AI Terminal
Luka RIJEKA d. d.
Quarterly Report • Apr 30, 2025
2097_10-q_2025-04-30_f13f40f0-4598-4e5c-a43f-45b04a87cc11.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Konsolidirani nerevidirani izvještaj o poslovanju za razdoblje 01.01.2025.-31.03.2025.
Grupa Luka Rijeka d.d., Riva 1,HR-51 000 RIJEKA OIB:92590920313
Sukladno čl. 468 ZTK financijsko izvještavanje obuhvaća:
- I. Izvještaj o rezultatima poslovanja Grupe LUKA RIJEKA d.d. za tromjesečno razdoblje od 01. siječnja 2025. do 31. ožujka 2025.
- II. Financijske izvještaje za tromjesečno razdoblje :
- Bilanca
- Račun dobiti i gubitka i Izvještaj o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti
- Izvještaj o novčanom toku
- Izvještaj o promjenama kapitala
- Bilješke
III. Izjavu odgovornih osoba za sastavljanje financijskih izvještaja
Osnovne informacije o Društvu i Grupi
LUKA RIJEKA d.d. (Društvo) nastalo je privatizacijom nekadašnjeg društvenog poduzeća 1994. godine. Društvo ima sjedište na adresi Riva 1, Rijeka, Hrvatska.
LUKA RIJEKA d.d. je najveći koncesionar za prekrcaj suhih tereta na području riječke luke, a osnovne aktivnosti Društva obuhvaćaju pružanje usluga u pomorskom prometu, lučkih usluga ukrcaja, iskrcaja, prekrcaja i skladištenja roba te priveza i odveza brodova.
Matično Društvo, LUKA RIJEKA d.d., i njegova ovisna i pridruženo društvo zajedno se nazivaju Grupom. Društvo je 100 % vlasnik udjela u slijedećim ovisnim društvima: Stanovi d.o.o, Rijeka, Dubrovačka 4, čija je osnovna djelatnost upravljanje ulaganjima u nekretnine, Luka Prijevoz d.o.o., Bakar, Kukuljanovo 460, čija je osnovna djelatnost cestovni prijevoz tereta, Luka Rijeka Container Depo d.o.o., Bakar, Kukuljanovo 460, čija je osnovna djelatnost upravljanje kontejnerskim terminalom.
Luka Rijeka d.d. vlasnik je 49% udjela u društvu JADRANSKA VRATA d.d., Rijeka. Dobit/gubitak ovog društva pripisuje se Luci Rijeka d.d. po metodi udjela. Društvo/Grupa nema osnovanih podružnica.
Članovi Uprave su:
- Duško Grabovac, predsjednik
- Marina Cesarac Dorčić, član
- Marko Mišković, član
Članovi Nadzornog odbora su :
- Alen Jugović, predsjednik
- Dragica Varljen, zamjenik predsjednika
- Hrvoje Pauković, član
- Ondrej Jašek, član
- Martin Vozar, član
Promet prekrcaja tereta Grupe Luke Rijeka d.d.
Promet prekrcaja tereta Grupe u prvom kvartalu 2025. godine iznosio je 1.509.837 tona, što ukazuje na porast od 13% u odnosu na prvi kvartal 2024. godine (1.341.441 tona). Grupa Luka Rijeka kroz realizaciju pridruženog društva Jadranska vrata d.d., koje najvećem dijelu obavlja usluge prekrcaja kontejnera sa kontejnerskih brodova na kamione i vagone, ostvaruje značajan kontejnerski promet.
| Promet tereta (u tonama) | 2025. | 2024. | Indeks |
|---|---|---|---|
| Generalni teret | 150.030 | 178.525 | 84 |
| Rasuti teret | 234.410 | 261.222 | 90 |
| Kontejneri | 54.154 | 37.448 | 145 |
| Kontejneri (u TEU) | 23.678 | 19.212 | 123 |
| LUKA RIJEKA d.d. | 438.594 | 477.195 | 92 |
| Kontejneri | 1.071.243 | 864.246 | 124 |
| Kontejneri (u TEU) | 108.617 | 81.859 | 133 |
| JADRANSKA VRATA d.d. | 1.071.243 | 864.246 | 124 |
| Grupa Luka Rijeka UKUPNO | 1.509.837 | 1.341.441 | 113 |
Struktura prema vrsti tereta za Grupu
KONTEJNERI
• Kontejnerski promet čini 75 % ukupno prekrcanog tereta. Kontejnerski promet je u porastu, te je na razini Grupe, porastao za 25 % u odnosu na prvi kvartal 2024.g.
GENERALNI TERET
- Generalni teret čini 10 % prometa Grupe, a u 2025. smanjio se za 16 % u odnosu na prethodnu godinu
- u okviru generalnog tereta najveći pad zabilježen je u okviru metalnih proizvoda (čeličnih proizvoda), zbog smanjenja
- proizvodnje istih na europskom tržištu, te izvoza na svjetsko tržište
- zabilježili smo i smanjenje prekrcaja tvrdog drva za 17 %, kao posljedica kraćeg zastoja u radu na Terminalu Bakar, zbog zamjene dotrajale dizalice sa kvalitetnijom rabljenom dizalicom
RASUTI TERET
- Rasuti teret u strukturi prekrcaja Grupe čini 15 % od ukupnog tereta
- U prometu rasutog tereta zabilježen je pad prometa od 10% u odnosu na prvi kvartal 2024.g., i to prvenstveno zbog pada prometa žitarica i ugljena
- Pad prometa žitarica dogodio se zbog nepovoljnih klimatskih promjena, smanjenja cijena žitarica na svjetskim burzama i promjenama u logističkim pravcima
- Pad prometa ugljena posljedica je promjene u dobavljačkim lancima tereta
Luka Rijeka d.d.- Konsolidirani nerevidirani izvještaj o poslovanju za 01.01.- 31.03.2025.
