Adriatic Osiguranje d.d.

Quarterly Report • Apr 30, 2025

Kvartalno izvješće Uprave Adriatic osiguranja d.d. na dan 31.03.2025.

465,5

milijuna €

59,9 milijuna €

1,2 milijuna €

1062 zaposlenika

Stranica 1 od 20

S A D R Ž A J

		stranica
A.	IZVJEŠTAJ UPRAVE NA 31.03.2025.	4-6
	A.1.TRŽIŠTE	5
	A.2.POSLOVANJE DRUŠTVA	5
	A.3.POKAZATELJI USPJEŠNOSTI POSLOVANJA	6
B.	OBJAVA	7
C.	FINANCIJSKA IZVJEŠĆA	8-15
	C.1.RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA RAZDOBLJE OD 1.1.DO 31.03.2025.	10
	C.2.BILANCA NA DAN 31.03.2025.	12
	C.3.PROMJENE KAPITALA ZA RAZDOBLJE OD 1.1.DO 31.03.2025.	15
	C.4.IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TOKU ZA RAZDOBLJE OD 1.1.DO 31.03.2025.	17
	IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA	19

A. IZVJEŠTAJ UPRAVE NA 31.03.2025.

A1.	TRŽIŠTE …………….………………………………………………5
A2.	POSLOVANJE DRUŠTVA………………………………………5-6
A3.	POKAZATELJI USPJEŠNOSTI POSLOVANJA…………………6

A. IZVJEŠTAJ UPRAVE NA 31.03.2025.

A1. TRŽIŠTE

Naplaćena premija hrvatskih osiguratelja u prvom tromjesečju 2025. godine dosegnula je 493 mil eura što predstavlja rast od 9,09% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. U segmentu neživotnog osiguranja ukupna naplaćena premija porasla je za 41,9 mil eura odnosno 11,21% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, dok je u segmentu životnog osiguranja naplaćena premija na razini prvog tromjesečja pala za 1,12% odnosno 868 tisuća eura.

Naplaćena premija za osiguranje od odgovornosti za upotrebu motornih vozila iznosi 145,7 mil eura dok za osiguranja cestovnih vozila (kasko) iznosi 81,1 mil eura u prvom tromjesečju 2025. godine.

A2. POSLOVANJE DRUŠTVA

Uz zaključene 442.618 polica osiguranja Adriatic osiguranje je u prvom tromjesečju 2025. godine naplatilo premiju od 59,9 mil eura, što predstavlja rast od 7,24%.

Ukupno tržište osiguranja ako gledamo naplaćenu premiju je doživjelo rast za 9,09%. Tržišni udjel Adriatica na tržištu neživotnog osiguranja zadržao se iznad 14%. Društvo je u prvom tromjesečju 2025. godine policiralo premiju od 62,9 mil eura, što predstavlja rast od 4,42%.

Društvo je u svim skupinama osiguranja osim plovila ostvarilo porast naplaćene premije. Struktura portfelja (uključena premija suosiguranja):

	Prikaz 1. Naplaćena premija			u 000 eur
	1Q 2024.	1Q 2025.	Indeks	Udjel
Autoodgovornost	38.221	39.360	102,98	65,7%
Imovina	2.562	3.016	117,74	5,03%
Autokasko	9.209	10.213	110,90	17,05%
Osobe (nezgoda)	2.737	3.365	122,93	5,62%
Plovila	145	447	307,55	0,75%
Odgovornost	1.630	1.852	113,66	3,09%
Ostalo	1.358	1.652	121,62	2,76%
	55.862	59.905	107,24	100,00%

Izvor: Društvo

Društvo je u Republici Italiji u prvom tromjesečju 2025. godine naplatilo premije u iznosu od 22,7 mil. eura.

Ukupan prihod iz ugovora o osiguranju Društva u prvom tromjesečju 2025. godine iznosi 57,7 mil. eura te bilježi povećanje od 9,57% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Ukupni rashodi od ugovora o osiguranju Društva u prvom tromjesečju 2025. godine iznose 48,7 mil. eura te bilježe povećanje od 16,33% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Ukupan rezultat iz ugovora o osiguranju u prvom tromjesečju 2025. godine iznosi 6,5 mil. eura te bilježi povećanje od 104,73% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Ostvarena bruto dobit Društva u prvom tromjesečju 2025. godine iznosi 1,2 mil. eura te bilježi povećanje od 9,64% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Ukupna imovina Društva na dan 31.03.2025. iznosi 465,5 mil. eura što predstavlja povećanje od 9,97% u odnosu na stanje na dan 31.03.2024. godine.

