Romerike Sparebank

Quarterly Report • May 15, 2025

// 1. kvartalsrapport 2025

Hovedpunkter per 31. mars 2025

1. KVARTAL

• Resultatforbedring som følge av reduserte tapskostnader og økte provisjonsinntekter.
• Sterk utlånsvekst til privatkunder.
• God soliditet.
• Utbytte på kr. 10,50 per EK-bevis ble utbetalt 4. april.

59,1 MNOK

Banken har i 1. kvartal et resultat før skatt på 59,1 millioner kroner (56,4 millioner kroner).

7,9 PROSENT

Resultat etter skatt for 1. kvartal gir en egenkapitalavkastning p.a., justert for fondsobligasjon, på 7,9 prosent (7,9 prosent).

Kostnad / inntektsforhold siste 12 måneder er 41,2 prosent, mot fjorårets 44,1 prosent.

18,9 PROSENT

Ved utgangen av 1. kvartal er konsolidert ren kjernekapitaldekning 18,9 prosent, ned fra 19,5 prosent per 31.12.2024. Banken er godt kapitalisert.

13,0 PROSENT

Banken har en 12 måneders vekst i brutto utlån, inkludert lån i Eika Boligkreditt, på 13,0 prosent (5,0 prosent). Dette tilsvarer en vekst i kroner på 2.262 millioner kroner (824 millioner kroner). Brutto utlån, inkludert lån i Eika Boligkreditt, utgjør 19,7 milliarder kroner.

Banken har en forvaltningskapital inkludert lån i Eika Boligkreditt på 23,0 milliarder kroner, en økning siste året på 2,4 milliarder kroner eller 11,9 prosent.

Delårsregnskapet er utarbeidet ihht. kravene i IAS 34 og årsregnskapsforskriften. Tall i parentes er fra 2024. Alle tall gjelder morbank, om ikke annet er oppgitt. Delårsregnskapet er ikke revidert.

Rapport per 31. mars 2025

Økt resultat i kroner i første kvartal

Bankens resultat før skatt utgjør 59,1 millioner kroner (56,3 millioner kroner). Resultat etter skatt er 44,8 millioner kroner (42,9 millioner kroner), som gir en egenkapitalavkastning p.a., justert for fondsobligasjon, på 7,9 prosent på samme nivå som i fjor.

Resultat etter skatt per egenkapitalbevis utgjør kr. 2,51, ned fra kr. 2,58 året før.

Økte driftsinntekter

Bankens netto renteinntekter var 94,1 millioner kroner (95,7 millioner kroner). Økte fundingkostnader og lavere margin på utlån bidro til lavere netto renteinntekt (p.a.) i prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital, som var 2,05 prosent (2,32 prosent) ved utgangen av 1. kvartal.

Netto andre driftsinntekter er økt med 2,9 millioner kroner sammenliknet med 1. kvartal i fjor. Økningen skyldes økte provisjonsinntekter fra Eika Boligkreditt, som følge av økt portefølje, og Fremtind Forsikring, hvor ny provisjonsmodell forventes å gi jevnere inntekter gjennom året.

Økt kapasitet gir økte personalkostnader Bankens driftskostnader utgjør 51,9 millioner kroner (48,0 millioner kroner). Økningen fra 1. kvartal i fjor skyldes økte lønnskostnader som følge av organisk vekst. Banken etablerte nytt rådgivningskontor på Råholt i 2024, og har økt bemanningen på både bredderådgivning og dagligbank for å øke kapasiteten i tråd med bankens vekst.

Kostnad/inntektsforhold siste 12 måneder faller til 41,2 prosent, fra 44,1 prosent året før.

Redusert avsetning til tap på utlån

Tap på utlån utgjorde en netto inntekt på 0,8 millioner kroner i første kvartal, mot en netto kostnad på 4,6 millioner kroner 1. kvartal i 2024.

Endringen fra fjoråret kommer av redusert forventet kredittap i steg 1 og 2 med 0,6 millioner kroner og en reduksjon i steg 3 med 1,7 millioner kroner. Netto konstaterte tap utgjør 1,5 millioner kroner.

Banken benytter automatiserte kredittmodeller for å beregne forventet tap, i tillegg til individuelle vurderinger av enkelte kunder. Det er ingen endringer i risikovariabler i modellene som påvirker beregningen av forventet tap i kvartalet.

Per 31. mars 2025 utgjør brutto misligholdte engasjementer over 90 dager 188,7 millioner kroner (156,6 millioner kroner), tilsvarende 1,25 prosent (1,17 prosent) av brutto utlån i egen balanse. Engasjementene er individuelt nedskrevet med 33,7 millioner kroner (15,9 millioner kroner). Volumet og nedskrivningene knytter seg hovedsakelig til fire næringsengasjement, som følges opp særskilt.

Andre kredittforringede engasjementer er ved utgangen av kvartalet 121,6 millioner kroner (147,4 millioner kroner), tilsvarende 0,80 prosent (1,11 prosent) av brutto utlån i egen balanse. Engasjementene er individuelt nedskrevet med 7,9 millioner kroner (9,4 millioner kroner).

18,4 milliarder kroner i forvaltningskapital

Bankens forvaltningskapital er på 18,4 milliarder kroner ved utgangen av kvartalet, og økte med 2,0 milliarder kroner siste 12 måneder.

15,1 milliarder kroner utlån

Bankens brutto utlån i egne bøker per 31. mars 2025 er 15,0 milliarder kroner, en økning på 1,77 milliarder kroner (13,3 prosent) de siste 12 månedene.

Utlån til privatkunder beløper seg til 10,77 milliarder kroner (andel 71 prosent) og næringslån er på 4,34 milliarder kroner (andel 29 prosent).

Banken benytter Eika Boligkreditt (EBK) til langsiktig og konkurransedyktig finansiering, og har en portefølje av boliglån innenfor 75 prosent, på 4,58 milliarder kroner (4,09 milliarder kroner) finansiert i boligkredittforetaket.

Bankens brutto utlån inklusive lån i EBK, er 19,69 milliarder kroner per 31. mars 2025, en økning på 2,26 milliarder kroner (13,0 prosent) de siste 12 måneder. 15,35 milliarder kroner (andel 78 prosent) er utlån til privatkunder og 4,34 milliarder kroner (andel 22 prosent) er næringslån. Lån til privatkunder har økt med 1,99 millioner kroner siste året, som tilsvarer en årlig vekst på 14,9 prosent (3,8 prosent).

Næringslån har økt med 276 millioner kroner, og tilsier 12 måneders veksttakt på 6,8 prosent (8,8 prosent). Veksten kommer hovedsakelig innenfor eiendom og boligutvikling i bankens markedsområde, og er en utvikling i tråd med bankens strategi.

Eksponering i bankens næringsportefølje

Utlån til næringskunder utgjør i 4,34 milliarder kroner. Mer enn halvparten av porteføljen er sikret med pant i boligeiendom. Verdsettelse av boligeiendommer oppdateres mot Eiendomsverdi hvert kvartal.

3,6 milliarder kroner er lån knyttet til omsetning og drift av fast eiendom eller bygg og anlegg. Som følge av økt usikkerhet knyttet til omsetning av eiendommer generelt, og verdsettelse av næringseiendom spesielt, har banken tettere oppfølgning av disse kundene. Bankens kredittpraksis tilsier maksimal belåningsgrad på 70 prosent for lån med sikkerhet i næringseiendom. Videre er krav til likviditet økt, samtidig er forventning om lavere omsetningshastighet og høyere utlånsrenter faktorer som hensyntas i de løpende kredittvurderingene.