Financijski pokazatelji poslovanja
| Račun dobiti i gubitka | Luka Rijeka 31.03.2025. |
Stanovi 31.03.2025. |
Luka prijevoz 31.03.2025. |
Konsolidirano 31.03.2025. |
Konsolidirano 31.03.2024. |
INDEKS '25/'24 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| POSLOVNI PRIHODI | 6.941.003 | 92.483 | 469.751 | 6.982.079 | 7.484.935 | 93 |
| Prihodi od prodaje | 6.315.236 | 85.823 | 461.635 | 6.345.113 | 6.891.796 | 92 |
| Ostali prihodi | 625.767 | 6.660 | 8.116 | 636.966 | 593.139 | 107 |
| POSLOVNI RASHODI | 7.003.859 | 91.317 | 410.750 | 6.984.768 | 7.202.909 | 97 |
| Materijalni troškovi | 1.900.013 | 60.276 | 178.942 | 1.618.073 | 1.914.534 | 85 |
| Troškovi osoblja | 3.273.612 | 24.302 | 188.221 | 3.486.135 | 3.443.447 | 101 |
| Amortizacija | 847.603 | 0 | 35.060 | 882.663 | 858.579 | 103 |
| Ostali troškovi | 982.631 | 6.739 | 8.527 | 997.897 | 986.349 | 101 |
| Rezervacije | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Vrijednosno usklađivanje | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| FINANCIJSKI PRIHODI | 635 | 0 | 6 | 641 | 1.459 | 44 |
| FINANCIJSKI RASHODI | 362.640 | 0 | 2.359 | 364.999 | 490.177 | 74 |
| UDIO U DOBITI OD JV | 2.387.221 | 0 | 2.387.221 | 1.789.431 | 133 | |
| UKUPNI PRIHODI | 6.941.638 | 92.483 | 469.757 | 9.369.941 | 9.275.825 | 101 |
| UKUPNI RASHODI | 7.366.499 | 91.317 | 413.109 | 7.349.767 | 7.693.086 | 96 |
| DOBIT/GUBITAK | -424.861 | 1.166 | 56.648 | 2.020.174 | 1.582.739 | 128 |
| EBIT | -62.856 | 1.166 | 59.001 | -2.689 | 282.026 | -1 |
| EBITDA | 784.747 | 1.166 | 94.061 | 879.974 | 1.140.605 | 77 |
Ključni pokazatelji poslovanja Grupe Luka Rijeka d.d.
Prihodi od prodaje usluga pali su za 8 % i iznose 6.345 tisuća € u odnosu na realizaciju ostvarenu u istom razdoblju prethodne godine (2024: 6.892 tisuće €). Prihodi u razdoblju su manji zbog manjeg obima prekrcaja tereta, prvenstveno generalnog tereta u dijelu metalnih proizvoda i tvrdog drva, a u okviru rasutog tereta smanjen je obim prekrcaja žitarica i ugljena.
Operativni rashodi za navedeno razdoblje iznose 6.985 tisuća € što predstavlja smanjenje od 3 % u odnosu na prethodnu godinu (2024:7.203 tisuće eura). Smanjeni su rashodi za materijalne troškove za 15 %, dok najveći dio poslovnih rashoda otpada na troškove osoblja koji su za 1 % veći nego prethodne godine.
Grupa je u promatranom periodu ostvarila pozitivan financijski rezultat, a dobit iz poslovanja za razdoblje prvi kvartal 2025. godine iznosi 2.020 tisuća €, što je za 28 % više nego u prvom kvartalu 2024. godine (2024:1.583 tisuće eura).
Luka Rijeka d.d.- Konsolidirani nerevidirani izvještaj o poslovanju za 01.01.- 31.03.2025.
| Pokazatelji profitabilnosti | 31.03.2025. | 31.03.2024. | Indeks ´25/´24 |
|---|---|---|---|
| EBITDA marža | 12,60% | 15,24% | 83 |
| EBIT marža | -0,04% | 3,77% | -1 |
| NETO marža prije oporezivanja |
28,93% | 21,15% | 137 |
EBITDA marža ostvarena u prvom kvartalu 2025. godine iznosi 12,60 % i manja je za 17 % u odnosu na isto razdoblje prethodne godine (15,24 %).
| Pokazatelji likvidnosti | 01.-03.2025. | 01.-03.2024. | Indeks '25/'24 |
|---|---|---|---|
| Radni kapital (u 000 eur) | 3.106 | -4.871 | -64 |
| Tekuća likvidnost | 1,31 | 0,66 | 198 |
| Pokazatelji zaduženosti | 01.-03.2025. | 01.-03.2024. | Indeks '25/'24 |
| Kratkotrajne obveze/kapital | 0,12 | 0,19 | 63 |
| Dugoročne obveze/kapital | 0,37 | 0,41 | 90 |
| Obveze po kreditima/kapital | 0,21 | 0,20 | 105 |
| Ukupne obveze/imovina | 0,26 | 0,32 | 81 |
Radni kapital društva i likvidnost značajno su se poboljšali u odnosu na prethodnu godinu, obzirom je u većoj mjeri ispunjena obveza ulaganja na koncesijskom području, valorizirana temeljem računovodstvenog standarda MSFI-16 Najmovi.
