depozitele achizitionate in moneda RON prin promovare radio, respectiv a creditelor de consum fara garantie imobiliara prin promovare TV.

Patria Online

Platforma de Internet & Mobile Banking a Patria Bank a fost extinsa in mod constant prin adaugarea de noi functionalitati si optiuni de servicii digitale pentru clienti, si de actualizari de securitate.

+19% crestere a numarului de utilizatori ai Patria Online in T1 2025 vs. T1 2024

+13% mai multe tranzactii efectuate prin platformele de Internet & Mobile Banking in T1 2025 vs. T1 2024

Despre Patria Bank

Patria Bank SA este o societate pe actiuni, administrata in sistem unitar, autorizata ca institutie de credit pentru desfasurarea de activitati bancare pe teritoriul Romaniei conform Ordonantei de Urgenta a Guvernului (OUG) nr. 99/2006 privind institutiile de credit si adecvarea capitalului.

La data de 31.03.2025 Grupul Patria Bank include:

Patria Bank SA, institutie de credit autorizata pentru desfasurarea de activitati bancare pe teritoriul Romaniei. Banca deruleaza operatiuni bancare si alte servicii financiare cu persoane fizice si juridice, avand o cota de piata in functie de active de sub 1%. Acestea includ: deschideri de conturi si depozite la termen, plati interne si externe, operatiuni de schimb valutar, finantari pentru activitatea curenta, finantari pe termen mediu, emitere de scrisori de garantie, acreditive.

Patria Credit IFN SA, institutie financiara nebancara autorizata de Banca Nationala a Romaniei (BNR) pentru a desfasura activitati de creditare pe teritoriul Romaniei, inscrisa in Registrul Special al institutiilor financiare nebancare tinut de BNR fiind specializata in creditarea rurala si microfinantare. Patria Bank detine 99,99% din capitalul social al Patria Credit IFN.

SAI Patria Asset Management SA si cele sase fonduri de investitii administrate de aceasta – Patria Obligatiuni, Patria Global, Patria Stock, Patria Euro Obligatiuni, ETF BET Patria - Tradeville si ETF Energie Patria - Tradeville. Societatea este autorizata de ASF pentru administrarea fondurilor de investitii si este detinuta de Patria Bank SA in proportie de 99,99%.

La data de 31.03.2025 Banca detine si o participatie de 95,68% din capitalul social al Carpatica Invest SA (fosta SSIF Carpatica Invest SA), societatea aflata in procedura de lichidare judiciara.

Structura capitalului social

Structura sintetica consolidata a actionarilor care detin cel putin 10% din capitalul social al Bancii la data de 31.03.2025 este urmatoarea:

Actionar	Numar actiuni	% Detinere
EEAF FINANCIAL SERVICES BV. Amsterdam	2.755.927.215	84,05
Actionari persoane fizice	458.453.550	13,98
Alti actionari - persoane juridice	64.433.611	1,97
Total	3.278.814.376	100,00

Activitatea subsidiarelor

Patria Credit IFN

Patria Credit IFN SA este o institutie financiara nebancara (IFN) care sustine eforturile antreprenorilor din mediul rural si urbanul mic, precum si impactul lor pozitiv asupra comunitatilor acestora. Specializata in finantarea agricultorilor, Patria Credit este membra a European Microfinance Network (EMN) si Microfinance Centre (MFC), fiind prima institutie financiara nebancara dedicata microfinantarii din Romania, cu peste 25 de ani de experienta si peste 20.000 de clienti finantati de-a lungul istoricului sau operational.

In T1 2025 compania a continuat sa acorde credite adaptate nevoilor segmentului sau principal, respectiv microfermelor, consolidandu-si astfel rolul de institutie dedicata microfinantarii. Activitatea sa principala a fost focalizata pe sprijinirea microfermelor si a afacerilor mici, contribuind semnificativ la dezvoltarea acestora. In plus, Patria Credit IFN joaca un rol social important in stimularea dezvoltarii comunitatilor locale, facilitand accesul la finantare pentru micii antreprenori si fermieri, ceea ce are un impact direct asupra cresterii economice sustenabile si a crearii de locuri de munca in zonele rurale.

Astfel, la 31 martie 2025, structura portofoliului s-a mentinut, avand o concentrare mare de credite acordate acestui segment, respectiv 84%. De asemenea, s-a pastrat ponderea mare a creditelor de investitii, respectiv 79% din portofoliu. In ceea ce priveste structura de garantare, 86% din portofoliu este securizat cu garantii oferite de Fondul European de Investitii prin diverse programe de garantare (Invest EU, Easi).

La 31.03.2025 portofoliul de credite Patria Credit avea o valoare de 203 milioane lei, in crestere cu 9,7%, fata de decembrie 2024. Vanzarile noi de credite au inregistrat o crestere cu peste 90% fata de perioada similara a anului 2024. Profitul net inregistrat la 31 martie 2025 a fost de 1,88 milioane lei.

Patria Credit isi propune sa continue procesul de digitalizare extern si intern, precum si sa se implice activ impreuna cu mediul ONG si parteneri de profil in crearea de noi modele de creditare si in promovarea de bune practici de agricultura sustenabila.

Agricultura si dezvoltarea rurala ar putea fi impulsionate si anul acesta prin continuarea demersurilor de reducere a "distantei" dintre producatori si consumatori prin lansarea de platforme noi si inedite de vanzare a produselor si prin deschiderea de noi canale de distributie catre marii retaileri.

3.249 Clienti activi la 31.03.25

203 mil. RON portofoliu de credite

+90% vanzari noi de credite

1,9 mil. RON 1,9 profit net in T1 2025

514 mil. RON active administrate

34.043 investitori in 2 ETF-uri

0,4 mil. RON profit net in T1 2025

SAI Patria Asset Management

SAI Patria Asset Management SA, o societate de administrare a investitiilor autorizata de ASF, a continuat sa isi majoreze activele aflate sub administrare pana la 513,7 milioane lei la sfarsitul lunii martie 2025, intr-un context dificil pentru pietele financiare. Valoarea atinsa la sfarsitul trimestrului I reprezinta o crestere cu 2,3% fata de nivelul de 502,1 milioane lei inregistrat la sfarsitul anului 2024 si cu 78,1% fata de nivelul de 288,4 milioane le inregistrat la sfarsitul trimestrului I 2024. Activele totale administrate de societate au inregistrat o crestere cu 349,8% in ultimii trei ani incheiati la 31 martie 2025.

Aceasta dinamica a continuat sa sustina performanta financiara, societatea raportand la 31 martie 2025 un profit net de 387,3 mii lei, in crestere de peste patru ori fata de rezultatul net de 90,2 mii lei raportat la 31 martie 2024.

Patria Asset Management administreaza primele doua fonduri de tip ETF (Exchange Traded Fund) infiintate in Romania, ETF BET Patria – Tradeville si ETF Energie Patria – Tradeville.

Fondul ETF BET Patria – Tradeville urmareste structura si performantele indicelui principal, BET, al Bursei de Valori Bucuresti (BVB) si este tranzactionat la bursa cu simbolul TVBETETF. ETF BET Patria – Tradeville avea active de 458,9 milioane lei la 31.03.2025, in crestere cu 2,5% fata de nivelul activelor de 447,7 milioane lei inregistrat la 31.12.2024. Randamentul unitatii de fond a fost de +4,43% in primele trei luni din 2025 si de +7,84% pe ultimele 12 luni incheiate la 31.03.2025. Fondul inregistra 29.407 investitori la 31.03.2025, in crestere fata de 28.652 investitori la 31.12.2024 (+2,6%).

Fondul ETF Energie Patria – Tradeville este un ETF sectorial dedicat sectorului energie si utilitati aferente, urmareste structura si performantele indicelui BET-NG al BVB si este tranzactionat la bursa cu simbolul PTENGETF. Fondul avea active de 24,2 milioane lei la 31.03.2025, in crestere fata de 23,3 milioane lei la 31.12.2024 (+3,9%). Randamentul unitatii de fond a fost de +5,20% in primele trei luni ale anului 2025 si de +9,06% pe ultimele 12 luni incheiate la 31.03.2025. Fondul inregistra 4.636 de investitori la 31.03.2025, in crestere fata de 4.328 investitori la 31.12.2024 (+7,1%).

Pe langa cele doua fonduri de tip ETF, Patria Asset Management administreaza si fondurile deschise de investitii Patria Global si Patria Stock – fonduri diversificate in RON, Patria Obligatiuni – fond de instrumente cu venit fix in RON si Patria Euro Obligatiuni – fond de instrumente cu venit fix in EUR. Cele patru fonduri sunt distribuite prin Patria Bank si prin platforma proprie de tranzactionare prin internet a Patria Asset Management. Disponibila la adresa online.patriafonduri.ro, platforma ofera acces rapid la valoarea detinerilor si la operatiuni online de depunere sau de retragere de bani in/din cele patru fonduri.

Activitatea la Bursa de Valori Bucuresti

Patria Bank are trei emisiuni de instrumente financiare listate pe piata reglementata a Bursei de Valori Bucuresti: actiunile Bancii si doua emisiuni de obligatiuni subordonate. Actiunile comune ale Bancii sunt tranzactionate pe piata reglementata administrata de Bursa de Valori Bucuresti, la categoria Premium, cu simbolul PBK. Codul ISIN al emisiunii este ROBACRACNOR6.

Pretul de inchidere al actiunilor PBK la sfarsitul trimestrului I 2025 a fost de 0,0805 lei/actiune, in scadere cu 1,83% fata de pretul inregistrat la sfarsitul anului 2024, de 0,0820 lei/actiune. Pretul actiunilor bancii a fost caracterizat printr-o evolutie relativ stabila si in primele trei luni ale anului 2025, continuand tendinta generala a celor mai recente trimestre.

Emisiunea de obligatiuni subordonate Patria Bank emise in Euro la data de 20.09.2019 cu o valoare totala de 5,0 milioane Euro, o rata a dobanzii fixa de 6,50%/an si scadenta la 20.09.2027 se tranzactioneaza pe piata reglementata administrata de Bursa de Valori Bucuresti cu simbolul PBK27E. Codul ISIN al emisiunii este ROZN0PQQARR5. Pretul de inchidere al obligatiunilor PBK27E la sfarsitul trimestrului I 2025, exprimat ca procent din valoarea nominala a unei obligatiuni (de 500 Euro/obligatiune), a fost de 97,41%, fata de un pret de 98,26% la sfarsitul anului 2024.

Emisiunea de obligatiuni subordonate Patria Bank emise in Euro la data de 05.10.2020 cu o valoare totala de 8,2 milioane Euro, o rata a dobanzii fixa de 6,50%/an si scadenta la 05.10.2028 se tranzactioneaza pe piata reglementata administrata de Bursa de Valori Bucuresti cu simbolul PBK28E. Codul ISIN al emisiunii este ROWRHZRZD4L3. Pretul de inchidere al obligatiunilor PBK28E la sfarsitul trimestrului I 2025, exprimat ca procent din valoarea nominala a unei obligatiuni (de 500 Euro/obligatiune), a fost de 97,00% fata de un pret de 98,59% la sfarsitul anului 2024.

Anexe

• 1. Situatiile financiare interimare consolidate si individuale la data de 31.03.2025:
  2. Situatia consolidata si individuala a profitului sau pierderii
  3. Situatia consolidata si individuala a altor elemente ale rezultatului global
  4. Situatia interimara consolidata si individuala a pozitiei financiare
  5. Situatia interimara consolidata si individuala a modificarilor capitalurilor proprii
  6. Situatia interimara consolidata si individuala a fluxurilor de numerar
  7. Note explicative la Situatiile financiare consolidate si individuale.

Situatiile financiare aferente primelor 3 luni ale anului 2025 nu au fost auditate/revizuite de auditorul financiar independent.

1. Declaratia conducerii privind asumarea raspunderii pentru intocmirea situatiilor financiare aferente trimestrului I 2025.

Declaratie

Subsemnatii, Grigore Valentin Vancea, Director General si Georgiana Mihaela Stanciulescu, Director General Adjunct, in calitate de reprezentanti legali ai PATRIA BANK SA, conform prevederilor art. 30 din Legea contabilitatii nr. 82/1991 republicata, a art. 65 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 24/2017 privind emitentii si a art. 223 lit. B alin. 1 c) din Regulamentul ASF 5/2018 privind emitentii de instrumente financiare si operatiuni de piata, ne asumam responsabilitatea de a intocmi situatiile financiare interimare la data de 31.03.2025 si certificam ca, dupa cunostintele noastre:

• A) Politicile contabile utilizate pentru intocmirea situatiilor financiare la 31.03.2025 sunt in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile institutiilor de credit, in baza Ordinului BNR nr. 27/2010 pentru aprobarea reglementarilor contabile conforme cu Standardele Internationale de Raportare Financiara adoptate de Uniunea Europeana, cu modificarile si completarile ulterioare;
• B) Situatiile financiare interimare la 31.03.2025 prezinta o imagine fidela a pozitiei financiare, a performantei financiare si a celorlalte informatii privind activitatea desfasurata de PATRIA BANK SA;
• C) PATRIA BANK SA functioneaza in termeni de continuitate;
• D) Raportul trimestrial privind situatiile financiare mentionate mai sus include o analiza precisa a evolutiei si performantei Bancii, precum si o descriere a principalelor riscuri si incertitudini specifice activitatii desfasurate.