Banken har god likviditet

Likviditetsreservene er plassert i Norges Bank og andre kredittinstitusjoner med til sammen 610 millioner kroner (697 millioner kroner). I tillegg består likviditetsreserven av sertifikater og obligasjoner på totalt 1.998 millioner kroner (1.784 millioner kroner). Banken har en årlig rullerende oppgjørskreditt på 300 millioner kroner.

Bankens LCR (Liquidity Coverage Ratio) per 31. mars 2025 er på 544 prosent (349 prosent), mens kravet er 100 prosent.

Økning i innskudd i kvartalet

Innskudd fra kunder utgjør ved kvartalsslutt 10,9 milliarder kroner, som er en økning på 792 millioner kroner siste 12 måneder, og 351 millioner siden årsslutt. Innskuddsprosenten er 72,3 prosent (75,9 prosent).

Økt markedsfinansiering siste året

Senior obligasjonsgjeld utgjør 4,78 milliarder kroner med kvartalsslutt. Lån som forfaller neste 12 måneder, utgjør 400 millioner kroner.

Banken utstedte et nytt obligasjonslån 1. april på 400 millioner kroner, med en løpetid på i underkant av 3 år.

Banken er solid og godt kapitalisert

Banken har 2 ansvarlige lån på til sammen 170 millioner kroner per 31.03.2025. Videre har banken en fondsobligasjon, klassifisert som egenkapital, på 75 millioner kroner. I løpet av kvartalet har banken innfridd en fondsobligasjon på 30 millioner kroner.

Fond for urealiserte gevinster er 224,4 millioner kroner (235,4 millioner kroner). Sum egenkapital er 2.260,3 millioner kroner.

Banken har ved utgangen av 1. kvartal en konsolidert ren kjernekapital på 18,9 prosent (19,9 prosent), konsolidert kjernekapitaldekning på 19,9 prosent (21,3 prosent) og konsolidert kapitaldekning på 21,8 prosent (23,1 prosent). Banken er solid og oppfyller kapitalmålene med god margin, og har rom for videre vekst.

Utsiktene fremover

Norges Bank besluttet på rentemøtet 26. mars å holde styringsrenten uendret på 4,5 prosent, med en forventning om en mulig rentenedsettelse senere i år.

Banken er godt kapitalisert for videre vekst, og opererer i et markedsområde sentralt på Østlandet, med stor tilflytting, som gir banken ett godt grunnlag for å tiltrekke seg nye kunder og videre vekst. For å ytterligere øke tilgjengeligheten og styrke vår posisjon på Romerike har banken besluttet å etablere nytt rådgivningskontor på Jessheim, sammen med Advokatfirmaet Halvorsen & Co. Sammen er vi på utkikk etter nye lokaler, og banken har annonsert etter ansatte til det nye rådgivningskontoret.

Finansdepartementet har fastsatt nye kapitalkrav for banker (CRR3) gjeldende fra 1. april 2025. For Romerike Sparebank som har stor del av porteføljen sikret i bolig og nærings-eiendom, betyr det lavere kapitalkrav, og gjør banken enda bedre kapitalisert for videre vekst.

EU-kommisjonen foreslo i februar endringer i CSRD regelverket, der det foreslås lettelser i rapporteringskravene for enkelte virksomheter, deriblant Romerike Sparebank. Banken vil i samarbeid med Eika stake ut ny kurs for hvordan bærekraftrapporteringen blir fremover.

Gjennom bankens aktive engasjement med hyppige foredrag om svindel, og etter Eika sin etablering av ny plattform mot phishing-svindel er antall svindelsaker betydelig redusert i 2025. Dette er et viktig arbeid for å redusere tap for bankene, og ikke minst sikre kundenes verdier.

Banken er solid og har fortsatt ambisjoner om økt markedsandel og fortsatt utlånsvekst i 2025. Videre er det et mål om videre effektivisering av driften for å styrke konkurransekraften til beste for kunder og investorer.

Vi er BANKEN du velger på Romerike, og er tett på kundene våre og opptatt av kvalitet og en bærekraftig vekst og utvikling fremover.

Romerike Sparebank – for deg og lokalmiljøet

Lillestrøm, 14. mai 2025 I styret for Romerike Sparebank

Svein Aalling styreleder

Morten Kokkim styrets nestleder

Trude Leirvik styremedlem

Tina S. Grønlund styremedlem

Vegard E. Istad styremedlem

Siv Hege Solheim styremedlem

Jo Anders Moflag styremedlem

Sissel M. Aurland styremedlem

Siri Berggreen adm. banksjef

Resultatregnskap

		Morbank			Konsern
Note Tall i hele 1.000 kroner.	31.03.2025	31.03.2024	31.12.2024	31.03.2025	31.03.2024	31.12.2024
Renteinntekter og lignende inntekter	265.651	247.140	1.020.255	265.010	246.482	1.017.609
Rentekostnader og lignende kostnader	-171.557	-151.417	-629.018	-171.477	-151.327	-628.629
Netto renteinntekter	94.094	95.723	391.238	93.533	95.155	388.980
Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester	18.859	15.588	74.461	18.859	15.588	74.461
Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester	-3.726	-3.670	-12.337	-3.726	-3.670	-12.337
Utbytte og andre inntekter av egenkapitalinstrumenter	231	3 9	15.990	231	3 9	15.990
Netto verdiendring og gevinst/tap på valuta og finansielle instrumenter	688	1.167	7 8	988	1.467	622
Andre driftsinntekter	6 1	7 9	663	321	308	1.737
Netto andre driftsinntekter	16.113	13.204	78.856	16.673	13.733	80.475
Sum driftsinntekter	110.207	108.927	470.094	110.206	108.887	469.454
Lønn og andre personalkostnader	-27.479	-23.399	-90.115	-27.479	-23.399	-90.115
Andre driftskostnader	-23.493	-22.832	-92.744	-23.651	-22.959	-93.429
Avskrivninger	-904	-1.762	-7.376	-630	-1.522	-6.417
Sum driftskostnader	-51.876	-47.993	-190.235	-51.759	-47.880	-189.961
Resultat før tap	58.331	60.934	279.859	58.446	61.008	279.494
Kredittap på utlån, garantier mv. 1	806	-4.579	-30.224	805	-4.576	-30.228
Resultat før skatt	59.137	56.355	249.635	59.251	56.432	249.265
Skatt på resultat	-14.295	-13.447	-57.228	-14.246	-13.392	-57.191
Resultat etter skatt	44.842	42.908	192.407	45.005	43.040	192.074
Andre inntekter og kostnader knyttet til investeringer i egenkapitalinstrumenter	2.990	-1.789	-14.848	2.990	-2.269	-14.848
Skatt på andre inntekter og kostnader som ikke blir omklassifisert til resultatet	-113	-480	-1.233	-113	-480	-1.233
Sum andre inntekter og kostnader som ikke blir omklassifisert til resultatet	2.877	-2.269	-16.081	2.877	-2.748	-16.081
Totalresultat	47.719	40.639	176.326	47.882	40.292	175.994
Resultat etter skatt per egenkapitalbevis i hele kroner	2,51	2,58	11,60