Kadrovi
Na dan 31.03.2025. godine, Grupa ima 613 zaposlena radnika, što je za 41 radnika (6,3 %) manje nego na kraju prvog kvartala 2024 godine, kada je broj zaposlenih iznosio 654. Prosječan broj zaposlenih radnika u prvom kvartalu 2025. bio je 620, dok je u prvom kvartalu 2024. iznosio 661, što je 6,2 % manje u odnosu na prethodnu godinu.
| Pokazatelji produktivnosti | 31.03.2025. | 31.03.2024. | Indeks ´25/´24 |
|---|---|---|---|
| Prosječan broj zaposlenih | 620 | 661 | 94 |
| Poslovni prihod po zaposlenom (u 000 eura) | 11 | 11 | 100 |
Investicije
Nastavlja se investicija ulaganja u proširenje Kontejner Depo-a na Škrljevu u ukupnoj vrijednosti od 5,7 milijuna eura, započeta u trećem kvartalu 2024. godine. Projekt se odnosi na proširenje depoa za kontejnere, te uređenje nove skladišno operativne površine, odnosno na izvedbu 9 dodatnih platoa za smještaj kontejnera na površini od 66.615 m2, te na uređenje unutarnjih prometnica na istom, sa potrebnom oborinskom odvodnjom i vanjskom rasvjetom, uz asfaltiranje skladišnih površina i izvedbu dodatnih električnih priključaka. Realizacijom projekta očekuje se povećanje prometa, u dijelu manipulacije i skladištenja praznih kontejnera, a otvara se i mogućnost pružanje nove usluge, manipulacije punih kontejnera koja se sada događa u vrlo skromnom obimu. U okviru navedenog projekta do kraja 2024. godine, izvedeni su radovi u vrijednosti od 1,39 milijuna eura. Tijekom prvog kvartala 2025. godine projekt se nastavlja, te je izvedeno radova u vrijednosti od 522 tisuća eura.
Tijekom mjeseca ožujka na terminalu Bakar, obali Goranin, demontirana je dotrajala obalna dizalica za prekrcaj drva, koja je zamijenjena kvalitetnijom rabljenom dizalicom dobavljenom iz luke Split. Dizalica je temeljito reparirana u odjelu održavanja Društva te je montirana na obalu Goranin. Očekuje se da će biti u funkciji tijekom svibnja 2025. godine.
Planira se također zamjena i druge dotrajale dizalice na obali Goranin rabljenom dizalicom, koju smo već nabavili. Predviđa se da će ta dizalica proći reparaciju tijekom drugog kvartala 2025., a nakon toga će biti montirana i puštena u pogon početkom trećeg kvartala 2025. godine
Utjecaj ruske invazije na Ukrajinu na poslovanje Društva
Rat u Ukrajini i sankcije koje su uvedene Rusiji odražavaju se na svjetsko gospodarstvo, a samim time i na europsko i hrvatsko gospodarstvo, te posredno i na poslovanje Društva. Zbog invazije Rusije na Ukrajinu i prekida rada njihovih luka, došlo je do značajnih poremećaja prometnih pravaca preko luka Crnog mora, te pronalaženja alternativnih prometnih pravaca. Sekundarni efekt sukoba vidljiv je u porastu cijena sirovina i materijala, prijevoza, te energenata, u odnosu na razdoblje prije krize, što ima utjecaja na poslovanje Društva, u dijelu porasta troškova poslovanja. Društvo namjerava kontinuirano pratiti troškove, te brzim poslovnim odlukama utjecati na postizanje troškovne učinkovitosti, što će za rezultat imati profitabilnije poslovanje.
Utjecaj krize u Crvenom moru na poslovanje Društva
Luka Rijeka, kao i sve druge luke svijeta, izložena je djelovanju niza čimbenika koji mogu dovesti do promjene pravaca kretanja brodova, odnosno do promjene robnih tokova, što ukazuje na osjetljivost lučkih sustava i na velike zahtjeve za reorganizacijom cjelokupnih logističkih lanaca kako bi se omogućio nesmetani protok roba. Uslijed krize u Crvenom moru, brodarske kompanije preusmjeravaju svoje brodove preko Rta Dobre nade, što produljuje vrijeme putovanja broda, a također povećava cijene vozarina. Teško je predvidjeti u kojoj mjeri će kriza utjecati na poslovanje, što će svakako ovisiti o dužini trajanja ograničenja plovidbe i spremnosti svih brodara da održe postojeće linije na lukama ticanja.
