Comunicat – Raport Trimestrial –Trimestrul I 2025

Data raportului: 15.05.2025 Denumirea societatii comerciale: PREFAB SA Sediul Social: Bucuresti, Dr. Iacob Felix, nr. 17-19, et. 2, sector 1 Punct de lucru: Calarasi, str. Bucuresti, nr. 396. Numarul de telefon/fax: 021-3315116 / 021-3305980 Cod unic de inregistrare la Oficiul Registrului Comertului: RO1916198 Numarul de ordine in Registrul Comertului: J40/9212/2003 Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: Bursa de Valori Bucuresti, categoria Standard Capitalul social subscris si varsat: 20.969.441,5 lei Principalele caracteristici a valorilor mobiliare emise: societatea are emise un numar de 41.938.883 actiuni nominative cu o valoare nominala de 0,5 lei fiecare, dematerializate Standardul contabil aplicat: Standardele internationale de raportare financiara

In primul trimestru al anului 2025, economia nationala continua sa se confrunte cu multiple provocari legate de stabilitate, volatilitate si predictibilitate. Romania a inregistrat in anul 2024 cel mai ridicat nivel de deficit bugetar /PIB , din anul 2020 , fiind cea mai slaba evolutie a dinamicii anuale a PIB - conform Institutului National de Statistica, aceasta situatie mentinanduse si in trimestrul I al anului 2025. Totodata continua deteriorarea ritmului anual al activitatii economice in contextul evenimentelor din plan politic, precum si deteriorarea semnificativa a finantelor publice avand ca efect intensificarea perceptiei de risc investitional, confirmarea fiind reducerea volumului productiei industriale precum si scaderea volumului lucrarilor de constructii.

In aceasta perioada tensiunile geopolitice au continuat sa influenteze economia globala , amplificand incertitudinea si volatilitatea. Problema tranzitului de gaze rusesti prin Ucraina , a readus volatilitatea pe piata de gaze naturale si energie electrica.

Totodata , evenimentele din politica externa si interna reprezinta un factor major de incertitudine economica ,cu consecinte imprevizibile in geopolitica si economie ( comert, criza energetica, inflatie, razboi Ucraina, etc), neexistand posibilitatea efectuarii cu acuratete a unor previziuni pentru perioada urmatoare.

Un factor ingrijorator este inflatia care se mentine ridicata si care a determinat scaderea puterii de cumparare a consumatorilor , implicit scaderea cererii in piata materialelor pentru constructii si orientarea consumului catre produse existentiale.

In acest context, in anul 2025 se constata mentinerea blocajului in piata materialelor pentru constructii cauzat de lipsa de lichiditate si scaderea puterii de cumparare a consumatorilor . In ceea ce priveste piata de prefabricate din beton armat si precomprimat, stalpi electrici, elemente de autostrada, piese prefabricate , grinzi pentru poduri rutiere, cauza este decontarea greoaie a lucrarilor executate datorita blocajelor financiare in domeniul investitional national, volumul redus sau stagnarea proiectelor mari pentru infrastructura nationala cat si a lipsei fortei de munca calificata. Desi investitiile din fonduri europene sunt vitale pentru economia romaneasca , absorbtia acestora este sub nivelul optim . Implementarea PNRR si absorbtia fondurilor europene ar tebui sa fie un obiectiv major pentru Romania. Totodata accesibilitatea si versatilitatea inteligentei artificiale va avea un impact major in toate sectoarele economiei.

Climatul economic este in continuare caracterizat de de fiscalitate excesiva si schimbatoare, mentinandu-se riscul de crestere a impozitelor si taxelor pentru finantarea cheltuielilor publice, legislatie greoaie, birocratie exagerata in obtinerea avizelor si autorizatiilor necesare functionarii, risc valutar cu influenta in pretul unor materii prime si materiale.

In aceste conditii la data de 31 martie 2025 comparativ cu aceeasi perioada a anului 2024, se constata mentinerea blocajului in piata materialelor pentru constructii cauzat de lipsa de lichiditate si scaderea puterii de cumparare a consumatorilor . In ceea ce priveste piata de prefabricate din beton armat si precomprimat, stalpi electrici, elemente de autostrada, piese prefabricate , grinzi pentru poduri rutiere, cauza este decontarea greoaie a lucrarilor executate datorita blocajelor financiare in domeniul investitional national, volumul redus al proiectelor mari pentru infrastructura nationala cat si a fortei de munca calificata. Desi investitiile din fonduri europene sunt vitale pentru economia romaneasca , absorbtia acestora este sub nivelul optim . Implementarea PNRR si absorbtia fondurilor europene ar tebui sa fie un obiectiv major pentru Romania.

Climatul economic este in continuare caracterizat de de fiscalitate excesiva si schimbatoare, existand riscul de crestere a impozitelor si taxelor pentru finantarea cheltuielilor publice, legislatie greoaie, birocratie exagerata in obtinerea avizelor si autorizatiilor necesare functionarii, risc valutar cu influenta in pretul unor materii prime si materiale.

Cifra de afaceri inregistrata la 31.03.2025 este in scadere cu 20.44 % fata de cea inregistrata la data de 31.03.2024, deprecierea acestui indicator datorandu-se scaderii volumelor comercializate.

Rezultatul financiar inregistrat la 31.03.2025 este in suma de -598.518 lei, fata de -549.479 lei inregistrat in aceeasi perioada a anului 2024, situandu-se in aceeasi plaja de valori .

Valoarea activelor imobilizate a scazut cu 0.13 %, de la 206.931.582 lei (31.12.2024) la 206.662.839 lei (31.03.2025), diminuare datorata amortizariilor pozitiilor terenuri si constructii, instalatii tehnice si masini, alte instalatii, utilaje si mobilier.

Valoarea activelor circulante a crescut cu 9.44 %, de la 26.290.490 lei (31.12.2024) la 28.771.029 lei (31.03.2025), datorita in principal cresterii stocurilor.

Datoriile totale au inregistrat o crestere de 27.56%, de la 41.826.663 lei (31.12.2024) la 49.091.133 lei (31.03.2025), pricipala cauza fiind inflatia care a determinat cresterea preturilor de aprovizionare si a costului cu forta de munca.

La 31.03.2025 s-au realizat venituri totale in valoare de 18.968.299 lei, reprezentand 92.62% fata de veniturile realizate in aceeasi perioada a anului 2024 si cheltuieli totale in valoare de 23.174.712 lei, reprezentand 113.96% fata de cheltuielile realizate in aceeasi perioada a anului 2024. Rezultatul brut , in aceste conditii este de -4.206.413 lei.

Indicatori (lei)	31.12.2024	31.03.2025	Variatie
Active imobilizate	206.931.582	206.662.839	-0.13%
Active circulante si alte active	26.572.256	29.766.564	+9.44%
Datorii totale	41.826.663	49.091.133	+27.56%
Capitaluri proprii si alte pasive	191.677.145	187.338.270	-2.26%
Indicatori (lei)	31.03.2024	31.03.2024	Variatie
Cifra de afaceri neta	19.619.654	15.609.136	-20.44%
Alte Venituri din exploatare	856.318	3.357.994	+292.14%
Cheltuieli din exploatare	19.786.687	22.575.025	+14.09%
Rezultat din exploatare	689.285	-3.607.895	-623.42%
Amortizare	2.120.781	2.204.026	+3.93%
EBITDA	2.810.066	-1.403.869	-149.96%
Venituri financiare	3.465	1.169	-66.26%
Cheltuieli financiare	549.479	599.687	+9.14%
Rezultatul financiar	(546.014)	(598.518)	+9.62 %
Venituri totale	20.479.437	18.968.299	-7.38%
Cheltuieli totale	20.336.166	23.174.712	+13.96 %
Profit brut	143.271	-4.206.413	-3035.96%
Profit net	86.236	-4.206.413	-4977.74%

PREFAB S.A. aduce la cunoştinţa investitorilor că Raportul Trimestrial întocmit la data de 31.03.2025, în conformitate cu prevederile Legii nr.24/2017 R şi Regulamentul A.S.F. nr.5/2018, nu este auditat si va fi pus la dispoziţia publicului începând cu data de 15.05.2025, ora 830 , la sediul societăţii şi pe website la adresa www.prefab.ro (Acţionariat – Raportari periodice/Rapoarte).

Informaţii suplimentare se pot obţine la compartimentul Acţionariat, tel/fax : 0242- 311715/ 0242-318975, e-mail : [email protected].

Prezentul comunicat de presă precum şi Raportul Trimestrial pentru trimestrul I 2025, au fost transmise concomitent, Bursei de Valori Bucureşti şi Autorităţii de Supraveghere Financiară.