Director General Director General Adjunct Valentin VANCEA Georgiana STANCIULESCU

GRUPUL PATRIA BANK

SITUATII FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 31 MARTIE 2025

Intocmite in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara adoptate de Uniunea Europeana

SITUATII FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 31 MARTIE 2025

CURPRINS

Situatia consolidata si individuala a Profitului sau Pierderii si a altor elemente ale rezultatului global	3
Situatia consolidata si individuala a Pozitiei Financiare	5
Situatia consolidata si individuala a Modificarilor Capitalurilor Proprii	6
Situatia consolidata si individuala a Fluxurilor de Trezorerie	10
Note explicative la Situatiile financiare consolidate si individuale	11

SITUATIA CONSOLIDATA SI INDIVIDUALA A PROFITULUI SAU PIERDERII SI A ALTOR ELEMENTE ALE REZULTATULUI GLOBAL LA 31 MARTIE 2025

			Grup	Banca
		Neauditat(*)	Neauditat(*)	Neauditat(*)	Neauditat(*)
Mii LEI	Nota	31 martie 2025	31 martie 2024	31 martie 2025	31 martie 2024
Venituri din dobanzi si asimilate calculate utilizand rata efectiva a dobanzii	4	84.985	76.435	76.673	67.971
Cheltuieli cu dobanzile si asimilate	4	(39.804)	(40.213)	(36.393)	(36.621)
Venituri nete din dobanzi	4	45.181	36.222	40.280	31.350
Venituri din comisioane si speze	5	14.474	13.858	11.919	11.708
Cheltuieli cu comisioane si speze	5	(2.967)	(2.157)	(2.627)	(1.895)
Venituri nete din comisioane si speze	5	11.507	11.701	9.292	9.813
Castig / (pierdere) din active financiare masurate la valoarea justa prin contul de profit sau pierdere	6	1.611	3.182	1.309	2.966
Castig/(pierdere) net/(a) din investitii la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului global	7	76	3.705	76	3.705
Castiguri/(pierderi) din derecunoasterea activelor financiare evaluate la cost amortizat		(26)	(32)	(25)	(32)
Castig/(pierdere) net/(a) din investitii imobiliare		-	-	-	-
Castig/(pierdere) net/(a) din active detinute in vederea vanzarii		-	-	-	-
Alte venituri din exploatare	8	5.881	2.557	5.832	2.505
Total venituri nete operationale		64.230	57.335	56.764	50.307
Cheltuieli cu personalul	10	(22.416)	(21.649)	(19.510)	(19.559)
Alte cheltuieli operationale si administrative	11	(17.519)	(17.098)	(16.232)	(15.921)
Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea	22,23	(6.317)	(5.761)	(5.919)	(5.444)
Rezultat operational excluzand costul riscului		17.978	12.827	15.103	9.383
Cheltuieli nete cu ajustarile pentru deprecierea activelor financiare	9	(3.211)	(1.816)	(3.268)	(1.134)
Profit operational		14.767	11.011	11.835	8.249
Profit inainte de impozitare		14.767	11.011	11.835	8.249
Cheltuiala cu impozitul pe profit aferent anului		(2.089)	(477)	(1.779)	(114)
Profit net aferent perioadei		12.678	10.534	10.056	8.135

Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate.

SITUATIA CONSOLIDATA SI INDIVIDUALA A PROFITULUI SAU PIERDERII SI A ALTOR ELEMENTE ALE REZULTATULUI GLOBAL LA 31 MARTIE 2025

		Grup		Banca
Mii LEI		Neauditat(*) 31 martie 2025	Neauditat(*) 31 martie 2024	Neauditat(*) 31 martie 2025	Neauditat(*) 31 martie 2024
Profit net aferent perioadei		12.678	10.534	10.056	8.135
Alte elemente ale rezultatului global
Elemente care pot fi reclasificate ulterior in profit sau pierdere: Castig net aferent instrumentelor de datorie evaluate la valoare justa prin alte
elemente ale rezultatului global, reciclate in contul de profit sau pierdere		(76)	(3.705)	(76)	(3.705)
Castig/(pierdere) din evaluarea la valoarea justa a instrumentelor de datorie evaluate
la valoarea justa prin alte elemente ale rezultatului global		910	4.186	910	4.186
Variatia pierderii asteptate aferente instrumentelor de datorie evaluate la valoarea		199	47	199	47
justa prin alte elemente ale rezultatului global
Impozitul pe profit inregistrat direct in alte elemente ale rezultatului global		(165)	(84)	(165)	(84)
Elemente care nu vor fi clasificate ulterior in profit sau pierdere:
Impozitul pe profit inregistrat direct in rezultatul global, aferent modificarilor
rezervei de reevaluare		-	13	-	13
Alte elemente ale rezultatului global, nete de impozit pe profit		868	457	868	457
Rezultat global		13.545	10.992	10.924	8.590
Profit atribuibil catre:
-Detinatorii de actiuni ai societatii mama		12.678	10.534	10.056	8.135
-Interese minoritare		-	-	-	-
Profit in perioada		12.678	10.534	10.056	8.135
Rezultat global atribuibil catre:
-Detinatorii de actiuni ai societatii mama		13.545	10.992	10.924	8.590
-Interese minoritare		-	-	-	-
Rezultat global		13.545	10.992	10.924	8.590
Castig per actiune (de baza si diluat)	33	0,0039	0,0032	0,0031	0,0025

Situatiile financiare au fost aprobate de Consiliul de Administratie in data de 12 mai 2025 si au fost semnate in numele acestuia de:

Valentin Vancea Georgiana Stanciulescu

Director General Director General Adjunct

Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar

SITUATIA INTERIMARA CONSOLIDATA SI INDIVIDUALA A POZITIEI FINANCIARE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 31 MARTIE 2025 (Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)

			Grup	Banca
		Neauditat(*)		Neauditat(*)
Mii LEI	Nota	31 martie 2025	31 decembrie 2024	31 martie 2025	31 decembrie 2024
Active
Numerar si echivalente de numerar Active financiare evaluate la valoarea justa prin	12	484.302	524.955	484.088	524.457
contul de profit sau pierdere Active financiare evaluate la valoarea justa prin alte	13	80.818	81.042	75.744	76.310
elemente ale rezultatului global	14	876.441	810.570	876.441	810.570
Plasamente la banci	15	19.198	19.422	19.198	19.422
Credite si avansuri acordate clientelei	16	2.705.358	2.528.065	2.521.361	2.367.410
Investitii in instrumente de datorie la cost amortizat	17	364.902	379.473	364.902	379.473
Investitii imobiliare	18	90.210	90.210	90.210	90.210
Active imobilizate detinute in vederea vanzarii		1.545	1.545	1.379	1.379
Titluri de participare detinute in filiale	19	-	-	40.296	40.296
Alte active financiare	20	27.171	32.718	26.961	32.354
Alte active	21	11.567	6.441	11.406	6.384
Creanta privind impozitul amanat		3.913	3.683	4.066	3.856
Imobilizari necorporale	22	58.119	56.776	52.538	51.543
Imobilizari corporale	23	83.420	85.053	80.965	82.493
Total active		4.806.964	4.619.953	4.649.555	4.486.157
Datorii
Depozite de la banci
Depozite de la clienti	24	191.662	4.905	191.662	4.905
	25	3.633.317	3.654.777	3.665.734	3.702.193
Imprumuturi de la banci si alte institutii financiare	26	293.300	285.365	138.167	136.548
Alte datorii financiare	27	82.707	84.637	71.628	72.777
Provizioane	28	13.156	12.047	11.690	10.836
Alte datorii	29	13.470	6.015	12.327	4.945
Datorii subordonate	30	85.051	84.487	59.825	59.391
Titluri de datorie emise	31	64.593	65.557	64.593	65.557
Total datorii		4.377.256	4.197.790	4.215.626	4.057.152
Capitaluri proprii
Capital social si prime de capital	32	332.181	332.181	332.181	332.181
Prime de fuziune	32	(67.569)	(67.569)	(67.569)	(67.569)
Actiuni proprii	32	(7.140)	(1.140)	(6.005)	(5)
Profit/(Pierdere) cumulat/(a)	32	126.677	113.947	132.787	122.679
Rezerve din reevaluare	35	11.264	10.449	9.556	8.740
Rezerve legale	35	19.617	19.617	18.301	18.301
Alte rezerve	35	14.678	14.678	14.678	14.678
Total capitaluri proprii		429.708	422.163	433.929	429.005
Total datorii si capitaluri proprii
		4.806.964	4.619.953	4.649.555	4.486.157

Situatiile financiare au fost aprobate de Consiliul de Administratie in data de 12 mai 2025 si au fost semnate in numele acestuia

de:

Valentin Vancea	Georgiana Stanciulescu
Director General	Director General Adjunct

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar 5 din 46

PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 31 MARTIE 2025

(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)

Grup
Mii LEI	Capital social	Prima de fuziune	Actiuni proprii	Rezerve din reevaluarea activelor financiare FVOCI	Rezerve din reevaluarea imobilizarilor corporale	Rezerve legale	Alte rezerve	Profit/ (Pierdere) cumulata	Total capitaluri proprii	Interese care nu controleaza	Total capitaluri proprii
Sold la 1 ianuarie 2025	332.181	(67.569)	(1.140)	(12.721)	23.170	19.617	14.678	113.947	422.163	-	422.163
Rezultat global	-	-	-	-	-	-	-	12.678	12.678	-	12.678
Profit aferent perioadei	-	-	-	-	-	-	-	12.678	12.678	-	12.678
Alte elemente ale rezultatului
global
Castig net aferent instrumentelor de
datorie FVOCI reciclata in contul de profit	-	-	-	(64)	-	-	-	-	(64)	-	(64)
sau pierdere
Pierderea neta asteptata aferenta	-	-	-	167	-	-	-	-	167	-	167
instrumentelor de datorie FVOCI
Castig/(pierdere) din evaluarea la
valoarea justa a instrumentelor de datorie	-	-	-	764	-	-	-	-	764	-	764
FVOCI Castig net din evaluarea la valoarea justa
a instrumentelor de capitaluri proprii	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
FVOCI
Modificari in rezerva de reevaluare a
imobilizarilor	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Total alte elemente ale rezultatului
global	-	-	-	867	-	-	-	-	868	-	868
Total rezultat global	-	-	-	867	-	-	-	12.678	13.546	-	13.546
Alocarea la rezerva legala	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Achizitii actiuni proprii	-	-	(6.000)	-	-	-	-	-	(6.000)	-	(6.000)
Rezerve de reevaluare realizate	-	-	-	-	(52)	-	-	52	-	-	-
Sold la 31 martie 2025	332.181	(67.569)	(7.140)	(11.854)	23.118	19.617	14.678	126.677	429.708	-	429.708

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar

PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 31 MARTIE 2025

(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)

Grup
Mii LEI	Capital social	Prima de fuziune	Actiuni proprii	Rezerve din reevaluarea activelor financiare FVOCI	Rezerve din reevaluarea imobilizarilor corporale	Rezerve legale	Alte rezerve	Profit/ (Pierdere) cumulata	Total capitaluri proprii	Interese care nu controleaza	Total capitaluri proprii
Sold la 1 ianuarie 2024	332.181	(67.569)	(1.140)	(7.672)	27.852	17.160	14.678	71.097	386.587	-	386.587
Rezultat global	-	-	-	-	-	-	-	40.624	40.624	-	40.624
Profit aferent perioadei	-	-	-	-	-	-	-	40.624	40.624	-	40.624
Alte elemente ale rezultatului global
Castig net aferent instrumentelor de
datorie FVOCI reciclata in contul de	-	-	-	(4.859)	-	-	-	-	(4.859)	-	(4.859)
profit sau pierdere
Pierderea neta asteptata aferenta
instrumentelor de datorie FVOCI	-	-	-	196	-	-	-	-	196	-	196
Castig/(pierdere) din evaluarea la
valoarea justa a instrumentelor de	-	-	-	(1.504)	-	-	-	-	(1.504)	-	(1.504)
datorie FVOCI
Castig net din evaluarea la valoarea
justa a instrumentelor de capitaluri	-	-	-	1.119	-	-	-	-	1.119	-	1.119
proprii FVOCI
Modificari in rezerva de reevaluare a	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
imobilizarilor
Total alte elemente ale	-	-	-	(5.048)	-	-	-	-	(5.048)	-	(5.048)
rezultatului global
Total rezultat global	-	-	-	(5.048)	-	-	-	40.624	35.576	-	35.576
Alocarea la rezerva legala	-	-	-	-	-	2.457	-	(2.457)	-	-	-
Rezerve de reevaluare realizate	-	-	-	-	(4.682)	-	-	4.682	-	-	-
Sold la 31 decembrie 2024	332.181	(67.569)	(1.140)	(12.721)	23.170	19.617	14.678	113.947	422.163	-	422.163

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar

PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 31 MARTIE 2025

(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)

Banca				Rezerve din
Mii LEI	Capital social	Prima de fuziune	Actiuni proprii	reevaluarea activelor financiare FVOCI	Rezerve din reevaluarea imobilizarilor corporale	Rezerve legale	Alte rezerve	Profit/ (Pierdere) cumulata	Total capitaluri proprii
Sold la 1 ianuarie 2025	332.181	(67.569)	(5)	(12.721)	21.461	18.301	14.678	122.679	429.005
Rezultat global	-	-	-	-	-	-	-	10.056	10.056
Profit aferent perioadei	-	-	-	-	-	-	-	10.056	10.056
Alte elemente ale rezultatului global
Castig net aferent instrumentelor de datorie FVOCI
reciclata in contul de profit sau pierdere	-	-	-	64	-	-	-	-	64
Pierderea neta asteptata aferenta instrumentelor de	-	-	-	167	-	-	-	-	167
datorie FVOCI
Castig/(pierdere) din evaluarea la valoarea justa a	-	-	-	764	-	-	-	-	764
instrumentelor de datorie FVOCI
Castig net din evaluarea la valoarea justa a instrumentelor	-	-	-	-	-	-	-	-	-
de capitaluri proprii FVOCI
Modificari in rezerva de reevaluare a imobilizarilor	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Total alte elemente ale rezultatului global	-	-	-	867	-	-	-	-	868
Total rezultat global	-	-	-	867	-	-	-	10.056	10.922
Alocarea la rezerva legala	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Rezerve de reevaluare realizate	-	-	-	-	(52)	-	-	52	-
Achizitii actiuni proprii	-	-	(6.000)	-	-	-	-	-	(6.000)
Sold la 31 martie 2025	332.181	(67.569)	(6.005)	(11.853)	21.409	18.301	14.678	132.787	433.929

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar

PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 31 MARTIE 2025

(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)

