AI Terminal
Trøndelag Sparebank
Quarterly Report • May 14, 2025
9346_rns_2025-05-14_e7a0aeb2-8a5f-4ae8-afb1-8013c922c57b.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Delårsrapport
- kvartal 2025
| Styrets delårsrapport 1. kvartal 2025 3 | |
|---|---|
| Regnskap 9 | |
| Kontantstrømoppstilling 13 | |
| Noter 14 | |
| APM – alternative resultatmål28 |
Styrets delårsrapport 1. kvartal 2025
Konsernregnskap
Trøndelag Sparebank eier 100 % av aksjene i Kystregionen Eiendomsmegling AS, 75 % av aksjene i Trøndelag Regnskap AS og 60 % av aksjene i Trøndelag Økonomi og HR AS. Trøndelag Økonomi AS ble stiftet av banken i 2023, men det er foreløpig ingen aktivitet i selskapet. Datterselskapenes virksomhet har ingen vesentlig innvirkning på bedømmelsen av konsernets stilling og resultat for første kvartal. Kommentarer i styrets beretning er derfor gitt på grunnlag av morbankens regnskap. Tall eller prosent i parentes gjelder tilsvarende periode for 2024.
Sentrale tall - 1. kvartal 2025:
Bankens drift har fungert godt i løpet av kvartalet med fortsatt god vekst. Netto renteinntekter og netto provisjonsinntekter er økt mot samme periode i fjor. Driftskostnadene er økt noe sammenlignet med samme periode i fjor, og resultat før tap er redusert med kr 1,2 mill mot fjoråret. Resultat etter skatt ved utgangen av kvartalet er på kr 17,3 mill. ( 19,3 ).
Trøndelag Sparebank – fusjon og børsnotering
I april 2023 ble Åfjord Sparebank og Hemne Sparebank fusjonert til Trøndelag Sparebank, og 2025 er bankenes andre hele driftsår sammen. Banken har i 2024 gjennomført en vellykket fortrinnsrettsemisjon og ansattemisjon som ble registrert den 14. desember, og deretter børsnotering på Euronext Oslo Børs den 18. desember. Fortrinnsrettsemisjonen med et bruttobeløp på 90 MNOK ble overtegnet med ca. 27 prosent og viser at det er god interesse for å investere i Trøndelag Sparebank. Børsnoteringen øker likviditeten og attraktiviteten til bankens egenkapitalbevis og dette styrker bankens muligheter til å kunne hente ny kapital ved behov. Bankens børskurs har også hatt en positiv utvikling etter børsnoteringen.
Trøndelag Sparebank har etter fusjonen hatt en stor tilstrømning av nye kunder og har god vekst i utlån og forsikringsportefølje. Vi tror at deler av veksten også kommer av navnet som favner hele Trøndelag. Banken har etter fusjonen åpnet kontor på Brekstad og i Trondheim.
Banken er en aktiv sponsor i vårt lokalmiljø. Her er bilde av Håvard Werkland som er oppvokst på Kyrksæterøra. Med bronsje i den europeiske Bocuse d'Or-konkurransen som ble arrangert i Trondheim i 2024 gikk han også videre til deltakelse i verdensfinalen i Lyon.
Resultat Morbank:
Rentenetto
Netto renteinntekter er kr 51,4 mill. ( 50,8 ) ved utgangen av første kvartal. I prosent av GFK utgjør rentemarginen 2,19 % (2,36 %).
Styringsrenten er satt til 4,5 prosent og Norges Bank sin prognose for styringsrente indikerer at renten skal reduseres i løpet av 2025. Men det er fortsatt usikkerhet om rentebanen fremover.
Andre driftsinntekter
Netto andre driftsinntekter utgjør kr 12,5 mill. ( 12,7 ). Av dette utgjør utbytte og andre inntekter av verdipapirer kr 0,3 mill. ( - ) mens netto provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester utgjør kr 12,1 mill. ( 12,1 ). Banken benytter Eika Boligkreditt (EBK) ved at en del av lån inntil 75 % av verdien finansieres ved bruk av EBK. Rundt 21 % av provisjonsinntektene kommer fra formidlingsprovisjoner fra EBK og 35 % fra forsikringsvirksomheten. Provisjonsinntekter fra forsikring er redusert med kr 1,2 mill i forhold til samme periode i fjor. Dette er i tråd med endret provisjonsmodell ifm med overgangen fra Eika forsikring til Fremtind forsikring. Banken har ved utgangen av kvartalet en forsikringsportefølje på kr 140,4 mill. Andre provisjonsinntekter øker med tilsvarende beløp, slik at totale provisjonsinntekter er tilnærmet uforandret sammenlignet med fjoråret.
Driftskostnader
Bankens samlede driftskostnader er kr 41,2 mill. ( 39,6 ) ved utgangen av første kvartal. Kostnader i prosent av inntekter, eks. verdipapirer er 63,9 % (62,4 %). I forhold til fjoråret er andre driftskostnader gått litt ned mens lønnskostnader er økt med kr 1,4 mill.
Tap og kredittforringede engasjementer
Banken har etter første kvartal inntektsført tap på utlån og garantier med kr 0,6 mill. Tapsføringen pr. første kvartal består i hovedsak av en reduksjon i tapsavsetninger, og inngått beløp på tidligere konstaterte tap. Totale nedskrivninger på utlån i steg 1 og 2 er kr 11,1 mill, mot kr 12,4 mill pr 31.12.2024. Totale tapsavsetninger i steg 3 er på kr 49,1 mill, mot kr 48,0 pr 31.12.24.
Trøndelag Sparebank har hatt en liten økning i misligholdte engasjement siden årsskiftet. Ved utgangen av kvartalet var det registrert engasjement med 90 dagers overtrekk på kr 114 mill. mot kr 108 mill pr 31.12.2024. Andre kredittforringede engasjement har hatt en nedgang, og er på kr 245 mill. mot kr 254 mill. pr 31.12.2024. Banken har flere engasjementer innenfor næringseiendom der økning i rentenivå har medført svakere likviditet og betjeningsevne hos kundene. Disse engasjementene er derfor definert som andre kredittforringede og flyttet over i steg 3 med individuell tapsvurdering.
Bankens kredittrisiko overvåkes blant annet gjennom Eika-bankenes risikoklassifiseringssystem som beregner misligholds-sannsynlighet. Det vises til note 5 og 7 om mislighold, kredittforringede engasjementer og nedskrivninger for spesifikasjoner.
Balanse Morbank
Bankens forvaltningskapital er på kr 9 642 mill. ( 8 802 ), som er kr 276 mill. høyere enn ved årsskiftet. Bankens forretningskapital, som er summen av forvaltningskapitalen og utlån finansiert gjennom Eika Boligkreditt, er på kr 10 912 mill. ( 9 949 ) som er kr 287 mill. høyere enn ved årsskiftet.
Risikoområder
Kredittrisiko og likviditetsrisiko er bankens vesentligste risikoområder. Andre risikoområder som renterisiko og valutarisiko er vurdert som mindre vesentlig, da banken har forholdsvis få fastrentelån og kort løpetid på fastrenteinnskudd. Kredittrisikoen er i det vesentlige knyttet til utlån og garantier. Tapsutsatte og store engasjement rapporteres til styret kvartalsvis. Kredittrisiko refererer seg i størst grad til næringslivsporteføljen. Det er begrenset risiko i vår privatkundeportefølje. Overtrekk og restanser blir fulgt opp jevnlig. Utvikling i risikoklassifiseringen følges opp kvartalsvis og rapporteres til styret. Eika sitt risikoklassifisering RKL-system blir brukt til å overvåke og beregne sannsynlighet for mislighold. Etter styrets vurdering anses de nedskrivninger for tap som er foretatt som tilstrekkelige.
Utlåns- og innskuddsutvikling
Brutto utlån i egne bøker ved utgangen av første kvartal er på kr 7 937 mill. ( 7 244 ) som er 9,8 % høyere enn på samme tid i fjor. Sum utlån har økt med kr 95 mill. siden årsskiftet. Utlån til personmarkedet utgjør 69 %, mens utlån til bedriftsmarkedet utgjør 31 %.
Banken har i tillegg boliglån i Eika Boligkreditt, og ved utgangen av første kvartal utgjør disse kr 1 270 mill. ( 1 147 ) som er kr 12 mill. høyere enn ved årsskiftet. Totale utlån utgjør dermed kr 9 207 mill. ( 8 391 ) som er 9,9 % høyere enn på samme tid i fjor, og en økning med kr 107 mill. siden årsskiftet.
Totale innskudd fra kunder utgjør kr 6 338 mill. ( 5 766 ) som er 9,9 % høyere enn på samme tid i fjor, og en økning på kr 181 mill fra årsskiftet. Innskuddsdekningen er på 79,3 % (79,2 %) ved utgangen av kvartalet.
Likviditet og finansiering
Likviditetsområdet overvåkes nøye vedrørende beholdning, forfallsstruktur og policy. Status på likviditetsområdet rapporteres til styret. Banken har tett daglig oppfølging av likviditetssituasjonen. Banken har en trekkrettighet på avregningskonto i DNB på kr 225 mill. Dette er en likviditetsreserve som kan benyttes i nødvendige situasjoner. I tillegg er det deponert verdipapirer for lån i Norges Bank som har en ubenyttet låneramme på kr 679 mill. Bankens Liquidity Coverage Ratio (LCR) er beregnet til 285 % (435 %) og oppfyller myndighetskravet på 100 % med god margin. Bankens neste forfall på obligasjonslån er i september 2025 med til sammen kr 125 mill.
Verdipapirer
Bankens beholdning av obligasjoner, egenkapitalbevis og aksjer er vurdert til markedsverdi. Beholdningen av rentebærende verdipapirer er bokført til kr 837 mill. ( 794 ). Denne beholdningen består i all hovedsak av Obligasjoner med fortrinnsrett (OMF), statsgaranterte papirer og kommunepapirer. Banken har avtale med Eika Kapitalforvaltning om aktiv forvaltning av rentepapirer. Størsteparten av porteføljen av aksjer på kr 301 mill. ( 291 ) er vurdert som strategiske aksjer med verdiendringer over utvidet resultat. Det er resultatført en positiv verdiendring knyttet til disse investeringene på kr 2,5 mill. i år. I hovedsak gjelder dette Eika VBB AS.
Kapitaldekning og egenkapitalbevis
Banken har ett Pilar 2-krav på konsolidert nivå på 2,6 %. Dette gir følgende minimumskrav til kapitaldekning på konsolidert nivå: kapitaldekning 20,10 %, kjernekapital 17,45 % og ren kjernekapital 15,46 %.