Milut Petre Marian Director General

Raportul trimestrial aferent trimestrului I

Raportul trimestrial conform Regulamentului A.S.F. nr. 5 / 2018 – Anexa 13 Data raportului: 15.05.2025 Denumirea societatii comerciale - Prefab S.A. Sediul Social - Bucuresti, Dr. Iacob Felix, nr. 17 - 19, et.2, sector 1 Punct de lucru: Calarasi, str. Bucuresti, nr. 396. Numarul de telefon/fax: 021-3315116/ 021-3305980 Cod unic de inregistrare la Oficiul Registrului Comertului: RO1916198 Numarul de ordine in Registrul Comertului: J40/9212/2003 Capitalul social subscris si varsat: 20.969.441,50 lei Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: Bursa de

Valori Bucuresti, categoria Standard

Principalele caracteristici ale valorilor mobiliare emise: societatea are emise un numar de 41.938.883 actiuni nominative cu o valoare nominala de 0,5 lei fiecare, dematerializate

Standardul contabil aplicat: Standardele internationale de raportare financiara

Denumirea	Mod de calcul	Rezultat
indicatorului
1.Indicatorul lichiditatii	Active	28.771.029/43.096.419=0.67
curente	curente(circulante)/Datorii
	curente
2.Indicatorul gradului	Capital imprumutat	[(41.826.663+49.091.133)/2]/
de indatorare	(t0+t1)/Capital propriu	[(189.053.225+184.846.811)/2]
	(t0=t1)	=0.24


3.Viteza de rotatie a	Sold mediu clienti/cifra de	[(26.290.490+28.771.029)/2] /
debitelor-clienti	afaceri x 90	15.609.136x90=159
4.Viteza de rotatie a	Cifra de afaceri/Active	15.609.136/206.662.839=0.0.8
activelor imobilizate	imobilizate

A. Indicatori economico-financiari

B. Alte informatii

1. Situatia economico – financiara

a. SITUATIA POZITIEI FINANCIARE – lei

	01 ianuarie 2025	31 martie 2025
Imobilizari corporale	206.135.180	205.891.401
Imobilizari necorporale	931	730
Investitii imobiliare	0	0
Investitii in societati afiliate	0	0
Alte titluri imobilizate	0	0
Active biologice	3.978	3.719
Drepturi de utilizare a activelor luate	791.493	766.989
in leasing
TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE	206.931.582	206.662.839
Stocuri	24.122.852	26.304.145
Creante comerciale si alte creante	1.771.605	2.170.164
Numerar si echivalente de numerar	396.033	296.720
Alte active (cheltuieli in avans)	281.766	995.535
TOTAL ACTIVE CURENTE	26.572.256	29.766.564
1.TOTAL ACTIVE	233.503.838	236.429.403
Capital social	20.969.441	20.969.441
Ajustari ale capitalului social	0	0
Alte elemente de capitaluri proprii	(448.224)	(448.224)
Actiuni proprii	671.432	671.432
Rezerve de reevaluare	117.173.624	117.173.624
Rezerve	41.146.019	41.146.019
Rezultat reportat cu exceptia celui	9.962.246	10.883.796
provenit din adoptarea pt prima data a IAS 29
Profit la sfarsitul perioadei de	921.551	(4.206.413)
raportare
Repartizarea profitului	0	0
2.TOTAL CAPITALURI	189.053.225	184.846.811
PROPRII
Imprumuturi pe termen lung Alte datorii, inclusiv impozitul pe	4.786.733 717.805	5.311.211 683.503
profit amanat
TOTAL DATORII PE TERMEN	5.504.538	5.994.714
LUNG
Datorii comerciale si alte datorii	13.792.750	15.567.718
Imprumuturi pe termen scurt	22.529.375	27.528.701
TOTAL DATORII PE TERMEN	36.322.125	43.096.419
SCURT
Subventii pt investitii, din care:	2.623.950	2.491.459
- parte curenta	529.517	529.517
- peste un an	2.094.433	2.491.459
3.TOTAL PASIVE	233.503.838	236.429.403

	31.03.2024	31.03.2025
CIFRA DE AFACERI NETA	19.619.654	15.609.136
Variatia stocurilor de produse finite si productia in curs de executie	(202.325)	2.163.971
Venituri din productia de imobilizari corporale	851.252	991.496
Alte venituri	207.392	202.527
VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL	20.475.973	18.967.130
Materii prime si materiale consumabile utilizate	8.276.188	8.095.944
Alte cheltuieli materiale	409.453	490.809
Alte cheltuieli externe (cu energia si apa)	2.784.623	3.365.336
Cheltuieli privind marfurile	0	0
Reduceri comerciale primite	(1.459)	(14.998)
Cheltuieli cu personalul, din care	4.543.059	6.762.148
-Salarii si indemnizatii	4.440.889	6.609.915
-Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala Ajustari de valoare privind imobilizarile	102.170	152.233
necorporale, corporale investitiile imobiliare si	2.120.781	2.204.026
activele biologice evaluate la cost
Cheltuieli	2.120.781	2.204.026
Venituri
Ajustari de valoare privind activele circulante	0	0
Cheltuieli	0	0
Venituri	0	0
Alte cheltuieli de exploatare, din care	1.654.042	1.671.760
-Cheltuieli privind prestatiile externe	1.395.941	1.460.150
-Cheltuieli cu alte impozite, taxe	256.048	210.433
si varsaminte asimilate
-Alte cheltuieli	2.053	1.177
CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL	19.786.687	22.575.025
PROFITUL SAU PIERDEREA DIN	689.285	(3.607.895)
EXPLOATARE
Venituri din diferente de curs valutar	3.407	1.169
Venituri din dobanzi + alte venituri financiare	58	0

b. SITUATIA VENITURILOR SI CHELTUIELILOR - lei

VENITURI FINANCIARE	3.465	1.169
Cheltuieli privind dobanzile	518.320	583.217
Alte cheltuieli financiare	31.159	16.470
CHELTUIELI FINANCIARE	549.479	599.687
PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIARA	(546.014)	(598.518)
TOTAL VENITURI	20.479.438	18.968.299
TOTAL CHELTUIELI	20.336.166	23.174.712
PROFIT BRUT	143.272	(4.206.413)
Impozit pe profit	57.035	0
PROFIT NET	86.237	(4.206.413)

NOTE EXPLICATIVE la situatiile individuale interimare intocmite la 31.03.2025

In primul trimestru al anului 2025, economia nationala continua sa se confrunte cu multiple provocari legate de stabilitate, volatilitate si predictibilitate. Romania a inregistrat in anul 2024 cel mai ridicat nivel de deficit bugetar /PIB , din anul 2020 , fiind cea mai slaba evolutie a dinamicii anuale a PIB - conform Institutului National de Statistica, aceasta situatie mentinandu-se si in trimestrul I al anului 2025. Totodata continua deteriorarea ritmului anual al activitatii economice in contextul evenimentelor din plan politic, precum si deteriorarea semnificativa a finantelor publice avand ca efect intensificarea perceptiei de risc investitional, confirmarea fiind reducerea volumului productiei industriale precum si scaderea volumului lucrarilor de constructii.

Cifra de afaceri inregistrata la 31.03.2025 este in scadere cu 20.44 % fata de cea inregistrata la data de 31.03.2024, deprecierea acestui indicator datorandu-se scaderii volumelor comercializate.

Rezultatul financiar inregistrat la 31.03.2025 este in suma de -598.518 lei, fata de -549.479 lei inregistrat in aceeasi perioada a anului 2024, situandu-se in aceeasi plaja de valori .

Valoarea activelor circulante a crescut cu 9.44 %, de la 26.290.490 lei (31.12.2024) la 28.771.029 lei (31.03.2025), datorita in principal cresterii stocurilor.

In cursul anului 2025, trimestrul I, nu au avut loc fuziuni sau reorganizari semnificative ale societatii si nu s-au instrainat active principale ale societatii.

2. Analiza activitatii societatii comerciale

2.1. Prezentati si analizati toate evenimentele sau factorii de incertitudine ce afecteaza sau ar putea afecta lichiditatea societatii, comparativ cu aceasi perioada a anului trecut.

Pe parcursul anului 2025, au existat riscuri diverse, dar acestea au fost previzibile si gestionate corespunzator de conducerea societatii, situatie care nu a generat costuri suplimentare substantiale.

Societatea este expusa urmatoarelor riscuri:

• Riscul de credit;

Riscul de lichiditate;
Riscul de piata;
Riscul valutar;
Riscul operational;
Riscul privind costurile de echilibrare;
Riscul aferent impozitarii.
Riscul medical

Riscul de credit

Riscul de credit este riscul ca Societatea sa suporte o pierdere financiara ca urmare a neindeplinirii obligatiilor contractuale de catre un client sau o contrapartida la un instrument financiar, iar acest risc rezulta in principal din creantele comerciale.

Expunerea Societatii la riscul de credit este influentata in principal de caracteristicile individuale ale fiecarui client si ale tarii in care acesta isi desfasoara activitatea. Majoritatea clientilor Societatii isi desfasoara activitatea in Romania.

