CIAK Grupa d.d.

Quarterly Report • May 6, 2025

Prilog 1.	OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:	1.1.2025	do	31.3.2025
Godina:	2025
Kvartal:	1
Tromjesečni financijski izvještaji
Matični broj (MB): 01437518	Oznaka matične države	članice izdavatelja:	HR
Matični broj 080286194 subjekta (MBS):
Osobni identifikacijski 28466564680 broj (OIB):		LEI:	74780010K3F620YZZ529
Šifra 101766 ustanove:
Tvrtka izdavatelja: CIAK Grupa d.d.
Poštanski broj i mjesto: 10090		Zagreb
Ulica i kućni broj: Savska opatovina 36
Adresa e-pošte: investitori@ciak.hr
Internet adresa: www.ciak.hr
Broj zaposlenih (krajem 110 izvještajnog razdoblja):
Konsolidirani izvještaj: KN	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)		KN	KD
Revidirano: (RN-nije revidirano/RD-revidirano) RN RD RN
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):		Sjedište:		MB:
				Da Ne
Knjigovodstveni servis:	(Da/Ne)		(tvrtka knjigovodstvenog servisa)
Osoba za kontakt: Ivana Matijević

	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
	Telefon: 01/3463-521
	Adresa e-pošte: investitori@ciak.hr
Revizorsko društvo:
	(tvrtka revizorskog društva)
Ovlašteni revizor:
	(ime i prezime)

BILANCA stanje na dan 31.03.2025.

u eurima Obveznik: CIAK Grupa d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002	112.477.933	113.621.625
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) 1. Izdaci za razvoj	003 004	297.540 0	316.121 0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	56.765	64.443
3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi	007 008	0 240.775	0 250.875
6. Ostala nematerijalna imovina	009	0	803
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) 1. Zemljište	010 011	2.128.836 1.465.680	2.052.408 1.465.680
2. Građevinski objekti 3. Postrojenja i oprema	012 013	0 42.658	0 50.123
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	32.499	30.248
5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu	015 016	0 0	0 0
7. Materijalna imovina u pripremi	017	6.170	25.574
8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine	018 019	168.751 413.078	159.481 321.302
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	110.029.769	111.231.308
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	021 022	46.488.858 0	46.488.858 0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023	63.538.522	64.740.061
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	026	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028 029	2.389 0	2.389 0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030	0	0
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	031 032	0 0	0 0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033	0	0
3. Potraživanja od kupaca 4. Ostala potraživanja	034 035	0 0	0 0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	21.788	21.788
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	037 038	14.508.800 0	11.076.712 0
1. Sirovine i materijal	039		0
2. Proizvodnja u tijeku 3. Gotovi proizvodi	040 041		0 0
4. Trgovačka roba 5. Predujmovi za zalihe	042		0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	043 044		0 0
7. Biološka imovina II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	045 046	4.650.602	0 3.644.585
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	4.451.442	3.477.803
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom 3. Potraživanja od kupaca	048 049	0 16.099	0 15.841
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	14.180	14.790
5. Potraživanja od države i drugih institucija 6. Ostala potraživanja	051 052	105.032 63.849	110.578 25.573
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	2.724.741	2.816.607
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	054 055	0 0	0 0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	2.724.741	2.816.607
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih	057	0	0
sudjelujućim interesom 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih	058	0	0
sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim
sudjelujućim interesom 7. Ulaganja u vrijednosne papire	059 060	0 0	0 0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	0	0
9. Ostala financijska imovina IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	062 063	0 7.133.457	0 4.615.520
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI	064	11.328	155.361
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) F) IZVANBILANČNI ZAPISI	065 066	126.998.061	124.853.698
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089) I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	067 068	62.823.767 26.215.395	63.011.094 26.215.395
II. KAPITALNE REZERVE	069	26.913.286	26.913.286
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) 1. Zakonske rezerve	070 071	769.447 769.447	769.447 769.447
2. Rezerve za vlastite dionice 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	072 073	126.409 -126.409	0 0
4. Statutarne rezerve	074	0	0
5. Ostale rezerve IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	075 076	0	0
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082)	077	0	0
1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (odnosno raspoložive za prodaju)	078		0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	079 080		0 0
4. Ostale rezerve fer vrijednosti	081		0
5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija) VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085)	082 083	3.389.266	0 9.055.684
1. Zadržana dobit	084	3.389.266	9.055.684
2. Preneseni gubitak VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088)	085 086	5.536.373	0 57.282
1. Dobit poslovne godine	087	5.536.373	57.282
2. Gubitak poslovne godine VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	088 089		0 0
B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096)	090	0	0
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 2. Rezerviranja za porezne obveze	091 092		0 0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	093		0
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	094 095		0 0
6. Druga rezerviranja C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108)	096		0
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	097 098	52.896.013 0	53.056.914 0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	099	3.617.601	3.767.601

