31.03.2025

CUPRINS

	COMENTARIILE MANAGEMENTULUI
	PRINCIPALII INDICATORI DIN RAPORT
7-17	RAPORTUL ADMINISTRATORILOR PRIVIND SITUATIILE FINANCIARE INDIVIDUALE
7-16 7-12 13 14 15 15 16 16-17	1. SITUATIA ECONOMICO-FINANCIARA 1.1 SITUATIA POZITIEI FINANCIARE (COMPARATII SI EVOLUTIE) 1.2 SITUATIA REZULTATULUI GLOBAL (COMPARATII SI EVOLUTIE) 1.3 VENITURI DIN CONTRACTE CU CLIENTII (VANZARI NETE) 1.4 INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI 1.5 FLUXURILE DE TREZORERIE 2. TRANZACTII CU PARTILE AFILIATE 3. STRUCTURA ACTIONARIATULUI
19-38	SITUATIILE FINANCIARE INDIVIDUALE NEAUDITATE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 31 MARTIE 2025
21 22-23 24 25-26 27-37 38	SITUATIA REZULTATULUI GLOBAL SITUATIA POZITIEI FINANCIARE SITUATIA MODIFICARILOR CAPITALURILOR PROPRII SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE NOTE EXPLICATIVE INDICATORI FINANCIARI
39-52	RAPORTUL ADMINISTRATORILOR PRIVIND SITUATIILE FINANCIARE CONSOLIDATE
40-42 43-44 45-49 50 51 51 52	PRINCIPALII INDICATORI AI SITUATIILOR CONSOLIDATE ACTIVITATEA GRUPULUI DE FIRME SITUATIA CONSOLIDATA A POZITIEI FINANCIARE (COMPARATII SI EVOLUTIE) SITUATIA CONSOLIDATA A REZULTATULUI GLOBAL (COMPARATII SI EVOLUTIE) VENITURI DIN CONTRACTE CU CLIENTII (VANZARI NETE) FLUXURILE DE TREZORERIE INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI
54-86	SITUATIILE FINANCIARE CONSOLIDATE NEAUDITATE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 31 MARTIE 2025
56-57 58-59 60-61 62-63 64-86	SITUATIA CONSOLIDATA A REZULTATULUI GLOBAL SITUATIA CONSOLIDATA A POZITIEI FINANCIARE SITUATIA CONSOLIDATA A MODIFICARILOR CAPITALURILOR PROPRII SITUATIA CONSOLIDATA A FLUXURILOR DE NUMERAR NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE CONSOLIDATE

1/12

Raport trimestrial conform Regulamentului ASF nr. 5/2018 Data raportului: 15.05.2025 Data de raportare: 31.03.2025 Denumirea societatii comerciale : SC ROMCARBON SA Sediul social : Buzau, Str. Transilvaniei, nr.132 Numarul de telefon/fax : 0238.711155/ 0238.710697 Codul unic de inregistrare: RO 1158050 Numar de ordine in Registrul Comertului : J1991000083106 Capitalul social subscris si varsat : 52.824.419,20 lei Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise : Bursa de Valori Bucuresti, Categoria Standard, Simbol ROCE Principalele caracteristici ale valorilor mobiliare emise de societatea comerciala : 528.244.192 actiuni nominative, dematerializate, cu valoare nominala de 0,1 lei.

2/12

COMENTARIILE MANAGEMENTULUI

Dragi acționari,

Performanță Financiară – T1 2025

➢ Rezultate financiare individuale

În primul trimestru al anului 2025, ROMCARBON SA a raportat o pierdere netă de -3.676.033 RON, comparativ cu -1.464.318 RON în T1 2024. Deși acest rezultat reflectă provocările actuale ale pieței, el subliniază și eforturile strategice pentru eficientizarea operațională și stabilitatea financiară pe termen lung.

Performanța pe divizii de afaceri

• Polimeri reciclați & Compounduri: Deși sectorul continuă să fie pe pierdere (-1.463.458 RON), divizia a înregistrat un progres semnificativ, îmbunătățind rezultatul cu 985.401 RON față de T1 2024. Odată cu finalizarea restructurării, anticipăm rezultate mai solide în T2.

• Sectorul Prelucrate polietilenă: A înregistrat o pierdere de -159.843 RON, o scădere de 1.298.289 RON față de T1 2024, cauzată în principal de un volum mai mic de comenzi din partea clienților cheie.

• Sectorul Prelucrate Polistiren: Profitabilitatea a scăzut cu 422.249 RON, fiind afectată de oprirea temporară a unei linii de producție pentru modernizarea echipamentelor. Noua instalație, finalizată în martie, va genera o creștere semnificativă a eficienței în T2.

• Sectorul Prelucrate Polipropilenă: A raportat o creștere a profitului de 133.360 RON, de la 641.114 RON înregistrat în T1 2024, reflectând îmbunătățirea performanței operaționale.

Factori cheie care au influențat performanța în T1:

Reducerea numărului de zile lucrătoare din cauza perioadei de sărbători de la începutul lunii ianuarie.
Reorganizarea strategică a forței de muncă, generând costuri unice, precum compensațiile la încetarea contractelor de muncă pentru concediile neefectuate.
Fluctuațiile pieței cauzate de incertitudinea economică globală, care au influențat cererea.

➢ Rezultate financiare consolidate

ROMCARBON SA a raportat o pierdere netă consolidată de -4.934.457 RON, influențată în principal de performanța filialelor:

• Livingjumbo Industry SA: A înregistrat o pierdere netă de -908.183 RON, dar cu o îmbunătățire de 385.379 RON față de T1 2024.

• RC Energo Install SRL: A raportat o pierdere netă de -287.393 RON, cauzată în principal de schimbarea perioadei de realizare a vânzărilor majore, cu o tranzacție importantă mutată din martie în aprilie.

• Info Tech Solutions SRL: A înregistrat o scădere minoră a profitului de 49.594 RON față de T1 2024, dar rămâne stabil financiar.

Perspective pentru 2025 – Investiții strategice & planuri de creștere

• Sectorul Prelucrate Polistiren: Instalarea unui nou extruder (finalizată în martie) crește capacitatea de producție. Noua tehnologie permite obținerea aceluiași produs cu o densitate mai mică, reducând consumul de materii prime. Se estimează o creștere a profitului cu 2 milioane RON față de 2024.

• Aplicator adeziv în linie pentru Sectorul LJI-PET: Noua tehnologie va aduce economii de aproximativ 30%, permițând producția de caserole PET mono-material complet reciclabile, sporind sustenabilitatea și recâștigând cota de piață. Producția va fi crește până la sfârșitul lunii mai, cu profituri estimate de 1 milion RON în 2025, comparativ cu pierderile de aproximativ 2 milioane RON în 2024.

• Polimeri reciclați & Compounduri: A fost aprobată o investiție majoră de aproximativ 12 milioane EUR, cofinanțată parțial prin PNRR, pentru îmbunătățirea proceselor de reciclare. Deși întregul proiect va fi finalizat în a doua jumătate a anului 2026, anumite investiții vor fi implementate încă din 2025, inclusiv automatizări în sectorul PP, reducând costurile cu forța de muncă cu 13.000 EUR/lună, și instalarea de panouri solare (capacitate de 400 KW), economisind 60.000 EUR anual.

Optimizarea forței de muncă realizată în T1 va genera îmbunătățiri ale eficienței în T2.

Deși T1 a adus provocări, restructurarea strategică și investițiile ne poziționează pentru o redresare solidă. Prin inovație, optimizare a costurilor și adaptare la piață, rămânem încrezători că vom susține creșterea durabilă și profitabilitatea pe tot parcursul anului 2025.

2/12

Huang Liang Neng

Președinte CA și Director General în numele managementului societății

PRINCIPALII INDICATORI DIN RAPORT

Evolutia principalilor indicatori din Situatiile financiare individuale ale ROMCARBON SA

Indicatori	3 luni	3 luni	3 luni		2025 vs. 2024
	2023	2024	2025
Venituri	61.570.251	52.636.019	52.094.108	▼	(541.911)	-1%
Alte venituri	1.079.991	1.082.131	908.908	▼	(173.223)	-16%
EBITDA	5.879.987	1.086.205	(1.327.385)	▲	(2.413.590)	-222%
EBITDA Operational	2.050.044	144.410	(1.216.552)	▲	(1.360.963)	-942%
Profit (pierdere) din activitati operationale	4.182.441	(1.865.099)	(3.013.456)	▲	(1.148.357)	62%
Profit (pierdere) net/a (1)	3.189.528	(1.464.318)	(3.676.033)	▲	(2.211.715)	151%
Profit din vanzarea de active (2)	3.992.451	-	1.000	▲	1.000
Profit (pierdere) net/a (1 – 2)	(802.923)	(1.464.318)	(3.677.033)	▲	(2.212.715)	151%
Active pe termen lung	131.323.225	119.090.165	125.963.258	▲	6.873.093	6%
Active curente	122.294.166	115.387.548	112.237.607	▼	(3.149.941)	-3%
Capitaluri	163.412.486	149.351.823	138.692.583	▼	(10.659.240)	-7%
Datorii totale	90.204.905	85.125.890	99.508.282	▲	14.382.392	17%
Rata indatorarii	36%	36%	42%	▲	0	15%
Lichiditatea curenta	173%	177%	136%	▼	(0)	-23%

Evolutia principalilor indicatori din Situatiile financiare consolidate ale Grupului

Indicator	3 luni 2023	3 luni 2024	3 luni 2025		2025 vs. 2024
Venituri	89.872.751	74.869.494	68.222.452	▼	(6.647.042)	-9%
Alte venituri	1.031.513	1.035.717	856.490	▼	(179.227)	-17%
EBITDA	6.880.433	1.741.244	(1.488.346)	▼	(3.229.590)	-185%
EBITDA Operational	2.824.875	833.629	(1.363.875)	▲	(2.197.504)	-264%
Profit (pierdere) din activitati operationale	4.210.509	(1.996.803)	(3.850.242)	▲	(1.853.439)	93%
Profit (pierdere) net/a	2.837.416	(2.190.555)	(4.934.457)	▲	(2.743.902)	125%
Active pe termen lung	132.568.035	134.431.041	137.402.893	▲	2.971.852	2%
Active pe termen scurt	170.485.095	144.758.370	127.126.270	▼	(17.632.100)	-12%
Total Capitaluri	172.675.744	149.907.881	134.368.302	▼	(15.539.579)	-10%
Total Datorii	130.377.387	129.281.530	130.160.861	▲	879.331	1%
Rata indatorarii	43%	46%	49%	▲	0	6%
Lichiditatea curenta	162%	138%	116%	▼	(0)	-17%

¹Contributia filialelor la profitul net al grupului

Societate	Rezultat 3 luni 2024 (in lei)	Rezultat 3 luni 2025 (in lei)	2025 vs 2024
Romcarbon SA	(1.464.318)	(3.676.033)	(2.211.715)
Living Jumbo Industry SA	(1.293.561)	(908.183)	385.379
RC Energo Install SRL	581.494	(287.393)	(868.887)
Infotech Solutions SRL	91.270	41.676	(49.594)
Recyplat Ltd Cipru	(18.251)	-	18.251
Eco Pack Management SA	(75)	(30)	45
Ajustari de consolidare	(87.115)	(104.495)	(17.381)
Total	(2.190.555)	(4.934.457)	(2.743.902)

RAPORTUL ADMINISTRATORILOR PRIVIND SITUATIILE FINANCIARE INDIVIDUALE

1 SITUATIA ECONOMICO-FINANCIARA

1.1 SITUATIA POZITIEI FINANCIARE

Indicator	31.03.2024	31.12.2024	31.03.2025	31.03.2025 vs. 31.12.2024
Imobilizari corporale	106.987.664	113.487.855	113.121.777	-366.078	▼	-0,32%
Investitii imobiliare	10.857.912	11.909.857	11.909.857	0	▬	0,00%
Imobilizari necorporale	827.407	573.640	514.442	-59.198	▼	-10,32%
Active financiare	417.182	417.181	417.182	1	▲	0,00%
Total active pe termen lung	119.090.165	126.388.533	125.963.258	-425.275	▼	-0,34%
Stocuri	34.476.724	38.329.846	31.683.650	-6.646.196	▼	-17,34%
Creante comerciale si alte
creante	61.215.106	57.139.837	64.235.044	7.095.207	▲	12,42%
Alte active financiare curente	3.502.899	5.479.249	5.408.428	-70.821	▼	-1,29%
Alte active nefinanciare curente	1.386.445	1.079.739	1.769.910	690.171	▲	63,92%
Numerar si echivalente de
numerar	14.806.374	8.566.957	9.140.575	573.618	▲	6,70%
Total active curente	115.387.548	110.595.628	112.237.607	1.641.979	▲	1,48%
Total activ	234.477.713	236.984.161	238.200.865	1.216.704	▲	0,51%
Capital social	52.824.419	52.824.419	52.824.419	0	▬	0,00%
Prime de capital	2.182.283	2.182.283	2.182.283	0	▬	0,00%
Rezerve	63.036.123	62.684.059	62.684.059	0	▬	0,00%
Rezultat reportat	31.308.998	24.677.854	21.001.822	-3.676.032	▼	-14,90%
Total capitaluri	149.351.823	142.368.615	138.692.583	-3.676.032	▼	-2,58%
Alte provizioane	1.117.000	1.117.000	1.117.000	0	▬	0,00%
Datorii privind impozitul amanat	7.477.700	5.637.270	5.637.270	0	▬	0,00%
Alte datorii financiare pe termen
lung	6.472.862	0	4.063.161	4.063.161	▲
Alte datorii nefinanciare pe
termen lung	4.832.716	6.416.391	6.032.531	-383.860	▼	-5,98%
Total datorii pe termen lung	19.900.278	13.170.661	16.849.962	3.679.301	▲	27,94%
Datorii comerciale	28.929.577	34.178.761	35.608.823	1.430.062	▲	4,18%
Alte datorii financiare curente	30.198.495	42.395.909	40.956.681	-1.439.228	▼	-3,39%
Alte datorii nefinanciare curente	6.097.540	4.870.215	6.092.816	1.222.601	▲	25,10%
Total datorii curente	65.225.612	81.444.885	82.658.320	1.213.435	▲	1,49%
Total datorii	85.125.890	94.615.546	99.508.282	4.892.736	▲	5,17%
Total capitaluri si datorii	234.477.713	236.984.161	238.200.865	1.216.704	▲	0,51%

STRUCTURA SITUATIEI POZITIEI FINANCIARE LA 31.03.2025

Datorii curente: 82.658.320 lei | 35%

Datorii pe termen lung: 16.849.962 lei | 7%

Capitaluri proprii: 138.692.583 lei | 58%

Active pe termen lung: 125.963.258 lei | 53%

Active curente: 112.237.607 lei | 47%

ACTIVE

ACTIVE PE TERMEN LUNG

Active pe termen lung	31.03.2025	% in total ATL	% in total Activ
Imobilizari corporale	113.121.777	89,81%	47,49%	-0,32%
Investitii imobiliare	11.909.857	9,46%	5,00%	0,00%
Imobilizari necorporale	514.442	0,41%	0,22%	-10,32%
Active financiare	417.182	0,33%	0,18%	0,00%
Total active pe termen lung	125.963.258	100,00%	52,88%	-0,34%

Intrarile de imobilizari corporale (exceptand avansurile si imobilizarile in curs) in perioada de raportare au avut urmatoarea structura:

·	Constructii (inclusiv amenajari si modernizari)	:	166.294 lei
·	Utilaje si instalatii de lucru	:	7.737.515 lei

Intrarile de mijloace fixe in primele 3 luni ale anului 2025 au totalizat 7.903.809 lei, astfel CP5 – Polistiren extrudat 5.861.740 lei, CP7 – Polimeri reciclati & Compounduri 119.295 lei, CP3 – Prelucrate Polietilena 54.146 lei si Administrativ si alte sectoare 1.855.547 lei.

In perioada de raportare iesirile de mijloace fixe, reprezentand vanzari, au totalizat 93.804 lei.

Investitiile imobiliare (teren si constructii) au urmatoarea repartizare geografica:

Investitii imobiliare : 11.909.858 lei
Buzau: 55%	Iasi: 45%

Activele financiare detin o pondere de 0,18% in total active, si de 0,33% in total active pe termen lung.

La 31.03.2025, S.C. ROMCARBON S.A. detinea actiuni la alte companii in valoare de 10.148.821 lei, astfel:

Societate	Total numar actiuni	Valoare nominala (lei)	Capital social (lei)	Capital social detinut (lei)	Nr.de actiuni detinute	Valoarea achizitiei/inve stitiei	Procent de detinere (%)

RECYPLAT LTD CIPRU*	26.000	4,3521	113.154	113.154	26.000	69.743	100,00%
RC ENERGO INSTALL SRL	200	10	2.000	2.000	200	15.112	100,00%
INFO TECH SOLUTIONS SRL	200	10	2.000	1.980	199	1.990	99,50%
LIVINGJUMBO INDUSTRY SA	1.400	4.032	5.644.800	5.636.736	1.398	6.477.632	99,8571%
GRINFILD LLC UCRAINA						2.687.755	62,62%
YENKI SRL	32.800	10	328.000	109.340	10.934	100.000	33,34%
ECO PACK MANAGEMENT SA	144.600	10	1.446.000	366.700	36.670	586.625	25,36%
KANG YANG BIOTECHNOLOGY CO.LTD	2.889.993			0	139.000	203.963	1,95%
REGISTRUL MIORITA SA	10.500	10	105.000	3.980	398	5.000	3,79%
VIITORUL INCEPE AZI (ONG)	7.000					1.000	14,29%
		TOTAL				10.148.821

*Societatea e in proces de dizolvare voluntara.

Ajustarile privind pierderea de valoare a investitiilor financiare sunt prezentate in tabelul urmator:

Societate	Cota de detinere	Ajustare
GRINFILD LLC UCRAINA	62,62%	2.687.755
YENKI SRL	33,34%	11.989
ECO PACK MANAGEMENT SA	25,36%	554.262
LIVINGJUMBO INDUSTRY SA	99,86%	6.477.632
Total		9.731.638

ACTIVE CURENTE

La 31.03.2025 activele curente detin 47,12% din activele societatii, inregistrand o crestere cu 1.641.978 lei, respectiv de 1,48% fata de inceputul anului.

Active curente	31.03.2025	% in total AC	% in Total Active	31.03.25 vs. 31.12.24
Stocuri	31.683.650	28,23%	13,30%	-17,34%
Creante comerciale si alte creante	64.235.044	57,23%	26,97%	12,42%
Alte active financiare curente 1 2	5.408.428	4,82%	2,27%	-1,29%
Alte active nefinanciare curente	1.769.910	1,58%	0,74%	63,92%
Numerar si echivalente de numerar	9.140.575	8,14%	3,84%	6,70%
Total active curente	112.237.607	100,00%	47,12%	1,48%

RAPORT TRIMESTRIAL PRIVIND SITUATIILE INDIVIDUALE | 31.03.2025

¹ Imprumuturi acordate partilor afiliate

Imprumuturi firme din Grup	Valoare contract	Sold imprumut 31.03.2025	Dobanda	Total	Scadenta
RC Energo Install SRL	3.000.000 lei	3.000.000 lei	197.918 lei	3.197.918 lei	03/06/2025
Total	3.000.000 lei	3.000.000 lei	197.918 lei	3.197.918 lei

In luna Iunie 2022, imprumutul acordat in anul 2019 subsidiarei RC Energo Install SRL avand un plafon maxim de 1.231.700 lei a fost prelungit cu 12 luni.

In luna Iulie 2022 a fost semnat un act aditional prin care limita plafonului s-a majorat la 3.000.000 lei. In luna Iunie 2024 a fost semnat un act aditional prin care imprumutul a fost prelungit cu 12 luni.

²Actiuni detinute pe termen scurt

In luna Noiembrie 2024 societatea a achizitionat un numar de 1.000.000 actiuni Antibiotice S.A. (ATB) la un pret unitar de 2,65 lei/actiune. La 31.03.2025 acest pachet de actiuni se afla in sold. In anul 2025 constatandu-se o diminuare a valorii acestora s-a inregistrat un provizion de depreciere de 130.000 lei (Dec 2024 : 97.950 lei).

DATORII

Datoriile totale ale societatii detin 41,77% din Total Capitaluri si datorii, inregistrand o crestere cu 4.892.736 lei fata de inceputul anului, respectiv de 5,17%.

IMPRUMUTURI

RAPORT TRIMESTRIAL PRIVIND SITUATIILE INDIVIDUALE | 31.03.2025

La 31.03.2025 situatia imprumuturilor bancare angajate de S.C. ROMCARBON S.A. este urmatoarea:

Tipul facilitatii	Sold la 31.03.2025		< 1 an	>1 an 4
	in euro	in lei
Linii de credit in euro 3	€ 7.452.889	37.093.772 lei	37.093.775 lei	- lei
Credite de investitii in euro	€ 1.345.758	6.697.970 lei	3.173.342 lei	3.524.628 lei
Total credite in euro	€ 8.798.646	43.791.742 lei	40.267.117 lei	3.524.628 lei
Credite de investitii in lei		1.228.098 lei	689.564 lei	538.533 lei
Total credite in lei		1.228.098 lei	689.564 lei	538.533 lei
Total expunere		45.019.840 lei	40.956.681 lei	4.063.161 lei

³ In luna Decembrie 2022 a fost majorat plafonul liniei de credit contractata cu UniCredit Bank SA de la 5.450.000 Eur la 8.000.000 Eur. Limita de 2.550.000 Eur este utilizata de Livingjumbo Industry SA.

Linia de credit contractata cu Exim Banca Romaneasca SA avand un plafon de 2.000.000 Euro, are incepand cu luna Noiembrie 2024 ca imprumutat principal si garant pe Livingjumbo Industry SA si co-imprumutat/ imprumutat si garant pe Romcarbon SA. La 31.03.2025 soldul acestei linii era 4.248.262 lei (echivalent a 853.562 Euro).