Instrumete financiare principale utilizate de societate din care apar riscuri privind instrumentele financiare, sunt:

Creante comerciale si alte creante;
Numerar si echivalente de numerar;
Investitii in entitati afiliate necotate, clasificate potrivit IAS 39 in "active financiare disponibile in vederea vanzarii";
Datorii comerciale si alte datorii;

Riscul de lichiditate

Riscul de lichiditate este riscul ca Societatea sa intampine dificultati in indeplinirea obligatiilor asociate datoriilor care sunt decontate in numerar sau prin transferul altui activ financiar. Abordarea Societatii cu privire la riscul de lichiditate este de a asigura, in masura in care este posibil, ca detine in orice moment lichiditati suficiente pentru a face fata datoriilor atunci cand acestea devin scadente, atat in conditii normale cat si in conditii de stres, fara a suporta pierderi inacceptabile sau a pune in pericol reputatia Societatii.

Societatea are angajate imprumuturi pe termen lung.

Pentru contracararea acestui factor de risc, societatea a aplicat politici restrictive de livrare a produselor catre clientii incerti. Un rol important l-a avut politica societatii de a solicita in anumite cazuri, plata in avans a produselor livrate si o atenta selectie a clientilor noi, in functie de bonitatea si disciplina lor financiara. S-au solicitat garantii in cazul contractelor de livrare si s-a incercat reducerea numarului de zile stabilit prin contract de plata a creantelor de catre clientii societatii. Au fost prelungite contractele de garantie cu ipoteca in favoarea bancilor cu care avem deschise linii de credit si scrisori de garantie bancara astfel incat sa ne putem onora obligatiile in cazul unor deficite de numerar.

Riscul de piata

Riscul de piata este riscul ca variatia preturilor pietei, cum ar fi cursul de schimb valutar, rata dobanzii cat si reducerea cererii de piata sa afecteze veniturile Societatii. Risc de piata - instabilitatea pietei de desfacere pentru materialele de constructii, caracterizata printr-o scadere semnificativa a cererii, risc preintampinat prin studii de piata si politici de marketing. Riscul volatilitatii preturilor de la energia electrica, gaz metan, metale, motorina, preintampinat prin gasirea unor noi furnizori sau renegocierea contractelor cu furnizorii traditionali.

Expunerea la riscul de rata a dobanzii

Expunerea Societatii la riscul modificarilor ratei dobanzii se refera in principal la imprumuturile purtatoare de dobanda variabila pe care Societatea le are pe termen lung. Gestionarea riscului de rata a dobanzii

In vederea gestionarii riscului de rata a dobanzii, datoriile Societatii sunt analizate prin prisma ratelor fixe si variabile de indatorare, a valutelor si a scadentelor.

Riscul valutar

Societatea are tranzactii intr-o alta moneda decat moneda functionala (LEU).

Tranzactiile realizate in valuta sunt transformate in lei la rata de schimb valabila la data tranzactiei. Riscul variatiilor de curs valutar au fost in general preintampinate printr-o gestionare adecvata, in conditiile crizei economice.

Riscul operational

Riscul operational este riscul producerii unor pierderi directe sau indirecte provenind dintr-o gama larga de cauze asociate proceselor, personalului, tehnologiei si infrastructurii Societatii, precum si din factori externi, altii decat riscul de credit, de piata si de lichiditate, cum ar fi cele provenind din cerinte legale si de reglementare si din standardele general acceptate privind comportamentul organizational. Societatea este expusa si riscului de calamitati. In aceste conditii societatea a actionat in sensul incheierii de polite de asigurare impotriva dezastrelor care sa protetejeze activele societatii.

Riscurile operationale provin din toate operatiunile Societatii. Responsabilitatea principala a dezvoltarii si implementarii controalelor legate de riscul operational revine conducerii entitatii. Responsabilitatea este sprijinita de dezvoltarea standardelor generate ale Societatii de gestionare a riscului operational pe urmatoarele arii:

• Cerinte de separare a responsabilitatilor;

Alinierea la cerintele de reglementare si legale;
Documentarea controalelor si procedurilor;

• Cerinte de analiza periodica a riscului operational la care este expusa Societatea si adecvarea controalelor si procedurilor pentru a preveni riscurile identificate;

• Cerinte de raportare a pierderilor operationale si propuneri de remediere a cauzelor care le-au generat;

Elaborarea unor planuri de continuitate operationala;
Dezvoltare si instruire profesionala;
Stabilirea unor standarde de etica;
Prevenirea riscului de litigii, inclusiv asigurare acolo unde se aplica;
Diminuarea riscurilor, inclusiv utilizarea eficienta a asigurarilor unde este cazul.

Riscul privind costurile de echilibrare

Acest risc este specific activitatii privind producerea si vanzarea energiei electrice si este generat de eventualele prognozari nerealiste ale cantitatilor si volumelor orare de livrare a energiei electrice care pot impacta situatia financiara prin aparitia unor costuri suplimentare de echilibrare. Se apreciaza ca acest risc este redus ca urmare a activitatii de prognozare desfasurata de departamentul special din entitate.

Riscul aferent impozitarii

Incepand cu 1 ianuarie 2007, ca urmare a aderarii Romaniei la Uniunea Europeana, Societatea a trebuit sa se supuna reglementarilor Uniunii Europene si in consecinta s-a pregatit pentru aplicarea schimbarilor aduse de legislatia europeana.

Societatea a implementat aceste schimbari, dar modul de implemetare al acestora ramane deschis auditului fiscal timp de 5 ani si chiar 7 ani incepand cu exercitiul 2009.

Interpretarea textelor si implementarea practica a procedurilor noilor reglementari fiscale aplicabile armonizate cu legislatia europeana, ar putea varia de la entitate la entitate, si exista riscul ca in anumite situatii autoritatile fiscale sa adopte o pozitie diferita fata de cea a Societatii

Este posibil ca Societatea sa continue sa fie supusa controalelor fiscale pe masura emiterii unor noi reglementari fiscale.

Riscuri medicale

In conditiile infectarii/reinfectarii cu noul coronavirus COVID 19 pot apare efecte negative precum: - incetinirea activitatii de aprovizionare; - amanarea / diminuarea vanzarilor; - posibile cazuri de imbolnaviri ale personalului sau intrarea in concediu pentru ingrijire copil. La nivelul societatii s-au luat masuri privind distributia de materiale de protectie salariatilor constand in manusi si masti, s-au luat masuri pentru respectarea normelor de igiena si dezinfectare pentru a preintampina infectarea, au fost stabilite proceduri si s-au luat masuri specifice privind interactiunea intre salariati si intre salariati si colaboratori, s-au stabilit perimetre pentru circulatia personalului si a vehiculelor, s-au luat masuri privind limitarea intrarilor in incinta societatii cu respectarea programarilor cat si a normelor de igiena, s-au luat masuri in ceea ce priveste transportul salariatilor la si de la locul de munca cu decalarea programului de lucru, iar acolo unde este posibil s-a optat pentru anumite categorii de personal non-productiv la munca de la domiciliu. Procedurile si masurile au fost afisate fiind vizibile pentru toti salariatii. S-au luat masuri pentru respectarea prevederilor ordonantelor, hotararilor de guvern emise de autoritati in aceasta perioada. Riscul major in caz de infectare cu COVID 19 este acela de a se opri procesul de productie si intrarea personalului in izolare si carantina, cu consecinte grave privind activitatea societatii. In primele 3 luni ale anului societatea a inregistrat o functionare normala neexistand cazuri de infectare.

Riscul de razboi

In februarie 2022, tensiunile geopolitice globale au escaladat semnificativ in urma interventiilor militare in Ucraina ale Federatiei Ruse. Ca urmare a acestor escaladari, incertitudinile economice de pe piata de energie si de capital au crescut, preturile globale ale energiei. Daca situatia conflictului armat din Ucraina va escalada exista riscul de oprire partiala sau totala a activitatii , inflatie, reducerea actelor de comert si a investitiilor, crestere fiscalitatii si a dobanzilor bancare , pot exista distrugeri materiale si pierderi de vieti omenesti.

La data prezentului raport, conducerea nu poate estima in mod fiabil efectele acestor riscuri asupra perspectivelor financiare ale societatii si nu poate exclude consecintele negative asupra afacerii, operatiunilor si situatiei financiare. Conducerea considera ca se iau toate masurile necesare pentru a sprijini sustenabilitatea si cresterea activitatii societatii in circumstantele actuale si ca rationamentele profesionale din aceste situatii financiare raman adecvate.

2.2. Precizati si analizati efectele tuturor cheltuielilor de capital, curente sau anticipate, asupra societatii, comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut.

Conform Programului de investitii s-au achizitionat si se vor achizitiona utilaje si mijloace de transport, in vederea imbunatatirii activitatii comerciale, a microclimatului de lucru, se va continua automatizarea proceselor tehnologice, aspecte care vor determina cresterea productivitatii muncii implicit a rezultatului economic al societatii. Investitiile in anul 2024 se vor realiza din surse proprii si surse imprumutate.