Banca

Capital social	Prima de fuziune	Actiuni proprii	Rezerve din reevaluarea activelor financiare FVOCI	Rezerve din reevaluarea imobilizarilor corporale	Rezerve legale	Alte rezerve	Profit/ (Pierdere) cumulata	Total capitaluri proprii
332.181	(67.569)	(5)	(7.672)	26.144	16.188	14.678	84.940	398.885
								35.168
								35.168
-	-	-	(4.859)	-	-	-	-	(4.859)
-	-	-	196	-	-	-	-	196
-	-	-	(1.504)	-	-	-	-	(1.504)
-	-	-	1.119	-	-	-	-	1.119
-	-	-	-	-	-	-		-
-	-	-	(5.048)	-	-	-	-	(5.048)
								30.120
								-
								-
332.181	(67.569)	(5)	(12.721)	21.461	18.301	14.678	122.679	429.005
	- - - - -	- - - - -	- - - - -	- - (5.048) - -	- - - - (4.683)	- - - 2.113 -	- - - - -	35.168 35.168 35.168 (2.113) 4.683

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar

(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)

	Grup		Banca
Mii LEI	Neauditat(*) 31 martie 2025	Neauditat(*) 31 martie 2024	Neauditat(*) 31 martie 2025	Neauditat(*) 31 martie 2024
Fluxuri de numerar din activitatea de exploatare
Dobanzi incasate	69.444	73.358	66.318	56.878
Dobanzi platite	(40.677)	(37.822)	(37.594)	(35.071)
Comisioane si speze incasate	14.474	13.858	11.919	11.708
Comisioane si speze platite	(2.967)	(2.157)	(2.627)	(1.895)
Castiguri/(Pierderi) rezultate din instrumente finaciare derivate	669	(1.074)	669	(1.074)
Castiguri nete din instrumente financiare si alte venituri din	989	8.549	638	8.309
explotare
Recuperari din credite scoase in afara bilantului	2.451	3.985	2.368	3.981
Plati in numerar catre angajati	(22.070)	(21.972)	(19.343)	(19.871)
Plati in numerar catre furnizori	(23.865)	(22.893)	(22.180)	(21.394)
Cheltuiala cu impozitul pe profit curent	-	-	-	-
Flux net de numerar din profitul de exploatare inainte de	(1.552)	13.832	168	1.571
modificarile activelor si pasivelor de exploatare
Modificari ale activelor de exploatare
(Cresterea)/Descresterea:
-creditelor si avansurilor acordate bancilor	(395)	(83)	(395)	(83)
-activelor financiare la valoare justa prin contul de profit si pierdere	2.645	(32.341)	2.987	(32.120)
-creditelor si avansurilor acordate clientelei	(170.270)	(85.416)	(152.162)	(67.278)
-altor active financiare	(4.072)	1.490	(3.792)	1.746
Total modificari ale activelor de exploatare	(172.092)	(116.350)	(153.362)	(97.735)
Modificari ale pasivelor de exploatare
Cresterea/(Descresterea):
- depozitelor de la banci	188.389	(81.444)	188.389	(81.444)
- depozitelor de la clienti	(13.279)	179.376	(28.429)	194.374
- altor datorii financiare	5.437	1.275	6.145	1.015
Total modificari ale pasivelor de exploatare	180.547	99.207	166.105	113.945
Numerar net folosit in activitatea de exploatare	6.903	(3.311)	12.911	17.781
Flux de numerar in activitatea de investitii
Achizitii de titluri de investitii evaluate la FVOCI	(165.330)	(201.768)	(165.330)	(201.768)
Maturitati si vanzari de titluri de investitii evaluate la FVOCI	103.761	168.170	103.761	168.168
Maturitati de investitii la cost amortizat	12.862	(827)	12.862	(827)
Dividende incasate	9	12	9	(16)
Vanzari de investitii imobiliare, active detinute in vederea vanzarii si	-	(124)	-	(124)
imobilizari corporale Achizitii de imobilizari corporale si necorporale	1.553	2.275	1.796	2.721
Numerar net folosit in activitatea de investitii	(47.145)	(32.262)	(46.902)	(31.846)
Fluxuri de numerar din activitatea de finantare
Trageri de imprumuturi de la alte institutii financiare Rambursari de imprumuturi de la alte institutii financiare	14.602 (8.716)	24.573 (3.251)	(82) -	- -
Imprumut subordonat	(36)	(58)	(35)	(57)
Emisiune de titluri de datorie	(40)	-	(39)	-
Achizitii actiuni proprii	(6.000)	-	(6.000)	-
Numerar net generat de activitatea de finantare	(190)	21.264	(6.156)	(57)
Efectul variatiilor de curs de schimb asupra numerarului
si a echivalentelor de numerar	(221)	(88)	(222)	(89)
Cresterea/(Descresterea) numerarului si a echivalentelor
de numerar	(40.653)	(14.397)	(40.369)	(14.211)
Numerar si echivalente de numerar la 1 ianuarie	524.955	538.218	524.457	537.692
Numerar si echivalente de numerar la 31 decembrie	484.302	523.821	484.088	523.481

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.

1. ENTITATEA RAPORTOARE

Structura Grupului Patria Bank la data de 31 Martie 2025 este urmatoarea:

• Patria Bank S.A. – Societatea-mama – "Banca" / "PBK" este o institutie de credit romaneasca rezultata din fuziunea prin absorbtie dintre fosta Banca Comerciala Carpatica S.A. (ca entitate absorbanta) si fosta Patria Bank S.A. (ca entitate absorbita) care a avut loc la 1 mai 2017. Conform deciziei Adunarii Generale a Actionarilor privind aprobarea fuziunii, decizia de modificare a denumirii societatii absorbante din Banca Comerciala Carpatica S.A. in Patria Bank S.A. a fost implementata in acelasi timp cu data fuziunii.

Sediul Social: Soseaua Pipera, nr. 42, cladirea Globalworth Plaza, et. 8 si 10, Bucuresti, Sector 2, Romania, cod postal 020112.

La data de 31 martie 2025 si 31 decembrie 2024 Banca este controlata in ultima instanta de catre fondul de investitii Emerging Europe Accession Fund Cooperatief U.A. ("EEAF") entitatea care controleaza EEAF Financial Services B.V., actionarul majoritar al Bancii. Investitorii principali ai acestui fond sunt urmatorii: Banca Europeana pentru Reconstructie si Dezvoltare, Fondul European de Investitii (parte din grupul Bancii Europene de Investitii), DEG - Deutsche Investitions - und Entwicklungsgesellschaft GmbH, Banca de Comert si Dezvoltare a Marii Negre.

Banca deruleaza operatiuni bancare si alte servicii financiare dedicate persoanelor juridice si persoanelor fizice. Aceste servicii includ: deschideri de conturi si depozite, plati interne si externe, operatiuni de schimb valutar, finantari pentru activitatea curenta, finantari pe termen mediu, emitere de scrisori de garantie, acreditive.

Grupul exercita control direct și indirect asupra urmatoarelor filiale:

Filiala	Domeniul de activitate	Procent detinere la	Procent detinere la
		31 Martie 2025	31 Decembrie 2024
Patria Credit IFN SA	Activitati de creditare si	99,99%	99,99%
	microfinantare rurala
SAI Patria Asset	Administrarea fondurilor	99,99%	99,99%
Management SA	deschise de investitii
Patria Euro Obligatiuni	Fond de investitii	79,22%	79,22%
Patria Stock	Fond de investitii	73,66%	73,28%
Patria Global	Fond de investitii	53,10%	49,75%
Carpatica Invest SA	Servicii de investitii financiare	95,68%	95,68%

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar

• Patria Credit IFN SA Filiala ("IFN") este o societate inregistrata in Romania din 12 februarie 2004 si este autorizata de Banca Nationala a Romaniei ("BNR") sa desfasoare activitati de creditare. Incepand cu data de 28 martie 2007, Societatea este inscrisa in Registrul General al Institutiilor Financiare Nebancare ("IFN") al BNR, iar din 26 februarie 2008 Societatea a fost inscrisa si in Registrul Special al BNR.
• SAI Patria Asset Management SA (fosta SAI Carpatica Asset Management SA)– Filiala – este autorizata de catre ASF avand ca activitate principala administrarea fondurilor deschise de investitii. Societatea administreaza sase fonduri de investitii – Patria Stock, Patria Global, Patria Obligatiuni (neconsolidat), Patria Euro Obligatiuni, ETF BET Patria – Tradeville (neconsolidat ) si ETF Energie Patria – Tradeville (neconsolidat). Cele doua ETF sunt primele fonduri de tip Exchange Traded Fund infiintate in Romania si ambele sunt listate la Bursa de Valori Bucuresti. SAI Patria Asset Management SA se afla sub controlul Patria Bank. Patria Bank detine 99,99% din capitalul social si drepturile de vot ale SAI Patria Asset Management.
• Carpatica Invest SA (in dizolvare) – Filiala - Carpatica Invest S.A. are sediul in Sibiu, strada Mihai Viteazu, nr. 5. Carpatica Invest S.A. a fost o societate de servicii de investitii financiare care a functionat conform reglementarilor ASF.

Autoritatea de Supraveghere Financiara a retras autorizatia de functionare a Carpatica Invest S.A. (decizia 1486/06.07.2015). Lichidatorul numit de Adunarea Generala Extraordinara a Actionarilor Carpatica Invest S.A. a solicitat deschiderea procedurii simplificate de insolventa, aceasta fiind deschisa prin sentinta nr. 928/03.11.2016 a Tribunalului Sibiu, in dosarul nr. 2127/85/2016. Avand in vedere decizia de dizolvare precum si impactul nesemnificativ al consolidarii Carpatica Invest SA, Grupul a luat decizia de a modifica perimetrul de consolidare in anul 2024 si 2023 excluzand Carpatica Invest SA.

La data de 31 decembrie 2024 - Grupul Patria Bank ("Grupul") include Patria Bank SA ("Banca"/ "PBK"), (rezultata din fuziunea prin absorbtie dintre Banca Comerciala Carpatica si Patria Bank din 2017, fosta Nextebank pana in 2016), Patria Credit IFN SA ("IFN"), SAI Patria Asset Management SA (fosta SAI Carpatica Asset Management SA) impreuna cu fondurile de investitii gestionate: FDI Patria Stock, FDI Patria Global si FDI Patria Euro Obligatiuni si SSIF Carpatica Invest SA (in dizolvare, neconsolidat). Patria Bank SA este Societatea-mama a Grupului.

2. BAZELE INTOCMIRII SITUATIILOR FINANCIARE CONSOLIDATE

a) Declaratie de conformitate

Situatiile financiare interimare consolidate si individuale au fost intocmite in conformitate cu standardul IAS 34 Raportare Financiara Interimara. Aceste situatii financiare interimare consolidate si individuale nu au fost auditate sau revizuite.

Situatiile financiare interimare consolidate si individuale includ:

• situatia consolidata si individuala a Profitului sau Pierderii si a altor elemente ale rezultatului global

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.

• situatia consolidata si individuala a Pozitiei Financiare
• situatia consolidata si individuala a modificarilor capitalurilor proprii
• situatia individuala si consolidata a fluxurilor de trezorerie
• o selectie de note explicative relevante pentru perioada incheiata la 31 martie 2025.

Situatiile financiare interimare nu includ toate prezentarile cerute de Standardele Internationale de Raportare Financiara adoptate de Uniunea Europeana ("IFRS") pentru setul complet de situatii financiare anuale; astfel, aceste situatii interimare ar trebui citite impreuna cu situatiile financiare anuale ale Grupului la 31 decembrie 2024.

Respectand prevederile Ordinului 27/16.12.2010, emis de catre Presedintelui Consiliului de Administratie al Bancii Nationale a Romaniei cu modificarile si completarile ulterioare, situatiile financiare anuale ale Grupului la 31 Martie 2025 au fost intocmite in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara ("IFRS"), adoptate de Uniunea Europeana ("UE"). Grupul efectueaza inregistrarile contabile in lei romanesti ("RON") care reprezinta moneda functionala si de prezentare a Grupului in conformitate cu Legea contabilitati din Romania si reglementarile contabile si de raportare emise de BNR si Ministerul Finantelor Publice.

b) Bazele evaluarii

Situatiile financiare au fost intocmite pe baza conventiei costului istoric, actualizat in conformitate cu recunoasterea initiala a instrumentelor financiare la valoarea justa, reevaluarea terenurilor si cladirilor, activelor financiare evaluate la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului global, a instrumentelor financiare inregistrate la valoarea justa prin contul de profit sau pierdere si activelor imobilizate detinute pentru vanzare. Principalele politici contabile utilizate la intocmirea prezentelor situatii financiare consolidate sunt prezentate mai jos. Aceste politici contabile au fost aplicate in mod consecvent in ambele perioade de raportare prezentate.

c) Bazele consolidarii

Situatiile financiare consolidate cuprind situatiile financiare ale Patria Bank S.A. si ale filialelor sale pentru perioada incheiata la 31 martie 2025; situatiile comparative includ situatiile financiare ale Patria Bank si ale filialelor sale pentru perioada incheiata la 31 martie 2024 si respectiv 31 decembrie 2024.

Banca consolideaza situatiile financiare ale filialelor sale in conformitate cu IFRS 10. Lista filialelor Grupului este prezentata la nota 1 "Entitatea raportoare".

Toate soldurile intre societatile din Grup, veniturile si cheltuielile, pierderile si castigurile rezultate din tranzactiile intre societatile din Grup sunt eliminate in procesul consolidarii.

Filialele sunt entitati aflate sub controlul Bancii. Un investitor are control atunci cand are putere de decizie, expunere sau drepturi asupra acesteia pentru a afecta randamentele variabile aferente, si

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar

capacitatea de a-si folosi puterea de decizie asupra entitatii in care a investit pentru a afecta valoarea randamentelor investitorului.

Entitatile apartenente Grupului sunt incorporate in Romania si tin evidenta contabila si intocmesc situatiile financiare statutare conform IFRS adoptate de catre Uniunea Europeana.