DATORII CURENTE

Datorii curente	31.03.2025	% in total datorii	% in Total Datorii curente	% in Total Capitaluri si Datorii	31.03.25 vs. 31.12.24
Datorii comerciale	35.608.823	35,78%	43,08%	14,95%	4,18%
Alte datorii financiare curente	40.956.681	41,16%	49,55%	17,19%	-3,39%
Alte datorii nefinanciare curente	6.092.816	6,12%	7,37%	2,56%	25,10%
Total datorii curente	82.658.320	83,07%	100,00%	34,70%	1,49%

DATORII PE TERMEN LUNG

Datoriile pe termen lung au o pondere in Total Capitaluri si Datorii de 7,07% inregistrand o crestere de 3.679.301 lei, respectiv 27,94%, fata de inceputul anului.

Evolutia indicatorului Datorii curente in perioada 2019-2025

RAPORT TRIMESTRIAL PRIVIND SITUATIILE INDIVIDUALE | 31.03.2025

Datorii pe termen lung	31.03.2025	% in total datorii	% in Total DTL	% in Total Capitaluri si Datorii	31.03.25 vs. 31.12.24
Alte provizioane	1.117.000	1,12%	6,63%	0,47%	0,00%
Datorii privind impozitul amanat	5.637.270	5,67%	33,46%	2,37%	0,00%
Alte datorii financiare pe termen lung 4	4.063.161	4,08%	24,11%	1,71%	0,00%
Alte datorii nefinanciare pe termen lung	6.032.531	6,06%	35,80%	2,53%	-5,98%
Total datorii pe termen lung	16.849.962	16,93%	100,00%	7,07%	27,94%

La 31 decembrie 2024, Romcarbon indeplinea conform Situatiilor financiare intocmite nivelul indicatorilor "total datorii financiare nete /capitaluri proprii", si "Lichiditate curenta", atat separat cat si impreuna cu LivingJumbo Industry SA. In ceea ce priveste nivelul indicatorului "Total datorii financiare nete/EBITDA", Romcarbon nu il indeplinea nici individual nici impreuna cu LivingJumbo Industry SA.

Referitor la acest aspect, Romcarbon nu a obtinut o scrisoare de la institutia bancara prin care sa se comunica faptul ca, Romcarbon nu incalca prevederile contractului, conditiile fiind calculate pe baza situatiilor financiare anuale depuse.

⁴Astfel, la 31.12.2024, in conformitate cu IAS 1 - paragrafele 74 si 75 Romcarbon a prezentat ca datorii curente partea pe termen lung a creditelor de investitii VI si VII in valoare de 5.026.285 lei contractate cu UniCredit Bank SA.

La 31.03.2025, societatea a primit scrisoarea de la institutia bancara drept pentru care a clasificat in "Alte datorii financiare pe termen lung" partea pe termen lung a creditelor de investitii VI si VII in valoare de 4.063.161 lei.

Capitaluri	31.03.2025	% in Total Capitaluri si Datorii
Capitalul social subscris si varsat(reprezentand contravaloarea unui numar de 528.244.192 actiuni la valoare nominala de 0,1 lei pe actiune)	52.824.419	22,18%
Prime de capital	2.182.283	0,92%
Rezerve	62.684.059	26,32%
Rezultat reportat	21.001.822	8,82%
Total capitaluri	138.692.583	58,23%

In data de 30.06.2023 s-a finalizat inregistrarea in Registrul Comertului, a majorarii capitalului social al societății cu suma de 26.412.209,60 lei, de la 26.412.209,60 lei la 52.824.419,20 lei, prin emiterea unui număr de 264.122.096 actiuni noi, in valoare nominala de 0,10 lei/actiune, conform hotararii AGEA din 27.04.2023. Majorarea de capital sa realizat prin incorporarea in capitalul social al societatii a sumei de 26.412.209,60 lei, reprezentand o parte din profitul net inregistrat in exercitiul financiar 2022 și este destinată sustinerii activitatii curente a societatii.

1.2. SITUATIA REZULTATULUI GLOBAL

Indicator	3 luni 2023	3 luni 2024	3 luni 2025		2025 vs. 2024
Venituri din contracte cu clientii Alte venituri 5	61.570.251 1.079.991	52.636.019 1.082.131	52.094.108 908.908	▼ ▼	(541.911) (173.223)	-1% -16%
Variatia stocurilor Cheltuieli cu materiile prime, consumabile si utilitatile	959.536 (46.072.318)	169.634 (36.075.680)	(2.191.392) (35.581.655)	▲ ▼	(2.361.026) 494.025	-1392% -1%
Cheltuieli cu salariile si beneficiile angajatilor	(10.960.221)	(13.003.627)	(12.254.230)	▼	749.397	-6%
Cheltuieli cu deprecierea si amortizarea activelor	(2.370.720)	(2.519.755)	(2.162.472)	▼	357.283	-14%
Cheltuieli operationale Alte castiguri sau pierderi	(4.046.736) 4.022.658	(4.154.819) 998	(3.837.452) 10.729	▼ ▲	317.367 9.731	-8% 975%
Profit (pierdere) din activitati operationale	4.182.441	(1.865.099)	(3.013.456)	▲	(1.148.357)	62%
Venituri financiare Cheltuieli financiare	110.551 (634.562)	985.900 (585.119)	141.497 (674.074)	▼ ▲	(844.403) (88.955)	-86% 15%
Pierderile din depreciere și deprecierea activelor financiare	-	-	(130.000)	▲	(130.000)
Profit (pierdere) inaintea impozitarii	3.658.430	(1.464.318)	(3.676.033)	▲	(2.211.715)	151%
Impozit pe profit	(468.902)	-	-	▬	-
Profit (pierdere) net	3.189.528	(1.464.318)	(3.676.033)	▲	(2.211.715)	151%
Total rezultat global	3.189.528	(1.464.318)	(3.676.033)	▲	(2.211.715)	151%
EBITDA Operational	2.050.044	144.410	(1.216.552)	▲	(1.360.963)	-942%

Nota : EBITDA operational ia in calcul doar activitatea de exploatare, excluzand cheltuiala cu amortizarea, vanzarile de active, elementele nerecurente si activitatea financiara.

Indicator	3 luni	3 luni	3 luni
	2023	2024	2025
Nr.mediu personal	695	716	650

⁵ In indicatorul « Alte venituri » sunt cuprinse urmatoarele :

Indicator	3 luni 2023	3 luni 2024	3 luni 2025		2025 vs. 2024
Venituri din chirii	551.497	553.637	525.048	▼	(28.589)	-5%
Venituri din subventii pentru investitii	528.494	528.494	383.860	▼	(144.634)	-27%
Total	1.079.991	1.082.131	908.908	▼	(173.223)	-16%

In conformitate cu OMFP nr. 2844/2016 pentru aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu Standardele Internationale de Raportare Financiara, aplicabile societatilor comerciale ale caror valori mobiliare sunt admise la tranzactionare pe o piata reglementata se efectueaza lunar evaluarea disponibilitatilor, creantelor si datoriilor in valuta la cursul de schimb al pietei valutare comunicat de BNR din ultima zi bancara a lunii. Din reevaluarea disponibilitatilor, creantelor si datoriilor in valuta in primele 3 luni ale anului 2025 s-au inregistrat diferente favorabile de 100.925 lei (venituri financiare din diferente de curs valutar ) si diferente nefavorabile de 143.785 lei ( cheltuieli financiare din diferente de curs valutar), rezultand astfel o pierdere de -42.860 lei.

In perioada similara a anului 2024 din evaluarea disponibilitatilor, creantelor si datoriilor in valuta la cursul de schimb al pietei valutare comunicat de BNR din ultima zi bancara a lunii s-a inregistrat un profit de 41.289 lei.

1.3. VENITURI DIN CONTRACTE CU CLIENTII (VANZARI NETE)

Indicatorul "Vanzari nete" a avut in perioada de raportare urmatoarea evolutie:

	3 luni 2023	3 luni 2024	3 luni 2025		2025 vs. 2024
- Venituri din vanzari de produse finite	40.109.551	40.865.024	34.243.740	▼	(6.621.284)	-16%
- Venituri din vanzari de semifabricate si deseuri	412	31.034	24.283	▼	(6.751)	-22%
- Venituri din prestari servicii	132.595	63.366	87.815	▲	24.449	39%
- Venituri din vanzari de marfuri	19.135.427	10.107.013	16.364.195	▲	6.257.182	62%
- Venituri din alte activitati	2.192.266	1.569.583	1.374.075	▼	(195.508)	-12%
Total vanzari nete	61.570.251	52.636.019	52.094.108	▼	(541.911)	-1%

Grupate pe sectoare de activitate, Vanzarile nete sunt prezentate in tabelul urmator:

	3 luni 2023	3 luni 2024	3 luni 2025		2025 vs. 2024
Sectorul mase plastice (polistiren, polietilena, polipropilena)	26.709.997	28.358.083	26.771.468	▼	(1.586.616)	-6%
Sectorul Polimeri reciclati si compounduri Alte sectoare productive	11.597.780	10.728.285	6.106.376	▼	(4.621.909)	-43%
(filtre auto si industriale, carbune activ, materiale de protectie, prelucrat PVC)	1.801.774	1.778.655	1.365.896	▼	(412.759)	-23%
Alte activitati	21.460.700	11.770.996	17.850.368	▲	6.079.372	52%
Total	61.570.251	52.636.019	52.094.108	▼	(541.911)	-1%

Evolutia indicatorului "Vanzari nete" pe luni in perioada de raportare

	3 luni 2023	3 luni 2024	3 luni 2025		2025 vs. 2024
Vanzari nete	61.570.251	52.636.019	52.094.108	▼	(541.911)	-1%
Venituri din chirii	551.497	553.637	525.048	▼	(28.589)	-5%
Total Cifra de afaceri, din care:	62.121.748	53.189.656	52.619.156	▼	(570.500)	-1%
- Piata interna	52.718.918	44.724.584	44.897.490	▲	172.906	0%
- Piata externa	9.402.830	8.465.072	7.721.666	▼	(743.406)	-9%

Nota: Cifra de afaceri cuprinde indicatorul "Vanzari nete" din Situatia rezultatului global, la care se adauga "Venituri din inchirieri" care sunt generate de investitiile imobiliare.

1.4. INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

Indicator	Formula	31.03.2023	31.03.2024	31.03.2025
EBIT	Profit brut + Ch. cu impozitul pe profit + Ch. cu
EBITDA	dobanzile EBIT + Ch.cu amortizare Ven.din subventii	4.037.761 5.879.987	(905.056) 1.086.205	(3.105.997) (1.327.385)
Cifra de afaceri	Vanzari nete + Venituri din chirii	62.121.748	53.189.656	52.619.156
EBITDA in total vanzari EBITDA in capitaluri proprii Rata profitului brut	EBITDA/Cifra de afaceri EBITDA/Capitaluri Profit brut/Cifra de afaceri	9,47% 3,60% 5,89%	2,04% 0,73% -2,75%	-2,52% -0,96% -6,99%
Indicatorul lichiditatii curente	Active curente/Datorii curente	1,73	1,77	1,36
Indicatorul lichiditatii imediate(testul acid) Indicatorul gradului de	(Active curente Stocuri)/Datorii curente Datorii pe termen	1,27	1,24	0,97
indatorare(1) Indicatorul gradului de	lung/Capitaluri	12%	13%	12%
indatorare(2)	Total datorii/Total active	36%	36%	42%
Indicatorul gradului de indatorare(3) Indicatorul gradului de	Capital imprumutat TL/Total Capitaluri Capital imprumutat	2%	4%	3%
indatorare(4)	TL/Capital angajat	2%	4%	3%
Rata de acoperire a dobanzii	EBIT/Cheltuieli cu dobanzile	10,64	(1,62)	(5,45)
Viteza de rotatie a creantelor comerciale Viteza de rotatie a datoriilor	Sold mediu creante comerciale/Cifra de afaceri Sold mediu datorii	99	99	104
comerciale Viteza de rotatie a activelor	comerciale/Cifra de afaceri Cifra de afaceri/Active pe	58	45	60
imobilizate Rata rentabilitatii economice(ROA)	termen lung Rezultat net/Active totale	0,47 1,26%	0,45 -0,62%	0,42 -1,54%
Rata rentabilitatii financiare(ROE) Rata rentabilitatii comerciale(ROS)	Rezultat net/Capitaluri Rezultat net/Cifra de afaceri	1,95% 5,13%	-0,98% -2,75%	-2,65% -6,99%

1.5. SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE

	31/03/2024	31/12/2024	31/03/2025
FLUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE
Numerar net generat /utilizat din activitati operationale (de exploatare)( A )	(3.357.329)	(4.273.669)	(895.663)
FLUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE INVESTITII
Numerar net generat /utilizat din activitati de investitii ( B )		(2.395.640) (13.151.426)	(1.175.431)
FLUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE FINANTARE
Numerar net generat /utilizat din activiti de finantare ( C )	(8.823.154)	(3.390.445)	2.644.712
CRESTEREA NETA DE NUMERAR SI ECHIVALENTE DE NUMERAR(A+B+C)		(14.576.123) (20.815.540)	573.618
NUMERAR SI ECHIVALENTE DE NUMERAR LA INCEPUTUL PERIOADEI	29.382.497	29.382.497	8.566.957
NUMERAR SI ECHIVALENTE DE NUMERAR LA SFARSITUL PERIOADEI	14.806.374	8.566.957	9.140.575

2. TRANZACTII CU PARTILE AFILIATE IN PERIOADA 01.01.2025 – 31.03.2025
-----------------------------------------------------------------------

Parte Afliata	Total vanzari fara TVA	Total Achizitii fara TVA
ECO PACK MANAGEMENT SA	-	-
INFO TECH SOLUTIONS S.R.L.	8.659	136.660
LIVINGJUMBO INDUSTRY SA	10.758.026	379.974
RC ENERGO INSTALL SRL	47.374	975.708
YENKI SRL BUZAU	-	-
Total	10.814.059	1.492.343

3. STRUCTURA ACTIONARIATULUI

La 31.03.2025 Structura actionariatului SC Romcarbon SA, conform Depozitarul Central SA era:

*In data de 30.06.2023 s-a finalizat inregistrarea in Registrul Comertului a majorarii capitalului social al societății cu suma de 26.412.209,60 lei, de la 26.412.209,60 lei la 52.824.419,20 lei, prin emiterea unui număr de 264.122.096 actiuni noi, in valoare nominala de 0,10 lei/actiune, conform hotararii AGEA din 27.04.2023. Majorarea de capital s-a realizat prin incorporarea in capitalul social al societatii a sumei de 26.412.209,60 lei, reprezentand o parte din profitul net inregistrat in exercitiul financiar 2022.

Evolutia pretului mediu al actiunilor ROCE in perioada 01.03.2024- 31.03.2025

Incepand cu data 26.09.2023 s-a aplicat un factor de corectie a pretului actiunii avand valoarea 2. Detalii AICI.

Situatiile financiare individuale ale societatii la 31.03.2025 nu au fost auditate.

Presedinte C.A. si Director General, Director Financiar,

Director General Adjunct Administrativ,

Manaila Carmen

Pentru semnaturi mergeti la pagina 87

Huang Liang Neng ec. Zainescu Viorica Ioana

DECLARAȚIA PERSOANELOR RESPONSABILE

Subsemnaţii, HUANG LIANG NENG- în calitate de Preşedinte C.A. și Director General, MĂNĂILĂ CARMEN-în calitate de Director General Adjunct Administrativ şi ZĂINESCU VIORICA-IOANA, în calitate de Director Financiar, la S.C. ROMCARBON S.A. Buzau, cu sediul în Buzău, str. Transilvaniei nr. 132, judeţul Buzău, înmatriculată la Oficiul Registrului Comerţului Buzau sub nr. J1991000083106, cod unic de înregistrare RO1158050, declarăm că, după cunoştinţele noastre, situaţia financiar-contabilă interimară individuală la 31.03.2025 care a fost întocmită în conformitate cu Standardele Internaţionale de Raportare Financiară – O.M.F.P. nr.2844/2016 - oferă o imagine corectă şi conformă cu realitatea a activelor, obligaţiilor, poziţiei financiare, a contului de profit şi pierdere ale S.C. ROMCARBON S.A. şi că raportul Consiliului de Administratie conţinând informaţiile prevăzute în anexa nr. 13 la Regulamentul ASF NR.5/2018 privind emitenţii şi operaţiunile cu valori mobiliare prezintă în mod corect şi complet informaţiile despre S.C. ROMCARBON S.A.

HUANG LIANG NENG, ZAINESCU VIORICA, Presedinte C.A. Director Financiar si Director General

MANAILA CARMEN, Director General Adjunct Administrativ

Pentru semnaturi mergeti la pagina 87

S.C. ROMCARBON S.A.

RAPORT TRIMESTRIAL PRIVIND SITUATIILE INDIVIDUALE | 31.03.2025

SITUATII FINANCIARE INTERIMARE INDIVIDUALE CONDENSATE NEAUDITATE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 31 MARTIE 2025

INTOCMITE IN CONFORMITATE CU STANDARDELE INTERNATIONALE DE RAPORTARE FINANCIARA ADOPTATE DE UNIUNEA EUROPEANA CU MODIFICARILE ULTERIOARE

1/11

CUPRINS

SITUATIA REZULTATULUI GLOBAL……………………………………………………….……………………………pag.1
SITUATIA POZITIEI FINANCIARE…………………………………………….…………………………………………pag.2-3
SITUATIA MODIFICARILOR CAPITALURILOR PROPRII………………………………………………………pag.4
SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE……………………………………………………………………………pag.5-6
NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE INDIVIDUALE………………………………………………………………pag.7-17
INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI………………………………………………………………………………pag.18

SITUAȚIA REZULTATULUI GLOBAL

PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATA LA 31 MARTIE 2025

(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)

SITUATIA INDIVIDUALA REZULTATULUI GLOBAL.	Perioada încheiată la 31 Martie 2025 RON	Perioada încheiată la 31 Martie 2024 RON
Vanzari nete	52.094.108	52.636.019
Alte venituri	908.908	1.082.131
Variatia stocurilor	(2.191.392)	169.634
Cheltuieli cu materiile prime, consumabile si utilitatile	(35.581.655)	(36.075.680)
Cheltuieli cu beneficiile angajatilor	(12.254.230)	(13.003.627)
Cheltuieli cu deprecierea si amortizarea activelor	(2.162.472)	(2.519.755)
Cheltuieli operationale	(3.837.452)	(4.154.819)
Alte castiguri sau pierderi	10.729	998
Profit (pierdere) din activitati operationale	(3.013.456)	(1.865.099)
Venituri financiare	141.497	985.900
Costul net al finantarii	(674.074)	(585.119)
Castiguri (pierderi) din deprecierea activelor financiare	(130.000)	-
Profit (pierdere) inaintea impozitarii	(3.546.033)	(1.464.318)
Impozit pe profit	-	-
Profit (pierdere) net	(3.546.033)	(1.464.318)
Total rezultat global	(3.546.033)	(1.464.318)
Rezultat pe actiune	(0,00671)	(0,00277)
Numarul actiunilor	528.244.192	528.244.192

Situaţiile financiare individuale interimare condensate au fost aprobate de către Consiliul de Administrație în data de 14 Mai 2025.

ÎNTOCMIT,

HUANG LIANG NENG, VIORICA ZAINESCU, CARMEN MANAILA, Presedinte CA si Director General

Director Financiar Director General Adjunct Administrativ

Pentru semnaturi mergeti la pagina 87

SITUATIA INDIVIDUALA A POZITIEI FINANCIARE

SITUAȚIA POZITIEI FINANCIARE

PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATA LA 31 MARTIE 2025

(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)

31 Martie 2025	31 Decembrie 2024


	113.487.855
	11.909.857
	573.640
	417.181
	126.388.533

31.683.650	38.329.846
64.235.044	57.139.837
5.408.428	5.479.249
1.769.910	1.079.739
9.140.575	8.566.957

112.237.607	110.595.628

0	0
112.237.607	110.595.628

238.200.865	236.984.161


	52.824.419
	2.182.283
	62.684.059
	24.677.854
138.692.583	142.368.615

1.117.000	1.117.000
139.809.583	143.485.615
5.637.270	5.637.270
4.063.161	0
6.032.531	6.416.391

	113.121.777 11.909.857 514.442 417.182 125.963.258 52.824.419 2.182.283 62.684.059 21.001.822

SITUAȚIA POZITIEI FINANCIARE

PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATA LA 31 MARTIE 2025

(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)

	31 Martie	31 Decembrie
	2025	2024
Datorii curente
Datorii comerciale	35.608.823	34.178.761
Alte datorii financiare curente	40.956.681	42.395.909
Alte datorii nefinanciare curente	6.092.816	4.870.215
Total datorii curente	82.658.320	81.444.885
Total datorii	98.391.282	93.498.546
Total capitaluri si datorii	238.200.865	236.984.161

Situaţiile financiare individuale interimare condensate au fost aprobate de către Consiliul de Administrație în data de 14 Mai 2025.

ÎNTOCMIT,

Presedinte CA si Director General

HUANG LIANG NENG, VIORICA ZAINESCU, CARMEN MANAILA,

Director Financiar Director General Adjunct Administrativ

Pentru semnaturi mergeti la pagina 87

SITUAȚIA MODIFICARII CAPITALURILOR PROPRII PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATA LA 31 MARTIE 2025

(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)

SITUATIA INDIVIDIALA A MODIFICARILOR CAPITALURILOR PROPRII

	Capital Social	Prime de Capital	Rezerve de reevaluare	Rezerve legale	Alte rezerve	Rezultat reportat	Total
01/ian/2025	52.824.419	2.182.283	37.568.701	5.448.132	19.667.226	24.677.854	142.368.615
Cresteri din reevaluarea imobilizarilor corporale	-	-	-	-	-	-	-
Scaderi din reevaluarea imobilizarilor corporale	-	-	-	-	-	-	-
Dividende alocate	-	-	-	-	-	-	-
Profitul net al perioadei	-	-	-	-	-	(3.676.032)	(3.676.032)
Transfer la rezerve	-	-	-	-	-	-	-
Transfer rezerve la rezultat reportat	-	-	-	-	-	-	-
Majorare de capital Ajustare impozit amanat aferent	-	-	-	-	-	-	-
rezervelor din reevaluare nedeductibile fiscal	-	-	-	-	-	-	-
31/mar/2025	52.824.419	2.182.283	37.568.701	5.448.132	19.667.226	21.001.822	138.692.583

Situaţiile financiare individuale interimare condensate au fost aprobate de către Consiliul de Administrație în data de 14 Mai 2025.