2.3. Precizati si analizati schimbarile economice care afecteaza semnificativ veniturile din activitatea de baza.

Dintre factorii care au exercitat o influenta negativa asupra rezultatelor societatii, enumeram:

inflatia foarte mare;
scaderea puterii de comparare a consumatorilor;
cresterea costului finatarii;
razboiul din Ucraina ;
criza energetica si cresterea preturilor pentru gaz si energie electrica ;
fiscalitatea excesiva si schimbatoare ;
- cresterea preturilor pentru materii prime si combustibil;
- cresterea dobanzilor bancare ;
- accentuarea dezechilibrelor la nivel macroeconomic, cu implicatii negative asupra pietei de desfacere;
- patrunderea pe piata interna a unor produse similare cu ale societatii din import ( tuburi din fibra – caramida);
- inconstanta in domeniul legislativ;
- birocratia excesiva in obtinerea avizelor si autorizatiilor necesare functionarii.

3. Schimbari care afecteaza capitalul social si administrarea societatii comerciale. Nu este cazul.

3.1. Descrieti orice caz in care societatea a fost in imposibilitate de a-si respecta obligatiile financiare in timpul perioadei respective. Nu este cazul.

3.2. Descrierea oricarei modificari privind drepturile detinatorilor de valori mobiliare emise de societatea comerciala. Nu este cazul.

4. Tranzactii semnificative

In cazul emitentilor de actiuni, informatii privind tranzactiile majore incheiate de emitent cu persoanele cu care actioneaza in mod concertat sau in care au fost implicate aceste persoane in perioada de timp relevanta. Nu este cazul.

Presedinte Consiliu de Administratie, Director Economic, Ing. Milut Petre Marian Ec. Boitan Daniela

JUDET: BUCURESTI	FORMA DE PROPRIETATE: SOCIETATE PE
	ACTIUNI
PERSOANA JURIDICA: PREFAB S.A.	ACTIVITATE PREPONDERENTA
ADRESA: STR. DR. IACOB FELIX, NR. 17-19, SECTOR 1,	(denumire grupa CAEN): FABRICAREA
BUCURESTI	ELEMENTELOR DIN BETON PENTRU
	CONSTRUCTII

TELEFON: 0242/311.715	COD GRUPA CAEN: 2361
NUMAR DIN REGISTRUL COMERTULUI: 40/9212/04.07.2003 COD UNIC DE INREGISTRARE FISCALA: 1916198

SITUATIA ACTIVELOR, DATORIILOR SI CAPITALURILOR PROPRII La data de 31.03.2025

				RON
			Sold la:
	Denumirea elementului	Nr. rd.	1 ianuarie 2025	31 martie 2025
	A	B	1	2
A.	ACTIVE IMOBILIZATE
	I. IMOBILIZARI NECORPORALE
	1. Cheltuieli de dezvoltare	01	0	0
	2. Concesiuni, brevete, licente, marci comerciale, drepturi
	si active similare si alte imobilizari necorporale	02	931	730
	3. Fond comercial	03	0	0
	4. Avansuri	04	0	0
	5. Active necorporale de exploatare si evaluare a
	resurselor minerale	05	0
	TOTAL	06	931	730
	II. IMOBILIZARI CORPORALE
	1. Terenuri si constructii
		07	149.037.709	148.354.808
	2. Instalatii tehnice si masini	08	52.282.188	51.754.698
	3. Alte instalatii, utilaje si mobilier	09	27.557	26.759
	4. Investitii imobiliare	10	0	0
	5. Imobilizari corporale in curs de executie	11	0	991.496
	6. Investitii imobiliare in curs de executie	12	0	0
	7. Active corporale de exploatare si evaluare a resurselor
	minerale	13	0	0
	8. Plante productive	14	0	0
	9. Avansuri	15	4.787.726	4.763.640
	TOTAL	16	206.135.180	205.891.401
	III. Active biologice productive
		17	3.978	3.719
	IV. Drepturi de utilizare a a ctivelor luate in leasing	18	791.493	766.989
	V. IMOBILIZARI FINANCIARE
	1. Actiuni detinute la filiale	19	0	0
	2. Imprumuturi acordate entitatilor din grup	20	0	0
	3. Actiunile detinute la entitatile asociate si entitatile
	controlate in comun	21	0	0
	4. Imprumuturi acordate entitatilor asociate si entitatile controlate in comun	22	0	0
	5. Alte titluri imobilizate	23	0	0
	6. Alte imprumuturi	24	0	0
	TOTAL	25	0	0

	ACTIVE IMOBILIZATE – TOTAL	21	206.931.582	206.662.839

B.	ACTIVE CIRCULANTE
	l. STOCURI
	1. Materii prime si materiale consumabile	27	9.148.801	9.244.191
	2. Active detinute in vederea vanzarii	28	0	0
	3. Productia in curs de executie	29	175.419	369.470
	4. Produse finite si marfuri	30	14.609.483	16.150.987

			Sold la:
	Denumirea elementului	Nr. rd.	1 ianuarie 2025	31 martie 2025
	A	B	1	2
	5.Avansuri	31	189.149	539.497
	TOTAL	32	24.122.852	26.304.145

	II. CREANTE
	1. Creante comerciale	33	976.586	1.139.763
	2. Avansuri platite	34	25.538	167.588
	3. Sume de incasat de la entitatile din grup	35	0	0
	4. Sume de incasat de la entitati contrólate in comun	36	0	0
	5. Creante rezultate din operatiunile cu instrumente
	derivate	37	0	0
	6. Alte creante	38	769.481	862.813
	7. Capital subscris si varsat	39	0	0
	8.Creante reprezentand dividend repartizate in cursul exercitiului financiar	40
	TOTAL	41	1.771.605	2.170.164
	III. INVESTITII PE TERMEN SCURT	42	0	0

	IV. CASA SI CONTURI LA BANCI	43	396.033	296.720
	ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL	44	26.290.490	28.771.029
C.	CHELTUIELI IN AVANS	45	281.766	995.535
	Sume de reluat intr o perioada pana la un an	46	281.766	995.535
	Sume de reluat intr o perioada mai mare de un an	47	0	0
D.	DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA DE PANA LA UN AN
	1. Imprumuturi din emisiunea de obligatiuni	48	0	0
	2. Sume datorate institutiilor de credit	49	22.529.375	27.528.701
	3. Avansuri incasate in contul comenzilor	50	2.940.234	2.802.058
	4. Datorii comerciale – furnizori	51	8.307.356	9.480.518
	5. Efecte de comert de platit	52	0	0
	6. Sume datorate entitatilor sin grup	53	0	0
	7. Sume datorate entitatilor asociate si entitatilor
	controlate in comun	54	0	0
	8. Datorii rezultate din operatiunile cu instrumente
	derivate	55
	9. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind
	asigurarile sociale	56	2.545.160	3.285.142
	TOTAL	57	36.322.125	43.096.419
E.	ACTIVE CIRCULANTE NETE / DATORII CURENTE NETE
		58	-10.279.386	-13.859.372
F.	TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE	59	196.652.196	192.803.467
G.	DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O
	PERIOADA MAI MARE DE UN AN
	1. Imprumuturi din emisiunea de obligatiuni	60	0	0
	2. Sume datorate institutiilor de credit	61	4.786.733	5.311.211

			Sold la:
	Denumirea elementului	Nr. rd.	1 ianuarie 2025	31 martie 2025
	A	B	1	2
	3. Avansuri incasate in contul comenzilor	62	0	0
	4. Datorii comerciale – furnizori	63	0	0
	5. Efecte de comert de platit	64	0	0
	6. Sume datorate entitatilor sin grup	65	0	0
	7. Sume datorate entitatilor asociate si entitatilor
	controlate in comun	66	0	0
	8. Datorii rezultate din operatiunile cu instrumente
	derivate	67
	9. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind
	asigurarile sociale	68	717.805	683.503
	TOTAL	69	5.504.538	5.994.714

H.	PROVIZIOANE
	1. Provizioane pentru beneficiile angajatilor	70	0	0
	2. Alte provizioane	71	0	0
	TOTAL	72	0	0

I.	VENITURI IN AVANS
	1. Subventii pentru investitii	73	2.623.950	2.491.459
	Sume de reluat intr-o perioada la pana la un an	74	529.517	529.517
	Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an	75	2.094.433	1.961.942
	2. Venituri inregistrate in avans, din care	76	0	0
	Sume de reluat intr-o perioada la pana la un an	77	0	0
	Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an	78	0	0
	3. Venituri in avans aferente activelor primate prin
	transfer de la clienti, din care	79	0	0
	Sume de reluat intr-o perioada la pana la un an	80
	Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an	81
	TOTAL	82	2.623.950	2.491.459