3. POLITICI CONTABILE SEMNIFICATIVE

Politicile contabile semnificative utilizate in pregatirea acestor situatii financiare interimare sunt cele prezentate in Nota 3 din setul de situatii financiare anuale consolidate si individuale ale Grupului pentru exerciţiul financiar încheiat la la 31 decembrie 2024.

4. VENITURI NETE DIN DOBANZI

	Grup		Banca
Mii LEI	31 martie 2025	31 martie 2024	31 martie 2025	31 martie 2024
Venituri din dobanzi si asimilate
Credite si avansuri acordate clientelei (*)	68.324	60.592	60.147	52.244
Instrumente de datorie la cost amortizat	4.931	5.278	4.931	5.278
Active financiare evaluate la valoarea justa prin alte elemente ale rezultatului global	10.039	8.254	9.910	8.144
Plasamente la banci	1.691	2.311	1.685	2.305
Total venituri din dobanzi si assimilate calculate utilizand rata efectiva a dobanzii	84.985	76.435	76.673	67.971
Cheltuieli cu dobanzile si asimilate
Depozite de la clienti	31.247	31.080	31.614	31.295
Imprumuturi de la banci si alte institutii financiare	5.579	5.712	2.371	2.506
Datorii subordonate	1.746	2.133	1.193	1.547
Dobanzi la operatiunile repo	-	41	-	41
Alte cheltuieli cu dobanda	103	90	92	81
Obligatiuni subordonate	1.129	1.157	1.123	1.151
Total cheltuieli cu dobanzile si asimilate	39.804	40.213	36.393	36.621
Venituri nete din dobanzi	45.181	36.222	40.280	31.350

(*) La nivelul Grupului, veniturile din dobanzi includ 61 mii LEI (31 Martie 2024 = 726 mii LEI) cheltuieli cu dobanzi pentru creditele depreciate acordate clientilor.

(*) La nivelul Bancii, veniturile din dobanzi includ 35 mii LEI (31 Martie 2024 = 656 mii LEI) cheltuieli cu dobanzi recunoscute pentru credite depreciate acordate clientilor.

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.

5. VENITURI NETE DIN COMISIOANE SI SPEZE

	Grup		Banca
Mii LEI	31 martie 2025	31 martie 2024	31 martie 2025	31 martie 2024
Venituri din comisioane si speze
Activitati cu carduri (VISA & MC)	2.152	2.631	2.164	2.631
Tranzactii in cont	6.350	5.878	4.851	4.348
Comisioane credite si angajamente de creditare	1.207	998	1.207	998
Tranzactii cu numerar	902	1.031	902	1.031
Venituri din alte servicii financiare	2.285	1.583	1.217	963
Plasamente interbancare	27	50	27	50
Total venituri din comisioane si speze din contracte cu clientii	12.923	12.171	10.368	10.021
Emitere scrisori de garantie	1.551	1.687	1.551	1.687
Total venituri din comisioane si speze	14.474	13.858	11.919	11.708
Cheltuieli cu comisioane si speze
Activitati cu carduri (VISA & MC)	796	737	795	737
Plasamente interbancare	496	509	483	509
Alte cheltuieli cu prestatiile de servicii financiare	537	367	213	110
Altele	1.138	544	1.136	539
Total cheltuieli cu comisioane si speze	2.967	2.157	2.627	1.895
Venituri nete din comisioane si speze	11.507	11.701	9.292	9.813

Comisioanele care nu se amortizeaza reprezinta taxele si comisioanele care nu sunt supuse amortizarii conform metodologiei ratei efective a dobanzii si cuprind in principal taxele pentru serviciile prestate (taxe de administrare) recunoscute in perioada in care au fost efectuate, taxele pentru evaluare si modificari de garantii cand probabilitatea de plata este incerta, comisioanele percepute pentru rambursari anticipate etc. Grupul are proceduri interne pentru a clasifica si contabiliza comisioanele din fiecare categorie.

6. CASTIG / (PIERDERE) DIN ACTIVE FINANCIARE MASURATE LA VALOAREA JUSTA PRIN CONTUL DE PROFIT SAU PIERDERE

	Grup		Banca
Mii LEI	31 martie 2025	31 martie 2024	31 martie 2025	31 martie 2024
Castig net / (pierdere) din active financiare evaluate la valoarea justa prin contul de profit sau pierdere	2.011	2.317	1.709	2.101
Castig net/(pierdere) din instrumente financiare derivate	(400)	865	(400)	865
Total	1.611	3.182	1.309	2.966

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar

7. CASTIG / (PIERDERE) NET(A) DIN INVESTITII LA VALOAREA JUSTA PRIN ALTE ELEMENTE ALE REZULTATULUI GLOBAL

	Grup		Banca
Mii LEI	31 martie 2025	31 martie 2024	31 martie 2025	31 martie 2024
Castiguri din vanzarea instrumentelor financiare evaluare la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului global	85	3.825	85	3.825
Pierderi din vanzarea instrumentelor financiare evaluate la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului global	(9)	(120)	(9)	(120)
Total	76	3.705	76	3.705

8. ALTE VENITURI DIN EXPLOATARE

	Grup		Banca
Mii LEI	31 martie 2025	31 martie 2024	31 martie 2025	31 martie 2024
Castig / (pierdere) din schimburi valutare	2.690	831	2.693	835
Venituri din dividende	9	28	9	-
Alte venituri din exploatare	1.422	114	1.370	86
Castiguri / (Pierderi) din vanzarea imobilizarilor corporale	(1)	(1)	(1)	(1)
Venituri din inchirierea investitiilor imobiliare	1.761	1.585	1.761	1.585
Total	5.881	2.557	5.832	2.505

9. CHELTUIELI NETE CU AJUSTARILE PENTRU DEPRECIEREA ACTIVELOR FINANCIARE

		Grup	Banca
Mii LEI	31 martie 2025	31 martie 2024	31 martie 2025	31 martie 2024
Cheltuieli cu deprecierea numerarului si echivalentelor de numerar Cheltuieli/(venituri) cu deprecierea creditelor si	6	(8)	6	(8)
avansurilor acordate clientelei	5.366	4.833	5.416	4.134
Pierderi din credite scoase in afara bilantului	43	16	43	16
Recuperari din credite scoase in afara bilantului Cheltuiala/(venit) cu ajustarile pentru deprecierea	(2.259)	(3.930)	(2.175)	(3.925)
activelor financiare evaluate la valoarea justa prin alte elemente ale rezultatului global	199	47	199	47
Cheltuiala /(venit) din ajustarile pentru deprecierea instrumentelor de datorie la costul amortizat	38	2	38	2
Cheltuiala/(venit) cu ajustarile pentru deprecierea angajamentelor de credit si a garanțiilor financiare	(289)	317	(366)	329
Cheltuieli/(venituri) cu deprecierea altor active financiare	107	539	107	539
Cheltuieli nete cu ajustarile pentru deprecierea activelor financiare	3.211	1.816	3.268	1.134

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.

10. CHELTUIELI CU PERSONALUL

	Grup		Banca
Mii LEI	31 martie 2025	31 martie 2024	31 martie 2025	31 martie 2024
Cheltuieli cu salariile	21.306	21.233	18.660	19.203
Taxa pentru asigurari sociale	652	629	571	558
Cheltuiala/ (venit) net cu provizioanele aferente costurilor salariale	346	(323)	167	(312)
Alte cheltuieli cu personalul	112	110	112	110
Total	22.416	21.649	19.510	19.559

Numarul mediu de salariati ai Grupului la 31 Martie 2025 este de 630 salariati (31 martie 2024: 657 salariati). Numarul mediu de salariati ai Bancii la 31 Martie 2025 este de 549 salariati (31 martie 2024: 573 salariati).

11. ALTE CHELTUIELI OPERATIONALE SI ADMINISTRATIVE

	Grup		Banca
Mii LEI	31 martie	31 martie	31 martie	31 martie
	2025	2024	2025	2024
Cheltuieli cu serviciile prestate de terti	12.476	11.196	11.720	10.593
Chirie	116	110	63	62
Materiale si alte consumabile	497	478	368	377
Contributia anuala la Fondul de Garantare	355	930	355	930
Alte taxe	2.245	2.841	2.163	2.784
Reclama si publicitate	421	228	249	228
Cheltuiala/(recuperari) provizioane pentru litigii	(29)	(34)	(29)	(29)
Alte cheltuieli operationale	1.354	1.195	1.343	976
Cheltuiala aferenta datoriei financiare catre detinatorii de unitati de fond	84	154	-	-
Total	17.519	17.098	16.232	15.921

12. NUMERAR SI ECHIVALENTE DE NUMERAR

	Grup		Banca
Mii LEI	31 martie	31 decembrie	31 martie	31 decembrie
	2025	2024	2025	2024
Numerar in casierie	24.482	21.929	24.482	21.929
Numerar in ATM	45.543	46.247	45.543	46.247
Rezerva minima obligatorie (i)	359.042	340.646	359.042	340.646
Conturile de corespondent si depozite la vedere la institutii de credit	55.235	54.571	55.021	54.103
Plasamente la banci cu maturitate pe termen scurt	-	61.562	-	61.532
Total	___484.302	524.955	484.088	524.457

(*) Numerarul si echivalente de numerar nu sunt garantate.

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.

(i) Rezerva minima obligatorie este mentinuta in conformitate cu Regulamentul nr. 5/2024 emis de Banca Nationala a Romaniei. Conform acestui regulament Grupul trebuie sa mentina un sold mediu minim de rezerva pe tot parcursul perioadei de raportare (baza lunara). Sumele din conturile de rezerve sunt imediat disponibile pentru utilizare de catre Grup in functie de nevoile si strategiile de lichiditate, sub rezerva realizarii rezervei minime ca o medie a perioadei de raportare.

La 31 Martie 2025 rezerva minima obligatorie era stabilita la 8% (31 decembrie 2024: 8%) pentru fondurile atrase de la clienti in LEI si 5% (31 decembrie 2024: 5%) pentru fondurile atrase in moneda straina.

La 31 Martie 2025 si 31 decembrie 2024 valorile prezentate in situatiile financiare la pozitia numerar si echivalente de numerar la Bancile Centrale sunt curente si nu sunt depreciate.

13. ACTIVE FINANCIARE EVALUATE LA VALOAREA JUSTA PRIN CONTUL DE PROFIT SAU PIERDERE

Mii LEI	31 martie 2025	Grup 31 decembrie 2024	31 martie 2025	Banca 31 decembrie 2024
Instrumente de capitaluri proprii(i) Instrumente de datorie (ii)	26.022 54.796	25.316 55.726	26.022 49.722	25.317 50.993
Total	80.818	81.042	75.744	76.310

(i) In aceasta categorie, Banca a inclus actiuni detinute la Visa Inc. in suma de 7.234 mii LEI (31 decembrie 2024: 6.774 mii LEI) si unitatile de fond din fondurile consolidate si alte fonduri;

(ii) Instrumentele de datorie includ:

• obligatiunile emise in LEI, EUR si USD de catre institutii financiare bancare si nebancare, precum si autoritati publice centrale si locale;

• titluri de stat emise de Ministerul Finantelor Publice din Romania.

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar

14. ACTIVE FINANCIARE EVALUATE LA VALOARE JUSTA PRIN ALTE ELEMENTE ALE REZULTATULUI GLOBAL

	Grup		Banca
Mii LEI	31 martie 2025	31 decembrie 2024	31 martie 2025	31 decembrie 2024
Titluri de datorie la valoarea justa prin alte elemente ale rezultatului global:
-Titluri de stat emise de Ministerul Finanatelor Publice din Romania (i)	797.092	730.976	797.092	730.976
-Titluri de datorie emise de MAS SECURITIES BV	34.543	33.833	34.543	33.833
-Titluri de datorie emise de AGRICOVER HOLDING S.A.	8.032	8.223	8.032	8.223
-Titluri de datorie emise de CEC BANK S.A.	20.793	21.564	20.793	21.564
-Titluri de datorie emise de SNGN ROMGAZ SA Titluri de capital la valoarea justa prin alte elemente ale rezultatului global:	2.034	2.027	2.034	2.027
-Investitii de capital	13.947	13.947	13.947	13.947
Total	876.441	810.570	876.441	810.570

i) Titlurile de stat sunt emise de Ministerul Finantelor Publice din Romania si includ titluri cu discount listate si obligatiuni denominate in LEI, EUR si USD. La 31 Martie 2025 Grupul nu are active gajate pentru contracte repo (la 31 decembrie 2024 Grupul nu avea active gajate pentru contracte repo).

O sumă de 42.813 mii lei reprezentand titluri de trezorerie emise in EUR de Ministerul Public sunt gajate pentru imprumutul de 12.500 mii euro primit de Banca de la Banca Europeana de Investitii.

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar

(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)

Grupul detinea urmatoarele investitii de capital la valoarea justa prin alte elemente ale rezultatului global:

		Grup
Mii LEI		31 martie 2025		31 decembrie 2024
Denumire	Natura activitatii	Participatie valoare contabila	Participatie (%)	Participatie valoare contabila	Participatie (%)
Transfond SA	Decontare si compensare	11.188	5,69	11.188	5,69
Globinvest	Societate de administrare a fondurilor de investitii	2.187	19,99	2.187	19,99
Biroul de credit S.A.	Colectarea si prelucrarea de date privind clientii	80	0,32	80	0,32
SWIFT	Activitati de plata	492	0,01	492	0,01
Total investitii de capital		13.947		13.947

		Banca
Mii LEI		31 martie 2025		31 decembrie 2024
Denumire	Natura activitatii	Participatie valoare contabila	Participatie (%)	Participatie valoare contabila	Participatie (%)
Transfond SA	Decontare si compensare	11.188	5,69	11.188	5,69
Globinvest	Societate de administrare a fondurilor de investitii	2.187	19,99	2.187	19,99
Biroul de credit S.A.	Colectarea si prelucrarea de date privind clientii	80	0,32	80	0,32
SWIFT	Activitati de plata	492	0,01	492	0,01
Total investitii de capital		13.947		13.947

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar

15. PLASAMENTE LA BANCI

Depozitele la banci prezentate mai jos cuprind depozite colaterale pentru sume de decontare de la Visa si MasterCard in legatura cu activitatea cardurilor.