| Prilog 1. OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Razdoblje izvještavanja: | 1.1.2025 | do | 31.3.2025 | ||
| Godina: | 2025 | ||||
| Kvartal: | 1 | ||||
| Tromjesečni financijski izvještaji | |||||
| Matični broj (MB): | 03330494 | Oznaka matične | države članice | HR | |
| Matični broj | 040141664 | ||||
| subjekta (MBS): Osobni identifikacijski |
|||||
| broj (OIB): Šifra |
92590920313 | LEI: | 74780000F0FHSC596W39 | ||
| ustanove: | 1333 | ||||
| Tvrtka izdavatelja: LUKA RIJEKA d.d. | |||||
| Poštanski broj i mjesto: | 51000 | Rijeka | |||
| Ulica i kućni broj: Riva 1 | |||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | |||||
| Internet adresa: www.lukarijeka.hr | |||||
| Broj zaposlenih 613 (krajem |
|||||
| Konsolidirani izvještaj: KD |
(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano) | KN | KD | ||
| Revidirano: RN |
(RN-nije revidirano/RD-revidirano) | RN | RD | ||
| Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): | Sjedište: | MB: | |||
| LUKA PRIJEVOZ d.o.o. | Škrljevo | 1230000 | |||
| STANOVI d.o.o. | Rijeka | 1230077 | |||
| LUKA RIJEKA CONTAINER DEPOT d.o.o. | Škrljevo | 5362164 | |||
| Knjigovodstveni | Da Ne |
||||
| servis: | Ne (Da/Ne) |
(tvrtka knjigovodstvenog servisa) | |||
| Osoba za kontakt: Gordana Fućak | (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) | ||||
| Telefon: 051/496-629 | |||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | |||||
| Revizorsko društvo: | (tvrtka revizorskog društva) | ||||
| Ovlašteni revizor: (ime i prezime) |
BILANCA stanje na dan 31.03.2025
u eurima
| Obveznik: LUKA RIJEKA d.d. | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Zadnji dan prethodne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
|||
| 1 | 2 | 3 | 4 | |||
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | 0 | 0 | |||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) | 002 | 139.369.468 | 141.729.773 | |||
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) | 003 | 18.192.310 | 17.914.230 | |||
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | 0 | 0 | |||
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava |
005 | 18.140.952 | 17.862.872 | |||
| 3. Goodwill | 006 | 0 | 0 | |||
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | 0 | 0 | |||
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 51.358 | 51.358 | |||
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | 0 | 0 | |||
| II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) | 010 | 88.478.833 | 88.729.996 | |||
| 1. Zemljište | 011 | 37.317.191 | 37.317.191 | |||
| 2. Građevinski objekti | 012 | 38.341.705 | 38.029.619 | |||
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 609.740 | 590.021 | |||
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 8.582.909 | 8.909.412 | |||
| 5. Biološka imovina | 015 | 0 | 0 | |||
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 16.482 | 0 | |||
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 3.068.012 | 3.343.787 | |||
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 43.233 | 43.233 | |||
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | 499.561 | 496.733 | |||
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) | 020 | 31.805.887 | 34.193.109 | |||
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 021 | 0 | 0 | |||
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 022 | 0 | 0 | |||
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 023 | 0 | 0 | |||
| 4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom |
024 | 31.755.887 | 34.143.109 | |||
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom |
025 | 0 | 0 | |||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom |
026 | 0 | 0 | |||
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 027 | 0 | 0 | |||
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 028 | 50.000 | 50.000 | |||
| 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 029 | 0 | 0 | |||
| 10. Ostala dugotrajna financijska imovina | 030 | 0 | 0 | |||
| IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) | 031 | 0 | 0 | |||
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 032 | 0 | 0 | |||
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 033 | 0 | 0 | |||
| 3. Potraživanja od kupaca | 034 | 0 | 0 | |||
| 4. Ostala potraživanja | 035 | 0 | 0 | |||
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 036 | 892.438 | 892.438 | |||
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) | 037 | 14.882.041 | 12.991.879 | |||
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045) | 038 | 349.247 | 306.233 | |||
| 1. Sirovine i materijal | 039 | 349.247 | 306.233 | |||
| 2. Proizvodnja u tijeku | 040 | 0 | 0 | |||
| 3. Gotovi proizvodi | 041 | 0 | 0 | |||
| 4. Trgovačka roba | 042 | 0 | 0 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 043 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 044 | 0 | 0 |
| 7. Biološka imovina | 045 | 0 | 0 |
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) | 046 | 6.439.342 | 5.896.476 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 047 | 3.313 | 0 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 048 | 0 | 0 |
| 3. Potraživanja od kupaca | 049 | 5.275.765 | 4.822.958 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 050 | 407 | 710 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 051 | 296.457 | 218.371 |
| 6. Ostala potraživanja | 052 | 863.400 | 854.437 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) | 053 | 27.000 | 27.000 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 054 | 0 | 0 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 055 | 0 | 0 |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 056 | 0 | 0 |
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom |
057 | 0 | 0 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom |
058 | 0 | 0 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom |
059 | 0 | 0 |
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 060 | 0 | 0 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 061 | 27.000 | 27.000 |
| 9. Ostala financijska imovina | 062 | 0 | 0 |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 063 | 8.066.452 | 6.762.170 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI |
064 | 47.184 | 139.231 |
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) | 065 | 154.298.693 | 154.860.883 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 066 | 106.711 | 106.711 |
| PASIVA | |||
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089) |
067 | 84.139.182 | 86.159.356 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 068 | 67.402.375 | 67.402.375 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 069 | 9.290.548 | 9.290.548 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | 0 | 0 |
| 1. Zakonske rezerve | 071 | 0 | 0 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 072 | 0 | 0 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 073 | 0 | 0 |
| 4. Statutarne rezerve | 074 | 0 | 0 |
| 5. Ostale rezerve | 075 | 0 | 0 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | 10.930.957 | 10.930.957 |
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082) | 077 | 0 | 0 |
| 1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (odnosno raspoložive za prodaju) |
078 | 0 | 0 |
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | 0 | 0 |
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 080 | 0 | 0 |
| 4. Ostale rezerve fer vrijednosti | 081 | 0 | 0 |
| 5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija) |
082 | 0 | 0 |
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085) | 083 | -12.549.886 | -3.484.698 |
| 1. Zadržana dobit | 084 | 0 | 0 |
| 2. Preneseni gubitak | 085 | 12.549.886 | 3.484.698 |
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088) | 086 | 9.065.188 | 2.020.174 |
| 1. Dobit poslovne godine | 087 | 9.065.188 | 2.020.174 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 088 | 0 | 0 |
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 089 | 0 | 0 |
| B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096) | 090 | 774.905 | 774.905 |
|---|---|---|---|
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 091 | 286.375 | 286.375 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 092 | 0 | 0 |
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove | 093 | 0 | 0 |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 094 | 0 | 0 |
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 095 | 0 | 0 |
| 6. Druga rezerviranja | 096 | 488.530 | 488.530 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108) | 097 | 32.429.367 | 31.592.811 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 098 | 0 | 0 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe |
099 | 0 | 0 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 100 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom |
101 | 0 | 0 |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 102 | 0 | 0 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 103 | 15.726.332 | 15.140.018 |
| 7. Obveze za predujmove | 104 | 0 | 0 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 105 | 115 | 100 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 106 | 0 | 0 |
| 10. Ostale dugoročne obveze | 107 | 13.631.183 | 13.380.956 |
| 11. Odgođena porezna obveza | 108 | 3.071.737 | 3.071.737 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123) | 109 | 9.901.449 | 9.283.170 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 110 | 0 | 0 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe |
111 | 0 | 0 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 112 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom |
113 | 0 | 0 |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 114 | 50.367 | 49.109 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 115 | 2.747.371 | 2.630.337 |
| 7. Obveze za predujmove | 116 | 1.331 | 1.312 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 117 | 4.455.046 | 4.120.797 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 118 | 0 | 0 |
| 10. Obveze prema zaposlenicima | 119 | 754.999 | 719.186 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja | 120 | 687.561 | 623.849 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 121 | 0 | 0 |
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 122 | 0 | 0 |
| 14. Ostale kratkoročne obveze | 123 | 1.204.774 | 1.138.580 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA |
124 | 27.053.790 | 27.050.641 |
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124) | 125 | 154.298.693 | 154.860.883 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 126 | 106.711 | 106.711 |
RAČUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2025. do 31.03.2025.