ÎNTOCMIT,

HUANG LIANG NENG, VIORICA ZAINESCU, CARMEN MANAILA, Presedinte CA si Director General

Director Financiar Director General Adjunct Administrativ

Pentru semnaturi mergeti la pagina 87

SITUATIA INDIVIDUALA A FLUXURILOR DE TREZORERIE

SITUAŢIA FLUXURILOR DE TREZORERIE PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATA LA 31 MARTIE 2025

(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)

	31/03/2025	31/03/2024
Profitul/pierderea net(a) al/a anului	(3.676.033)	(1.464.318)
Cheltuieli / (Venit) cu impozitul pe profit	-	-
Cheltuieli / (Venit) cu impozitul pe profit amanat Amortizarea / (Depreciere) a activelor pe termen lung Cheltuieli cu provizionul de concedii neefectuate	- 2.162.472 -	- 2.519.755 -
(Castig) / Pierdere din vanzarea de mijloace fixe Castig din Construirea Interna a Mijloacelor Fixe	(1.000) (419.268)	- -
Cheltuieli / (Venituri) privind provizioanele pentru imobilizari financiare	130.000	-
Cheltuieli cu dobanda si comisioanele bancare Venituri din dobanzi Venituri din dividende	604.042 (141.497) -	585.119 (277.577) -
Venituri din subventii Castig / (Pierdere) nerealizat(a) din diferente de curs	(383.860) 70.032	(528.494) (46.646) -
Miscari în capitalul circulant:		-
(Crestere) / Descrestere creante comerciale si alte creante	(7.186.019)	(5.747.250)
(Crestere) / Descrestere stocuri (Crestere) / Descrestere in alte active Crestere / (Descrestere) datorii comerciale Crestere / (Descrestere) alte datorii	6.646.198 (749.349) 1.430.061 1.222.600	(3.525.630) 1.586.049 4.156.854 (30.072)
Numerar net utilizat în activitati operationale	(291.621)	(2.772.210)
Impozit pe profit platit Dobanzi si comisioane bancare platite	- (604.042)	- (585.119)
Numerar net utilizat în activitati operationale	(895.663)	(3.357.329)
Fluxuri de numerar din activitati de investitii:
Dobanzi încasate Plati aferente imobilizarilor corporale Plati aferente imobilizarilor necorporale	141.497 (1.317.928)	277.577 (2.666.861)
Încasari din vanzarea de imobilizari corporale si necorporale	1.000	-
Plati active necorporale Incasari din investitii financiare	- -	(49.769) 43.412
Numerar net generat din / utilizat în activitati de investitii	(1.175.431)	(2.395.641)
Fluxuri de numerar din activitati de finantare: Incasari/Rambursari din impumuturi bancare	2.644.713	(8.823.154)
Numerar net (utilizat) / generat din activitati de finantare	2.644.713	(8.823.154)

SITUAŢIA FLUXURILOR DE TREZORERIE PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATA LA 31 MARTIE 2025

(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)

	31/03/2025	31/03/2024
Crestere neta / (descresterea) a numerarului si a echivalentelor de numerar	573.619	(14.576.124)
Numerar si echivalente de numerar la începutul anului financiar	8.566.956	29.382.497
Numerar si echivalente de numerar la sfarsitul anului financiar	9.140.575	14.806.374

Situaţiile financiare individuale interimare condensate au fost aprobate de către Consiliul de Administrație în data de 14 Mai 2025.

ÎNTOCMIT,

HUANG LIANG NENG, VIORICA ZAINESCU, CARMEN MANAILA, Presedinte CA si Director General

Director Financiar Director General Adjunct Administrativ

Pentru semnaturi mergeti la pagina 87

NOTE

NOTE EXPLICATIVE LA SITUAŢIILE FINANCIARE INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATĂ LA 31 MARTIE 2025

(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)

Venituri din contracte cu clientii

	Perioada incheiata la	Perioada incheiata la
	31 Martie 2025	31 Martie 2024
	RON	RON
Vânzări din produse finite	34.500.996	41.235.609
Venituri din vânzarea mărfurilor	16.131.222	9.767.461
Venituri din servicii prestate	87.815	63.366
Alte venituri	1.374.075	1.569.583
	52.094.108	52.636.019
	Perioada incheiata la 31 Martie 2025	Perioada incheiata la 31 Martie 2024
	RON	RON
Venituri din inchirierea investitiilor imobiliare	525.048	553.637
Venituri din subventii	383.860	528.494
	908.908	1.082.131

Cheltuieli cu materiile prime, consumabile si utilitatile

	Perioada incheiata la	Perioada incheiata la
	31 Martie 2025	31 Martie 2024
	RON	RON
Materii prime consumate	12.901.905	18.756.858
Costul marfurilor vandute	16.140.288	9.941.257
Cheltuieli cu energia si apa	4.839.948	4.948.097
Cheltuieli cu materiale consumabile	1.699.513	2.429.468
Total	35.581.654	36.075.680

Cheltuieli cu beneficiile angajatilor

	Perioada incheiata la	Perioada incheiata la
	31 Martie 2025	31 Martie 2024
	RON	RON
Cheltuieli privind salariile angajatilor	11.262.666	11.873.297
Cheltuieli cu contributia societatii la asigurarile sociale	259.655	279.465
Tichete de masa	731.909	850.865
Total cheltuieli cu beneficiile angajatilor	12.254.230	13.003.627

(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)

Cheltuieli cu deprecierea si amortizarea activelor

	Perioada incheiata la	Perioada incheiata la
	31 Martie 2025	31 Martie 2024
	RON	RON
Total cheltuiala cu amortizarea	2.162.472	2.519.755
Din care:
Deprecierea mijloacelor fixe	2.103.274	2.487.908
Amortizarea imobilizarilor necorporale	59.198	31.847
Ajustare pentru deprecierea investitiilor financiare	-	-
Total	2.162.472	2.519.755

Cheltuieli Operationale

	Perioada incheiata la	Perioada incheiata la
	31 Martie 2025	31 Martie 2024
	RON	RON

Cheltuieli privind transportul si logistica	1.022.826	1.147.329
Alte cheltuieli privind serviciile prestate de terti	1.759.620	1.907.501
Cheltuieli de protocol si maketing	25.267	20.112
Cheltuieli cu reparatiile	321.071	478.949
Cheltuieli cu impozite si taxe	443.784	313.858
Pierderi din creante	-	-
Cheltuieli privind asigurarile	126.563	172.681
Cheltuieli cu posta si telecomunicatiile	23.600	22.527
Cheltuieli cu deplasari	27.587	28.225
Cheltuieli privind chiriile	43.695	28.935
Cheltuieli privind amenzile si penalitatile	653	14.873
Alte cheltuieli	42.786	19.829
Total alte cheltuieli	3.837.452	4.154.819

Alte castiguri sau pierderi si alte venituri

	Perioada incheiata la
31 Martie 2025 RON	31 Martie 2024 RON

1.000	-
4.754	998
-	-
10.729	998
	Perioada incheiata la

(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)

Venituri Financiare

	Perioada incheiata la 31 Martie 2025	Perioada incheiata la 31 Martie 2024
	RON	RON
Venituri din dobanzi aferente depozitelor bancare Castig / (pierdere) din cedarea investitiilor financiare	141.497 -	277.577 661.677
Castiguri din diferente de curs valutar	-	46.646
Total	141.497	985.900

Costul net al finantarii

la	Perioada incheiata la 31 Martie 2024
RON	RON
570.036	559.262
34.006	25.857
70.032	-
674.074	585.119
	Perioada incheiata 31 Martie 2025

Cheltuieli cu deprecierea activelor financiare

	Perioada incheiata la 31 Martie 2025	Perioada incheiata la 31 Martie 2024
	RON	RON
Cheltuieli cu deprecierea activelor financiare	130.000	-
Total	130.000	-

Impozit pe profit

	Perioada incheiata la 31 Martie 2025	Perioada incheiata la 31 Martie 2024
	RON	RON
Cheltuiala cu impozitul pe profit curent	-	-
Cheltuiala cu impozitul pe profit amanat	-	-
	-	-

(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)

	Terenuri	Clădiri	Utilaje şi echipament	Instalaţii şi obiecte de mobilier	Imobilizări corporale in curs si avansuri	Total
COST	RON	RON	RON	RON	RON	RON
Sold la 1 ianuarie 2025	43.567.512	22.206.914	137.626.084	1.324.285	10.802.439	215.527.235
Intrări din care	-	166.294	7.737.515	-	6.536.380	14.440.189
Transferuri	-	166.294	7.737.515	-		7.903.809
Ieşiri din care Transferuri	-	-	(93.804)	-	(12.702.992) (7.903.809)	(12.796.796) (7.903.809)
	43.567.512	22.373.208	145.269.794	1.324.285	4.635.827	217.170.627
Sold la 31 martie 2025	43.567.512	22.206.914	137.626.084	1.324.285	10.802.439	215.527.235
	Terenuri	Clădiri	Utilaje şi echipament	Instalaţii şi obiecte de mobilier	Imobilizări corporale in curs si avansuri	Total
AMORTIZARE CUMULATĂ	RON	RON	RON	RON	RON	RON
Sold la 1 ianuarie 2025	-	(2.899.972)	(98.545.470)	(593.937)	-	(102.039.380)
Cheltuiala cu amortizarea	-	(355.035)	(1.727.012)	(21.227)	-	(2.103.274)
Reduceri din vânzare si casare de active	-	-	93.804	-	-	93.804
Sold la 31 martie 2025	-	(3.255.007)	(100.178.678)	(615.164)	-	(104.048.850)
VALOAREA NETA CONTABILĂ La 1 ianuarie 2025	43.567.512	19.306.942	39.080.613	730.347	10.802.439	113.487.855
VALOAREA NETA CONTABILĂ La 31 martie 2025	43.567.512	19.118.201	45.091.116	709.121	4.635.827	113.121.777

(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)

	Licente	Alte imobilizari necorporale	Imobilizari necorporale in curs	Total
COST	RON	RON	RON	RON
Sold la 1 ianuarie 2025	1.064.351	1.338.670	-	2.403.021
Intrări din care	-	-	-	-
Transferuri Ieşiri din care	-	-	-	- -
Transferuri				-
Sold la 31 martie 2025	1.064.351	1.338.670	-	2.403.021
	Licente	Alte imobilizari	Imobilizari necorporale in	Total
		necorporale	curs
AMORTIZARE CUMULATĂ	RON	RON		RON
Sold la 1 ianuarie 2025	(1.046.062)	(783.319)		(1.829.381)
Cheltuiala cu amortizarea	(3.640)	(55.557)		(59.198)
Reduceri din vânzare de active	-	-		-
Sold la 31 martie 2025	(1.049.702)	(838.877)		(1.888.579)
VALOAREA NETA CONTABILĂ
La 1 ianuarie 2025	18.289	555.351	-	573.640
VALOAREA NETA
CONTABILĂ La 31 martie 2025	14.648	499.794	-	514.442

INVESTITII IMOBILIARE			31-03-2025	31-12-2024
Sold la inceput de perioada			11.909.857	10.857.912
Intrari. din care:			-	1.122.690
Cresteri din reevaluare			-	506.699
Iesiri. din care:			-	(70.745)
Descresteri din reevaluare			-	-
Sold la sfarsit de perioada			11.909.857	11.909.857

ACTIVE FINANCIARE

Detaliile privind investițiile în filiale și asociaţi ai Societății sunt după cum umează:

	Activitatea de bază	Locul înfiinţării şi al operaţiunilor	31 Martie 2025
			RON
RECYPLAT LTD CIPRU*	Exercitarea de activitati si de afaceri a consultantilor	Nicosia	69.742
RC ENERGO INSTALL SRL	Lucrari de instalatii sanitare, de incalzire si de aer (cod CAEN 4322)	Buzau	15.112
INFO TECH SOLUTIONS SRL	Alte activitati de servicii privind tehnologia informatiei. (cod CAEN 6209)	Buzau	1.990
LIVING JUMBO INDUSTRY SA	Fabricarea articolelor de ambalaj din material plastic (cod CAEN 2222).	Buzau	6.477.632
GRINFILD LTD	Comertul cu ridicata	Odessa	2.687.755
ECO PACK MANAGEMENT SA	Alte activitati de servicii suport pentru intreprinderi nca (cod CAEN 8299)	Buzau	586.625
YENKI SRL	Activitati ale bazelor sportive(cod CAEN 9311)	Buzau	100.000
KANG YANG BIOTECHNOLOGY CO. LTD	Fabricarea de produse benefice sanatatii omului	Taiwan	203.963
REGISTRUL MIORITA SA	Alte intermedieri financiare n.c.a.(cod CAEN 6499)	Cluj	5.000
VIITORUL INCEPE AZI (VIA)	Organizatie Non-Profit	Buzau	1.000
Total Cost			10.148.819
Ajustari privind deprecierea activelor financiare
GRINFILD LTD			(2.687.755)
LIVING JUMBO INDUSTRY SA			(6.477.632)
ECO PACK MANAGEMENT SA			(554.263)
YENKI SRL			(11.988)
Total ajustari			(9.731.638)

Valoarea contabila neta 417.182

*Societatea e in proces de dizolvare voluntara.

STOCURI

	31-03-2025	31-12-2024

Materii prime	10.247.945	10.976.495
Alte consumabile	9.688.914	11.367.524
Obiecte de inventar	108.981	133.370
Ambalaje	324.698	351.032
Produse finite	8.212.922	10.866.609
Productie neterminata	2.795.029	2.537.907
Semifabricate	1.524.546	1.735.779
Produse reziduale	63.403	42.182
Marfuri	829.671	579.254
Avansuri pentru cumparari de stocuri	10.740	1.862.892
Provizioane pentru stocuri depreciate	(2.123.199)	(2.123.199)
Total	31.683.650	38.329.846

CREANTE COMERCIALE SI ALTE CREANTE

	31-03-2025	31-12-2024

Creante comerciale	63.821.656	56.842.185
Provizioane clienti incerti	(1.222.553)	(1.222.553)
Taxe de recuperat	1.598.609	1.496.545
Alte creante	37.332	23.659
Subventii de primit	-	-
Total	64.235.044	57.139.837

ALTE ACTIVE FINANCIARE CURENTE	31-03-2025	31-12-2024
Imprumuturi acordate partilor afiliate	3.000.000	3.000.000
Dobanda aferenta imprumuturilor acordate partilor afiliate	197.918	138.740
Sume de incasat de la părțile afiliate	(219.490)	(219.490)
Alte active financiare curente	2.430.000	2.560.000
	5.408.428	5.479.249

ALTE ACTIVE CURENTE NON-FINANCIARE

	31-03-2025	31-12-2024

Cheltuieli in avans	1.254.014	307.006
Avansuri acordate furnizorilor de servicii	515.896	772.732
Total	1.769.910	1.079.739

NUMERAR SI ECHIVALENTE DE NUMERAR

	31-03-2025	31-12-2024
	RON	RON
Conturi la banci	8.942.428	8.461.071
Casa in numerar	15.242	21.416
Echivalente de numerar	182.905	84.471
Total	9.140.575	8.566.957

CAPITAL EMIS

	31-03-2025	31-12-2024
	RON	RON
528.244.192 acţiuni ordinare achitate integral. Valoarea unei actiuni este 0.1 RON Efectul de inflatare aferent altor rezerve confrom IAS 29 conform tranzitiei la standardele IFRS	52.824.419 -	52.824.419 -

Total 52.824.419 52.824.419

	31 martie 2025		31 decembrie 2024
	Numar actiuni	% Detinere	Numar actiuni	% Detinere
Living Plastic Industry SRL	173.549.016	32,85%	173.549.016	32,85%
Joyful River Limited Loc, Nicosia	108.390.178	20,52%	108.390.178	20,52%
Toderita Stefan Alexandru	72.450.000	13,72%	72.400.000	13,71%
Alte persoane juridice	15.058.905	2,85%	13.899.379	2,63%
Alte persoane fizice	158.796.093	30,06%	160.005.619	30,29%
Total	528.244.192	100%	528.244.192	100%

REZULTATUL REPORTAT

	31-03-2025	31-12-2024
Sold la inceput de perioada	24.677.854	32.593.737
Profit net	(3.676.032)	(5.992.980)
Transferuri la rezerve legale	-	-
Transfer la alte rezerve	-	-
Transferuri din rezerve din reevaluare	-	718.318
Transferuri la capitalul social	-	-
Distribuire de dividende	-	(2.641.221)
Sold la sfarsit de perioada	21.001.822	24.677.854

ALTE REZERVE

	31-03-2025	31-12-2024

Rezerve legale	5.448.132	5.448.132
Alte rezerve	19.667.226	19.667.226
Rezerve din reevaluare (P)	37.568.701	37.568.701
Total	62.684.059	62.684.059

REZERVE DIN REEVALUARE

	31-03-2025	31-12-2024

Sold la inceput de perioada	37.568.701	38.100.345
Cresteri din reevaluarea imobilizatilor corporale	-
Scaderi din reevaluarea imobilizatilor corporale	-
Transfer rezerve la rezultat reportat	-	(718.318)
Ajustare impozit amanat aferent rezervelor din reevaluare nedeductibile fiscal	-	186.674

Sold la sfarsit de perioada 37.568.701 37.568.701

Imprumuturi - componenta pe termen scurt

	31-03-2025	31-12-2024

UniCredit Bank (linie de credit)	20.296.012	20.991.876
Eximbank SA (linie de credit)	12.549.499	12.516.753
Eximbank SA (linie de credit RCB+LJI)	4.248.262	-
Credit investitii VI - UniCredit Bank	765.473	1.147.805
Credit investitii VII - UniCredit Bank	3.097.435	7.739.475
Total	40.956.681	42.395.909

Imprumuturi - componenta pe termen lung

	31-03-2025	31-12-2024
Credit investitii VI - UniCredit Bank	191.366	-
Credit investitii VII - UniCredit Bank	3.871.795	-
Total	4.063.161	-

Conform contractelor de imprumut existente, Societatea este supusa anumitor conditii restrictive. Aceste conditii solicita Societatea, printre altele, sa mentina anumiti indicatori financiari incluzand indicatorul DSCR, total datorii financiare/EBITDA, datoriilor financiare, lichiditate curenta si raportul intre active financiare nete si capitaluri proprii.

La 31 decembrie 2024, Societatea indeplinea conform Situatiilor financiare intocmite nivelul indicatorilor "total datorii financiare nete /capitaluri proprii", si "Lichiditate curenta", atat separat cat si impreuna cu LivingJumbo Industry SA. In ceea ce priveste nivelul indicatorului "Total datorii financiare nete/EBITDA", societatea nu il indeplinea nici individual nici impreuna cu LivingJumbo Industry SA.

Referitor la acest aspect, Societatea nu a obtinut o scrisoare de la institutia bancara prin care sa se comunica faptul ca, Societatea nu incalca prevederile contractului, conditiile fiind calculate pe baza situatiilor financiare anuale depuse.

Astfel, la 31.12.2024, in conformitate cu IAS 1 - paragrafele 74 si 75, Societatea a prezentat ca datorii curente partea pe termen lung a creditelor de investitii VI si VII in valoare de 5.026.285 lei.

La 31.03.2025, Societatea a obtinut o scrisoarea de la institutia bancara drept urmare a clasificat componenta mai mare de 12 luni ca datorie financiara pe termen lung.

ALTE DATORII NEFINANCIARE

31-03-2025 926.875	31-12-2024 966.697


	3.966.508
	738.323
2.244.909	2.280.305
7.567.973	7.951.833
31-03-2025	31-12-2024
RON	RON
	1.353.288
	1.382.985
	598.500
	-
4.557.374	3.334.773
12.125.347	11.286.606
	3.676.951 719.238 1.479.678 1.459.859 1.617.837 -

DATORII COMERCIALE

	31-03-2025	31-12-2024
	RON	RON
Datorii comerciale	(33.317.176)	(32.136.306)
Alte datorii	(51.613)	(50.462)
Estimari privind facturile de primit	(1.927.604)	(1.676.920)
Avansuri primite	(312.430)	(315.074)
Total	(35.608.823)	(34.178.761)

(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)

TRANZACŢII CU ENTITĂŢI AFILIATE

Denumire societate	Vanzari de bunuri si servicii		Achizitii de bunuri si servicii		Sume de incasat de la parti afiliate		Sume de plata catre partile afiliate
	3 luni 2024	3 luni 2025	3 luni 2024	3 luni 2025	31/12/2024	31/03/2025	31/12/2024	31/03/2025
ECO PACK MANAGEMENT SA	-	-			-	-	29.442	29.442
INFO TECH SOLUTIONS S.R.L.	6.663	8.659	181.815	136.660	-	57.693	-	162.626
LIVINGJUMBO INDUSTRY SA	9.859.898	10.758.026	462.536	379.974	30.162.922	37.166.868	316.719	433.334
RC ENERGO INSTALL SRL	42.987	47.374	1.111.434	975.708	2.241.608	2.241.804	27.695
YENKI SRL BUZAU	-	-			-	-	-
TOTAL	9.909.548	10.814.059	1.755.784	1.492.343	32.404.530	39.466.365	373.857	625.403

Nota : La 31 Martie 2025, Societatea are de incasat de la RC Energo Install SRL suma 3.197.918 RON reprezentand un imprumut acordat a carui scadenta e in Iunie 2025, impreuna cu dobanda aferenta.

(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)

Performanta economico-financiara inregistrata de SC Romcarbon SA in perioada de raportare poate fi evaluata prin prisma urmatorilor indicatori:

INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI
Indicator	Formula	31.03.2023	31.03.2024	31.03.2025
EBIT	Profit brut + Ch.cu dobanzile	4.037.761	(905.056)	(3.105.997)
EBITDA	EBIT + Ch.cu amortizare Ven.din subventii	5.879.987	1.086.205	(1.327.385)
EBITDA in total vanzari	EBITDA/Cifra de afaceri	9,47%	2,04%	-2,52%
EBITDA in capitaluri proprii	EBITDA/Capitaluri	3,60%	0,73%	-0,96%
Rata profitului brut	Profit brut/Cifra de afaceri	5,89%	-2,75%	-6,99%
Indicatorul lichiditatii curente	Active curente/Datorii curente	1,73	1,77	1,36
Indicatorul lichiditatii imediate(testul acid)	(Active curente Stocuri)/Datorii curente	1,27	1,24	0,97
Indicatorul gradului de indatorare(1)	Datorii pe termen lung/Capitaluri	12%	13%	12%
Indicatorul gradului de indatorare(2)	Total datorii/Total active	36%	36%	42%
Rata de acoperire a dobanzii	EBIT/Cheltuieli cu dobanzile	11	(2)	(5)
Viteza de rotatie a creantelor comerciale	Sold mediu creante comerciale/Cifra de afaceri	99	99	104
Viteza de rotatie a datoriilor comerciale	Sold mediu datorii comerciale/Cifra de afaceri	58	45	60
Rata rentabilitatii economice(ROA)	Rezultat net/Active totale	1,26%	-0,62%	-1,54%
Rata rentabilitatii financiare(ROE)	Rezultat net/Capitaluri	1,95%	-0,98%	-2,65%
Rata rentabilitatii comerciale(ROS)	Rezultat net/Cifra de afaceri	5,13%	-2,75%	-6,99%

Situaţiile financiare individuale interimare condensate au fost aprobate de către Consiliul de Administrație în data de 14 Mai 2025.