Banken rapporterer kapitaldekning konsolidert med eierandel i samarbeidsgrupper. Banken har eierandeler i Eika Gruppen AS og Eika Boligkreditt AS. Konsolidert kapitaldekning er på 21,29 % (21,03 %), kjernekapitaldekning er på 18,97 % (18,32 %) og ren kjernekapitaldekning er på 16,96 % (16,65 %). Konsolidert uvektet kjernekapitalandel er 9,51 % (8,74 %). Det vises til note 11.
Nye kapitalkrav for banker (CRR3) trer i kraft 1. april 2025. De nye reglene gir lavere kapitalkrav for blant annet boliglån og næringseiendom med lav belåningsgrad, og dette medfører at konsolidert ren kjernekapital vil øke med ca 2,0 %.
På grunn av høy utlånsvekst ble bankens kapitaldekning redusert i løpet av 2024. For å styrke bankens soliditet er det gjennomført en emisjon i fjerde kvartal 2024. Banken ble samtidig børsnotert og dette vil også være et tiltak som gjør det enklere å hente inn nødvendig egenkapital. Styret og bankens ledelse vil også fremover sette inn de tiltak som ansees nødvendig for å sikre at banken til enhver tid skal være innenfor de lovmessige terskelverdiene knyttet til kapitaldekning.
Banken har 4.781.705 egenkapitalbevis fordelt på 750 egenkapitalbeviseiere, se note 12. Resultat pr. egenkapitalbevis (ikke hensyntatt urealiserte verdiendringer over utvidet resultat) er kr 1,64 ved utgangen av kvartalet.
Egenkapitalavkastning (annualisert) basert på Resultat etter skatt hvor egenkapitalen er justert for hybridkapital er på 6,03 %.
Videre utvikling
Trøndelag Sparebank er nå inne i sitt andre hele driftsår etter fusjonen mellom Hemne Sparebank og Åfjord Sparebank. Banken har blitt godt tatt imot både av kunder, ansatte og finansielle investorer. Banken ser positivt på utviklingen fremover. Det er høy aktivitet i de differensierte bransjene som banken deltar i og det er fortsatt stor aktivitet langs kysten av Midt Norge. Vi forventer at bankens gode vekst forsetter også i 2025.
Norges Bank har signalisert en rentenedgang i 2025. Dette kan bety noe reduksjon av bankens inntekter, men det vil også medføre lettelser for bankens kunder. Det gjelder spesielt engasjement innenfor næringseiendom, som utgjør en stor andel av bankens tapsutsatte engasjement.
Styret overvåker bankens kapitaldekning og vil fortløpende gjøre de nødvendige tiltak for å sikre at banken til enhver tid har tilstrekkelig soliditet.
Erklæring fra styret og adm. banksjef:
Vi erklærer etter beste overbevisning at delårsregnskapet for perioden 1. kvartal 2025 er utarbeidet i samsvar med IAS 34 Delårsrapportering, og at opplysningene i regnskapet gir et rettvisende bilde av Trøndelag Sparebanks eiendeler, gjeld, finansielle stilling og resultat som helhet. Vi erklærer også, etter beste overbevisning, at delårsberetningen gir en rettvisende oversikt over viktige begivenheter i regnskapsperioden og deres innflytelse på delårsregnskapet, de mest sentrale risiko- og usikkerhetsfaktorer virksomheten står ovenfor neste regnskapsperiode, samt av vesentlige transaksjoner av nærstående.
- mai 2025 - Styret i Trøndelag Sparebank
| Arnar Utseth | Hilde Nordløkken | Rolf Schei | |
|---|---|---|---|
| Styrets leder (sign.) | Nestleder (sign.) | (sign.) | |
| Wenche Kristiansen | Vibeke Knutshaug | Fartein Kjørsvik | |
| (sign.) | (sign.) | (sign.) | |
| Geir Hansen | Bente Aaknes | Tor Espnes | |
| Ansattevalgt (sign.) | Ansattevalgt (sign.) | Adm. Banksjef (sign.) |
Regnskap
Sammendratt resultatregnskap konsern
| Resultat | 1. kvartal | 1. kvartal | Året | |
|---|---|---|---|---|
| Ordinært resultat - Tall i tusen kroner | Note | 31.03.2025 | 31.03.2024 | 31.12.2024 |
| Renteinntekter fra eiendeler vurdert til amortisert kost | 129 166 | 118 385 | 501 873 | |
| Renteinntekter fra øvrige eiendeler | 12 353 | 11 443 | 44 686 | |
| Rentekostnader og lignende kostnader | 90 089 | 79 055 | 338 957 | |
| Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter | 51 430 | 50 773 | 207 603 | |
| Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester | 13 449 | 13 611 | 58 980 | |
| Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester | 1 329 | 1 517 | 5 249 | |
| Utbytte og andre inntekter av egenkapitalinstrumenter | 283 | 0 | 6 281 | |
| Netto verdiendring og gevinst/tap på valuta og finansielle instrumenter | 9 | -892 | 90 | 58 |
| Andre driftsinntekter | 13 208 | 10 397 | 44 862 | |
| Netto andre driftsinntekter | 24 719 | 22 581 | 104 932 | |
| Lønn og andre personalkostnader | 30 282 | 27 410 | 113 208 | |
| Andre driftskostnader | 18 551 | 19 001 | 83 420 | |
| Avskrivninger og nedskrivninger på varige og immaterielle eiendeler | 2 439 | 1 806 | 7 782 | |
| Sum driftskostnader | 51 272 | 48 217 | 204 410 | |
| Resultat før tap | 24 878 | 25 137 | 108 125 | |
| Kredittap på utlån, ubenyttet kreditt og garantier | 7 | -560 | -1 887 | 22 957 |
| Resultat før skatt | 25 438 | 27 024 | 85 168 | |
| Skattekostnad | 6 426 | 6 468 | 16 377 | |
| Resultat av ordinær drift etter skatt | 19 012 | 20 556 | 68 790 | |
| Andre inntekter og kostnader - Tall i tusen kroner | ||||
| Verdiendring egenkapitalinstrument til virkelig verdi | 9 | 2 469 | -1 060 | -4 900 |
| Sum poster som ikke vil bli klassisifert over resultatet | 2 469 | -1 060 | -4 900 | |
| Totalresultat | 21 481 | 19 496 | 63 890 | |
| Resultat etter skatt | ||||
| Eiere av morforetaket sin andel av resultatet i perioden etter skatt | 18 355 | 20 064 | 67 417 | |
| Ikke kontrollerende eierinteresser sin andel av resultatet i perioden etter skatt | 657 | 492 | 1 373 | |
| Totalresultat | ||||
| Eiere av morforetaket sin andel av totalresultatet i perioden | 20 824 | 19 004 | 62 517 | |
| Ikke kontrollerende eierinteresser sin andel av totalresultatet i perioden | 657 | 492 | 1 373 |
Sammendratt resultatregnskap morbank
| Resultat | 1. kvartal | 1. kvartal | Året | |
|---|---|---|---|---|
| Ordinært resultat - Tall i tusen kroner | Note | 31.03.2025 | 31.03.2024 | 31.12.2024 |
| Renteinntekter fra eiendeler vurdert til amortisert kost | 129 166 | 118 385 | 501 873 | |
| Renteinntekter fra øvrige eiendeler | 12 353 | 11 443 | 44 686 | |
| Rentekostnader og lignende kostnader | 90 089 | 79 055 | 338 957 | |
| Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter | 51 430 | 50 773 | 207 603 | |
| Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester | 13 449 | 13 611 | 58 980 | |
| Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester | 1 329 | 1 517 | 5 249 | |
| Utbytte og andre inntekter av egenkapitalinstrumenter | 283 | 0 | 8 081 | |
| Netto verdiendring og gevinst/tap på valuta og finansielle instrumenter | 9 | -892 | 90 | 58 |
| Andre driftsinntekter | 965 | 526 | 2 391 | |
| Netto andre driftsinntekter | 12 476 | 12 711 | 64 260 | |
| Lønn og andre personalkostnader | 22 491 | 21 107 | 86 215 | |
| Andre driftskostnader | 16 331 | 16 747 | 72 665 | |
| Avskrivninger og nedskrivninger på varige og immaterielle eiendeler | 2 381 | 1 734 | 7 597 | |
| Sum driftskostnader | 41 203 | 39 588 | 166 476 | |
| Resultat før tap | 22 703 | 23 896 | 105 387 | |
| Kredittap på utlån, ubenyttet kreditt og garantier | 7 | -560 | -1 887 | 22 957 |
| Resultat før skatt | 23 263 | 25 782 | 82 430 | |
| Skattekostnad | 5 950 | 6 468 | 15 467 | |
| Resultat av ordinær drift etter skatt | 17 313 | 19 315 | 66 963 | |
| Andre inntekter og kostnader - Tall i tusen kroner | ||||
| Verdiendring egenkapitalinstrument til virkelig verdi | 9 | 2 469 | -1 060 | -4 900 |
| Sum poster som ikke vil bli klassisifert over resultatet | 2 469 | -1 060 | -4 900 | |
| Totalresultat | 19 782 | 18 255 | 62 063 |
Sammendratt balanse - konsern
| Tall i tusen kroner | Note | 31.03.2025 | 31.03.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|---|
| Kontanter og kontantekvivalenter | 95 142 | 92 933 | 92 524 | |
| Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 299 401 | 242 000 | 78 661 | |
| Utlån til og fordringer på kunder til amortisert kost | 5, 6, 7 | 7 937 182 | 7 243 876 | 7 841 866 |
| Rentebærende verdipapirer | 9 | 836 773 | 794 124 | 900 398 |
| Aksjer, andeler og andre egenkapitalinstrumenter | 9 | 255 524 | 245 637 | 245 440 |
| Eierinteresser i tilknyttede selskaper og felleskontrollerte foretak | 3 | 20 113 | 20 113 | 20 113 |
| Eierinteresser i konsernselskaper | 3 | 0 | 0 | 0 |
| Immaterielle eiendeler | 20 706 | 20 706 | 20 706 | |
| Varige driftsmidler | 157 626 | 126 197 | 151 733 | |
| Utsatt skattefordel | 1 761 | 1 388 | 1 761 | |
| Andre eiendeler | 21 332 | 19 675 | 15 704 | |
| Sum eiendeler | 9 645 558 | 8 806 649 | 9 368 906 |
Delårsrapport | Regnskap
| Tall i tusen kroner | Note | 31.03.2025 | 31.03.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|---|
| Innlån fra kredittinstitusjoner | 154 624 | 151 557 | 151 643 | |
| Innskudd fra kunder | 6 329 769 | 5 761 277 | 6 150 026 | |
| Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | 10 | 1 832 867 | 1 733 651 | 1 757 697 |
| Annen gjeld | 58 877 | 35 542 | 52 140 | |
| Pensjonsforpliktelser | 4 864 | 3 263 | 4 587 | |
| Forpliktelser ved skatt | 10 398 | 9 937 | 17 656 | |
| Andre avsetninger | 1 773 | 10 464 | 1 942 | |
| Ansvarlig lånekapital | 10 | 120 888 | 124 968 | 120 893 |
| Sum gjeld | 8 514 060 | 7 830 659 | 8 256 586 | |
| Innskutt egenkapital | 12 | 479 205 | 393 991 | 479 205 |
| Opptjent egenkapital | 526 205 | 485 249 | 526 040 | |
| Ikke- kontrollerte eierinteresser | 2 732 | 1 194 | 2 075 | |
| Fondsobligasjonskapital | 105 000 | 75 000 | 105 000 | |
| Periodens resultat etter skatt | 18 355 | 20 556 | 0 | |
| Sum egenkapital | 1 131 497 | 975 990 | 1 112 320 | |
| Sum gjeld og egenkapital | 9 645 558 | 8 806 649 | 9 368 906 |
Sammendratt balanse – morbank
| Tall i tusen kroner | Note | 31.03.2025 | 31.03.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|---|
| Kontanter og kontantekvivalenter | 95 142 | 92 933 | 92 524 | |
| Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 299 359 | 241 867 | 78 645 | |
| Utlån til og fordringer på kunder til amortisert kost | 5, 6, 7 | 7 937 182 | 7 243 876 | 7 841 866 |
| Rentebærende verdipapirer | 9 | 836 773 | 794 124 | 900 398 |
| Aksjer, andeler og andre egenkapitalinstrumenter | 9 | 254 853 | 244 823 | 244 769 |
| Eierinteresser i tilknyttede selskaper og felleskontrollerte foretak | 3 | 20 113 | 20 113 | 20 113 |
| Eierinteresser i konsernselskaper | 3 | 25 820 | 25 520 | 25 820 |
| Varige driftsmidler | 157 175 | 125 682 | 151 224 | |
| Utsatt skattefordel | 1 658 | 1 388 | 1 658 | |
| Andre eiendeler | 14 265 | 11 537 | 9 816 | |
| Sum eiendeler | 9 642 340 | 8 801 863 | 9 366 834 |
| Tall i tusen kroner | Note | 31.03.2025 | 31.03.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|---|
| Innlån fra kredittinstitusjoner | 154 624 | 151 557 | 151 643 | |
| Innskudd fra kunder | 6 338 301 | 5 765 705 | 6 156 916 | |
| Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | 10 | 1 832 867 | 1 733 651 | 1 757 697 |
| Annen gjeld | 50 723 | 28 555 | 45 614 | |
| Pensjonsforpliktelser | 4 864 | 3 263 | 4 587 | |
| Forpliktelser ved skatt | 10 011 | 9 853 | 16 750 | |
| Andre avsetninger | 1 773 | 10 464 | 1 942 | |
| Ansvarlig lånekapital | 10 | 120 888 | 124 968 | 120 893 |
| Sum gjeld | 8 514 051 | 7 828 016 | 8 256 043 | |
| Innskutt egenkapital | 12 | 479 205 | 393 991 | 479 205 |
| Opptjent egenkapital | 526 771 | 485 541 | 526 586 | |
| Fondsobligasjonskapital | 105 000 | 75 000 | 105 000 | |
| Periodens resultat etter skatt | 17 313 | 19 315 | 0 | |
| Sum egenkapital | 1 128 289 | 973 847 | 1 110 791 | |
| Sum gjeld og egenkapital | 9 642 340 | 8 801 863 | 9 366 834 |
Egenkapitaloppstilling – konsern
| Innskutt egenkapital | Opptjent egenkapital | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Tall i tusen kroner | Egenkapitalbevis | Egne egenkapitalbevis |
Overkurs | Fondsobligasjons kapital |
Sparebankens fond |
Utjevningsfond | Gavefond | Ikke kontrollerende eierinteresser |
Fond for vurderings forskjeller |
Fond for urealiserte gevinster |
Annen opptjent egenkapital |
Sum egenkapital |
| Egenkapital 01.01.2025 | 430 353 | -617 | 49 469 | 105 000 | 444 143 | 31 767 | 3 862 | 2 075 | 0 | 45 578 | 690 | 1 112 320 |
| Resultat av ordinær drift etter skatt | 657 | 18 355 | 19 012 | |||||||||
| Verdiendring på finansielle eiendeler | 2 469 | 2 469 | ||||||||||
| Totalresultat 31.03.2025 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 657 | 0 | 2 469 | 18 355 | 21 481 |
| Utbetalte renter fondsobligasjon | -2 284 | -2 284 | ||||||||||
| Andre egenkapitaltransaksjoner | 0 | |||||||||||
| Egenkapital 31.03.2025 | 430 353 | -617 | 49 469 | 105 000 | 444 143 | 31 767 | 3 862 | 2 732 | 0 | 48 047 | 16 761 | 1 131 517 |
| Egenkapital 01.01.2024 | 343 470 | -611 | 51 131 | 75 000 | 414 743 | 18 745 | 3 560 | 865 | 0 | 50 475 | 928 | 958 307 |
| Resultat av ordinær drift etter skatt | 492 | 20 064 | 20 556 | |||||||||
| Verdiendring på finansielle eiendeler | -1 060 | -1 060 | ||||||||||
| Totalresultat 31.03.2024 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 492 | 0 | -1 060 | 20 064 | 19 496 |
| Utbetalte renter fonsobligasjon | -1 650 | -1 650 | ||||||||||
| Andre egenkapitaltransaksjoner | -163 | -163 | ||||||||||
| Egenkapital 31.03.2024 | 343 470 | -611 | 51 131 | 75 000 | 414 743 | 18 745 | 3 560 | 1 194 | 0 | 49 415 | 19 342 | 975 990 |
Egenkapitaloppstilling – morbank
| Innskutt egenkapital | Opptjent egenkapital | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Tall i tusen kroner | Egenkapitalbevis | Egne egenkapitalbevis |
Overkurs | Fondsobligasjons kapital |
Sparebankens fond |
Utjevningsfond | Gavefond | Fond for vurderings forskjeller |
Fond for urealiserte gevinster |
Annen opptjent egenkapital |
Sum egenkapital |
| Egenkapital 01.01.2025 | 430 353 | -617 | 49 469 | 105 000 | 444 143 | 31 767 | 3 862 | 0 | 45 578 | 1 236 | 1 110 791 |
| Resultat av ordinær drift etter skatt | 17 313 | 17 313 | |||||||||
| Verdiendring utlån til virkelig verdi | 2 469 | 2 469 | |||||||||
| Totalresultat 31.03.2025 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 469 | 17 313 | 19 782 |
| Utbetalte renter fonsobligasjon | -2 284 | -2 284 | |||||||||
| Egenkapital 31.03.2025 | 430 353 | -617 | 49 469 | 105 000 | 444 143 | 31 767 | 3 862 | 0 | 48 047 | 16 265 | 1 128 289 |
| Egenkapital 01.01.2024 | 343 470 | -611 | 51 131 | 75 000 | 414 743 | 18 745 | 3 560 | 50 475 | 728 | 957 241 | |
| Resultat av ordinær drift etter skatt | 19 315 | 19 315 | |||||||||
| Verdiendring på finansielle eiendeler | -1 060 | -1 060 | |||||||||
| Totalresultat 31.03.2024 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -1 060 | 19 315 | 18 255 |
| Utbetalte renter fondsobligasjon | -1 650 | -1 650 | |||||||||
| Egenkapital 31.03.2024 | 343 470 | -611 | 51 131 | 75 000 | 414 743 | 18 745 | 3 560 | 0 | 49 415 | 18 393 | 973 847 |
Kontantstrømoppstilling
| KONTANTSTRØMOPPSTILLING | Morbank | Konsern | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 1. kvartal | 1. kvartal | 1. kvartal | 1. kvartal | ||
| Tall i tusen kroner | 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | |
| Kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter | |||||
| Netto utbetaling av lån til kunder | -95 118 | -179 591 | -95 118 | -179 591 | |
| Renteinnbetalinger på utlån til kunder | 125 633 | 104 686 | 125 633 | 104 686 | |
| Netto inn-/utbetaling av innskudd fra kunder | 146 062 | 97 433 | 146 062 | 97 433 | |
| Renteutbetalinger på innskudd fra kunder | -23 040 | -6 184 | -23 040 | -6 184 | |
| Renter på utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 3 719 | 2 447 | 3 719 | 2 447 | |
| Kjøp og salg av sertifikat og obligasjoner | 62 966 | -8 870 | 62 966 | -8 870 | |
| Renteinnbetalinger på sertifikat og obligasjoner | 11 584 | 10 497 | 11 584 | 10 497 | |
| Netto provisjonsinnbetalinger | 12 120 | 12 094 | 24 364 | 21 965 | |
| Netto inn-/utbetaling kortsiktige investeringer i verdipapirer | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Utbetalinger til drift | -34 748 | -53 725 | -46 963 | -63 610 | |
| Betalt skatt | -13 064 | -10 551 | -13 064 | -10 551 | |
| Utbetalte gaver | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| A Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter | 196 115 | -31 765 | 196 142 | -31 779 | |
| Kontantstrøm fra investeringsaktiviteter | |||||
| Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler | -8 332 | -1 159 | -8 332 | -1 159 | |
| Innbetaling fra salg av langsiktige investeringer i verdipapirer | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Utbetaling ved kjøp av langsiktig investering i verdipapirer | -6 972 | 0 | -6 972 | 0 | |
| Utbytte fra langsiktige investeringer i aksjer | 283 | 0 | 283 | 0 | |
| B Netto kontantstrøm fra investeringsaktivitet | -15 020 | -1 159 | -15 020 | -1 159 | |
| Kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter | |||||
| Leieutbetalinger balanseførte leieforpliktelser | -486 | -794 | -486 | -794 | |
| Innbetaling ved utstedelse av verdipapirgjeld | 150 000 | 200 000 | 150 000 | 200 000 | |
| Utbetaling ved forfall verdipapirgjeld | -75 000 | -75 000 | -75 000 | -75 000 | |
| Renteutbetalinger på gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Innbetaling ved lån fra kredittinstitusjoner |
-25 878 0 |
-24 195 0 |
-25 878 0 |
-24 195 0 |
|
| Utbetaling ved forfall lån fra kredittinstitusjoner | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Renteutbetalinger på lån fra kredittinstitusjoner | -2 089 | -2 213 | -2 089 | -2 213 | |
| Andre betalinger ved lån fra kredittinsitusjoner | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Innbetaling ved utstedelse av ansvarlig lån | 0 | 70 000 | 0 | 70 000 | |
| Utbetaling ved forfall ansvarlig lån | 0 | -26 000 | 0 | -26 000 | |
| Renteutbetalinger på ansvarlige lån | -2 027 | -1 674 | -2 027 | -1 674 | |
| Innbetaling ved utstedelse av fondsobligasjonskapital | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Utbetaling ved forfall av fondsobligasjonskapital | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Renteutbetalinger på fondsobligasjon | -2 284 | -1 650 | -2 284 | -1 650 | |
| Utbetalinger fra gavefond | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Utbytte til egenkapitalbeviseierne | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Kjøp og salg av egne aksjer | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Emisjon av egenkapitalbevis / aksjonærer | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| C Netto kontantstrøm fra finansieringsaktivitet | 42 237 | 138 474 | 42 237 | 138 474 | |
| A + B + C Netto endring likvider i perioden | 223 331 | 105 551 | 223 359 | 105 536 | |
| Likviditetsbeholdning 1.1 | 171 170 | 229 249 | 171 185 | 229 396 | |
| Likviditetsbeholdning 31.12 | 394 501 | 334 800 | 394 543 | 334 933 | |
| Likvidetsbeholdning spesifisert: | |||||
| Kontanter og kontantekvilvalenter | 95 142 | 92 933 | 95 142 | 92 933 | |
| Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 299 359 | 241 867 | 299 401 | 242 000 | |
| Likviditetsbeholdning | 394 501 | 334 800 | 394 543 | 334 933 |
Noter
Note 1 Generell informasjon
Trøndelag Sparebank (banken) er en selvstendig sparebank med forretningsadresse på Brekstad i Ørlandet kommune. Banken tilbyr banktjenester for person- og bedriftsmarkedet i regionen, og har i dag kontorer på Kyrksæterøra i Heim kommune, Årnes i Åfjord kommune, Fillan i Hitra kommune, og Sistranda i Frøya kommune. I midten av desember 2023 åpnet banken et nytt kontor i Trondheim sentrum. Trøndelag Sparebank er aksjonær Eika Gruppen AS og en av alliansebankene i Eika Alliansen som består av rundt 45 lokalbanker, Eika Gruppen og Eika Boligkreditt.