		Grup	Banca
Mii LEI	31 martie	31 decembrie	31 martie	31 decembrie
	2025	2024	2025	2024
Depozit colateral Banca Transilvania S.A.	460	478	460	478
Depozit colateral U.S. Bank N.A.	6.049	6.231	6.049	6.231
Depozit colateral CITIBANK EUROPE PLC	11.675	11.669	11.675	11.669
Mastercard	1.014	1.044	1.014	1.044
Total	19.198	19.422	19.198	19.422

16. CREDITE SI AVANSURI ACORDATE CLIENTELEI

Mii LEI	31 martie 2025	Grup 31 decembrie 2024	31 martie 2025	Banca 31 decembrie 2024
Credite si avansuri brute acordate clientelei	2.835.189	2.655.324	2.637.135	2.480.893
Pierderi de credit asteptate	(129.831)	(127.259)	(115.774)	(113.483)
Total credite si avansuri nete acordate clientelei	2.705.358	2.528.065	2.521.361	2.367.410

Structura portofoliului de credite clasificat pe principalele linii de activitate este dupa cum urmeaza:

	31 martie	Grup 31 decembrie	Banca 31 martie 31 decembrie
Mii LEI	2025	2024	2025	2024
Credite de consum	244.175	234.125	244.173	234.126
Credite ipotecare	299.305	307.486	299.305	307.486
Credite catre antreprenori	339.734	310.148	159.422	149.925
Credite catre societati comerciale mici si mijlocii	1.938.702	1.789.374	1.920.962	1.775.165
Institutii de stat si municipalitati	13.273	14.191	13.273	14.191
Total credite si avansuri brute acordate clientelei	2.835.189	2.655.324	2.637.135	2.480.893
(-) Pierderi de credit asteptate	(129.831)	(127.259)	(115.774)	(113.483)
Total credite si avansuri nete acordate clientelei	2.705.358	2.528.065	2.521.361	2.367.410

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.

Concentratiile de risc de sector economic din cadrul portofoliului de credite sunt dupa cum urmeaza:

		Grup	Banca
Mii LEI	31 martie 2025	31 decembrie 2024	31 martie 2025	31 decembrie 2024
Persoane fizice	543.479	541.612	543.477	541.612
Persoane juridice:	2.291.710	2.113.712	2.093.658	1.939.281
Agricultura	695.320	611.976	510.252	448.725
Comert	303.118	274.213	289.332	261.558
Industrie	286.256	256.628	283.366	254.009
Hoteluri si restaurante	139.785	139.916	136.999	137.161
Constructii	322.541	304.066	318.281	299.824
Transport	97.602	100.899	92.660	96.232
Servicii profesionale	32.956	35.059	32.152	34.246
Servicii	60.784	57.935	58.304	55.654
Sectorul financiar si cel imobiliar	298.805	276.475	318.361	295.967
Altele	26.464	27.261	26.183	26.953
Informatica, cercetare, dezvoltare	14.806	15.093	14.495	14.761
Administratie publica si aparare Total credite si avansuri acordate	13.273	14.191	13.273	14.191
clientelei inainte de provizioane	2.835.189	2.655.324	2.637.135	2.480.893
(-) Provizioane pentru depreciere	(129.831)	(127.259)	(115.774)	(113.483)
Total	2.705.358	2.528.065	2.521.361	2.367.410

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar

(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)

Structura portofoliului de credite al Grupului clasificat dupa calitatea creditului este urmatoarea:

	31 martie 2025
	Stadiul 1		Stadiul 2		Stadiul 3		POCI	Total
Mii LEI	Individual	Colectiv	Individual	Colectiv	Individual	Colectiv
Credite perfomante	13.331	2.387.584	49.785	234.049	-	-	12.490	2.697.239
Credite neperformante	-	-	-	-	58.972	72.991	5.987	137.950
Total expunere bruta	13.331	2.387.584	49.785	234.049	58.972	72.991	18.477	2.835.189
(-)Pierderi de credit asteptate	(386)	(35.611)	(6.572)	(14.288)	(35.739)	(32.669)	(4.566)	(129.831)
Expunere neta	12.945	2.351.973	43.213	219.761	23.233	40.322	13.911	2.705.358

	31 decembrie 2024
	Stadiul 1			Stadiul 2	Stadiul 3		POCI	Total
Mii LEI	Individual	Colectiv	Individual	Colectiv	Individual	Colectiv
Credite perfomante	10.894	2.216.113	47.922	233.046	-	-	12.738	2.520.713
Credite neperformante	-	-	-	-	58.001	70.313	6.297	134.611
Total expunere bruta	10.894	2.216.113	47.922	233.046	58.001	70.313	19.035	2.655.324
(-)Pierderi de credit asteptate	(273)	(31.667)	(5.162)	(17.911)	(36.533)	(31.105)	(4.608)	(127.259)
Expunere neta	10.621	2.184.446	42.760	215.135	21.468	39.208	14.427	2.528.065

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar

(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)

Structura portofoliului de credite al Bancii clasificat dupa calitatea creditului este urmatoarea:

	31 martie 2025
	Stadiul 1		Stadiul 2		Stadiul 3
Mii LEI	Individual	Colectiv	Individual	Colectiv	Individual	Colectiv	POCI	Total
Credite perfomante	19.136	2.228.639	49.785	211.408	-	-	12.488	2.521.456
Credite neperformante	-	-	-	-	58.972	50.720	5.987	115.679
Total expunere bruta	19.136	2.228.639	49.785	211.408	58.972	50.720	18.475	2.637.135
(-)Pierderi de credit asteptate	(386)	(32.626)	(6.572)	(12.728)	(35.739)	(23.157)	(4.566)	(115.774)
Expunere neta	18.750	2.196.013	43.213	198.680	23.233	27.563	13.909	2.521.361

		31 decembrie 2024
	Stadiul 1		Stadiul 2		Stadiul 3
Mii LEI	Individual	Colectiv	Individual	Colectiv	Individual	Colectiv	POCI	Total
Credite perfomante	16.562	2.080.801	47.922	207.328	-	-	12.738	2.365.351
Credite neperformante	-	-	-	-	58.001	51.244	6.297	115.542
Total expunere bruta	16.562	2.080.801	47.922	207.328	58.001	51.244	19.035	2.480.893
(-)Pierderi de credit asteptate	(273)	(28.938)	(5.162)	(15.136)	(36.533)	(22.833)	(4.608)	(113.483)
Expunere neta	16.289	2.051.863	42.760	192.192	21.468	28.411	14.427	2.367.410

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar

(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)

Informatii privind garantiile Grupului sunt dupa cum urmeaza:

	31 martie 2025
Mii LEI	Credite societati comerciale mici si mijlocii	Credite de consum	Credite antreprenori	Credite ipotecare	Institutii de stat si municipalitati	Total
Credite negarantate(*)	289.164	228.304	79.422	1.115	-	598.005
Credite garantate de terti, inclusiv asigurare credit	433.778	59	204.890	3.449	-	642.176
Credite garantate de:	1.215.760	15.812	55.422	294.741	13.273	1.595.008
- ipoteci rezidentiale	150.991	13.737	12.662	288.732	-	466.122
- alte ipoteci	854.016	1.454	31.449	5.934	-	892.853
- depozite colaterale	23.579	621	404	75	-	24.679
- alte active	187.174	-	10.907	-	13.273	211.354
Total credite si avansuri acordate clientelei	1.938.702	244.175	339.734	299.305	13.273	2.835.189

	31 decembrie 2024
Mii LEI	Credite societati comerciale mici si mijlocii	Credite de consum	Credite antreprenori	Credite ipotecare	Institutii de stat si municipalitati	Total
Credite negarantate(*)	224.457	217.389	66.352	1.425	-	509.623
Credite garantate de terti, inclusiv asigurare credit	385.462	82	182.424	3.852	-	571.820
Credite garantate de:	1.179.455	16.654	61.372	302.209	14.191	1.573.881
- ipoteci rezidentiale	120.408	14.141	6.360	296.193	-	437.102
- alte ipoteci	846.710	1.792	36.829	5.935	-	891.266
- depozite colaterale	18.150	721	418	81	-	19.370
- alte active	194.187	-	17.765	-	14.191	226.143
Total credite si avansuri acordate clientelei	1.789.374	234.125	310.148	307.486	14.191	2.655.324

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar

(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)

Informatii privind garantiile Bancii sunt dupa cum urmeaza:

	31 martie 2025
Mii LEI	Credite societati comerciale mici si mijlocii	Credite de consum	Credite antreprenori	Credite ipotecare	Institutii de stat si municipalitati	Total
Credite negarantate(*)	285.631	228.302	28.444	1.115	-	543.492
Credite garantate de terti, inclusiv asigurare credit	413.229	59	83.939	3.449	-	500.676
Credite garantate de:	1.222.102	15.812	47.039	294.741	13.273	1.592.967
- ipoteci rezidentiale	146.842	13.737	10.334	288.732	-	459.645
- alte ipoteci	850.793	1.454	28.737	5.934	-	886.918
- depozite colaterale	38.165	621	404	75	-	39.265
- alte active	186.302	-	7.564	-	13.273	207.139
Total credite si avansuri acordate clientelei	1.920.962	244.173	159.422	299.305	13.273	2.637.135

	31 decembrie 2024
Mii LEI	Credite societati comerciale mici si mijlocii	Credite de consum	Credite antreprenori	Credite ipotecare	Institutii de stat si municipalitati	Total
Credite negarantate(*)	222.511	217.390	23.510	1.425	-	464.836
Credite garantate de terti, inclusiv asigurare credit	366.544	82	71.721	3.852	-	442.199
Credite garantate de:	1.186.110	16.654	54.694	302.209	14.191	1.573.858
- ipoteci rezidentiale	116.218	14.141	4.512	296.193	-	431.064
- alte ipoteci	843.636	1.792	34.854	5.935	-	886.217
- depozite colaterale	32.853	721	418	81	-	34.073
- alte active	193.403	-	14.910	-	14.191	222.504
Total credite si avansuri acordate clientelei	1.775.165	234.126	149.925	307.486	14.191	2.480.893

(*)Creditele negarantate reprezinta expunerea sau partea din expunere ce nu este acoperita de valoarea de piata a tipurilor de garantii deductibile, conform metodologiei de provizionare IFRS 9.

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar

17. INVESTITII IN INSTRUMENTE DE DATORIE LA COST AMORTIZAT

			Grup	Banca
Mii LEI		31 martie 2025	31 decembrie 2024	31 martie 2025	31 decembrie 2024
	Titluri de stat emise de Ministerul Finanatelor Publice din Romania	339.112	354.044	339.112	354.044
	Obligatiuni emise de LIBRA INTERNET BANK S.A.	15.182	15.009	15.182	15.009
	Obligatiuni emise de Primaria Municipiului Bucuresti	10.608	10.420	10.608	10.420
	Total	364.902	379.473	364.902	379.473

O sumă de 27.137 mii LEI reprezentand bonuri de trezorerie emise de Ministerul Finanțelor al Romaniei reprezinta garantie pentru imprumutul de 12.500 mii euro primit de Banca de la Banca Europeana de Investitii.

18. INVESTITII IMOBILIARE

Mii LEI	31 martie 2025	Grup 31 decembrie 2024	Banca 31 martie 31 decembrie 2025 2024
Sold la 1 ianuarie Vanzari	90.210 -	90.358 (895)	90.210 -	90.358 (895)
Castig/(pierdere) neta din reevaluarea investitiilor imobiliare	-	262	-	262
Cresteri de valoare	-	485	-	485
Sold la sfarsitul perioadei	90.210	90.210	90.210	90.210

19. TITLURI DE PARTICIPARE DETINUTE IN FILIALE

Structura investitiilor in filiale este dupa cum urmeaza:

Mii LEI	31 martie 2025			31 decembrie 2024
Denumirea filialei	Valoare bruta	Ajustari pentru depreciere	Valoare neta	Valoare bruta	Ajustari pentru depreciere	Valoare neta
Patria Credit IFN	38.522	-	38.522	38.522	-	38.522
SAI Patria Asset Management S.A.	1.774	-	1.774	1.774	-	1.774
Carpatica Invest S.A.	6.807	(6.807)	-	6.807	(6.807)	-
Total	47.103	(6.807)	40.296	47.103	(6.807)	40.296

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate.

20. ALTE ACTIVE FINANCIARE

Mii LEI	31 martie 2025	Grup 31 decembrie 2024	31 martie 2025	Banca 31 decembrie 2024
Sume de recuperat de la banci si clienti	4.262	3.784	4.262	3.784
Alte active financiare	21.133	26.155	20.977	26.007
Instrumente financiare derivate	-	434	-	434
Debitori diversi	7.772	9.257	7.337	8.613
Contracte de subinchiriere	-	-	364	411
(-) Ajustari pentru depreciere	(5.996)	(6.912)	(5.979)	(6.895)
Total	27.171	32.718	26.961	32.354

21. ALTE ACTIVE

Mii LEI	31 martie 2025	Grup 31 decembrie 2024	Banca 31 martie 31 decembrie 2025 2024
Debitori diversi-alte active	211	194	203	193
Cheltuieli in avans	10.120	5.012	9.972	4.959
Impozit de recuperat	-	-	-	-
Alte active nefinanciare	1.236	1.235	1.231	1.232
Total	11.567	6.441	11.406	6.384

22. IMOBILIZARI NECORPORALE

Mii LEI	Grup 31 martie 31 decembrie 2025 2024		Banca 31 martie 31 decembrie 2025 2024
Fond comercial Alte imobilizari necorporale	20.103 38.016	20.103 36.673	20.103 32.435	20.103 31.440
Total	58.119	56.776	52.538	51.543

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate.