ÎNTOCMIT,

HUANG LIANG NENG, VIORICA ZAINESCU, CARMEN MANAILA, Presedinte CA si Director General

Director Financiar Director General Adjunct Administrativ

RAPORTUL ADMINISTRATORILOR

PRIVIND SITUATIILE FINANCIARE CONSOLIDATE CONDENSATE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 31 Martie 2025

RAPORTUL ADMINSTRATORILOR PRIVIND SITUATIILE FINANCIARE CONSOLIDATE PRINCIPALII INDICATORI AI SITUATIILOR FINANCIARE CONSOLIDATE

Indicator	3 luni 2023	3 luni 2024	3 luni 2025		2025 vs 2024
Venituri	89.872.751	74.869.494	68.222.452	▼	(6.647.042)	-9%
Alte venituri	1.031.513	1.035.717	856.490	▼	(179.227)	-17%
EBITDA	6.880.433	1.741.244	(1.488.347)	▼	(3.229.591)	-185%
EBITDA Operational	2.824.875	833.629	(1.363.875)	▲	(2.197.504)	-264%
Profit (pierdere) din activitati operationale	4.210.509	(1.996.803)	(3.850.244)	▲	(1.853.441)	93%
Profit net	2.837.416	(2.190.555)	(4.934.457)	▲	(2.743.903)	125%
Active pe termen lung	132.568.035	134.431.041	137.402.893	▲	2.971.852	2%
Active pe termen scurt	170.485.095	144.758.370	127.126.270	▼	(17.632.100)	-12%
Total Capitaluri	172.675.744	149.907.881	134.368.302	▼	(15.539.578)	-10%
Total Datorii	130.377.387	129.281.530	130.160.860	▲	879.330	1%
Numerar si conturi bancare	18.329.495	14.353.306	14.840.025	▲	486.719	3%
Rata indatorarii	43%	46%	49%	▲	0	6%
Lichiditatea curenta	162%	138%	116%	▼	(0)	-17%

Principalii indicatori ai Situatiei veniturilor si cheltuielilor inregistrati de cele doua societati cu activitati de productie ale Grupului, Romcarbon SA si Livingjumbo Industry SA, conform situatiilor individuale.

ROMCARBON SA

Indicator
(3 luni)	2023	2024	2025		2025 vs 2024
Cifra de afaceri	62.121.748	53.189.656	52.619.156	(570.500)	-1%
EBITDA Operational	2.050.044	144.410	(1.216.552)	(1.360.963)	-942%
Profit/ Pierdere net (ă)	3.189.528	(1.464.318)	(3.676.033)	(2.211.715)	151%

De la EBITDA Operational la Profit net

Indicator (3 luni)	2023	2024	2025	2025 vs 2024
EBITDA OPERATIONAL	2.050.044	144.410	(1.216.552)	(1.360.963)	-942%
Cheltuieli cu amortizarea	(2.370.720)	(2.519.755)	(2.162.472)	357.283	-14%
Venituri din subventii pentru investitii	528.494	528.494	383.860	(144.634)	-27%
Cheltuieli cu dobanzile	(379.331)	(559.262)	(570.036)	(10.774)	2%
Profit/Pierdere din vanzare de active	3.992.452	-	1.000	1.000
Alte elemente neoperationale(Provizioane, penalitati, donatii, etc)	(112.365)	(44.107)	(50.163)	(6.056)	14%
Castig/pierdere din diferente de curs valutar	(171.977)	46.647	(70.032)	(116.679)	-250%
Alte castiguri/pierderi financiare	121.833	939.254	8.362	(930.893)	-99%
Impozit pe profit	(468.902)	-	-	-
PROFIT/PIERDERE NET(A)	3.189.528	(1.464.318)	(3.676.033)	(2.211.715)	151%

LIVINGJUMBO INDUSTRY SA

Indicator (3 luni)	2023	2024	2025	2025 vs 2024
Cifra de afaceri	31.844.466	26.708.870	26.417.871	-1% (290.999)
EBITDA Operational	285.524	(139.343)	137.801	-199% 277.144
Profit/ Pierdere net (ă)	(786.458)	(1.293.561)	(908.183)	-30% 385.379

Nota: In indicatorul «Cifra de afaceri» sunt incluse in afara de veniturile din vanzari de produse finite, veniturile din vanzarea marfurilor, venituri din prestari servicii si alte vanzari realizate de sectoarele de productie.

De la EBITDA Operational la Profit net

Indicator (3 luni)	2023	2024	2025		2025 vs 2024
EBITDA OPERATIONAL	285.524	(139.343)	137.801	▼	277.144
Cheltuieli cu amortizarea	(1.226.685)	(1.177.501)	(1.161.413)	▼	16.089
Venituri din subventii pentru investitii	371.560	371.560	371.560	▬	-
Cheltuieli cu dobanzile	(269.816)	(386.161)	(257.311)	▼	128.851
Profit/Pierdere din vanzare de active	5.000	19.906	15.429	▼	(4.476)
Alte elemente neoperationale(Provizioane, penalitati, donatii, etc)	(11.576)	(8.325)	(4.540)	▼	3.785
Castig/pierdere din diferente de curs valutar	59.797	24.602	(10.520)	▼	(35.123)
Alte castiguri/pierderi financiare	(261)	1.701	811	▼	(890)
PROFIT/PIERDERE NET(A)	(786.458)	(1.293.561)	(908.183)	▼	385.379

Prezentarea evolutiei principalilor indicatori pe sectoare de productie – 3 luni

	Indicator (3 luni)	2023	2024	2025	A.2025 vs A.2024
	PRELUCRATE MASE PLASTICE : POLIETILENA
	Cifra de afaceri	7.309.028	9.805.364	6.841.003	(2.964.361)	-30%
	EBITDA inainte de generale	372.288	1.330.193	44.431	(1.285.762)	-97%
	Profit inainte de generale	186.153	1.138.446	(159.843)	(1.298.289)	-114%
	PRELUCRATE MASE PLASTICE : POLISTIREN
	Cifra de afaceri	11.208.021	10.921.985	10.802.239	(119.746)	-1%
	EBITDA inainte de generale	1.583.818	1.826.944	1.326.237	(500.706)	-27%
	Profit inainte de generale	1.276.361	1.418.851	996.602	(422.249)	-30%
N O	PRELUCRATE MASE PLASTICE : POLIPROPILENA
ARB	Cifra de afaceri	8.583.863	7.903.327	9.596.388	1.693.061	21%
MC	EBITDA inainte de generale	917.834	739.567	875.573	136.006	18%
RO	Profit inainte de generale	829.197	641.114	774.473	133.360	21%
	POLIMERI RECICLATI & COMPOUNDURI
	Cifra de afaceri	12.102.418	11.003.753	6.266.499	(4.737.254)	-43%
	EBITDA inainte de generale	1.076.294	(1.523.055)	(686.712)	836.343	-55%
	Profit inainte de generale	159.978	(2.448.859)	(1.463.458)	985.401	-40%
	ALTE SECTOARE : FILTRE, CARBUNE ACTIV, ECHIPAMENTE INDIVIDUALE DE PROTECTIE, SUPORT PVC INDICATOARE RUTIERE
	Cifra de afaceri	1.805.250	1.785.600	1.368.596	(417.003)	-23%
	EBITDA inainte de generale	192.989	150.015	166.905	16.891	11%
	Profit inainte de generale	110.361	58.647	88.305	29.658	51%
	PRELUCRATE MASE PLASTICE : POLIPROPILENA
	Cifra de afaceri	17.404.253	16.830.224	16.613.248	(216.976)	-1%
RY DUST	EBITDA inainte de generale	1.319.036	499.448	778.284	278.836	56%
	Profit inainte de generale	1.144.061	357.410	517.415	160.005	45%
IN	PRELUCRATE MASE PLASTICE : PET
	Cifra de afaceri	14.440.213	12.265.874	9.804.443	(2.461.431)	-20%
	EBITDA inainte de generale	361.380	565.233	672.108	106.875	19%
	Profit inainte de generale	(313.769)	(98.672)	(123.895)	(25.223)	26%

LIVINGJUMBO

ACTIVITATEA GRUPULUI DE FIRME

SC ROMCARBON SA Buzau detine la 31.03.2025 participatii direct sau/si indirect in 11 entitati juridice:

	31.03.2025
Entitate	Interes detinut	Control detinut	Metoda consolidarii
RECYPLAT LTD CIPRU	100,00%	100,00%	Metoda globala
RC ENERGO INSTALL SRL	100,00%	100,00%	Metoda globala
ECO PACK MANAGEMENT SA	25,36%	99,88%	Metoda globala
LIVINGJUMBO INDUSTRY SA	99,86%	99,86%	Metoda globala
INFOTECH SOLUTIONS SRL	99,50%	99,50%	Metoda globala
GRINFILD LLC UCRAINA	62,62%	62,62%	Metoda globala
GRINRUH LLC UCRAINA	62,62%	62,62%	Metoda globala
YENKI SRL	33,34%	33,34%	Metoda punerii in echivalenta
REGISTRUL MIORITA SA	3,79%	3,79%	In afara perimetrului de consolidare
KANG YANG BIOTECHNOLOGY CO.LTD	1,95%	1,95%	In afara perimetrului de consolidare
ONG VIITORUL INCEPE AZI (VIA)	14,29%	16,80%	In afara perimetrului de consolidare

PREZENTAREA GRUPULUI SI A PRINCIPALILOR INDICATORI REALIZATI IN ANUL 2025

PREZENTAREA SOCIETATILOR MEMBRE ALE GRUPULUI

La 31 Martie 2025 societatea detinea direct sau prin intermediul altor subsidiare, interese de participare in urmatoarele entitati:

RECYPLAT LTD este o societate infiintata in anul 2011, avand un capital social de 69.743 lei (16.000 euro), detinuta integral de Romcarbon SA. Sediul societatii e in Akropoleos, 59-61,3rd floor, Nicosia, Cipru.

Societatea are ca obiect de activitate exercitarea de activitati si de afaceri a consultantilor, expertilor in problemele stiintifice de toate tipurile, financiare, administrative sau altfel, in legatura cu crearea, functionarea, dezvoltarea si imbunatatirea oricarei afaceri, industrii, societati, parteneriat sau alta organizatie.

Societatea e in proces de dizolvare voluntara.

RC ENERGO INSTALL SRL este o societate infiintata in 2005, avand un capital social de 2.000 lei, detinuta integral de Romcarbon SA. Sediul societatii este in Buzau, Str. Transilvaniei, nr.132. Societatea a fost infiintata prin externalizarea activitatilor de intretinere si de reparatii a instalatiilor de incalzire, de apa, canalizare, a statiilor Trafo; obiectul principal de activitate il reprezinta lucrari de instalatii sanitare, de incalzire si de aer conditionat (cod CAEN 4322).

ECO PACK MANAGEMENT SA este o societate infiintata in 2010, avand un capital social de 1.446.000 lei, din care Romcarbon SA detine direct 25,36% si indirect 73,88%, restul fiind detinut de persoane juridice romane. Sediul societatii este in Buzau, Str.Transilvaniei, nr.132, hala Granule, camera 7, et.2. Societatea are ca obiect principal de activitate - 8299 - Alte activitati de servicii suport pentru intreprinderi nca. Societatea a avut activitatea suspendata pana in data 27.11.2024.

INFO TECH SOLUTIONS SRL este o societate infiintata in 2005, avand un capital social de 2.000 lei, din care Romcarbon SA detine 99,50%, restul fiind detinut de persoane fizice. Sediul societatii este in Buzau,Str. Transilvaniei, nr.132. Societatea a fost infiintata prin externalizarea activitatii IT, obiectul principal de activitate il reprezinta Activitati de consultanta in tehnologia informatiei si de management (gestiune si exploatare) a mijloacelor de calcul (cod CAEN 6220).

LIVINGJUMBO INDUSTRY S.A este o societate infiintata in 2002, avand un capital social de 5.644.800 lei, din care Romcarbon SA detine un procent de 99,86% restul fiind detinut de alte persoane juridice romane. Sediul societatii este in Buzau,Str. Transilvaniei, nr.132. Societatea are ca obiect principal de activitate fabricarea articolelor de ambalaj din material plastic (cod CAEN 2222).

GRINFILD LLC UCRAINA este o societate infiintata in 2007, avand un capital social de 4.312.062 lei, din care Romcarbon SA detine 62,62%, restul fiind detinut de persoane juridice straine. Sediul societatii este in Ucraina,Reg.Odessa, Loc.Krijianivka, Str.Mikolayevska,Bl.2. Societatea are ca obiect principal de activitate comertul cu ridicata. Societatea nu isi mai desfasoara activitatea din 2012.

GRINRUH LLC UCRAINA este o societate infiintata in 2007, avand un capital social de 4.426.809 lei, din care Romcarbon SA detine indirect 62,62%. Sediul societatii este in Ucraina,Reg.Odessa, Loc.Krijianivka, Str.Mikolayevska,Bl.2. Societatea are ca obiect principal de activitate executarea de constructii si alte tipuri de comert cu ridicata. Societatea nu isi mai desfasoara activitatea din 2012.

YENKI SRL este o societate infiintata in 2007, avand un capital social de 328.000 lei, din care Romcarbon SA detine 33,34%, restul fiind detinut de persoane fizice romane. Sediul societatii este in Buzau, Soseaua Nordului, DN2. Societatea are ca obiect principal de activitate activitati ale bazelor sportive(cod CAEN 9311).

Asociatia 'VIITORUL INCEPE AZI (VIA)", constituita in temeiul OG nr.26/2000, asociatie cu caracter neguvernamental, nonprofit si apolitic, are misiunea de a imbunatati calitatea formarii si perfectionarii profesionale tehnice in zona Buzaului (Romania), de a sprijini si promova interesele si nevoile membrilor sai in fata autoritatilor si/ sau diverselor organisme, tertilor.

Asociatia a fost constituita in anul 2022 de 7 operatori economici din Buzau - Voestalpine RAILWAY SYSTEMS ROMANIA SA, URBIS SERV SRL, LUCSOR IMPEX SRL , URSUS BREWERIES SA, ROMCARBON SA, BENCOMP SRL, GREENFIBER INTERNATIONAL SA - in calitate de membri fondatori, cu contributie egala in patrimoniul acesteia si cu drept de vot egal in cadrul Adunarii Generale.

Patrimoniul asociatiei, in valoare de 7.000 lei, constituit prin contributia de aderare a membrilor fondatori.

ANALIZA ACTIVITATII GRUPULUI DE SOCIETATI

PREZENTAREA CONDUCERII SOCIETATILOR DIN GRUP

Conducerea executiva a societatilor din cadrul grupului a fost asigurata in 2025, de urmatoarele persoane:

ROMCARBON SA – Director General – Huang Liang Neng RECYPLAT LTD CIPRU – Director – Nicos Avraamides pana in 05.05.2024 Lichidator Safehold Management Ltd incepand cu 05.05.2024 RC ENERGO INSTALL SRL – Director General Duca Eugen Florin ECO PACK MANAGEMENT SA –Administrator unic WEY, JIANN-SHYANG INFO TECH SOLUTIONS SRL- Director General Hristache Cornel LIVINGJUMBO INDUSTRY SA – Director General WU,HUI-TZU GRINFILD LLC UCRAINA – Societatea nu isi mai desfasoara activitatea din 2012 GRINRUH LLC UCRAINA– Societatea nu isi mai desfasoara activitatea din 2012 YENKI SRL – Administrator Petre Romeo Florinel

ANALIZA ACTIVITATII GRUPULUI DE SOCIETATI

Evolutia contributiei filialelor la profitul net consolidat aferent grupului in primele 3 luni 2025 este prezentata in tabelul urmator:

Societate	Rezultat 3 luni 2024 (in lei)	Rezultat 3 luni 2025 (in lei)	2025 vs 2024
Romcarbon SA	(1.464.318)	(3.676.033)	(2.211.715)
Living Jumbo Industry SA	(1.293.561)	(908.183)	385.379
RC Energo Install SRL	581.494	(287.393)	(868.887)
Infotech Solutions SRL	91.270	41.676	(49.594)
Recyplat Ltd Cipru	(18.251)	-	18.251
Eco Pack Management SA	(75)	(30)	45
Ajustari de consolidare 1	(87.115)	(104.495)	(17.381)
Total	(2.190.555)	(4.934.457)	(2.743.902)

¹Ajustari de consolidare

Ajustari de consolidare	Rezultat 3 luni 2024 (in lei)	Rezultat 3 luni 2025 (in lei)	2025 vs 2024
Eliminarea profitului nerealizat aferent stocului de materii prime si imobilizarilor provenite de la firmele din Grup	(87.397)	(104.494)	(17.098)
Corectii	282	(1)	(284)
Total Ajustari	(87.115)	(104.495)	(17.381)

SITUATIA FINANCIAR-CONTABILA

A.)SITUATIA POZITIEI FINANCIARE

Indicator	31/03/2024	31/12/2024	31/03/2025	31.03.25 vs. 31.12.24
Imobilizari corporale	122.305.440	126.111.282	124.579.656	-1.531.626	▼	-1,21%
Investitii imobiliare	10.857.912	11.909.857	11.909.857	0	▬	0,00%
Fond comercial	143.461	143.461	143.461	0	▬	0,00%
Imobilizari necorporale, altele decat fondul comercial	826.254	541.353	471.946	-69.407	▼	-12,82%
Actiuni detinute la entitatile afiliate, la entitatile asociate sau la entitatile controlate in comun	297.974	297.974	297.974	0	▬	0,00%
Active pe termen lung	134.431.041	139.003.927	137.402.893	-1.601.034	▼	-1,15%
Stocuri curente	62.811.866	64.110.951	55.871.832	-8.239.119	▼	-12,85%
Creante comerciale si alte creante	61.752.207	54.097.088	52.009.528	-2.087.560	▼	-3,86%
Alte active curente financiare	37.392	2.621.744	2.463.651	-158.093	▼	-6,03%
Alte active curente	1.827.410	1.156.150	1.941.234	785.084	▲	67,91%
Numerar şi conturi bancare	18.329.495	14.353.306	14.840.025	486.719	▲	3,39%
Active curente	144.758.370	136.339.239	127.126.270	-9.212.969	▼	-6,76%
Activ	279.189.411	275.343.166	264.529.163	-10.814.003	▼	-3,93%
Capital social	52.824.419	52.824.419	52.824.419	0	▬	0,00%
Prime de emisiune	2.182.283	2.182.283	2.182.283	0	▬	0,00%
Rezerve	65.122.749	64.764.622	64.764.754	132	▲	0,00%
Rezultat reportat	28.865.934	18.532.859	13.691.307	-4.841.552	▼	-26,12%
Capital propriu atribuibil detinătorilor
de capital propriu ai societatii mamă	148.995.385	138.304.183	133.462.763	-4.841.420	▼	-3,50%
Interese minoritare	912.496	906.602	905.539	-1.063	▼	-0,12%
Capitaluri	149.907.881	139.210.785	134.368.302	-4.842.483	▼	-3,48%
Alte datorii privind provizioane pe termen lung	1.803.188	1.770.513	1.770.513	0	▬	0,00%
Datorii privind impozitul amanat	7.477.700	5.637.270	5.637.270	0	▬	0,00%
						3124,99
Alte datorii financiare pe termen lung	6.581.371	129.900	4.189.268	4.059.368	▲	%
Alte datorii nefinanciare pe termen lung	8.884.321	9.353.314	8.597.894	-755.420	▼	-8,08%
Datorii pe termen lung	24.746.580	16.890.997	20.194.945	3.303.948	▲	19,56%
Datorii comerciale	37.848.092	46.188.413	41.612.158	-4.576.255	▼	-9,91%
Alte datorii financiare curente	56.979.504	64.209.954	58.111.808	-6.098.146	▼	-9,50%
Alte datorii nefinanciare curente	9.707.354	8.843.017	10.241.950	1.398.933	▲	15,82%
Datorii curente	104.534.950	119.241.384	109.965.916	-9.275.468	▼	-7,78%
Datorii	129.281.530	136.132.381	130.160.861	-5.971.520	▼	-4,39%
Capitaluri si datorii	279.189.411	275.343.166	264.529.163	-10.814.003	▼	-3,93%

Datorii curente: 109.965.915 RON | 42%

Datorii pe termen lung: 20.194.945 RON | 8%

Capitaluri: 134.368.302 RON | 51%

Active pe termen lung: 137.402.893 RON | 52%

Active curente: 127.126.270 RON | 48%

LA 31.03.2025

Participarea societatilor care au intrat in consolidare la indicatorii Situatiei Pozitiei Financiare este prezentata in tabelul urmator:

Compania	Active pe termen lung	Active curente	Datorii pe termen lung	Datorii curente
Romcarbon SA	125.963.257	112.237.611	16.849.962	82.658.322
Livingjumbo Industry SA	14.051.939	39.538.006	3.100.079	61.475.979
RC Energo Install SRL	172.951	14.690.117	198.940	7.675.212
InfoTech Solutions SRL	220.936	1.088.030	45.965	336.501
Grinfild Ucraina	4.426.809	8.614	-	879.485
Grinruh Ucraina	1.186.187	1.007.788	-	6.728
Recyplat LTD	-	-	-	(219.764)
Eco Pack Management SA	28.751	161.032	-	911.028
Ajustari consolidare	(8.647.937)	(41.604.928)	-	(43.757.576)
Total	137.402.893	127.126.270	20.194.945	109.965.915

Evolutia indicatorului Active pe termen lung in perioada 2021-2025

ACTIVE PE TERMEN LUNG

Activele pe termen lung detin 51,94% din activele Grupului, inregistrand o scadere de -1.601.034 lei , respectiv de -1,15% fata de inceputul anului.