J.	CAPITAL SI REZERVE
	I. CAPITAL
	1. Capital subscris varsat	83	20.969.441	20.969.441
	2. Capital subscris nevarsat	84	0	0
	3. Capital subscris reprezentand datorii financiare	85	0	0
	4.Patrimoniul regiei	86	0	0
	5. Ajustari ale capitalului social SC	87	0	0
	SD	88	0	0
	6. Alte elemente de capitaluri proprii SC	89	0	0
	SD	90	448.224	448.224
	TOTAL	91	20.521.217	20.521.217

	II. PRIME DE CAPITAL	92	0	0
	III. REZERVE DIN REEVALUARE	93	117.173.624	117.173.624

	IV. REZERVE
	1. Rezerve legale	94	5.676.686	5.676.686
	2. Rezerve statutare sau contractual	95	0	0
	3. Alte rezerve	96	35.469.333	35.469.333
	TOTAL	97	41.146.019	41.146.019
	Diferente de curs valutar din conversia situatiilor financiare anuale individuale intr o moneda de prezentare	98	0	0

(toate sumele sunt exprimate in lei noi ("RON")

			Sold la:
Denumirea elementului		Nr. rd.	1 ianuarie 2025	31 martie 2025
A		B	1	2
diferita de moneda functionala (Sold C)
(Sold D)		99	0	0
5. Actiuni proprii		100	671.432	671.432
Castiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii		101	0	0
Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii		102	0	0

V. REZULTATUL REPORTAT CU EXCEPTIA	Sold C	103	9.962.246	10.883.796
REZ REP PR DIN ADOPTAREA PT PRIMA	Sold D
DATA A IAS 29		104	0	0

VI. REZULTATUL REPORTAT,PROVENIT DIN	Sold C	105	0	0
ADOPTAREA PT PRIMA DATA A IAS 29	Sold D	106	0	0

VII. PROFITUL SAU PIERDEREA LA SF	Sold C
PERIADEI DE RAPORTARE		107	921.551	0
	Sold D	108	0	4.206.413

Repartizarea profitului		109	0	0
CAPITALURI PROPRII – TOTAL		110	189.053.225	184.846.811
Patrimoniul privat		111	0	0
Patrimoniul public		112	0	0

CAPITALURI - TOTAL		113	189.053.225	184.846.811

Administrator, Intocmit,

Numele si prenumele Numele si prenumele: BOITAN DANIELA MILUT PETRE MARIAN Calitatea : Director Economic

Semnatura Semnatura Stampila unitatii

	SITUATIA VENITURILOR SI CHELTUIELILOR
				Exercitiul financiar
	Denumirea indicatorilor		Nr. rd.	31.03.2024	31.03.2025
	A		B	1	2
1.	Cifra de afaceri netă (rd. 02+03-04+05+06)		01	19.619.654	15.609.136
	Producţia vândută (ct.701+702+703+704+705+706+708)		02	19.757.581	16.941.623
	Venituri din vânzarea mărfurilor (ct. 707)		03	0	0
	Reduceri comerciale acordate (ct. 709)		04	137.927	1.332.487
	Venituri din subvenţii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete		05
	(ct.7411)			0	0

2.	Venituri aferente costurilor stocurilor de produse	Sold C	06	0	0
	(ct.711+712)	Sold D	07	202.325	2.163.971
3.	Venituri realizate din productia de imobilizari si investitii imobiliare		08	851.252	991.496
4.	Venituri realizate din productia de imobilizari corporale si necorporale (ct 721+ 722)
			09	851.252	991.496
5.	Venituri realizate din productia de investitii imobiliare		10	0	0
6.	Venituri din active imobilizate detinute in vederea vanzarii		11	0	0
7.	Venituri din reevaluarea imobilizarilor		12	0	0
8. 9.	Venituri din investitii imobiliare		13 14	0 0	0 0
	Venituri din active biologice si produse agrigole 10. Venituri din subventii de exploatare		15	0	0
	11. Alte venituri din exploatare (ct.758+7417+7815), din care		16	207.392	202.527
12.	- Venituri din subventii pt investitii		17	189.874	132.490
13.	- Castiguri din cumparari in conditii avantajoase		18	0	0
	VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL		19	20.475.973	18.967.130

14	a) Cheltuieli cu materiile prime şi materialele consumabile (ct.601+602-
	7412)		20	8.276.188	8.095.944
	Alte cheltuieli materiale (ct.603+604+606+608)		21	409.453	490.809
	b) Alte cheltuieli externe (cu energie şi apă)(ct.605-7413) c) Cheltuieli privind mărfurile (ct.607)		22 23	2.784.623 0	3.365.336 0
	Reduceri comerciale primite (ct. 609)		24	1.459	14.998

15	Cheltuieli cu personalul , din care:		25	4.543.059	6.762.148
	a) Salarii şi indemnizaţii (ct.641+642+643+644-7414)		26	4.440.889	6.609.915
	b) Cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială (ct.645-7415)		27	102.170	152.233

	16. a) Ajustări de valoare privind imobilizările corporale şi necorporale		28	2.120.781	2.204.026
	a.1) Cheltuieli (ct.6811+6813)		29	2.120.781	2.204.026
	a.2)Cheltuieli cu am activelor af drepturilor de utilizare a activelor luate in leasing		30	0	0
	a.3) Venituri (ct.7813)		31	0	0
	b) Ajustări de valoare privind activele circulante		32	0	0
	b.1) Cheltuieli (ct.654+6814)		33	0	0
	b.2) Venituri (ct.754+7814)		34	0	0

	17. Alte cheltuieli de exploatare		35	1.654.042	1.671.760
	1. Cheltuieli privind prestaţiile externe (ct.611+612+613+614+621+622+623+624+625+626+627+628-7416)		36	1.395.941	1.460.150
	2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi vărsăminte asimilate (ct.635)		37	256.048	210.433
	3.Cheltuieli cu protectia mediului		38	0	0

	SITUATIA VENITURILOR SI CHELTUIELILOR
			Exercitiul financiar
	Denumirea indicatorilor	Nr. rd.	31.03.2024	31.03.2025
	A 4. Ch legate de activele imobilizate detinute in vedeerea vanzarii	B 39	1 0	2 0
	5. Ch din reevaluarea imobilizarilor	40	0	0
	6. Ch privind investitiile imobiliare	41	0	0
	7. Ch privind activele biologice	42	0	0
	8. Ch privind calamitatile si alte evenimente similar	43	0	0
	9 Alte cheltuieli	44	2.053	1.177
	Ajustări privind provizioanele	45	0	0
	- Cheltuieli (ct.6812)	46	0	0
	- Venituri (ct.7812)	47	0	0
	CHELTUIELI DE EXPLOATARE – TOTAL	48	19.786.687	22.575.025

	PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE		0	0
	- Profit	49	689.285	0
	- Pierdere	50	0	3.607.895

	18. Venituri din actiuni detinute la filiale	51	0	0
	19. Venituri din actiuni detinute la entitati asociate	52	0	0
	20. Venituri din actiuni detinute la entitati asociate si entitati controlate in	53
	comun		0	0
21	Venituri din operatiuni cu titluri si alte instrumente derivate	54	0	0
22	Venituri din operatiuni cu instrumente derivate	55	0	0
	23. Venituri din diferente de curs valutar	56	3.407	1.169
	24. Venituri din dobânzi (ct.766*)	57	58	0
	- din care, veniturile obtinute de la entitatile din grup	58	0	0
25	Venituri din subventii de exploatare pt dobanda datorata	59	0	0
26	Venituri din investitii financiare pe termen scurt	60	0	0
27	Alte venituri financiare	61	0	0
28	VENITURI FINANCIARE - TOTAL	62	3.465	1.169

	29 Ajustari de valoare privind imobilizarile financiare si investitiile detinute ca active circulante	63	0	0
	- Cheltuieli (ct.686)	64	0	0
	- Venituri (ct.786)	65	0	0
30	Ch privind operatiunile cu titluri si instrumente financiare	66	0	0
31	Ch privind operatiunile cu instrumente derivate	67	0	0
32	Cheltuieli privind dobânzile (ct.666*-7418)	68	518.320	583.217
	- din care, cheltuielile in relatia cu entitatile din grup	69	0	0
33	Ch privind dobanzile aferente contractelor de leasing	70	0	0
34	Alte cheltuieli financiare (ct.663+664+665+667+668)	71	31.159	16.470
35	CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL	72	549.479	599.687
36	PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(A):
	- Profit	73	0	0
	- Pierdere	74	546.014	598.518
37	VENITURI TOTALE	75	20.479.438	18.968.299

(toate sumele sunt exprimate in lei noi ("RON")

	SITUATIA VENITURILOR SI CHELTUIELILOR
			Exercitiul financiar
		Nr.
	Denumirea indicatorilor	rd.	31.03.2024	31.03.2025
	A	B	1	2
38	CHELTUIELI TOTALE	76	20.336.166	23.174.712