Balanse

Tall i hele 1.000 kroner.	Morbank			Konsern
Eiendeler	Note	31.03.2025	31.03.2024	31.12.2024	31.03.2025	31.03.2024	31.12.2024
Kontanter og kontantekvivalenter		78.644	76.762	77.896	78.644	77.896	77.896
Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner og finansieringsforetak		531.627	620.320	382.035	531.627	382.035	382.035
Utlån til og fordringer på kunder - brutto	1 og 2	15.104.846	13.331.091	14.627.928	15.066.191	14.589.123	14.589.123
- nedskrivninger utlån - steg 1 og 2	1 og 3	-25.934	-20.670	-26.267	-25.887	-26.219	-26.219
- nedskrivninger utlån - steg 3	1 og 3	-41.424	-24.122	-43.160	-41.424	-43.160	-43.160
Sum netto utlån og fordringer på kunder		15.037.489	13.286.298	14.558.501	14.998.881	14.519.744	14.519.744
Rentebærende verdipapirer	5	1.998.296	1.783.725	2.267.046	1.998.296	2.267.046	2.267.046
Aksjer, andeler og andre egenkapitalinstrumenter	5	654.631	616.393	640.143	654.631	640.143	640.143
Eierinteresser i tilknyttede selskap		9.457	7.605	9.457	9.457	9.457	9.457
Eierinteresser i konsernselskaper		1.646	2.190	1.946	0	0	0
Varige driftsmidler		67.739	19.591	68.643	92.627	93.257	93.257
Andre eiendeler		13.364	21.062	22.685	13.364	22.685	22.685
Sum eiendeler		18.392.893	16.433.946	18.028.352	18.377.527	18.012.263	18.012.263
Gjeld
Innlån fra kredittinstitusjoner		64.411	61.408	63.642	64.411	63.642	63.642
Innskudd og andre innlån fra kunder		10.914.572	10.122.334	10.563.365	10.910.660	10.559.864	10.559.864
Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer	6	4.775.929	3.772.325	4.777.042	4.775.929	4.777.042	4.777.042
Annen gjeld		173.056	88.765	114.070	161.461	101.504	101.504
Avsetning		34.268	54.000	64.775	34.341	64.849	64.849
Ansvarlig lånekapital	6	170.354	142.227	170.334	170.354	170.334	170.334
Sum gjeld		16.132.589	14.241.059	15.753.228	16.117.157	15.737.235	15.737.235
Egenkapital
Innskutt egenkapital - eierandelskapital	7	291.930	291.930	291.930	291.930	291.930	291.930
Innskutt egenkapital - fondsobligasjonskapital		75.000	140.500	105.000	75.000	105.000	105.000
Opptjent egenkapital		1.850.258	1.720.078	1.878.195	1.850.258	1.878.195	1.878.195
Opptjent egenkapital - annen egenkapital		-1.726	-2.528	0	-1.823	-97	-97
Udisponert resultat		44.842	42.908		45.005	0	0
Sum egenkapital	8 og 9	2.260.304	2.192.887	2.275.125	2.260.371	2.275.028	2.275.028
Sum gjeld og egenkapital		18.392.893	16.433.946	18.028.352	18.377.527	18.012.263	18.012.263
Poster utenom balansen
Garantier	1	101.072	95.515	100.724	101.072	95.515	100.724
Eika Boligkreditt		4.583.056	4.094.353	4.519.173	4.583.056	4.094.353	4.519.173

Egenkapitaloppstilling

Morbank		Innskutt egenkapital				Opptjent egenkapital				Konsern
	Eierandels		Fonds		Sparebankens		Fond for urealiserte	Annen
Endringer i egenkapital	kapital	Overkurs-fond		obligasjon Utjevnings-fond	fond	Gavefond	gevinster	egenkapital	Sum	Sum
Egenkapital per 31.12.2023	283.627	8.303	105.000	38.179	1.440.993	33.129	237.643	0	2.146.874	2.147.109
Vedtatt / utbetalt utbytte og gaver				-26.945		-653			-27.598	-27.598
Renter fondsobligasjon 1. kvartal								-2.528	-2.528	-2.528
Emisjon fondsobligasjon / delvis tilbakekjøp			35.500						35.500	35.500
Totalresultat 1. kvartal							-2.269	42.908	40.639	40.771
Egenkapital per 31.03.2024	283.627	8.303	140.500	11.235	1.440.993	32.475	235.375	40.380	2.192.887	2.193.255
Utdeling av gaver						-6.017			-6.017	-6.017
Renter fondsobligasjon 2. kvartal								-2.647	-2.647	-2.647
Benyttet call fondsobligasjon			-35.500						-35.500	-35.500
Totalresultat 2. kvartal							-18.645	65.924	47.279	47.209
Egenkapital per 30.06.2024	283.627	8.303	105.000	11.235	1.440.993	26.458	216.729	103.657	2.196.002	2.196.300
Utdeling av gaver						-1.163			-1.163	-1.163
Renter fondsobligasjon 3. kvartal								-2.208	-2.208	-2.208
Totalresultat 3. kvartal							-1.740	45.974	44.234	44.382
Egenkapital per 30.09.2024	283.627	8.303	105.000	11.235	1.440.993	25.296	214.990	147.423	2.236.865	2.237.311
Utdeling av gaver						-3.713			-3.713	-3.713
Renter fondsobligasjon 4. kvartal								-2.202	-2.202	-2.202
Realisert gevinst/tap omfordelt fra fond for urealiserte gevinster							-87	8 7	0	0
Totalresultat 4. kvartal							6.573	37.601	44.174	43.632
Fordeling av realisert gevinst/tap omfordelt fra fond for urealiserte gevinster				1 5	7 2			-87	0	0
Fordeling av renter på fondsobligasjon				-1.640	-7.945			9.585	0	0
Disponering av årsresultat etter skatt				32.913	99.494	60.000		-192.407	0	0
Egenkapital per 31.12.2024	283.627	8.303	105.000	42.523	1.532.614	81.583	221.476	0	2.275.125	2.275.028
Vedtatt / utbetalt utbytte og gaver				-29.781		-1.033			-30.814	-30.814
Renter fondsobligasjon 1. kvartal								-1.726	-1.726	-1.726
Innfrielse fondsobligasjon			-30.000						-30.000	-30.000
Totalresultat 1. kvartal							2.877	44.842	47.719	47.882
Egenkapital per 31.03.2025	283.627	8.303	75.000	12.742	1.532.614	80.550	224.353	43.116	2.260.304	2.260.371

Hovedtall – siste fem kvartal

Resultatutvikling (isolerte kvartalstall) - tall i M NOK.	1. kvartal 2024	2. kvartal 2024	3. kvartal 2024	4. kvartal 2024	1. kvartal 2025
Netto renteinntekter	95,7	97,8	99,2	98,5	94,1
Sum netto driftsinntekter	13,2	30,7	16,5	18,5	16,1
Sum driftskostnader	-48,0	-41,8	-50,1	-50,3	-51,9
Resultat før tap	60,9	86,7	65,6	66,6	58,3
Netto tap på utlån og garantier (kostnader - / inntekter +)	-4,6	-4,5	-5,0	-16,1	0,8
Resultat før skatt	56,4	82,2	60,5	50,5	59,1
Skatt	-13,4	-16,3	-14,6	-12,9	-14,3
Resultat etter skatt	42,9	65,9	46,0	37,6	44,8
Resultatposter over utvidet resultat	-2,3	-18,6	-1,7	6,6	2,9
Totalresultat	40,6	47,3	44,2	44,2	47,7
Balanseutvikling (utvalgte poster) - tall i M NOK. (EBK er forkortelse for Eika Boligkreditt).
Forvaltningskapital inkl. lån i EBK	20.528	21.260	21.771	22.548	22.976
Forvaltningskapital	16.434	16.961	17.405	18.028	18.393
Gj.sn. forvaltningskapital (målt som gjennomsnitt av 4 mnd. i kvartalet)	16.610	16.641	17.185	17.749	18.277
Brutto utlån inkl. lån i EBK	17.425	18.174	18.528	19.147	19.688
Brutto utlån (egen balanse)	13.331	13.875	14.162	14.628	15.105
Utlån EBK	4.094	4.299	4.366	4.519	4.583
Utlån næring	4.061	4.197	4.179	4.286	4.337
Innskudd	10.122	10.514	10.576	10.563	10.915
Nøkkeltall - Lønnsomhet (isolerte kvartalstall)
Netto renteinntekt (p.a.) i % av gj.sn. forvaltningskapital	2,32 %	2,36 %	2,30 %	2,21 %	2,05 %
Sum netto driftsinntekter (p.a.) i % av gj.sn. forvaltningskapital	0,32 %	0,74 %	0,38 %	0,42 %	0,35 %
Resultat etter skatt (p.a) i % av gj. sn. forvaltningskapital	1,03 %	1,58 %	1,07 %	0,85 %	0,98 %
Kostnader i % av inntekter (isolert for kvartalet)	44,1 %	32,5 %	43,3 %	43,0 %	47,1 %
Kostnader i % av inntekter (rullerende 12 måneder)	44,1 %	43,2 %	42,3 %	40,5 %	41,2 %
Netto tap på utlån i % av brutto utlån (p.a.)	-0,14 %	-0,13 %	-0,14 %	-0,44 %	0,02 %
Egenkapitalavkastning etter skatt (p.a.) (justert for fondsobligasjon)*	7,9 %	12,2 %	8,3 %	6,6 %	7,9 %