Active pe termen lung (lei)	31/03/2025	% in total ATL	% in total Activ	31.03.25 vs 31.12.24
Imobilizari corporale	124.579.656	90,67%	47,09%	-1,21%
Investitii imobiliare	11.909.857	8,67%	4,50%	0,00%
Fond comercial	143.461	0,10%	0,05%	0,00%
Imobilizari necorporale, altele decat fondul comercial	471.946	0,34%	0,18%	-12,82%
Actiuni detinute la entitatile afiliate, la entitatile asociate sau la entitatile controlate in comun	297.974	0,22%	0,11%	0,00%
Active pe termen lung	137.402.893	100,00%	51,94%	-1,15%

ACTIVE CURENTE

Activele curente detin 48,06% din activele totale inregistrand o scadere de -9.212.969 lei, respectiv de -6,76%, fata de inceputul anului.

Evolutia indicatorului Active curente in perioada 2021-2025

Active curente (lei)	31/03/2025	% in total AC	% in Total Activ	31.03.25 vs 31.12.24
Stocuri curente	55.871.832	43,95%	21,12%	-12,85%
Creante comerciale si alte creante	52.009.528	40,91%	19,66%	-3,86%
Alte active curente financiare	2.463.651	1,94%	0,93%	-6,03%
Alte active curente	1.941.234	1,53%	0,73%	67,91%
Numerar şi conturi bancare	14.840.025	11,67%	5,61%	3,39%
Active curente	127.126.270	100,00%	48,06%	-6,76%

DATORII

Datoriile totale ale Grupului detin 49,20% din Total Capitaluri si datorii, inregistrand o scadere cu -5.971.521 lei fata de inceputul anului, respectiv de -4,39%.

STRUCTURA IMPRUMUTURILOR

Companie	31.12.2024	31.03.2025	2025 vs 2024
Romcarbon, total, din care:	42.395.909	45.019.839	2.623.930
< 12 luni	42.395.909	40.956.678	(1.439.232)
> 12 luni	-	4.063.161	4.063.161
LivingJumbo Industry, total, din care:	20.645.456	17.085.847	(3.559.608)
< 12 luni	20.645.456	17.085.851	(3.559.604)
> 12 luni	-	-	-
EnergoInstall, total, din care:	1.080.577	-	(1.080.577)
< 12 luni	1.080.577	-	(1.080.577)
> 12 luni	-	-	-
Total imprumuturi, din care:	64.121.942	62.105.686	(2.016.256)
< 12 luni	64.121.942	58.042.529	(6.079.413)
> 12 luni	-	4.063.161	4.063.161
Total leasing, din care:	217.912	195.386	(22.526)
< 12 luni	88.012	69.279	(18.733)
> 12 luni	129.900	126.107	(3.793)

DATORII CURENTE

Datoriile curente ale Grupului, reprezentand 84,48% din Total Datorii si 41,57% din Total Capitaluri si Datorii, au inregistrat o scadere cu -9.275.469 lei fata de 31.12.2024, respectiv cu -7,78%.

Evolutia indicatorului Datorii curente in perioada 2021-2025

Datorii curente (lei)	31/03/2025	% in total datorii	% in Total Datorii curente	% in Total Capitaluri si Datorii	31.03.25 vs 31.12.24
Datorii comerciale	41.612.158	31,97%	37,84%	15,73%	-9,91%
Alte datorii financiare curente	58.111.808	44,65%	52,85%	21,97%	-9,50%
Alte datorii nefinanciare curente	10.241.949	7,87%	9,31%	3,87%	15,82%
Datorii curente	109.965.915	84,48%	100,00%	41,57%	-7,78%

Evolutia indicatorului Datorii pe termen lung in perioada 2021-2025

DATORII PE TERMEN LUNG

Datoriile pe termen lung au o pondere in Total Capitaluri si Datorii de 7,63% inregistrand o crestere de 3.303.948 lei, respectiv 19,56% fata de inceputul anului.

Datorii pe termen lung (lei)	31/03/2025	% in total datorii	% in Total DTL	% in Total Capitaluri si Datorii	31.03.25 vs 31.12.24
Alte datorii privind provizioane pe termen lung	1.770.513	1,36%	8,77%	0,67%	0,00%
Datorii privind impozitul amanat	5.637.270	4,33%	27,91%	2,13%	0,00%
Alte datorii financiare pe termen lung	4.189.268	3,22%	20,74%	1,58%	3124,99%
Alte datorii nefinanciare pe termen lung	8.597.894	6,61%	42,57%	3,25%	-8,08%
Datorii pe termen lung	20.194.945	15,52%	100,00%	7,63%	19,56%

CAPITALURI

Evolutia indicatorului Capitaluri in perioada 2021-2025

Capitalurile au o pondere in Total Capitaluri si Datorii de 50,80% inregistrand o scadere cu -4.842.482 lei, respectiv -3,48% fata de inceputul anului.

Capitaluri (lei)	31/03/2025	31.03.25 vs 31.12.24
Capital social	52.824.419	0,00%
Prime de emisiune	2.182.283	0,00%
Rezerve	64.764.754	0,00%
Rezultat reportat	13.691.307	-26,12%
Capital propriu atribuibil detinătorilor de capital propriu ai societatii mamă	133.462.763	-3,50%
Interese minoritare	905.539	-0,12%
Capitaluri	134.368.302	-3,48%

B.)SITUATIA REZULTATULUI GLOBAL

Indicator (lei)	3 luni 2023	3 luni 2024	3 luni 2025		2025 vs.2024
Venituri	89.872.751	74.869.494	68.222.452	▼	(6.647.042)	-9%
Alte venituri	1.031.513	1.035.717	856.490	▼	(179.227)	-17%
Variatia stocurilor	1.953.154	(387.641)	(2.322.578)	▲	(1.934.937)	499%
Cheltuieli cu materiile prime, consumabile si utilitati	(61.899.368)	(45.518.085)	(41.097.485)	▼	4.420.600	-10%
Cheltuieli cu salariile si beneficiile angajatilor	(20.425.518)	(22.903.698)	(21.951.026)	▼	952.672	-4%
Cheltuieli cu deprecierea si amortizarea activelor	(3.620.792)	(3.728.762)	(3.358.686)	▼	370.076	-10%
Cheltuieli operationale	(6.723.651)	(5.387.868)	(4.250.782)	▼	1.137.086	-21%
Alte castiguri sau pierderi	4.022.420	24.040	51.373	▲	27.333	114%
Profit (pierdere) din activitati operationale	4.210.509	(1.996.803)	(3.850.242)	▲	(1.853.439)	93%
Venituri financiare	247.396	958.630	90.040	▼	(868.590)	-91%
Cheltuieli financiare	(1.077.151)	(1.019.500)	(1.034.731)	▲	(15.231)	1%
Castiguri(pierderi) din
deprecierea activelor	-	-	(130.000)	▲	(130.000)
financiare
Profit (pierdere) inaintea impozitarii	3.380.754	(2.057.673)	(4.924.933)	▲	(2.867.260)	139%
Impozit pe profit	(543.338)	(132.882)	(9.524)	▼	123.358	-93%
Profitul/pierderea anului, atribuibil:	2.837.416	(2.190.555)	(4.934.457)	▲	(2.743.902)	125%
Detinatorilor de capital propriu ai societatii mama	2.838.339	(2.189.200)	(4.933.393)	▲	(2.744.193)	125%
Interese minoritare	(923)	(1.355)	(1.064)	▼	291	-21%
Profitul/Pierderea anului	2.837.416	(2.190.555)	(4.934.457)	▲	(2.743.902)	125%
Diferente de conversie aferente operatiunilor externe	2.324	(295)	132	▼	427	-145%
Rezultat global, atribuibil:	2.839.740	(2.190.850)	(4.934.325)	▲	(2.743.475)	125%
Detinatorilor de capital propriu ai societatii mama	2.840.663	(2.189.495)	(4.933.261)	▲	(2.743.766)	125%
Interese minoritare	(923)	(1.355)	(1.064)	▼	291	-21%

Indicator	3 luni 2023	3 luni 2024	3 luni 2025		2025 vs.2024
EBITDA OPERATIONAL	2.824.875	833.629	(1.363.875)	▲	(2.197.504)	-264%

Indicator	3 luni 2023	3 luni 2024	3 luni 2025
Nr. mediu salariati	1.283	1.269	1.145

De la EBITDA OPERATIONAL la PROFIT NET

Indicator	3 luni 2023	3 luni 2024	3 luni 2025		2025 vs.2024
EBITDA OPERATIONAL	2.824.875	833.629	(1.363.875)	▲	(2.197.504)	-264%
Cheltuieli cu amortizarea	(3.620.792)	(3.728.762)	(3.358.687)	▼	370.075	-10%
Venituri din subventii pentru investitii	900.054	905.903	755.421	▼	(150.482)	-17%
Cheltuieli cu dobanzile	(778.941)	(976.058)	(833.321)	▼	142.737	-15%
Castig/pierdere vanzari de active	3.997.213	-	(2.408)	▲	(2.408)	0%
Alte elemente neoperationale (provizioane,penalitati, donatii)	(70.132)	(45.030)	7.069	▼	52.099	-116%
Castig/pierdere din diferente de curs valutar	(112.188)	71.261	(80.589)	▲	(151.850)	-213%
Castig net din vanzarea investitiilor financiare	-	661.677	-	▼	(661.677)	-100%
Alte castiguri/pierderi financiare	240.664	219.705	(48.545)	▼	(268.250)	-122%
Impozit pe profit	(543.337)	(132.880)	(9.523)	▼	123.357	-93%
PROFIT NET/PIERDERE NETA	2.837.416	(2.190.555)	(4.934.457)	▲	(2.743.902)	125%

C.)VENITURI

Contributia societatilor consolidate in total Venituri, in perioada de raportare, este prezentata in tabelul urmator:

Societate	3 luni 2023	% in total	3 luni 2024	% in total	3 luni 2025	% in total	2025 vs 2024%
Romcarbon SA	61.570.251	60%	52.636.019	61%	52.094.108	65%	-1,03%
LivingJumbo Industry SA	31.844.466	31%	29.076.192	34%	26.417.871	33%	-9,14%
RC Energo Install SRL	8.897.531	9%	4.421.453	5%	1.099.856	1%	-75,12%
Info Tech Solutions SRL	284.414	0%	589.178	1%	425.819	1%	-27,73%
Total, din care:	102.596.661	100%	86.722.842	100%	80.037.654	100%	-7,71%
In cadrul grupului	12.723.911	12%	11.853.348	14%	11.815.202	15%	-0,32%
In afara grupului	89.872.751	88%	74.869.494	86%	68.222.452	85%	-8,88%

In perioada de raportare indicatorul «Venituri», pe elemente componente, este prezentat mai jos:

Structura indicatorului Venituri (Vanzari nete)	3 luni 2023	% in total	3 luni 2024	% in total	3 luni 2025	% in total	2025 vs 2024%
Venituri din vanzari de
produse finite (701+709)	66.619.676	74%	63.822.941	85%	54.442.441	80%	-14,70%
Venituri din vanzari de
semifabricate	2.976.329	3%	3.813.784	5%	3.607.715	5%	-5,40%
Venituri din vanzarea
produselor reziduale	54.445	0%	108.742	0%	108.450	0%	-0,27%
Vanzari din prestari
servicii	1.285.493	1%	676.533	1%	363.031	1%	-46,34%
Venituri din vanzarea
marfurilor	16.453.521	18%	5.382.858	7%	9.648.103	14%	79,24%
Venituri din alte activitati	2.483.286	3%	1.064.635	1%	52.712	0%	-95,05%
Total	89.872.751	100%	74.869.494	100%	68.222.452	100%	-8,88%

D.)SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE

	3 luni 2024	12 luni 2024	3 luni 2025
Numerar net generat din activitati operationale Numerar net utilizat in activitati de investitii Numerar net generat din activitati de finantare	(4.153.058) (2.197.972) (9.035.634)	3.914.942 (12.436.457) (10.841.337)	3.382.305 (892.987) (2.002.600)
Crestere neta a numerarului si a echivalentelor de numerar	(15.386.663)	(19.362.852)	486.718
Numerar si echivalente de numerar la inceputul anului financiar	33.716.158	33.716.158	14.353.306
Efectul ratei de schimb asupra soldului de numerar in valute	0	0	0
Intrari de numerar din achizitia unor noi filiale	0	0	0
Numerar si echivalente de numerar la sfarsitul anului financiar	18.329.495	14.353.306	14.840.025

E.)INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

Indicator	Formula	3 luni 2023	3 luni 2024	3 luni 2025
EBIT	Profit brut + Ch. cu impozitul pe profit + Ch. cu dobanzile	4.159.695	(1.081.615)	(4.091.613)
EBITDA	EBIT + Cheltuieli cu amortizarea - Subventii pt. investitii	6.880.433	1.741.244	(1.488.347)
Cifra de afaceri	Vanzari nete + Venituri din chirii	90.004.210	74.999.309	68.323.522
EBITDA in total vanzari	EBITDA/Cifra de afaceri	7,64%	2,32%	-2,18%
EBITDA in capitaluri proprii	EBITDA/Capitaluri	3,98%	1,16%	-1,11%
Rata profitului brut	Profit brut/Cifra de afaceri	3,76%	-2,74%	-7,21%
Indicatorul lichiditatii curente	Active curente/Datorii curente	1,62	1,38	1,16
Indicatorul lichiditatii imediate(testul acid)	(Active curente-Stocuri)/Datorii curente	1,03	0,78	0,65
Indicatorul gradului de indatorare(1)	Datorii pe termen lung/Capitaluri	15%	17%	15%
Indicatorul gradului de indatorare(2)	Total datorii/Total active	43%	46%	49%
Rata de acoperire a dobanzii	EBIT/Cheltuieli cu dobanzile	5,34	(1,11)	(4,91)
Viteza de rotatie a creantelor comerciale	Sold mediu creante comerciale/Cifra de afaceri	62	73	70
Viteza de rotatie a datoriilor comerciale	Sold mediu datorii comerciale/Cifra de afaceri	52	46	58
Rata rentabilitatii economice(ROA)	Rezultat net/Active totale	0,9363%	-0,7846%	-1,8654%
Rata rentabilitatii financiare(ROE)	Rezultat net/Capitaluri	1,6432%	-1,4613%	-3,6723%
Rata rentabilitatii comerciale(ROS)	Rezultat net/Cifra de afaceri	3,1525%	-2,9208%	-7,2222%

Nota : Situatiile financiare consolidate la 31.03.2025 nu au fost auditate.

ÎNTOCMIT,

HUANG LIANG NENG, VIORICA ZAINESCU, CARMEN MANAILA, Presedinte CA si Director General

Director Financiar Director General Adjunct Administrativ

Pentru semnaturi mergeti la pagina 87

DECLARATIA PERSOANELOR RESPONSABILE

Subsemnatii

Huang Liang Neng, Presedinte CA si Director General, Manaila Carmen, Director General Adjunct Administrativ, Zainescu Viorica Ioana, Director Financiar,

declaram pe propria raspundere ca, dupa cunostintele noastre, situatiile financiar-contabile consolidate la 31 Martie 2025, intocmite in conformitate cu standardele internationale de raportare financiara, ofera o imagine corecta si conforma cu realitatea a activelor, obligatiilor, pozitiei financiare, a elementelor situatiei rezultatului global ale SC ROMCARBON SA si ale filialelor sale incluse in procesul de consolidare si raportul Consiliului de Administratie, intocmit in conformitate cu prevederile regulamentului ASF nr.5/2018, prezinta in mod corect si complet informatiile despre S.C. ROMCARBON S.A. si filialele acesteia.

HUANG LIANG NENG, ZAINESCU VIORICA, Presedinte C.A. Director Financiar si Director General

MANAILA CARMEN, Director General Adjunct Administrativ

Pentru semnaturi mergeti la pagina 87

ROMCARBON S.A. ȘI FILIALELE SALE

SITUAŢII FINANCIARE CONSOLIDATE INTERIMARE CONDENSATE NEAUDITATE PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATĂ LA 31 MARTIE 2025

Întocmite în conformitate cu Ordinul Ministrului Finanțelor Publice nr. 2844/2016 pentru aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu Standardele Internaționale de Raportare Financiară adoptate de Uniunea Europeană cu modificările ulterioare

SITUATII FINANCIARE CONSOLIDATE

CUPRINS PAGINA

SITUAŢIA CONSOLIDATĂ INTERIMARĂ CONDENSATĂ A VENITURILOR SI CHELTUIELILOR	1
SITUAŢIA CONSOLIDATĂ INTERIMARĂ CONDENSATĂ A REZULTATULUI GLOBAL SI A ALTOR
ELEMENTE ALE REZULTATULUI GLOBAL	2
SITUATIA CONSOLIDATĂ INTERIMARĂ CONDENSATĂ A POZITIEI FINANCIARE	3 - 4
SITUAŢIA CONSOLIDATĂ INTERIMARĂ CONDENSATĂ A MODIFICARILOR CAPITALURILOR PROPRII	5 - 6
SITUAŢIA CONSOLIDATĂ INTERIMARĂ CONDENSATĂ A FLUXURILOR DE TREZORERIE	7 - 8
NOTE LA SITUAŢIILE FINANCIARE CONSOLIDATE INTERIMARE CONDENSATE	9 - 31

SITUATIA CONSOLIDATA A REZULTATULUI GLOBAL	Note	Perioada încheiată la 31 Martie 2025 RON	Perioada încheiată la 31 Martie 2024 RON
Venituri din contracte cu clienții Alte venituri Variatia stocurilor de produse finite si produse in curs de executie Cheltuieli cu materiile prime, consumabile si utilitati	3 5 6	68.222.452 856.490 (2.322.578) (41.097.485)	74.869.494 1.035.717 (387.641) (45.518.085)
Cheltuieli cu beneficiile angajatilor Cheltuieli cu amortizarea Alte cheltuieli Alte câştiguri (pierderi) Profit (pierdere) din activitati de exploatare	7 8 9 10	(21.951.026) (3.358.686) (4.250.782) 51.373 (3.850.244)	(22.903.698) (3.728.762) (5.387.868) 24.040 (1.996.803)
Venituri financiare Cheltuieli financiare Pierderile din depreciere și deprecierea activelor financiare	11 12	90.040 (1.034.731) (130.000)	958.630 (1.019.500) -
Profit / (pierdere) înainte de impozitare Cheltuiala cu impozitul pe profit Profit / (pierdere) din operatiuni Profit / (pierdere) din activitati discontinue Profit / (pierdere)	13	(4.924.933) (9.524) (4.934.457) - (4.934.457)	(2.057.673) (132.882) (2.190.555) - (2.190.555)
Atribuibil:
Deţinătorilor de capital propriu ai societăţii mamă Interese care nu controleaza		(4.933.393) (1.064)	(2.189.200) (1.355)

ROMCARBON SA

(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)

	Note	Perioada încheiată la 31 Martie 2025	Perioada încheiată la 31 Martie 2024
		RON	RON
Profit (pierdere) Alte elemente ale rezultatului global, înainte de impozitare, care nu vor fi transferate la profit sau pierdere Câștiguri (pierderi) din reevaluare, înainte de		(4.934.457) -	(2.190.555) -
impozitare Total alte elemente ale rezultatului global, înainte de impozitare, care nu vor fi transferate la profit sau pierdere Alte elemente ale rezultatului global, înainte de impozitare, care vor fi		-	-
transferate la profit sau pierdere Câștiguri (pierderi) din diferențe de curs, înaintea impozitării		132	(295)
Total alte elemente ale rezultatului global, înainte de impozitare, care vor fi transferate la profit sau pierdere		132	(295)
Total alte elemente ale rezultatului global, înainte de impozitare		132	(295)
Impozitul aferent modificărilor rezervelor din reevaluare incluse in alte elemente ale rezultatului global	13	-	-
Total alte elemente ale rezultatului global		132	(295)
Total rezultat global		(4.934.325)	(2.190.850)
Atribuibil: Deţinătorilor de capital propriu ai societăţii mamă Interese care nu controleaza		(4.933.262) (1.063)	(2.189.495) (1.355)

Situaţiile financiare consolidate interimare condensate au fost aprobate de către Consiliul de Administrație în data de 14 Mai 2025.

ÎNTOCMIT,

HUANG LIANG NENG, VIORICA ZAINESCU, CARMEN MANAILA, Presedinte CA si Director General

Director Financiar Director General Adjunct Administrativ

Pentru semnaturi mergeti la pagina 87

SITUATIA POZITIEI FINANCIARE

	Note	31 Martie 2025	31 Decembrie 2024
		RON	RON
ACTIVE
Active pe termen lung
Imobilizări corporale Investiții imobiliare	14 15	124.579.656 11.909.857	126.111.282 11.909.857
Fond comercial	16	143.461	143.461
Imobilizari necorporale, altele decat fondul		471.946	541.353
comercial	17
Actiuni detinute la entitatile afiliate, la entitatile asociate sau la entitatile controlate		297.974	297.974
in comun	18
Total active pe termen lung		137.402.893	139.003.927
Active curente
Stocuri curente	19	55.871.832	64.110.951
Creanţe comerciale şi alte creanţe curente	20	52.009.528	54.097.088
Alte active curente financiare	21	2.463.651	2.621.744
Alte active curente Numerar şi conturi bancare	22 23	1.941.234 14.840.025	1.156.150 14.353.306

Total active curente, altele decat
activele necurente sau grupurile de
cedare clasificate ca detinute pentru vanzare sau ca detinute pentru distribuire catre proprietari		127.126.270	136.339.239

Active imobilizate sau grupuri de cedare
clasificate ca fiind detinute pentru vanzare sau detinute pentru distribuire catre		0	0
proprietari

Total active curente		127.126.270	136.339.239
TOTAL ACTIVE		264.529.163	275.343.166
CAPITAL PROPRIU ŞI DATORII
Capital şi rezerve
Capital emis	24	52.824.419	52.824.419
Rezultat reportat	25	13.691.307	18.532.859
Prime de emisiune Rezerve	26	2.182.283 64.764.754	2.182.283 64.764.622

Capital propriu atribuibil deţinătorilor		133.462.763
de capital propriu ai societăţii mamă			138.304.183
Interese minoritare	27	905.539	906.602
Total capital propriu		134.368.302	139.210.785

	Note	31 Martie 2025	31 Decembrie 2024
		RON	RON
Datorii pe termen lung Alte datorii privind provizioane pe termen		1.770.513	1.770.513
lung Total alte datorii privind provizioanele pe termen lung		1.770.513	1.770.513
Datorii cu impozitul amânat Alte datorii financiare pe termen lung Alte datorii nefinanciare pe termen lung	28 30	5.637.270 4.189.268 8.597.894	5.637.270 129.900 9.353.314
Total datorii pe termen lung		20.194.945	16.890.997
Datorii curente
Datorii comerciale şi alte datorii Alte datorii financiare curente Alte datorii nefinanciare curente	29 28 30	41.612.158 58.111.808 10.241.949	46.188.413 64.209.954 8.843.017
Total datorii curente, altele decat pasivele incluse in grupurile de cedare clasificate drept detinute pentru vanzare		109.965.915	119.241.384
Datorii incluse in grupurile de cedare clasificate drept detinute pentru vanzare		-	-
Total datorii curente		109.965.915	119.241.384
Total datorii		130.160.860	136.132.381
TOTAL CAPITAL PROPRIU ȘI DATORII		264.529.163	275.343.166

Situaţiile financiare consolidate interimare condensate au fost aprobate de către Consiliul de Administrație în data de 14 Mai 2025.