	PROFITUL SAU PIERDEREA BRUTA:
	- Profit	77	143.272	0
	- Pierdere	78	0	4.206.413

40	Impozitul pe profit curent (ct.691)	79	57.035	0
41	Impozitul pe profit amanat (ct.692)	80	0	0
42	Venituri din impozitul pe profit amanat	81	0	0
43	Ch cu impozitul pe profit , determinate de incertitudinile legate	82
	de tratamente fiscal		0	0
44	Impozit specific unor activitati	83	0	0
45	Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct.698)	84	0	0
	46. PROFITUL SAU PIERDEREA NET(A) A EXERCITIULUI
	FINANCIAR:
	- Profit	85	86.237	0
	- Pierdere	86	0	4.206.413

Administrator, Intocmit,

Numele si prenumele Numele si prenumele: BOITAN DANIELA MILUT PETRE MARIAN Calitatea : Director Economic

Semnatura Semnatura Stampila unitatii

(toate sumele sunt exprimate in lei noi ("RON")

DATE INFORMATIVE

I. Date privind rezultatul inregistrat	Nr.	Nr. unitati	Sume
	rd.
A	B	1		2
Unitati care au inregistrat profit:	01	0		0
Unitati care au inregistrat pierdere:	02	1		4.203.413
Unitati care nu au inregistrat nici profit , nici	03	0		0
pierdere
II.Date privind platile restante:	Nr. rd.	Total, din care	Pentru activitatea curenta	Pentru activitatea de investitii
A	B	1=2+3	2	3
Plati restante – , din care:	04	0	0	0
Furnizori restanti – total , din care:	05	0	0	0
- peste 30 zile	06	0	0	0
- peste 90 zile	07	0	0	0
- peste 1 an	08	0	0	0
Obligatii restante fata de bugetul asigurarilor sociale – total , din care:	09	0	0	0
- contributii pentru asigurari sociale de stat datorate de angajatori , salariati si alte persone asimilate	10	0	0	0
- contributii pentru fondul asigurarilor sociale de sanatate	11	0	0	0
- contributia pentru pensia suplimentara	12	0	0	0
- contributia pentru bugetul asigurarilor de somaj	13	0	0	0
- alte datorii sociale	14	0	0	0
Obligatii restante fata de bugetele fondurilor speciale si alte fonduri	15	0	0	0
Obligatii restante fata de alti creditori	16	0	0	0
Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetul de stat	17	0	0	0
Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetele locale	18	0	0	0
Credite bancare nerambursate la scadenta – total , din care:	19	0	0	0
- restante dupa 30 zile	20	0	0	0
- restante dupa 90 zile	21	0	0	0
Restante dupa 1 an	22	0	0	0
Dobanzi restante	23	0	0	0

III. Numarul mediu de salariati	Nr. rd.	31.03.2024	31.03.2025
A	B	1	2
Numarul mediu de salariati	24	345	288
Numarul efectiv de salariati	25	373	306
IV. Plati de dobanzi si redevente	Nr. rd		Sume ( lei)
A	B		1
Venituri brute din dobanzi platite de persoanele juridice romane catre persoanle fizice nerezidente, din care:	26		0
- impozitul datorat la bugetul de stat	27		0
Venituri brute din dobanzi platite de persoanele juridice romane catre persoanle fizice nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:	28		0
- impozitul datorat la bugetul de stat	29		0
Venituri brute din dobanzi platite de persoanele juridice romanane catre persoanele juridice afiliate nerezidente, din care:	30		0
- impozitul datorat la bugetul de stat	31
Venituri brute din dobanzi platite de persoanele juridice romane catre personae juridice nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:	32		0
- impozitul datorat la bugetul de stat	33		0
Venituri brute din dividende platite de persoanele juridice romane catre persone juridice nerezidente, din care:	34		0
- impozitul datorat la bugetul de stat	35		0
Venituri brute din dividende platite de persoanele juridice romane catre persone juridice nerezidente , potrivit art.117 lit h) din Legea nr.571/2003 privind Codul Fiscal , cu modificarile si completarile ulterioare ,din care:	36		0
- impozitul datorat la bugetul de stat	37		0
Venituri brute din redevente platite de persoanele juridice romane catre persone juridice afiliate nerezidente din statele member ale Uniunii Europene, , din care:	38		0
- impozitul datorat la bugetul de stat	39		0
Venituri brute din redevente platite de persoanele juridice romane catre persone juridice nerezidente, din care	40		0
- impozitul datorat la bugetul de stat	41		0
Redevente platite in cursul perioadei de raportare pentru bunurile din domeniul public, primite in concesiune , din care:	42		7800
-redevente pentru bunurile din domeniul public platite la bugetul de stat	43		7800

Redeventa miniera platita	44		0
Venituri brute din servicii platite de persoanele	45	0
juridice romane catre persoanele nerezidente , din care:
- impozitul datorat la bugetul de stat	46	0
Venituri brute din servicii platite de persoanele	47		0
juridice romane catre persoanele nerezidente din statele member ale Uniunii Europene , din care:
- impozitul datorat la bugetul de stat	48	0
Subventii incasate in cursul perioadei de raportare, din care:	49		0
-subventii incasate in cursul perioadei de raportare aferente activelor	50	0
-subventii aferente veniturilor, din care:	51	0
-subventii pentru stimularea ocuparii fortei de	52	0
munca
Creante restante , care nu au fost incasate in termenele prevazute in contractile comerciale si/sau in actele normative in vigoare, din care:	53	0
-Creante restante de la entitatile din sector mojoritar sau integral de stat	54	0
-Creante restante de la entitatile din sectorul privat	55	0
V. Tichete de masa	Nr.		Sume ( lei)
A	rd B		1


Contravalorea tichetelor de masa acordate salariatilor	56
VI. Cheltuieli de cercetare – dezvoltare, din care:	Nr.	31.03.2024	31.03.2024
A	rd B	2	2
Cheltuieli de cercetare dezvoltare, din care:	57	0	0
- din fonduri publice	58	0	0
- din fonduri private	59	0	0
VII. Cheltuieli de inovare:	Nr.	31.03.2024	31.03.2024
Cheltuieli de inovare – tota, din care:	rd 60	0	0
- cheltuieli de inovare finalizate in cursul perioadei	61	0	0
- cheltuieli de inovare in curs de finalizare in cursul	62	0	0
perioadei
- cheltuieli de inovare abandonate in cursul perioadei	63	0	0
VIII. ALTE INFORMATII	Nr.	31.03.2024	31.03.2024
A	rd B	2	2
Avansuri acordate pentru imobilizari necorporale	64
Avansuri acordate pentru imobilizari corporale	65	4.548.334	4.763.640

Acţiuni deţinute la entităţile afiliate, interese de

participare, alte titluri imobilizate
şi obligaţiuni pe termen lung, în sume brute, din	67	150.050	0
care:
- acţiuni cotate emise de rezidenti	68

- acţiuni necotate emise de rezidenti	69	150.050	0
- părţi sociale emise de rezidenti	70	0	0

- obligaţiuni emise de rezidenti	71	0	0

- acţiuni emise de organismele de plasament	72	0	0
colectiv (inclusiv de SIF-uri) emise de rezidenti
- actiuni si parti sociale emise de nerezidenti	73	0	0

- obligatiuni emise de nerezidenti	74	0	0

Creanţe imobilizate, în sume brute , din care:	75	203	0

- creanţe imobilizate în lei si exprimate in lei, a caror	76	203	0
decontare se face in functie
de cursul unei valute (din ct. 267)
- creanţe imobilizate în valută (din ct. 267)	77

Creanţe comerciale, avansuri acordate
furnizorilor şi alte conturi asimilate, în sume	78	29.535.947	1.428.979
brute (ct.409+ 411 + 413 + 418)

Creanţe în legătură cu personalul şi conturi	79	0	296.417
asimilate (ct. 425 + 4282)


Creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor	80	285.459	566.813
sociale şi bugetul statului (ct. 431 + 437 +4382 +
441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 +
4482)

Creantele entitatii in relatiile cu entitatile affiliate	81	0	0
(ct .451)
Alte creanţe (ct. 451 + 453 + 456 + 4582 + 461 +	82	191.369	-414
471 + 473)

Dobânzi de încasat (ct. 5187)	83	0	0
Investiţii pe termen scurt, în sume brute (ct. 501 +	84	0	0
505 + 506 + din ct.508), din care
- acţiuni cotate emise de rezidenti	85	0	0
- acţiuni necotate emise de rezidenti	86	0	0
- părţi sociale emise de rezidenti	87	0	0
- obligaţiuni emise de rezidenti	88	0	0
- acţiuni emise de organismele de plasament	89	0	0
colectiv rezidente (inclusiv de SIF-uri)

- actiuni emise de nerezidenti	90	0	0
- obligatiuni emise de nerezidenti	91	0	0

Alte valori de încasat (ct. 5113 + 5114)	92	0	0
Casa în lei şi în valută , din care	93	706	9.633
- în lei (ct. 5311)	94	706	9.633