Agram grupa osiguravatelja (Adriatic, Agram Life osiguranje i Euroherc osiguranje) u prvom tromjesečju 2025. ostvarila je 137 mil. eura naplaćene premije, što predstavlja porast od 10,3 mil. eura odnosno 8,17% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

A3. POKAZATELJI USPJEŠNOSTI POSLOVANJA

Opis pozicije	(u 000 €)	1Q 2024.	1Q 2025.	Indeks
Ukupna aktiva po zaposlenom		406.253	438.336	107,90
Naplaćena premija po zaposlenom		53.610	56.408	105,22
Cijena dionice na kraju razdoblja	(u eurima)	520 €	440 €	84,62

Prikaz 2. ‒ Pokazatelji uspješnosti poslovanja

Izvor: Društvo

B. OBJAVA

I REZULTATI

Nekonsolidiran, nerevidirani izvještaj za razdoblje od 01.01.2025. do 31.03.2025. godine kao i revidirani godišnji financijski izvještaj za 2024. godinu objavljen je na internet stranicama Zagrebačke burze, www.zse.hr, Adriatic osiguranja d.d., www.adriatic-osiguranje.hr i Registra propisanih informacija www.hanfa.hr/brzi-linkovi/srpi/.

Uprava

Nino Pavić, predsjednik Uprave Dr. sc. Morana Derenčinović Ruk, članica Uprave

Ivica Vujić, član Uprave

C. FINANCIJSKA IZVJEŠĆA

C1. RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA RAZDOBLJE OD 1.1. DO 31.03.202510-11
C2. BILANCA NA DAN 31.03.2025. ……………………………………………12-14
C3. PROMJENE KAPITALA ZA RAZDOBLJE OD 1.1. DO 31.03.2025. …………15-16
C4. IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TOKU ZA RAZDOBLJE OD 1.1. DO 31.03.202517-18

C. FINANCIJSKA IZVJEŠĆA

Prilog 1. ‒ Opći podaci za izdavatelje

OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:		01.01.2025	do	31.03.2025
Godina:		2025
Kvartal:		1
Matični broj (MB):	03763536	Oznaka matične države Republika Hrvatska članice izdavatelja:
Matični broj subjekta (MBS):	060006216
Osobni identifikacijski broj (OIB):	94472454976		LEI:	74780000904H51PVL664
Šifra ustanove:	340
Tvrtka izdavatelja:	ADRIATIC OSIGURANJE D.D.
Poštanski broj i mjesto:	10000		Zagreb
Ulica i kućni broj:	Listopadska 2
Adresa e-pošte:		adriatic@adriatic-osiguranje.hr
Internet adresa:	www.adriatic-osiguranje.hr
Broj zaposlenih (krajem 1062 izvještajnog razdoblja):
Konsolidirani izvještaj:	KN	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)		KN	KD
Revidirano:	RN	(RN-nije revidirano/RD-revidirano)		RN	RD
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): Sjedište:				MB:
Da Ne Knjigovodstveni servis: Ne (Da/Ne)
Osoba za kontakt:	Alma Samardžija			(tvrtka knjigovodstvenog servisa)
	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: 01/3036-221
Adresa e-pošte:		alma.samardzija@adriatic-osiguranje.hr
Revizorsko društvo:
Ovlašteni revizor:	(tvrtka revizorskog društva)
	(ime i prezime)

C.1. RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA RAZDOBLJE OD 1.1. DO 31.03.2025.

Prikaz 3. ‒ Račun dobiti i gubitka za razdoblje od 1.1.do 31.03.2025.