Banken har videre fire datterselskaper som yter profesjonelle tjenester i form av regnskapsførsel og eiendomsmegling. Det vises til note 3 for mere informasjon om konsernselskaper.
Note 2 Regnskapsprinsipper og estimater
Banken har tidligere avlagt og vedtatt delårsregnskap iht. Forskrift om årsregnskap for banker, kredittforetak og finansieringsforetak (årsregnskapsforskriften). Som følge av børsnotering avlegger banken delårsregnskap fom 2.kvartal 2024 iht. IAS34 Delårsrapportering. For mer detaljert informasjon om effekter fra overgang til IFRS Accounting Standards (IFRS) vises det til note 45 i 2023 årsregnskapet for Trøndelag Sparebank avlagt i henhold til IFRS. Denne delårsrapporten for 1. kvartal 2025, med sammenligningstall for tilsvarende periode i 2024, er avlagt i henhold til IAS 34 Delårsrapportering.
Regnskapsprinsippene og estimatene som banken benytter er beskrevet i årsregnskapet for 2024 avlagt etter reglene i IFRS Accounting Standards (IFRS). Regnskapet er presentert i norske kroner, og alle tall er vist i hele tusen, med mindre noe annet er spesifisert.
Note 3 Konsern- og tilknyttede selskaper
Konsernet består av morbank Trøndelag Sparebank og datterselskapene Kystregionen Eiendomsmegling AS, Trøndelag Regnskap AS og Trøndelag Økonomi og HR AS. Kystregionen Eiendomsmegling AS' formål er eiendomsmeglingsvirksomhet og eies 100 % av banken. 75 % av aksjene i Trøndelag Regnskap AS ble kjøpt av banken 1. februar i 2021. Selskapets formål er regnskapsføring og økonomisk veiledning. Banken inkluderte Trøndelag Økonomi og HR AS i konsernet fra 3.kvartal i 2023. 60 % av aksjene i selskapet ble kjøpt i andre kvartal 2023. Selskapets formål er å føre regnskap for andre, samt salg av administrative tjenester. Trøndelag Økonomi AS ble stiftet av banken i 2023, men det er ved utgangen av kvartalet foreløpig ingen aktivitet i dette selskapet. I tillegg har banken en eierandel på 33,3 % av aksjene tilknyttet Heim Aktivum AS, der selskapets formål er å stimulere til utvikling og innovasjon i oppstartsfasen for nyetablerte bedrifter. Banken har også en eierandel på 33,3 % av aksjene i Lian Vinduer AS.
Note 4 Mellomværende med nærstående
Viser til note 3 vedrørende opplysninger om nærstående. Innskudd og utlån, samt transaksjoner mellom selskapene har samme betingelser som overfor eksterne tredjeparter. Kystregionen Eiendomsmegling AS og Trøndelag Regnskap AS leier lokaler av Trøndelag Sparebank.
| Balanseført mellomværende med datterselskap | 1. kvartal | 1. kvartal | Året |
|---|---|---|---|
| 2025 | 2024 | 2024 | |
| Innskudd fra kunder Gjeld til datterselskap |
8 532 0 |
4 428 0 |
6 890 0 |
Note 5 Kredittforringede engasjementer
Mislighold over 90 dager
| Mislighold over 90 dager | 1. kvartal | 1. kvartal | Året |
|---|---|---|---|
| 2025 | 2024 | 2024 | |
| Brutto misligholdte engasjement - personmarkedet | 18 909 | 20 252 | 12 649 |
| Brutto misligholdte engasjement - bedriftsmarkedet | 95 049 | 17 436 | 95 389 |
| Nedskrivninger i steg 3 | -24 385 | -4 281 | -23 900 |
| Netto misligholdte engasjementer | 89 573 | 33 407 | 84 138 |
Andre kredittforringede
| Andre kredittforringede | 1. kvartal | 1. kvartal | Året |
|---|---|---|---|
| 2025 | 2024 | 2024 | |
| Brutto andre kredittforringede engasjement - personmarkedet | 7 784 | 289 | 3 139 |
| Brutto andre kredittforringede engasjement - bedriftsmarkedet | 236 731 | 198 693 | 250 644 |
| Nedskrivninger i steg 3 | -25 627 | -21 891 | -25 046 |
| Netto andre kredittforringede engasjement | 218 888 | 177 091 | 228 737 |
Note 6 Fordeling utlån kunder
Utlån til kunder fordelt på sektorer og næringer
| 1. kvartal | 1. kvartal | Året | |
|---|---|---|---|
| 2025 | 2024 | 2024 | |
| Primærnæringer | 547 715 | 354 243 | 536 241 |
| Industri og bergverk | 64 035 | 58 868 | 72 944 |
| Kraftforsyning | 25 487 | 24 485 | 24 887 |
| Bygg og anleggsvirksomhet | 233 953 | 298 791 | 248 641 |
| Varehandel | 90 028 | 91 583 | 86 003 |
| Transport | 51 601 | 51 800 | 53 878 |
| Overnattings- og serveringsvirksomhet | 85 655 | 92 615 | 86 887 |
| Informasjon og kommunikasjon | 14 611 | 7 919 | 12 576 |
| Omsetning og drift av fast eiendom | 1 201 589 | 1 023 673 | 1 199 454 |
| Tjenesteytende virksomhet | 128 515 | 150 986 | 149 969 |
| Sum næring | 2 443 189 | 2 154 963 | 2 471 480 |
| Personkunder | 5 554 186 | 5 127 621 | 5 430 838 |
| Brutto utlån | 7 997 375 | 7 282 584 | 7 902 318 |
| Steg 1 nedskrivninger | -4 238 | -5 894 | -4 774 |
| Steg 2 nedskrivninger | -6 849 | -7 478 | -7 657 |
| Steg 3 nedskrivninger | -49 106 | -25 335 | -48 021 |
| Netto utlån til kunder | 7 937 182 | 7 243 876 | 7 841 866 |
| Utlån formidlet via Eika Boligkreditt (EBK) | 1 269 618 | 1 147 216 | 1 257 934 |
| Totale utlån inkl. porteføljen i EBK | 9 206 800 | 8 391 092 | 9 099 800 |
Note 7 Nedskrivninger og tap
| Nedskrivninger i steg 3 på utlån og garantier | 31.03.2025 | 31.03.2024 |
|---|---|---|
| Individuelle nedskrivninger ved begynnelsen av perioden | 48 946 | 26 135 |
| Økte individuelle nedskrivninger i perioden | 556 | 718 |
| Nye individuelle nedskrivninger i perioden | 965 | 211 |
| Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger fra tidligere perioder | -213 | -559 |
| Konstaterte tap på lån som tidligere er nedskrevet | -242 | -333 |
| Nedskrivninger steg 3 ved slutten av perioden | 50 012 | 26 172 |
| Resultatførte tap på utlån, kreditter og garantier | 31.03.2025 | 31.03.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|
| Endring i perioden i steg 3 på utlån | 991 | -108 | 22 333 |
| Endring i perioden i steg 3 på garantier | -20 | 81 | 169 |
| Endring i perioden i forventet tap steg 1 og 2 | -1 493 | -2 025 | -2 833 |
| Konstaterte tap i perioden, der det tidligere er | |||
| foretatt nedskrivninger i steg 3 | 242 | 333 | 3 576 |
| Konstaterte tap i perioden, der det ikke er | |||
| foretatt nedskrivninger i steg 3 | 0 | 19 | 139 |
| Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivninger | -280 | -186 | -426 |
| Tapskostnader i perioden | -560 | -1 887 | 22 957 |
Endringer mellom steg 1, 2 og 3 - utlån, kreditter og garantier
Etter IFRS 9 er bankens utlån til kunder, ubenyttede kreditter og garantier gruppert i tre steg basert på misligholdsannsynlighet (PD) på innregningstidspunktet sammenlignet med misligholdsannsynlighet på balansedagen. Fordelingen mellom steg foretas for det enkelte lån eller engasjement. Tabellene under spesifiserer endringene i periodens nedskrivninger og brutto balanseførte utlån, garantier og ubenyttede trekkrettigheter for hvert steg, og inkluderer følgende element:
- Overføring mellom steg som skyldes endring i kredittrisiko, fra 12 måneders forventet kreditt-tap i steg 1 til kreditt-tap over forventet levetid i steg 2 og steg 3.
- Økning i nedskrivninger ved utstedelse av nye utlån, ubenyttede kreditter og garantier.
- Reduksjon i nedskrivninger ved fraregning av utlån, ubenyttede kreditter og garantier.
- Økning eller reduksjon i nedskrivninger som skyldes endringer i inputvariabler, beregningsforutsetninger, makroøkonomiske forutsetninger og effekten av diskontering
- Netto endring viser endring i tap eller engasjement som følge av innbetalinger/økning av saldo der lån ikke har skiftet steg.
- Konstaterte tap.
| 31.03.2025 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Nedskrivninger på utlån til kunder - personmarkedet | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivninger pr. 01.01.2025 | 1 338 | 1 995 | 2 031 | 5 364 |
| Overføringer mellom steg: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 431 | -431 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -174 | 174 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | -19 | -82 | 101 | 0 |
| Netto endring | -450 | 672 | 480 | 701 |
| Endringer som følge av nye eller økte utlån | 148 | 60 | 81 | 289 |
| Utlån som er fraregnet i perioden | -73 | -118 | 46 | -144 |
| Konstaterte tap | 0 | 0 | -178 | -178 |
| Endret eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Nedskrivninger personmarkedet pr. 31.03.2025 | 1 200 | 2 271 | 2 561 | 6 032 |
| 31.03.2025 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån til kunder - personmarkedet | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto utlån pr. 01.01.2025 | 5 051 040 | 364 010 | 15 787 | 5 430 837 |
| Overføringer mellom steg: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 105 667 | -105 667 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -111 582 | 111 582 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | -2 007 | -8 653 | 10 660 | 0 |
| Netto endring | -47 224 | -3 984 | -664 | -51 871 |
| Nye utlån utbetalt | 545 886 | 10 516 | 2 327 | 558 729 |
| Utlån som er fraregnet i perioden | -356 649 | -25 435 | -1 247 | -383 331 |
| Konstaterte tap | 0 | 0 | -178 | -178 |
| Brutto utlån til personmarkedet pr. 31.03.2025 | 5 185 132 | 342 369 | 26 685 | 5 554 186 |
| 31.03.2025 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Nedskrivninger på utlån til kunder - bedriftsmarkedet | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivninger pr. 01.01.2025 | 3 437 | 5 662 | 45 990 | 55 089 |
| Overføringer mellom steg: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 2 092 | -2 092 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -219 | 406 | -187 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | 0 | -41 | 41 | 0 |
| Netto endring | -2 404 | 1 201 | 766 | -437 |
| Endringer som følge av nye eller økte utlån | 411 | 99 | 0 | 510 |
| Utlån som er fraregnet i perioden | -279 | -657 | -1 | -937 |
| Konstaterte tap | 0 | 0 | -64 | -64 |
| Endret eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Nedskrivninger bedriftsmarkedet pr. 31.03.2025 | 3 038 | 4 578 | 46 545 | 54 161 |
| 31.03.2025 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån til kunder - bedriftsmarkedet | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto utlån pr. 01.01.2025 | 1 787 033 | 347 076 | 337 371 | 2 471 480 |
| Overføringer mellom steg: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 117 887 | -117 887 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -79 323 | 81 404 | -2 082 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | 0 | -203 | 203 | 0 |
| Netto endring | -46 354 | 6 717 | -6 940 | -46 577 |
| Nye utlån utbetalt | 188 864 | 5 690 | 0 | 194 554 |
| Utlån som er fraregnet i perioden | -143 211 | -27 736 | -5 257 | -176 204 |
| Konstaterte tap | 0 | 0 | -64 | -64 |
| Brutto utlån til bedriftsmarkedet pr. 31.03.2025 | 1 824 896 | 295 061 | 323 232 | 2 443 189 |
| 31.03.2025 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivninger pr. 01.01.2025 | 581 | 436 | 925 | 1 942 |
| Overføringer: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 92 | -92 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -97 | 97 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Netto endring | -139 | -19 | -22 | -180 |
| Endringer som følge av nye eller økte ubenyttede kreditter og garantier | 10 | 57 | 19 | 86 |
| Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier som er fraregnet i perioden | -18 | -40 | -16 | -75 |
| Endret eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Nedskrivninger pr. 31.03.2025 | 428 | 439 | 906 | 1 773 |
| 31.03.2025 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Ubenyttede kreditter og garantier | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto balanseførte engasjement pr. 01.01.2025 | 435 736 | 55 261 | 8 663 | 499 660 |
| Overføringer: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 5 265 | -5 265 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -14 726 | 14 726 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Netto endring | -33 037 | -18 328 | -14 | -51 380 |
| Nye/endrede ubenyttede kreditter og garantier | 25 568 | 5 291 | 215 | 31 074 |
| Engasjement som er fraregnet i perioden | -17 799 | -4 708 | -306 | -22 813 |
| Brutto engasjement pr. 31.03.2025 | 401 006 | 46 977 | 8 558 | 456 541 |
Tall for fjoråret
| 31.03.2024 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Nedskrivninger på utlån til kunder - personmarkedet | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivninger pr. 01.01.2024 | 2 349 | 3 811 | 1 133 | 7 293 |
| Overføringer mellom steg: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 1 647 | -1 645 | -2 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -160 | 160 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | 0 | -7 | 7 | 0 |
| Netto endring | -1 906 | 954 | 6 | -947 |
| Endringer som følge av nye eller økte utlån | 285 | 9 | 0 | 294 |
| Utlån som er fraregnet i perioden | -71 | -190 | 0 | -261 |
| Konstaterte tap | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Endret eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Nedskrivninger personmarkedet pr. 31.03.2024 | 2 144 | 3 092 | 1 143 | 6 379 |
| 31.03.2024 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån til kunder - personmarkedet | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto utlån pr. 01.01.2024 | 4 558 807 | 408 297 | 19 912 | 4 987 016 |
| Overføringer mellom steg: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 124 647 | -124 624 | -23 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -208 216 | 208 216 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | 0 | -808 | 808 | 0 |
| Netto endring | -51 614 | -2 639 | -208 | -54 461 |
| Nye utlån utbetalt | 495 998 | 1 805 | 0 | 497 803 |
| Utlån som er fraregnet i perioden | -282 289 | -20 444 | -4 | -302 737 |
| Konstaterte tap | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Brutto utlån til personmarkedet pr. 31.03.2024 | 4 637 333 | 469 803 | 20 485 | 5 127 621 |
| 31.03.2024 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Nedskrivninger på utlån til kunder - bedriftsmarkedet | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivninger pr. 01.01.2024 | 3 339 | 5 506 | 24 246 | 33 091 |
| Overføringer mellom steg: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 1 600 | -1 273 | -327 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -324 | 324 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | -780 | -1 301 | 2 082 | 0 |
| Netto endring | -425 | 1 693 | -1 529 | -260 |
| Endringer som følge av nye eller økte utlån | 453 | 142 | 0 | 595 |
| Utlån som er fraregnet i perioden | -113 | -705 | 53 | -765 |
| Konstaterte tap | 0 | 0 | -333 | -333 |
| Endret eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Nedskrivninger bedriftsmarkedet pr. 31.03.2024 | 3 750 | 4 386 | 24 192 | 32 328 |
| 31.03.2024 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån til kunder - bedriftsmarkedet | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto utlån pr. 01.01.2024 | 1 608 469 | 297 683 | 207 567 | 2 113 719 |
| Overføringer mellom steg: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 85 662 | -82 770 | -2 891 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -101 996 | 101 996 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | -54 391 | -71 315 | 125 707 | 0 |
| Netto endring | 47 699 | 65 189 | -122 658 | -9 770 |
| Nye utlån utbetalt | 134 474 | 7 048 | 1 | 141 523 |
| Utlån som er fraregnet i perioden | -37 905 | -52 308 | 37 | -90 176 |
| Konstaterte tap | 0 | 0 | -333 | -333 |
| Brutto utlån til bedriftsmarkedet pr. 31.03.2024 | 1 682 012 | 265 521 | 207 430 | 2 154 963 |
| 31.03.2024 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivninger pr. 01.01.2024 | 531 | 744 | 756 | 2 031 |
| Overføringer: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 289 | -289 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -3 | 3 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | 0 | -174 | 174 | 0 |
| Netto endring | -132 | 51 | -93 | -174 |
| Endringer som følge av nye eller økte ubenyttede kreditter og garantier | 72 | 1 | 0 | 73 |
| Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier som er fraregnet i perioden | -7 | -203 | 0 | -210 |
| Endret eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Nedskrivninger pr. 31.03.2024 | 749 | 134 | 837 | 1 720 |
| 31.03.2024 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Ubenyttede kreditter og garantier | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto balanseførte engasjement pr. 01.01.2024 | 357 065 | 43 186 | 11 867 | 412 118 |
| Overføringer: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 21 302 | -21 302 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -6 521 | 6 521 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | 0 | -11 154 | 11 154 | 0 |
| Netto endring | 35 727 | 12 034 | -14 253 | 33 508 |
| Nye/endrede ubenyttede kreditter og garantier | 43 082 | 1 915 | 0 | 44 996 |
| Engasjement som er fraregnet i perioden | -11 942 | -12 915 | 0 | -24 857 |
| Brutto engasjement pr. 31.03.2024 | 438 712 | 18 286 | 8 768 | 465 766 |
Note 8 Segmentinformasjon
Segmentrapporteringen er basert på intern ledelsesrapportering. Resultat og balanseoppstillingen for segmentene følger av en sammenstilling av intern finansiell rapportering for de tre forretningsområdene i henhold til bankens styringsmodell. Banken har tre segmenter, Privatmarked (PM), Bedriftsmarked (BM) og Andre tjenester. Virksomheten i datterselskaper inngår i andre tjenester. Inntekter er fordelt på bankens tre hovedkundegrupper og i tråd med den interne organiseringen av bankens virksomhet.
Regnskapsprinsippene som benyttes for utarbeidelse av segmentinformasjon er de samme som for utarbeidelse av årsregnskapet. Konsernet har kun virksomhet i Norge, og alle inntekter er opptjent i Norge. Alle eiendeler er også hjemmehørende i Norge. Banken opererer i et geografisk avgrenset område, og rapportering på geografiske segment gir lite tilleggsinformasjon. Andre tjenester består av inntekter og utgifter i bankens datterselskaper: Kystregionen Eiendomsmegling AS, Trøndelag Regnskap AS, Trøndelag Økonomi og HR AS og Trøndelag Økonomi AS.
| Konsern | 1. kvartal | 2025 | 1. kvartal | 2024 | 2024 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| RESULTAT | PM | BM | Andre tjenester | Ufordelt | Total | PM | BM | Andre tjenester | Ufordelt | Total | PM | BM | Andre tjenester | Ufordelt | Total |
| Netto renteinntekter | 45 069 | 22 008 | 0 | -15 647 | 51 430 | 44 820 | 21 005 | 0 | -15 053 | 50 772 | 181 895 | 94 727 | 0 | -69 020 | 207 603 |
| Utbytte og andre inntekter av | |||||||||||||||
| egenkapitalinstrumenter | 283 | 283 | 0 | 0 | -1 800 | 8 081 | 6 281 | ||||||||
| Netto provisjonsinntekter | 12 120 | 12 120 | 12 094 | 12 094 | 53 731 | 53 731 | |||||||||
| Verdiendring verdipapirer | -892 | -892 | 90 | 90 | 58 | 58 | |||||||||
| Andre inntekter | 12 244 | 965 | 13 208 | 9 871 | 526 | 10 397 | 42 471 | 2 392 | 44 863 | ||||||
| Sum andre driftsinntekter | 0 | 0 | 12 244 | 12 476 | 24 719 | 0 | 0 | 9 871 | 12 710 | 22 581 | 0 | 0 | 40 671 | 64 262 | 104 933 |
| Lønn og andre personalkostnader | 7 791 | 22 491 | 30 282 | 6 303 | 21 107 | 27 410 | 26 993 | 86 215 | 113 208 | ||||||
| Andre driftskostnader | 2 220 | 16 331 | 18 551 | 2 254 | 16 747 | 19 001 | 10 756 | 72 665 | 83 421 | ||||||
| Avskrivninger på driftsmidler | 58 | 2 381 | 2 439 | 72 | 1 734 | 1 806 | 185 | 7 597 | 7 782 | ||||||
| Sum driftskostnader | 0 | 0 | 10 069 | 41 203 | 51 272 | 0 | 0 | 8 629 | 39 588 | 48 217 | 0 | 0 | 37 934 | 166 476 | 204 410 |
| Kredittap på utlån, ubenyttet kreditt og garantier | -817 | 257 | -560 | -942 | -945 | -1 887 | 1 212 | 21 745 | 22 957 | ||||||
| Resultat før skatt | 45 886 | 21 752 | 2 175 | -44 375 | 25 438 | 45 762 | 21 950 | 1 242 | -41 931 | 27 024 | 180 683 | 72 982 | 2 737 | -171 234 | 85 168 |
| BALANSE | PM | BM | Ufordelt | Total | PM | BM | Ufordelt | Total | PM | BM | Ufordelt | Total | |||
| Netto utlån og fordringer på kunder | 5 548 154 | 2 389 028 | 7 937 182 | 5 121 242 | 2 122 635 | 7 243 877 | 5 425 475 | 2 416 391 | 7 841 866 | ||||||
| Innskudd fra kunder | 3 982 697 | 2 347 072 | 6 329 769 | 3 759 807 | 2 001 470 | 5 761 277 | 3 867 557 | 2 282 469 | 6 150 026 |
Note 9 Verdipapirer
| 31.03.2025 | Sum | |||
|---|---|---|---|---|
| Verdsettingshierarki for verdipapirer, til virkelig verdi. | NIVÅ 1 | NIVÅ 2 | NIVÅ 3 | Totalt |
| Obligasjoner til virkelig verdi over resultatet | 617 337 | 219 436 | - | 836 773 |
| Aksjer og andeler til virkelig verdi over resultatet | 105 | 34 232 | 191 | 34 528 |
| Aksjer til virkelig verdi over andre inntekter og kostnader | - | - | 220 996 | 220 996 |
| Sum | 617 442 | 253 668 | 221 187 | 1 092 297 |
| Avstemming av nivå 3 | Virkelig verdi over andre kostnader og inntekter |
Virkelig verdi over resultatet |
|---|---|---|
| Inngående balanse 01.01 | 211 555 | 191 |
| Realisert gevinst/tap | - | - |
| Urealisert gevinst/tap ført mot resultatet | - | - |
| Urealisert gevinst/tap ført mot utvidet resultat | 2 469 | - |
| Investering | 6 972 | - |
| Salg | - | - |
| Utgående balanse | 220 996 | 191 |
| 31.03.2024 | Sum | |||
|---|---|---|---|---|
| Verdsettingshierarki for verdipapirer, til virkelig verdi. | NIVÅ 1 | NIVÅ 2 | NIVÅ 3 | Totalt |
| Obligasjoner til virkelig verdi over resultatet | 611 045 | 183 079 | - | 794 124 |
| Aksjer og andeler til virkelig verdi over resultatet | 83 | 31 321 | 204 | 31 608 |
| Aksjer til virkelig verdi over andre inntekter og kostnader | - | - | 214 029 | 214 029 |
| Sum | 611 128 | 214 400 | 214 233 | 1 039 761 |
| Avstemming av nivå 3 | Virkelig verdi over andre kostnader og inntekter |
Virkelig verdi over resultatet |
|---|---|---|
| Inngående balanse 01.01 | 215 090 | 204 |
| Realisert gevinst/tap | - | - |
| Urealisert gevinst/tap ført mot resultatet | - | - |
| Urealisert gevinst/tap ført mot utvidet resultat | (1 061) | - |
| Investering | - | - |
| Salg | - | - |
| Utgående balanse | 214 029 | 204 |
Note 10 Verdipapirgjeld
| Bokført verdi | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Lånetype/ISIN | Låneopptak | Siste forfall | Pålydende | 31.03.2025 | 31.03.2024 | 31.12.2024 | Rentevilkår |
| Sertifikat- og obligasjonslån | |||||||
| NO0010867583 | 05.11.2019 | 05.11.2024 | 100 000 | 0 | 100 971 | 0 | 3 mnd. NIBOR + 0,87 % |
| NO0010876220 | 04.03.2020 | 04.03.2025 | 75 000 | 0 | 100 490 | 75 320 | 3 mnd. NIBOR + 0,83 % |
| NO0012441734 | 11.02.2022 | 03.09.2025 | 125 000 | 125 327 | 124 934 | 125 250 | 3 mnd. NIBOR + 0,64 % |
| NO0012559295 | 22.06.2022 | 21.06.2024 | 100 000 | 0 | 100 133 | 0 | 3 mnd. NIBOR + 0,80 % |
| NO0012714338 | 30.09.2022 | 30.03.2026 | 175 000 | 175 303 | 175 729 | 175 409 | 3 mnd. NIBOR + 1,55 % |
| NO0012767294 | 29.11.2022 | 29.11.2027 | 200 000 | 201 461 | 201 655 | 201 572 | 3 mnd. NIBOR + 1,64 % |
| NO0010928492 | 23.02.2021 | 23.10.2024 | 75 000 | 0 | 75 736 | 0 | 3 mnd. NIBOR + 0,61 % |
| NO0012935321 | 08.06.2023 | 08.06.2026 | 175 000 | 175 572 | 175 654 | 175 623 | 3 mnd. NIBOR + 1,15 % |
| NO0012499161 | 12.04.2022 | 11.04.2025 | 75 000 | 0 | 75 896 | 0 | 3 mnd. NIBOR + 0,76 % |
| NO0012998576 | 24.08.2023 | 24.08.2028 | 150 000 | 150 751 | 150 733 | 150 797 | 3 mnd. NIBOR + 1,27 % |
| NO0012994377 | 24.08.2023 | 24.08.2026 | 150 000 | 150 779 | 150 766 | 150 825 | 3 mnd. NIBOR + 1,05 % |
| NO0013096313 | 11.12.2023 | 11.03.2027 | 200 000 | 200 723 | 200 812 | 200 763 | 3 mnd. NIBOR + 0,99 % |
| NO0013183558 | 18.03.2024 | 18.06.2027 | 200 000 | 200 509 | 100 140 | 200 535 | 3 mnd. NIBOR + 0,84 % |
| NO0013224493 | 08.05.2024 | 08.05.2029 | 150 000 | 150 998 | 0 | 151 124 | 3 mnd. NIBOR + 0,97 % |
| NO0013311340 | 14.08.2024 | 06.03.2028 | 300 000 | 301 443 | 0 | 150 478 | 3 mnd. NIBOR + 0,76 % |
| Sum gjeld ved utstedelse av verdipapirer | 1 832 867 | 1 733 651 | 1 757 697 |
| Bokført verdi | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Lånetype/ISIN | Låneopptak | Siste forfall | Pålydende | 31.03.2025 | 31.03.2024 | 31.12.2024 | Rentevilkår |
| Ansvarlig lånekapital | |||||||
| NO0010848815 | 10.04.2019 | 10.04.2029 | 50 000 | 0 | 4 064 | 0 | 3 mnd. NIBOR + 2,38 % |
| NO0011125585 | 14.10.2021 | 14.10.2031 | 50 000 | 50 658 | 50 668 | 50 686 | 3 mnd. NIBOR + 1,62 % |
| NO0013178715 | 14.03.2024 | 14.09.2034 | 70 000 | 70 230 | 70 236 | 70 208 | 3 mnd. NIBOR + 2,45 % |
| Sum ansvarlig lånekapital | 120 888 | 124 968 | 120 893 |
| Endringer i verdipapirgjeld i perioden | Balanse 31.12.2024 |
Emittert | Forfalt/ innløst |
Øvrige endringer |
Balanse 31.03.2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Obligasjonsgjeld | 1 757 697 | 150 000 | -75 000 | 170 | 1 832 867 |
| Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | 1 757 697 | 150 000 | -75 000 | 170 | 1 832 867 |
| Ansvarlige lån | 120 893 | -5 | 120 888 | ||
| Sum ansvarlig lån | 120 893 | 0 | 0 | -5 | 120 888 |
Note 11 Kapitaldekning
| 1. kvartal | 1. kvartal | Året | |
|---|---|---|---|
| Morbank | 31.03.2025 | 31.03.2024 | 31.12.2024 |
| Egenkapitalbevis | 429 737 | 342 859 | 429 737 |
| Overkurs | 49 469 | 51 131 | 49 469 |
| Sparebankens fond | 444 143 | 414 743 | 444 143 |
| Gavefond | 3 862 | 3 560 | 3 862 |
| Utevningsfond | 31 767 | 18 745 | 31 767 |
| Annen egenkapital | -1 048 | -922 | 1 236 |
| Fond for urealiserte gevinster | 45 578 | 50 475 | 45 578 |
| Sum egenkapital | 1 003 507 | 880 591 | 1 005 791 |
| Utbytte | -22 919 | -17 619 | -22 919 |
| Fradrag for forsvarlig verdsetting | -1 092 | -1 008 | -1 141 |
| Fradrag i ren kjernekapital | -16 237 | -132 975 | -12 984 |
| Ren kjernekapital | 963 259 | 728 989 | 968 747 |
| Fondsobligasjoner | 105 000 | 75 000 | 105 000 |
| Fradrag i kjernekapital | 0 | 0 | 0 |
| Sum kjernekapital | 1 068 259 | 803 989 | 1 073 747 |
| Ansvarlig lånekapital | 120 000 | 124 000 | 120 000 |
| Fradrag i tilleggskapital | 0 | 0 | 0 |
| Sum tilleggskapital | 120 000 | 124 000 | 120 000 |
| Netto ansvarlig kapital | 1 188 259 | 927 989 | 1 193 747 |
| 31.03.2025 | 31.03.2024 | 31.12.2024 | |
| Eksponeringskategori (vektet verdi) | |||
| Stater | 0 | 0 | 0 |
| Lokal regional myndighet | 24 087 | 20 045 | 24 082 |
| Offentlig eide foretak | 0 | 0 | 0 |
| Institusjoner | 24 556 | 11 647 | 41 188 |
| Foretak | 191 738 | 212 078 | 153 399 |
| Massemarked | 866 929 | 812 816 | 849 372 |
| Pantsikkerhet eiendom | 2 644 217 | 2 326 809 | 2 636 341 |
| Forfalte engasjementer | 418 758 | 259 700 | 426 870 |
| Høyrisiko engasjementer | 18 968 | 19 960 | 19 039 |
| Obligasjoner med fortrinnsrett | 58 470 | 44 972 | 57 650 |
| Fordring på institusjoner og foretak med kortsiktig rating | 53 126 | 47 113 | 14 469 |
| Andeler verdipapirfond | 4 017 | 4 087 | 3 967 |
| Egenkapitalposisjoner | 300 738 | 160 169 | 294 306 |
| Øvrige engasjementer | 177 470 | 156 540 | 167 602 |
| CVA-tillegg | 0 | 0 | 0 |
| Sum beregningsgrunnlag for kredittrisiko | 4 783 072 | 4 075 936 | 4 688 285 |
| Beregningsgrunnlag fra operasjonell risiko | 419 249 | 352 177 | 419 249 |
| Beregningsgrunnlag | 5 202 321 | 4 428 113 | 5 107 534 |
| Kapitaldekning i % | 22,84 % | 20,96 % | 23,37 % |
| Kjernekapitaldekning | 20,53 % | 18,16 % | 21,02 % |
| Ren kjernekapitaldekning i % | 18,52 % | 16,46 % | 18,97 % |
| Uvektet kjernekapitalandel i % | 10,76 % | 9,08 % | 11,12 % |
Kapitaldekningstallene på konsernnivå er kun marginalt avvikende fra morbank og vises ikke eget oppsett.
Konsolidering av samarbeidende grupper
Banken rapporterer kapitaldekning konsolidert med eierandel i samarbeidsgrupper.
Banken har en eierandel på 1,51 % i Eika Gruppen AS og på 1,15 % i Eika Boligkreditt AS.
Banken har frem til 4. kvartal 2024 praktisert å ta eierandeler i selskaper som forholdsmessig konsolideres inn til fradrag i ren kjernekapital i morbanken. Dette prinsippet har banken endret, i likhet med resten av bankene i alliansen, ved rapportering for 4. kvartal 2024 i samsvar med unntaksregelen i beregningsforskriften § 18 bokstav c, som tilsvarer artikkel 49.2 i CRR. Dette medfører at banken havner under terskelverdi på 10 % for fradrag, og gir en økning i kapitaldekning på morbank-nivå. Prinsippendringen medfører ingen endring for de forholdsmessig konsoliderte tallene. Historikken er ikke omarbeidet.
| 31.03.2025 | 31.03.2024 | 31.12.2024 | |
|---|---|---|---|
| Ren kjernekapital | 956 541 | 831 724 | 961 066 |
| Kjernekapital | 1 069 664 | 915 147 | 1 074 189 |
| Ansvarlig kapital | 1 200 606 | 1 050 494 | 1 205 130 |
| Beregningsgrunnlag | 5 638 403 | 4 994 573 | 5 541 350 |
| Kapitaldekning i % | 21,29 % | 21,03 % | 21,75 % |
| Kjernekapitaldekning | 18,97 % | 18,32 % | 19,38 % |
| Ren kjernekapitaldekning i % | 16,96 % | 16,65 % | 17,34 % |
| Uvektet kjernekapitalandel i % | 9,51 % | 8,74 % | 9,74 % |
I henhold til ny avtale om kjøp av OMF mellom banken og Eika Boligkreditt AS, har banken påtatt seg en likviditets forpliktelse overfor Eika Boligkreditt AS. Per 31.03.2025 er denne forpliktelsen på inntil 266,1 MNOK. I morbankens kapitaldekning har bankens netto likviditetsforpliktelse 50% konverteringsfaktor som igjen vektes som OMF med 10% risikovekt. I morbankens beregningsgrunnlag for kapitaldekning inngår dermed forpliktelsen med kr 13,3 mill. Likviditetsforpliktelsen elimineres i konsolidert kapitaldekning i og med at den dekkes av bankens konsoliderte pilar-2 krav.
Note 12 Egenkapitalbevis
Bankens egenkapitalbevis er alle ført I en 1 – klasse og utgjør 430.353.450 kroner delt på 4.781.705 egenkapitalbevis pålydende 90 kroner.
Trøndelag Sparebank har en egenbeholdning på 6.855 EK bevis pr. 31.03.2025
Eierandelsbrøk
Eierandelsbrøk for 31.03.2025, se tabell, er utregnet med utgangspunkt i eierbrøk 31.12.2024, justert for utbetalinger gjennom 2025.
| Beløp i tusen kroner | 31.03.2025 | 31.03.2024 |
|---|---|---|
| Egenkapitalbevis (- egne) | 429 737 | 342 859 |
| Overkursfond | 49 469 | 51 131 |
| Utjevningsfond | 8 848 | 3 126 |
| Sum eierandelskapital (A) | 488 054 | 397 116 |
| Sparebankens fond | 444 143 | 414 743 |
| Gavefond | 3 862 | 3 560 |
| Grunnfondskapital (B) | 448 004 | 418 303 |
| Fond for urealiserte gevinster | 45 578 | 49 415 |
| Fondsobligasjon | 105 000 | 75 000 |
| Annen egenkapital | 1 421 | -922 |
| Avsatt utbytte, gaver og konsernbidrag | 22 919 | 15 619 |
| Udisponert resultat | 17 313 | 19 315 |
| Sum egenkapital | 1 128 289 | 973 847 |
| Eierandelsbrøk A/(A+B) | 52,1 % | 48,7 % |
Utbytte
Samlet utbytte 22 919 15 619
De 20 største egenkapitalbeviseiere
| 31.03.2025 | ||
|---|---|---|
| Navn | Beholdning | Eierandel |
| Spb.stiftelsen Hemne Sparebank | 1 236 507 | 25,86 % |
| Spb.stiftelsen Åfjord Sparebank | 760 478 | 15,90 % |
| Heim Kommune | 156 570 | 3,27 % |
| H Sæther AS | 150 000 | 3,14 % |
| Lernes Holding AS | 102 654 | 2,15 % |
| VPF Eika Egenkapitalbevis | 75 841 | 1,59 % |
| Sodvin Holding SA | 69 229 | 1,45 % |
| Aqua Seawork AS | 64 948 | 1,36 % |
| Kikamo AS | 44 687 | 0,93 % |
| Smedsrud Eiendom AS | 40 949 | 0,86 % |
| Saga Eiendom AS | 39 067 | 0,82 % |
| EK-Holding AS | 38 990 | 0,82 % |
| Haslelund Holding AS | 37 464 | 0,78 % |
| Kommunal Landspensjonskasse Gjensidig Forsikringsselskap | 37 434 | 0,78 % |
| Øystein Syltern AS | 36 150 | 0,76 % |
| Rindal Sparebank | 34 299 | 0,72 % |
| Frøya Kommune | 30 927 | 0,65 % |
| Wullum, Per | 29 440 | 0,62 % |
| Dolmsundet Hotel Hitra AS | 28 185 | 0,59 % |
| Erling Syltern Invest AS | 27 112 | 0,57 % |
| Sum 20 største | 3 040 931 | 63,60 % |
| Øvrige egenkapitalbeviseiere | 1 740 774 | 36,40 % |
| Totalt antall egenkapitalbevis (pålydende kr 100) | 4 781 705 | 100,00 % |
| Antall bevis: | 4 781 705 | |
| Antall eiere: | 750 |
| 31.03.2024 | |||
|---|---|---|---|
| Navn | Beholdning | Eierandel | |
| Spb.stiftelsen Hemne Sparebank | 1 089 138 | 28,54 % | |
| Spb.stiftelsen Åfjord Sparebank | 697 320 | 18,27 % | |
| H Sæther AS | 108 247 | 2,84 % | |
| Sodvin Holding SA | 94 229 | 2,47 % | |
| Lernes Holding AS | 82 242 | 2,15 % | |
| Aqua Seawork AS | 64 948 | 1,70 % | |
| Heim Kommune | 54 123 | 1,42 % | |
| Saga Eiendom AS | 39 067 | 1,02 % | |
| Øystein Syltern AS | 36 150 | 0,95 % | |
| Rindal Sparebank | 34 299 | 0,90 % | |
| EK-Holding AS | 31 237 | 0,82 % | |
| Frøya Kommune | 30 927 | 0,81 % | |
| Wullum, Per | 29 440 | 0,77 % | |
| Elrik AS | 28 393 | 0,74 % | |
| Dolmsundet Hotel Hitra AS | 28 185 | 0,74 % | |
| Erling Syltern Invest AS | 27 112 | 0,71 % | |
| Hansen, Tormod | 26 538 | 0,70 % | |
| Stener Hepsø Fiskebåtrederi AS | 25 274 | 0,66 % | |
| Nyberg, Arne | 25 000 | 0,66 % | |
| Solberg, Erling Magnar | 24 085 | 0,63 % | |
| Sum 20 største | 2 575 954 | 67,50 % | |
| Øvrige egenkapitalbeviseiere | 1 240 383 | 32,50 % | |
| Totalt antall egenkapitalbevis (pålydende kr 100) | 3 816 337 | 100,00 % | |
| Antall bevis: | 3 816 337 | ||
| Antall eiere: | 559 |
Note 13 Hendelser etter balansedagen
Det har ikke forekommet noen hendelser etter utløpet av perioden som medfører justeringer av, eller tilleggsopplysninger i regnskapet eller i noter til regnskapet.
APM – alternative resultatmål
Trøndelag Sparebank presenterer alternative resultatmål (APM-er) som gir nyttig informasjon for å supplere regnskapet. Målene er ikke definert i IFRS og er ikke nødvendigvis direkte sammenlignbare med andre selskapers resultatmål. APM-er er ikke ment å erstatte eller overskygge regnskapstallene, men er inkludert i vår rapportering for å gi innsikt og forståelse for Trøndelag Sparebank sin resultatoppnåelse.
APM-ene representerer viktige måltall for hvordan ledelsen styrer aktivitetene i banken. Nøkkeltall som er regulert i IFRS eller annet lovgivning er ikke regnet som alternative resultatmål. Det samme gjelder for ikke-finansiell informasjon. Trøndelag Sparebank sine APM-er er presentert i kvartalsrapporter og i årsrapporten. Alle APM-er presenteres med sammenligningstall og skal brukes konsistent over tid.
Datterselskap utgjør minimal effekt på nøkkeltall og er ikke hensyntatt i denne oppstillingen.
| Lønnsomhet | 31.03.2025 | 31.03.2024 | Året 2024 |
|---|---|---|---|
| Antall dager i perioden | 90 | 91 | 91 |
| Antall dager i året | 365 | 366 | 91 |
| Egenkapitalavkastning etter skatt | |||
| ((Resultat etter skatt - rentekostnader på hybridkapital) / dager i perioden x dager i året) / gjennomsnittlig egenkapital ekskl. hybridkapital¹ | |||
| Resultat etter skatt | 17 313 | 19 315 | 66 963 |
| Rentekostnader på hybridkapital | 2 233 | 1 634 | 8 424 |
| Gjennomsnittlig egenkapital ekskl. hybridkapital | 1 014 540 | 890 543 | 920 146 |
| Egenkapitalavkastning etter skatt | 6,03 % | 7,99 % | 6,36 % |
| Rentemargin | |||
| (Netto renter / dager i perioden x dager i året) / gjennomsnittlig forvaltningskapital² | |||
| Netto renter | 51 430 | 50 773 | 207 603 |
| Gjennomsnittlig forvaltningskapital | 9 504 587 | 8 644 270 | 8 978 255 |
| Rentemargin | 2,19 % | 2,36 % | 2,31 % |
| Kostnadsandel (eskl. VP) | |||
| Driftskostnader / (netto renter + netto provisjoner + andre inntekter) | |||
| Driftskostnader | 41 203 | 39 588 | 166 476 |
| Netto renter | 51 430 | 50 773 | 207 603 |
| Netto provisjoner | 12 120 | 12 094 | 53 731 |
| Andre inntekter | 965 | 526 | 2 391 |
| Kostnadsandel (eskl. VP) | 63,87 % | 62,45 % | 63,12 % |
| Kostnader i % av gjennomsnittlig forvaltningskapital | |||
| (Driftskostnader / dager i perioden x dager i året) / gjennomsnittlig forvaltningskapital² | |||
| Driftskostnader | 41 203 | 39 588 | 166 476 |
| Gjennomsnittlig forvaltningskapital | 9 504 587 | 8 644 270 | 8 978 255 |
| Driftskostnader i % av GFK | 1,76 % | 1,84 % | 1,85 % |
| Balansetall | 31.03.2025 | 31.03.2024 | Året 2024 |
|---|---|---|---|
| Innskuddsdekning | |||
| UB innskudd fra kunder / UB brutto utlån til kunder | |||
| Innskudd fra kunder | 6 338 301 | 5 765 705 | 6 156 916 |
| Brutto utlån til kunder | 7 997 375 | 7 282 584 | 7 902 318 |
| Innskuddsdekning | 79,25 % | 79,17 % | 77,91 % |
| Innskuddsdekning inkl. boligkreditt | |||
| UB innskudd fra kunder / (UB brutto utlån til kunder + brutto utlån via EBK) | |||
| Innskudd fra kunder | 6 338 301 | 5 765 705 | 6 156 916 |
| Brutto utlån til kunder | 7 997 375 | 7 282 584 | 7 902 318 |
| Utlån via EBK | 1 269 618 | 1 147 216 | 1 257 934 |
| Innskuddsdekning (inkl. EBK) | 68,40 % | 68,40 % | 67,21 % |
| Innskuddsvekst (12mnd) | |||
| (UB innskudd fra kunder - innskudd fra kunder for 12mnd siden) / innskudd fra kunder for 12mnd siden | |||
| Innskudd fra kunder | 6 338 301 | 5 765 705 | 6 156 916 |
| Innskudd fra kunder 12 mnd siden | 5 765 705 | 3 348 172 | 5 624 344 |
| Innskuddsvekst siste 12 mnd | 9,93 % | 72,20 % | 9,47 % |
| Utlånsvekst (12mnd) | |||
| (UB utlån til kunder - utlån til kunder for 12mnd siden) / utlån til kunder for 12mnd siden | |||
| Brutto utlån til kunder | 7 997 375 | 7 282 584 | 7 902 318 |
| Brutto utlån til kunder for 12 mnd siden | 7 282 584 | 3 954 876 | 7 100 734 |
| Utlånsvekst siste 12 mnd | 9,82 % | 84,14 % | 11,29 % |
| Utlånsvekst inkl. boligkreditt (12mnd) | |||
| (UB utlån til kunder inkl. EBK - utlån til kunder for 12mnd siden inkl. EBK) / utlån til kunder for 12mnd siden inkl. EBK | |||
| Brutto utlån til kunder inkl. EBK | 9 266 993 | 8 429 800 | 9 160 252 |
| Brutto utlån til kunder for 12 mnd siden inkl. EBK | 8 429 800 | 4 748 943 | 8 260 696 |
| Utlånsvekst inkl. EBK siste 12 mnd | 9,93 % | 77,51 % | 10,89 % |
| ¹Gjennomsnittlig egenkapital er beregnet som gjennomsnittet av bokført egenkapital, eksklusive hybridkapitalen, per utgangen av foregående regnskapsår og bokført | |||
| egenkapital ved hver kvartalsavslutning i det aktuelle rapporteringsåret. | |||
| ²Gjennomsnittlig forvaltningskapital er beregnet som gjennomsnittet av forvaltningskapitalen per utgangen av foregående regnskapsår og forvaltningskapitalen ved hver | |||
| kvartalsavslutning i det aktuelle rapporteringsåret | |||
| Tapsavsetninger på utlån og mislighold | 31.03.2025 | 31.03.2024 | Året 2024 |
| Tap på utlån i % av brutto utlån Tapskostnad / gjennomsnittlig brutto utlån i perioden |
|||
| Tapskostnad | -560 | -1 887 | 22 957 |
| Gjennomsnittlig brutto utlån | 7 949 846 | 7 191 659 | 7 524 849 |
| Tap på utlån i % av brutto utlån | -0,01 % | -0,03 % | 0,31 % |
| Misligholdte engasjementer (> 90 dager) i % av brutto utlån | |||
| Misligholdte engasjementer / UB brutto utlån | |||
| Misligholdte engasjementer Brutto utlån |
113 958 7 997 375 |
37 688 7 282 584 |
108 038 7 902 318 |
| Misligholdte eng. i % av brutto utlån | 1,42 % | 0,52 % | 1,37 % |
| Kredittforringede (tapsutsatte) engasjementer i % av brutto utlån | |||
| Kredittforringede engasjementer / UB brutto utlån | |||
| Kredittforringede engasjementer | 244 515 | 198 982 | 253 783 |
| Brutto utlån Misligholdte eng. i % av brutto utlån |
7 997 375 3,06 % |
7 282 584 2,73 % |
7 902 318 3,21 % |
| Likviditet | 31.03.2025 | 31.03.2024 | Året 2024 |
| LCR | 285 % | 435 % | 172 % |
|---|---|---|---|
| Netto likviditetsutgang innen 30 dager i et stresscenario | 296 479 | 188 901 | 489 809 |
| Likvide aktiva | 846 383 | 822 570 | 844 247 |
| Likvide aktiva / Netto likviditetsutgang innen 30 dager i et stresscenario | |||
| Likviditetsindikator (LCR) |
| Egenkapitalbevis | 31.03.2025 | 31.03.2024 | Året 2024 |
|---|---|---|---|
| Egenkapitalbevisbrøk (EKB - brøk) | |||
| (EKB-kapital - egne EKB + overkurs + utjevningsfond (eksl. avsatt ikke vedtatt utbytte) / (EKB-kapital - egne EKB + overkurs + utjevningsfond (eksl. avsatt ikke vedtatt utbytte) + Sparebankens fond + gavefond (eksl. avsatt ikke vedtatt gaveutdeling) |
|||
| Egenkapitabeviskapital | 430 353 | 343 470 | 430 353 |
| Egne egenkapitalbevis | -617 | -617 | -617 |
| Overkurs | 49 469 | 51 131 | 49 469 |
| Utjevningsfond | 8 848 | 3 126 | 8 848 |
| Sparebankens fond | 444 143 | 414 743 | 444 143 |
| Gavefond | 3 862 | 3 560 | 3 862 |
| Egenkapitalbevisbrøk (EKB - brøk) | 52,1 % | 48,7 % | 52,1 % |
| Resultat per egenkapitalbevis | |||
| ((Resultat etter skatt – renter hybridkapital) * EKB-brøk) / antall EKB³ | |||
| Resultat etter skatt | 17 313 | 19 315 | 66 963 |
| Rentekostnader på hybridkapital | 2 233 | 1 634 | 8 424 |
| IB EKB - brøk | 52,1 % | 48,7 % | 48,9 % |
| Antall EKB | 4 781 705 | 3 816 337 | 4 781 705 |
| Resultat per EKB | 1,64 | 2,26 | 5,99 |
| Bokført egenkapital per egenkapitalbevis | |||
| ((UB egenkapital - hybridkapital) x EKB-brøk UB) /antall EKB | |||
| Sum egenkapital (ekskl. hybridkapital) | 1 023 289 | 898 847 | 1 005 791 |
| UB EBK - brøk | 52,1 % | 48,7 % | 52,1 % |
| Antall EBK | 4 781 705 | 3 816 337 | 4 781 705 |
| Bokført egenkapital per EKB | 111,6 | 114,7 | 109,7 |
| Pris / bokført egenkapital (P/B) | |||
| Børskurs / bokført egenkapital per EKB | |||
| Børskurs | 111,1 | 92,0 | 109,0 |
| Bokført egenkapital per EKB | 111,6 | 114,7 | 109,7 |
| Pris / bokført verdi per EKB | 1,00 | 0,80 | 0,99 |
| Pris / resultat per egenkapitalbevis (P/E) | |||
| Børskurs⁴ / (resultat per EKB / dager i perioden x dager i året) | |||
| Børskurs | 111,1 | 92,0 | 109,0 |
| Resultat per EKB | 1,6 | 2,3 | 6,0 |
| Pris / resultat per EKB | 16,7 | 10,1 | 18,2 |
³Totale egenkapitalbevis fratrukket egenbeholdning på rapporteringstidspunktet
⁴Frem til notering benyttes siste omsetningskurs på bankes egenkapitalbevis som estimat for pris