ÎNTOCMIT,

HUANG LIANG NENG, VIORICA ZAINESCU, CARMEN MANAILA, Presedinte CA si Director General

Director Financiar Director General Adjunct Administrativ

Pentru semnaturi mergeti la pagina 87

Notele atasate fac parte integranta din aceste situatii financiare

2025	Capital social	Prime de capital	Rezerve din reevaluare	Rezerve legale si Alte rezerve	Rezerve din diferente de schimb valutar	Rezultat reportat	Atribuibil deţinătorilor de capitaluri proprii ai societăţii mamă	Interese minoritare	Total Capitaluri
Capitaluri la inceputul perioadei	52.824.419	2.182.283	37.678.153	28.092.150	(1.005.681)	18.532.859	138.304.183	906.602	139.210.785
Profit (Pierdere)	0	0	0	0	0	(4.933.394)	(4.933.394)	(1.064)	(4.934.458)
Alte elemente ale rezultatului global	0	0	0	0	132	-	132	-	132
Total rezultat global	0	0	0	0	132	(4.933.394)	(4.933.262)	(1.064)	(4.934.326)
Emisiunea de actiuni	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Dividende alocate actionarilor	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Crestere/descrestere prin alte elemente de capital	0	0	0	0	(1)	91.842	91.841		91.841
Capitaluri la sfarsitul perioadei	52.824.419	2.182.283	37.678.154	28.092.150	(1.005.550)	13.691.307	133.462.763	905.539	134.368.302

Situaţiile financiare consolidate interimare condensate au fost aprobate de către Consiliul de Administrație în data de 14 Mai 2025.

ÎNTOCMIT,

HUANG LIANG NENG, VIORICA ZAINESCU, CARMEN MANAILA, Presedinte CA si Director General Director Financiar Director General Adjunct Administrativ

SITUATIA CONSOLIDATA A MODIFICARILOR CAPITALURILOR

Pentru semnaturi mergeti la pagina 87

2024	Capital social	Prime de capital	Rezerve din reevaluare	Rezerve legale si Alte rezerve	Rezerve din diferente de schimb valutar	Rezultat reportat	Atribuibil deţinătorilor de capitaluri proprii ai societăţii mamă	Interese minoritare	Total Capitaluri
Capitaluri la inceputul perioadei	52.824.419	2.182.283	38.209.797	28.092.150	(999.322)	30.821.626	151.130.953	913.851	152.044.804
Profit (Pierdere)	0	0	0	0	0	(10.394.079)	(10.394.079)	(7.249)	(10.401.328)
Alte elemente ale rezultatului global	0	0	186.674	0	(6.358)	0	180.316	0	180.316
Total rezultat global	0	0	186.674	0	(6.358)	(10.394.079)	(10.213.763)	(7.249)	(10.221.012)
Emisiunea de actiuni	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Dividende platite actionarilor	0	0	0	0	0	(2.641.221)	(2.641.221)	0	(2.641.221)
Crestere/descrestere prin alte elemente de capital	0	0	(718.318)	0	(1)	746.533	28.214	0	28.214
Capitaluri la sfarsitul perioadei	52.824.419	2.182.283	37.678.153	28.092.150	(1.005.681)	18.532.859	138.304.183	906.602	139.210.785

Prin Hotararea Adunarii Generale Ordinara a Actionarilor Romcarbon SA din data de 29.04.2024 a fost aprobata distribuirea de dividende in valoare de 2.641.220,96 lei. Suma de plata, mai putin impozitul pe dividende, a fost transferata catre Depozitarul Central in vederea platii dividendelor cuvenite actionarilor.

Situaţiile financiare consolidate interimare condensate au fost aprobate de către Consiliul de Administrație în data de 14 Mai 2025.

ÎNTOCMIT,

HUANG LIANG NENG, VIORICA ZAINESCU, CARMEN MANAILA,

Presedinte CA si Director General Director Financiar Director General Adjunct Administrativ

Pentru semnaturi mergeti la pagina 87

SITUATIA FLUXURILOR DE NUMERAR

	31-Mar-25	31-Mar-24
Fluxurile de trezorerie provenite din (folosite în)
activitățile de exploatare
Profit (pierdere)	(4.934.457)	(2.190.555)
Ajustări pentru reconcilierea profitului (pierderii)
Ajustări pentru cheltuielile cu impozitul pe profit	9.524	132.882
Cheltuieli financiare recunoscute in profit	948.692	1.013.513
(Câştig) / Pierdere din vânzarea sau cedarea de mijloace fixe	(14.022)	(19.906)
Venituri din productia de imobilizari	(668.631)	(896.218)
Venituri din dobanzi	(90.040)	(225.692)
Ajustari de valoare aferente imobilizarilor financiare	130.000	-
Amortizarea activelor pe termen lung	3.358.686	3.728.762
(Castig) / Pierdere net din schimb valutar	80.588	(71.261)
Cresteri / (Descresteri) privind subventiile	(755.420)	(905.903)
Mişcări în capitalul circulant:
(Creştere) / Descreştere creanţe comerciale şi alte creanţe	1.970.799	(1.177.302)
(Creştere) / Descrestere stocuri	8.239.120	(3.095.299)
(Creştere) / Descreştere alte active	(756.991)	2.061.808

Creştere / (Descrestere) datorii comerciale şi alte datorii	(4.576.256)	(1.197.783)
Creştere / (Descreştere) alte datorii	1.389.405	(295.442)
Total ajustări pentru reconcilierea profitului (pierderii)	9.265.454	(947.840)
Dobânzi plătite	(833.320)	(976.058)
Impozit pe profit plătit	-	(1.149)
Comisioane bancare plătite	(115.372)	(37.456)
Numerar net generat din activităţi operaţionale	3.382.305	(4.153.058)
Fluxurile de trezorerie provenite din (folosite în)
activitățile de investiție
Plăţi aferente imobilizărilor corporale	(862.715)	(2.412.281)
Plăţi aferente imobilizărilor necorporale	(136.740)	(23.356)
Încasări din vânzarea de imobilizări corporale	16.429	19.906
Plati aferente investiitilor financiare pe termen scurt	-	-
Încasări din vânzarea de active detinute in vederea vanzarii	-	-
Dobânzi primite	90.040	217.761
Dividende primite	-	-
Numerar net generat / (utilizat) în activitati de
investitii	(892.987)	(2.197.971)
Fluxuri de trezorerie provenite din (folosite în)
activitati de finantare
Incasari/Rambursari din impumuturi bancare Incasari din împrumuturi	-	(9.017.407)
Rambursări de împrumuturi	(1.980.074)	-
Plăţi de leasing	(22.526)	(18.227)
Numerar net generat / (utilizat) în activitatea
financiară	(2.002.600)	(9.035.634)
Cresterea / (Descresterea) netă a numerarului şi a
echivalentelor de numerar înainte de efectul diferențelor	486.718	(15.386.662)
de conversie
Efectul diferențelor de conversie asupra numerarului şi a	-	-
echivalentelor de numerar Cresterea / (Descresterea) netă a numerarului şi a
echivalentelor de numerar	486.718	(15.386.662)
Numerar şi echivalente de numerar la începutul anului
financiar	14.353.306	33.716.158
Numerar şi echivalente de numerar la sfârşitul anului	14.840.024	18.329.496
financiar

SITUAŢIA CONSOLIDATĂ INTERIMARĂ CONDENSATĂ A FLUXURILOR DE TREZORERIE PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATĂ LA 31 MARTIE 2025

(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)

Situaţiile financiare consolidate interimare condensate au fost aprobate de către Consiliul de Administrație în data de 14 Mai 2025.

ÎNTOCMIT,

HUANG LIANG NENG, VIORICA ZAINESCU, CARMEN MANAILA, Presedinte CA si Director General

Director Financiar Director General Adjunct Administrativ

Pentru semnaturi mergeti la pagina 87

1. INFORMATII GENERALE

NOTE SITUATII CONSOLIDATE

Societatea ROMCARBON SA, ("Societatea mamă") are sediul în Buzău, Str. Transilvaniei, nr. 132, este organizată ca societate pe acţiuni şi are următoarele date de identificare: număr de înregistrare la Registrul Comerţului J10/83/1991, cod fiscal RO1158050. Țara de înregistrare este România. Acţiunile Societăţii erau tranzacţionate pe B.V.B. la data de 31 Martie 2025, iar principalii acţionari ai Societăţii sunt: Living Plastic Industry S.R.L., Joyful River Limited Loc. Nicosia CYP, Toderiță Ștefan Alexandru. Entitatea raportoare a grupului e Romcarbon S.A.

Activitatea principala a societăţii mama efectiv desfasurata este fabricarea articolelor de ambalaj din material plastic (cod CAEN 2222). În perioada de raportare nu a fost schimbată denumirea societății-mamă și nici domeniul de activitate.

La 31 Martie 2025 Societatea mama detinea direct sau prin intermediul altor filiale, interese de participare in urmatoarele entitati, formand astfel Grupul Romcarbon:

RC ENERGO INSTALL SRL este o societate infiintata in 2005 detinuta integral de Romcarbon SA. Sediul societatii este in Buzau,Str. Transilvaniei, nr.132. Societatea a fost infiintata prin externalizarea activitatilor de intretinere si de reparatii a instalatiilor de apa, canalizare, a statiilor Trafo; obiectul principal de activitate il reprezinta lucrari de instalatii sanitare, de incalzire si de aer conditionat(cod CAEN 4322).

LIVINGJUMBO INDUSTRY S.A este o societate infiintata in 2002 in capitalul careia Romcarbon SA detine un procent de 99,86% restul fiind detinut de persoane jurdice. Sediul societatii este in Buzau,Str. Transilvaniei, nr.132. Societatea are ca obiect principal de activitate fabricarea articolelor de ambalaj din material plastic (cod CAEN 2222).

INFO TECH SOLUTIONS SRL este o societate infiintata in 2005 in capitalul careia Romcarbon SA detine 99,50%, restul fiind detinut de persoane fizice. Sediul societatii este in Buzau,Str. Transilvaniei, nr.132. Societatea a fost infiintata prin externalizarea activitatii de IT, obiectul principal de activitate il reprezinta Activitati de consultanta in tehnologia informatiei si de management (gestiune si exploatare) a mijloacelor de calcul (cod CAEN 6220).

YENKI SRL este o societate infiintata in 2007 in capitalul careia Romcarbon SA detine 33,34%, restul fiind detinut de persoane fizice si juridice romane. Sediul societatii este in Soseaua Nordului, DN.2, Buzau. Societatea are ca obiect principal de activitate activitati ale bazelor sportive(cod CAEN 9311).

GRINFILD UCRAINA este o societate infiintata in 2007 in capitalul careia Romcarbon SA detine 62,62%, restul fiind detinut de persoane juridice straine. Sediul societatii este in Ucraina,Reg.Odessa, Loc.Krijianivka, Str.Mikolayevska,Bl.2. Societatea are ca obiect principal de activitate comertul cu ridicata. Societatea nu isi mai desfasoara activitatea din 2012.

GRINRUH LLC UCRAINA este o societate infiintata in 2007, din care SC Romcarbon SA detine indirect 62,62%. Sediul societatii este in Ucraina, Reg.Odessa, Loc.Krijianivka, Str.Mikolayevska,Bl.2. Societatea are ca obiect principal de activitate executarea de constructii si alte tipuri de comert cu ridicata. Societatea nu isi mai desfasoara activitatea din 2012.

ECO PACK MANAGEMENT SA este o societate infiintata in 2010 in capitalul careia Romcarbon SA detine direct 25,36% si 74,62% indirect prin intermediul Livingjumbo Industry SA, restul fiind detinut de persoane juridice romane.

Sediul societatii este in Buzau, str. Transilvaniei, nr.132. hala Granule, camera nr.7, et.2. Societatea are ca obiect principal de activitate - 8299 - Alte activitati de servicii suport pentru intreprinderi nca. Societatea a avut activitatea suspendata pana pe 27.11.2024.

RECYPLAT LTD este o societate infiintata in anul 2011, detinuta integral de Romcarbon SA. Sediul societatii e in Akropoleos, 59-61,3rd floor, Nicosia, Cipru. Societatea are ca obiect de activitate exercitarea de activitati si de afaceri a consultantilor, expertilor in problemele stiintifice de toate tipurile, financiare, administrative sau altfel, in legatura cu crearea, functionarea, dezvoltarea si imbunatatirea oricarei afaceri, industrii, societati, parteneriat sau alta organizatie. Societatea e in proces de dizolvare voluntara.

2. PRINCIPALELE POLITICI CONTABILE

Declaraţia de conformitate

Situaţiile financiare consolidate interimare condensate pentru perioada de raportare incheiata la data de 31 Martie 2025 ale Societății au fost întocmite în conformitate cu Standardul contabil IAS 34 - Raportare financiară intermediară.

Situaţiile financiare consolidate interimare condensate nu includ detaliul tuturor notelor explicative incluse în mod normal într-un raport financiar anual. În consecință, aceste situaţii financiare consolidate interimare condensate vor fi citite împreună cu situatiile financiare consolidate anuale pentru anul încheiat la 31 decembrie 2024.

Politicile contabile adoptate in aceste situatii financiare sunt în concordanță cu cele adoptate in exercițiul financiar anterior și in perioada de raportare interimara corespunzătoare anului anterior. In perioada incheiata la 31 Martie 2025 nu au existat modificari de politici contabile fata de ultimele situatii financiare incheiate la 31 decembrie 2024.

Bazele contabilizării

Situaţiile financiare consolidate interimare condensate au fost pregătite pe baza principiului continuităţii activităţii, conform convenţiei costului istoric ajustat la efectele hiperinflaţiei până la 31 decembrie 2003 pentru activele fixe, capital social si rezerve. Situaţiile financiare consolidate inetrimare condensate sunt pregătite pe baza evidenţelor contabile statutare ţinute în conformitate cu principiile contabile româneşti, ajustate pentru conformitate cu IFRS.

Bazele consolidării situatiilor

Situaţiile financiare consolidate încorporează situaţiile financiare ale Societăţii și ale filialelor. Controlul este obţinut atunci când Societatea are puterea de a guverna politicile financiare şi operaţionale ale unei entităţi pentru a obţine beneficii din activităţile acesteia din urmă.

Considerând Regulamentul delegat al Comisiei (EU) 2018/815 (denumit în continuare RTS privind ESEF) care specifică formatul unic de raportare electronică (ESEF) în care se întocmesc toate rapoartele financiare, Grupul a considerat necesar alinierea prezentării rezultatului global și a poziției financiare în conformitatea cu taxonomia ESEF.

Profitul filialei achiziţionate in cursul anului este inclus in contul de profit si pierdere consolidat de la data achiziţiei.

Acolo unde este necesar, sunt efectuate corecţii asupra situaţiilor financiare ale filialei pentru a aduce politicile contabile ale acesteia în conformitate cu cele utilizate de Societate.

Toate tranzacţiile in cadrul grupului, soldurile, veniturile şi cheltuielile sunt eliminate complet din consolidare.

Interesele minoritare în activele nete (exclusiv fondul comercial) ale filialei sunt identificate separat de capitalul propriu al Grupului. Interesele minoritare constau din suma acelor interese la data combinării originare de întreprinderi (vezi mai jos) şi din partea minoritară din modificările în capitalul propriu începând cu data consolidării. Pierderile aferente minorităţii si care depăşesc interesul minoritar deţinut in capitalul propriu al filialei sunt alocate comparativ cu interesele Grupului, cu excepţia cazului în care minoritatea are o obligaţie şi este în măsură să facă investiţii suplimentare pentru a acoperi pierderile.

3. VENITURI DIN CONTRACTE CU CLIENTII

Mai jos este prezentată o analiză a veniturilor Grupului pentru perioada financiara de raportare:

	Perioada încheiată la 31 Martie 2025	Perioada încheiată la 31 Martie 2024
	RON	RON
Venituri din vânzări de produse finite Venituri din vânzarea mărfurilor Venituri din servicii prestate Venituri din alte activităţi (venituri din vanzari de semifabricate, produse reziduale, alte venituri)	54.442.441 9.648.103 363.031 3.768.876	63.822.941 5.382.858 676.533 4.987.162
Total	68.222.452	74.869.494

Distributia geografica a vanzarilor	Perioada încheiată la 31 Martie 2025	Perioada încheiată la 31 Martie 2024
	RON	RON
Vanzari pe piata interna (Romania)	47.732.506	53.270.644
Vanzari pe piata externa (Europa) Altii (China, Israel, etc)	20.282.229 207.717	21.552.785 46.064
Total	68.222.452	74.869.494

4. RAPORTAREA PE SEGMENTE

	Venituri din segmentare		Profituri din segmentare
	Perioada încheiată la 31 Martie 2025	Perioada încheiată la 31 Martie 2024	Perioada încheiată la 31 Martie 2025	Perioada încheiată la 31 Martie 2024
	RON	RON	RON	RON
Mase Plastice	52.063.087	55.990.821	4.430.661	5.958.943
Polimeri reciclati & compounduri Alte sectoare productive Alte activitati(Vanzari de	6.266.499 1.368.596	10.728.285 1.778.655	(1.043.153) 214.566	(1.882.870) 190.723
marfuri, vanzari de utilitati, prestari servicii, altele)	8.524.269	6.371.733	426.213	318.587
Total din operatiuni	68.222.452	74.869.494	4.028.288	4.585.383
Alte venituri Alte castiguri si pierderi,	-	-	856.490	1.035.717
cheltuieli administrative si cu salariile	-	-	(8.865.022)	(7.617.903)
Cheltuieli financiare Venituri financiare	-	-	(964.699) 20.008	(994.885) 934.015
Profit/pierdere inainte de impozitare	-	-	(4.924.933)	(2.057.673)

4. RAPORTAREA PE SEGMENTE (continuare)

In categoria "Mase plastice" sunt cuprinse veniturile obtinute de Grup din vanzarea produselor din polietilena (folii de agricultura si folii termocontractible, saci din polietilena diverse grosimi si dimensiuni, huse), polipropilena (saci din polipropilena pentru industria de morarit si panificatie, industria chimica, industria zaharului, etc si saci de dimensiuni mari - big-bags), produse din polistiren (tavite din polistiren extrudat pentru industria alimentara, placi din polistiren extrudat pentru izolarea pardoselilor), produse din pet (tavite si folii din PET si filme multistrat (laminare, sealing, termoformare), tevi tuburi din pvc, etc.

Categoria " Polimeri reciclati & compounduri" cuprinde vanzari de compounduri si regranulate din polimeri reciclati si compounduri mase plastice din polimeri virgini utilizate de procesatori de mase plastice care produc articole pentru diverse aplicatii din industria de automotive, industria de electrice si electrocasnice, mobila, constructii, tevi, ambalaje,etc.

In categoria Alte Sectoare Productive sunt incluse urmatoarele grupe de produse:

➢ "Materiale protecţie cai respiratorii si carbune activ" cuprinde- echipamente de protectie a cailor respiratorii utilizate de marile combinate chimice si petrochimice din tara precum si carbune activ destinat diferitelor activitati de purificare a gazului metan rezultat in procesul de biodegradare a gunoiului menajer, ecologizare bataluri, retinerea gazelor toxice de la incineratoare,etc.
➢ "Filtre" sunt cuprinse vanzarile de filtre de ulei, de combustibil si de aer pentru autovehicule, aspiratoare, agricultură cat si filtre industriale.
➢ "PVC prelucrat" cuprinde produsele din material reciclat destinat obtinerii de indicatoare rutiere.

4. RAPORTAREA PE SEGMENTE (continuare)

		Segment active		Segment datorii
		31 Martie 2025	31 Decembrie 2024	31 Martie 2025	31 Decembrie 2024
	Segment active si datorii	RON	RON	RON	RON
Romcarbon, LivingJumbo Industry	Mase plastice: polietilena + polistiren + polipropilena + PET	110.946.681	115.145.874	84.432.608	86.606.714
Romcarbon	Polimeri reciclati & compounduri	54.621.537	54.977.876	13.841.847	13.436.560
Romcarbon	Alte sectoare productive	5.733.445	5.770.849	1.875.370	1.820.460
Romcarbon, RC Energo Install, Info Tech Solutions, etc	Alte activitati( vanzarea marfurilor. vanzari de utilitati. prestari servicii. alte venituri)	93.227.500	99.448.567	30.011.034	34.268.648
Total Active / Datorii		264.529.163	275.343.166	130.160.860	136.132.381
			Segment amortizare	Segment intrari de active pe termen lung*
		31 Martie 2025	31 Martie 2024	31 Martie 2025	31 Decembrie 2024
	Segment amortizare si intrari de active pe termen lung	RON	RON	RON	RON
Romcarbon, LivingJumbo Industry	Mase plastice: polietilena + polistiren + polipropilena + PET	1.796.421	1.875.794	5.928.967	2.155.202
Romcarbon	Polimeri reciclati & compounduri	776.746	925.804	119.295	8.413.538
Romcarbon	Alte sectoare productive	78.600	91.367	-	-
Romcarbon, RC Energo Install, Info Tech Solutions, etc	Alte activitati( vanzarea marfurilor, vanzari de utilitati, prestari servicii, alte venituri)	706.920	835.797	1.884.472	5.795.490
		3.358.687	3.728.762	7.932.734	16.364.230

Total

* Segment intrari de active pe termen lung reprezinta intrarile de mjloace fixe in cursul anului si nu include intrari din achizitia de subsidiare.