3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	100	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih
sudjelujućim interesom	101	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	102	47.179	47.179
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	103	49.231.233	49.242.134
7. Obveze za predujmove	104	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	105	0	0
9. Obveze po vrijednosnim papirima	106	0	0
10. Ostale dugoročne obveze	107	0	0
11. Odgođena porezna obveza	108	0	0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123)	109	11.049.694	8.656.420
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	110	144.632	54.115
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	111	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	112	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih
sudjelujućim interesom	113	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	114	377.913	284.052
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	115	9.045.064	7.535.875
7. Obveze za predujmove	116	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	117	217.076	70
9. Obveze po vrijednosnim papirima	118	0	0
10. Obveze prema zaposlenicima	119	474.372	194.334
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	120	627.007	264.113
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	121	1.123	2.023
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	122	0	0
14. Ostale kratkoročne obveze	123	162.507	321.838
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA
RAZDOBLJA	124	228.587	129.270
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124)	125	126.998.061	124.853.698
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	126

RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2025. do 31.03.2025.

Obveznik: CIAK Grupa d.d.

Naziv pozicije		Isto razdoblje prethodne godine		Tekuće razdoblje
		Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006)	001	1.142.045	1.142.045	1.426.145	1.426.145
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	002	1.131.718	1.131.718	1.415.213	1.415.213
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	003 004	775 0	775 0	916 0	916 0
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	005	244	244	299	299
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	006	9.308	9.308	9.717	9.717
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029)	007	1.285.630	1.285.630	1.444.206	1.444.206
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	008
2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012)	009	21.142	21.142	47.998	47.998
a) Troškovi sirovina i materijala	010	21.142	21.142	47.998	47.998
b) Troškovi prodane robe	011	0	0	0	0
c) Ostali vanjski troškovi	012	0	0	0	0
3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016) a) Neto plaće i nadnice	013 014	866.508 436.710	866.508 436.710	951.526 519.075	951.526 519.075
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	015	286.537	286.537	345.757	345.757
c) Doprinosi na plaće	016	143.261	143.261	86.694	86.694
4. Amortizacija	017	103.504	103.504	108.897	108.897
5. Ostali troškovi	018	294.476	294.476	335.785	335.785
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021)	019	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	020
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	021
7. Rezerviranja (AOP 023 do 028)	022	0	0	0	0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	023			0	0
b) Rezerviranja za porezne obveze c) Rezerviranja za započete sudske sporove	024			0	0
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	025 026			0 0	0 0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	027			0	0
f) Druga rezerviranja	028			0	0
8. Ostali poslovni rashodi	029			0	0
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040)	030	140.087	140.087	766.208	766.208
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	031	0	0	0	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	032	0	0	0	0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	033	137.949	137.949	733.095	733.095
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	034	0	0	0	0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	035	0	0	0	0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	036	0	0	0	0
7. Ostali prihodi s osnove kamata	037	2.138	2.138	33.112	33.112
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	038	0	0	1	1
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	039	0	0	0	0
10. Ostali financijski prihodi	040	0	0	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048)	041	8.797	8.797	678.291	678.291
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	042	7.925	7.925	34.579	34.579
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	043	0	0	0	0
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi 4. Tečajne razlike i drugi rashodi	044	872	872	643.691	643.691
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	045 046	0 0	0 0	21 0	21 0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	047	0	0	0	0
7. Ostali financijski rashodi	048	0	0	0	0
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM	049	0	0	0	0
INTERESOM
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	050	0	0	0	0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	051	0	0	0	0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	052	0	0	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050)	053	1.282.132	1.282.132	2.192.353	2.192.353
X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052)	054	1.294.427	1.294.427	2.122.497	2.122.497
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054)	055	-12.295	-12.295	69.856	69.856
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054)	056	0	0	69.856	69.856
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053)	057	-12.295	-12.295	0	0
XII. POREZ NA DOBIT	058			12.574	12.574
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059)	059	-12.295	-12.295	57.282	57.282
1. Dobit razdoblja (AOP 055-059)	060	0	0	57.282	57.282
2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055)	061	-12.295	-12.295	0	0
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje) XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE
OPOREZIVANJA (AOP 063-064)	062	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	063
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	064
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	065
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065)	066
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062) UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)	067