u eurima
| Obveznik: LUKA RIJEKA d.d. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP | Isto razdoblje prethodne godine |
Tekuće razdoblje | ||||
| oznaka | Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjeseč je |
|||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | ||
| I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006) | 001 | 7.484.935 | 7.484.935 | 6.982.079 | 6.982.079 | ||
| 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe | 002 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) | 003 | 6.891.796 | 6.891.796 | 6.345.113 | 6.345.113 | ||
| 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga | 004 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe | 005 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) | 006 | 593.139 | 593.139 | 636.966 | 636.966 | ||
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029) |
007 | 7.202.909 | 7.202.909 | 6.984.768 | 6.984.768 | ||
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda |
008 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012) | 009 | 1.914.534 | 1.914.534 | 1.618.073 | 1.618.073 | ||
| a) Troškovi sirovina i materijala | 010 | 972.190 | 972.190 | 768.708 | 768.708 | ||
| b) Troškovi prodane robe | 011 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| c) Ostali vanjski troškovi | 012 | 942.344 | 942.344 | 849.365 | 849.365 | ||
| 3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016) | 013 | 3.443.447 | 3.443.447 | 3.486.135 | 3.486.135 | ||
| a) Neto plaće i nadnice | 014 | 2.148.946 | 2.148.946 | 2.174.703 | 2.174.703 | ||
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 015 | 802.903 | 802.903 | 829.812 | 829.812 | ||
| c) Doprinosi na plaće | 016 | 491.598 | 491.598 | 481.620 | 481.620 | ||
| 4. Amortizacija | 017 | 858.579 | 858.579 | 882.663 | 882.663 | ||
| 5. Ostali troškovi | 018 | 936.975 | 936.975 | 923.352 | 923.352 | ||
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021) | 019 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| a) dugotrajne imovine osim financijske imovine | 020 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine | 021 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 7. Rezerviranja (AOP 023 do 028) | 022 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 023 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| b) Rezerviranja za porezne obveze | 024 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| c) Rezerviranja za započete sudske sporove | 025 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 026 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 027 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| f) Druga rezerviranja | 028 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 8. Ostali poslovni rashodi | 029 | 49.374 | 49.374 | 74.545 | 74.545 | ||
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040) | 030 | 1.459 | 1.459 | 641 | 641 | ||
| 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe |
031 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima |
032 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe |
033 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
034 | 1.376 | 1.376 | 0 | 0 | ||
| 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
035 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | 036 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata | 037 | 83 | 83 | 641 | 641 | ||
| 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 038 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 039 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 10. Ostali financijski prihodi | 040 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|---|---|
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048) | 041 | 490.177 | 490.177 | 364.999 | 364.999 |
| 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe |
042 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 043 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi | 044 | 277.677 | 277.677 | 244.749 | 244.749 |
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 045 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 046 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) | 047 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Ostali financijski rashodi | 048 | 212.500 | 212.500 | 120.250 | 120.250 |
| V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM |
049 | 1.789.431 | 1.789.431 | 2.387.221 | 2.387.221 |
| VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 050 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM |
051 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 052 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050) | 053 | 9.275.825 | 9.275.825 | 9.369.941 | 9.369.941 |
| UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052) X. |
054 | 7.693.086 | 7.693.086 | 7.349.767 | 7.349.767 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053- 054) |
055 | 1.582.739 | 1.582.739 | 2.020.174 | 2.020.174 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054) | 056 | 1.582.739 | 1.582.739 | 2.020.174 | 2.020.174 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053) | 057 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XII. POREZ NA DOBIT | 058 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059) | 059 | 1.582.739 | 1.582.739 | 2.020.174 | 2.020.174 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 055-059) | 060 | 1.582.739 | 1.582.739 | 2.020.174 | 2.020.174 |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055) | 061 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje) | |||||
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 063-064) |
062 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 063 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 064 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA | 065 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065) | 066 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062) | 067 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje) XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP |
|||||
| 055+062) | 068 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068) | 069 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068) | 070 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065) | 071 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071) | 072 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 068-071) | 073 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068) | 074 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) | |||||
| XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077) | 075 | 1.582.739 | 1.582.739 | 2.020.174 | 2.020.174 |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 076 | 1.582.739 | 1.582.739 | 2.020.174 | 2.020.174 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 077 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 078 | 1.582.739 | 1.582.739 | 2.020.174 | 2.020.174 |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 80 + 87) |
079 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081 do 085) |
080 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
081 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
082 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze |
083 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 084 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane | 085 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane |
086 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088 do 095) |
087 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 088 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
089 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova | 090 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
091 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
092 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije | 093 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora |
094 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak | 095 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak |
096 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 080+087 - 086 - 096) |
097 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097) |
098 | 1.582.739 | 1.582.739 | 2.020.174 | 2.020.174 | |
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj) | ||||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101) |
099 | 1.582.739 | 1.582.739 | 2.020.174 | 2.020.174 | |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 100 | 1.582.739 | 1.582.739 | 2.020.174 | 2.020.174 | |
| 2. Pripisana manjinskom (ne kontrolirajućem) interesu | 101 | 0 | 0 | 0 | 0 |
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2025. do 31.03.2025.