* Egenkapitalavkastning beregnes slik: (Resultat etter skatt isolert for kvartalet, justert for rentekostnad på fondsobligasjoner, (annualiseres)), (dividert på gjennomsnittlig egenkapital for kvartalet (justert for fondsobligasjoner)).

Nøkkeltall – siste fem kvartal

Balansevekst	1. kvartal 2024	2. kvartal 2024	3. kvartal 2024	4. kvartal 2024	1. kvartal 2025
Utlånsvekst inkl. lån i EBK siste kvartal	1,1 %	4,3 %	1,9 %	3,3 %	2,8 %
Utlånsvekst inkl. lån i EBK siste 12 måneder	5,0 %	6,1 %	7,2 %	11,1 %	13,0 %
Næringskunder - utlånsvekst siste 12 måneder	8,8 %	3,8 %	0,6 %	4,1 %	6,8 %
Privatkunder - utlånsvekst inkl. lån i EBK siste 12 måneder	3,8 %	6,8 %	9,3 %	13,2 %	14,9 %
Innskuddsvekst siste kvartal	-0,6 %	3,9 %	0,6 %	-0,1 %	3,3 %
Innskuddsvekst siste 12 måneder	1,3 %	-0,3 %	2,5 %	3,7 %	7,8 %
Likviditet
Innskuddsdekning egen bok	75,9 %	75,8 %	74,7 %	72,2 %	72,3 %
Innskuddsdekning inkl. lån i EBK	58,1 %	57,9 %	57,1 %	55,2 %	55,4 %
Andel EBK i % av sum utlån til privatkunder	30,6 %	30,8 %	30,4 %	30,4 %	29,9 %
LCR	349 %	303 %	390 %	225 %	544 %
NSFR	147 %	141 %	143 %	144 %	140 %
Kredittkvalitet
Næringslån i % av brutto utlån inkl. lån i EBK	23,3 %	23,1 %	22,6 %	22,4 %	22,0 %
Næringslån i % av brutto utlån	30,5 %	30,2 %	29,5 %	29,3 %	28,7 %
Brutto misligholdte engasjement (90 dager) i % av brutto utlån	1,17 %	0,88 %	1,06 %	1,28 %	1,25 %
Brutto andre kredittforringede engasjement i % av brutto utlån	1,11 %	1,39 %	1,02 %	0,96 %	0,80 %
Sum nedskrivninger i % av brutto utlån egen bok	0,34 %	0,36 %	0,38 %	0,47 %	0,45 %
- steg 1 og 2	0,16 %	0,17 %	0,19 %	0,18 %	0,17 %
- steg 3	0,18 %	0,19 %	0,19 %	0,30 %	0,27 %
Personal
Antall årsverk ved kvartalsslutt	7 2	7 4	7 3	7 7	8 3
Forvaltningskapital inkl. lån i EBK per årsverk (tall i MNOK)	285	287	298	293	277
Egenkapitalbevis	31.03.2024	30.06.2024	30.09.2024		31.12.2024 31.03.2025
Antall egenkapitalbeviseiere	640	635	639	645	651
Antall utstedte egenkapitalbevis		2.836.270 2.836.270 2.836.270 2.836.270 2.836.270
Eierbrøk	17,06 %	17,12 %	17,13 %	15,88 %	15,89 %
Børskurs per dato (kroner)	122,00	118,96	123,80	128,60	140,00
Bokført egenkapital per EK-bevis (inkl. resultat hittil i år per EK-bevis)	123,63	126,53	129,21	130,32	119,99
Resultat per EK-bevis hittil i år (kroner)	2,58	6,55	9,33	11,60	2,51
P/E (pris/resultat per EK-bevis) (annualisert resultat)	11,75	9,03	9,93	11,08	13,71
P/B (pris/bokført egenkapital)	0,99	0,94	0,96	0,99	1,17

Generell informasjon, regnskapsprinsipper og -estimater

Regnskapsprinsipper

Tall i parentes er sammenligningstall for 2024, med mindre annet er oppgitt og gjelder morbanken.

Kvartalsregnskapet er utarbeidet ihht. kravene i IAS 34 og årsregnskapsforskriften. Regnskapsprinsippene som er benyttet er beskrevet i årsregnskapet for 2024.

Alle tall er i hele 1.000 kroner (NOK).

Nedskrivningsmodellen er beskrevet i årsrapport for 2024. Det har ikke vært vesentlige endringer i modellen.

Konsern – datterselskap

Linjegården Næring AS eier lokalene hvor bankens filial på Sørumsand holder til, samt to seksjoner utleid til annen næring. Datterselskapet eies 100 prosent av banken. Resultat og balanse er konsolidert inn 100 prosent i bankens konsernregnskap. Konsernregnskapet inkluderer Romerike Sparebank og Linjegården Næring AS, som banken har bestemmende innflytelse over.

Tall i noter er angitt for morbank. Tallene er sammenfallende eller uvesentlig forskjellige fra konsernet og tas derfor ikke med. Det henvises til årsregnskap for 2024 for ytterligere informasjon.

Kritiske estimater og vurderinger vedrørende bruk av regnskaps-prinsipper Utarbeidelse av regnskap i overensstemmelse med generelt aksepterte regnskapsprinsipper krever at ledelsen i en

del tilfeller tar forutsetninger og må anvende estimater og skjønnsmessige vurderinger. Estimater og skjønnsmessige vurderinger evalueres løpende, og er basert på historiske erfaringer og forutsetninger om fremtidige hendelser som anses sannsynlige på balansetidspunktet. Det er knyttet usikkerhet til de forutsetninger og forventninger som ligger til grunn for anvendte estimater og skjønnsmessige vurderinger.

Nedskrivninger på utlån

For individuelt vurderte utlån i steg 3 og for grupper av utlån som er identifisert som usikre, foretas det en beregning for å fastslå en verdi på utlånet eller på grupper av utlån. Beregningen forutsetter at det benyttes størrelser som er basert på vurderinger, og disse påvirker kvaliteten i den beregnede verdi. Nedskrivningsvurderinger gjennomføres hvert kvartal.