Miscarile in costul imobilizarilor necorporale si amortizarea acestora sunt prezentate mai jos:

		Grup	Banca
Mii LEI	31 martie 2025	31 decembrie 2024	31 martie 2025	31 decembrie 2024
Sold la 1 ianuarie	123.959	113.291	113.035	104.407
Achizitii, din care:	8.928	19.570	8.436	17.371
-transfer din imobilizari in curs	5.467	8.902	5.467	8.743
Transfer din imobilizari in curs catre imobilizari necorporale	(5.467)	(8.902)	(5.467)	(8.743)
Sold la sfarsitul perioadei	127.420	123.959	116.004	113.035
Amortizarea cumulata
Sold la 1 ianuarie	67.183	58.911	61.492	53.691
Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea	2.080	8.122	1.974	7.801
Cheltuiala cu amortizarea lista de clienti si brand	38	150	-	-
Sold la sfarsitul perioadei	69.301	67.183	63.466	61.492
Valoarea neta contabila
Sold la 1 ianuarie	_ 56.776	54.380	51.543	50.716
Sold la sfarsitul perioadei	58.119	56.776	52.538	51.543

23. IMOBILIZARI CORPORALE

	Grup 31 martie 2025
Mii LEI	Terenuri si cladiri	Mobilier si echipamente	Mijloace de transport	Imobilizari in curs	Total
Cost
Sold la 1 ianuarie	120.694	65.939	6.767	270	193.670
Achizitia si transfer din imobilizari corporale in curs	216	922	-	866	2.004
Iesiri, transfer din imobilizari corporale in curs, writte-offs	-	-	-	(1.119)	(1.119)
Drept de utilizare – contracte noi	2.833	-	-	-	2.833
Drept de utilizare (terminarea anticipata a contractelor)	-	-	(1.488)	-	(1.488)
Sold la 31 martie	123.743	66.861	5.279	17	195.900
Amortizarea cumulata
Sold la 1 ianuarie	52.248	53.055	3.314	-	108.617
Cheltuieli cu amortizarea	3.199	979	320	-	4.498
Cheltuieli cu deprecierea	-	149	-	-	149
Iesiri	(269)	-	(517)	-	(786)
Sold la 31 martie	55.178	54.183	3.117	-	112.479
Valoarea neta contabila
Sold la 1 ianuarie	68.446	12.884	3.453	270	85.053
Sold la 31 martie	68.565	12.678	2.162	17	83.420

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate.

(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)

	Grup 31 decembrie 2024
Mii LEI	Terenuri si cladiri	Mobilier si echipamente	Mijloace de transport	Imobilizari in curs	Total
Cost
Sold la 1 ianuarie	117.425	64.727	5.483	465	188.100
Achizitia si transfer din imobilizari corporale in curs	(4.365)	4.959	297	6.011	6.902
Iesiri, transfer din imobilizari corporale in curs, writte-offs	-	(3.931)	-	(6.206)	(10.137)
Drept de utilizare – contracte noi	8.079	829	987	-	9.895
Drept de utilizare (terminarea anticipata a contractelor)	(445)	(645)	-	-	(1.090)
Sold la 31 decembrie	120.694	65.939	6.767	270	193.670
Amortizarea cumulata
Sold la 1 ianuarie	43.820	54.197	1.425	-	99.442
Cheltuieli cu amortizarea	9.842	3.461	1.889	-	15.192
Cheltuieli cu deprecierea	-	(342)	-	-	(342)
Iesiri	(1.414)	(4.261)	-	-	(5.675)
Sold la 31 decembrie	52.248	53.055	3.314	-	108.617
Valoarea neta contabila
Sold la 1 ianuarie	73.605	10.530	4.058	465	88.658
Sold la 31 decembrie	68.446	12.884	3.453	270	85.053

	Banca 31 martie 2025
Mii LEI	Terenuri si cladiri	Mobilier si echipamente	Mijloace de transport	Imobilizari in curs	Total
Cost
Sold la 1 ianuarie	118.163	65.067	4.982	248	188.460
Achizitia si transfer din imobilizari corporale in curs	216	895	-	866	1.977
Iesiri, transfer din imobilizari corporale in curs, writte-offs	-	-	-	(1.111)	(1.111)
Drept de utilizare – contracte noi	1.537	-	-	-	1.537
Drept de utilizare (terminarea anticipata a contractelor)	(274)	-	-	-	(274)
Sold la 31 martie	119.642	65.962	4.982	3	190.589
Amortizarea cumulata
Sold la 1 ianuarie	51.075	52.374	2.518	-	105.967
Cheltuieli cu amortizarea	2.506	951	320	-	3.777
Cheltuieli cu deprecierea	-	149	-	-	149
Iesiri	(269)	-	-	-	(269)
Sold la 31 martie	53.312	53.474	2.838	-	109.624
Valoarea neta contabila
Sold la 1 ianuarie	67.088	12.693	2.464	248	82.493
Sold la 31 martie	66.330	12.488	2.144	3	80.965

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate.

(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)

	Banca 31 decembrie 2024
Mii LEI	Terenuri si cladiri	Mobilier si echipamente	Mijloace de transport	Imobilizari in curs	Total
Cost
Sold la 1 ianuarie	115.612	63.558	5.012	465	184.647
Achizitia si transfer din imobilizari corporale in curs	(4.365)	4.959	-	5.989	6.583
Iesiri, transfer din imobilizari corporale in curs, writte-offs	-	(3.634)	-	(6.206)	(9.840)
Drept de utilizare – contracte noi	8.079	829	(30)	-	8.878
Drept de utilizare (terminarea anticipata a contractelor)	(1.163)	(645)	-	-	(1.808)
Sold la 31 decembrie	118.163	65.067	4.982	248	188.460
Amortizarea cumulata
Sold la 1 ianuarie	42.935	53.309	1.211	-	97.455
Cheltuieli cu amortizarea	9.554	3.461	1.307	-	14.322
Cheltuieli cu deprecierea	-	(135)	-	-	(135)
Iesiri	(1.414)	(4.261)	-	-	(5.675)
Sold la 31 decembrie	51.075	52.374	2.518	-	105.967
Valoarea neta contabila
Sold la 1 ianuarie	72.677	10.249	3.801	465	87.192
Sold la 31 decembrie	67.088	12.693	2.464	248	82.493

24. DEPOZITE DE LA BANCI

Mii LEI	31 martie 2025	Grup 31 decembrie 2024	31 martie 2025	Banca 31 decembrie 2024
Depozite la vedere	50.008	-	50.008	-
Depozite la termen	127.777	-	127.777	-
Depozite colaterale	-	-	-	-
Sume in tranzit	13.877	4.905	13.877	4.905
Total	191.662	4.905	191.662	4.905

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate.

25. DEPOZITE DE LA CLIENTI

	Grup		Banca
Mii LEI	31 martie 2025	31 decembrie 2024	31 martie 2025	31 decembrie 2024
Clienti persoane fizice
Plati la cerere	318.693	329.498	318.693	329.498
Depozite la termen	1.732.665	1.763.492	1.732.665	1.763.492
Depozite colaterale	2.506	2.508	2.506	2.508
Clienti persoane juridice
Conturi curente	272.001	309.836	276.147	313.210
Depozite la vedere	127.585	58.915	127.585	73.915
Depozite la termen	1.069.142	1.077.451	1.077.944	1.087.208
Depozite colaterale	97.641	97.309	117.110	116.602
Sume in tranzit	13.084	15.768	13.084	15.760
Total	3.633.317	3.654.777	3.665.734	3.702.193

Concentrarea pe sectoarele economice a portofoliului de depozite de la clienti este urmatoarea:

Mii LEI	Banca
		31 martie 2025	31 decembrie 2024
	Suma	Procent in total depozite(%)	Suma	Procent in total depozite(%)
Clienti persoane fizice	2.053.864	56,03	2.095.498	56,60
Clienti persoane juridice	1.411.565	38,51	1.421.151	38,39
Sectorul financiar si cel imobiliar	163.521	4,46	433.388	11,71
Industrie	272.638	7,44	99.660	2,69
Altele	365.821	9,98	97.917	2,64
Constructii	118.826	3,24	156.603	4,23
Informatica, cercetare, dezvoltare	766	0,02	8.133	0,22
Comert	82.923	2,26	92.415	2,50
Transport	52.038	1,42	95.298	2,57
Servicii profesionale	19.755	0,54	29.041	0,78
Servicii	259.756	7,09	317.176	8,57
Agricultura	64.485	1,76	67.645	1,83
Hoteluri si restaurante	11.036	0,30	23.875	0,64
Administratie publica si aparare	200.305	5,46	185.544	5,01
Total	3.665.734	100,00	3.702.193	100,00

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate.

26. IMPRUMUTURI DE LA BANCI SI ALTE INSTITUTII FINANCIARE

	Grup		Banca
Mii LEI	31 martie 2025	31 decembrie 2024	31 martie 2025	31 decembrie 2024
Denumire finantator
EFSE - European Fund for Southeast Europe (i)	28.627	13.653	-	-
First Bank S.A.(ii)	16.919	21.459	-	-
Raiffeisen Bank S.A. (iii)	8.027	10.616	-	-
Symbiotics Sicav (Lux.) (iv)	26.916	28.485	-	-
Casa de Economii si Consemnatiuni (v)	29.612	29.576	-	-
Council of Europe Development Bank (vi)	25.050	25.068	-	-
Redi Economic Development S.A.(vii)	4.977	4.974	-	-
Cardano Impact Financial Inclusion Fund (viii)	15.005	14.986	-	-
International Finance Corporation (IFC) (ix)	75.514	74.344	75.514	74.344
European Investment Bank (EIB) (x)	62.653	62.204	62.653	62.204
Total	293.300	285.365	138.167	136.548

(i) European Fund for Southeast Europe (EFSE)

Grupul are in derulare 2 contracte de finantare cu EFSE incheiate in decembrie 2022 si noiembrie 2024 in suma de 9.750 mii lei si respectiv 24.750 mii lei cu o maturitate finala in 15 decembrie 2025 si respectiv 30 octombrie 2028.

Valoarea ramasa de plata la 31 martie 2025 este de 28.650 mii lei.

(ii) First Bank S.A.

Grupul are in derulare 2 contracte de finantare de la First Bank S.A. incheiate in februarie 2022 in suma de 22.800 mii lei cu maturitate in februarie 2025 si in martie 2023 in suma de 6.400 mii lei cu maturitate in septembrie 2027. În februarie 2025, scadența pentru facilitatea de împrumut de 22.800 mii lei a fost prelungită până la 10.05.2025. Valoarea ramasa de plata la 31 martie 2025 este de 16.953 mii lei.

(iii) Raiffeisen Bank S.A.

In luna iulie 2023 Grupul a obtinut majorarea facilitatii de credit cu suma de 3.000 mii lei pana la plafonul maxim de 20.000 mii lei, precum si prelungirea facilitatii pana la data de 31.07.2026 conform actului aditional nr .6 din 20.07.2023. Valoarea ramasa de plata la 31 martie 2025 este de 8.027 mii lei.

(iv) Symbiotics Sicav (Lux.)

Grupul are in derulare 9 imprumuturi de la Symbiotics Sicav (Lux.) in suma totala de 35.950 mii lei cu maturitati finale in iunie 2025, martie 2026 si august 2027.

Valoarea ramasa de plata la 31 martie 2025 este de 26.916 mii lei..

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate.

(v) CEC Bank S.A.

Grupul are in derulare o facilitate de imprumut de la CEC Bank SA cu o limita de 29.700 mii lei avand o maturitate in 23 octombrie 2025.

Valoarea ramasa de plata la 31 martie 2025 este de 29.612 mii lei.

(vi) Council of Europe Development Bank

In septembrie 2024, Grupul a obtinut un imprumut de la Banca pentru Dezvoltare a Consiliului Europei in suma de 5.000 mii lei cu o perioada de gratie de 2 ani si o maturitate in ianuarie 2031. Valoarea ramasa de plata la 31 martie 2025 este de 25.050 mii lei.

(vii) Redi Economic Development S.A.

In februarie 2023, Grupul a obtinut o facilitate de imprumut de la Redi Economic Development SA in valoare de 1 000 mii euro și cu scadenta finala la 28 februarie 2028.

Valoarea ramasa de plata la 31 martie 2025 este de 4.977 mii lei.

(viii) Cardano Impact Financial Inclusion Fund (I).

In decembrie 2023, Grupul a obtinut o noua facilitate de imprumut de la Cardano Impact Financial Inclusion Fund (I) in valoare de 3.000 mii euro și cu scadenta finala la 21 decembrie 2026. Valoarea ramasa de plata la 31 martie 2025 este de 15.005 mii lei.

(ix) International Finance Corporation

In luna decembrie 2022, Banca a obtinut de la International Finance Corporation (IFC), un imprumut in valoare de 20 milioane EUR pentru o perioada de 5 ani cu rambursare in 8 transe egale, semi-anuale. Valoarea ramasa de plata la 31 martie 2025 este de 75.514 mii lei.

(x) European Investment Bank (EIB)

In iulie 2024, Banca a semnat un contract de imprumut cu Banca Europeana de Investistii (EIB), in valoare de 50.000 mii euro pentru o perioada de 10 ani, cu conditii de disbursare in maxim 4 transe si conditii de rambursare in rate egale de 600 mii euro semi-annual. Banca a executat prima tragere in suma de 12.500 mii lei pe data de 27 decembrie 2024.

Valoarea ramasa de plata la 31 martie 2025 este de 62.653 mii lei.

Toate imprumuturile de la institutiile financiare prezentate mai sus sunt facilitati negarantate, cu clauze de gaj negativ. In conformitate cu fiecare acord de imprumut, Grupul trebuie sa respecte un set de acorduri financiare (covenants).

La 31 Martie 2025 Grupul indeplineste toate acordurile financiare cuprinse in contractele de finantare.

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate.