In segmentul "Alte activitati" Grupul are un client (Kasakrom Chemicals SRL) a carui cifra de afaceri reprezinta 12% (4% in 3 luni 2024) din valoarea vanzarilor Grupului.

5. ALTE VENITURI

In acest indicator sunt incluse venituri din inchirierea investitiilor imobiliare 101.070 lei (-28.745lei comparativ cu 3 luni 2024) si venituri din subventii 755.420 lei (-150.482 lei comparativ cu 3 luni 2024).

6. CHELTUIELI CU MATERIILE PRIME, CONSUMABILE SI UTILITATILE

Cheltuielile cu materiile prime, consumabilele si utilitatile au avut o scadere totala in cursul anului 2025 fata de 2024 de - 4.420.599 lei. In anul 2025 Cheltuielile cu marfurile vandute au inregistrat cea mai mare crestere, + 4.206.722 lei, corelata cu cresterea veniturilor corespunzatoare. Scaderi importante au fost inregistrate de Cheltuielile cu materiile prime, - 7.959.399 lei, urmate de cheltuielile cu consumabilele, - 592.971 lei.

7. CHELTUIELI CU BENEFICIILE ANGAJATILOR

In anul 2025 cheltuielile cu beneficiile angajatilor au scazut cu -952.673 lei, ca urmare a masurilor de eficientizare a activitatii de productie intreprinse in a doua jumatate a anului 2024.

8. CHELTUIELI CU AMORTIZAREA SI DEPRECIEREA

Cheltuielile cu amortizarea si deprecierea au scazut in T1 2025 fata de perioada similara a anului anterior cu -370.075 lei.

9. ALTE CHELTUIELI

De asemenea, in anul 2025, indicatorul Alte cheltuieli a inregistrat o variatie fata de perioada similara a anului anterior de - 1.137.086 lei.

Cele mai cresteri au fost inregistrate la Cheltuieli cu alte impozite si taxe (+ 178.674 lei), Alte cheltuieli ( 20.072 lei) si Cheltuieli cu chiriile (14.768 lei), in timp ce scaderi semnificative au fost inregistrate la Cheltuieli cu servicii executate de terti (- 725.691 lei), Cheltuieli cu transportul (-215.447lei) si Cheltuieli cu reparatiile (-186.691 lei).

10. ALTE CASTIGURI sau (PIERDERI)

In anul 2025, categoria alte castiguri si pierderi a inregistrat o variatie fata de perioada similara a anului anterior de 27.334 lei.

11. VENITURI FINANCIARE

Veniturile financiare au scazut in anul 2025 fata de perioada similara a anului anterior cu + 868.589 lei, scaderea fiind datorata investitiilor pe termen scurt, in perioada de raportare nefiind inregistrata nicio operatiune de vanzare a investitiilor detinute.

12. CHELTUIELI FINANCIARE

Cheltuielile financiare care cuprind cheltuieli cu dobanda, pierderi nete din schimb valutar si cheltuieli cu comisioanele bancare au crescut in anul 2025 fata de anul 2024 cu 15.230 lei.

13. IMPOZIT PE PROFIT (CHELTUIELI)

Cheltuieli cu impozitul pe profit

	Perioada încheiată la 31 Martie 2025	Perioada încheiată la 31 Martie 2024
	RON	RON
Cheltuiala cu impozitul curent Cheltuiala / (Venit) cu impozitul amânat	9.524 -	132.882 -
Total cheltuială / (venit) cu impozitul pe profit	9.524	132.882

Rata de impozitare aferentă anilor 2025 şi 2024 este de 16% si este datorată de toate persoanele juridice române.

Componentele datoriilor cu impozitul amânat

	Perioada încheiată la 31 Martie 2025	Exercițiul financiar încheiat la 31 Decembrie 2024
	RON	RON
Imobilizări corporale	7.286.602	7.286.602
Investitii imobiliare	496.339	496.339
Stocuri	(339.712)	(339.712)
Creanţe comerciale si alte creanţe	(136.926)	(136.926)
Investitii financiare	(1.490.313)	(1.490.313)
Alte provizioane pe termen lung	(178.720)	(178.720)
Datorii cu impozitul pe profit amânat recunoscut	5.637.270	5.637.270
Din care impozit amanat aferent rezervelor din reevaluare aferent rezultatului global	5.637.270	5.637.270
	Perioada încheiată la 31 Martie 2025	Exercițiul financiar încheiat la 31 Decembrie 2024

	RON	RON
Sold initial la 1 ianuarie	5.637.270	7.477.700
(Cheltuiala) / Venit in perioada - miscare generata de rezervele din reevaluare - recunoscut in contul de profit si pierdere	- -	(186.674) (1.653.756)
- din achizitia de filiale	-
Sold final	5.637.270	5.637.270

14. IMOBILIZARI CORPORALE

In cursul anului 2025 intrarile de mijloace fixe au fost in suma de 7.921.178 lei. In cursul anului 2025 iesirile de mijloace fixe au fost in suma de 304.999 lei, reprezentand instalatii tehnice si masini. Cheltuiala cu amortizarea in cursul anului 2025 a fost de 3.283.053 lei.

Imobilizări corporale gajate şi restricţionate

ROMCARBON S.A.

Imobilizari corporale cu o valoare contabila neta la 31.03.2025 de 54.629.062 lei (31.12.2024 : 55.493.034 lei) si investitii imobilare cu o valoare contabila la 31.03.2025 de 5.251.285 lei (31.12.2024 : 5.251.285 lei) sunt constituite ca garanţie pentru credite si linii de credit contractate de la urmatoarele banci: UniCredit Bank SA si EXIMBANK SA.

LIVINGJUMBO INDUSTRY S.A.

Imobilizări corporale cu o valoare contabilă netă la 31.03.2025 de 12.009.603 lei (31.12.2024 : 13.049.403 lei) constand in instalatii tehnice si masini, constituite garanţie pentru credite si linii de credit contractate cu Eximbank SA si UniCredit Bank SA.

RC Energo Install SRL

Imobilizări corporale cu o valoare contabilă netă la 31.03.2025 de 0 lei (31.12.2024 : 0 lei) constand in instalatii tehnice si masini, constituite garanţie pentru creditele contractate de societate cu Eximbank SA.

15. INVESTITII IMOBILIARE

	Perioada încheiată la 31 Martie 2025	Exercițiul financiar încheiat la 31 Decembrie 2024
Sold la inceputul perioadei	11.909.857	10.857.912
Total intrări, din care: Cresteri din evaluare la valoarea justa conform policitii contabile	- -	1.122.690 506.699
Total iesiri, din care: Reduceri din evaluare la valoarea justa conform policitii contabile	- -	(70.745) (70.745)
Sold la sfarsitul perioadei	11.909.857	11.909.857

Grupul deține la 31 Martie 2025 în locațiile Iasi si Buzau, imobilizari care nu sunt folosite in activitatea de baza, in schimb acestea sunt tinute pentru aprecierea lor in viitor si pentru inchiriere partiala catre terti. Pe baza acestor criterii conform IAS 40 "Investitii imobiliare" Grupul a decis clasificarea acestor imobilizari in investitii imobiliare

Grupul efectueaza reevaluarea investitiilor imobiliare detinute la finele fiecarui exercitiului financiar.

16. FOND COMERCIAL

In conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiare, fondul comercial este revizuit la sfarsitul fiecarei perioade de raportare pentru eventuale pierderi de valoare. Fondul comercial la 31.03.2025 este de 143.461 lei.

17. ALTE IMOBILIZARI NECORPORALE

Alte imobilizari necorporale au prezentat in cursul anului 2025 intrari in valoare de 6.486 lei. In perioada de raportare cheltuiala cu amortizarea a fost de 75.633 lei.

18. ACTIUNI DETINUTE LA ENTITATILE AFILIATE, LA ENTITATILE ASOCIATE SAU LA ENTITATILE CONTROLATE IN COMUN

	31 martie 2025	31 decembrie 2024
	RON	RON
Yenki SRL	88.011	88.011
Registrul Miorita	5.000	5.000
VIITORUL INCEPE AZI	1.000	1.000
Kang Yang Biotechnology Co.Ltd	203.963	203.963
Total	297.974	297.974

Societatea Yenki SRL s-ar fi incadrat spre a fi consolidata prin metoda punerii in echivalenta, insa datorita faptului ca impactul ei asupra situatiilor consolidate e nesemnificativ (2024 : Capitaluri proprii 106.573 lei, Profit/pierdere -855 lei), managementul a decis sa nu o consolideze.

19. STOCURI CURENTE

In cursul anului 2025 stocurile Grupului au avut o viteza medie de rotatie de 79 de zile (2024 : 73 zile). La 31.03.2025, stocurile au inregistrat o variatie fata de inceputul anului de - 8.239.120 lei. Cele mai mari scaderi au fost inregistrate la Produse finite (- 3.118.993 lei), Marfuri (- 1.821.553 lei) si Materii prime (-1.577.740 lei) in timp ce singura crestere s-a inregistrat la Produse in curs de executie (+ 606.065 lei).

20. CREANŢE COMERCIALE ŞI ALTE CREANŢE CURENTE

	Perioada încheiată la 31 Martie 2025	Exercițiul financiar încheiat la 31 Decembrie 2024
	RON	RON
Creanţe comerciale	50.346.653	51.551.331
Ajustări de valoare pentru creanţe incerte	(1.937.859)	(1.937.859)
Taxe de recuperat	1.428.727	2.396.102
Alte creante	914.287	898.652
Alte creante necomerciale	1.257.720	1.188.863
Total	52.009.528	54.097.088

20. CREANŢE COMERCIALE ŞI ALTE CREANŢE (continuare)

Modificările provizionului pentru datorii incerte	Perioada încheiată la 31 Martie 2025	Exercițiul financiar încheiat la 31 Decembrie 2024
	RON	RON
Sold la începutul anului	1.937.859	1.642.321
Creanţe transferate la cheltuieli în timpul anului Creștere provizion recunoscută în contul de profit şi pierdere	- -	- 295.538
Sold la sfârşitul anului	1.937.859	1.937.859

20. CREANŢE COMERCIALE ŞI ALTE CREANŢE (continuare)

În determinarea recuperabilităţii unei creanţe, Grupul ia în considerare orice modificare în calitatea de creditare a creanţei începând cu data acordării creditului, până la data de raportare. Concentraţia riscului de credit este limitată având în vedere că baza de clienţi este mare, iar clienţii nu au legătură unii cu alţii. Analiza s-a efectuat strict pe soldul contului creanțe comerciale, mai putin creanțele incerte și cele în litigiu.

Grupul înregistrează valori de ajustare a creanțelor conform IFRS 9, de asemenea provizioane specifice pentru clienții in litigiu.

Prin urmare, managementul Societății este de părere că nu este necesar nici un provizion suplimentar pentru credite peste provizionul pentru datorii incerte.

	Creante comerciale – zile trecute scadente
31/03/2025	In termen	<30	31-60	61-90	91-120	>120	Total
Rata de pierdere preconizată	0,01%	0,02%	0,08%	0,08%	0,08%	0,08%
Valoarea contabilă brută totală a creantelor neprovizionate specific	41.997.043	2.354.007	428.634	59.889	243.753	685.064	45.768.390
Pierderea preconizata	5.354	511	334	49	199	567	7.014
						Creante	comerciale – zile trecute scadente
31/12/2024	In termen	<30	31-60	61-90	91-120		>120 Total
Rata de pierdere preconizată Valoarea	0,01%	0,02%	0,08%	0,08%	0,08%		0,08%
contabilă brută totală a creantelor neprovizionate specific	36.640.290	3.139.108	378.224	159.491	130.390	414.841	40.862.345
Pierderea preconizata	4.671	682	295	129	107		343 6.227

21. ALTE ACTIVE CURENTE FINANCIARE

Soldul altor active curente nefinanciare este la 31.03.2025 de 2.463.651 lei, in timp ce la 31.12.2024 soldul era de 2.621.744 lei. Scaderea de -158.093 lei a fost generata de inregistrarea unui provizion de depreciere a investitiilor financiare pe termen scurt.

22. ALTE ACTIVE CURENTE NEFINANCIARE

La 31.03.2025, indicatorul au inregistrat o variatie fata de inceputul anului de +785.084 lei ca urmare a cresterii sumelor platite in avans (+ 954.591 lei) si diminuarii avansurilor platite furnizorilor de servicii (- 169.507 lei).

23. NUMERAR SI CONTURI BANCARE

Pentru situaţia fluxurilor de numerar, numerarul şi echivalentele de numerar includ numerarul de casă şi conturile bancare. Numerarul şi echivalentele de numerar la sfârşitul anului financiar, după cum sunt prezentate în situaţia fluxurilor de numerar, pot fi reconciliate cu elemente aferente din bilanţul contabil, după cum urmează:

	31 martie 2025	31 decembrie 2024
	RON	RON
Numerar în bănci	14.630.605	14.241.367
Numerar in casă	23.441	27.468
Echivalente de numerar	185.980	84.471
Total	14.840.025	14.353.306

ROMCARBON SA

(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)

24. CAPITALUL EMIS

	Capital social
	31 martie 2025	31 decembrie 2024
	RON	RON
528.244.192 acţiuni ordinare achitate integral (2024: 528.244.192). Valoarea unei actiuni este 0,1 lei Efectul de inflatare confrom IAS 29	52.824.419 -	52.824.419 -
Total	52.824.419	52.824.419

	31 martie 2025		31 decembrie 2024
	Numar	%	Numar	%
	actiuni	Detinere	actiuni	Detinere
Living Plastic Industry SRL	173.549.016	32,85%	173.549.016	32,85%
Joyful River Limited Loc, Nicosia	108.390.178	20,52%	108.390.178	20,52%
Toderita Stefan Alexandru	72.450.000	13,72%	72.400.000	13,71%
Alte persoane juridice	15.058.905	2,85%	13.899.379	2,63%
Alte persoane fizice	158.796.093	30,06%	160.005.619	30,29%
Total	528.244.192	100%	528.244.192	100%

25. REZULTAT REPORTAT

	31 martie	31 decembrie
	2025	2024
	RON	RON
Sold la începutul anului	18.532.859	30.821.626
Profit net/(pierderea neta) atribuibil membrilor societăţii mamă	(4.933.394)	(10.394.079)
Reclasificare rezerva din reevaluare la rezultatul reportat	-	718.318
Transfer la rezerve Transfer la capital Dividende distribuite Alte elemente	- - - 91.842	- - (2.641.221) 28.214
Sold la sfârşitul anului	13.691.307	18.532.859

NOTE LA SITUAŢIILE FINANCIARE CONSOLIDATE INTERIMARE CONDENSATE PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATĂ LA 31 MARTIE 2025

(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)

26. REZERVE

	31 martie 2025	31 decembrie 2024
	RON	RON
Rezerve din reevaluare	37.568.701	37.568.701
Rezerve legale	5.454.218	5.454.218
Alte rezerve	22.637.931	22.637.931
Diferente de conversie	(896.228)	(896.228)
Total	64.764.622	64.764.622

27. INTERESE CARE NU CONTROLEAZA

	31 martie 2025	31 decembrie 2024
	RON	RON
Sold la începutul anului	906.602	913.851
Distribuirea profitului / (pierderii) aferent anului Distribuirea aferente altor elemente de capital Scadere de interese minoritare ca urmare a cresterii participatiei societatii mama Corectii privind iesirile din dizolvarea de filiale	(1.064) - - -	(7.250)
Sold la sfârşitul perioadei	905.539	906.602

28. ALTE DATORII FINANCIARE

	Alte datorii financiare curente		Alte datorii financiare pe termen lung
Împrumuturi garantate – la cost amortizat	31 martie 2025	31 decembrie 2024	31 martie 2025	31 decembrie 2024
	RON	RON	RON	RON
Linii de credit si credite investitii	63.068.814	64.121.942	4.063.161	-
Datorii de leasing	69.279	88.012	126.107	129.900
Total	63.138.093	64.209.954	4.189.268	129.900

28. ALTE DATORII FINANCIARE (continuare)

Împrumuturi bancare termen scurt	Entitate	31-Mar-25	31-Dec-24
		RON	RON
Linie credit Euro – EximBank SA	Romcarbon	12.549.499	12.516.753
Linie credit Euro – UniCredit Bank SA	Romcarbon	20.296.012	20.991.876
	Romcarbon	765.471	765.204
Credit Investitii VI in euro- UniCredit Bank Credit Investitii VII in euro- UniCredit Bank	Romcarbon	3.097.435	3.095.792
	LivingJumbo	14.882.587	13.393.005
Linie credit Euro – UniCredit Bank SA	Industry
	LivingJumbo	2.203.260	7.252.451
Linie credit Euro – EximBank SA	Industry Romcarbon	4.248.262	-
Linie credit Euro – EximBank SA
Credit activitate curenta - Eximbank SA	EnergoInstall	-	1.080.577
Total		58.042.525	59.095.657
Împrumuturi bancare termen lung	Entitate	31-Mar-25	31-Dec-24*
		RON	RON
	Romcarbon	191.366	-
Credit Investitii VI in euro- UniCredit Bank
Credit Investitii VII in euro- UniCredit Bank	Romcarbon	3.871.795	-
Total		4.063.161	-

29. DATORII COMERCIALE ŞI ALTE DATORII

	31 martie 2025	31 decembrie 2024
	RON	RON
Datorii comerciale	35.318.447	37.442.237
Datorii privind facturile de primit	4.168.578	6.980.854
Avansuri de la clienţi	886.271	527.481
Creditori diversi	1.238.861	1.237.841
Diverse datorii	-	-
Total	41.612.158	46.188.413

28. ALTE DATORII FINANCIARE

	Alte datorii nefinanciare curente		Alte datorii nefinanciare pe termen lung
	31 martie 2025	31 decembrie 2024	31 martie 2025	31 decembrie 2024
	RON	RON	RON	RON
Subvenții	3.021.683	3.021.683	8.597.895	9.353.316
Alte datorii curente	7.220.268	5.821.334	-	-
Total	10.241.950	8.843.017	8.597.895	9.353.316

28. ALTE DATORII NEFINANCIARE (continuare) SUBVENTII

La 31 Martie 2025 valoarea subventiilor pentru investitii primite de Grup era de 11.619.578 lei, astfel: Romcarbon SA: 7.567.973 lei Livingjumbo Industry SA: 4.051.605 lei

La 31 Decembrie 2024 valoarea subventiilor pentru investitii primite de Grup era de 12.374.998 lei, astfel: Romcarbon SA: 7.951.833 lei

Livingjumbo Industry SA: 4.423.165 lei

30. INSTRUMENTE FINANCIARE

(a) Gestionarea riscurilor privind capitalul

Grupul îşi gestionează capitalul pentru a se asigura că entităţile din cadrul Grupului îşi vor putea continua activitatea concomitent cu maximizarea veniturilor pentru acţionari, prin optimizarea soldului de datorii şi de capital propriu.

Structura capitalului Grupului constă în datorii, care includ împrumuturile prezentate în Nota 28, numerarul şi echivalentele de numerar şi capitalul propriu atribuibil deţinătorilor de capital propriu ai societăţii mamă. Capitalul propriu cuprinde capitalul social, rezervele şi rezultatul reportat, aşa cum sunt prezentate în notele 24, 25 şi, respectiv, 26.

Gestionarea riscurilor Grupului cuprinde şi o revizuire regulată a structurii de capital. Ca parte a acestei revizuiri, conducerea ia în considerare costul capitalului şi riscurile asociate cu fiecare clasă de capital. Pe baza recomandărilor conducerii, Grupul îşi va echilibra structura generală a capitalului prin plata de dividende, prin emiterea de noi acţiuni şi prin răscumpărarea de acţiuni, precum şi prin contractare de noi datorii sau prin stingerea datoriilor existente.

Raportul de transmisie

	31 martie 2025	31 decembrie 2024
	RON	RON
Împrumuturi	62.301.076	64.339.854
Numerar si conturi bancare	14.840.025	14.353.306
Datoria neta	47.461.051	49.986.548
Capitaluri la sfarsitul perioadei	134.368.302	139.210.785
Datoria netă raportata la capitaluri proprii	35%	36%

(b) Principalele politici contabile

Detaliile privind principalele politici contabile şi metodele adoptate, inclusiv criteriile de recunoaştere, baza măsurării şi baza recunoaşterii veniturilor şi a cheltuielilor, cu privire la fiecare clasă de active financiare, datorii financiare şi instrumente de capital sunt prezentate în Nota 2 la situaţiile financiare consolidate.

(c) Obiectivele gestionării riscurilor financiare

Funcţia de trezorerie a Grupului furnizează servicii necesare activităţii, coordonează accesul la piaţa financiara naţională şi internaţională, monitorizează şi gestionează riscurile financiare legate de operaţiunile Grupului prin rapoarte privind riscurile interne, care analizează expunerea prin gradul şi mărimea riscurilor. Aceste riscuri includ riscul de piaţă (inclusiv riscul valutar, riscul ratei dobânzii la valoare justă şi riscul de preţ), riscul de credit, riscul de lichiditate şi riscul ratei dobânzii la fluxurile de numerar.

30. INSTRUMENTE FINANCIARE (continuare)

(d) Riscul de piaţă

Activităţile Grupului îl expun în primul rând la riscuri financiare privind fluctuaţia ratei de schimb valutar (vezi (e) mai jos) şi a ratei dobânzii (vezi (f) mai jos).

Nu a existat nici o modificare în expunerea Grupului la riscurile de piaţă sau în modul în care Grupul îşi gestionează şi îşi măsoară riscurile.

(e) Gestionarea riscurilor valutare

Grupul efectuează tranzacţii denominate în diferite valute. De aici, există riscul fluctuaţiilor în rata de schimb. Expunerile la rata de schimb sunt gestionate in conformitate cu politicile aprobate.