Nedskrivninger i steg 1 og 2

Engasjementer som ikke er individuelt nedskrevet, inngår i beregning av statistiske nedskrivninger (IFRS 9 nedskrivninger) på utlån og garantier. Nedskrivning beregnes på grunnlag av utviklingen i kundenes risikoklassifisering, samt tapserfaring for de respektive kundegrupper. Utover dette tillegges konjunktur- og markedsutvikling (makroforhold) som ennå ikke har fått effekt på det beregnede nedskrivningsbehov på kundegrupper totalt. Den statistiske modellen for beregning av «Expected credit losses» (ECL) på engasjementene bygger på flere kritiske forutsetninger, herunder misligholdssannsynlighet, tap ved

mislighold, forventet levetid på engasjementene og makroutvikling. Se note 1, 2 og 3 i årsrapport for 2024 for beskrivelse av IFRS 9 nedskrivningsmodell og omtale av vesentlig økning i kredittrisiko og kriterier for overgang til steg 2.

Note 1 – Utlån, nedskrivninger og kredittap

31.03.2025	Steg 1	Steg 2	Steg 3
på utlån Nedskrivninger til kunder - personkunder	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Nedskrivninger per 31.12.2024	1.224	3.781	6.875	11.881
Overføringer mellom steg:
Overføringer til steg 1	465	-465	-	-
Overføringer til steg 2	-85	85	-	-
Overføringer til steg 3	-	-43	43	-
på nye utlån året Nedskrivninger utbetalt i	313	78	0	391
på utlån endring eksisterende Netto	-450	793	-324	19
Utlån som er fraregnet perioden i	-103	-325	-1.053	-1.481
på utlån Nedskrivninger til personmarkedet per 31.03.2025	1.363	3.904	5.542	10.809

31.03.2025	Steg 1	Steg 2	Steg 3
utlån til kunder - personkunder Brutto	mnd. 12 tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
utlån Brutto per 31.12.2024	9.512.652	749.360	79.490	10.341.502
Overføringer mellom steg:
Overføringer til steg 1	150.868	-150.868	-	-
Overføringer til steg 2	-237.225	237.225	-	-
Overføringer til steg 3	-	-6.259	6.259	-
som følge utlån Endringer av nye eller økte	1.306.210	27.583	0	1.333.793
på utlån endring eksisterende Netto	-81.594	-2.814	-2.497	-86.905
Utlån som er fraregnet perioden i	-736.017	-64.719	-20.205	-820.941
utlån til personmarkedet Brutto per 31.03.2025	9.914.894	789.508	63.048	10.767.449

Etter IFRS 9 er bankens utlån til kunder, ubenyttede kreditter og garantier gruppert i tre steg basert på misligholdssannsynlighet (PD) sammenlignet med misligholdssannsynlighet på balansedagen. Fordeling mellom steg foretas for det enkelte lån eller engasjement på innregningstidspunktet.

Tabellene spesifiserer endringene i periodens nedskrivninger og brutto balanseførte utlån, garantier og ubenyttede trekkrettigheter for hvert steg, og inkluderer følgende element:

• Overføring mellom steg som skyldes endring i kredittrisiko, fra 12 måneders forventet kredittap i steg 1 til kredittap over forventet levetid i steg 2 og steg 3.

• Økning i nedskrivninger ved utstedelse av nye utlån, ubenyttede kreditter og garantier.

• Reduksjon i nedskrivninger ved fraregning av utlån, ubenyttede kreditter og garantier.

• Økning eller reduksjon i nedskrivninger som skyldes endringer i inputvariabler, beregningsforutsetninger, makroøkonomiske forutsetninger og effekten av diskontering.

Note 1 – Utlån, nedskrivninger og kredittap forts.

31.03.2025	Steg 1	Steg 2	Steg 3
Nedskrivninger på utlån til kunder - næringskunder	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Nedskrivninger per 31.12.2024	4.150	17.112	36.284	57.546
Overføringer mellom steg:
Overføringer til steg 1	1.798	-1.798	-	-
Overføringer til steg 2	-233	233	-	-
Overføringer til steg 3	-	-122	122	-
Nedskrivninger på nye utlån utbetalt i året	1.322	404	0	1.726
Netto endring på eksisterende utlån	-1.670	1.226	276	-168
Utlån som er fraregnet i perioden	-181	-1.576	-800	-2.556
Nedskrivninger på utlån til næringskunder per 31.03.2025	5.186	15.479	35.882	56.548

31.03.2025	Steg 1	Steg 2	Steg 3
Brutto utlån til kunder - næringskunder	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Brutto utlån per 31.12.2024	2.659.807 1.380.541		246.077	4.286.425
Overføringer mellom steg:
Overføringer til steg 1	121.479	-121.479	-	-
Overføringer til steg 2	-148.350	148.350	-	-
Overføringer til steg 3	-	-7.165	7.165	-
Endringer som følge av nye eller økte utlån	376.628	38.016	0	414.644
Netto endring på eksisterende utlån	-7.948	-21.567	416	-29.099
Utlån som er fraregnet i perioden	-74.554	-251.992	-8.027	-334.573
Brutto utlån til næringskunder per 31.03.2025		2.927.062 1.164.703	245.632	4.337.397

31.03.2025	Steg 1	Steg 2	Steg 3
Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Nedskrivninger per 31.12.2024	1.454	587	182	2.224
Overføringer mellom steg:
Overføringer til steg 1	102	-102	-	-
Overføringer til steg 2	-4	4	-	-
Overføringer til steg 3	-	-	-	-
Nedskrivninger på nye/endrede kreditter og garantier	-73	5 7	1	-15
Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier som er fraregnet i perioden	-246	-7	-	-253
Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier per 31.03.2025	1.234	538	183	1.955

Note 1 – Utlån, nedskrivninger og kredittap forts.

	Steg 1	Steg 2	Steg 3
Ubenyttede kreditter og garantier	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Brutto balanseførte engasjement per 31.12.2024	776.652	43.606	1.521	821.779
Overføringer mellom steg:
Overføringer til steg 1	10.407	-10.407	-	-
Overføringer til steg 2	-2.471	2.471	-	-
Overføringer til steg 3	-	-	-	-
Nye/endrede ubenyttede kreditter og garantier	70.875	6.084	1 1	76.970
Engasjement som er fraregnet i perioden	-28.090	-2.981	-	-31.071
Brutto ubenyttede kreditter og garantier per 31.03.2025	827.373	38.773	1.531	867.678

Individuelle nedskrivninger på utlån og garantier	31.03.2025	31.03.2024	31.12.2024
Individuelle nedskrivninger per 31.12	43.160	24.187	24.187
Økte individuelle nedskrivninger i perioden	662	2.856	12.737
Nye individuelle nedskrivninger i perioden	2.618	5.171	15.662
Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger fra tidligere perioder	-5.016	-8.091	-9.426
Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden	41.424	24.122	43.160

Resultatførte tap på utlån, kreditter og garantier	31.03.2025	31.03.2024	31.12.2024
Periodens endring i forventet kredittap i steg 1 og 2	-602	3.645	8.119
Periodens endring i forventet kredittap i steg 3	-1.735	470	18.448
Periodens konstaterte tap som det tidligere år ikke er avsatt nedskrivninger for	1.541	678	5.110
Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap	-9	-214	-1.453
Periodens tapskostnader	-806	4.579	30.224

	31.12.2024			31.03.2025
Oversikt over totale nedskrivninger fordelt	Steg 1	Steg 2	Steg 3	Totale	Steg 1	Steg 2	Steg 3	Totale
etter steg og type engasjement	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid	tap nedskrivninger	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid	tap nedskrivninger
Utlån til kunder - amortisert kost	6.304	12.065	24.187	42.556	6.550	19.384	41.424	67.357
Eika Boligkreditt	953			953	914			914
Garantier og ubenyttede rammekreditter	567	215	708	1.490	179	539	183	901
Lånetilsagn	8 5			8 5	139			139
Sum nedskrivninger	7.909	12.280	24.895	45.084	7.783	19.923	41.607	69.312
Bokført som reduksjon av balanseposter	6.304	12.065	24.187	42.556	6.550	19.384	41.424	67.357
Bokført som avsetning på gjeldspost for avsetninger	1.605	215	708	2.528	1.233	539	183	1.955