Obveznik: LUKA RIJEKA d.d. Naziv pozicije AOP oznaka Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje 1 2 3 4 Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti 1. Dobit prije oporezivanja 001 1.582.739 2.020.174 2. Usklađenja (AOP 003 do 010): 002 -691.577 -1.318.351 a) Amortizacija 003 858.579 882.663 b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 004 0 -57.901 c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine 005 0 0 d) Prihodi od kamata i dividendi 006 -83 -641 e) Rashodi od kamata 007 490.177 244.749 f) Rezerviranja 008 -250.819 0 g) Tečajne razlike (nerealizirane) 009 0 0 h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke 010 -1.789.431 -2.387.221 I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002) 011 891.162 701.823 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) 012 1.268.948 177.660 a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza 013 796.752 -408.220 b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja 014 147.974 542.866 c) Povećanje ili smanjenje zaliha 015 -59.981 43.014 d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala 016 384.203 0 II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) 017 2.160.110 879.483 4. Novčani izdaci za kamate 018 -279.826 -237.321 5. Plaćeni porez na dobit 019 0 0 A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) 020 1.880.284 642.162 Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 021 29.678 69.566 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata 022 0 0 3. Novčani primici od kamata 023 3.687 211 4. Novčani primici od dividendi 024 0 0 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga 025 60.000 0 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti 026 0 0 III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) 027 93.365 69.777 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 028 -487.301 -872.654 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata 029 0 0 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje 030 0 0 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac 031 0 0 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 032 0 0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) 033 -487.301 -872.654
027+033) 034 -393.936 -802.877
- Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala 035 0 0
instrumenata 036 0 0 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi 037 0 0
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP
- Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
u eurima
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 038 | 0 | 0 | |
|---|---|---|---|---|
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) | 039 | 0 | 0 | |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata |
040 | -596.619 | -679.774 | |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 041 | 0 | 0 | |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 042 | 0 | -27.123 | |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala |
043 | 0 | 0 | |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 044 | -3.581.477 | -436.670 | |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) | 045 | -4.178.096 | -1.143.567 | |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) |
046 | -4.178.096 | -1.143.567 | |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 047 | 0 | 0 | |
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047) |
048 | -2.691.748 | -1.304.282 | |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 049 | 5.458.288 | 8.066.452 | |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) |
050 | 2.766.540 | 6.762.170 |
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda u razdoblju 01.01.2025. do 31.03.2025.
| u eurima | |||
|---|---|---|---|
| Obveznik: LUKA RIJEKA d.d. | |||
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine |
Tekuće razdoblje |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od kupaca | 001 | 0 | 0 |
| 2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl. | 002 | 0 | 0 |
| 3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta | 003 | 0 | 0 |
| 4. Novčani primici s osnove povrata poreza | 004 | 0 | 0 |
| 5. Ostali novčani primici od poslovnih aktivnosti | 005 | 0 | 0 |
| I. Ukupno novčani primici od poslovnih aktivnosti (AOP 001 do 005) | 006 | 0 | 0 |
| 1. Novčani izdaci dobavljačima | 007 | 0 | 0 |
| 2. Novčani izdaci za zaposlene | 008 | 0 | 0 |
| 3. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta | 009 | 0 | 0 |
| 4. Novčani izdaci za kamate | 010 | 0 | 0 |
| 5. Plaćeni porez na dobit | 011 | 0 | 0 |
| 6. Ostali novčani izdaci od poslovnih aktivnosti | 012 | 0 | 0 |
| II. Ukupno novčani izdaci od poslovnih aktivnosti (AOP 007 do 012) | 013 | 0 | 0 |
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 006 + 013) | 014 | 0 | 0 |
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 015 | 0 | 0 |
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 016 | 0 | 0 |
| 3. Novčani primici od kamata | 017 | 0 | 0 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 018 | 0 | 0 |
| 5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 019 | 0 | 0 |
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 020 | 0 | 0 |
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 015 do 020) | 021 | 0 | 0 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 022 | 0 | 0 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 023 | 0 | 0 |
| 3. Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga | 024 | 0 | 0 |
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 025 | 0 | 0 |
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 026 | 0 | 0 |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 022 do 026) | 027 | 0 | 0 |
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 021 + 027) |
028 | 0 | 0 |
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 029 | 0 | 0 |
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata |
030 | 0 | 0 |
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 031 | 0 | 0 |
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 032 | 0 | 0 |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 029 do 032) | 033 | 0 | 0 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata |
034 | 0 | 0 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 035 | 0 | 0 |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 036 | 0 | 0 |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala |
037 | 0 | 0 |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 038 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 034 do 038) | 039 | 0 | 0 |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 033+039) | 040 | 0 | 0 |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 041 | 0 | 0 |
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA (AOP 014 + 028 + 040 + 041) |
042 | 0 | 0 |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 043 | 0 | 0 |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 042+043) | 044 | 0 | 0 |
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50)
| za razdoblje od 1.1.2025 do |
31.3.2025 | u eurima | |||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | |||||||||||||||||||
| Fer vrijednost | |||||||||||||||||||
| Opis pozicije | AOP | Vlastite dionice i | financijske imovine kroz |