27. ALTE DATORII FINANCIARE

Mii LEI	31 martie 2025	Grup 31 decembrie 2024	31 martie 2025	Banca 31 decembrie 2024
Datorii financiare catre detinatorii de unitati de fond	6.677	7.377	-	-
Instrumente financiare derivate	635	-	635	-
Alte datorii financiare	48.114	48.635	45.606	46.137
Datorii din contracte de leasing	27.281	28.625	25.387	26.640
Total	82.707	84.637	71.628	72.777

28. PROVIZIOANE

Mii LEI	31 martie 2025	Grup 31 decembrie 2024	31 martie 2025	Banca 31 decembrie 2024
Provizioane pentru angajamente de creditare si garantii financiare	2.708	2.997	2.627	2.992
Provizion privind costurile salariale Provizioane pentru litigii Alte provizioane	5.015 2.649 2.784	4.669 2.679 1.702	3.638 2.643 2.782	3.472 2.672 1.700
Total	13.156	12.047	11.690	10.836

Provizionul aferent angajamentelor de creditare reprezinta provizioanele specifice calculate pentru pierderi din garantii financiare sau angajamente de credit pentru clientii a caror situatie financiara s-a deteriorat.

Provizionul privind costurile salariale cuprinde datoriile si provizioanele pentru concediile de odihna neefectuate de salariati in decursul anului, provizion de restructurare, provizion privind participarea salariatilor la profit precum si taxele aferente.

29. ALTE DATORII

Mii LEI	31 martie 2025	Grup 31 decembrie 2024	31 martie 2025	Banca 31 decembrie 2024
Alte datorii Datorii la bugetul statului Alte venituri de primit Impozit de platit	4.484 5.205 1.322 2.459	293 4.359 769 594	4.200 4.634 1.363 2.130	247 3.718 770 210
Total	13.470	6.015	12.327	4.945

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate.

30. DATORII SUBORDONATE

Mii LEI	31 martie 2025	Grup 31 decembrie 2024	31 martie 2025	Banca 31 decembrie 2024
Sold la 1 ianuarie Imprumuturi subordonate noi Rambursari si diferente de curs	84.487 - 564	94.488 - (10.001)	59.391 - 434	69.385 - (9.994)
Sold la sfarsitul perioadei	85.051	84.487	59.825	59.391

Grupul are in sold la 31 Martie 2025 si 31 decembrie 2024 urmatoarele imprumuturi subordonate:

• 7.000 mii EUR imprumut subordonat acordat de The European Fund for Southeast Europe S.A., SICAV-SIF ("EFSE") cu dobanda EURIBOR 3M + 6,15% p.a. si maturitate 7 ani (12.11.2029). Data semnarii contractului de imprumut a fost 4.11.2022 iar data tragerii 11.11.2022. Prin aprobarea Bancii Nationale a Romaniei nr. VI/3/19274/14.12.2022 acest imprumut a fost inclus in Fondurile proprii de nivel 2 ale Bancii;
• 5.000 mii EUR imprumut subordonat acordat de Fondul European de Investitii ("EIF") cu dobanda EURIBOR 3M + 3% p.a. si maturitate 10 ani (26.05.2033) Contractul de imprumut a fost semnat in 27.04.2023 iar tragerea a avut loc pe 26.05.2023. Prin aprobarea Bancii Nationale a Romaniei nr. VI/3/10260/22.06.2023 acest imprumut a fost inclus in Fondurile proprii de nivel 2 ale Bancii;
• 10.000 mii LEI imprumut subordonat acordat Patria Credit IFN de la FEI in 2019 cu dobanda ROBOR 6M + 300 bps marja; maturitate 13.06.2029
• 15.000 mii LEI imprumut subordonat acordat Patria Credit IFN de la FEI in 2023 cu dobanda ROBOR 3M + 325 bps marja si maturitate 28.06.2033.

In Noiembrie 2024, Banca a rambursat complet imprumutul subordonat in valoarea de 2.000 mii EUR acordat de catre Dl. Horia Manda, Presedintele Consiliului de Administratie Patria Bank SA in 2017.

31. TITLURI DE DATORIE EMISE

	Grup		Banca
Mii LEI	31 martie 2025	31 decembrie 2024	31 martie 2025	31 decembrie 2024
Obligatiuni subordonate	64.593	65.557	64.593	65.557
Total	64.593	65.557	64.593	65.557

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate.

Grupul are in sold la 31 Martie 2025 si 31 decembrie 2024 doua emisiuni de obligatiuni subordonate astfel:

• 5.000 mii EUR emisiune de obligatiuni subordonate plasate printr-un plasament privat pe piata de capital, cu data emisiunii 20 septembrie 2019 cu o maturitate de 8 ani si rata dobanzii fixa de 6,50%/an.
• 8.187 mii EUR emisiune de obligatiuni subordonate plasate printr-un plasament privat pe piata de capital, cu data emisiunii 05 octombrie 2020 cu o maturitate de 8 ani si rata dobanzii fixa de 6,50%/an.

Obligatiunile subordonate emise sunt incluse in Capitalul de nivel 2 al Grupului in urma aprobarilor primite de la Banca Nationala a Romaniei (25 octombrie 2020 pentru emisiunea din cursul anului 2020 si 10 octombrie 2019 pentru emisiunea din cursul anului 2019).

32. CAPITAL SOCIAL SI PRIME DE CAPITALURI PROPRII

Mii LEI	Grup 31 martie 2025	31 decembrie 2024	Banca 31 martie 2025	31 decembrie 2024
Capital social conform Registrului Comertului	327.881	327.881	327.881	327.881
Alte ajustari ale capitalului social	2.250	2.250	2.250	2.250
Prime de emisiune	2.050	2.050	2.050	2.050
Capital social conform IFRS	332.181	332.181	332.181	332.181

Actionarii principali sunt prezentati mai jos:

	31 martie 2025		31 decembrie 2024
	Numar de actiuni Patria Bank	Procent detinere(%)	Numar de actiuni Patria Bank	Procent detinere(%)
Denumire actionar
EEAF Financial Services B.V.	2.755.927.215	84,05	2.755.927.215	84,05
Persoane fizice	420.066.232	12,81	460.113.420	14,03
Persoane juridice	102.820.929	3,13	62.773.741	1,92
Total	3.278.814.376	100,00	3.278.814.376	100,00

(*) Nicio persoana fizica nu detine un procent mai mare de 10% din actiuni

33. CASTIG PER ACTIUNE

	31 Martie 2025	31 decembrie 2024
Numar de actiuni la inceputul perioadei	3.278.814.376	3.278.814.376
Numar de actiuni la sfarsitul perioadei	3.278.814.376	3.278.814.376

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate.

Rezultatul pe actiune este calculat prin divizarea rezultatului net la media ponderata a actiunilor ordinare emise, dupa cum urmeaza:

Grup
31 martie 2025	Nr. actiuni in circulatie	Nr. zile
Numar de actiuni 01.01.2025-31.03.2025	3.278.814.376	90
Numarul mediu de actiuni	3.278.814.376	90
Rezultatul perioadei la 31.03.2025	12.677.685
Rezultatul pe actiuni (LEI/actiuni)	0,0039
31 martie 2024	Nr. actiuni in circulatie	Nr. zile
Numar de actiuni 01.01.2024-31.03.2024	3.278.814.376	91
Numarul mediu de actiuni	3.278.814.376	91
Rezultatul perioadei la 31.03.2024	10.534.033
Rezultatul pe actiuni (LEI/actiuni)	0,0032
Banca
31 martie 2025	Nr. actiuni in circulatie	Nr. zile
Numar de actiuni 01.01.2025-31.03.2025	3.278.814.376	90
Numarul mediu de actiuni	3.278.814.376	90
Rezultatul perioadei la 31.03.2025	10.056.095

Rezultatul pe actiuni (LEI/actiuni) 0,0031

31 martie 2024	Nr. actiuni in circulatie	Nr. zile
Numar de actiuni 01.01.2024-31.03.2024	3.278.814.376	91
Numarul mediu de actiuni	3.278.814.376	91
Rezultatul perioadei la 31.03.2024	8.134.835
Rezultatul pe actiuni (LEI/actiuni)	0,0025

34. RAPORTAREA PE SEGMENTE

Raportarea pe segmente conform cerintelor IFRS 8 este prezentata numai pe elementele pozitiei financiare, astfel:

• Credite si avansuri acordate clientelei (Nota 16);
• Depozite de la clienti (Nota 25) in conformitate cu raportarea interna pentru factori de decizie.

Avand in vedere urmatoarele criterii, Banca nu prezinta integral Raportarea pe segmente:

• Nu exista o raportare interna pentru factorii de decizie referitoare la profitabilitatea pe segmente;
• Nici un client nu genereaza la nivel individual mai mult de 10% din veniturile totale ale bancii;
• Nu s-au definit segmente geografice (jurisdictii straine), expuneri nesemnificative acordate clientilor straini;
• Nu este definita intern o procedura pentru alocarea preturilor de transfer pentru profitabilitatea pe segmente.

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate.

35. REZERVE

Mii LEI	31 martie 2025	Grup 31 decembrie 2024	31 martie 2025	Banca 31 decembrie 2024
Rezerve din reevaluarea activelor financiare evaluate prin alte elemente ale rezultatului global	(11.854)	(12.721)	(11.853)	(12.721)
Rezerve din reevaluarea imobilizarilor corporale	23.118	23.170	21.409	21.461
Rezerve legale	19.617	19.617	18.301	18.301
Alte rezerve	14.678	14.678	14.678	14.678
Total	45.559	44.744	42.535	41.719

Rezerva legala

Rezervele legale statutare reprezinta alocari cumulate din rezultatul reportat in conformitate cu legislatia locala in vigoare. Aceste rezerve nu pot fi distribuite. Legislatia in vigoare solicita ca 5% din profitul brut statutar al Grupului si al filialelor sa fie alocat catre o rezerva legala statutara care nu poate fi distribuita pana cand aceasta rezerva reprezinta 20% din capitalul social statutar.

Rezervele de riscuri bancare generale includ sume alocate in conformitate cu legislatia bancara si sunt prezentate separat ca alocari din profitul statutar. Aceste rezerve nu pot fi distribuite. Conform legislatiei in vigoare in Romania, rezervele de riscuri bancare generale au fost constituite incepand din anul 2004 si pana la sfarsitul anului 2006.

36. ANGAJAMENTE SI CONTINGENTE

Angajamente referitoare la credite

Scopul principal al acestor instrumente este acela de a se asigura disponibilitatea fondurilor pentru un client in functie de necesitati. Garantiile si scrisorile de credit, care reprezinta asigurari irevocabile ca Grupul va efectua plata in cazul in care clientul nu-si poate indeplini obligatiile catre o terta parte, au acelasi risc de credit ca si creditele. Creditele documentare si scrisorile de credit comerciale, care sunt completate, in anumiti termeni si conditii, de catre Grup in numele clientului, sunt garantate cu ipoteci asupra transporturilor de marfuri la care se refera sau cu depuneri de numerar, ceea ce face sa aiba un risc de credit mai mic decat creditarea directa.

Angajamentele de prelungire a creditarii reprezinta portiuni neutilizate sub forma de credite, garantii sau scrisori de credit. In ce priveste riscul de credit al angajamentelor, Grupul este expus riscului potential de a pierde o valoare egala cu valoarea totala a angajamentelor neutilizate, daca valorile neutilizate ar fi fost diminuate. Cu toate acestea, valoarea probabila a pierderii este mai mica decat totalul angajamentelor neutilizate, deoarece majoritatea angajamentelor de creditare conditioneaza clientii in mentinerea conditiilor standard de creditare. Grupul monitorizeaza termenul de scadenta al angajamentelor referitoare la credite, deoarece angajamentele pe termen lung au in general un grad de risc mai mare decat angajamentele de credit pe termen scurt.

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate.

Angajamentele in sold au o perioada contractuala care nu depaseste perioada normala de subscriere si decontare. Grupul ofera, de asemenea, scrisori de garantie si acreditive in numele clientului. Valorile contractuale ale angajamentelor si contingentelor sunt prezentate pe categorii in tabelul de mai jos. Multe dintre acestea expira fara a fi fost finantate integral sau partial, de aceea valoarea acestora nu reprezinta incasari viitoare asteptate.

Se considera faptul ca valorile prezentate in tabele de mai jos, ca si angajamente, sunt in totalitate acordate. Sumele reflectate in tabel ca garantii si acreditive reprezinta pierderea contabila maxima care ar fi recunoscuta la data bilantului in cazul in care contrapartidele nu au reusit sa indeplineasca integral contractul.

Pentru provizionele aferente angajamentelor de creditare a se vedea nota 28.

Metodologia de provizionare pt a calcula pierderea asteptata pentru sumele netrase este aceiasi ca si cea utilizata pentru expunerile bilantiere, singura diferenta fiind factorul de conversie aplicat pentru a transforma sumele netrase. In ceea ce priveste CCF-ul, banca a decis utilizarea CCF reglementat.

Mii LEI	31 martie 2025	Grup 31 decembrie 2024	Banca 31 martie 31 decembrie 2025 2024
Scrisori de garantie acordate clientelei Angajamente de acordare credite	319.510 447.489	329.202 405.837	319.510 448.246	329.202 405.557
Total	766.999	735.039	767.756	734.759

Angajamente referitoare la credite

Preturi de transfer

Legislatia fiscala romaneasca include principiul deplinei concurente potrivit caruia tranzactiile intre partile afiliate trebuie sa fie facute la valoarea de piata.

Contribuabilii locali angajati in tranzactii intre parti afiliate trebuie sa intocmeasca si sa puna la dispozitie la solicitarea scrisa a autoritatilor fiscale dosarul de documentare a preturilor de transfer.

Neprezentarea dosarului de documentatie a preturilor de transfer sau prezentarea unui dosar incomplet, poate duce la penalizari de nerespectare; in plus, in pofida continutului documentatiei de stabilire a preturilor de transfer autoritatile fiscale pot interpreta faptele si tranzactiile in mod diferit fata de Grup si poate impune obligatii fiscale suplimentare rezultate din ajustarea preturilor de transfer. Conducerea Grupului considera ca nu vor exista pierderi in cazul unor verificari fiscale in ceea ce priveste preturile de transfer.