Prethodno Tekuće Oznaka Naziv pozicije obračunsko obračunsko pozicije razdoblje razdoblje 1 2 3 4 I. Prihodi od ugovora o osiguranju (002 do 004) 001 52.712.642 57.755.718 1. Opći model mjerenja 002 0 0 2. Model mjerenja putem varijabilne naknade 003 0 0 3. Model raspodjele premije 004 52.712.642 57.755.718 II. Rashodi od ugovora o osiguranju (006 do 012) 005 -41.884.676 -48.722.848 006 -33.703.522 1. Nastale štete -34.409.593 007 -3.588.292 2. Provizije -4.526.782 008 -6.379.332 3. Ostali rashodi vezani uz prodaju osiguranja -7.771.212 009 -4.454.758 4. Ostali rashodi od pružanja usluga osiguranja -4.134.892 010 5. Amortizacija troškova pribave osiguranja 0 0 011 6. Gubici i otpuštanje gubitaka po osnovi neprofitabilnih ugovora 0 0 012 6.241.228 7. Promjena obveza za nastale štete 2.119.631 013 III. Neto rezultat ugovora o (pasivnom) reosiguranju (014 do 015) -7.638.467 -2.503.086 014 1. Prihodi iz ugovora o (pasivnom) reosiguranju 530.672 573.332 015 2. Rashodi iz ugovora o (pasivnom) reosiguranju -8.169.139 -3.076.418 016 IV. Rezultat iz ugovora o osiguranju (001+005+013) 3.189.499 6.529.784 V. Neto prihod od ulaganja (018+023+024+025+026+027+031+032+033+034) 017 1.260.028 1.347.728 1. Prihod od ulaganja u zemljišta i građevinske objekte (019 do 022) 018 590.274 609.644 1.1. Prihod od najmova 019 619.590 638.975 1.2. Realizirani dobitci/gubitci (neto) od nekretnina koje se ne koriste za 020 0 0 vlastitu upotrebu 1.3. Nerealizirani dobitci/gubitci (neto) od nekretnina koje se ne koriste za 021 0 0 vlastitu upotrebu 1.4. Amortizacija zemljišta i građevinskih objekata koji ne služe društvu za 022 -29.316 -29.331 obavljanje djelatnosti 2. Kamatni prihod izračunat metodom efektivne kamatne stope 023 0 0 3. Ostali prihodi od kamata 024 923.587 1.007.409 4. Prihod od dividendi 025 0 17.495 5. Nerealizirani dobitci/gubitci (neto) od financijske imovine koja se vodi po fer 026 0 0 vrijednosti kroz RDG 6. Realizirani dobitci/gubitci (028 do 030) 027 0 -3.291 6.1. Realizirani dobitci/gubitci (neto) od financijske imovine koja se vodi po fer 028 0 0 vrijednosti kroz RDG 6.2. Realizirani dobitci/gubitci (neto) od financijske imovine koja se vodi po fer 029 0 -3.291 vrijednosti kroz OSD 6.3. Ostali realizirani dobici/gubici (neto) 030 0 0 7. Neto umanjenje/otpuštanje umanjenja vrijednosti ulaganja 031 0 0 8. Neto tečajne razlike 032 4.570 -6.294 9. Ostali prihodi od ulaganja 033 4.976 4.416 10. Ostali rashodi od ulaganja 034 -263.379 -281.651 VI. Neto financijski rashod od ugovora o osiguranju i (pasivnog) reosiguranja 035 -2.574.281 -2.994.818 (036 do 038) 1. Neto financijski prihodi/rashodi od ugovora o osiguranju 036 -2.589.273 -3.042.052 2. Neto financijski prihodi/rashodi od ugovora o (pasivnom) reosiguranju 037 14.992 47.234 3. Promjena obveze za ugovore o ulaganju 038 0 0 VII. Ostali prihodi 039 1.185.526 934.452				u eurima
	VIII. Ostali poslovni rashodi	040	-1.959.701	-4.609.896

IX. Ostali financijski rashodi	041	0	0
X. Udio u dobiti društava koja se konsolidiraju metodom udjela, neto od poreza	042	0	0
XI. Dobit ili gubitak obračunskog razdoblja prije poreza	043	1.101.071	1.207.250
XII. Porez na dobit ili gubitak (045+046)	044	-196.447	-217.305
1. Tekući porezni trošak	045	-196.447	-217.305
2. Odgođeni porezni trošak/prihod	046	0	0
XIII. Dobit ili gubitak obračunskog razdoblja poslije poreza (+/-) (048+049)	047	904.624	989.945
1. Pripisano imateljima kapitala matice	048	0	0
2. Pripisano nekontrolirajućem interesu	049	0	0
XIV. Ostala sveobuhvatna dobit (051+056)	050	632.084	394.435
1. Stavke koje se neće reklasificirati u račun dobiti i gubitka (052 do 055)	051	129.649	-140.693
1.1. Neto promjena fer vrijednosti vlasničkih vrijednosnica (OSD)	052	158.109	-8.655
1.2. Aktuarski dobici/gubici po mirovinskim planovima s definiranim mirovinama	053	0	0
1.3. Ostalo	054	0	-162.922
1.4. Porez	055	-28.460	30.884
2. Stavke koje su, ili bi mogle biti, reklasificirane u račun dobiti i gubitka (057 do 063)	056	502.435	535.128
2.1. Neto promjena fer vrijednosti dužničkih vrijednosnica (OSD)	057	0	0
2.2. Tečajne razlike nastale preračunavanjem inozemnog poslovanja	058	0	0
2.3. Učinci od instrumenata zaštite	059	0	0
2.4. Neto financijski rashodi/prihodi od ugovora o osiguranju	060	724.070	652.748
2.5. Neto financijski prihodi/rashod od ugovora o (pasivnom) reosiguranju	061	-111.345	-153
2.6. Ostalo	062	0
2.7. Porez	063	-110.290	-117.467
XV. Ukupna sveobuhvatna dobit (047+050)	064	1.536.708	1.384.380
1. Pripisano imateljima kapitala matice	065	0	0
2. Pripisano nekontrolirajućim interesima	066	0	0
XVI. Reklasifikacijske usklade	067	0	0