u eurima

XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062)	068
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068)	069
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068)	070
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065)	071
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071)	072
1. Dobit razdoblja (AOP 068-071)	073
2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068)	074
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077)	075	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	076
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	077
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	078	-12.295	-12.295	57.282	57.282
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 80 + 87)	079	0	0	0	0
III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081 do 085)	080	0	0	0	0
1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	081
nematerijalne imovine
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	082
3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze	083
4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	084
5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane	085
6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane	086
IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088 do 095)	087	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	088
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	089
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	090
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	091
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	092
6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije	093
7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora	094
8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	095
9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	096
V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 080+087 - 086 - 096)	097	0	0	0	0
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097)	098	-12.295	-12.295	57.282	57.282
	DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101)	099	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	100
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	101

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2025. do 31.03.2025.

u eurima Obveznik: CIAK Grupa d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Dobit prije oporezivanja 2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	001	-12.295	69.856
a) Amortizacija	002 003	-27.788 103.504	150.278 108.897
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne
materijalne i	004	0	0
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno	005	0	0
usklađenje d) Prihodi od kamata i dividendi	006	-140.088	-766.207
e) Rashodi od kamata	007	8.797	678.270
f) Rezerviranja	008	0	0
g) Tečajne razlike (nerealizirane)	009	-1	0
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i	010	0	129.318
gubitke
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)	011	-40.083	220.134
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	012	-90.426	737.705
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	-327.881	-902.113
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	237.455	1.639.818
c) Povećanje ili smanjenje zaliha	015	0	0
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	016 017	0 -130.509	0 957.839
4. Novčani izdaci za kamate	018	-16.995	-676.737
5. Plaćeni porez na dobit	019	0	0
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017
do 019) Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti	020	-147.504	281.102
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	0	0
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	0	0
3. Novčani primici od kamata	023	0	0
4. Novčani primici od dividendi	024	0	0
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	025	3.718.006	11.346.995
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026	0	0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)	027	3.718.006	11.346.995
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	-16.567	-51.051
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029	0	0
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	-5.832.700	-12.640.400
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	031	0	0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	032	0	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032)	033	-5.849.267	-12.691.451
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033)	034	-2.131.261	-1.344.456
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	035	0	0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	036	0	0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	037	570.818	150.000
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)	038 039	0 570.818	0 150.000
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i
dužničkih financijskih instrumenata	040	-120.000	-1.499.095
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	041	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog	042	-94.987	-105.488
(upisanog) kapitala	043	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	0	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	045	-214.987	-1.604.583
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)	046	355.831	-1.454.583
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP	048	-1.922.934	-2.517.937
020+034+046+047)
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP	049	2.166.132	7.133.457
048+049)	050	243.198	4.615.520