(f) Gestionarea riscurilor ratei dobânzii

Grupul este expus la riscul ratei dobânzii, având în vedere că entităţile din cadrul Grupului împrumută fonduri atât la dobânzi fixe, cât şi la dobânzi fluctuante. Riscul este gestionat de grup prin menţinerea unui echilibru între împrumuturile cu rată fixă şi cele cu rată fluctuantă. Expunerile Grupului la ratele dobânzilor asupra activelor financiare sunt detaliate în secţiunea privind gestionarea riscului de lichiditate din această notă.

(g) Alte riscuri privind preţurile

Grupul este expus riscurilor privind preţul capitalului propriu, provenite din investiţiile de capital propriu. Investiţiile de capital propriu sunt deţinute pentru scopuri strategice, mai degrabă decât comerciale. Grupul nu comercializează în mod activ aceste investiţii.

(h) Gestionarea riscului de credit

Riscul de credit se referă la riscul ca o terţa parte să nu îşi respecte obligaţiile contractuale, provocând astfel pierderi financiare Grupului. Grupul a adoptat o politică de a face tranzacţii doar cu părţi de încredere şi de a obţine suficiente garanţii, când este cazul, ca mijloc de a reduce riscul de pierderi financiare din nerespectarea contractelor. Expunerea Grupului şi ratingurile de credit ale terţelor părţi contractuale sunt monitorizate de către conducere.

Creanţele comerciale constau dintr-un număr mare de clienţi, din diverse industrii şi arii geografice. Evaluarea permanentă a creditelor este efectuată asupra condiţiei financiare a clienţilor şi, când este cazul, se face asigurare de credit.

Grupul nu are nici o expunere semnificativă la riscul de credit faţă de nici o contraparte sau grup de contrapărţi având caracteristici similare. Grupul defineşte contrapărţile ca având caracteristici similare atunci când sunt entităţi afiliate. Concentraţia de risc de credit nu a depăşit 5% din activele monetare brute în orice moment în cursul anului.

(i) Gestionarea riscului de lichiditate

Responsabilitatea finală pentru gestionarea riscului de lichiditate aparţine Consiliul de Administratie, care a construit un cadrul corespunzător de gestionare a riscurilor de lichiditate cu privire la asigurarea fondurilor Grupului pe termen scurt, mediu şi lung şi la cerinţele privind gestionarea lichidităţilor. Grupul gestionează riscurile de lichidităţi prin menţinerea unor rezerve adecvate, a unor facilităţi bancare şi a unor facilităţi de împrumut de rezervă, prin monitorizarea continuă a fluxurilor de numerar reale şi prin punerea în corespondenţă a profilurilor de scadenţă a activelor şi datoriilor financiare. Nota 32 include o listă de facilităţi suplimentare netrase pe care Grupul le are la dispoziţie pentru a reduce şi mai mult riscul privind lichidităţile.

(j) Valoarea justă a instrumentelor financiare

Valorile juste ale activelor şi datoriilor financiare sunt determinate după cum urmează:

valoarea justă a activelor şi datoriilor financiare cu termeni şi condiţii standard şi tranzacţionate pe pieţe active lichide este determinată prin referinţă la preţurile de piaţă cotate;
valoarea justă a altor active şi datorii financiare (exclusiv instrumente derivative) este determinată în conformitate cu modelele de preţuri general acceptate, pe baza analizei fluxurilor de numerar scontate, utilizând preţuri din tranzacţiile curente de piaţă observabile; şi

30. INSTRUMENTE FINANCIARE (continuare)

valoarea justă a instrumentelor derivative este calculată utilizând preţurile cotate. Acolo unde astfel de preţuri nu sunt disponibile se utilizează analiza fluxurilor de numerar scontate, utilizând curba de randament aplicabilă duratei instrumentelor derivative care nu includ opţiuni şi modelele de evaluare a opţiunilor pentru instrumente derivative care au la baza opţiuni.

Situaţiile financiare includ deţineri de acţiuni nelistate, care sunt măsurate la valoare justă. Cea mai buna estimare pentru valoarea justă este determinata folosind costul istoric al acţiunilor.

Instrumentele financiare din bilanţul contabil includ creanţe comerciale şi alte creanţe, numerar şi echivalente de numerar, împrumuturi pe termen scurt şi lung şi alte datorii. Valorile juste estimate ale acestor instrumente aproximează valorile contabile ale acestora. Valorile contabile reprezintă expunerea maximă a Societăţii la riscul de credit aferent creanţelor existente.

30. INSTRUMENTE FINANCIARE (continuare)

Valorile contabile ale valutelor Societăţii exprimate în active şi pasive monetare la data raportării sunt următoarele:

	EUR	USD	Leu	31 Martie
	1 EUR = 4,9756	1 USD = 4,4958	1	2025
2025	lei	lei	lei	Total
	RON	RON	RON	RON
Numerar şi echivalente de numerar	77.816	763.994	13.998.214	14.840.024
Creanţe si alte active curente	9.208.809	1	42.800.715	52.009.526
Alte active curente financiare		-	2.463.651	2.463.651
Alte active curente nefinanciare	130.362	-	1.810.872	1.941.234
DATORII
Datorii comerciale şi alte datorii	2.105.361	506.055	39.000.741	41.612.157
Împrumuturi pe termen scurt si lung	60.877.590	-	1.228.097	62.105.686
Datorii cu leasingul financiar, termen scurt si lung	195.386			195.386
Alte datorii nefinanciare curente	208	-	10.241.738	10.241.946
	EUR	USD	Leu	31 Decembrie
	1 EUR = 4,9756	1 USD = 4,4958	1	2024
2024	lei	lei	lei	Total
	RON	RON	RON	RON
Numerar şi echivalente de numerar	117.841	155.500	14.079.965	14.353.306
Creanţe si alte active curente	8.716.609	-	45.380.479	54.097.088
Alte active curente financiare		-	2.621.546	2.621.546
Alte active curente nefinanciare	130.362	-	1.025.788	1.156.150
DATORII
Datorii comerciale şi alte datorii	13.122.128	16.933	33.049.353	46.188.413
Împrumuturi pe termen scurt si lung	55.301.889	-	8.820.053	64.121.942
Datorii cu leasingul financiar, termen scurt si lung	217.912			217.912
Alte datorii nefinanciare curente	208 -	-	8.842.809	8.843.017

30. INSTRUMENTE FINANCIARE (continuare)

Grupul este expus, în principal cu privire la cursul de schimb al Eur şi USD faţă de Leu. Tabelul următor detaliază sensibilitatea societăţii la o creştere şi descreştere de 10% a EUR / USD faţă de leu. 10% este rata de sensibilitate folosită atunci când se face raportarea internă a riscului valutar către conducerea superioară şi reprezintă estimarea conducerii cu privire la modificările rezonabil posibile ale cursurilor de schimb. Analiza sensibilităţii include doar valuta rămasă exprimată în elemente monetare şi ajustează conversia la sfârşitul perioadei pentru o modificare de 10% în cursurile de schimb. În tabelul următor, o valoare negativă indică o descreştere a profitului atunci când Leu se depreciază cu 10% faţă de EUR / USD. O întărire cu 10% a RON faţă de EUR / USD va avea un impact egal şi de sens opus asupra profitului şi a altor capitaluri proprii, iar soldurile de mai jos vor fi pozitive. Modificările vor fi atribuibile expunerii aferente împrumuturilor în EUR la sfârşitul anului.

31 Martie	31 Decembrie
2025	2024
RON	RON
(5.350.362)	(5.953.876)

Pierdere

Tabele privind riscurile de lichiditate şi de rată a dobânzii

Următoarele tabele detaliază datele până la scadenţă a datoriilor financiare ale Societăţii. Tabelele au fost întocmite pe baza fluxurilor de numerar neactualizate ale datoriilor financiare la cea mai apropiată dată la care este posibil ca Societăţii să i se solicite să plătească. Tabelul include atât dobânda cât şi fluxurile de numerar aferente capitalului.

2025	Mai puţin de 1 an	1-2 ani	2-5 ani	Total
	RON	RON	RON	RON
Nepurtătoare de dobândă
Datorii comerciale	41.612.157	-	-	41.612.157
Alte datorii curente	10.241.946	-	-	10.241.946
Instrumente purtătoare de dobândă
Împrumut pe termen lung si scurt	58.042.525	4.063.161	-	62.105.686
Leasinguri pe termen scurt si lung	69.279	61.021	65.086	195.386
Nepurtătoare de dobândă
Numerar şi echivalente de numerar	14.840.024	-	-	14.840.024
Creanţe si alte active curente	52.009.526	-	-	52.009.526
Purtătoare de dobândă
Alte active curente financiare	2.463.651	-	-	2.463.651
	Mai puţin		2-5
2024	de 1 an	1-2 ani	ani	Total
	RON	RON	RON	RON
Nepurtătoare de dobândă
Datorii comerciale	46.188.413	-	-	46.188.413
Alte datorii curente	8.843.017	-	-	8.843.017
Instrumente purtătoare de dobândă
Împrumut pe termen lung si scurt	59.095.654	5.026.288	-	64.121.942
Leasinguri pe termen scurt si lung	88.012	83.686	46.214	217.912
Nepurtătoare de dobândă
Numerar şi echivalente de numerar	14.353.306	-	-	14.353.306
Creanţe si alte active curente Purtătoare de dobândă	54.097.088	-	-	54.097.088
Alte active curente financiare	2.621.546	-	-	2.621.546

31. TRANZACTII CU ENTITĂŢI AFILIATE

Tranzacţiile dintre Societatea mama şi filialele acesteia, entităţi afiliate Grupului, au fost eliminate din consolidare şi nu sunt prezentate în această notă. Societățile și persoanele pot fi considerate entitati afiliate daca o parte deţine controlul sau exercita o influenta semnificativa asupra celeilalte parţi.

Compensaţiile acordate personalului conducerii superioare

Remuneraţia directorilor şi a altor membri ai conducerii superioare în cursul anului a fost următoarea:

	Perioada incheiata la 31 Martie 2025	Perioada incheiata la 31 Martie 2024
Salariile conducerii executive	RON 1.138.072	RON 1.142.765
Beneficii pentru Consiliul de Administratie	11.544	11.403
Total	1.149.616	1.154.168

Remuneraţia directorilor şi a personalului cu funcţii executive este determinată de către acţionari, în funcţie de performantele persoanelor şi de condiţiile de pe piaţă.

Imprumuturi de la actionari	31 Martie 2025	31 Decembrie 2024
WU HUI TZU (Livingjumbo Industry SA)	RON	RON
	18.417	18.417
WINPACK INDUSTRY (Eco Pack Management SA)	255.647	255.647
Total	274.064	274.064

32. ACHIZITIA DE FILIALE

In anul 2025 Grupul nu a achizitionat filiale noi.

33. IESIRI DE FILIALE

In anul 2025 Grupul nu a instrainat filiale.

34. ANGAJAMENTE ŞI CONTINGENŢE

ROMCARBON SA

Facilitati de credit neutilizate la 31 Martie 2025

Societatea are linii de credit neutilizate în valoare de 1.880.445 EUR (31 decembrie 2024: 1.263.379 EUR EUR). Din suma de 1.880.445, limita de 1.000.000 EUR din linia de credit contractata cu Unicredit Bank SA va putea fi folosita doar cu aprobarea bancii.

Garantii pentru imprumuturi bancare

La 31 martie 2025, imobilizari corporale cu o valoare contabila neta de 54.629.062 lei (31.12.2024 : 55.493.034 lei) si investitii imobilare cu o valoare contabila la 31.03.2025 de 5.251.285 lei (31.12.2024 : 5.251.285 lei) sunt constituite ca garanţie pentru credite si linii de credit contractate de la urmatoarele banci: UniCredit Bank SA si EXIMBANK SA. Pentru împrumuturile de la bănci Societatea a garantat de asemenea cu disponibilitățile bănești prezente și viitoare din conturile deschise la băncile creditoare, cu stocuri de materii prime, materiale și mărfuri având o valoare de 4.600.000 Euro și a cesionat drepturile de creanță prezente și viitoare, precum și a accesoriilor acestora, provenind din contractele prezente și viitoare cu anumiți clienții ai săi, aceștia având calitatea de debitori cedați.

De asemenea, Societatea a cesionat drepturile rezultate din polițele de asigurare emise având ca obiect imobilele și bunurile mobile aduse în garanție.

Garanții pentru împrumuturi bancare contractate de firmele din Grup

Garanții acordate către Livingjumbo Industry SA pentru următoarele credite contractate cu UniCredit Bank SA:

Credit neangajant Linie de trezorerie în sumă de 450.000 Eur (scadentă 08.06.2027),ctr. BUZA/044/2016, garantat cu ipotecă mobiliară asupra unor bunuri mobile de natura stocurilor având o valoare de 4.600.000 Eur;
Linie de credit având un plafon de 2.000.000 euro (scadență 12.12.2025),ctr. BUZA/152021/CSC, garantată cu ipoteci mobiliare asupra a 15 echipamente având o valoare netă contabilă la 31.03.2025 de 1.034.391 lei.

Garanții acordate către Livingjumbo Industry SA pentru linia de credit contractată cu EximBank SA

Linie de credit având un plafon de 2.000.000 euro (scadentă 23.05.2025), ctr. 9 - ABZ/28.05.2020. Incepand cu luna Noiembrie 2024 contractul are ca imprumutat principal si garant pe Livingjumbo Industry SA si co-imprumutat/ imprumutat si garant pe Romcarbon SA.

Garanții acordate către RC Energo Install SRL pentru următoarele credite contractate cu EXIMBANK SA:

Linie de credit în valoare de 2.000.000 lei pentru finanțarea activității curente (scadentă 24.05.2025), garantată cu ipoteca mobiliară de rang subsecvent asupra bunului mobil Linie Coperion (linie filtrare, regranulare și fabricare compound-uri sub forma de granule ZSK 70 mc 18) nr inventar 24781 având o valoare netă contabilă la 31.03.2025 de 0 lei;

LIVINGJUMBO INDUSTRY SA

Facilitati de credit neutilizate la 31 Martie 2025

Societatea are facilități de credit neutilizate în valoare de 1.559.787 EUR (31 decembrie 2024: 2.066.076 EUR). Din suma de 1.559.787 EUR (31.12.2024 : 2.066.076 EUR), limita de 1.000.000 EUR din linia de credit contractata cu Unicredit Bank SA va putea fi folosita doar cu aprobarea bancii.

Garantii pentru imprumuturi bancare

La 31 Martie 2025, imobilizări corporale constand in instalatii tehnice si masini avand o valoare contabila neta de 12.009.603 lei (31.12.2024 : 13.049.403 lei) sunt constituite ca garanții pentru creditele si liniile de credit contractate de societate cu UniCredit Bank SA si EximBank SA. Pentru împrumuturile de la bănci

34. ANGAJAMENTE ŞI CONTINGENŢE (continuare)

Societatea a garantat de asemenea cu disponibilitățile bănești prezente si viitoare din conturile deschise la bancile creditoare,

viitoare din conturile deschise la bancile creditoare, a cesionat drepturile de creanță prezente si viitoare, precum si a accesoriilor acestora, provenind din contractele prezente si viitoare cu anumiti clienții ai săi, acestia având calitatea de debitori cedați. De asemenea, Societatea a cesionat drepturile rezultate din polițele de asigurare emise având ca obiect imobilele si bunurile mobile aduse in garanție.

RC ENERGO INSTALL SRL

Facilitati de credit neutilizate la 31 Martie 2025

Societatea are facilitati de credit neutilizate in valoare de 2.000.000 RON (31 decembrie 2024 : 919.423 RON).

Garantii pentru imprumuturi bancare

La 31 Martie 2025, imobilizări corporale constand in instalatii tehnice si masini avand o valoare contabila neta de - RON (31.12.2024 : - RON) sunt constituite ca garanții pentru linia de credit contractata de societate cu EximBank SA. Pentru împrumuturile contractate Societatea a garantat de asemenea cu disponibilitățile bănești prezente si viitoare din conturile deschise la bancile creditoare, a cesionat drepturile de creanță prezente si viitoare, precum si a accesoriilor acestora, provenind din contractele prezente si viitoare cu anumiti clienții ai săi,

De asemenea, Societatea a cesionat drepturile rezultate din polițele de asigurare emise având ca obiect imobilele si bunurile mobile aduse in garanție.

35. EVENIMENTE ULTERIOARE DATEI BILANŢULUI

ROMCARBON S.A.

In data de 30.04.2025, societatea a finalizat impreuna cu Administratia Fondului pentru Mediu (AFM) procesul de semnare a Contractului pentru proiectul "INFIINTARE UNITATE DE RECICLARE SI VALORIFICARE DESEURI DIN MATERIALE PLASTICE", finantat prin Planul national de redresare si rezilienta, cu perioada de implementare pana la 30.06.2026, avand o valoare totala de 72.029.225 lei (TVA inclus), din care, finantare nerambursabila din PNRR in valoare de 35.186.043,20 lei si contributia proprie a societatii in valoare de 36.843.182 lei (din care 13.385.818 lei, cheltuieli neeligibile, inclusiv TVA), din resurse proprii si atrase.

Grupul nu a alte identificat evenimente ulterioare semnificative.

36. APROBAREA SITUATIILOR FINANCIARE

Situaţiile financiare consolidate interimare condensate au fost aprobate de către Consiliul de Administrație în data de 14 mai 2025.

ÎNTOCMIT

HUANG LIANG NENG, VIORICA ZAINESCU, CARMEN MANAILA, Presedinte C.A. si Director General

Director Financiar Director General Adjunct Administrativ

Pentru semnaturi mergeti la pagina 87

SEMNAREA RAPORTULUI

Raportul trimestrial privind situatiile financiare individuale si consolidate pentru perioada incheiata la 31 Martie 2025 a fost aprobat de către Consiliul de Administrație în data de 14 Mai 2025.

ÎNTOCMIT

HUANG LIANG NENG, Presedinte C.A. si Director General	VIORICA ZAINESCU, Director Financiar	CARMEN MANAILA, Director General Adjunct Administrativ

ROMCARBON SA | Thinking forward Buzau, Str. Transilvaniei, nr.132 Cod postal 120012 Tel.0238.711.155 Fax.0238.710.697 www.romcarbon.com [email protected]

Urmareste-ne si pe

AI Terminal

Romcarbon S.A.

2317_10-q_2025-05-15_e260c2dc-5e1c-48f9-9693-4071ff0cb8d4.pdf

31.03.2025

CUPRINS

COMENTARIILE MANAGEMENTULUI

Dragi acționari,

Performanță Financiară – T1 2025

➢ Rezultate financiare individuale

Performanța pe divizii de afaceri

Factori cheie care au influențat performanța în T1:

➢ Rezultate financiare consolidate

Perspective pentru 2025 – Investiții strategice & planuri de creștere

Optimizarea forței de muncă realizată în T1 va genera îmbunătățiri ale eficienței în T2.

Huang Liang Neng

PRINCIPALII INDICATORI DIN RAPORT

RAPORTUL ADMINISTRATORILOR PRIVIND SITUATIILE FINANCIARE INDIVIDUALE

1 SITUATIA ECONOMICO-FINANCIARA

1.1 SITUATIA POZITIEI FINANCIARE

STRUCTURA SITUATIEI POZITIEI FINANCIARE LA 31.03.2025

ACTIVE

ACTIVE PE TERMEN LUNG

ACTIVE CURENTE

RAPORT TRIMESTRIAL PRIVIND SITUATIILE INDIVIDUALE | 31.03.2025

1 Imprumuturi acordate partilor afiliate

DATORII

IMPRUMUTURI

RAPORT TRIMESTRIAL PRIVIND SITUATIILE INDIVIDUALE | 31.03.2025

DATORII CURENTE

DATORII PE TERMEN LUNG

RAPORT TRIMESTRIAL PRIVIND SITUATIILE INDIVIDUALE | 31.03.2025

1.2. SITUATIA REZULTATULUI GLOBAL

1.3. VENITURI DIN CONTRACTE CU CLIENTII (VANZARI NETE)

1.4. INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1.5. SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE

3. STRUCTURA ACTIONARIATULUI

Evolutia pretului mediu al actiunilor ROCE in perioada 01.03.2024- 31.03.2025

DECLARAȚIA PERSOANELOR RESPONSABILE

S.C. ROMCARBON S.A.

SITUATII FINANCIARE INTERIMARE INDIVIDUALE CONDENSATE NEAUDITATE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 31 MARTIE 2025

CUPRINS

SITUAȚIA REZULTATULUI GLOBAL

ÎNTOCMIT,

Pentru semnaturi mergeti la pagina 87

SITUAȚIA POZITIEI FINANCIARE

SITUAȚIA POZITIEI FINANCIARE

PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATA LA 31 MARTIE 2025

ÎNTOCMIT,

Pentru semnaturi mergeti la pagina 87

SITUAȚIA MODIFICARII CAPITALURILOR PROPRII PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATA LA 31 MARTIE 2025

ÎNTOCMIT,

SITUAŢIA FLUXURILOR DE TREZORERIE PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATA LA 31 MARTIE 2025

SITUAŢIA FLUXURILOR DE TREZORERIE PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATA LA 31 MARTIE 2025

ÎNTOCMIT,

NOTE EXPLICATIVE LA SITUAŢIILE FINANCIARE INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATĂ LA 31 MARTIE 2025

Venituri din contracte cu clientii

Cheltuieli cu materiile prime, consumabile si utilitatile

Cheltuieli cu beneficiile angajatilor

Cheltuieli cu deprecierea si amortizarea activelor

Cheltuieli Operationale

Alte castiguri sau pierderi si alte venituri

Venituri Financiare

Costul net al finantarii

Cheltuieli cu deprecierea activelor financiare

Impozit pe profit

ACTIVE FINANCIARE

Valoarea contabila neta 417.182

STOCURI

CREANTE COMERCIALE SI ALTE CREANTE

ALTE ACTIVE CURENTE NON-FINANCIARE

NUMERAR SI ECHIVALENTE DE NUMERAR

CAPITAL EMIS

Total 52.824.419 52.824.419

REZULTATUL REPORTAT

ALTE REZERVE

REZERVE DIN REEVALUARE

Sold la sfarsit de perioada 37.568.701 37.568.701

Imprumuturi - componenta pe termen scurt

Imprumuturi - componenta pe termen lung

ALTE DATORII NEFINANCIARE

¹ Imprumuturi acordate partilor afiliate