C.2. BILANCA NA DAN 31.03.2025.

Prikaz 4. ‒ Bilanca na dan 31.03.2025.

			u eurima
Opis pozicije	Oznaka pozicije	Prethodna godina	Tekuća godina
1	2	3	4
AKTIVA
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (002+003)	001	1.645.467	1.585.681
1. Goodwill	002	1.628.624	1.585.361
2. Ostala nematerijalna imovina	003	16.843	320
II. MATERIJALNA IMOVINA (005 do 007)	004	53.639.883	55.849.693
1. Zemljišta i građevinski objekti koji služe društvu za provođenje djelatnosti	005	49.707.336	52.194.494
2. Oprema	006	3.932.547	3.655.199
3. Ostala materijalna imovina i zalihe	007	0	0
III. ULAGANJA (009+010+014)	008	299.768.567	328.221.511
A Ulaganja u zemljišta i građevinske objekte koji ne služe društvu za	009	76.949.608	81.025.811
provođenje djelatnosti B Ulaganja u ovisna društva, pridružena društva i zajedničke pothvate	010	15.595.031	16.109.071
(011 do 013)
1. Dionice i udjeli u ovisnim društvima	011	0	0
2. Dionice i udjeli u pridruženim društvima	012	15.595.031	16.109.071
3. Dionice i udjeli u zajedničkim pothvatima	013	0	0
C Financijska imovina (015+020+025)	014	207.223.928	231.086.629
1. Financijska imovina koja se vrednuje po amortiziranom trošku (016 do 019)	015	100.022.546	112.816.923
1.1. Dužnički financijski instrumenti	016	0	0
1.2. Depoziti kod kreditnih institucija	017	44.846.743	66.588.727
1.3. Zajmovi	018	55.175.803	46.228.196
1.4. Ostalo	019	0	0
2. Financijska imovina po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (021 do 024)	020	107.201.382	118.269.706
2.1. Vlasnički financijski instrumenti	021	76.761.445	86.855.739
2.2. Dužnički financijski instrumenti	022	27.134.811	27.851.768
2.3. Udjeli u investicijskim fondovima	023	3.305.126	3.562.199
2.4. Ostalo	024	0	0
3. Financijska imovina po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka (026 do 030)	025	0	0
3.1. Vlasnički financijski instrumenti	026	0	0
3.2. Dužnički financijski instrumenti	027	0	0
3.3. Udjeli u investicijskim fondovima	028	0	0
3.4. Izvedeni financijski instrumenti	029	0	0
3.5. Ostalo	030	0	0
IV. IMOVINA IZ UGOVORA O OSIGURANJU (032 do 040)	031	0	0
1. Opći model mjerenja (033 do 035)	032	0	0
1.1. - Imovina za preostalo pokriće	033	0	0
1.2. - Imovina za novčane tokove od pribave osiguranja	034	0	0
1.3. - Imovina iz nastalih šteta	035	0	0
2. Model mjerenja putem varijabilne naknade (037 do 039)	036	0	0
2.1. - Imovina za preostalo pokriće	037	0	0
2.2. - Imovina za novčane tokove od pribave osiguranja	038	0	0
2.3. - Imovina iz nastalih šteta	039	0	0
3. Model raspodjele premije (041 do 043)	040	0	0
3.1. - Imovina za preostalo pokriće	041	0	0