- în valută (ct. 5314)	95	0	0
Conturi curente la bănci în lei şi în valută , din	96	430.291	287.088
care

- în lei (ct. 5121)	97	429.154	284.144
- în valută (ct. 5124)		1.137	2.944
	98
Alte conturi curente la bănci şi acreditive , din care	99	0	0
- sume în curs de decontare, acreditive şi alte valori de încasat, în lei (ct. 5112 + 5125 + 5411)	100	0	0
- sume în curs de decontare şi acreditive în valută (ct. 5125 + 5412)	101	0	0
Datorii , din care:	102	42.343.418	49.091.132
- Împrumuturi din emisiuni de obligaţiuni şi dobânzile aferente, în sume brute (ct. 161 + 1681)	103	0	0
- în lei	104	0	0
- în valută	105	0	0
- Credite bancare interne pe termen scurt şi dobânzile aferente (ct. 5191 + 5192 + 5197 + din ct. 5198), din care	10 6	19.714.268	27.528.701
- în lei	107	19.714.268	27.528.701
- în valută	108	0	0
-Credite bancare externe pe termen scurt şi dobânzile aferente (ct. 5193 + 5194+ 5195 + din ct. 5198), din care	109	0	0
- în lei	110	0	0
- în valută	111	0	0
- Credite bancare pe termen lung şi dobânzile aferente (ct. 1621 + 1622 + 1627 + din ct. 1682) din care	112	5.076.671	5.311.211
- în lei	113	5.076.671	5.311.211
- în valută	114	0	0
- Credite externe pe termen lung (ct. 1623 + 1624 + 1625 + din ct. 1682) (88+89)	115	0	0
- în lei	116	0	0
- în valută	117	0	0
- Credite de la trezoreria statului (ct. 1626 + din ct.	118	0	0
1682) - Alte împrumuturi şi dobânzile aferente (ct. 166 + 167 + 1685 + 1686 + 1687)	119	372.567	235.278
- în lei si exprimate in lei, a caror decontare se face in functie de cursul unei valute	120	0	0
- în valută	121	0	0
- Datorii comerciale, avansuri primite de la clienţi şi alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 401 + 403 + 404 + 405 + 408 + 419)	122	10.515.523	12.282.576
- Datorii în legătură cu personalul şi conturi asimilate (ct. 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281)	123	1.330.077	1.321.186

(toate sumele sunt exprimate in lei noi ("RON")

- Datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului (ct. 431 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481)	124	2.288.697	2.094.858
- Datoriile entitatii in relatiile cu entitatile affiliate (ct.451)	125	0	0
- Sume datorate actionarilor/asociatilor (ct. 455)	126	0	0
- Alte datorii (ct. 451 + 453 + 455 + 456 + 457 + 4581 + 462 + 472 + 473 + 269 + 509)	127	3.045.615	317.322
- Dobânzi de plătit (ct. 5186)	128	0	0
Capital subscris vărsat (ct. 1012) din care,	129	24.266.709	20.969.441
- acţiuni cotate	130	24.266.709	20.969.441
- acţiuni necotate	131
- părţi sociale	132
- capital subscris varsat de nerezidenti (ct 1012)	133
Brevete si licente (din ct 202)	134
IX.Informatii privind cheltuielile cu colaboratorii	Nr. Rd.	31.03.2024	31.03.2025
A	B	1	2
Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621)	135	0	0

Administrator, Intocmit,

Numele si prenumele Numele si prenumele: BOITAN DANIELA MILUT PETRE MARIAN Calitatea : Director Economic

Semnatura Semnatura Stampila unitatii

Declaratie a Consiliului de Administratie al PREFAB S.A.

Consiliul de Administratie al PREFAB S.A. declara prin prezenta ca isi asuma raspunderea pentru intocmirea Situatiilor Financiare intocmite la data de 31 martie 2025.

Consiliul de Administratie al PREFAB S.A. confirma , in ceea ce priveste Situatiile Financiare intocmite la data de 31 martie 2025 , urmatoarele :

a) Situatiile Financiare la data de 31 martie 2025 sunt intocmite in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara , asa cum au fost adoptate de Uniunea Europeana.

b) Politicile contabile utilizate la intocmirea Situatiilor Financiare intocmite la data de 31 martie 2025 sunt in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile.

b) Situatiile Financiare intocmite la data de 31 martie 2025 ofera o imagine fidela a pozitiei financiare,performantei financiare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata.

a) Societatea isi desfasoara activitatea in conditii de continuitate.

Prezenta declaratie este in conformitate cu prevederile art. 30 din Legea Contabilitatii nr. 82/1991 republicata.

Presedinte Consiliu de Administratie,

Ing. Milut Petre Marian

	Ca i l ta p ia l so c	A l lem te te e en de i lu i ta ca p r i i ( t p ro p r c 1 0 3 4 )	Ac iu i t n i i p ro p r	R ez er ve le le g a	A l te re ze rv e	Re ze rv e d in lu re ev a ar e	Re l l ta tu zu i ta t s re p or t cu re n	To l ta
3 1 De br ie 2 0 2 4 ce m	2 0. 9 6 9. 4 4 1	( 4 4 8. 2 2 4 )	6 7 1. 4 3 2	5. 6 7 6. 6 8 6	3 5. 4 6 9. 3 3 3	1 1 7. 1 7 3. 6 2 4	1 0. 8 8 3. 7 9 9	1 8 9. 0 5 3. 2 2 7

Re lta l g lo ba l c tu t zu ur en							-4 2 0 6. 4 1 3	-4 2 0 6. 4 1 3
A loc i r leg la ar ez erv a a
A loc i a lte ar re ze rv e
is i bu ire d iv i de de D tr n

Cr i a le i d in ter es rez erv e lua im b i l iza i lor ree va rea o r
fer d in Tr an s re ze rv a lua in lta t r tat ree va re rez u ep or
3 1 M ie 2 0 2 5 t ar	2 0. 9 6 9. 4 4 1	( 4 4 8. 2 2 4 )	6 7 1. 4 3 2	5. 6 7 6. 6 8 6	3 5. 4 6 9. 3 3 3	1 1 7. 1 7 6. 6 2 4	6. 6 7 7. 3 8 6	1 8 4. 8 4 6. 8 1 4

SITUATIA MODIFICARILOR CAPITALURILOR PROPRII pentru perioada de 3 luni incheiatala 31.03.2025

Presedinte Consiliu de Administratie, Director Economic, Ing. Milut Petre Marian Ec. Boitan Daniela

Metoda indirecta
Denumirea elementului	31.12.2024	31.03.2025
Fluxuri de numerar din activitati de exploatare:
Profit net inainte de impozitare	1.325.050	-4.206.413
Ajustari pentru:
Amortizare si ajustari de valoare aferente imobilizarilor
corporale si necorporale	9.155.082	2.204.026
Subventii- variatie	-497.516	-132.491
Cheltuieli cu dobanzile si alte cheltuieli financiare	2.183.177	599.687
Venituri din dobanzi si alte venituri financiare	-121.360	-1.169
Pierdere / (profit) din vanzarea de imobilizari corporale	0	0
Impozit pe profit platit	-403.499	0
Profitul din exploatare inainte de schimbari in capitalul
circulant	11.640.934	-1.536.360
Descrestere /cresterea creantelor comerciale si de alta natura	26.978.974	-398.559
Descrestere/ cresterea stocurilor	1.778.645	-2.181.293
Descresterea/ cresterea datoriilor comerciale si de alta natura	-20.918.750	1.034.986
Numerar net din activitati de exploatare	19.479.803	-1.544.866

Fluxuri de numerar din activitati de investitie:
Plati pentru achizitia de imobilizari corporale si necorporale	-14.662.149	-3.479.733
Incasari din vanzarea de imobilizari corporale si necorporale	0	0
Dobanzi incasate	121.360	1.169
Numerar net din activitati de investitie	-14.540.789	-3.478.564
Fluxuri de numerar din activitati de finantare:
Imprumuturi primite	50.247.652	11.891.860
Rambursari de imprumuturi	-50.382.880	-6.398.056
Dobanzi platite	-2.183.177	-599.687
Plati dividende	-2.728.293	0
Flux de numerar net din activitati de finantare	-5.046.698	4.924.117
Cresterea /Descresterea neta a numerarului si
echivalentelor de numerar	-107.684	-99.313
Numerar si echivalente de numerar la inceputul
exercitiului financiar	503.717	396.033
Numerar si echivalente de numerar
la sfarsitul exercitiului financiar	396.033	296.720

SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE

Presedinte Consiliu de Administratie, Director economic,

Ing. Milut Petre Marian Ec. Boitan Daniela

NOTE EXPLICATIVE la situatiile individuale interimare intocmite la 31.03.2025

In primul trimestru al anului 2025, economia nationala continua sa se confrunte cu multiple provocari legate de stabilitate, volatilitate si predictibilitate. Romania a inregistrat in anul 2024 cel mai ridicat nivel de deficit bugetar /PIB , din anul 2020 , fiind cea mai slaba evolutie a dinamicii anuale a PIB - conform Institutului National de Statistica, aceasta situatie mentinandu-se si in trimestrul I al anului 2025. Totodata continua deteriorarea ritmului anual al activitatii economice in contextul evenimentelor din plan politic, precum si deteriorarea semnificativa a finantelor publice avand ca efect intensificarea perceptiei de risc investitional, confirmarea fiind reducerea volumului productiei industriale precum si scaderea volumului lucrarilor de constructii.