Romerike Sparebank 1. kvartalsrapport 2025 Side 13

Note 2 – Fordeling utlån kunder

Utlån fordelt til kunder sektor og næring etter	31.03.2025	31.03.2024	31.12.2024
Primærnæring	158.895	207.082	188.898
Industri	20.886	25.313	24.603
og anlegg Bygg	823.889	1.030.766	887.735
Handel, hotell og restaurantvirksomhet	103.033	100.393	83.341
Tjenesteytende ellers næring	416.047	406.185	370.585
og drift av fast eiendom Omsetning	2.780.685	2.254.056	2.696.374
kommunikasjon Transport /	33.962	37.541	34.889
Sum næringskunder	4.337.397	4.061.337	4.286.425
Personkunder	10.767.449	9.269.754	10.341.502
utlån Brutto til kunder	15.104.846	13.331.091	14.627.928
nedskrivninger Steg 1	-6.550	-5.852	-5.373
nedskrivninger Steg 2	-19.384	-14.818	-20.893
nedskrivninger Steg 3	-41.424	-24.122	-43.160
utlån til kunder Netto	15.037.489	13.286.298	14.558.501
Utlånportefølje (EBK) Eika Boligkreditt i	4.583.056	4.094.353	4.519.173
utlån lån til kunder inkl. i Netto EBK	19.620.544	17.380.651	19.077.675

Note 3 – Kredittforringede engasjementer

Mislighold dager over 90	31.03.2025	31.03.2024	31.12.2024
Brutto misligholdte engasjement - personmarked	23.962	29.422	28.662
Brutto misligholdte - næringsmarked engasjement	164.693	127.131	158.490
Sum brutto misligholdte engasjement	188.655	156.553	187.152
Nedskrivninger i steg 3	-33.687	-15.916	-28.134
Sum netto misligholdte engasjement	154.968	140.637	159.018

Andre kredittforringede
kredittforringede Brutto andre engasjement - personmarked	39.086	66.373	50.828
Brutto andre kredittforringede - næringsmarked engasjement	82.470	81.037	89.108
kredittforringede Sum brutto andre engasjement	121.555	147.409	139.936
Nedskrivninger i steg 3	-7.920	-9.449	-15.208
netto andre kredittforringede Sum engasjement	113.635	137.960	124.728
nedskrivninger Sum i steg 3	-41.607	-25.365	-43.342
brutto misligholdte og kredittforringede engasjement Sum	310.210	303.962	327.088
Sum netto misligholdte og kredittforringede engasjement	268.604	278.598	283.746

Mislighold over 90 dager*	31.03.2025	31.03.2024	31.12.2024
Brutto misligholdte engasjement - personmarked*	25.281	30.789	29.998
Brutto misligholdte engasjement - næringsmarked*	164.693	127.131	158.490
Sum brutto misligholdte engasjement	189.975	157.920	188.488
Nedskrivninger i steg 3*	-35.129	-17.282	-29.470
Sum netto misligholdte engasjement*	154.846	140.637	159.018
Andre kredittforringede*
Brutto andre kredittforringede engasjement - personmarked*	39.208	66.889	51.148
Brutto andre kredittforringede engasjement - næringsmarked*	92.815	92.302	99.453
Sum brutto andre kredittforringede engasjement	132.023	159.191	150.601
Nedskrivninger i steg 3*	-18.266	-21.230	-25.873
Netto andre kredittforringede engasjement*	113.757	137.960	124.728
Sum nedskrivninger i steg 3*	-53.394	-38.513	-55.343
Sum brutto misligholdte og kredittforringede engasjement*	321.998	317.110	339.090
Sum netto misligholdte og kredittforringede engasjement*	268.604	278.598	283.746

* dersom balanseført verdi fra Blaker Sparebank per 1.10.2022 hadde blitt innregnet, istedenfor virkelig verdi.

I forbindelse med fusjon mellom Romerike Sparebank og Blaker Sparebank 01.10.2022 ble en misligholdt portefølje fra Blaker Sparebank med bruttoverdi 79,5 MNOK og nedskrevet beløp på 17,1 MNOK overtatt. Etter IFRS skal overtakelse av eiendeler og forpliktelser verdsettes til virkelig verdi etter IFRS 13. Per 01.10.2022 ble virkelig verdi av porteføljen vurdert til 62,4 MNOK. Engasjementene ble på fusjonstidspunktet innregnet til bruttoverdi 62,4 MNOK, og nedskrevet beløp 0 MNOK. Det henvises til note 8 i årsrapporten for 2022 for ytterligere informasjon.

Note 4 – Segmentinformasjon

Banken utarbeider balansetall for segmentene privatmarkedet (PM) og bedriftsmarkedet (BM). I 2025 endret banken arbeidsmetode, og rapportering av segmentene som følge av dette. Privatkunder som tidligere ble fulgt opp av bedriftsavdelingen er nå overført til avdeling for privatmarked.

Historiske tall er ikke omarbeidet. Banken opererer i et geografisk avgrenset område, og rapportering på geografiske

segment gir lite tilleggsinformasjon.

Balansetall 31.03.2025	PM	B M	Totalt
utlån til kunder inkl. lån Brutto i EBK	15.350.505	4.337.397	19.687.902
Innskudd fra kunder	7.474.080	3.440.491	10.914.572
Balansetall 31.03.2024	PM	B M	Totalt
utlån til kunder inkl. lån Brutto i EBK	12.975.139	4.450.305	17.425.444
Innskudd fra kunder	6.469.670	3.652.664	10.122.334
Balansetall 31.12.2024	PM	B M	Totalt
utlån lån Brutto til kunder inkl. i EBK	14.261.781	4.885.320	19.147.101
Innskudd fra kunder	6.956.024	3.607.341	10.563.365

Note 5 – Verdipapirer

31.03.2025			31.03.2024

		Virkelig verdi			Virkelig verdi
	Virkelig verdi over andre	over		Virkelig verdi over andre	over
Avstemming av nivå 3	inntekter og kostnader	resultatet	Avstemming av nivå 3	inntekter og kostnader	resultatet
Inngående balanse 01.01.2025	618.166	1.605	Inngående balanse 01.01.2024	600.077	1.547
Urealisert gevinst/tap i andre inntekter og kostnader	2.553	0	Urealisert gevinst/tap i andre inntekter og kostnader	-3.885	0
Tilgang / kjøp	11.499	0	Tilgang / kjøp	0	0
Avgang / salg / endret verdsettelsesnivå	0	0	Avgang / salg / endret verdsettelsesnivå	0	0
Utgående balanse 31.03.2025	632.218	1.605	Utgående balanse 31.03.2024	596.193	1.547

Definisjon av nivå for måling av virkelig verdi:

Nivå 1 - Verdsetting basert på noterte priser i et aktivt marked for identiske eiendeler og forpliktelser. 31.12.2024