3.2. - Imovina za novčane tokove od pribave osiguranja	042	0	0
3.3. - Imovina iz nastalih šteta	043	0	0
V. IMOVINA IZ UGOVORA O REOSIGURANJU	044	4.057.145	5.626.136
VI. ODGOĐENA I TEKUĆA POREZNA IMOVINA (046+047)	045	7.950.314	6.835.012
1. Odgođena porezna imovina	046	6.815.997	6.835.012
2. Tekuća porezna imovina	047	1.134.317	0
VII. OSTALA IMOVINA (049+053+054)	048	56.254.618	67.394.372
1. Novac u banci i blagajni (050 do 052)	049	14.088.523	31.376.298
1.1. Sredstva na poslovnom računu	050	14.080.389	31.368.701
1.2. Sredstva na računu imovine za pokriće obveza iz ugovora za životna	051	0	0
osiguranja
1.3. Novčana sredstva u blagajni	052	8.134	7.597
2. Dugotrajna imovina namijenjena za prodaju i prestanak poslovanja 3. Ostalo	053 054	0 42.166.095	0 36.018.074
VIII. UKUPNA AKTIVA (001+004+008+031+044+045+048)	055	423.315.994	465.512.405
IX. IZVANBILANČNI ZAPISI	056	1.121.171	945.647
PASIVA
X. KAPITAL I REZERVE (058+061+062+066+067+071+074)	057	186.330.444	200.840.006
1. Upisani kapital (059+060)	058	12.500.000	12.500.000
1.1. Uplaćeni kapital - redovne dionice	059	12.500.000	12.500.000
1.2. Uplaćeni kapital - povlaštene dionice	060	0	0
2. Premije na emitirane dionice (rezerve kapitala)	061	0	0
3. Revalorizacijske rezerve (063 do 065)	062	69.219.825	79.059.454
3.1. Zemljišta i građevinskih objekata	063	38.407.358	40.738.033
3.2. Financijske imovine	064	30.812.467	38.321.421
3.3. Ostale revalorizacijske rezerve 4. Financijska rezerva iz ugovora o osiguranju	065 066	0 1.603.842	0 1.538.396
5. Rezerve (068 do 070)	067	18.427.961	18.427.961
5.1. Zakonske rezerve	068	12.098.290	12.098.290
5.2. Statutarna rezerva 5.3. Ostale rezerve	069 070	0 6.329.671	0 6.329.671
6. Zadržana dobit ili preneseni gubitak (072+073)	071	83.674.192	88.324.250
5.1. Zadržana dobit	072	83.674.192	88.324.250
6.2. Preneseni gubitak (-)	073	0	0
7. Dobit ili gubitak tekućeg obračunskog razdoblja (075+076)	074	904.624	989.945
7.1. Dobit tekućeg obračunskog razdoblja	075	904.624	989.945
7.2. Gubitak tekućeg obračunskog razdoblja (-)	076	0	0
XI. OBVEZE DRUGOG REDA (PODREĐENE OBVEZE)	077	0	0
XII. MANJINSKI INTERES	078	0	0
XIII. OBVEZE IZ UGOVORA O OSIGURANJU (080+084+088)	079	193.250.948	218.191.605
1. Opći model mjerenja (081 do 083)	080	0	0
1.1. - Obveza za preostalo pokriće	081	0	0
1.2. - Imovina za novčane tokove od pribave osiguranja	082	0	0
1.3. - Obveza za nastale štete	083	0	0
2. Model mjerenja putem varijabilne naknade (085 do 087)	084	0	0
2.1. - Obveza za preostalo pokriće	085	0	0
2.2. - Imovina za novčane tokove od pribave osiguranja	086	0	0
2.3. - Obveza za nastale štete	087	0	0
3. Model raspodjele premije (089 do 091)	088	193.250.948	218.191.605
3.1. - Obveza za preostalo pokriće	089	81.466.462	93.745.713
3.2. - Imovina za novčane tokove od pribave osiguranja	090	0	0
3.3. - Obveza za nastale štete	091	111.784.486	124.445.892

XIV. OBVEZE IZ UGOVORA O REOSIGURANJU	092	0	0
XV. OBVEZA ZA UGOVORE O ULAGANJU	093	0	0
XVI. OSTALE PRIČUVE (095+096)	094	0	0
1. Pričuve za mirovine i slične obveze	095	0	0
2. Ostale pričuve	096	0	0
XVII. ODGOĐENA I TEKUĆA POREZNA OBVEZA (098+099)	097	15.547.645	17.794.799
1. Odgođena porezna obveza	098	15.547.645	17.693.197
2. Tekuća porezna obveza	099	0	101.602
XVIII. FINANCIJSKE OBVEZE (101 do 105)	100	5.431.635	4.235.434
1. Obveze po zajmovima	101	2.692.857	1.435.714
2. Obveze po izdanim financijskim instrumentima	102	0	0
3. Obveza za izvedene financijske instrumente	103	0	0
4. Obveza za neisplaćenu dividendu	104	21.725	21.725
5. Ostale financijske obveze	105	2.717.053	2.777.995
XIX. OSTALE OBVEZE (107 do 109)	106	22.755.322	24.450.561
1. Obveze za otuđenje i prekinuto poslovanje	107	0	0
2. Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja	108	598.168	293.641
3. Ostale obveze	109	22.157.154	24.156.920
XX. UKUPNA PASIVA (057+077+078+079+092+093+094+097+100+106)	110	423.315.994	465.512.405
XXI. IZVANBILANČNI ZAPISI	111	1.121.171	945.647

C.3. PROMJENE KAPITALA ZA RAZDOBLJE OD 1.1. DO 31.03.2025.

Prikaz 5. ‒ Promjene kapitala za razdoblje od 1.1.do 31.03.2025.

											U eurima
	Raspodjeljivo vlasnicima matice
Opis pozicije	Broj pozicije	Uplaćeni kapital (redovne i povlaštene dionice)	Premije na emitirane dionice	Revalorizacijs ke rezerve	Financijska rezerva iz ugovora o osiguranju	Rezerve kapitala (zakonske, statutarne, ostale)	Zadržana dobit ili preneseni gubitak	Dobit/gubitak tekuće godine	Ukupno kapital i rezerve (3 do 9)	Raspodjeljivo nekontrolira jućim interesima	Ukupno kapital i rezerve (10+11)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
I. Stanje na 01. siječnja prethodne godine	1	12.500.000	0	69.090.176	1.698.814	18.427.961	80.061.761	3.612.431	185.391.143	0	185.391.143
Promjena računovodstvenih politika	2	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ispravak pogreški prethodnih razdoblja	3	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
II. Stanje na 01. siječnja prethodne godine (prepravljeno)	4	12.500.000	0	69.090.176	1.698.814	18.427.961	80.061.761	3.612.431	185.391.143	0	185.391.143
III. Sveobuhvatna dobit ili gubitak prethodne godine	5	0	0	10.700.339	-695.546	0	0	4.059.690	14.064.483	0	14.064.483
Dobit ili gubitak razdoblja	6	0	0	0	0	0	0	4.059.690	4.059.690	0	4.059.690
2. Ostala sveobuhvatna dobit ili gubitak prethodne godine	7	0	0	10.700.339	-695.546	0	0	0	10.004.793	0	10.004.793
Nerealizirani dobici ili gubici od materijalne imovine (zemljišta i građevinski objekti)	8	0	0	2.921.043	0	0	0	0	2.921.043	0	2.921.043
Nerealizirani dobici ili gubici od financijske imovine po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	9	0	0	7.740.070	0	0	0	0	7.740.070	0	7.740.070
Realizirani dobici ili gubici od financijske imovine po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	10	0	0	39.226	0	0	0	0	39.226	0	39.226
Neto financijski rashodi/prihodi od ugovora o osiguranju	11	0	0	0	-784.994	0	0	0	-784.994	0	-784.994
Neto financijski rashodi/prihodi od ugovora o (pasivnom) reosiguranju	12	0	0	0	89.448	0	0	0	89.448	0	89.448
Ostale nevlasničke promjene kapitala	13	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
IV. Transakcije s vlasnicima (prethodno razdoblje)	14	0	0	-590.368	0	0	4.202.799	-3.612.431	0	0	0
Povećanje/smanjenje upisanog kapitala	15	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

Ostale uplate vlasnika	16	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Isplata udjela u dobiti/dividenda	17	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ostale raspodjele vlasnicima	18	0	0	-590.368	0	0	4.202.799	-3.612.431	0	0	0
V. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja u prethodnoj godini	19	12.500.000	0	79.200.147	1.003.268	18.427.961	84.264.560	4.059.690	199.455.626	0	199.455.626
VI. Stanje na 01. siječnja tekuće godine	20	12.500.000	0	79.200.147	1.003.268	18.427.961	84.264.560	4.059.690	199.455.626	0	199.455.626
Promjena računovodstvenih politika	21	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ispravak pogreški prethodnih razdoblja	22	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
VII. Stanje 1. siječnja tekuće godine (prepravljeno))	23	12.500.000	0	79.200.147	1.003.268	18.427.961	84.264.560	4.059.690	199.455.626	0	199.455.626
VIII. Sveobuhvatna dobit ili gubitak tekuće godine	24	0	0	-140.693	535.128	0	0	989.945	1.384.380	0	1.384.380
Dobit ili gubitak razdoblja	25	0	0			0	0	989.945	989.945	0	989.945
Ostala sveobuhvatna dobit ili gubitak tekuće godine	26	0	0	-140.693	535.128	0	0	0	394.435	0	394.435
Nerealizirani dobici ili gubici od materijalne imovine (zemljišta i građevinski objekti)	27	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Nerealizirani dobici ili gubici od financijske imovine po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	28	0	0	8.569	0	0	0	0	8.569	0	8.569
Realizirani dobici ili gubici od financijske imovine po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	29	0	0	-149.262	0	0	0	0	-149.262	0	-149.262
Neto financijski rashodi/prihodi od ugovora o osiguranju	30	0	0	0	535.253	0	0	0	535.253	0	535.253
Neto financijski rashodi/prihodi od ugovora o (pasivnom) reosiguranju	31	0	0	0	-125	0	0	0	-125	0	-125
Ostale nevlasničke promjene kapitala	32	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Transakcije s vlasnicima (tekuće razdoblje)	33	0	0	0	0	0	4.059.690	-4.059.690	0	0	0
Povećanje/smanjenje upisanog kapitala	34	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ostale uplate vlasnika	35	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Isplata udjela u dobiti/dividenda	36	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ostale transakcije s vlasnicima	37	0	0	0	0	0	4.059.690	-4.059.690	0	0	0
Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja u tekućoj godini	38	12.500.000	0	79.059.454	1.538.396	18.427.961	88.324.250	989.945	200.840.006	0	200.840.006

C.4. IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TOKU ZA RAZDOBLJE OD 1.1. DO 31.03.2025.

Prikaz 6. ‒ Izvještaj o novčanom toku za razdoblje od 1.1.do 31.03.2025.

			u eurima
Opis pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće poslovno razdoblje
1	2	3	4
I. NOVČANI TOK IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI (002+018+035+036+037)	001	15.875.326	7.304.857
1. Novčani tok prije promjene poslovne imovine i obveza (003+004)	002	12.443.030	12.662.068
1.1. Dobit/gubitak obračunskog razdoblja	003	1.101.071	1.207.250
1.2. Usklađenja: (005 do 017)	004	11.341.959	11.454.818
1.2.1. Amortizacija nekretnina i opreme	005	817.109	824.601
1.2.2. Amortizacija nematerijalne imovine	006	16.065	10.228
1.2.3. Gubitak od umanjenja vrijednosti nematerijalne imovine	007	0	0
1.2.4. Ostali financijski troškovi	008	0	0
1.2.5. Umanjenje vrijednosti i dobici/gubici od svođenja na fer	009	-158.109	182.027
vrijednost 1.2.6. Troškovi kamata	010	13.204	27.565
1.2.7. Prihodi od kamata	011	-607.216	-637.541
1.2.8. Dobitak od prodaje podružnice	012	0	0
1.2.9. Udjeli u dobiti pridruženih društava	013	0	0
1.2.10. Transakcije plaćanja temeljene na dionicama koja se
podmiruju glavničkim instrumentima	014	0	0
1.2.11. Trošak poreza na dobit	015	-196.447	-217.305
1.2.12. Dobici/gubici od prodaje materijalne imovine (uključujući zemljišta i građevinske objekte)	016	0	20.226
1.2.13. Ostala usklađenja	017	11.457.353	11.245.017
2. Povećanje/smanjenje poslovne imovine i obveza (019 do 034)	018	2.631.387	-8.109.198
2.1. Povećanje/smanjenje financijske imovine po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	019	64.772	353.915
2.2. Povećanje/smanjenje financijske imovine po fer vrijednosti kroz
račun dobiti i gubitka	020	0	0
2.3. Povećanje/smanjenje financijske imovine koja se vrednuje po amortiziranom trošku	021	1.451.145	-12.298.064
2.4. Povećanje/smanjenje imovine/obveza iz ugovora o osiguranju	022	-275.549	2.419.506
2.5. Povećanje/smanjenje imovine/obveza iz ugovora o reosiguranju	023	3.446.744	365.376
2.6. Povećanje/smanjenje porezne imovine	024	14.631	0
2.7. Povećanje/smanjenje potraživanja	025	407.072	-629.848
2.8. Povećanje/smanjenje ulaganja u nekretnine	026	0	0
2.9. Povećanje/smanjenje nekretnina za vlastitu upotrebu	027	0	0
2.10 Povećanje/smanjenje ostale imovine	028	-243.271	-215.847
2.11. Povećanje/ smanjenje obveza iz ugovora o ulaganju	029	0	0
2.12. Povećanje/smanjenje ostalih pričuva	030	0	0
2.13. Povećanje/smanjenje poreznih obveza	031	578.698	502.989
2.14. Povećanje/smanjenje financijskih obveza	032	352.173	268.639
2.15. Povećanje/smanjenje ostalih obveza	033	-2.928.128	1.354.809
2.16. Povećanje/smanjenje odgođenog plaćanja troškova i prihoda budućeg razdoblja	034	-236.900	-230.673
3. Plaćeni porez na dobit	035	-181.815	-115.703
4. Primici od kamata	036	843.027	1.324.225
5. Primici od dividendi	037	139.697	1.543.465
II. NOVČANI TOK IZ ULAGAČKIH AKTIVNOSTI (039 do 045)	038	-13.666.738	-7.615.276
1. Primici od prodaje materijalne imovine	039	0	-2.753
2. Izdaci za nabavu materijalne imovine	040	-97.453	-61.904

3. Primici od prodaje nematerijalne imovine	041	0	0
4. Izdaci za nabavu nematerijalne imovine	042	-5.134	-8.884
5. Primici od prodaje podružnice, pridruženih društava i zajedničkih pothvata	043	0	0
6. Izdaci za nabavu podružnice, pridruženih društava i zajedničkih pothvata	044	0	0
7. Primici/izdaci temeljem ostalih investicijskih aktivnosti	045	-13.564.151	-7.541.735
III. NOVČANI TOK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (047 do 057)	046	-672.781	-505.854
1. Novčani primici uslijed povećanja temeljnog kapitala	047	0	0
2. Novčani primici od izdavanja povlaštenih dionica koje se mogu otkupiti	048	0	0
3. Novčani primici od primljenih kratkoročnih i dugoročnih zajmova	049	0	153.079
4. Novčani primici od prodaje vlastitih dionica	050	0	0
5. Novčani primici od realizacije dioničkih opcija	051	0	0
6. Novčani izdaci koji se odnose na povlaštene dionice koje se mogu otkupiti	052	0	0
7. Novčani izdaci za otplatu primljenih kratkoročnih i dugoročnih zajmova	053	-324.510	-317.057
8. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	054	0	0
9. Novčani izdaci za plaćene kamate	055	-15.407	-10.040
10. Novčani izdaci za plaćene dividende	056	0	0
11. Novčani izdaci za obveze iz najma	057	-332.864	-331.836
IV.ČISTI NOVČANI TOK (001 + 038 + 046)	058	1.535.807	-816.273
V. UČINCI PROMJENE TEČAJEVA STRANIH VALUTA NA NOVAC I NOVČANE EKVIVALENTE	059	0	0
VI. NETO POVEĆANJE/SMANJENJE NOVCA I NOVČANIH EKVIVALENATA (058+059)	060	1.535.807	-816.273
1. Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	061	12.552.716	32.192.571
2. Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja (060 + 061)	062	14.088.523	31.376.298

IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Na temelju članka 465. i 468. Zakona o tržištu kapitala (NN, br. 65/18, 17/20, 83/21, 151/22, 85/24) izjavljujemo da su prema našem najboljem saznanju:

Financijski izvještaji Društva sastavljeni uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvješćivanja (MSFI), a u skladu su s hrvatskim Zakonom o računovodstvu, te daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitka i dobitka, financijskog položaja i poslovanja Društva.

Financijski izvještaji sadrže istinit prikaz razvoja, rezultata poslovanja i položaja Društva kao izdavatelja.

Izvještaje sastavila: Direktorica financija:

Alma Samardžija

Odgovorne osobe:

Ivica Vujić, član Uprave

Nino Pavić, predsjednik Uprave Dr. sc. Morana Derenčinović Ruk, članica Uprave

Stranica 20 od 20