Cu toate acestea, impactul oricarei modificari fiscale nu poate fi estimat exact. Acesta poate fi semnificativ pentru situatia financiara si/sau operatiunile globale ale entitatii.

Litigii

La 31 Martie 2025 provizionul pentru litigii, in care Grupul are calitatea de parat, este in valoare de 1.459 mii LEI (31 decembrie 2024: 1.449 mii LEI).

Grupul considera ca acestea nu vor avea efecte materiale adverse in rezultatele si pozitia financiara.

Provizioanele pentru litigii sunt constituite pentru litigii ce decurg din activitatea curenta a Bancii (in principal litigii ce au ca obiect actiunile debitorilor persoane fizice, prin care se solicita anularea de clauze considerate abuzive, din contractele de credit)

Carpatica Invest SA (in dizolvare)

Pe rolul Tribunalului Bucuresti, a fost inregistrat dosarul penal nr. 19883/3/2017*a1, in care Carpatica Invest S.A. a avut calitatea de inculpat, alaturi de fosti angajati ai Societatii, acuzati de comiterea de infracţiuni la legea privind piaţa de capital (Legea nr. 297/2004), fiind dispuse masuri asiguratorii (sechestru asigurator) asupra bunurilor inculpatilor, inclusiv asupra bunurilor din patrimoniul societatii Carpatica Invest. Tribunalului Bucuresti, a pronuntat pe fond urmatoarea solutie (Hotarârea nr. 79/2022 din 28.01.2022): condamnarea inculpatilor, precum si mentinerea masurilor asiguratorii instituite prin ordonantele din cursul urmaririi penale (sechestrul asigurator), ce vizeaza bunurile inculpatilor, inclusiv ale societatii Carpatica Invest. Impotriva solutiei, s-au formulat apeluri de catre mai multe parti. Instanta de apel (Curtea de Apel Bucuresti) s-a pronuntat la data de 06.04.2023, in sensul incetarii actiunii penale impotriva inculpatilor (Carpatica Invest si fosti angajati ai acesteia) ca urmare a implinirii termenului de presciptie a raspunderii penale.

Procedura de insolventa ce face obiectul dosarului 2127/85/2016 la Tribunalul Sibiu este in desfasurare, in dosar fiind acordate mai multe termene, pentru solutionarea dosarului penal nr. 19883/3/2017*a1, iar dupa solutionarea acestuia, pentru derularea procedurilor specifice, pentru valorificare bunurilor identificate in patrimoniul debitoarei si pentru solutionarea dosarelor asociate (contestatii la tabelul de creante definitiv actualizat). Urmatorul termen in dosar este la data de 19.06.2025, pentru continuarea procedurii in vederea solutionarii dosarelor asociate.

37. TRANZACTII CU PARTI AFLATE IN RELATII SPECIALE

Partile sunt considerate ca fiind in relatii speciale daca sunt sub control comun, sau una dintre parti are capacitatea de a controla cealalta parte sau poate exercita influenta semnificativa asupra celeilalte parti in luarea deciziilor financiare sau operationale. Luand in considerare fiecare varianta posibila de relatie speciala, atentia este indreptata spre substanta relatiei, nu doar spre forma juridica.

Grupul a desfasurat tranzactii bancare cu partile afiliate in desfasurarea normala a activitatii. Aceste tranzactii au fost facute in termenii normali ai desfasurarii activitatii, ai termenilor comerciali si conditiilor ratelor de piata.

Grupul a facut tranzactii cu partile afiliate in cursul perioadei incheiate la 31 Martie 2025 cu EEAF Financial Services B.V. (parinte), membrii Consiliului de Administratie, membrii Comitetului Executiv si salariatii Bancii care detineau functii cheie.

EEAF Financial Services B.V. (EEAFSBV) este detinut si controlat de Emerging Europe Accesion Fund Cooperatief UA .

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate.

(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)

Veniturile si cheltuielile Grupului cu partile afiliate sunt dupa cum urmeaza:

		31 martie 2025				31 martie 2024
Mii LEI	Actionar majoritar direct	Alte entitati afiliate	Personal cheie	Alte parti afiliate	Actionar majoritar direct	Alte entitati afiliate	Personal cheie	Alte parti afiliate
Venituri din dobanzi si asimilate calculate utilizand rata efectiva a dobanzii	-	-	5	353	-	-	1	378
Cheltuieli cu dobanzile si asimilate	-	-	(23)	(13)	-	-	(21)	(11)
Venituri din comisioane si speze	-	-	1	70	-	-	-	35
Cheltuieli cu comisioane si speze	-	-	(2)	-	-	-	(1)	-
Cheltuieli nete cu ajustarile pentru deprecierea activelor financiare	-	-	2	1.435	-	-	-	(2.097)
Alte cheltuieli operationale si administrative	-	-	(6)	-	-	-	(7)	-
Dividende	-	-	-	-	-	-	-	-

Soldurile Grupului cu parti afiliate sunt urmatoarele:

		31 martie 2025				31 decembrie 2024
Mii LEI	Actionar majoritar direct	Alte entitati afiliate	Personal Cheie	Alte parti afiliate	Actionar majoritar direct	Alte entitati afiliate	Personal Cheie	Alte parti afiliate
Active financiare
Active financiare masurate la valoarea justa prin alte elemente ale rezultatului global	-	2.187	-	-	-	2.187	-	-
Credite si avansuri acordate clientelei	-	-	966	15.256	-	-	1.032	12.139
Alte active financiare	-	-	-	-	-	-	-	-
Datorii
Depozite de la clienti	69	-	3.880	5.021	69	-	9.631	5.138
Datorii subordonate	-	-	-	-	-	-	179	-
Provizioane	-	-	-	16	-	-	1	21
Alte datorii financiare	-	-	-	-	-	-	-	4
Angajamente acordate clientelei	-	-	152	14.316	-	-	180	14.994

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar

(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)

Veniturile si cheltuielile Bancii cu partile afiliate sunt dupa cum urmeaza:

			31 martie 2025			31 martie 2024
Mii LEI	Actionar majoritar direct	Alte entitati afiliate	Personal cheie	Filiale	Alte parti afiliate	Actionar majoritar direct	Alte entitati afiliate	Personal cheie	Filiale	Alte parti afiliate
Venituri din dobanzi si asimilate calculate utilizand rata efectiva a dobanzii	-	-	5	259	353	-	-	1	143	378
Cheltuieli cu dobanzile si asimilate	-	-	(23)	(56)	(13)	-	-	(21)	(20)	(11)
Venituri din comisioane si speze	-	-	1	9	70	-	-	-	7	35
Cheltuieli cu comisioane si speze	-	-	(2)	-	-	-	-	(1)	-	-
Castig / (pierdere) din active financiare masurate la valoarea justa prin contul de profit sau pierdere	-	-	-	239	-	-	-	-	484	-
Cheltuieli nete cu ajustarile pentru deprecierea activelor financiare	-	-	2	-	1.435	-	-	-	-	(2.097)
Alte cheltuieli operationale si administrative	-	-	(6)	-	-	-	-	(7)	-	-
Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea	-	-	-	(42)	-	-	-	-	(42)	-
Dividende	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

Soldurile Bancii cu parti afiliate sunt urmatoarele:

		31 martie 2025 31 decembrie 2024
Mii LEI	Actionar majoritar direct	Alte entitati afiliate	Personal Cheie	Filiale	Alte parti afiliate	Actionar majoritar direct	Alte entitati afiliate	Personal Cheie	Filiale	Alte parti afiliate
Active financiare
Active financiare masurate la valoarea justa prin alte elemente ale rezultatului global	-	2.187	-	-	-	-	2.187	-	-	-
Active financiare evaluate la valoarea justa prin contul de profit sau pierdere	-	-	-	17.918	-	-	-	-	17.663	-
Credite si avansuri acordate clientelei	-	-	966	20.397	15.256	-	-	1.032	20.378	12.139
Titluri de participare detinute in filiale	-	-	-	40.296	-	-	-	-	40.296	-
Alte active financiare	-	-	-	364	-	-	-	-	411	-
Datorii
Depozite de la clienti	69	-	3.880	33.394	5.021	69	-	9.631	48.458	5.138
Datorii subordonate	-	-	-	-	-	-	-	179	-	-
Provizioane	-	-	-	1	16	-	-	1	1	21
Alte datorii financiare	-	-	-	-	-	-	-	-	-	4
Angajamente acordate clientele	-	-	152	4.338	14.316	-	-	180	4.208	14.994

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate.

38. CONTRACTE DE LEASING

A. Grupul ca locatar (IFRS16)

Grupul inchiriaza o serie de sucursale si birouri. In mod obisnuit, contractele de inchiriere se deruleaza pe o perioada de pana la 10 ani, cu optiunea de reinnoire a contractului de inchiriere dupa aceasta data. Pentru unele contracte de inchiriere, platile sunt renegociate la fiecare cinci ani pentru a reflecta chiriile de pe piata. Unele inchirieri prevad plati suplimentare de chirii care se bazeaza pe modificarile indicilor de preturi locale. Grupul are in vigoare unele contracte pentru spatii care se deruleaza pe o perioada mai mica de un an pentru care Grupul a decis sa nu recunoasca activele si datoriile de inchiriere de drept.

Grupul inchiriaza, de asemenea, echipamente IT, bancomate si masini cu clauze contractuale de pana la cinci ani, pentru care Grupul recunoaste activele si datoriile de inchiriere ale dreptului de utilizare. Anterior, acest leasing a fost clasificat drept leasing operational in conformitate cu IAS 17.

Activele de drept de utilizare se refera la sediile de birou si birouri inchiriate care sunt prezentate in imobilizari corporale (a se vedea Nota 23).

Mii LEI		Grup 31 martie 2025			Grup 31 decembrie 2024
	Cladiri si terenuri	Echipamente	Mijloace de transport	Total	Cladiri si terenuri	Echipamente	Mijloace de transport	Total
Drept de utilizare la 1 ianuarie	53.400	8.915	5.325	67.640	45.766	8.731	4.338	58.835
Contracte noi in perioada	2.833	-	-	2.833	8.079	829	987	9.895
Contracte incheiate in perioada	-	-	(1.488)	(1.488)	(445)	(645)	-	(1.090)
Sold la sfarsitul perioadei	56.233	8.915	3.837	68.985	53.400	8.915	5.325	67.640
Amortizare la 1 ianuarie	34.363	3.952	1.884	40.199	28.017	2.934	293	31.244
Cheltuieli cu amortizarea in perioada	2.383	424	320	3.127	6.346	1.663	1.591	9.600
Cheltuieli cu amortizarea pentru contractele incheiate	-	-	(520)	(520)	-	(645)	-	(645)
Sold la sfarsitul perioadei	36.746	4.376	1.684	42.806	34.363	3.952	1.884	40.199
Sold la 1 ianuarie	19.037	4.963	3.441	27.441	17.749	5.797	4.045	27.591
Sold la sfarsitul perioadei	19.487	4.539	2.153	26.179	19.037	4.963	3.441	27.440

Informatii despre inchirieri pentru care Grupul este locatar sunt prezentate mai jos:

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate.

Informatii despre inchirieri pentru care Banca este locatar sunt prezentate mai jos:

	Banca 31 martie 2025				Banca 31 decembrie 2024
Mii LEI
	Terenuri si cladiri	Mobilier si echipamente	Mijloace de transport	Total	Terenuri si cladiri	Mobilier si echipamente	Mijloace de transport	Total
Drept de utilizare la 1 ianuarie Contracte noi in perioada Contracte incheiate in perioada	51.267 1.537 (274)	8.599 - -	3.837 - -	63.703 1.537 (274)	44.351 8.079 (1.163)	8.415 829 (645)	3.867 (30) -	56.634 8.877 (1.808)
Sold la sfarsitul perioadei	52.530	8.599	3.837	64.966	51.267	8.599	3.837	63.703
Amortizare la 1 ianuarie	33.521	3.683	1.364	38.568	27.437	2.713	78	30.228
Cheltuieli cu amortizarea in perioada	1.965	412	320	2.697	7.247	1.615	1.286	10.148
Cheltuieli cu amortizarea pentru contractele incheiate	(269)	-	-	(269)	(1.163)	(645)	-	(1.808)
Sold la sfarsitul perioadei	35.217	4.095	1.684	40.996	33.521	3.683	1.364	38.568
Sold la 1 ianuarie Sold la sfarsitul perioadei	17.746 17.313	4.916 4.504	2.473 2.153	25.135 23.971	16.914 17.746	5.702 4.916	3.789 2.473	26.406 25.135

Platile minime viitoare in baza unor contracte de leasing operational non-anulabile sunt estimate a fi platite dupa cum urmeaza:

		Grup	Banca
Mii LEI	31 martie 2025	31 decembrie 2024	31 martie 2025	31 decembrie 2024
Pana intr-un an	12.815	12.807	10.921	10.822
Intre 1 si 5 ani	14.466	15.818	14.466	15.818
Peste 5 ani	-	-	-	-
Total	27.281	28.625	25.387	26.640

B. Grupul ca locator

Grupul inchiriaza anumite proprietati si echipamente in conditii de leasing financiar in calitate de locator. Pentru venitul din dobanzi aferente creantelor care decurg din contractele de inchiriere ale Grupului, a se vedea nota 4.

Urmatorul tabel prezinta analiza scadentei creantelor care rezulta din contractele de inchiriere si care arata platile de leasing nedecontate care trebuie primite dupa data raportarii.

Angajamente de leasing operational

Grupul a incheiat contracte de închiriere pentru spatii comerciale. Valoarea viitoare a veniturilor minime din leasing operational este prezentata in tabelul de mai jos:

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate.

(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)

		Grup	Banca
Mii LEI	31 martie 2025	31 decembrie 2024	31 martie 2025	31 decembrie 2024
Pana intr-un an	-	-	189	190
Intre 1 si 5 ani	-	-	175	221
Peste 5 ani	-	-	-	-
Total	-	-	364	411

39. EVENIMENTE ULTERIOARE

Nu este cazul

Notele de la 1 la 39 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar