Quarterly Report • Apr 30, 2025
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
BRD – Groupe Société Générale S.A.
SITUATII FINANCIARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE INTERIMARE SUMARIZATE
COD LEI: 5493008QRHH0XCLJ4238
31 martie 2025
| Situatia consolidata si individuala interimara sumarizata a pozitiei financiare |
2 |
|---|---|
| Situatia consolidata si individuala interimara sumarizata a profitului sau pierderii |
3 |
| Situatia consolidata si individuala interimara sumarizata a altor elemente ale rezultatului global |
4 |
| Situatia consolidata si individuala interimara sumarizata a modificarilor capitalurilor proprii |
5-6 |
| Situatia consolidata si individuala interimara sumarizata a fluxurilor de trezorerie |
7 |
| Note la situatiile financiare consolidate si individuale interimare sumarizate |
8-81 |
(Sume in mii lei)
| Grup | Banca | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | Neauditat (*) | |||||
| Note | 31 martie | 31 decembrie | 31 martie | 31 decembrie | ||
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | |||
| ACTIVE | ||||||
| Disponibilitati si asimilate | 4 | 9,681,697 | 8,658,035 | 9,681,595 | 8,657,954 | |
| Creante asupra institutiilor de credit | 5 | 3,252,535 | 6,313,423 | 3,252,534 | 6,313,423 | |
| Instrumente financiare derivate si alte intrumente detinute pentru | ||||||
| tranzactionare | 6 | 1,761,328 | 1,842,562 | 1,733,933 | 1,810,504 | |
| din care: Titluri date in pensiune livrata | 178,852 | 63,414 | 178,852 | 63,414 | ||
| Active financiare la valoare justa prin contul de profit si pierdere | 7 | 9,580 | 9,208 | 9,580 | 9,208 | |
| Active financiare la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului | ||||||
| global | 8 | 11,824,065 | 12,164,852 367,850 |
11,824,065 | 12,164,852 367,850 |
|
| din care: Titluri date in pensiune livrata Active financiare la cost amortizat |
9 | 397,922 56,692,032 |
54,812,982 | 397,922 56,330,753 |
54,459,688 | |
| Credite si avansuri acordate clientelei | 9.1 | 49,578,280 | 47,705,202 | 49,217,001 | 47,351,908 | |
| Titluri de datorie | 9.2 | 7,113,752 | 7,107,780 | 7,113,752 | 7,107,780 | |
| din care: Titluri date in pensiune livrata | 640,468 | 201,025 | 640,468 | 201,025 | ||
| Creante din leasing financiar | 10 | 2,037,542 | 2,023,475 | - | ||
| Active detinute in vederea vanzarii | 11 | 11,002 | 11,002 | 8,913 | - 8,913 |
|
| Investitii in subsidiare | - | - | 55,772 | 55,772 | ||
| Investitii in asociati si asocieri in participatie | 77,775 | 73,384 | 30,327 | 30,327 | ||
| Imobilizari corporale | 12 | 1,070,046 | 1,109,780 | 1,061,810 | 1,100,231 | |
| Investitii imobiliare | 12 | 8,596 | 10,096 | 8,596 | 10,096 | |
| Imobilizari necorporale | 13 | 616,775 | 610,742 | 614,314 | 608,020 | |
| Impozitul curent activ | 25 | - | 25,119 | - | 24,251 | |
| Impozitul amanat activ | 25 | 284,295 | 307,925 | 282,894 | 306,005 | |
| Fondul comercial | 14 | 50,130 | 50,130 | 50,130 | 50,130 | |
| Alte active financiare | 15 | 532,947 | 256,192 | 518,295 | 239,499 | |
| Alte active nefinanciare | 16 | 251,768 | 200,796 | 136,758 | 96,320 | |
| Total active | 88,162,113 | 88,479,703 | 85,600,269 | 85,945,193 | ||
| DATORII SI CAPITALURI PROPRII | ||||||
| Depozite interbancare | 17 | 1,847,309 | 1,477,293 | 1,847,309 | 1,477,293 | |
| Instrumente financiare derivate si alte intrumente detinute pentru | ||||||
| tranzactionare | 6 | 1,171,584 | 524,010 | 1,171,584 | 524,010 | |
| Depozitele clientelei | 18 | 66,198,978 | 67,935,142 | 66,444,343 | 68,215,487 | |
| Imprumuturi atrase | 19 | 6,552,803 | 6,554,915 | 4,251,831 | 4,234,105 | |
| Imprumuturi subordonate | 20 | 1,246,054 | 1,245,458 | 1,246,054 | 1,245,458 | |
| Datoria cu impozitul curent | 25 | 37,609 | 3,221 | 35,212 | - | |
| Provizioane | 21 | 317,421 | 334,633 | 310,456 | 327,200 | |
| Alte datorii financiare | 22 | 629,376 | 627,070 | 585,769 | 584,957 | |
| Alte datorii nefinanciare | 23 | 319,414 | 326,499 | 309,097 | 312,742 | |
| Total datorii | 78,320,548 | 79,028,241 | 76,201,655 | 76,921,252 | ||
| Capital social | 24 | 2,515,622 | 2,515,622 | 2,515,622 | 2,515,622 | |
| Castiguri/(pierderi) cumulate din alte elemente ale rezultatului global | (1,215,811) | (1,256,130) | (1,215,811) | (1,256,130) | ||
| Rezultat reportat | 7,929,587 | 7,579,503 | 7,549,164 | 7,214,810 | ||
| Alte rezerve | 563,054 | 562,658 | 549,639 | 549,639 | ||
| Acitve nete atribuibile proprietarilor societatii mama | 9,792,452 | 9,401,653 | 9,398,614 | 9,023,941 | ||
| Interese fara drept de control | 49,113 | 49,809 | - | - | ||
| Total capitaluri proprii | 9,841,565 | 9,451,462 | 9,398,614 | 9,023,941 | ||
| Total datorii si capitaluri proprii | 88,162,113 | 88,479,703 | 85,600,269 | 85,945,193 |
Situatiile financiare interimare sumarizate au fost autorizate pentru emitere de catre conducere pe 29 aprilie 2025 si sunt semnate din partea Grupului de catre:
Delphine Mireille GARCIN-MEUNIER Presedinte al Consiliului de Administratie Maria ROUSSEVA Director General
Vladimir POJER Director General Adjunct
Simona PRODAN Director Executiv Financiar
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
| Grup Neauditat (*) |
Banca Neauditat (*) |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3 luni incheiate la 31 | Retratat 3 luni incheiate la 31 |
3 luni incheiate la 31 | Retratat 3 luni incheiate la 31 |
|||
| Note | martie 2025 | martie 2024 | martie 2025 | martie 2024 | ||
| Venituri din dobanzi si similare | 26 | 1,188,742 | 1,163,680 | 1,146,010 | 1,112,221 | |
| din care: Venituri din dobanzi calculate utilizand metoda dobanzii efective | 1,151,541 | 1,127,501 | 1,146,010 | 1,111,863 | ||
| Cheltuieli cu dobanzile si similare | 27 | (430,241) | (447,463) | (413,712) | (428,144) | |
| Venituri nete din dobanzi | 758,501 | 716,217 | 732,298 | 684,077 | ||
| Venituri din comisioane | 28 | 378,406 | 294,692 | 367,318 | 284,573 | |
| Cheltuieli cu comisioanele | 28 | (138,306) | (108,577) | (136,176) | (106,971) | |
| Venituri din comisioane, net | 240,100 | 186,115 | 231,142 | 177,602 | ||
| Castiguri/(pierderi) din instrumente financiare derivate si alte instrumente | ||||||
| financiare detinute pentru tranzactionare | 29 | (2,100) | 73,183 | (2,749) | 72,836 | |
| Castiguri din diferente de curs | 81,636 | 19,322 | 81,360 | 19,162 | ||
| Castiguri/(pierderi) din instrumente financiare la valoare justa prin contul de | ||||||
| profit si pierdere | 371 | (136) | 371 | (136) | ||
| Venituri nete din asociati si asocieri in participatie | 4,391 | 2,185 | - | - | ||
| Alte venituri/(cheltuieli) | 30 | (2,987) | (12,222) | (1,521) | (12,021) | |
| Venit bancar net | 1,079,912 | 984,664 | 1,040,901 | 941,520 | ||
| Cheltuieli cu personalul | 32 | (264,164) | (244,678) | (253,153) | (233,520) | |
| Amortizarea si deprecierea imobilizarilor corporale si necorporale | 33 | (67,769) | (69,094) | (67,006) | (67,855) | |
| Contributia la Fondul de Garantare a Depozitelor si la Fondul de Rezolutie | 31 | (49,616) | (43,052) | (49,616) | (43,052) | |
| Alte cheltuieli operationale | 34 | (191,851) | (172,646) | (187,875) | (166,513) | |
| Total cheltuieli operationale | (573,400) | (529,470) | (557,650) | (510,940) | ||
| Profit operational brut | 506,512 | 455,194 | 483,251 | 430,580 | ||
| Castiguri/(Pierderi) nete din deprecierea instrumentelor financiare | 35 | (79,041) | (54,263) | (74,003) | (36,370) | |
| Profit brut (inainte de impozitul pe profit) | 427,471 | 400,931 | 409,248 | 394,210 | ||
| Cheltuiala cu impozitul pe profit curent | 25 | (61,739) | (63,982) | (59,463) | (62,620) | |
| Cheltuiala cu impozitul pe profit amanat | (15,949) | (10,604) | (15,431) | (9,502) | ||
| Total impozit pe profit | (77,688) | (74,586) | (74,894) | (72,122) | ||
| Profitul net al perioadei financiare | 349,783 | 326,345 | 334,354 | 322,088 | ||
| Profit atribuibil proprietarilor de capitaluri proprii ai societatii mama | 350,479 | 324,183 | - | - | ||
| Profit/(Pierdere) atribuibil intereselor fara drept de control | (696) | 2,162 | - | - | ||
| Rezultat pe actiune de baza/dilutiv (in RON) | 36 | 0.5029 | 0.4652 | 0.4798 | 0.4622 |
4
(Sume in mii lei)
| Grup | Banca | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | Neauditat (*) | |||||
| 3 luni incheiate la 31 martie 2025 |
3 luni incheiate la 31 martie 2024 |
3 luni incheiate la 31 martie 2025 |
3 luni incheiate la 31 martie 2024 |
|||
| Profitul net al perioadei financiare | 349,783 | 326,345 | 334,354 | 322,088 | ||
| Alte elemente ale rezultatului global | ||||||
| Elemente ale rezultatului global care ar putea fi reclasificate in contul de profit si | ||||||
| pierdere in perioadele urmatoare | 40,319 | (21,773) | 40,319 | (21,773) | ||
| Castiguri / (Pierderi) din active financiare la valoare justa prin alte elemente ale | ||||||
| rezultatului global | 40,319 | (21,773) | 40,319 | (21,773) | ||
| Sume reclasificate in contul de profit si pierdere | (1) | (101) | (1) | (101) | ||
| Diferente din valoare justa | 48,000 | (25,801) | 48,000 | (25,801) | ||
| Impozitul pe profit | (7,680) | 4,128 | (7,680) | 4,128 | ||
| Alte elemente ale rezultatului global, dupa taxe | 40,319 | (21,773) | 40,319 | (21,773) | ||
| Total rezultat global al perioadei, dupa taxe | 390,102 | 304,572 | 374,673 | 300,315 | ||
| Atribuibil: | ||||||
| Actionarilor societatii mama | 390,798 | 302,410 | ||||
| Interese fara drept de control | (696) | 2,162 |
(Sume in mii lei)
| Castiguri/(pierderi) cumulate din alte elemente ale rezultatului global |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Capital social | Rezerve privind activele financiare evaluate prin alte elementele ale rezultatului global |
Rezerve privind planul de pensii cu beneficii definite |
Rezultat reportat | Alte rezerve | Total atribuibil proprietarilor societatii mama |
Interese fara drept de control |
Total capitaluri | |
| 31 decembrie 2023 | 2,515,622 | (1,181,954) | 24,613 | 6,871,036 | 565,021 | 8,794,338 | 67,668 | 8,862,006 |
| Rezultat global total | - | (21,773) | - | 324,363 | (180) | 302,410 | 2,162 | 304,572 |
| Profit, net | - | - | - | 324,363 | (180) | 324,183 | 2,162 | 326,345 |
| Alte elemente ale rezultatului global | - | (21,773) | - | - | - | (21,773) | - | (21,773) |
| 31 martie 2024 | 2,515,622 | (1,203,727) | 24,613 | 7,195,397 | 564,841 | 9,096,746 | 69,831 | 9,166,577 |
| Castiguri/(pierderi) cumulate din alte elemente ale rezultatului global |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Capital social | Rezerve privind activele financiare evaluate prin alte elementele ale rezultatului global |
Rezerve privind planul de pensii cu beneficii definite |
Rezultat reportat | Alte rezerve | Total atribuibil proprietarilor societatii mama |
Interese fara drept de control |
Total capitaluri | |
| 31 decembrie 2024 | 2,515,622 | (1,283,142) | 27,012 | 7,579,503 | 562,658 | 9,401,653 | 49,809 | 9,451,462 |
| Rezultat global total | - | 40,319 | - | 350,083 | 396 | 390,798 | (696) | 390,102 |
| Profit, net | - | - | - | 350,083 | 396 | 350,479 | (696) | 349,783 |
| Alte elemente ale rezultatului global | - | 40,319 | - | - | - | 40,319 | - | 40,319 |
| 31 martie 2025 | 2,515,622 | (1,242,823) | 27,012 | 7,929,587 | 563,054 | 9,792,452 | 49,113 | 9,841,565 |
(Sume in mii lei)
| Banca | Castiguri/(pierderi) cumulate din alte elemente ale rezultatului global |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Capital social | Rezerve privind activele financiare evaluate prin alte elementele ale rezultatului global |
Rezerve privind planul de pensii cu beneficii definite |
Rezultat reportat | Alte rezerve | Total capitaluri | |
| 31 decembrie 2023 | 2,515,622 | (1,181,954) | 24,613 | 6,557,103 | 549,639 | 8,465,023 |
| Rezultat global total | - | (21,773) | - | 322,088 | - | 300,315 |
| Profit, net | - | - | - | 322,088 | - | 322,088 |
| Alte elemente ale rezultatului global | - | (21,773) | - | - | - | (21,773) |
| 31 martie 2024 | 2,515,622 | (1,203,727) | 24,613 | 6,879,191 | 549,639 | 8,765,337 |
| Castiguri/(pierderi) cumulate din alte elemente ale rezultatului global |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Capital social | Rezerve privind activele financiare evaluate prin alte elementele ale rezultatului global |
Rezerve privind planul de pensii cu beneficii definite |
Rezultat reportat | Alte rezerve | Total capitaluri | |
| 31 decembrie 2024 | 2,515,622 | (1,283,143) | 27,012 | 7,214,810 | 549,639 | 9,023,941 |
| Rezultat global total | - | 40,319 | - | 334,354 | - | 374,673 |
| Profit, net | - | - | - | 334,354 | - | 334,354 |
| Alte elemente ale rezultatului global | - | 40,319 | - | - | - | 40,319 |
| 31 martie 2025 | 2,515,622 | (1,242,824) | 27,012 | 7,549,164 | 549,639 | 9,398,614 |
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
| Grup | Banca | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | Neauditat (*) | |||||
| Note | 3 luni incheiate la 31 martie 2025 |
Retratat 3 luni incheiate la 31 martie 2024 |
3 luni incheiate la 31 martie 2025 |
Retratat 3 luni incheiate la 31 martie 2024 |
||
| Fluxurile de trezorerie ale activitatii operationale | ||||||
| Profit inainte de impozit | 427,470 | 400,931 | 409,248 | 394,210 | ||
| Ajustari pentru: | ||||||
| Cheltuieli cu deprecierea si amortizarea | 33 | 67,769 | 69,094 | 67,006 | 67,855 | |
| Alte ajustari nemonetare | 17,060 | (19,946) | 17,060 | (19,946) | ||
| (Castig) din impactul metodei punerii in echivalenta pentru investitiile in asociati si | ||||||
| asocieri in participatie | (4,391) | (2,180) | - | - | ||
| (Castig)/ Pierdere din reevaluarea activelor financiare la valoare justa prin contul de | 7 | 137 | 137 | |||
| profit si pierdere Alocarea si reversarea deprecierii creditelor si alte provizioane |
(372) 97,470 |
85,638 | (372) 85,833 |
64,272 | ||
| Venituri din dobanzi | 26 | (1,188,742) | (1,163,680) | (1,146,010) | (1,112,221) | |
| Cheltuieli cu dobanzile | 27 | 430,241 | 447,463 | 413,712 | 428,144 | |
| Profit ajustat | (153,495) | (182,543) | (153,523) | (177,549) | ||
| Modificari ale activelor si pasivelor din activitatea operationala | ||||||
| Creante asupra institutiilor de credit | 3,051,915 | 2,433,526 | 3,051,907 | 2,433,622 | ||
| Titluri de datorie | 16,395 | (31,162) | 16,395 | (31,162) | ||
| Vanzari de active financiare la valoare justa prin contul de profit si pierdere | 7 | - | 287 | - | 287 | |
| Achizitii de active financiare la valoare justa prin contul de profit si pierdere | 7 | - | (347) | - | (347) | |
| Credite si avansuri acordate clientelei | (1,950,994) | (1,085,424) | (1,935,613) | (1,080,812) | ||
| Creante din leasing | (18,812) | (80,046) | - | - | ||
| Alte active inclusiv instrumente de tranzactionare Active detinute in vederea vanzarii |
(229,386) | (91,160) | (226,307) | (80,430) 98 |
||
| Depozite interbancare | - 369,866 |
36,793 259,975 |
- 369,866 |
259,975 | ||
| Depozitele clientelei | (1,723,195) | 525,349 | (1,758,175) | 475,494 | ||
| Alte datorii | 643,951 | (190,988) | 647,581 | (182,694) | ||
| Total modificari ale activelor si pasivelor operationale | 159,740 | 1,776,803 | 165,654 | 1,794,031 | ||
| Plati privind impozitul pe profit | (315) | (35,074) | - | (35,074) | ||
| Dobanzi platite | (354,634) | (321,070) | (358,005) | (323,311) | ||
| Dobanzi incasate | 1,060,561 | 1,026,430 | 1,017,671 | 973,330 | ||
| Disponibilitati din activitati operationale | 711,857 | 2,264,546 | 671,797 | 2,231,427 | ||
| Activitati de investitii | ||||||
| Achizitii de active corporale | 12 | (10,615) | (34,761) | (10,592) | (34,582) | |
| Incasari din vanzarea de active corporale | 13 | 54 | 1,441 | 54 | 1,441 | |
| Achizitii de active necorporale Vanzari de active financiare evaluate la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului global |
(32,502) 1,170,168 |
(34,400) 4,313 |
(32,561) 1,170,168 |
(33,988) 4,313 |
||
| Achizitii de active financiare evaluate la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului global | (731,298) | - | (731,298) | - | ||
| Dobanzi incasate | 40,818 | 142,362 | 40,818 | 142,362 | ||
| Disponibilitati din activitati de investitii | 436,625 | 78,955 | 436,589 | 79,546 | ||
| Activitati de finantare | ||||||
| Incasarea imprumuturilor | 19, 20 | 201,624 | 231,781 | 3,260 | 2,465 | |
| Rambursarea imprumuturilor Rambursari de principal datorii leasing |
19, 20 12 |
(217,336) (17,744) |
(248,538) (21,154) |
(61) (17,413) |
(8,993) (20,552) |
|
| Dobanzi platite | (74,304) | (88,498) | (53,471) | (66,811) | ||
| Plati de dividende | - | (623,185) | - | (623,185) | ||
| Disponibilitati nete din activitati de finantare | (107,760) | (749,594) | (67,685) | (717,076) | ||
| Modificari nete in disponibilitati si asimilate | 1,040,722 | 1,593,907 | 1,040,701 | 1,593,897 | ||
| Impactul variatiei cursului de schimb asupra numerarului si disponibilitatilor asimilate | (17,060) | 19,946 | (17,060) | 19,946 | ||
| Disponibilitati si asimilate la inceputul perioadei | 4 | 8,658,035 | 12,461,891 | 8,657,954 | 12,461,819 | |
| Disponibilitati si asimilate la sfarsitul perioadei | 4 | 9,681,697 | 14,075,743 | 9,681,595 | 14,075,662 |
Banca a efectuat reclasificari pentru imbunatatirea prezentarii, iar comparativele corespunzatoare au fost retratate in consecinta. Prezentarea pentru « Disponibilitati si asimilate » a fost aliniata cu cea din Situatia pozitiei financiare. Pentru mai multe detalii a se vedea nota 2 a).
BRD-Groupe Société Générale ("Banca" sau "BRD") este o societate pe actiuni inregistrata in Romania. Banca si-a inceput activitatea ca societate bancara cu capital de stat la sfarsitul anului 1990, prin preluarea patrimoniului fostei Banci de Investitii. Banca are sediul central si sediul social in Bucuresti, Blvd Ion Mihalache nr. 1-7.
BRD impreuna cu subsidiarele/filialele sale ("Grupul") ofera o gama larga de servicii bancare si financiare destinate persoanelor fizice si juridice, conform legislatiei in vigoare. Banca accepta depozite si acorda credite si leasing, efectueaza plati prin transfer in Romania si strainatate, presteaza servicii de schimb valutar si alte servicii financiare pentru clienti persoane fizice si juridice.
Partea care controleaza imediat si in ultima instanta banca este Société Générale S.A. la 31 martie 2025 ("Societatea mama" sau "SG").
Banca are la 31 martie 2025 358 unitati in tara (388 la 31 decembrie 2024).
Numarul mediu de angajati activi ai Grupului in primul trimestru al anului 2025 a fost de 5,742 (5,912 la 2024), iar numarul total de angajati activi ai Grupului la sfarsitul perioadei a fost de 5,674 (5,840 la 31 decembrie 2024).
Numarul mediu de angajati activi ai Bancii in primul trimestru al anului 2025 a fost de 5,572 (5,715 la 2024), iar numarul total de angajati activi ai Bancii la sfarsitul perioadei a fost de 5,504 (5,670 la 31 decembrie 2024).
Angajatii activi sunt angajatii cu norma intreaga (excluzandu-i pe cei in concediu de maternitate si cei in concediu medical de lunga durata).
BRD-Groupe Société Générale este cotata la Bursa de Valori Bucuresti ("BVB") avand simbolul "BRD" incepand cu 15 ianuarie 2001. Actiunile libere reprezinta 39.83% din totalul actiunilor.
Structura actionariatului se prezinta astfel:
| Neauditat (*) | |||
|---|---|---|---|
| 31 martie 2025 | 31 decembrie 2024 | ||
| Societe Generale | 60.17% | 60.17% | |
| Fondul de pensii administrat privat NN | 5.61% | 5.56% | |
| Fondul de pensii administrat privat AZT Viitorul Tau | 4.37% | 4.27% | |
| Fondul de pensii administrat privat Metropolitan Life | 4.04% | 4.04% | |
| Infinity Capital Investments SA | 3.95% | 3.95% | |
| Persoane juridice | 16.99% | 17.12% | |
| Persoane fizice | 4.86% | 4.88% | |
| Total | 100.00% | 100.00% |
Situatiile financiare individuale interimare pentru perioada incheiata la 31 martie 2025 sunt ale Bancii BRD-Groupe Société Générale. Situatiile financiare interimare la nivel consolidat si individual la 31 martie 2025 si 31 martie 2024 nu sunt auditate sau revizuite (referinte au fost incluse in situatiile financiare interimare si in notele explicative). Situatiile financiare interimare pentru perioada de trei luni incheiata la 31 martie 2025 au fost pregatite in conformitate cu IAS 34 Raportare financiara interimara, adoptate de Uniunea Europeana.
Situatiile financiare interimare includ atat situatii financiare individuale, cat si consolidate si nu includ toate informatiile si prezentarile cerute in situatiile financiare anuale si ar trebui citite impreuna cu situatiile financiare anuale ale Grupului aferente anului 2024. In conformitate cu Regulamentele Europene 1606/2002 din 19 iulie 2002 privind aplicarea Standardelor Internationale de Contabilitate si Ordinul 27/2010 al Bancii Nationale a Romaniei cu modificarile ulterioare, BRD a intocmit situatiile financiare consolidate si individuale ale Bancii si filialelor sale pentru anul incheiat la 31 decembrie 2024 conform cu Standardele Internationale de Raportare Financiara adoptate de Uniunea Europeana ("IFRS").
Situatiile financiare consolidate contin Situatia consolidata a pozitiei financiare, Situatia consolidata a profitului sau pierderii, Situatia consolidata a rezultatului global, Situatia consolidata a modificarilor capitalurilor proprii, Situatia consolidata a fluxurilor de trezorerie si note la nivel consolidat.
Situatiile financiare individuale contin Situatia individuala a pozitiei financiare, Situatia individuala a profitului sau pierderii, Situatia individuala a rezultatului global, Situatia individuala a modificarilor capitalurilor proprii, Situatia individuala a fluxurilor de trezorerie si note la nivel individual.
Cifrele din situatiile financiare individuale si consolidate sunt prezentate in lei romanesti ("RON"), care reprezinta pentru Grup si filialele sale moneda functionala si de prezentare, rotunjite la 1.000 unitati, cu exceptia situatiilor in care este indicat in mod specific altfel. Situatiile financiare consolidate si individuale au fost intocmite in baza costului istoric, cu exceptia activelor financiare la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului global, instrumentelor financiare derivate, alte active sau datorii financiare detinute pentru tranzactionare sau a activelor si datoriilor financiare la valoarea justa prin contul de profit si pierdere, care sunt toate evaluate la valoare justa.
Conducerea Grupului si a Bancii a facut o evaluare a capacitatii Grupului si a Bancii in ceea ce priveste principiul continuitatii activitatii si este convinsa ca banca are resurse pentru a-si continua activitatea in viitorul previzibil. In plus, managementul nu are cunostinta de incertitudini semnificative care pot cauza indoieli semnificative asupra capacitatii Grupului si a Bancii de a-si continua activitatea. De aceea, situatiile financiare la nivel consolidat si individual continua sa fie elaborate pe baza principiului continuitatii activitatii.
Pentru o prezentare mai relevanta in Situatia profitului sau pierderii, similara celei din situatiile financiare de la sfarsitul anului 2024, Banca a impartit, de asemenea, unele dintre categoriile anterioare in noi categorii mai detaliate, cum ar fi: "Castiguri din instrumente financiare derivate, alte instrumente financiare detinute pentru tranzactionare si diferente de curs" in "Castiguri din instrumente financiare derivate si alte instrumente financiare detinute pentru tranzactionare" si "Castiguri din diferente de curs".
In conformitate cu prezentarea de la 31 decembrie 2024, Banca a revizuit si a corectat eroarea in prezentarea « Disponibilitati si asimilate » in Situatia fluxurilor de trezorerie si a inclus in pozitia « Disponibilitati si asimilate » sumele reprezentand rezerva minima obligatorie detinuta la Banca Nationala a Romaniei. Rezerva minima obligatorie poate fi utilizata de catre Banca pentru activitatile sale zilnice atat timp cat soldul mediu lunar este mentinut in limitele cerute, prin urmare indeplineste definitia pentru « Disponibilitati si asimilate ».
(Sume in mii lei)
Liniile de « Disponibilitati si asimilate » din Situatia fluxurilor de trezorerie pentru perioada comparativa (31 martie 2024) au fost aliniate cu prezentarea din Situatia pozitiei financiare.
Banca a decis, de asemenea,sa modifice prezentarea in Situatia fluxurilor de trezorerie a activelor financiare la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului global si in loc sa le prezinte in fluxurile de trezorerie operationale a decis sa prezinte achizitiile si vanzarile acestor active in fluxurile de trezorerie de investitii.
Banca a prezentat separat achizitiile si incasarile din vanzari pentru imobilizarile corporale si separat pentru imobilizarile necorporale.
Banca a corectat de asemenea eroarea in prezentare si a integrat ca parte a fluxului de trezorerie informatiile referitoare la dobanzile si dividendele platite si incasate si a ajustat toate pozitiile afectate din situatie.
Banca considera ca aceasta prezentare ofera informatii fiabile si mai relevante despre fluxurile de trezorerie.
| 31 martie 2024 | efectul retratarii | 31 martie 2024 | ||
|---|---|---|---|---|
| Grup | raportat anterior | retratat | ||
| liniile impactate din Situatia fluxurilor de trezorerie | ||||
| Alte ajustari nemonetare | - | (19,946) | (19,946) | |
| Venituri din dobanzi | - | (1,163,680) | (1,163,680) | |
| Cheltuieli cu dobanzile | - | 447,463 | 447,463 | |
| Profit ajustat | 553,620 | (736,163) | (182,543) | |
| Creante asupra Bancii Centrale | 4,225,803 | (4,225,803) | - | |
| Creante asupra institutiilor de credit | (512,811) | 2,946,337 | 2,433,526 | |
| Titluri de datorie (anterior: Titluri de stat la cost amortizat) | (43,808) | 12,646 | (31,162) | |
| Active financiare la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului global | 39,334 | (39,334) | - | |
| Credite si avansuri acordate clientelei | (1,088,773) | 3,349 | (1,085,424) | |
| Creante din leasing | (80,305) | 259 | (80,046) | |
| Alte active inclusiv instrumente de tranzactionare | (73,930) | (17,230) | (91,160) | |
| Depozite interbancare | 259,878 | 97 | 259,975 | |
| Depozitele clientelei | 547,970 | (22,621) | 525,349 | |
| Alte datorii | (839,904) | 648,916 | (190,988) | |
| Total modificari ale activelor si pasivelor operationale | 2,470,187 | (693,384) | 1,776,803 | |
| Dobanzi platite | - | (321,070) | (321,070) | |
| Dobanzi incasate | - | 1,026,430 | 1,026,430 | |
| Disponibilitati din activitati operationale | 2,988,733 | (724,187) | 2,264,546 | |
| Achizitii de active corporale (anterior: Achizitii de active corporale si necorporale) | (34,761) | |||
| Achizitii de active necorporale (anterior: Achizitii de active corporale si necorporale) | (69,161) | - | (34,400) | |
| Vanzari de active financiare evaluate la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului global | - | 4,313 | 4,313 | |
| Dobanzi incasate | - | 142,362 | 142,362 | |
| Disponibilitati din activitati de investitii | (67,720) | 146,675 | 78,955 | |
| Incasarea imprumuturilor | 313,231 | (81,450) | 231,781 | |
| Rambursarea imprumuturilor | (314,614) | 66,076 | (248,538) | |
| Dobanzi platite | - | (88,498) | (88,498) | |
| Plati de dividende | - | (623,185) | (623,185) | |
| Disponibilitati nete din activitati de finantare | (22,537) | (727,057) | (749,594) | |
| Modificari nete in disponibilitati si asimilate | 2,898,476 | (1,304,569) | 1,593,907 | |
| Impactul variatiei cursului de schimb asupra numerarului si disponibilitatilor asimilate | - | 19,946 | 19,946 | |
| Disponibilitati si asimilate la inceputul perioadei | 7,138,115 | 5,323,776 | 12,461,891 | |
| Disponibilitati si asimilate la sfarsitul perioadei | 10,036,591 | 4,039,153 | 14,075,743 |
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
| 31 martie 2024 | efectul retratarii | 31 martie 2024 | |
|---|---|---|---|
| Banca | raportat anterior | retratat | |
| liniile impactate din Situatia fluxurilor de trezorerie | |||
| Alte ajustari nemonetare | - | (19,946) | (19,946) |
| Venituri din dobanzi | - | (1,112,221) | (1,112,221) |
| Cheltuieli cu dobanzile | - | 428,144 | 428,144 |
| Profit ajustat | 526,474 | (704,023) | (177,549) |
| Creante asupra Bancii Centrale | 4,225,812 | (4,225,812) | - |
| Creante asupra institutiilor de credit | (512,658) | 2,946,280 | 2,433,622 |
| Titluri de datorie (anterior: Titluri de stat la cost amortizat) | (43,808) | 12,646 | (31,162) |
| Active financiare la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului global | 39,334 | (39,334) | - |
| Credite si avansuri acordate clientelei | (1,085,773) | 4,961 | (1,080,812) |
| Alte active inclusiv instrumente de tranzactionare | (63,200) | (17,230) | (80,430) |
| Depozite interbancare | 259,878 | 97 | 259,975 |
| Depozitele clientelei | 498,115 | (22,621) | 475,494 |
| Alte datorii | (831,964) | 649,270 | (182,694) |
| Total modificari ale activelor si pasivelor operationale | 2,485,774 | (691,743) | 1,794,031 |
| Dobanzi platite | - | (323,311) | (323,311) |
| Dobanzi incasate | - | 973,330 | 973,330 |
| Disponibilitati din activitati operationale | 2,977,174 | (745,747) | 2,231,427 |
| Achizitii de active corporale (anterior: Achizitii de active corporale si necorporale) | (34,582) | ||
| Achizitii de active necorporale (anterior: Achizitii de active corporale si necorporale) | (68,570) | - | (33,988) |
| Vanzari de active financiare evaluate la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului global | - | 4,313 | 4,313 |
| Dobanzi incasate | - | 142,362 | 142,362 |
| Disponibilitati din activitati de investitii | (67,129) | 146,675 | 79,546 |
| Incasarea imprumuturilor | 82,657 | (80,192) | 2,465 |
| Rambursarea imprumuturilor | (73,685) | 64,692 | (8,993) |
| Dobanzi platite | - | (66,811) | (66,811) |
| Plati de dividende | - | (623,185) | (623,185) |
| Disponibilitati nete din activitati de finantare | (11,580) | (705,496) | (717,076) |
| Modificari nete in disponibilitati si asimilate | 2,898,465 | (1,304,568) | 1,593,897 |
| Impactul variatiei cursului de schimb asupra numerarului si disponibilitatilor asimilate | - | 19,946 | 19,946 |
| Disponibilitati si asimilate la inceputul perioadei | 7,138,043 | 5,323,776 | 12,461,819 |
| Disponibilitati si asimilate la sfarsitul perioadei | 10,036,508 | 4,039,154 | 14,075,662 |
Situatiile financiare consolidate cuprind situatiile financiare ale BRD-Groupe Société Générale si ale filialelor sale la 31 martie 2025. Situatiile financiare ale filialelor sunt intocmite pentru aceeasi perioada de raportare ca a societatii-mama, folosindu-se politici contabile consecvente.
O filiala este o intreprindere asupra careia Banca exercita controlul. Un investitor controleaza atunci cand este expus, sau are drepturi la castiguri variabile din implicarea sa si are capacitatea de a afecta aceste castiguri prin puterea sa asupra entitatii in care a investit. Situatiile financiare consolidate includ situatiile financiare ale BRD-Groupe Société Générale si ale urmatoarelor filiale: BRD Sogelease IFN S.A. (detinere de 99.98%, 2024: 99.98%), BRD Finance S.A. (detinere de 49%, 2024: 49%), BRD Asset Management SAI S.A. (detinere 99.98%, 2024: 99.98%).
Conform definitiei IFRS 12 9(b), Grupul detine controlul BRD Finance S.A. chiar daca detine mai putin de jumatate din drepturile de vot, prin autoritatea de a conduce politicile financiare si operationale ale entitatii prin contract sau statut. Toate tranzactiile si soldurile dintre BRD-Groupe Société Générale si filialele consolidate, precum si castigurile si pierderile nerealizate din tranzactii intre banca si filiale, au fost eliminate la consolidare.
Filialele sunt consolidate de la data achizitiei, aceasta fiind data la care Banca obtine controlul si continua sa fie consolidate pana la data cand acest control inceteaza.
Capitalurile proprii si profitul net atribuibil intereselor fara drept de control sunt prezentate separat in Situatia pozitiei financiare, Situatia profitului sau pierderii, Situatia rezultatului global si Situatia miscarilor in capitaluri proprii.
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
Banca contabilizeaza investitiile in filiale asociati si asocieri in participatie in situatiile financiare individuale la cost ajustat cu depreciere.
| Grup | |||
|---|---|---|---|
| Asociati | Domeniu de activitate | Adresa | % |
| BRD Asigurari de Viata SA | Asigurari | Str. Gheorghe Polizu nr. 58 – 60, clădirea Bucharest Corporate Center, et. 8 (zona 3) | 49.00% |
| si et. 9, sector 1, Bucuresti | |||
| Biroul de Credit S.A. | Institutie financiara | Strada Sfanta Vineri nr. 29, etaj 4, sector 3, Bucuresti | 16.38% |
| BRD Sogelease Asset Rental SRL | Leasing operational | Ion Mihalache, nr 1-7, sector 1, Bucuresti | 20.00% |
| Asocieri in participatie | |||
| CIT One SA | Protectie si paza numerar | Splaiul Independentei nr. 319L, Clădirea Paris, Corp A1, etaj 1, sector 6, București | 33.33% |
| Banca | |||
|---|---|---|---|
| Domeniu de activitate | Adresa | % | |
| Asociati | |||
| BRD Asigurari de Viata SA | Asigurari | Str. Gheorghe Polizu nr. 58 – 60, clădirea Bucharest Corporate Center, et. 8 (zona 3) si et. 9, sector 1, Bucuresti |
49.00% |
| Biroul de Credit S.A. | Institutie financiara | Strada Sfanta Vineri nr. 29, etaj 4, sector 3, Bucuresti | 16.38% |
| Asocieri in participatie | |||
| CIT One SA | Protectie si paza numerar | Splaiul Independentei nr. 319L, Cladirea Paris, Corp A1, etaj 1, sector 6, București | 33.33% |
| Filiale | |||
| BRD Sogelease IFN SA | Leasing financiar | Ion Mihalache, nr 1-7, etaj 12, sector 1, Bucuresti | 99.98% |
| BRD Finance SA | Institutie financiara - | Ion Mihalache, nr 1-7, etaj 15, sector 1, Bucuresti | 49.00% |
| entitate care nu mai respecta | |||
| principiul continuitatii | |||
| activitatii | |||
| BRD Asset Management SAI SA | Administrarea fondurilor | Doctor Staicovici nr. 2, etaj 5, sector 5, Bucuresti | 99.98% |
Pentru BRD Asset Management SAI SA Grupul consolideaza administratorul fondurilor, nu si fondurile administrate de entitate.
In conformitate cu IAS 1 "Prezentarea situatiilor financiare", punctul 25, la intocmirea situatiilor financiare conducerea trebuie sa efectueze o evaluare a capacitatii unei entitati de a continua activitatea.
La data de 31 martie 2025 conducerea entitatii a evaluat ca ipoteza continuitatii activitatii nu este adecvata, avand in vedere toate informatiile disponibile cu privire la evolutia viitoare a activitatii entitatii.
La 31 decembrie 2023 BRD Finance SA se afla intr-un proces de lichidare si a intrat intr-un proces de vanzare a intregului sau portofoliu de credite. In cursul anului 2024 BRD Finance SA si-a vandut intregul portofoliu de credite, reclasificat anterior ca fiind detinut in vederea vanzarii, unei parti terte. Prin urmare, la 31 martie 2025 si 31 decembrie 2024, situatiile financiare ale BRD Finance SA au fost intocmite in conformitate cu IFRS, dar nu pe baza continuitatii activitatii.
Entitatea a fost inclusa in situatiile financiare consolidate ale Grupului pe aceasta baza, iar la 31 martie 2025 si 31 decembrie 2024 a fost consolidata prin aplicarea metodei consolidarii globale. Incepand cu 22 august 2024, entitatea nu a mai fost inregistrata ca institutie financiara nebancara in Registrul National si, ca atare, nu a mai fost supravegheata de BNR.
In mai 2024 a fost semnat Acordul de transfer de activitate si de Vanzare cumparare catre o terta parte pentru vanzarea investitiei in asociatul BRD Societate de Administrare a Fondurilor de Pensii Private SA impreuna cu perimetrul privind Pilonul 2 si 3. BRD-Groupe Société Générale a decis sa reclasifice investitia din Investitii in asociati in Active detinute in vederea vanzarii.
(Sume in mii lei)
Politicile contabile adoptate sunt consecvente cu cele din exercitiul financiar anterior, cu exceptia urmatoarelor IFRS-uri modificate, care au fost adoptate de Grup/Banca la 1 ianuarie 2025. Impactul aplicarii acestor standarde IFRS noi si revizuite a fost reflectat in situatiile financiare si a fost estimat ca fiind nesemnificativ, cu exceptia detaliilor prezentate in note.
Modificarile se refera la tranzactiile de vanzare si leaseback care indeplinesc cerintele IFRS 15 pentru a fi contabilizate ca o vanzare. Modificarile impun vanzatorului-locatar sa evalueze ulterior datoriile care rezulta din tranzactie, astfel incat sa nu recunoasca niciun castig sau pierdere legat(a) de dreptul de utilizare pe care l-a pastrat. Aceasta inseamna amanarea unui astfel de castig chiar daca obligatia este de a efectua plati variabile care nu depind de un indice sau de o rata.
Nu a fost identificat niciun impact semnificativ al aplicarii acestor modificari asupra Grupului si Bancii.
Aceste modificari clarifica faptul ca datoriile sunt clasificate ca fiind curente sau datorii pe termen lung, in functie de drepturile care exista la sfarsitul perioadei de raportare. Datoriile sunt pe termen lung daca entitatea are un drept substantial, la sfarsitul perioadei de raportare, de a amana decontarea pentru cel putin douasprezece luni. Ghidul nu mai impune ca un astfel de drept sa fie neconditionat. Modificarea din octombrie 2022 a stabilit faptul ca, clauzele de imprumut care urmeaza sa fie respectate dupa data de raportare nu afecteaza clasificarea datoriei ca fiind curenta sau pe termen lung la data de raportare. Asteptarile conducerii cu privire la exercitarea ulterioara a dreptului de amanare a decontarii nu afecteaza clasificarea datoriilor. O datorie este clasificata drept curenta daca o conditie este incalcata la data de raportare sau inainte de aceasta, chiar daca o exceptare de la acea conditie este obtinuta de la creditor dupa sfarsitul perioadei de raportare. Dimpotriva, un imprumut este clasificat pe termen lung daca o clauza a imprumutului este încalcata numai dupa data de raportare. In plus, modificarile includ clarificarea cerintelor de clasificare a datoriilor pe care o societate le poate stinge prin conversia lor in capitaluri proprii. "Decontarea" este definita ca fiind stingerea unei datorii cu numerar, cu alte resurse care incorporeaza beneficii economice sau cu propriile instrumente de capitaluri proprii ale unei entitati.
Exista o exceptie pentru instrumentele convertibile care ar putea fi convertite in capitaluri proprii, dar numai pentru acele instrumente pentru care optiunea de conversie este clasificata ca un instrument de capitaluri proprii ca o componentă separată a unui instrument financiar compus.
Nu a fost identificat niciun impact semnificativ al aplicarii acestor amendamente asupra Grupului si Bancii.
Ca raspuns la preocuparile utilizatorilor situatiilor financiare cu privire la prezentarea inadecvata a acordurilor de finantare, in mai 2023, IASB a emis modificari la IAS 7 si IFRS 7 pentru a impune prezentarea de informatii cu privire la acordurile de finantare cu furnizorii (SFA) ale entitatii. Aceste modificari impun prezentarea de informatii cu privire la acordurile de finantare ale furnizorilor entitatii care ar permite utilizatorilor situatiilor financiare sa evalueze efectele acestor acorduri asupra datoriilor și fluxurilor de trezorerie ale entitatii si asupra expunerii entitatii la riscul de lichiditate. Scopul cerintelor suplimentare de prezentare a informatiilor este de a spori transparenta acordurilor de finantare cu furnizorii. Modificarile nu afecteaza principiile de recunoastere sau de evaluare, ci doar cerintele de prezentare.
Nu a fost identificat niciun impact semnificativ al aplicarii acestor amendamente asupra Grupului si Bancii.
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
In august 2023, IASB a emis amendamente la IAS 21 pentru a ajuta entitatile sa evalueze capacitatea de schimb intre doua monede si sa determine cursul de schimb la vedere, atunci cand nu exista capacitate de schimb. O entitate este afectata de amendamente atunci cand are o tranzactie sau o operatiune intr-o moneda straina care nu poate fi schimbata intr-o alta moneda la o data de evaluare pentru un scop specificat. Modificarile la IAS 21 nu prevad cerinte detaliate privind modul de estimare a cursului de schimb la vedere. In schimb, ele stabilesc un cadru conform caruia o entitate poate determina cursul de schimb la vedere la data evaluarii. Atunci cand se aplica noile dispozitii, nu este permisa retratarea informatiilor comparative. Entitatea trebuie sa converteasca valorile afectate la cursurile de schimb la vedere estimate la data aplicarii initiale, cu o ajustare a rezultatului reportat sau a rezervei pentru diferentele cumulate de conversie.
(a) a clarifica data recunoasterii si a derecunoasterii unor active si datorii financiare, cu o noua exceptie pentru unele datorii financiare decontate printr-un sistem electronic de transfer de numerar;(b) a clarifica si a adauga orientari suplimentare pentru a evalua daca un activ financiar indeplineste criteriul platilor unice ale principalului si dobanzii (SPPI); (c) adauga noi informatii pentru anumite instrumente cu clauze contractuale care pot modifica fluxurile de numerar [cum ar fi unele instrumente cu caracteristici legate de atingerea obiectivelor de mediu, sociale si de guvernantă (ESG)]; si (d) actualizeaza informatiile pentru instrumentele de capitaluri proprii desemnate la valoarea justa prin alte elemente ale rezultatului global (FVOCI).
IASB a emis amendamente pentru a ajuta societatile sa raporteze mai bine efectele financiare ale contractelor de energie electrica dependente de natura, care sunt adesea structurate ca acorduri de cumparare a energiei electrice (CAEE). Este posibil ca cerintele contabile actuale sa nu reflecte in mod adecvat modul in care aceste contracte afecteaza performanta unei societati. Pentru a permite societatilor sa reflecte mai bine aceste contracte in situatiile financiare, IASB a efectuat modificari specifice la IFRS 9, Instrumente financiare, si IFRS 7, Instrumente financiare: Prezentarea informatiilor. Modificarile includ: (a) clarificarea aplicarii cerintelor privind "utilizarea in scopuri proprii"; (b) relaxarea anumitor cerinte privind contabilitatea de acoperire impotriva riscurilor in cazul in care aceste contracte sunt utilizate ca instrumente de acoperire impotriva riscurilor; si (c) adaugarea de noi cerinte de prezentare a informatiilor pentru a permite investitorilor sa inteleaga efectul acestor contracte asupra performantei financiare si a fluxurilor de numerar.
IFRS 1 a fost clarificat in sensul ca o acoperire trebuie intrerupta la tranzitia la Standardele de contabilitate IFRS daca nu indeplineste "criteriile de calificare", mai degraba decat "conditiile" pentru contabilitatea de acoperire, pentru a rezolva o posibila confuzie rezultata dintr-o neconcordanta intre formularea din IFRS 1 si cerintele pentru contabilitatea de acoperire din IFRS 9. IFRS 7 impune prezentarea de informatii cu privire la un castig sau o pierdere la derecunoastere referitoare la activele financiare in care entitatea are o implicare continua, inclusiv daca evaluarile la valoarea justa au inclus "intrari neobservabile semnificative". Aceasta noua expresie a inlocuit trimiterea la "date semnificative care nu se bazeaza pe date de piata observabile".
(Sume in mii lei)
Modificarea face ca formularea sa fie consecventa cu IFRS 13. In plus, au fost clarificate anumite exemple de ghiduri de implementare a IFRS 7 si a fost adaugat textul conform caruia exemplele nu ilustreaza neaparat toate cerintele din paragrafele la care se face referire din IFRS 7. IFRS 16 a fost modificat pentru a clarifica faptul ca, atunci cand un locatar a stabilit ca o datorie din leasing a fost stinsa in conformitate cu IFRS 9, locatarul trebuie sa aplice indrumarile IFRS 9 pentru a recunoaste orice castig sau pierdere rezultata in profit sau pierdere. Aceasta clarificare se aplica datoriilor de leasing care sunt stinse la sau dupa inceputul perioadei anuale de raportare in care entitatea aplica pentru prima data modificarea respectiva. Pentru a rezolva o neconcordanta intre IFRS 9 si IFRS 15, creantele comerciale trebuie acum sa fie recunoscute initial la "valoarea determinata prin aplicarea IFRS 15" in loc de "pretul lor de tranzactie (astfel cum este definit in IFRS 15)". IFRS 10 a fost modificat pentru a utiliza un limbaj mai putin concludent atunci cand o entitate este un "agent de facto" si pentru a clarifica faptul ca relatia descrisa la punctul B74 din IFRS 10 este doar un exemplu de situatie in care este necesara o judecata pentru a determina daca o parte actioneaza ca un agent de facto. IAS 7 a fost corectat pentru a elimina referintele la "metoda costului", care a fost eliminata din Standardele de contabilitate IFRS in mai 2008, cand IASB a publicat amendamentul "Costul unei investitii intr-o filiala, entitate controlata in comun sau entitate asociata".
In aprilie 2024, IASB a emis IFRS 18, noul standard privind prezentarea si prezentarea informatiilor in situatiile financiare, cu accent pe actualizarea situatiei profitului sau a pierderii. Noile concepte-cheie introduse in IFRS 18 se refera la:
IFRS 18 va inlocui IAS 1; multe dintre celelalte principii existente in IAS 1 sunt mentinute, cu modificari limitate. IFRS 18 nu va avea impact asupra recunoasterii sau evaluarii elementelor din situatiile financiare, dar ar putea modifica ceea ce o entitate raporteaza ca "profit sau pierdere operational". IFRS 18 se va aplica pentru perioadele de raportare care incep la sau dupa 1 ianuarie 2027 si se aplica, de asemenea, informatiilor comparative.
Consiliul pentru Standarde Internationale de Contabilitate (IASB) a emis un nou standard de contabilitate IFRS pentru filiale. IFRS 19 permite filialelor eligibile sa utilizeze Standardele de contabilitate IFRS cu prezentari reduse. Aplicarea IFRS 19 va reduce costurile de intocmire a situatiilor financiare ale filialelor, mentinand in acelasi timp utilitatea informatiilor pentru utilizatorii situatiilor lor financiare. Filialele care utilizeaza Standardele Contabile IFRS pentru propriile situatii financiare furnizeaza informatii care pot fi disproportionate fata de nevoile de informatii ale utilizatorilor lor. IFRS 19 va rezolva aceste probleme prin:
permitand filialelor sa pastreze un singur set de inregistrari contabile - pentru a satisface atat nevoile societatii-mama, cat si ale utilizatorilor situatiilor lor financiare;
reducerea cerintelor de prezentare a informatiilor - IFRS 19 permite o prezentare redusa a informatiilor, mai potrivita pentru nevoile utilizatorilor situatiilor lor financiare.
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
IFRS 14 permite entitatilor care adopta pentru prima data IFRS-urile sa continue sa recunoasca sumele legate de reglementarea tarifelor in conformitate cu dispozitiile din principiile contabile general acceptate (GAAP) anterioare atunci cand adopta IFRS-urile. Cu toate acestea, pentru a imbunatati comparabilitatea cu entitatile care aplica deja IFRS si nu recunosc astfel de sume, standardul impune ca efectul reglementarii tarifelor sa fie prezentat separat de alte elemente. O entitate care prezinta deja situatii financiare IFRS nu este eligibila pentru aplicarea standardului.
Aceste modificari abordeaza o neconcordanta intre dispozitiile IFRS 10 si cele ale IAS 28 in ceea ce priveste vanzarea sau aportul de active intre un investitor si asociatul sau asocierea sa in participatie. Principala consecinta a modificarilor este ca un castig sau o pierdere integrala este recunoscuta atunci cand o tranzactie implica o afacere. Un castig sau o pierdere partial(a) este recunoscut(a) atunci cand o tranzactie implica active care nu constituie o afacere, chiar daca aceste active sunt detinute de o filiala.
In procesul de aplicare a politicilor contabile ale Grupului si Bancii, managementul utilizeaza rationamentul profesional si face estimari pentru determinarea sumelor recunoscute in Situatiile financiare consolidate si individuale. Cele mai importante rationamente si estimari sunt urmatoarele:
In cazul in care valorile juste ale activelor financiare si pasivelor financiare inregistrate in pozitia financiara nu pot fi obtinute de pe pietele active, acestea sunt determinate folosind o varietate de tehnici de evaluare care includ utilizarea de modele matematice. Datele de intrare folosite in aceste modele sunt derivate din date observabile de pe piete in cazul in care acestea sunt disponibile. Daca aceste date nu sunt disponibile sunt necesare estimari proprii pentru a stabili valorile juste. Estimarile realizate trebuie sa ia in considerare lichiditatea si alte date de intrare folosite in modele, cum ar fi volatilitatea pentru produse derivate cu termen lung, ratele de actualizare, ratele de rambursare anticipata si ipotezele privind riscul de neindeplinire a obligatiilor pentru titluri garantate cu active. Evaluarea instrumentelor financiare este descrisa in detaliu in Nota 41.
Masurarea pierderilor din credite ("ECL") este o estimare semnificativa care implica determinarea metodologiei, modelelor si intrarilor de date in concordanta cu cele de la 31 decembrie 2024. Urmatoarele componente au un impact major asupra pierderilor asteptate din credite: definitia de default, SICR, probabilitatea de default (« PD »), expunerea default (« EAD »), si pierderea in conditii de default (« LGD ») precum si modele de scenarii macroeconomice ("FLI").
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
Principalele elemente luate in considerare la evaluarea deprecierii creditelor includ existenta unor intarzieri mai mari de 90 de zile la plata principalului sau a dobanzii, deteriorarea severa a situatiei financiare a contrapartidei care antreneaza o probabilitate ridicata de a fi in imposibilitatea de a-si onora in totalitate obligatiile din credit, restructurarea creditelor in conditiile unor dificultati financiare semnificative intampinate de debitor, initierea procedurilor legale sau transferarea debitorului in gestiunea structurilor de recuperare specializate (indiferent de numarul zilelor de intarziere).
Mai multe detalii se regasesc in Nota 9.
Modelul ECL al Bancii are la baza o serie de ipoteze in ceea ce priveste alegerea variabilelor si interdependentele acestora, care impacteaza nivelul provizioanelor:
Banca isi desfasoara activitatea intr-un mediu reglementat si juridic care, prin natura sa, reprezinta un risc inerent pentru litigii care decurg din operatiunile sale si, ca urmare, este implicata in diverse litigii sau este supusa unor diverse obligatii ce decurg din legislatia in vigoare.
In cazul in care Banca poate evalua in mod credibil fluxul de iesiri de resurse legat de un caz specific si considera acest flux ca fiind probabil, Banca inregistreaza un provizion, dupa cum se mentioneaza in aceasta nota. In cazul in care probabilitatea fluxului este considerata a fi izolata, sau probabila, dar o estimare fiabila nu poate fi facuta, este prezentat un pasiv contingent.
In general, primul pas este de a stabili existenta obligatiei curente, urmata de estimarea sumei necesare pentru solutionarea acestei obligatii, luand in considerare o serie de factori, inclusiv consultanta juridica, stadiul problemei si dovezile istorice de incidente similare. Este necesara judecata profesionala pentru a concluziona asupra acestor estimari.
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
In cazul unor litigii:
i. Pentru un singur litigiu individual Banca evalueaza daca e mai probabil sa aiba o hotarare judecatoreasca defavorabila luand in considerare factorii mentionati mai sus; apoi estimeaza valoarea la risc; in cazul in care exista mai multe scenarii posibile cu rezultate diferite, valoarea la risc este media ponderata a sumelor expuse la risc pentru fiecare scenariu folosind distributia de probabilitate pentru toate scenariile (100% este alocat pentru scenarii posibile) si provizioneaza 100% din valoarea estimata;
ii. Pentru mai multe litigii, evaluarea "mai probabil decat" ar putea fi justificata pentru intregul portofoliu folosind statistici si calcul de provizioane la nivel colectiv.
In cazul obligatiilor care decurg din diverse reglementari, Banca evalueaza in primul rand daca nu exista nici o alternativa realista de stingere a acestei obligatii, si in acest caz, estimeaza suma necesara pentru a onora aceasta obligatie (folosind o abordare similara cu cea de mai sus) si inregistreaza provizioane reprezentand 100% din suma estimata.
Mai multe detalii cu privire la provizioanele pentru litigii se regasesc in Nota 21 si in Nota 40.
Un segment este o componenta a Grupului si a Bancii:
Raportarea Grupului si a Bancii pe segmente se bazeaza pe urmatoarele segmente operationale: Retail incluzand persoane fizice si Companii Mici, Non-Retail incluzand Intreprinderi Mici si Mijlocii si Companii Mari si categoria Corporate Center care include: activitati de trezorerie, ALM si alte elemente nealocate pe liniile de afaceri mentionate mai sus (mijloace fixe, taxe, participatii, etc.).
(Sume in mii lei)
Segmentele utilizate in scopuri de management sunt bazate pe tipul de client si dimensiunea acestuia, produsele si serviciile oferite si respecta criteriile de agregare conform IFRS 8.
Rezultatele de exploatare ale segmentelor operationale sunt revizuite periodic de catre principalul factor de decizie operationala al Grupului pentru a lua decizii cu privire la resursele care urmeaza sa fie alocate segmentului si pentru a evalua performanta acestuia.
Fiecare segment este evaluat atat din perspectiva situatiei pozitiei financiare, cat si a situatiei profitului sau pierderii.
In categoria Retail (Persoane fizice si Companii mici) sunt identificate urmatoarele segmente de clienti:
Categoria clientilor Retail include clienti cu caracteristici similare in ceea ce priveste nevoile financiare, complexitatea activitatii efectuate si marimea afacerii pentru care este furnizata o gama de produse si servicii bancare cu complexitate medie-redusa
In categoria Non-Retail sunt identificate urmatoarele segmente de clienti:
Banca pune la dispozitia acestor clienti o gama larga de produse si servicii bancare, incluzand: produse de economisire si depozitare, credite si alte facilitati de creditare, servicii de transfer si plati, gestionarea de numerar, consultanta de investitii, titluri de valoare, proiecte si tranzactii de finantare structurala, credite sindicalizate, si tranzactii garantate cu active.
Categoria Corporate Center include: activitati de trezorerie, ALM si alte categorii care nu au fost alocate pe liniile de afaceri Retail si Non-Retail.
Comitetul Executiv monitorizeaza activitatea fiecarui segment separat cu scopul de a lua decizii in ceea ce priveste alocarea resurselor si evaluarea performantei.
(Sume in mii lei)
| Grup | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) 3 luni incheiate la 31 martie 2025 |
Neauditat (*) 3 luni incheiate la 31 martie 2024 |
|||||||
| Corporate | Corporate | |||||||
| Total | Retail | Non retail | Center | Total | Retail | Non retail | Center | |
| Venituri nete din dobanzi | 758,501 | 462,482 | 227,426 | 68,593 | 716,217 | 425,905 | 216,907 | 73,405 |
| Venituri din comisioane, net | 240,100 | 175,587 | 76,025 | (11,512) | 186,115 | 117,891 | 65,603 | 2,621 |
| Total alte venituri | 81,311 | 24,002 | 26,866 | 30,443 | 82,332 | 18,954 | 24,386 | 38,992 |
| Venit bancar net | 1,079,912 | 662,071 | 330,317 | 87,524 | 984,664 | 562,750 | 306,896 | 115,018 |
| Total cheltuieli operationale | (573,400) | (385,969) | (149,510) | (37,922) | (529,470) | (367,967) | (147,693) | (13,810) |
| Castiguri/(Pierderi) nete din deprecierea instrumentelor financiare | (79,041) | (79,089) | 619 | (572) | (54,263) | (68,635) | 16,784 | (2,412) |
| Total impozit pe profit | (77,688) | (35,818) | (32,984) | (8,886) | (74,586) | (23,467) | (32,738) | (18,381) |
| Profitul net al perioadei financiare | 349,783 | 161,196 | 148,442 | 40,145 | 326,345 | 102,682 | 143,248 | 80,415 |
| Raport costuri/venituri | 53.1% | 58.3% | 45.3% | 53.8% | 65.4% | 48.1% |
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
| Grup | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31 martie 2025 Neauditat (*) | 31 decembrie 2024 | |||||||
| Total | Retail | Non retail | Corporate Center | Total | Retail | Non retail | Corporate Center | |
| Total active | 88,162,113 | 29,343,475 | 22,272,347 | 36,546,291 | 88,479,703 | 28,596,010 | 21,132,667 | 38,751,026 |
| Credite si avansuri acordate clientelei, net & Creante din leasing financiar, net |
51,615,822 | 29,343,475 | 22,272,347 | - | 49,728,677 | 28,596,010 | 21,132,667 | - |
| Alte active | 36,546,291 | - | - | 36,546,291 | 38,751,026 | - | - | 38,751,026 |
| Total pasive | 88,162,113 | 42,787,003 | 23,411,975 | 21,963,135 | 88,479,703 | 44,319,868 | 23,615,274 | 20,544,561 |
| Depozitele clientelei | 66,198,978 | 42,787,003 | 23,411,975 | - | 67,935,142 | 44,319,868 | 23,615,274 | - |
| Alte pasive | 21,963,135 | - | - | 21,963,135 | 20,544,561 | - | - | 20,544,561 |
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
| Grup | Banca | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | Neauditat (*) | ||||
| 31 martie | 31 decembrie | 31 martie | 31 decembrie | ||
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | ||
| Numerar in casierie, tezaur si ATM | 2,638,817 | 2,455,239 | 2,638,715 | 2,455,158 | |
| Conturi curente la Banca Centrala | 4,499,019 | 5,096,004 | 4,499,019 | 5,096,004 | |
| Conturi curente si plasamente la alte banci | 2,543,861 | 1,106,792 | 2,543,861 | 1,106,792 | |
| Total | 9,681,697 | 8,658,035 | 9,681,595 | 8,657,954 |
| Grup | Banca | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | Neauditat (*) | ||||
| 31 martie | 31 decembrie | 31 martie | 31 decembrie | ||
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | ||
| Conturi curente la banci romanesti | 104,956 | 50,482 | 104,956 | 50,482 | |
| Conturi curente la banci straine | 246,607 | 213,412 | 246,607 | 213,412 | |
| Operatiuni reverse repo | 2,900,972 | 6,049,529 | 2,900,972 | 6,049,529 | |
| Total | 3,252,535 | 6,313,423 | 3,252,534 | 6,313,423 |
Portofoliul de Creante asupra institutiilor de credit este incadrat in Stadiul 1.
| Grup | |||
|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | 31 martie 2025 | ||
| Active | Datorii | Notional (total) | |
| Swapuri pe rata dobanzii | 23,286 | 130,605 | 4,078,133 |
| Swapuri pe curs de schimb | 14,152 | 15,207 | 3,366,628 |
| Contracte forward pe curs de schimb | 12,830 | 14,531 | 2,040,224 |
| Optiuni | 35,492 | 35,612 | 7,058,022 |
| Total instrumente financiare derivate | 85,760 | 195,955 | 16,543,007 |
| 31 martie 2025 | |||
| Active | Datorii | ||
| Titluri de tranzactie | 736,213 | 314,082 | |
| Credite/Depozite de tranzactionare | 370,606 | 478,092 | |
| Reverse repo/Repo | 568,749 | 183,455 | |
| Total active si datorii financiare detinute pentru tranzactionare | 1,675,568 | 975,629 | |
| Total instrumente financiare derivate si alte intrumente detinute pentru tranzactionare |
1,761,328 | 1,171,584 |
(Sume in mii lei)
| Grup | 31 decembrie 2024 | |||
|---|---|---|---|---|
| Active | Datorii | Notional (total) | ||
| Swapuri pe rata dobanzii | 35,248 | 151,439 | 5,529,920 | |
| Swapuri pe curs de schimb | 46,120 | 11,324 | 4,651,924 | |
| Contracte forward pe curs de schimb | 21,945 | 10,937 | 1,700,164 | |
| Optiuni | 38,556 | 38,672 | 6,536,794 | |
| Total instrumente financiare derivate | 141,869 | 212,372 | 18,418,802 |
| 31 decembrie 2024 | ||
|---|---|---|
| Active | Datorii | |
| Titluri de tranzactie | 809,797 | 226,548 |
| Credite/Depozite de tranzactionare | 224,827 | - |
| Reverse repo/Repo | 666,069 | 85,090 |
| Total active si datorii financiare detinute pentru tranzactionare | 1,700,693 | 311,638 |
| Total instrumente financiare derivate si alte intrumente detinute pentru | 1,842,562 | 524,010 |
| Banca | |||
|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | 31 martie 2025 | ||
| Active | Datorii | Notional (total) | |
| Swapuri pe rata dobanzii | 23,286 | 130,605 | 4,078,133 |
| Swapuri pe curs de schimb | 14,152 | 15,207 | 3,366,628 |
| Contracte forward pe curs de schimb | 12,864 | 14,531 | 2,072,575 |
| Optiuni | 35,492 | 35,612 | 7,058,022 |
| Total instrumente financiare derivate | 85,794 | 195,955 | 16,575,358 |
| 31 martie 2025 | ||
|---|---|---|
| Active | Datorii | |
| Titluri de tranzactie | 708,784 | 314,082 |
| Credite/Depozite de tranzactionare | 370,606 | 478,092 |
| Reverse repo/Repo | 568,749 | 183,455 |
| Total active si datorii financiare detinute pentru tranzactionare | 1,648,139 | 975,629 |
| Total instrumente financiare derivate si alte intrumente detinute pentru | 1,733,933 | 1,171,584 |
Total instrumente financiare derivate si alte intrumente detinute pentru tranzactionare
tranzactionare
tranzactionare
| Banca | 31 decembrie 2024 | |||
|---|---|---|---|---|
| Active | Datorii | Notional (total) | ||
| Swapuri pe rata dobanzii | 35,248 | 151,439 | 5,529,920 | |
| Swapuri pe curs de schimb | 46,120 | 11,324 | 4,651,924 | |
| Contracte forward pe curs de schimb | 21,945 | 10,937 | 1,700,164 | |
| Optiuni | 38,556 | 38,672 | 6,536,794 | |
| Total instrumente financiare derivate | 141,869 | 212,372 | 18,418,802 |
| 31 decembrie 2024 | |||
|---|---|---|---|
| Active | Datorii | ||
| Titluri de tranzactie | 777,739 | 226,548 | |
| Credite/Depozite de tranzactionare | 224,827 | - | |
| Reverse repo/Repo | 666,069 | 85,090 | |
| Total active si datorii financiare detinute pentru tranzactionare | 1,668,635 | 311,638 | |
| Total instrumente financiare derivate si alte intrumente detinute pentru | 1,810,504 | 524,010 |
Banca continua sa aplice contabilitatea de acoperire (acoperirea valorii juste) si la 31 martie 2025 are patru operatiuni de acoperire (patru operatiuni de acoperire la 31 decembrie 2024). Banca aplica privind contabilitatea de acoperire excluderea UE.
Toate instrumentele de acoperire a riscurilor au perioade de decontare trimestriale pentru ambele parti ale contractului, fixa si variabila. Relatiile de acoperire macro a riscurilor au fost eficiente pe toata perioada de raportare. Principala sursa de ineficienta in acoperirea riscurilor care ar putea afecta instrumentele de acoperire a riscurilor este modelul de depreciere a conturilor curente. Cu toate acestea, deprecierea elementului acoperit se bazeaza pe un model comportamental ALM care este revizuit/testat retroactiv anual. Pentru a evita ineficienta generata de o depreciere subevaluata a conturilor curente, un maxim de 70% din portofoliul de conturi curente pentru fiecare banda de timp este desemnat drept element acoperit.
Relatia de acoperire a riscurilor a fost desemnata la data crearii IRS. La acea data, derivatul teoretic a fost construit astfel incat sa se potriveasca comportamentului ratei dobanzii conturilor curente, elementul acoperit (a fost adaugata o diferenta la piciorul variabil, astfel incat valoarea justa a swap-ului teoretic la data desemnarii sa fie zero). In consecinta, nu au fost identificate alte surse majore de ineficienta.
La data de 31 martie 2025, valoarea cumulata a modificarilor de valoare justa a elementelor acoperite privind conturile curente este inclusa in valoarea contabila a acestora si prezentata in Situatia pozitiei financiare pe linia "depozitele clientelei" fiind in valoare de -102,677. Modificarea valorii elementului acoperit in cursul perioadei se explica prin efectul cumulat al unei pierderi din reevaluare in suma de 9,680 si al evolutiei cursului de schimb in suma de -18.
La data de 31 decembrie 2024, valoarea cumulata a modificarilor de valoare justa a elementelor acoperite privind conturile curente este inclusa in valoarea contabila a acestora si prezentata in situatia pozitiei financiare pe linia "depozitele clientelei" fiind in valoare de -112,338. Modificarea valorii elementului acoperit in cursul perioadei se explica prin efectul cumulat al unei pierderi din reevaluare in suma de 71,246 si al evolutiei cursului de schimb in suma de -89.
(Sume in mii lei)
Valoarea justa a instrumentelor de acoperire la nivelul Grupului si al Bancii a fost urmatoarea:
| 31 martie 2025 | |||
|---|---|---|---|
| Active | Datorii | Notional (total) | |
| Swapuri pe rata dobanzii | - | 107,976 | 1,825,547 |
| 31 decembrie 2024 | |||
| Active | Datorii | Notional (total) | |
| Swapuri pe rata dobanzii | - | 118,645 | 1,827,312 |
| Grup | Banca | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | Neauditat (*) | ||||
| 31 martie | 31 decembrie | 31 martie | 31 decembrie | ||
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | ||
| Participatii | 9,580 | 9,208 | 9,580 | 9,208 | |
| Total | 9,580 | 9,208 | 9,580 | 9,208 |
Participatiile Bancii constau in actiuni la Bursa de Valori Bucuresti (Romanian Commodities Exchange), Societatea Nationala de Transfer de Fonduri si Decontari (National Society for Transfer of Funds and Settlements-TransFonD), SWIFT, Depozitarul Central S.A (Shareholders' Register for the National Securities Commission), Bursa Romana de Marfuri (SA Bucharest Stock Exchange).
Activele financiare la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului global includ titlurile de stat respectiv certificate de trezorerie cu discount si obligatiuni de stat emise de :
| Grup | Banca | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | Neauditat (*) | ||||
| 31 martie | 31 decembrie | 31 martie | 31 decembrie | ||
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | ||
| Ministerul Finantelor Publice | 9,279,119 | 9,610,278 | 9,279,119 | 9,610,278 | |
| Statul francez | 2,026,375 | 2,019,141 | 2,026,375 | 2,019,141 | |
| Statul belgian | 518,581 | 535,445 | 518,581 | 535,445 | |
| Total | 11,824,076 | 12,164,864 | 11,824,076 | 12,164,864 |
Activele financiare la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului global au ratingul foarte bun conform scalei de rating intern. La 31 martie 2025 sunt clasificate in Stadiul 1 si provizionul de depreciere ECL aferent este in valoare de 11 (31 decembrie 2024: 12).
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
| Grup | Banca | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | Neauditat (*) | ||||
| 31 martie | 31 decembrie | 31 martie | 31 decembrie | ||
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | ||
| Credite, brut | 51,451,637 | 49,506,267 | 51,048,967 | 49,114,810 | |
| Deprecierea creditelor | (1,873,357) | (1,801,065) | (1,831,966) | (1,762,902) | |
| Total | 49,578,280 | 47,705,202 | 49,217,001 | 47,351,908 |
| Grup | Banca | |||
|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | Neauditat (*) | |||
| 31 martie | 31 decembrie | 31 martie | 31 decembrie | |
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | |
| Credite de trezorerie | 14,570,795 | 14,078,497 | 14,570,795 | 14,078,497 |
| Credite pentru echipamente | 4,837,228 | 4,946,556 | 4,434,559 | 4,555,099 |
| Finantarea activitatii comerciale | 1,154,430 | 1,206,331 | 1,154,430 | 1,206,331 |
| Achizitii imobiliare, inclusiv credite ipotecare persoane fizice | 17,221,313 | 16,724,796 | 17,221,313 | 16,724,796 |
| Credite de consum | 11,346,799 | 10,966,241 | 11,346,799 | 10,966,241 |
| Altele | 2,321,071 | 1,583,846 | 2,321,071 | 1,583,846 |
| Total | 51,451,637 | 49,506,267 | 51,048,967 | 49,114,810 |
In cursul anului 2025, portofoliul de credite brute a crescut cu 1,934 milioane RON in comparatie cu 31 decembrie 2024.
La 31 martie 2025, portofoliul brut de credite si variatiile acestuia erau distribuite dupa cum urmeaza:
La 31 martie 2025, costul amortizat al creditelor acordate celor mai mari 20 de clienti persoane juridice ai Grupului si Bancii (grupuri de clienti legati) este de 4,888,141 (31 decembrie 2024: 4,479,192) in timp ce valoarea scrisorilor de garantie bancara si a acreditivelor emise in favoarea acestor clienti inregistrate in extrabilant este de 3,899,854 (la 31 decembrie 2024: 4,840,044) la nivelul Grupului si Bancii.
(Sume in mii lei)
Grup
| Neauditat (*) | 31 martie 2025 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | POCI | TOTAL | ||||||
| Valoare bruta contabila |
Depreciere | Valoare bruta contabila |
Depreciere | Valoare bruta contabila |
Depreciere | Valoare bruta contabila |
Depreciere | Valoare bruta contabila |
Depreciere | |
| Persoane fizice | 22,846,953 | 105,174 | 4,251,887 | 348,730 | 919,972 | 710,590 | 20,859 | 3,749 | 28,039,670 | 1,168,243 |
| Agricultura, silvicultura si pescuit | 1,509,002 | 30,394 | 397,367 | 33,734 | 58,607 | 33,211 | 41 | 2 | 1,965,017 | 97,341 |
| Minerit si cariere | 23,043 | 378 | 1,125 | 62 | 0 | 0 | - | - | 24,168 | 440 |
| Productie | 3,534,062 | 59,415 | 205,034 | 16,514 | 51,369 | 41,541 | 2,733 | 1,127 | 3,793,198 | 118,598 |
| Furnizarea de enegie electrica, gaz, abur si aer conditionat | 1,590,871 | 26,159 | 162 | 14 | 296 | 177 | - | - | 1,591,329 | 26,350 |
| Aprovizionarea cu apa | 128,958 | 2,197 | 35,968 | 1,549 | 713 | 542 | - | - | 165,639 | 4,288 |
| Constructii | 1,209,562 | 19,985 | 143,358 | 12,344 | 51,269 | 40,291 | 4,199 | 297 | 1,408,388 | 72,916 |
| Comert cu ridicata si cu amanuntul | 5,513,864 | 85,472 | 448,773 | 29,394 | 28,928 | 19,974 | 2,050 | 31 | 5,993,615 | 134,872 |
| Transport si depozitare | 1,114,875 | 17,297 | 33,597 | 2,632 | 73,422 | 58,414 | 1,646 | 874 | 1,223,540 | 79,217 |
| Servicii de cazare si servicii de catering | 508,111 | 9,671 | 23,120 | 2,015 | 31,154 | 24,378 | 126 | - | 562,510 | 36,064 |
| Informatie si comunicare | 997,000 | 14,461 | 7,071 | 540 | 1,575 | 995 | - | - | 1,005,646 | 15,996 |
| Institutii financiare | 973,639 | 17,548 | 2,193 | 135 | 280 | 182 | - | - | 976,112 | 17,865 |
| Activitati imobiliare | 511,513 | 10,987 | 14,246 | 510 | 19,205 | 18,470 | 22,213 | 22,125 | 567,176 | 52,092 |
| Activitati profesionale, stiintifice si tehnice | 361,944 | 3,316 | 27,284 | 2,144 | 6,476 | 4,545 | - | - | 395,704 | 10,005 |
| Activitati de servicii administrative si de sprijin | 292,404 | 4,782 | 12,428 | 1,001 | 1,992 | 1,203 | 1,250 | - | 308,074 | 6,986 |
| Administratie publica si aparare, securitate sociala si obligatorie | 2,584,076 | 8,930 | 1,652 | 55 | 220 | 220 | - | - | 2,585,949 | 9,206 |
| Educatie | 10,539 | 99 | 17,271 | 1,259 | 72 | 69 | - | - | 27,881 | 1,427 |
| Servicii de sanatate si activitati de asistenta sociala | 635,366 | 12,181 | 23,918 | 2,827 | 2,261 | 1,748 | - | - | 661,545 | 16,757 |
| Arte, divertisment si recreere | 63,173 | 1,192 | 2,578 | 217 | 829 | 590 | - | - | 66,581 | 2,000 |
| Alte servicii | 83,323 | 805 | 4,336 | 273 | 2,236 | 1,619 | - | - | 89,895 | 2,697 |
| Total | 44,492,277 | 430,444 | 5,653,368 | 455,949 | 1,250,876 | 958,759 | 55,116 | 28,205 | 51,451,637 | 1,873,357 |
(Sume in mii lei)
| Banca | 31 martie 2025 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | POCI | TOTAL | |||||
| Valoare bruta contabila |
Depreciere | Valoare bruta contabila |
Depreciere | Valoare bruta contabila |
Depreciere | Valoare bruta contabila |
Depreciere | Valoare bruta contabila |
Depreciere | |
| Persoane fizice | 22,846,953 | 105,174 | 4,251,887 | 348,730 | 919,972 | 710,590 | 20,859 | 3,749 | 28,039,671 | 1,168,243 |
| Agricultura, silvicultura si pescuit | 1,484,138 | 30,301 | 295,118 | 27,846 | 14,330 | 7,485 | 41 | 2 | 1,793,627 | 65,634 |
| Minerit si cariere | 23,043 | 378 | 1,125 | 62 | 0 | 0 | - | - | 24,168 | 440 |
| Productie | 3,531,387 | 59,404 | 203,914 | 16,461 | 51,369 | 41,541 | 2,733 | 1,127 | 3,789,403 | 118,534 |
| Furnizarea de enegie electrica, gaz, abur si aer conditionat | 1,590,871 | 26,159 | 162 | 14 | 296 | 177 | - | - | 1,591,329 | 26,350 |
| Aprovizionarea cu apa | 128,633 | 2,195 | 35,968 | 1,549 | 707 | 539 | - | - | 165,308 | 4,283 |
| Constructii | 1,207,768 | 19,976 | 141,042 | 12,223 | 51,224 | 40,270 | 4,199 | 297 | 1,404,233 | 72,767 |
| Comert cu ridicata si cu amanuntul | 5,498,647 | 85,409 | 442,532 | 29,096 | 26,787 | 18,843 | 2,050 | 31 | 5,970,016 | 133,380 |
| Transport si depozitare | 937,702 | 16,586 | 28,583 | 2,401 | 64,011 | 52,720 | 1,646 | 874 | 1,031,943 | 72,580 |
| Servicii de cazare si servicii de catering | 508,042 | 9,671 | 23,120 | 2,015 | 30,055 | 23,287 | 126 | - | 561,343 | 34,973 |
| Informatie si comunicare | 996,634 | 14,459 | 7,071 | 540 | 1,575 | 995 | - | - | 1,005,280 | 15,993 |
| Institutii financiare | 975,525 | 17,548 | 2,193 | 135 | 280 | 182 | - | - | 977,998 | 17,865 |
| Activitati imobiliare | 511,411 | 10,987 | 14,246 | 510 | 19,205 | 18,470 | 22,213 | 22,125 | 567,074 | 52,091 |
| Activitati profesionale, stiintifice si tehnice | 357,888 | 3,299 | 26,912 | 2,123 | 6,207 | 4,425 | - | - | 391,008 | 9,847 |
| Activitati de servicii administrative si de sprijin | 289,908 | 4,770 | 12,428 | 1,001 | 1,992 | 1,203 | 1,250 | - | 305,578 | 6,974 |
| Administratie publica si aparare, securitate sociala si obligatorie | 2,584,076 | 8,930 | 1,652 | 55 | 220 | 220 | - | - | 2,585,949 | 9,206 |
| Educatie | 10,539 | 99 | 17,271 | 1,259 | 72 | 69 | - | - | 27,881 | 1,427 |
| Servicii de sanatate si activitati de asistenta sociala | 635,366 | 12,181 | 23,918 | 2,827 | 2,261 | 1,748 | - | - | 661,545 | 16,757 |
| Arte, divertisment si recreere | 63,173 | 1,192 | 2,578 | 217 | 829 | 590 | - | - | 66,581 | 2,000 |
| Alte servicii | 82,877 | 808 | 4,336 | 273 | 1,819 | 1,542 | - | - | 89,032 | 2,623 |
| Total | 44,264,582 | 429,528 | 5,536,056 | 449,337 | 1,193,213 | 924,896 | 55,116 | 28,205 | 51,048,967 | 1,831,966 |
(Sume in mii lei)
| Grup | 31 decembrie 2024 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | POCI | TOTAL | ||||||
| Valoare bruta contabila |
Depreciere | Valoare bruta contabila |
Depreciere | Valoare bruta contabila |
Depreciere | Valoare bruta contabila |
Depreciere | Valoare bruta contabila |
Depreciere | |
| Persoane fizice | 21,185,547 | 101,158 | 5,175,939 | 373,149 | 850,925 | 649,588 | 22,143 | 3,869 | 27,234,554 | 1,127,764 |
| Agricultura, silvicultura si pescuit | 1,567,201 | 31,548 | 337,487 | 24,302 | 52,916 | 31,033 | 47 | - | 1,957,651 | 86,883 |
| Minerit si cariere | 26,106 | 407 | 320 | 11 | 0 | 0 | - | - | 26,426 | 418 |
| Productie | 3,294,366 | 56,008 | 166,943 | 14,250 | 48,684 | 38,643 | 2,553 | 919 | 3,512,546 | 109,820 |
| Furnizarea de enegie electrica, gaz, abur si aer conditionat | 1,225,085 | 18,634 | 41,914 | 57 | 295 | 170 | - | - | 1,267,294 | 18,861 |
| Aprovizionarea cu apa | 117,403 | 2,041 | 33,843 | 1,184 | 645 | 432 | - | - | 151,891 | 3,657 |
| Constructii | 1,270,694 | 21,298 | 103,679 | 7,179 | 76,480 | 59,102 | 3,889 | 30 | 1,454,742 | 87,609 |
| Comert cu ridicata si cu amanuntul | 5,725,904 | 86,358 | 393,448 | 26,744 | 24,954 | 17,362 | 2,461 | 238 | 6,146,767 | 130,702 |
| Transport si depozitare | 1,077,290 | 16,897 | 37,230 | 2,932 | 69,783 | 54,840 | 1,536 | 680 | 1,185,838 | 75,349 |
| Servicii de cazare si servicii de catering | 519,141 | 9,861 | 16,067 | 1,334 | 31,498 | 23,591 | (0) | - | 566,706 | 34,786 |
| Informatie si comunicare | 876,667 | 14,424 | 3,608 | 266 | 1,338 | 853 | - | - | 881,613 | 15,543 |
| Institutii financiare | 748,469 | 12,911 | 2,957 | 198 | 308 | 200 | - | - | 751,735 | 13,309 |
| Activitati imobiliare | 480,134 | 9,778.13 | 15,138 | 595 | 19,677 | 19,087 | 22,444 | 22,388 | 537,393 | 51,849 |
| Activitati profesionale, stiintifice si tehnice | 356,570 | 2,381 | 24,219 | 2,027 | 5,360 | 3,717 | - | - | 386,150 | 8,125 |
| Activitati de servicii administrative si de sprijin | 277,681 | 4,671 | 7,534 | 633 | 1,549 | 921 | 1,380 | - | 288,144 | 6,225 |
| Administratie publica si aparare, securitate sociala si obligatorie | 2,344,095 | 8,771 | 178 | 6 | 223 | 223 | - | - | 2,344,496 | 8,999 |
| Educatie | 10,574 | 96 | 17,839 | 1,251 | 81 | 45 | - | - | 28,494 | 1,392 |
| Servicii de sanatate si activitati de asistenta sociala | 599,491 | 11,300 | 24,324 | 2,622 | 1,831 | 1,409 | - | - | 625,646 | 15,331 |
| Arte, divertisment si recreere | 63,939 | 1,204 | 2,581 | 285 | 632 | 434 | - | - | 67,152 | 1,923 |
| Alte servicii | 85,104 | 954 | 3,913 | 291 | 2,013 | 1,274 | - | - | 91,030 | 2,519 |
| Total | 41,851,461 | 410,701 | 6,409,161 | 459,316 | 1,189,193 | 902,924 | 56,453 | 28,124 | 49,506,267 | 1,801,065 |
(Sume in mii lei)
| Banca | 31 decembrie 2024 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | POCI | TOTAL | ||||||
| Valoare bruta contabila |
Depreciere | Valoare bruta contabila |
Depreciere | Valoare bruta contabila |
Depreciere | Valoare bruta contabila |
Depreciere | Valoare bruta contabila |
Depreciere | |
| Persoane fizice | 21,185,547 | 101,158 | 5,175,939 | 373,149 | 850,925 | 649,588 | 22,143 | 3,869 | 27,234,554 | 1,127,764 |
| Agricultura, silvicultura si pescuit | 1,545,227 | 31,465 | 228,174 | 18,003 | 13,220 | 8,042 | 47 | - | 1,786,668 | 57,510 |
| Minerit si cariere | 26,106 | 407 | 320 | 11 | 0 | 0 | - | - | 26,426 | 418 |
| Productie | 3,291,430 | 55,996 | 165,961 | 14,202 | 48,684 | 38,643 | 2,553 | 919 | 3,508,628 | 109,760 |
| Furnizarea de enegie electrica, gaz, abur si aer conditionat | 1,225,085 | 18,634 | 41,914 | 57 | 295 | 170 | - | - | 1,267,294 | 18,861 |
| Aprovizionarea cu apa | 117,071 | 2,039 | 33,843 | 1,184 | 620 | 421 | - | - | 151,534 | 3,644 |
| Constructii | 1,267,497 | 21,284 | 102,271 | 7,097 | 76,426 | 59,078 | 3,889 | 30 | 1,450,083 | 87,488 |
| Comert cu ridicata si cu amanuntul | 5,709,308 | 86,289 | 387,254 | 26,452 | 23,272 | 16,545 | 2,461 | 238 | 6,122,295 | 129,524 |
| Transport si depozitare | 914,622 | 16,241 | 30,837 | 2,645 | 60,307 | 49,074 | 1,536 | 680 | 1,007,301 | 68,640 |
| Servicii de cazare si servicii de catering | 519,064 | 9,861 | 16,029 | 1,332 | 30,414 | 23,103 | (0) | - | 565,507 | 34,296 |
| Informatie si comunicare | 876,289 | 14,422 | 3,608 | 266 | 1,338 | 853 | - | - | 881,235 | 15,541 |
| Institutii financiare | 748,469 | 12,911 | 2,957 | 198 | 308 | 200 | - | - | 751,735 | 13,309 |
| Activitati imobiliare | 480,056 | 9,778 | 15,138 | 595 | 19,677 | 19,087 | 22,444 | 22,388 | 537,315 | 51,848 |
| Activitati profesionale, stiintifice si tehnice | 352,826 | 2,365 | 24,081 | 2,021 | 5,106 | 3,604 | - | - | 382,013 | 7,990 |
| Activitati de servicii administrative si de sprijin | 275,392 | 4,661 | 7,534 | 633 | 1,549 | 921 | 1,380 | - | 285,855 | 6,215 |
| Administratie publica si aparare, securitate sociala si obligatorie | 2,344,095 | 8,771 | 178 | 6 | 223 | 223 | - | - | 2,344,496 | 8,999 |
| Educatie | 10,574 | 96 | 17,839 | 1,251 | 81 | 45 | - | - | 28,494 | 1,392 |
| Servicii de sanatate si activitati de asistenta sociala | 599,491 | 11,300 | 24,324 | 2,622 | 1,831 | 1,409 | - | - | 625,646 | 15,331 |
| Arte, divertisment si recreere | 63,939 | 1,204 | 2,581 | 285 | 632 | 434 | - | - | 67,152 | 1,923 |
| Alte servicii | 84,950 | 955 | 3,913 | 291 | 1,716 | 1,200 | - | - | 90,578 | 2,445 |
| Total | 41,637,038 | 409,837 | 6,284,694 | 452,300 | 1,136,624 | 872,640 | 56,453 | 28,125 | 49,114,810 | 1,762,902 |
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
Expunerile contrapartidelor nedepreciate sunt impartite in functie de calitatea ratingului intern in 4 categorii, definite mai jos:
Foarte bun – Contrapartida este considerata foarte fiabila. Capacitatea de a onora serviciul datoriei este foarte buna.
Bun – Contrapartida este considerata a fi de buna calitate. Capacitatea de a onora serviciul datoriei este buna dar contrapartida este oarecum mai sensibila la schimbarile adverse de circumstante si conditiile economice.
Standard – Contrapartida are o solvabilitate medie. Abilitatea de a onora serviciul datoriei este considerata ca fiind suficienta, dar este mult mai probabil sa fie sensibila la conditiile economice nefavorabile si la schimbarile de context.
Sub standard – Comportamentul contrapartidei denota o crestere a riscului de credit sau o deteriorare financiara. Rambursarea serviciului datoriei la timp este incerta si depinde de un mediu economic si financiar favorabil. Este necesara monitorizarea indeaproape si mai frecventa a capacitatii clientului de a onora datoria catre banca, pentru a putea reactiona la o potentiala deteriorare prin implementarea unor masuri de corectie.
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
| Grup Neauditat (*) |
Retail 31 martie 2025 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | POCI | Total | |||||
| Valoare bruta contabila | |||||||||
| Scala de rating intern | |||||||||
| Foarte bun | 18,114,983 | 117,812 | - | - | 18,232,795 | ||||
| Bun | 4,316,290 | 2,397,736 | - | - | 6,714,025 | ||||
| Standard | 1,712,824 | 1,436,287 | - | - | 3,149,111 | ||||
| Sub-standard | - | 630,921 | - | 12,500 | 643,421 | ||||
| Depreciate | - | - | 1,000,039 | 8,444 | 1,008,483 | ||||
| (din care) analiza individuala | - | - | 11,768 | 712 | 12,480 | ||||
| Fara rating intern | 35,214 | 84,508 | 29,389 | - | 149,111 | ||||
| Total | 24,179,311 | 4,667,263 | 1,029,428 | 20,944 | 29,896,946 | ||||
| Depreciere | |||||||||
| Scala de rating intern | |||||||||
| Foarte bun | (51,153) | (1,171) | - | - | (52,324) | ||||
| Bun | (29,151) | (66,059) | - | - | (95,210) | ||||
| Standard | (37,583) | (155,993) | - | - | (193,576) | ||||
| Sub-standard | - | (152,880) | - | (48) | (152,928) | ||||
| Depreciate | - | - | (765,162) | (3,747) | (768,909) | ||||
| (din care) analiza individuala | - | - | (10,186) | (347) | (10,533) | ||||
| Fara rating intern | (183) | (5,176) | (16,751) | - | (22,110) | ||||
| Total | (118,070) | (381,279) | (781,913) | (3,795) | (1,285,057) | ||||
| Valoare contabila neta | 24,061,241 | 4,285,984 | 247,515 | 17,149 | 28,611,889 |
| Non-Retail | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31 martie 2025 | ||||||||||
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | POCI | Total | ||||||
| Valoare bruta contabila | ||||||||||
| Scala de rating intern | ||||||||||
| Bun | 15,070,346 | 105,979 | - | - | 15,176,325 | |||||
| Standard | 5,242,620 | 102,365 | - | - | 5,344,985 | |||||
| Sub-standard | - | 777,761 | - | 3,238 | 780,999 | |||||
| Depreciate | - | - | 221,448 | 30,935 | 252,383 | |||||
| (din care) analiza individuala | - | - | 156,754 | 30,876 | 187,630 | |||||
| Total | 20,312,966 | 986,105 | 221,448 | 34,173 | 21,554,692 | |||||
| Depreciere | ||||||||||
| Scala de rating intern | ||||||||||
| Bun | (204,821) | (3,928) | - | - | (208,749) | |||||
| Standard | (107,553) | (6,932) | - | - | (114,485) | |||||
| Sub-standard | - | (63,810) | - | - | (63,810) | |||||
| Depreciate | - | - | (176,846) | (24,411) | (201,257) | |||||
| (din care) analiza individuala | - | - | (136,614) | (24,383) | (160,997) | |||||
| Total | (312,374) | (74,670) | (176,846) | (24,411) | (588,300) | |||||
| Valoare contabila neta | 20,000,592 | 911,435 | 44,602 | 9,762 | 20,966,390 |
| Total 31 martie 2025 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | POCI | Total | |
| Valoare bruta contabila | |||||
| Scala de rating intern | |||||
| Foarte bun | 18,114,983 | 117,812 | - | - | 18,232,795 |
| Bun | 19,386,636 | 2,503,715 | - | - | 21,890,351 |
| Standard | 6,955,444 | 1,538,652 | - | - | 8,494,096 |
| Sub-standard | - | 1,408,682 | - | 15,737 | 1,424,419 |
| Depreciate | - | - | 1,221,487 | 39,379 | 1,260,866 |
| (din care) analiza individuala | - | - | 168,521 | 31,588 | 200,109 |
| Fara rating intern | 35,214 | 84,508 | 29,389 | - | 149,111 |
| Total | 44,492,277 | 5,653,368 | 1,250,876 | 55,116 | 51,451,637 |
| Depreciere | |||||
| Scala de rating intern | |||||
| Foarte bun | (51,153) | (1,171) | - | - | (52,324) |
| Bun | (233,971) | (69,987) | - | - | (303,958) |
| Standard | (145,137) | (162,926) | - | - | (308,063) |
| Sub-standard | - | (216,690) | - | (48) | (216,738) |
| Depreciate | - | - | (942,008) | (28,157) | (970,165) |
| (din care) analiza individuala | - | - | (146,800) | (24,730) | (171,530) |
| Fara rating intern | (182) | (5,176) | (16,751) | - | (22,109) |
| Total | (430,443) | (455,950) | (958,759) | (28,205) | (1,873,357) |
| Valoare contabila neta | 44,061,834 | 5,197,418 | 292,117 | 26,911 | 49,578,280 |
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
| Banca | Retail | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | 31 martie 2025 | |||||||
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | POCI | Total | ||||
| Valoare bruta contabila | ||||||||
| Scala de rating intern | ||||||||
| Foarte bun | 18,114,983 | 117,812 | - | - | 18,232,795 | |||
| Bun | 4,316,290 | 2,397,736 | - | - | 6,714,026 | |||
| Standard | 1,712,824 | 1,436,287 | - | - | 3,149,111 | |||
| Sub-standard | - | 630,921 | - | 12,500 | 643,421 | |||
| Depreciate | - | - | 1,000,039 | 8,444 | 1,008,483 | |||
| (din care) analiza individuala | - | - | 11,768 | 712 | 12,480 | |||
| Fara rating intern | 600 | - | - | - | 600 | |||
| Total | 24,144,697 | 4,582,756 | 1,000,039 | 20,944 | 29,748,436 | |||
| Depreciere | ||||||||
| Scala de rating intern | ||||||||
| Foarte bun | (51,153) | (1,171) | - | - | (52,324) | |||
| Bun | (29,151) | (66,059) | - | - | (95,209) | |||
| Standard | (37,583) | (155,993) | - | - | (193,577) | |||
| Sub-standard | - | (152,880) | - | (48) | (152,928) | |||
| Depreciate | - | - | (765,162) | (3,747) | (768,908) | |||
| (din care) analiza individuala | - | - | (10,186) | (347) | (10,533) | |||
| Total | (117,887) | (376,104) | (765,162) | (3,794) | (1,262,947) | |||
| Valoare contabila neta | 24,026,810 | 4,206,652 | 234,877 | 17,150 | 28,485,489 |
| Non-Retail 31 martie 2025 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | POCI | Total | |
| Valoare bruta contabila | |||||
| Scala de rating intern | |||||
| Bun | 14,936,098 | 101,944 | - | - | 15,038,042 |
| Standard | 5,183,786 | 85,088 | - | - | 5,268,874 |
| Sub-standard | - | 766,269 | - | 3,238 | 769,507 |
| Depreciate | - | - | 193,173 | 30,935 | 224,108 |
| (din care) analiza individuala | - | - | 156,754 | 30,876 | 187,630 |
| Total | 20,119,884 | 953,301 | 193,173 | 34,173 | 21,300,531 |
| Depreciere | |||||
| Scala de rating intern | |||||
| Bun | (204,306) | (3,752) | - | - | (208,058) |
| Standard | (107,332) | (6,174) | - | - | (113,506) |
| Sub-standard | - | (63,308) | - | - | (63,308) |
| Depreciate | - | - | (159,735) | (24,411) | (184,146) |
| (din care) analiza individuala | - | - | (136,614) | (24,383) | (160,997) |
| Total | (311,638) | (73,234) | (159,735) | (24,411) | (569,018) |
| Valoare contabila neta | 19,808,246 | 880,067 | 33,438 | 9,762 | 20,731,513 |
| Total | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 31 martie 2025 | |||||
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | POCI | Total | |
| Valoare bruta contabila | |||||
| Scala de rating intern | |||||
| Foarte bun | 18,114,983 | 117,812 | - | - | 18,232,795 |
| Bun | 19,252,388 | 2,499,680 | - | - | 21,752,068 |
| Standard | 6,896,610 | 1,521,375 | - | - | 8,417,985 |
| Sub-standard | - | 1,397,190 | - | 15,737 | 1,412,927 |
| Depreciate | - | - | 1,193,212 | 39,379 | 1,232,591 |
| (din care) analiza individuala | - | - | 168,521 | 31,588 | 200,109 |
| Fara rating intern | 600 | - | - | - | 600 |
| Total | 44,264,581 | 5,536,057 | 1,193,212 | 55,116 | 51,048,967 |
| Depreciere | |||||
| Scala de rating intern | |||||
| Foarte bun | (51,153) | (1,171) | - | - | (52,324) |
| Bun | (233,457) | (69,811) | - | - | (303,268) |
| Standard | (144,916) | (162,167) | - | - | (307,083) |
| Sub-standard | - | (216,189) | - | (48) | (216,237) |
| Depreciate | - | - | (924,897) | (28,157) | (953,054) |
| (din care) analiza individuala | - | - | (146,800) | (24,730) | (171,530) |
| Total | (429,526) | (449,338) | (924,897) | (28,205) | (1,831,966) |
| Valoare contabila neta | 43,835,055 | 5,086,719 | 268,315 | 26,911 | 49,217,001 |
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
| Grup | Retail 31 decembrie 2024 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | POCI | Total | ||
| Valoare bruta contabila | ||||||
| Scala de rating intern | ||||||
| Foarte bun | 15,768,153 | 57,012 | - | - | 15,825,165 | |
| Bun | 4,994,898 | 3,352,984 | - | - | 8,347,882 | |
| Standard | 1,803,961 | 1,390,142 | - | - | 3,194,103 | |
| Sub-standard | - | 660,766 | - | 13,018 | 673,784 | |
| Depreciate | - | - | 913,024 | 9,428 | 922,452 | |
| (din care) analiza individuala | - | - | 11,944 | 681 | 12,626 | |
| Fara rating intern | 36,375 | 89,410 | 26,052 | - | 151,837 | |
| Total | 22,603,387 | 5,550,314 | 939,077 | 22,446 | 29,115,223 | |
| Depreciere | ||||||
| Scala de rating intern | ||||||
| Foarte bun | (44,639) | (610) | - | - | (45,249) | |
| Bun | (31,103) | (85,005) | - | - | (116,108) | |
| Standard | (37,868) | (149,956) | - | - | (187,824) | |
| Sub-standard | - | (160,090) | - | (103) | (160,193) | |
| Depreciate | - | - | (692,691) | (4,004) | (696,695) | |
| (din care) analiza individuala | - | - | (10,458) | (326) | (10,784) | |
| Fara rating intern | (189) | (5,476) | (13,879) | - | (19,544) | |
| Total | (113,799) | (401,137) | (706,570) | (4,107) | (1,225,613) | |
| Valoare contabila neta | 22,489,588 | 5,149,177 | 232,506 | 18,339 | 27,889,610 |
| Non-Retail 31 decembrie 2024 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | POCI | Total | |
| Valoare bruta contabila | |||||
| Scala de rating intern | |||||
| Foarte bun | |||||
| Bun | 14,128,391 | 135,658 | - | - | 14,264,049 |
| Standard | 5,119,681 | 59,745 | - | - | 5,179,426 |
| Sub-standard | - | 663,444 | - | 3,574 | 667,018 |
| Depreciate | - | - | 250,116 | 30,434 | 280,550 |
| (din care) analiza individuala | - | - | 189,267 | 30,375 | 219,642 |
| Total | 19,248,072 | 858,847 | 250,116 | 34,008 | 20,391,043 |
| Depreciere | |||||
| Scala de rating intern | |||||
| Foarte bun | |||||
| Bun | (193,425) | (2,745) | - | - | (196,170) |
| Standard | (103,478) | (3,287) | - | - | (106,765) |
| Sub-standard | - | (52,146) | - | - | (52,146) |
| Depreciate | - | - | (196,354) | (24,016) | (220,370) |
| (din care) analiza individuala | - | - | (158,107) | (23,970) | (182,077) |
| Total | (296,903) | (58,178) | (196,354) | (24,016) | (575,451) |
| Valoare contabila neta | 18,951,169 | 800,669 | 53,762 | 9,992 | 19,815,592 |
| Total | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31 decembrie 2024 | |||||||
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | POCI | Total | |||
| Valoare bruta contabila | |||||||
| Scala de rating intern | |||||||
| Foarte bun | 15,768,153 | 57,012 | - | - | 15,825,165 | ||
| Bun | 19,123,290 | 3,488,642 | - | - | 22,611,932 | ||
| Standard | 6,923,643 | 1,449,887 | - | - | 8,373,530 | ||
| Sub-standard | - | 1,324,210 | - | 16,592 | 1,340,802 | ||
| Depreciate | - | - | 1,163,140 | 39,862 | 1,203,002 | ||
| (din care) analiza individuala | - | - | 201,211 | 31,056 | 232,267 | ||
| Fara rating intern | 36,374 | 89,410 | 26,052 | - | 151,836 | ||
| Total | 41,851,460 | 6,409,161 | 1,189,192 | 56,454 | 49,506,267 | ||
| Depreciere | |||||||
| Scala de rating intern | |||||||
| Foarte bun | (44,639) | (610) | - | - | (45,249) | ||
| Bun | (224,528) | (87,750) | - | - | (312,278) | ||
| Standard | (141,346) | (153,243) | - | - | (294,589) | ||
| Sub-standard | - | (212,236) | - | (103) | (212,339) | ||
| Depreciate | - | - | (889,044) | (28,021) | (917,065) | ||
| (din care) analiza individuala | - | - | (168,566) | (24,295) | (192,861) | ||
| Fara rating intern | (190) | (5,476) | (13,879) | - | (19,545) | ||
| Total | (410,703) | (459,315) | (902,923) | (28,124) | (1,801,065) | ||
| Valoare contabila neta | 41,440,757 | 5,949,846 | 286,269 | 28,330 | 47,705,202 | ||
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
| Banca | Retail 31 decembrie 2024 |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Total | |||
| Valoare bruta contabila | Stadiul 3 | POCI | |||
| Scala de rating intern | |||||
| Foarte bun | 15,768,152 | 57,012 | - | - | 15,825,164 |
| Bun | 4,994,898 | 3,352,984 | - | - | 8,347,882 |
| Standard | 1,803,961 | 1,390,142 | - | - | 3,194,103 |
| Sub-standard | - | 660,766 | - | 13,018 | 673,784 |
| Depreciate | - | - | 913,024 | 9,428 | 922,452 |
| (din care) analiza individuala | - | - | 11,944 | 681 | 12,625 |
| Fara rating intern | 653 | - | - | - | 653 |
| Total | 22,567,664 | 5,460,904 | 913,024 | 22,446 | 28,964,038 |
| Depreciere | |||||
| Scala de rating intern | |||||
| Foarte bun | (44,639) | (610) | - | - | (45,249) |
| Bun | (31,103) | (85,005) | - | - | (116,108) |
| Standard | (37,868) | (149,956) | - | - | (187,824) |
| Sub-standard | - | (160,090) | - | (103) | (160,193) |
| Depreciate | - | - | (692,691) | (4,004) | (696,695) |
| (din care) analiza individuala | - | - | (10,458) | (326) | (10,784) |
| Total | (113,610) | (395,661) | (692,691) | (4,107) | (1,206,069) |
| Valoare contabila neta | 22,454,054 | 5,065,243 | 220,333 | 18,339 | 27,757,969 |
| Non-Retail 31 decembrie 2024 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | POCI | Total | ||
| Valoare bruta contabila | ||||||
| Scala de rating intern | ||||||
| Foarte bun | ||||||
| Bun | 14,014,487 | 133,130 | - | - | 14,147,617 | |
| Standard | 5,054,884 | 39,508 | - | - | 5,094,392 | |
| Sub-standard | - | 651,154 | - | 3,574 | 654,728 | |
| Depreciate | - | - | 223,601 | 30,434 | 254,035 | |
| (din care) analiza individuala | - | - | 189,267 | 30,375 | 219,642 | |
| Total | 19,069,371 | 823,792 | 223,601 | 34,008 | 20,150,772 | |
| Depreciere | ||||||
| Scala de rating intern | ||||||
| Foarte bun | ||||||
| Bun | (192,995) | (2,635) | - | - | (195,630) | |
| Standard | (103,233) | (2,395) | - | - | (105,628) | |
| Sub-standard | - | (51,610) | - | - | (51,610) | |
| Depreciate | - | - | (179,949) | (24,017) | (203,966) | |
| (din care) analiza individuala | - | - | (158,107) | (23,970) | (182,077) | |
| Total | (296,228) | (56,640) | (179,949) | (24,017) | (556,834) | |
| Valoare contabila neta | 18,773,143 | 767,152 | 43,652 | 9,991 | 19,593,938 |
| Total | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31 decembrie 2024 | ||||||
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | POCI | Total | ||
| 15,768,151 | 57,012 | - | - | 15,825,163 | ||
| 19,009,385 | 3,486,114 | - | - | 22,495,499 | ||
| 6,858,846 | 1,429,649 | - | - | 8,288,495 | ||
| - | 1,311,920 | - | 16,592 | 1,328,512 | ||
| - | - | 1,136,626 | 39,862 | 1,176,488 | ||
| - | - | 201,211 | 31,056 | 232,267 | ||
| 653 | - | - | - | 653 | ||
| 41,637,035 | 6,284,695 | 1,136,626 | 56,454 | 49,114,810 | ||
| - | - | (45,249) | ||||
| (224,097) | - | - | (311,737) | |||
| (141,101) | - | - | (293,452) | |||
| - | - | (103) | (211,803) | |||
| - | - | (872,640) | (28,021) | (900,661) | ||
| - | - | (168,566) | (24,295) | (192,861) | ||
| (409,837) | (872,640) | (28,124) | (1,762,902) | |||
| 41,227,198 | 5,832,394 | 263,986 | 28,330 | 47,351,908 | ||
| (44,639) | (610) (87,640) (152,351) (211,700) (452,301) |
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
| Grup | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | Retail | ||||
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | POCI | Total | |
| Depreciere credite la 1 ianuarie 2025 | 113,799 | 401,136 | 706,570 | 4,107 | 1,225,612 |
| Majorari datorate emiterii sau achizitiei | 33,053 | 5,655 | 643 | 1 | 39,352 |
| Active derecunoscute sau rambursate integral (exceptand stergerile de creante) | (4,383) | (6,630) | (6,925) | (20) | (17,958) |
| Miscari nete de provizion pentru active care nu si-au schimbat clasificarea | (19,930) | (12,351) | 7,891 | 159 | (24,232) |
| Miscari care provin din modificari in clasificare | (4,479) | (6,584) | 92,953 | (10) | 81,880 |
| Stergeri de creante | - | - | (19,300) | (444) | (19,744) |
| Alte ajustari | 10 | 53 | 82 | 1 | 146 |
| Depreciere credite la 31 martie 2025 | 118,070 | 381,279 | 781,913 | 3,794 | 1,285,057 |
| Non-retail | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | POCI | Total | |
| Depreciere credite la 1 ianuarie 2025 | 296,903 | 58,178 | 196,354 | 24,017 | 575,451 |
| Majorari datorate emiterii sau achizitiei | 39,829 | 9,042 | 789 | - | 49,660 |
| Active derecunoscute sau rambursate integral (exceptand stergerile de creante) | (18,450) | (7,560) | (5,300) | - | (31,311) |
| Miscari nete de provizion pentru active care nu si-au schimbat clasificarea | (1,397) | (1,214) | (14,888) | 380 | (17,119) |
| Miscari care provin din modificari in clasificare | (4,463) | 16,221 | 5,921 | - | 17,678 |
| Stergeri de creante | - | - | (5,641) | (0) | (5,641) |
| Alte ajustari | (48) | 4 | (389) | 14 | (419) |
| Depreciere credite la 31 martie 2025 | 312,374 | 74,670 | 176,846 | 24,411 | 588,301 |
| Total | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | POCI | Total | |
| Depreciere credite la 1 ianuarie 2025 | 410,701 | 459,314 | 902,923 | 28,124 | 1,801,065 |
| Majorari datorate emiterii sau achizitiei | 72,882 | 14,696 | 1,432 | 1 | 89,012 |
| Active derecunoscute sau rambursate integral (exceptand stergerile de creante) | (22,833) | (14,190) | (12,225) | (20) | (49,269) |
| Miscari nete de provizion pentru active care nu si-au schimbat clasificarea | (21,327) | (13,566) | (6,997) | 539 | (41,351) |
| Miscari care provin din modificari in clasificare | (8,942) | 9,637 | 98,873 | (10) | 99,558 |
| Stergeri de creante | - | - | (24,941) | (444) | (25,385) |
| Alte ajustari | (38) | 57 | (307) | 15 | (273) |
| Depreciere credite la 31 martie 2025 | 430,444 | 455,949 | 958,759 | 28,205 | 1,873,357 |
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
| Banca | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | Retail | |||||
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | POCI | Total | ||
| Depreciere credite la 1 ianuarie 2025 | 113,611 | 395,661 | 692,691 | 4,107 | 1,206,070 | |
| Majorari datorate emiterii sau achizitiei | 33,023 | 5,406 | 643 | 1 | 39,073 | |
| Active derecunoscute sau rambursate integral (exceptand stergerile de creante) | (4,613) | (7,982) | (6,519) | (20) | (19,134) | |
| Miscari nete de provizion pentru active care nu si-au schimbat clasificarea | (19,914) | (12,211) | 4,875 | 159 | (27,091) | |
| Miscari care provin din modificari in clasificare | (4,229) | (4,820) | 92,698 | (10) | 83,640 | |
| Stergeri de creante | - | - | (19,300) | (444) | (19,744) | |
| Alte ajustari | 10 | 49 | 74 | 1 | 134 | |
| Depreciere credite la 31 martie 2025 | 117,888 | 376,103 | 765,162 | 3,794 | 1,262,947 |
| Non-retail | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | POCI | Total | |
| Depreciere credite la 1 ianuarie 2025 | 296,228 | 56,639 | 179,949 | 24,017 | 556,833 |
| Majorari datorate emiterii sau achizitiei | 39,689 | 9,003 | 0 | - | 48,692 |
| Active derecunoscute sau rambursate integral (exceptand stergerile de creante) | (18,572) | (7,388) | (5,299) | - | (31,259) |
| Miscari nete de provizion pentru active care nu si-au schimbat clasificarea | (1,164) | (1,256) | (14,792) | 380 | (16,832) |
| Miscari care provin din modificari in clasificare | (4,494) | 16,232 | 5,917 | - | 17,656 |
| Stergeri de creante | - | - | (5,641) | (0) | (5,641) |
| Alte ajustari | (48) | 3 | (399) | 14 | (430) |
| Depreciere credite la 31 martie 2025 | 311,639 | 73,235 | 159,735 | 24,411 | 569,019 |
| Total | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | POCI | Total | |
| Depreciere credite la 1 ianuarie 2025 | 409,838 | 452,301 | 872,640 | 28,124 | 1,762,902 |
| Majorari datorate emiterii sau achizitiei | 72,712 | 14,409 | 643 | 1 | 87,765 |
| Active derecunoscute sau rambursate integral (exceptand stergerile de creante) | (23,185) | (15,370) | (11,818) | (20) | (50,393) |
| Miscari nete de provizion pentru active care nu si-au schimbat clasificarea | (21,078) | (13,467) | (9,917) | 539 | (43,923) |
| Miscari care provin din modificari in clasificare | (8,723) | 11,413 | 98,615 | (10) | 101,295 |
| Stergeri de creante | - | - | (24,941) | (444) | (25,385) |
| Alte ajustari | (38) | 52 | (325) | 15 | (297) |
| Depreciere credite la 31 martie 2025 | 429,526 | 449,338 | 924,897 | 28,205 | 1,831,966 |
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
Grup
| Retail | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | POCI | Total | ||
| Depreciere credite la 1 ianuarie 2024 | 142,904 | 443,058 | 578,818 | 4,006 | 1,168,786 | |
| Majorari datorate emiterii sau achizitiei | 136,362 | 25,467 | 14,712 | 5 | 176,546 | |
| Active derecunoscute sau rambursate integral (exceptand stergerile de creante) | (26,818) | (42,906) | (128,523) | (418) | (198,665) | |
| Miscari nete de provizion pentru active care nu si-au schimbat clasificarea | (122,160) | (22,793) | 2,283 | 1,555 | (141,115) | |
| Miscari care provin din modificari in clasificare | (16,487) | (1,681) | 296,003 | (27) | 277,808 | |
| Stergeri de creante | - | - | (56,324) | (1,014) | (57,338) | |
| Alte ajustari | (2) | (9) | (399) | (0) | (410) | |
| Depreciere credite la 31 decembrie 2024 | 113,799 | 401,136 | 706,570 | 4,107 | 1,225,612 |
| Non-retail | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | POCI | Total | |
| Depreciere credite la 1 ianuarie 2024 | 277,111 | 68,501 | 151,877 | 23,557 | 521,046 |
| Majorari datorate emiterii sau achizitiei Active derecunoscute sau rambursate integral (exceptand stergerile de creante) |
172,210 (115,434) |
18,040 (13,941) |
4,496 (27,507) |
- (203) |
194,746 (157,086) |
| Miscari nete de provizion pentru active care nu si-au schimbat clasificarea | (35,341) | (7,172) | 6,949 | 1,857 | (33,707) |
| Miscari care provin din modificari in clasificare | (1,749) | (7,269) | 60,281 | (1,191) | 50,073 |
| Stergeri de creante | - | - | (790) | (0) | (790) |
| Alte ajustari | 106 | 19 | 1,048 | (3) | 1,170 |
| Depreciere credite la 31 decembrie 2024 | 296,904 | 58,178 | 196,354 | 24,016 | 575,452 |
| Total | ||||
|---|---|---|---|---|
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | POCI | Total |
| 420,015 | 511,559 | 730,694 | 27,563 | 1,689,831 |
| 308,572 | 43,507 | 19,208 | 5 | 371,292 |
| (621) | (355,751) | |||
| 9,231 | 3,412 | (174,823) | ||
| 356,284 | (1,218) | 327,881 | ||
| - | - | (1,014) | (58,129) | |
| 103 | 13 | 651 | (2) | 765 |
| 410,700 | 459,316 | 902,923 | 28,124 | 1,801,065 |
| (142,253) (157,501) (18,235) |
(56,848) (29,965) (8,950) |
(156,030) (57,115) |
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
Banca
| Retail | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | POCI | Total | |
| Depreciere credite la 1 ianuarie 2024 | 142,207 | 440,568 | 572,290 | 4,005 | 1,159,070 |
| Majorari datorate emiterii sau achizitiei | 136,278 | 24,664 | 14,095 | 6 | 175,043 |
| Active derecunoscute sau rambursate integral (exceptand stergerile de creante) | (26,770) | (42,876) | (127,823) | (418) | (197,887) |
| Miscari nete de provizion pentru active care nu si-au schimbat clasificarea | (122,059) | (25,045) | (5,065) | 1,555 | (150,614) |
| Miscari care provin din modificari in clasificare | (16,043) | (1,641) | 295,519 | (27) | 277,808 |
| Stergeri de creante | - | - | (56,324) | (1,014) | (57,338) |
| Alte ajustari | (2) | (9) | (1) | (0) | (12) |
| Depreciere credite la 31 decembrie 2024 | 113,611 | 395,660 | 692,691 | 4,107 | 1,206,070 |
| Non-retail | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | POCI | Total | |
| Depreciere credite la 1 ianuarie 2024 | 276,312 | 66,110 | 150,647 | 23,557 | 516,625 |
| Majorari datorate emiterii sau achizitiei | 171,894 | 17,803 | 3,853 | - | 193,550 |
| Active derecunoscute sau rambursate integral (exceptand stergerile de creante) | (115,413) | (13,675) | (27,427) | (203) | (156,718) |
| Miscari nete de provizion pentru active care nu si-au schimbat clasificarea | (34,476) | (7,170) | (6,891) | 1,857 | (46,680) |
| Miscari care provin din modificari in clasificare | (2,194) | (6,448) | 59,906 | (1,191) | 50,073 |
| Stergeri de creante | - | - | (790) | (0) | (790) |
| Alte ajustari | 106 | 19 | 651 | (3) | 773 |
| Depreciere credite la 31 decembrie 2024 | 296,228 | 56,640 | 179,948 | 24,016 | 556,833 |
| Total | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | POCI | Total | |
| Depreciere credite la 1 ianuarie 2024 | 418,518 | 506,677 | 722,936 | 27,562 | 1,675,694 |
| Majorari datorate emiterii sau achizitiei | 308,171 | 42,466 | 17,948 | 6 | 368,592 |
| Active derecunoscute sau rambursate integral (exceptand stergerile de creante) | (142,183) | (56,551) | (155,251) | (621) | (354,605) |
| Miscari nete de provizion pentru active care nu si-au schimbat clasificarea | (156,535) | (32,215) | (11,956) | 3,412 | (197,294) |
| Miscari care provin din modificari in clasificare | (18,237) | (8,089) | 355,426 | (1,218) | 327,882 |
| Stergeri de creante | - | - | (57,115) | (1,014) | (58,129) |
| Alte ajustari | 104 | 12 | 652 | (3) | 764 |
| Depreciere credite la 31 decembrie 2024 | 409,838 | 452,301 | 872,641 | 28,123 | 1,762,902 |
(Sume in mii lei)
Titlurile de datorie la cost amortizat includ obligatiuni clasificate ca detinute in vederea colectarii («HTC ») avand un rating foarte bun conform sistemului de evaluare intern, obligatiuni municipale avand un rating bun si obligatiuni corporative avand un rating bun si standard pentru ambele perioade.