31.03.2025					31.03.2024
Verdsettingshierarki for verdipapirer til virkelig verdi	Nivå 1	Nivå 2	Nivå 3	Total	Verdsettingshierarki for verdipapirer til virkelig verdi	Nivå 1	Nivå 2	Nivå 3	Total
Obligasjoner til virkelig verdi over resultatet		1.998.296		1.998.296	Obligasjoner til virkelig verdi over resultatet		1.783.725		1.783.725
Aksjer og andeler til virkelig verdi over resultatet			1.605	1.605	Aksjer og andeler til virkelig verdi over resultatet			1.547	1.547
Aksjer til virkelig verdi over andre inntekter og kostnader	19.297	1.512	632.218	653.027	Aksjer til virkelig verdi over andre inntekter og kostnader	15.831	2.821	596.193	614.846
Sum verdipapirer		19.297 1.999.808		633.822 2.652.928	Sum verdipapirer		15.831 1.786.547		597.740 2.400.118

	Virkelig verdi
Virkelig verdi over andre inntekter og kostnader	over resultatet

Nivå 2 - Verdsetting som baserer seg på (1) direkte eller indirekte observerbare priser for identiske eiendeler	Verdsettingshierarki for verdipapirer til virkelig verdi	Nivå 1	Nivå 2	Nivå 3	Total
eller forpliktelser i et marked som ikke er aktivt, (2) modeller som benytter priser og variabler som fullt ut er	Obligasjoner til virkelig verdi over resultatet		2.267.046		2.267.046
hentet fra observerbare markeder eller transaksjoner og (3) prising i et aktivt marked av en tilsvarende, men	Aksjer og andeler til virkelig verdi over resultatet			1.605	1.605
ikke identisk, eiendel eller forpliktelse.	Aksjer til virkelig verdi over andre inntekter og kostnader	18.845	1.527	618.166	638.538
Nivå 3 - Vurderinger som baserer seg på faktorer som ikke er observerbare eller eksternt verifiserbare.	Sum verdipapirer		18.845 2.268.573		619.771 2.907.189
					Virkelig verdi
				Virkelig verdi over andre	over
Verdsettelsen av Eika Boligkreditt AS (EBK) er basert på en vurdering av egenkapitalen i selskapet.	Avstemming av nivå 3			inntekter og kostnader	resultatet
Verdsettelsen av Eika Gruppen AS (EG) tar utgangspunkt i en verdivurdering av de enkelte selskapene som	Inngående balanse 01.01.2024			600.077	1.547
inngår i gruppen, og en samlet verdi for konsernet totalt, basert på relevante verdsettelsesmetoder. Denne	Urealisert gevinst/tap i andre inntekter og kostnader			-18.836	0
verdivurderingen blir vurdert opp mot sist kjente emisjons- og/eller omsetningskurs, hensyntatt bankens egne	Tilgang / kjøp			36.925	5 7
vurderinger av hendelser frem til balansedagen. Til sammen utgjør aksjene i EBK og EG 584,1 millioner kroner	Avgang / salg / endret verdsettelsesnivå			0	0
av totalt 632,2 millioner kroner i nivå 3. Bankens verdsettingemetoder maksimerer bruken av observerbare	Utgående balanse 31.12.2024			618.166	1.605

Note 6 – Senior obligasjonslån og ansvarlig lån

Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer - senior obligasjonslån

ISIN	Pålydende	Bokført	Rentebetingelser	Låneopptak	Forfall
NO 0010890809	300.000	300.607	Nibor 3 M + 0,79 %	17.08.2020	17.09.2025
NO 0010904949	100.000	100.857	3 M Nibor + 1,00 %	06.11.2020	06.11.2025
NO 0010907199	400.000	402.485	3 Nibor + 0,73 % M	19.11.2020	19.02.2026
NO 0013017665	400.000	401.011	Nibor 3 M + 0,92 %	14.09.2023	14.09.2026
NO 0012780032	400.000	401.318	3 M Nibor + 1,25 %	07.12.2022	07.12.2026
NO 0012942590	500.000	501.340	3 Nibor + 1,25 % M	14.06.2023	14.06.2027
NO 0012756552	500.000	503.764	Nibor 3 M + 1,40 %	16.11.2022	16.11.2027
NO 0012860917	400.000	401.281	Nibor 3 M + 1,10 %	08.03.2023	08.03.2028
NO 0012780040	400.000	401.339	3 Nibor + 1,34 % M	07.12.2022	07.12.2028
NO 0012942608	450.000	451.237	Nibor 3 M + 1,40 %	14.06.2023	14.06.2029
NO 0013351163 - ESG	400.000	400.343	Nibor 3 M + 0,82 %	25.09.2024	25.09.2029
NO 0013407106 - ESG	500.000	500.969	3 M Nibor + 0,95 %	18.11.2024	18.03.2030
Påløpte rentekostnader	16.551
underkurs Over /	9.378	9.378
obligasjonslån Senior	4.775.929	4.775.929

Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer - ansvarlig lån

ISIN	Pålydende	Bokført	Rentebetingelser	Låneopptak	Forfall
NO 0011036774	90.000	90.087	Nibor 3 M + 1,30 %	25.06.2021	25.06.2026
NO 0013331314	80.000	80.266	3 M Nibor + 1,83 %	12.09.2024	12.12.2029
Påløpte rentekostnader	354
Ansvarlig lån	170.354	170.354

Endringer i gjeld stiftet ved	utstedelse av verdipapirer	Forfall /	Andre	Balanse
verdipapir Type	Emittert 31.12.2024			endringer	31.03.2025
Senior obligasjonsgjeld	4.777.042	0	0	-1.113	4.775.929
lån Ansvarlig	170.334	0	0	20	170.354

Note 7 – Største eiere av egenkapitalbevis

største eiere av egenkapitalbevis 20	Antall bevis	Andel i %	Forts.	Antall bevis	Andel i %
O.M. Holding AS	265.091	9,3 %	Riisalleen AS Invest	40.000	1,4 %
Sparebank Markets 1 AS	140.000	4,9 %	Storstrøm, Stein Arne	39.423	1,4 %
Verdipapirfondet Eika Egenkapitalbevis	133.090	% 4,7	Haslelund Holding AS	37.597	1,3 %
Kommunal Landspensjonskasse Gjensidig Forsikringsselskap	118.475	4,2 %	Skigarden AS	37.000	1,3 %
Jbf Forsikring Gjensidig	104.838	3,7 %	Erland Huser, Morten	35.000	1,2 %
Braabro AS	83.406	2,9 %	Halvor Moe, Svein	27.274	1,0 %
Opal Maritime AS	81.726	2,9 %	Riisa, Olaf Knut	25.953	0,9 %
A Management AS	70.000	2,5 %	Utkvitne, Rolf	25.700	0,9 %
Ole-Vidar Huser,	63.246	2,2 %	Tosterud Holding AS	24.917	0,9 %
Floraveien Invest AS	51.775	1,8 %	Sum 20 største eiere	1.449.511	51,1 %
Willys AS	45.000	1,6 %	øvrige eiere Sum	1.386.759	48,9 %
			Sum totalt	2.836.270	100,0 %

Romerike Sparebank 1. kvartalsrapport 2025 Side 19

Note 8 – Eierbrøk og resultat per egenkapitalbevis

Eierbrøk

Eierbrøk vektet gjennomsnitt er utregnet med utgangspunkt i eierbrøk per 31.12.2024, og er justert for endringer gjennom året 2025. Antall utstedte egenkapitalbevis er 2.836.270.

	31.03.2025	31.12.2024	30.09.2024	30.06.2024	31.03.2024
Eierandelskapital	283.627	283.627	283.627	283.627	283.627
Overkursfond	8.303	8.303	8.303	8.303	8.303
Utjevningsfond	12.742	12.742	11.235	11.235	11.235
Sum eierandelskapital (A)	304.671	304.671	303.164	303.164	303.164
Sparebankens fond	1.532.614	1.532.614	1.440.993	1.440.993	1.440.993
Gavefond	80.550	81.583	25.296	26.458	32.475
Grunnfondskapital (B)	1.613.164	1.614.197	1.466.289	1.467.452	1.473.469
Fond for urealiserte gevinster	224.353	221.476	214.990	216.729	235.375
Fondsobligasjon	75.000	105.000	105.000	105.000	140.500
Avsatt utbytte	-	29.781	-	-	-
Annen egenkapital	43.116	-	147.423	103.657	40.380
Sum egenkapital	2.260.304	2.275.125	2.236.865	2.196.002	2.192.887
Eierbrøk A/(A+B)	15,89 %	15,88 %	17,13 %	17,12 %	17,06 %
Eierbrøk vektet gjennomsnitt	15,88 %	17,11 %	17,10 %	17,08 %	17,06 %
Resultat etter skatt hittil i år	44.842	192.407	154.806	108.832	42.908
Egenkapitalbeviseiernes andel av resultat etter skatt hittil i år	7.122	32.913	26.467	18.590	7.320
Resultat etter skatt hittil i år per egenkapitalbevis i hele kroner	2,51	11,60	9,33	6,55	2,58

Resultat per egenkapitalbevis er beregnet som forholdet mellom resultat etter skatt hittil i år som tilfaller eierne av egenkapitalbevis ihht. vektet gjennomsnittlig eierbrøk og antall utstedte egenkapitalbevis ved utgangen av perioden.

Note 9 – Kapitaldekning

				Ansvarlig kapital inkl. selskaper i
	Banken			samarbeidende gruppe
Soliditet		31.03.2025 31.03.2024 31.12.2024			31.03.2025 31.03.2024 31.12.2024
Eierandelskapital	283.627	283.627	283.627	348.666	339.722	348.666
Overkursfond	8.303	8.303	8.303	273.625	233.640	273.625
Sparebankens fond	1.532.614	1.440.993	1.532.614	1.452.922	1.169.730	1.431.559
Gavefond	80.550	32.475	81.583	80.550	32.475	81.583
Utjevningsfond (ekskl. foreslått utbytte)	12.742	11.235	12.742	12.742	11.235	12.742
Fond for urealiserte gevinster	224.353	235.375	221.476	222.227	192.404	238.395
Sum egenkapital	2.142.188	2.012.007	2.140.344	2.390.733	1.979.205	2.386.570
Immaterielle eiendeler	0	0	0	-214.961	-1.027	-218.172
Justering for forsvarlig verdsetting	-2.666	-2.412	-2.917	9.708	-3.175	12.717
Fradrag i ren kjernekapital	-38.198	-420.087	-26.328	-97.718	-40.254	-87.843
Ren kjernekapital	2.101.324	1.589.508	2.111.099	2.087.761	1.934.749	2.093.271
Fondsobligasjoner	45.000	105.000	75.000	103.725	131.568	103.725
Kjernekapital	2.146.324	1.694.508	2.186.099	2.191.486	2.066.317	2.196.996
Ansvarlig lånekapital	170.000	140.000	170.000	208.694	175.792	208.691
Netto ansvarlig kapital	2.316.324	1.834.508	2.356.099	2.400.180	2.242.109	2.405.687
Eksponeringskategori (risikovektet verdi)
Stater	0	0	0	0	0	0
Lokale og regionale myndigheter (herunder kommuner)	72.211	49.446	92.773	110.135	96.347	130.170
Offentlige eide foretak	0	0	0	0	0	0
Institusjoner	135.453	85.371	195.758	208.728	141.050	231.744
Foretak	149.501	449.539	464.671	152.524	452.536	467.637
Massemarked	522.491	660.423	515.056	566.380	770.595	622.743
Engasjementer med pantesikkerhet i eiendom	6.077.504	4.568.126	5.361.907	7.664.520	5.888.042	6.906.751
Forfalte engasjementer	258.873	297.835	284.964	261.759	302.905	291.308
Høyrisiko-engasjementer	508.579	704.168	561.088	508.777	704.168	561.287
Obligasjoner med fortrinnsrett	140.483	87.738	137.651	105.886	119.993	111.194
Fordring på institusjoner og foretak med kortsiktig rating	96.633	123.422	75.744	96.633	123.422	75.744
Andeler i verdipapirfond	0	0	0	12.880	3.984	11.785
Egenkapitalposisjoner	650.007	222.510	644.709	356.512	308.521	341.067
Øvrige engasjement	100.631	67.507	99.303	131.107	99.112	129.109
CVA-tillegg	0	0	0	43.844	54.108	38.835
Sum beregningsgrunnlag for kredittrisiko	8.712.366	7.316.087	8.433.623	10.219.684	9.064.784	9.919.373
Beregningsgrunnlag fra operasjonell risiko	738.227	587.206	738.227	788.088	633.027	788.088
Tilleggsrisiko for faste kostnader	0	0	0	14.330	14.326	12.166
Beregningsgrunnlag	9.450.593	7.903.293	9.171.850	11.022.102		9.712.137 10.719.626
Ren kjernekapitaldekning i %	22,2 %	20,1 %	23,0 %	18,9 %	19,9 %	19,5 %
Kjernekapitaldekning i %	22,7 %	21,4 %	23,8 %	19,9 %	21,3 %	20,5 %
Kapitaldekning i %	24,5 %	23,2 %	25,7 %	21,8 %	23,1 %	22,4 %
Uvektet kjernekapital andel (Leverage Ratio)	11,3 %	10,3 %	11,6 %	9,4 %	9,6 %	9,5 %

Banken har frem til 3. kvartal 2024 i likhet med resten av standardmetodebankene i Eika Alliansen, praktisert å ta eierandeler i selskaper som forholdsmessig konsolideres inn til fradrag i ren kjernekapital i morbanken. Dette prinsippet har banken endret, i likhet med resten av standardmetodebankene i Eika Alliansen, ved rapportering for 4. kvartal 2024, slik at rapportering samsvarer med unntaksregelen i beregningsforskriften §18 bokstav c. Dette medfører videre at investeringer i finansiell sektor faller under terskelverdien på 10 prosent for fradrag, og gjør at banken har økt kapitaldekning i alle kapitalklasser for morbanken. Prinsippendringen medfører ingen endring for de forholdsmessig konsoliderte tallene. Historikk er ikke omarbeidet.

Ansvarlig kapital inkl. selskaper i samarbeidende gruppe består av tall for morbank, bankens andel av eierskap i Eika Gruppen AS og i Eika Boligkreditt AS.

Banken er ikke et konsern etter CRD IV reglene, og rapporterer derfor ansvarlig kapital inkl. selskaper i samarbeidende gruppe med tall for morbank.

Definisjon av konsern etter CRD IV tilsier at eierskap i datter skal ha en balanseverdi over 1 prosent av morbankens samlede forvaltningskapital. Bankens datterselskap har en balanseverdi på 0,25 prosent av morbankens samlede forvaltningskapital, og utelates dermed i beregningene.

Romerike Sparebank 1. kvartalsrapport 2025 Side 21

Hovedkontor

Rådgivningskontorer

Lillestrøm Besøksadresse: Torvet 5 2000 Lillestrøm

Postadresse: Postboks 143 2001 Lillestrøm

Lokalkontor

Sørumsand Besøksadresse: Sørumsandvegen 57 1920 Sørumsand

Stovner Besøksadresse: Stovner Senter 3 0985 Oslo

Lørenskog Besøksadresse: Ola Hegerbergs Gate 10 1461 Lørenskog

Råholt Besøksadresse: Gladbakkgutua 22 2070 Råholt

Telefonnummer: 63 80 42 00

Nettside: www.rsbank.no

2 5

E-post: post@rsbank.no Org.nr.: 937 885 911