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda

u razdoblju __.__.____ do ___.___.____

			u eurima
Obveznik: ______________ Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Novčani primici od kupaca	001
2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl.	002
3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta	003
4. Novčani primici s osnove povrata poreza	004
5. Ostali novčani primici od poslovnih aktivnosti	005
I. Ukupno novčani primici od poslovnih aktivnosti (AOP 001 do	006	0	0
1. Novčani izdaci dobavljačima	007
2. Novčani izdaci za zaposlene	008
3. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta	009
4. Novčani izdaci za kamate	010
5. Plaćeni porez na dobit	011
6. Ostali novčani izdaci od poslovnih aktivnosti	012
II. Ukupno novčani izdaci od poslovnih aktivnosti (AOP 007 do
012)	013	0	0
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 006 + 013)	014	0	0
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	016
3. Novčani primici od kamata	017
4. Novčani primici od dividendi	018
5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019
	020
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 015 do 020)	021	0	0
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	022
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	023
3. Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga	024
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	025
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	026
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 022 do 026)	027	0	0
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 021 + 027)	028	0	0
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	029
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih
instrumenata	030
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	031
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	032
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 029 do 032)	033	0	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	034
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	035
3. Novčani izdaci za financijski najam	036
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog
(upisanog) kapitala	037
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	038
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 034 do 038)	039	0	0
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 033+039)	040	0	0
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	041
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA
(AOP 014 + 028 + 040 + 041)	042	0	0
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	043
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 042+043)	044	0	0

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA za razdoblje od 1.1.2025 do	31.3.2025																	u eurima
Opis pozicije	AOP oznaka	Temeljni (upisani) kapital		Kapitalne rezerve Zakonske rezerve Rezerve za	vlastite dionice	Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)		Statutarne rezerve Ostale rezerve Revalorizacijske	rezerve	Raspodjeljivo imateljima kapitala matice Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju)	Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo	Ostale rezerve fer vrijednosti	Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	Zadržana dobit / preneseni gubitak	Dobit / gubitak poslovne godine	Ukupno raspodjeljivo imateljima kapitala matice	Manjinski (nekontrolirajući) interes	Ukupno kapital i rezerve
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18 (3 do 6 - 7	19	20 (18+19)
Prethodno razdoblje																	+ 8 do 17)
1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine	01	26.215.395	26.913.286	453.900	183.457	33.740	0	0	0	0	0	0	0	0	889.543	6.310.949	60.932.790		60.932.790
2. Promjene računovodstvenih politika 3. Ispravak pogreški	02 03																0 0		0 0
4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03)	04	26.215.395	26.913.286	453.900	183.457	33.740	0	0	0	0	0	0	0	0	889.543	6.310.949	60.932.790	0	60.932.790
5. Dobit/gubitak razdoblja	05	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0			0	5.536.373	5.536.373		5.536.373
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	06	0	0	0	0	0	0		0	0	0	0			0	0	0		0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	07	0	0	0	0	0	0	0		0	0	0					0		0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju)	08	0	0	0	0	0	0	0	0		0	0					0		0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	09	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0					0		0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	10	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0						0		0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	11	0	0	0	0	0	0										0		0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	12	0	0	0	0	0	0										0		0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	13 14	0	0	0	-57.048 0	-83.012 0	0								59.495		85.459 0		85.459 0
15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti)	15																0		0
16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	16																0		0
17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti	17																0		0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	18					175.681											-175.681		-175.681
19. Uplate članova/dioničara 20. Isplata udjela u dobiti/dividende	19 20														-3.555.174		0 -3.555.174		0 -3.555.174
21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima	21																0		0
22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	22 23			315.547											5.995.402	-6.310.949	0 0		0 0
24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 do 23)	24	26.215.395	26.913.286	769.447	126.409	126.409	0	0	0	0	0	0	0	0	3.389.266	5.536.373	62.823.767	0	62.823.767
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14)	25	0	0	0	-57.048	-83.012	0	0	0	0	0	0	0	0	59.495	0	85.459	0	85.459
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+25)	26	0	0	0	-57.048	-83.012	0	0	0	0	0	0	0	0	59.495	5.536.373	5.621.832	0	5.621.832
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23)	27	0	0	315.547	0	175.681	0	0	0	0	0	0	0	0	2.440.228	-6.310.949	-3.730.855	0	-3.730.855
Tekuće razdoblje 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine	28	26.215.395	26.913.286	769.447	126.409	126.409	0	0	0	0	0	0	0	0	3.389.266	5.536.373	62.823.767		62.823.767
2. Promjene računovodstvenih politika	29																0		0
3. Ispravak pogreški 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 28 do 30)	30 31	26.215.395	26.913.286	769.447	126.409	126.409	0	0	0	0	0	0	0	0	3.389.266	5.536.373	0 62.823.767	0	0 62.823.767
5. Dobit/gubitak razdoblja	32	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0			0	57.282	57.282		57.282
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	33	0	0	0	0	0	0		0	0	0	0			0	0	0		0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	34	0	0	0	0	0	0	0		0	0	0					0		0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju)	35	0	0	0	0	0	0	0	0		0	0					0		0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	36	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0					0		0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	37	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0						0		0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava	38	0	0	0	0	0	0										0		0
povezanih sudjelujućim interesom 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	39	0	0	0	0	0	0										0		0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	40				-126.409	-126.409									130.045		130.045		130.045
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i	41	0	0	0	0	0	0										0		0
nastalog reinvestiranjem dobiti)	42																0		0
16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	43																0		0
17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti 18. Otkup vlastitih dionica/udjela	44 45																0 0		0 0
19. Uplate članova/dioničara	46																0		0
20. Isplata udjela u dobiti/dividende 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima	47																0		0
22. Prijenos po godišnjem rasporedu	48 49														5.536.373	-5.536.373	0 0		0 0
23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	50																0		0
24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 31 do 50)	51	26.215.395	26.913.286	769.447	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	9.055.684	57.282	63.011.094	0	63.011.094

DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)

I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41)	52	0	0	0	-126.409	-126.409	0	0	0	0	0	0	0	0	130.045	0	130.045	0	130.045
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 32 + 52)	53	0	0	0	-126.409	-126.409	0	0	0	0	0	0	0	0	130.045	57.282	187.327	0	187.327
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50)	54	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	5.536.373	-5.536.373	0	0	0

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (koji se sastavljaju za tromjesečna razdoblja)

Naziv izdavatelja: CIAK GRUPA d.d.

OIB: 28466564680

Izvještajno razdoblje: 01.01.2025. - 31.03.2025.

Bilješke uz financijske izvještaje sastavljaju se sukladno odredbama Međunarodnih standarda financijskog a) pružiti informacije o osnovi za sastavljanje financijskih izvještaja i određenim računovodstvenim politikama b) objaviti informacije prema MSFI-a koje nisu prezentirane u izvještaju o financijskom položaju, izvještaju o c) pružiti dodatne informacije koje nisu prezentirane u izvještaju o financijskom položaju, izvještaju o sveobuhvatnoj

Financijski izvještaji CIAK Grupa d.d. na dan 31.3.2025. dostupni su na www.ciak.hr.

Bilješke uz financijske izvještaje sastavljaju se sukladno odredbama Međunarodnih standarda financijskog a) pružiti informacije o osnovi za sastavljanje financijskih izvještaja i određenim računovodstvenim politikama b) objaviti informacije prema MSFI-a koje nisu prezentirane u izvještaju o financijskom položaju, izvještaju o c) pružiti dodatne informacije koje nisu prezentirane u izvještaju o financijskom položaju, izvještaju o sveobuhvatnoj