Cifra de afaceri inregistrata la 31.03.2025 este in scadere cu 20.44 % fata de cea inregistrata la data de 31.03.2024, deprecierea acestui indicator datorandu-se scaderii volumelor comercializate.

Rezultatul financiar inregistrat la 31.03.2025 este in suma de -598.518 lei, fata de - 549.479 lei inregistrat in aceeasi perioada a anului 2024, situandu-se in aceeasi plaja de valori .

Valoarea activelor circulante a crescut cu 9.44 %, de la 26.290.490 lei (31.12.2024) la 28.771.029 lei (31.03.2025), datorita in principal cresterii stocurilor.

In cursul anului 2025, trimestrul I, nu au avut loc fuziuni sau reorganizari semnificative ale societatii si nu s-au instrainat active principale ale societatii.

2. Analiza activitatii societatii comerciale

2.1. Prezentati si analizati toate evenimentele sau factorii de incertitudine ce afecteaza sau ar putea afecta lichiditatea societatii, comparativ cu aceasi perioada a anului trecut.

Societatea este expusa urmatoarelor riscuri:

• Riscul de credit;

Riscul de lichiditate;
Riscul de piata;
Riscul valutar;
Riscul operational;
Riscul privind costurile de echilibrare;
Riscul aferent impozitarii.
Riscul medical

Riscul de credit

Instrumete financiare principale utilizate de societate din care apar riscuri privind instrumentele financiare, sunt:

Creante comerciale si alte creante;
Numerar si echivalente de numerar;
Investitii in entitati afiliate necotate, clasificate potrivit IAS 39 in "active financiare disponibile in vederea vanzarii";
Datorii comerciale si alte datorii;

Riscul de lichiditate

Riscul de piata

Riscul de piata este riscul ca variatia preturilor pietei, cum ar fi cursul de schimb valutar, rata dobanzii cat si reducerea cererii de piata sa afecteze veniturile Societatii.

Risc de piata - instabilitatea pietei de desfacere pentru materialele de constructii, caracterizata printr-o scadere semnificativa a cererii, risc preintampinat prin studii de piata si politici de marketing. Riscul volatilitatii preturilor de la energia electrica, gaz metan, metale, motorina, preintampinat prin gasirea unor noi furnizori sau renegocierea contractelor cu furnizorii traditionali.

Expunerea la riscul de rata a dobanzii

In vederea gestionarii riscului de rata a dobanzii, datoriile Societatii sunt analizate prin prisma ratelor fixe si variabile de indatorare, a valutelor si a scadentelor.

Riscul valutar

Societatea are tranzactii intr-o alta moneda decat moneda functionala (LEU). Tranzactiile realizate in valuta sunt transformate in lei la rata de schimb valabila la data tranzactiei. Riscul variatiilor de curs valutar au fost in general preintampinate printr-o gestionare adecvata, in conditiile crizei economice.

Riscul operational

Cerinte de separare a responsabilitatilor;
Alinierea la cerintele de reglementare si legale;
Documentarea controalelor si procedurilor;

• Cerinte de analiza periodica a riscului operational la care este expusa Societatea si adecvarea controalelor si procedurilor pentru a preveni riscurile identificate;

• Cerinte de raportare a pierderilor operationale si propuneri de remediere a cauzelor care le-au generat;

Elaborarea unor planuri de continuitate operationala;
Dezvoltare si instruire profesionala;
Stabilirea unor standarde de etica;
Prevenirea riscului de litigii, inclusiv asigurare acolo unde se aplica;
Diminuarea riscurilor, inclusiv utilizarea eficienta a asigurarilor unde este cazul.

Riscul privind costurile de echilibrare

Riscul aferent impozitarii

Societatea a implementat aceste schimbari, dar modul de implemetare al acestora ramane deschis auditului fiscal timp de 5 ani si chiar 7 ani incepand cu exercitiul 2009.

Este posibil ca Societatea sa continue sa fie supusa controalelor fiscale pe masura emiterii unor noi reglementari fiscale.

Riscuri medicale

Riscul de razboi

2.2. Precizati si analizati efectele tuturor cheltuielilor de capital, curente sau anticipate, asupra societatii, comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut.

2.3. Precizati si analizati schimbarile economice care afecteaza semnificativ veniturile din activitatea de baza.

Dintre factorii care au exercitat o influenta negativa asupra rezultatelor societatii, enumeram:

inflatia foarte mare;
scaderea puterii de comparare a consumatorilor;
cresterea costului finatarii;
razboiul din Ucraina ;
criza energetica si cresterea preturilor pentru gaz si energie electrica ;
fiscalitatea excesiva si schimbatoare ;
- cresterea preturilor pentru materii prime si combustibil;
- cresterea dobanzilor bancare ;
- accentuarea dezechilibrelor la nivel macroeconomic, cu implicatii negative asupra pietei de desfacere;
- patrunderea pe piata interna a unor produse similare cu ale societatii din import ( tuburi din fibra – caramida);
- inconstanta in domeniul legislativ;
- birocratia excesiva in obtinerea avizelor si autorizatiilor necesare functionarii.

3. Schimbari care afecteaza capitalul social si administrarea societatii comerciale. Nu este cazul.

3.1. Descrieti orice caz in care societatea a fost in imposibilitate de a-si respecta obligatiile financiare in timpul perioadei respective. Nu este cazul.

3.2. Descrierea oricarei modificari privind drepturile detinatorilor de valori mobiliare emise de societatea comerciala. Nu este cazul.

4. Tranzactii semnificative

Presedinte Consiliu de Administratie, Director Economic, Ing. Milut Petre Marian Ec. Boitan Daniela

AI Terminal

Prefab S.A.

2330_10-q_2025-05-15_b6cc0313-f1e9-45f2-b90e-fde6a6794f63.pdf

Comunicat – Raport Trimestrial –Trimestrul I 2025

Raportul trimestrial aferent trimestrului I

A. Indicatori economico-financiari

B. Alte informatii

b. SITUATIA VENITURILOR SI CHELTUIELILOR - lei

NOTE EXPLICATIVE la situatiile individuale interimare intocmite la 31.03.2025

2. Analiza activitatii societatii comerciale

2.1. Prezentati si analizati toate evenimentele sau factorii de incertitudine ce afecteaza sau ar putea afecta lichiditatea societatii, comparativ cu aceasi perioada a anului trecut.

Riscul de credit

Riscul de lichiditate

Riscul de piata

Expunerea la riscul de rata a dobanzii

Riscul valutar

Riscul operational

Riscul privind costurile de echilibrare

Riscul aferent impozitarii

Riscuri medicale

Riscul de razboi

2.2. Precizati si analizati efectele tuturor cheltuielilor de capital, curente sau anticipate, asupra societatii, comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut.

2.3. Precizati si analizati schimbarile economice care afecteaza semnificativ veniturile din activitatea de baza.

4. Tranzactii semnificative

SITUATIA ACTIVELOR, DATORIILOR SI CAPITALURILOR PROPRII La data de 31.03.2025

DATE INFORMATIVE

Administrator, Intocmit,

Declaratie a Consiliului de Administratie al PREFAB S.A.

Presedinte Consiliu de Administratie,

Ing. Milut Petre Marian

SITUATIA MODIFICARILOR CAPITALURILOR PROPRII pentru perioada de 3 luni incheiatala 31.03.2025

SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE

NOTE EXPLICATIVE la situatiile individuale interimare intocmite la 31.03.2025

2. Analiza activitatii societatii comerciale

2.1. Prezentati si analizati toate evenimentele sau factorii de incertitudine ce afecteaza sau ar putea afecta lichiditatea societatii, comparativ cu aceasi perioada a anului trecut.

Riscul de credit

Riscul de lichiditate

Riscul de piata

Expunerea la riscul de rata a dobanzii

Riscul valutar

Riscul operational

Riscul privind costurile de echilibrare

Riscul aferent impozitarii

Riscuri medicale

Riscul de razboi

2.2. Precizati si analizati efectele tuturor cheltuielilor de capital, curente sau anticipate, asupra societatii, comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut.

2.3. Precizati si analizati schimbarile economice care afecteaza semnificativ veniturile din activitatea de baza.

4. Tranzactii semnificative

More from Prefab S.A.

Talk to a Data Expert