Učinkoviti dio | Učinkoviti dio | Tečajne razlike iz | Ukupno | Manjinski (nekontrolirajući) |
Ukupno kapital i | ||||||||||
| oznaka | Temeljni (upisani) kapital |
Kapitalne rezerve Zakonske rezerve | Rezerve za vlastite dionice |
udjeli (odbitna | Statutarne rezerve Ostale rezerve Revalorizacijske rezerve |
ostalu | zaštite novčanih | zaštite neto ulaganja u |
Ostale rezerve fer vrijednosti |
preračuna inozemnog |
Zadržana dobit / preneseni gubitak |
Dobit / gubitak poslovne godine |
raspodjeljivo imateljima kapitala |
interes | rezerve | ||||
| stavka) | sveobuhvatnu dobit (raspoloživa |
tokova | inozemstvo | poslovanja | matice | ||||||||||||||
| za prodaju) | |||||||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 (3 do 6 - 7 | 19 | 20 (18+19) |
| Prethodno razdoblje | + 8 do 17) | ||||||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine | 01 | 67.402.375 | 9.290.548 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10.930.957 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -20.727.963 | 8.178.077 | 75.073.994 | 0 | 75.073.994 |
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 02 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Ispravak pogreški | 03 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03) |
04 | 67.402.375 | 9.290.548 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10.930.957 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -20.727.963 | 8.178.077 | 75.073.994 | 0 | 75.073.994 |
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 05 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9.065.188 | 9.065.188 | 0 | 9.065.188 |
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 06 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | 07 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| nematerijalne imovine | |||||||||||||||||||
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer | |||||||||||||||||||
| vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) | 08 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 09 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja | |||||||||||||||||||
| u inozemstvu | 10 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava | 11 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| povezanih sudjelujućim interesom 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja |
12 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 13 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 14 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i | 15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| nastalog reinvestiranjem dobiti) | |||||||||||||||||||
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe | 16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti | 17 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 18 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 19. Uplate članova/dioničara | 19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende | 20 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima | 21 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe |
22 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 8.178.077 | -8.178.077 | 0 | 0 | 0 |
| 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 | 23 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| do 23) | 24 | 67.402.375 | 9.290.548 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10.930.957 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -12.549.886 | 9.065.188 | 84.139.182 | 0 | 84.139.182 |
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG | 25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) | |||||||||||||||||||
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG | |||||||||||||||||||
| RAZDOBLJA (AOP 05+25) | 26 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9.065.188 | 9.065.188 | 0 | 9.065.188 |
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA | |||||||||||||||||||
| PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23) | 27 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 8.178.077 | -8.178.077 | 0 | 0 | 0 |
| Tekuće razdoblje | |||||||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine | 28 | 67.402.375 | 9.290.548 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10.930.957 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -12.549.886 | 9.065.188 | 84.139.182 | 0 | 84.139.182 |
| 2. Promjene računovodstvenih politika 3. Ispravak pogreški |
29 30 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
| 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 28 do 30) | 31 | 67.402.375 | 9.290.548 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10.930.957 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -12.549.886 | 9.065.188 | 84.139.182 | 0 | 84.139.182 |
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 32 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2.020.174 | 2.020.174 | 0 | 2.020.174 |
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 33 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
34 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer | |||||||||||||||||||
| vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) | 35 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 36 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja | 37 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| u inozemstvu | |||||||||||||||||||
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
38 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 39 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 40 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 41 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) |
42 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe | 43 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti | 44 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 45 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 19. Uplate članova/dioničara | 46 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima |
47 48 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
| 22. Prijenos po godišnjem rasporedu | 49 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9.065.188 | -9.065.188 | 0 | 0 | 0 |
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 50 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 31 | 51 | 67.402.375 | 9.290.548 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10.930.957 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -3.484.698 | 2.020.174 | 86.159.356 | 0 | 86.159.356 |
| do 50) DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) |
|||||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG | |||||||||||||||||||
| RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41) | 52 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG | |||||||||||||||||||
| RAZDOBLJA (AOP 32 + 52) | 53 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2.020.174 | 2.020.174 | 0 | 2.020.174 |
54 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9.065.188 -9.065.188 0 0 0
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (koji se sastavljaju za tromjesečna razdoblja)
Naziv izdavatelja: LUKA RIJEKA d.d.
OIB: 92590920313
Izvještajno razdoblje: 01.01.2025.-31.03.2025.
Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju:
a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za izvještajno tromjesečno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju (točke od 15. do 15C MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine),
b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za izvještajno tromjesečno razdoblje,
c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za izvještajno tromjesečno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene (točka 16.A (a) MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine),
d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode (točke 37. i 38. MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine)
e) ostale objave koje propisuje MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine te
f) u bilješkama uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja, osim gore navedenih informacija, objavljuju se i sljedeće informacije:
-
naziv, sjedište poduzetnika (adresa), pravni oblik poduzetnika, državu osnivanja, matični broj subjekta, osobni identifikacijski broj te, ako je primjenjivo, da je poduzetnik u likvidaciji, stečaju, skraćenom postupku prestanka ili izvanrednoj upravi
-
usvojene računovodstvene politike (samo naznaku je li došlo do promjene u odnosu na prethodno razdoblje)
-
ukupan iznos svih financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u bilancu, te naznaku prirode i oblika eventualno uspostavljenog stvarnog osiguranja koje je dano; sve obveze koje se odnose na mirovine poduzetnika unutar grupe ili društva povezana sudjelujućim interesom objavljuju se odvojeno
-
iznos i prirodu pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave
-
iznose koje poduzetnik duguje i koji dospijevaju nakon više od pet godina, kao i ukupna dugovanja poduzetnika pokrivena vrijednim osiguranjem koje je dao poduzetnik, uz naznaku vrste i oblika osiguranja
-
prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja
-
ako je poduzetnik u poslovnoj godini sukladno propisima kapitalizirao trošak plaća djelomično ili u cijelosti, informaciju o iznosu ukupnog troška zaposlenih tijekom godine raščlanjenom na iznos koji je direktno teretio troškove razdoblja i iznos koji je kapitaliziran u vrijednost imovine tijekom razdoblja, na način da se za svaki dio posebno iskaže ukupni iznos neto plaća te iznos poreza, doprinosa iz plaća i doprinosa na plaće
-
ako su u bilanci priznata rezerviranja za odgođeni porez, stanja odgođenog poreza na kraju poslovne godine i kretanja tih stanja tijekom poslovne godine
-
naziv i sjedište svakog poduzetnika u kojem poduzetnik, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun poduzetnika, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak posljednje poslovne godine predmetnog poduzetnika, a za koje su usvojeni godišnji financijski izvještaji; informacije u pogledu kapitala i rezervi i dobiti ili gubitka mogu se izostaviti u slučaju kada predmetni poduzetnik ne objavljuje svoju bilancu i nije pod kontrolom drugog poduzetnika
-
broj i nominalnu vrijednost, ili ako ne postoji nominalna vrijednost, knjigovodstvenu vrijednost dionica ili udjela upisanih tijekom poslovne godine u okviru odobrenog kapitala
-
postojanje bilo kakvih potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava, s naznakom njihovog broja i prava koja daju
-
naziv, sjedište te pravni oblik svakog poduzetnika u kojemu poduzetnik ima neograničenu odgovornost
-
naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najveće grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član grupe
-
naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najmanje grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član i koji je također uključen u grupu poduzetnika iz točke 13.
-
mjesto na kojem je moguće dobiti primjerke tromjesečnih konsolidiranih financijskih izvještaja iz točaka 13. i 14., pod uvjetom da su dostupni
-
prirodu i poslovnu svrhu aranžmana poduzetnika koji nisu uključeni u bilancu i financijski utjecaj tih aranžmana na poduzetnika, pod uvjetom da su rizici ili koristi koji proizlaze iz takvih aranžmana materijalni i u mjeri u kojoj je objavljivanje takvih rizika ili koristi nužno za procjenu financijskog stanja poduzetnika
-
prirodu i financijski učinak značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci
Prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za izvještajno tromjesečno razdoblje primjenjuju se iste računovodstvene politike kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima. Sažetak značajnih računovodstvenih politika prikazan je u bilješci 3. uz revidirane godišnje financijske izvještaje.
Društvo je sastavilo konsolidirane financijske izvještaje na dan 31. ožujka 2025. godine, u skladu s MSFI koji su odobreni od strane Europske Unije (EU) za Društvo i njegova ovisna društva (Grupa) koji su odobreni od strane Uprave. Nekonsolidirani i konsolidirani godišnji financijski izvještaji, kao i detaljne bilješke uz financijske izvještaje javno su objavljeni na internetskim stranicama Društva, na internetskim stranicama Zagrebačke burze i u Službenom registru propisanih informacija (HANFA). Informacije koje prema MSFI-a treba objaviti, a koje nisu prezentirane u izvještaju o financijskom položaju, izvještaju o sveobuhvatnoj dobiti, izvještaju o novčanim tokovima i izvještaju o promjenama kapitala objavljene su u bilješkama 7 do 32 uz revidirane financijske izvještaje.
Naziv, sjedište (adresa) izdavatelja, pravni oblik izdavatelja, država osnivanja, matični broj subjekta, osobni identifikacijski broj objavljeni su na stranici Opći podaci u sklopu ovog dokumenta te u bilješci 1 uz revidirane godišnje financijske izvještaje.
Financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u bilancu nema. Društvo nema obveza po osnovi mirovina.
Dugovanja koja dospijevaju nakon više od pet godina pojašnjena su u bilješci 28 uz revidirane financijske izvještaje.
Obveze po najmovima proizašle iz primjene MSFI 16 iskazane su u AOP 107 i AOP 123, a objašnjene u Bilješci 31.
Tijekom tekućeg razdoblja u Grupi je bilo zaposleno prosječno 620 radnika (Luka Rijeka d.d. 601, Stanovi d.o.o. 4, Luka prijevoz d.o.o. 15, Luka Rijeka container depot d.o.o. 0). Nije bilo kapitalizacije plaća tijekom tekućeg razdoblja.
Rezerviranja za odgođeni porez, stanja odgođenog poreza na kraju poslovne godine i kretanja tih stanja tijekom poslovne godine prikazana su u bilješci 14 uz financijske izvještaje. Društvo ima poslovne odnose s pridruženim društvom Jadranska vrata d.d., Brajdica 16, 51000 Rijeka u kojem Luka Rijeka d.d. ima 49% vlasništva.
Ulaganja u ovisna i pridružena društva po metodi udjela objašnjena su u bilješci 18 uz revidirane financijske izvještaje.
Nije bilo transakcija upisa dionica niti udjela tijekom poslovne godine u okviru odobrenog kapitala.
Društvo nema potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava.
Društvo nema udjela u društvima s neograničenom odgovornosti.
Konsolidirani financijski izvještaji izdavatelja su najveća grupa društava te Izdavatelj nije kontrolirani član niti jedne grupe.
Značajni događaji koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci objavljene su u bilješci 32 uz revidirane godišnje financijske izvještaje.
| Duško Grabovac, predsjednik Uprave Društva | |
|---|---|
| Marina Cesarac Dorčić, član Uprave Društva | |
| Marko Mišković, član Uprave Društva |