| Grup | Banca | |||
|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | Neauditat (*) | |||
| 31 martie | 31 decembrie | 31 martie | 31 decembrie | |
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | |
| Obligatiuni HTC | 6,054,378 | 6,056,575 | 6,054,378 | 6,056,575 |
| Ministerul Finantelor Publice | 3,503,009 | 3,492,291 | 3,503,009 | 3,492,291 |
| Guvernul francez | 1,901,429 | 1,890,954 | 1,901,429 | 1,890,954 |
| Guvernul Statelor Unite | 649,940 | 673,330 | 649,940 | 673,330 |
| Obligatiuni municipale | 551,875 | 545,045 | 551,875 | 545,045 |
| Obligatiuni corporative | 507,500 | 506,160 | 507,500 | 506,160 |
| Total | 7,113,752 | 7,107,780 | 7,113,752 | 7,107,780 |
| Grup | Banca | |||
|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | Neauditat (*) | |||
| 31 martie | 31 decembrie | 31 martie | 31 decembrie | |
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | |
| Scala de rating intern | ||||
| Valoare contabila bruta | ||||
| Foarte bun | 6,054,378 | 6,056,575 | 6,054,378 | 6,056,575 |
| Bun | 1,055,926 | 1,047,771 | 1,055,926 | 1,047,771 |
| Standard | 6,755 | 6,929 | 6,755 | 6,929 |
| Total | 7,117,058 | 7,111,274 | 7,117,058 | 7,111,274 |
| Depreciere | (3,306) | (3,495) | (3,306) | (3,495) |
| Valoare contabila neta | 7,113,752 | 7,107,780 | 7,113,752 | 7,107,780 |
Grupul actioneaza ca un locator prin intermediul filialei BRD Sogelease IFN SA, avand in portofoliu vehicule, echipamente (industriale, agricole) si imobiliare. Contractele de leasing sunt exprimate in principal in EUR si RON, cu transferul de proprietate asupra activului la sfarsitul duratei contractului de leasing. Creantele sunt garantate cu activele suport precum si de alte garantii.
| Neauditat (*) | ||
|---|---|---|
| 31 martie 2025 | 31 decembrie 2024 | |
| Investitia neta in leasing | 2,130,997 | 2,112,276 |
| Reduceri de valoare cumulate pentru platile minime | ||
| de leasing de primit ce nu pot fi incasate | (93,455) | (88,801) |
| Total | 2,037,542 | 2,023,475 |
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
| Retail | ||||
|---|---|---|---|---|
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | Total | |
| Depreciere credite la 1 ianuarie 2025 | 3,163 | 5,063 | 31,906 | 40,132 |
| Majorari datorate emiterii sau achizitiei | 479 | 412 | - | 891 |
| Active derecunoscute sau rambursate integral (exceptand stergerile de creante) | 2,011 | 1,134 | (337) | 2,808 |
| Modificări datorate modificării clasificarii | (1,896) | (1,595) | 470 | (3,021) |
| Miscarea neta a activelor care nu si-au modificat clasificarea | (542) | 206 | 1,370 | 1,034 |
| Stergeri de creante | - | - | (227) | (227) |
| Alte ajustari | 2 | 3 | 19 | 23 |
| Depreciere credite la 31 martie 2025 | 3,216 | 5,222 | 33,202 | 41,640 |
| Non-retail | ||||
|---|---|---|---|---|
| Stadiul 1 Stadiul 2 |
Stadiul 3 | Total | ||
| Depreciere credite la 1 ianuarie 2025 | 4,326 | 6,396 | 37,947 | 48,669 |
| Majorari datorate emiterii sau achizitiei | 459 | 974 | 112 | 1,545 |
| Active derecunoscute sau rambursate integral (exceptand stergerile de creante) | 2,287 | 1,167 | (243) | 3,211 |
| Modificări datorate modificării clasificarii | (2,180) | (1,757) | 424 | (3,513) |
| Miscarea neta a activelor care nu si-au modificat clasificarea | (698) | 925 | 1,864 | 2,091 |
| Stergeri de creante | - | - | (215) | (215) |
| Alte ajustari | 3 | 3 | 21 | 27 |
| Depreciere credite la 31 martie 2025 | 4,197 | 7,709 | 39,909 | 51,814 |
| Total | ||||
|---|---|---|---|---|
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | Total | |
| Depreciere credite la 1 ianuarie 2025 Majorari datorate emiterii sau achizitiei |
7,489 938 |
11,459 1,386 |
69,853 112 |
88,801 2,436 |
| Active derecunoscute sau rambursate integral (exceptand stergerile de creante) | 4,298 | 2,301 | (580) | 6,018 |
| Modificări datorate modificării clasificarii | (4,077) | (3,352) | 894 | (6,534) |
| Miscarea neta a activelor care nu si-au modificat clasificarea | (1,240) | 1,131 | 3,234 | 3,125 |
| Stergeri de creante | - | - | (442) | (442) |
| Alte ajustari | 5 | 6 | 39 | 50 |
| Depreciere credite la 31 martie 2025 | 7,413 | 12,931 | 73,110 | 93,455 |
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
| Retail | ||||
|---|---|---|---|---|
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | Total | |
| Depreciere credite la 1 ianuarie 2024 | 2,500 | 6,945 | 25,266 | 34,711 |
| Majorari datorate emiterii sau achizitiei | 1,651 | 2,121 | 3,125 | 6,897 |
| Active derecunoscute sau rambursate integral (exceptand stergerile de creante) | 7,165 | (2,050) | (2,271) | 2,845 |
| Modificări datorate modificării clasificarii | (3,490) | (2,983) | 1,063 | (5,410) |
| Miscarea neta a activelor care nu si-au modificat clasificarea | (4,661) | 1,049 | 5,540 | 1,928 |
| Stergeri de creante | (1) | (19) | (815) | (835) |
| Alte ajustari | (1) | (0) | (2) | (3) |
| Depreciere credite la 31 decembrie 2024 | 3,163 | 5,063 | 31,907 | 40,133 |
| Non-retail | ||||
|---|---|---|---|---|
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | Total | |
| Depreciere credite la 1 ianuarie 2024 | 3,492 | 11,211 | 44,358 | 59,061 |
| Majorari datorate emiterii sau achizitiei | 2,292 | 2,432 | 3,901 | 8,625 |
| Active derecunoscute sau rambursate integral (exceptand stergerile de creante) | 4,255 | (4,820) | (1,452) | (2,016) |
| Modificări datorate modificării clasificarii | 1,557 | (3,055) | 811 | (688) |
| Miscarea neta a activelor care nu si-au modificat clasificarea | (7,269) | 630 | (1,246) | (7,885) |
| Stergeri de creante | - | - | (168) | (168) |
| Alte ajustari | (1) | (0) | (8,260) | (8,261) |
| Depreciere credite la 31 decembrie 2024 | 4,326 | 6,398 | 37,944 | 48,668 |
| Total | ||||
|---|---|---|---|---|
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | Total | |
| Depreciere credite la 1 ianuarie 2024 | 5,992 | 18,155 | 69,624 | 93,772 |
| Majorari datorate emiterii sau achizitiei | 3,943 | 4,553 | 7,026 | 15,522 |
| Active derecunoscute sau rambursate integral (exceptand stergerile de creante) | 11,420 | (6,870) | (3,723) | 828 |
| Modificări datorate modificării clasificarii | (1,933) | (6,038) | 1,874 | (6,097) |
| Miscarea neta a activelor care nu si-au modificat clasificarea | (11,930) | 1,679 | 4,294 | (5,957) |
| Stergeri de creante | (1) | (19) | (982) | (1,002) |
| Alte ajustari | (2) | (1) | (8,260) | (8,264) |
| Depreciere credite la 31 decembrie 2024 | 7,489 | 11,461 | 69,851 | 88,801 |
| Grup | Banca | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | Neauditat (*) | ||||
| 31 martie | 31 decembrie | 31 martie | 31 decembrie | ||
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | ||
| Imobilizari corporale | 4,265 | 4,265 | 4,265 | 4,265 | |
| Active financiare - investitii BRD Pensii | 6,737 | 6,737 | 4,648 | 4,648 | |
| Total | 11,002 | 11,002 | 8,913 | 8,913 |
Categoria « Imobilizari corporale » reprezinta in principal cladiri clasificate ca detinute in vederea vanzarii, cu o valoare bruta de 5,563 si un provizion de 1,298 la 31 martie 2025 (valoare bruta de 5,563 si un provizion de 1,298 la 31 decembrie 2024).
In mai 2024 a fost semnat Acordul de transfer de activitate si de Vanzare cumparare catre o terta parte pentru vanzarea investitiei in asociatul BRD Societate de Administrare a Fondurilor de Pensii Private SA impreuna cu perimetrul privind Pilonul 2 si 3. BRD-Groupe Société Générale a decis sa reclasifice investitia din Investitii in asociati in Active detinute in vederea vanzarii.
(Sume in mii lei)
| Grup | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Terenuri si cladiri |
Echipamente informatice si de birou |
Materiale si alte active |
Imobilizari corporale in curs |
Drepturi de utilizare |
Total imobilizari corporale |
Investitii imobiliare |
|
| Cost: | |||||||
| la 31 decembrie 2023 | 1,303,958 | 304,370 | 470,151 | 88,954 | 462,368 | 2,629,801 | 35,506 |
| Intrari | - | 648 | 4 | 147,890 | 77,838 | 226,380 | - |
| Transferuri | 48,392 | 37,152 | 39,777 | (121,930) | - | 3,391 | (3,470) |
| Transferuri in stoc | (756) | - | - | - | - | (756) | (15) |
| Iesiri si alte miscari | (85,965) | (42,399) | (45,995) | (6,485) | (43,738) | (224,582) | (14,225) |
| la 31 decembrie 2024 | 1,265,629 | 299,771 | 463,937 | 108,429 | 496,468 | 2,634,234 | 17,796 |
| Intrari | - | 19 | - | 12,836 | 2,758 | 15,613 | - |
| Transferuri | 9,429 | 3,098 | 12,109 | (24,636) | - | - | - |
| Iesiri si alte miscari | (37,208) | (6,119) | (8,281) | (137) | (13,308) | (65,053) | (4,826) |
| la 31 martie 2025 Neauditat | 1,237,850 | 296,769 | 467,765 | 96,492 | 485,918 | 2,584,794 | 12,970 |
| Amortizare si depreciere: | |||||||
| la 31 decembrie 2023 | (819,970) | (231,016) | (339,853) | - | (165,066) (1,555,905) | (20,970) | |
| Amortizare | (38,944) | (35,275) | (34,801) | - | (77,347) | (186,367) | (442) |
| Depreciere | 19,071 | - | (65) | - | - | 19,006 | 142 |
| Iesiri si alte miscari | 51,261 | 42,402 | 43,217 | - | 63,714 | 200,594 | 11,788 |
| Transferuri | (1,782) | (5) | 5 | - | - | (1,782) | 1,782 |
| la 31 decembrie 2024 | (790,364) | (223,894) | (331,497) | - | (178,699) (1,524,454) | (7,700) | |
| Amortizare | (10,024) | (8,202) | (9,250) | - | (19,156) | (46,632) | (52) |
| Depreciere | 5,055 | - | (517) | - | - | 4,538 | 794 |
| Iesiri si alte miscari | 20,762 | 6,039 | 7,596 | - | 17,403 | 51,800 | 2,584 |
| Transferuri | 213 | - | (213) | - | - | - | - |
| la 31 martie 2025 Neauditat | (774,358) | (226,057) | (333,881) | - | (180,452) (1,514,748) | (4,374) | |
| Valoare contabila neta: | |||||||
| la 31 decembrie 2023 | 483,988 | 73,354 | 130,298 | 88,954 | 297,302 | 1,073,896 | 14,536 |
| la 31 decembrie 2024 | 475,265 | 75,877 | 132,440 | 108,429 | 317,769 | 1,109,780 | 10,096 |
| la 31 martie 2025 Neauditat | 463,492 | 70,712 | 133,884 | 96,492 | 305,466 | 1,070,046 | 8,596 |
(Sume in mii lei)
| Banca | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Terenuri si cladiri |
Echipamente informatice si de birou |
Materiale si alte active |
Imobilizari corporale in curs |
Drepturi de utilizare |
Total imobilizari corporale |
Investitii imobiliare |
|
| Cost: | |||||||
| la 31 decembrie 2023 | 1,293,959 | 295,740 | 469,889 | 88,953 | 438,648 | 2,587,189 | 35,505 |
| Intrari | - | - | - | 147,890 | 77,052 | 224,942 | - |
| Transferuri | 48,392 | 37,152 | 39,777 | (121,930) | - | 3,391 | (3,470) |
| Transferuri in stoc | (756) | - | - | - | - | (756) | (15) |
| Iesiri si alte miscari | (85,965) | (38,275) | (45,911) | (6,485) | (31,233) | (207,869) | (14,225) |
| la 31 decembrie 2024 | 1,255,630 | 294,617 | 463,755 | 108,428 | 484,467 | 2,606,897 | 17,795 |
| Intrari | - | - | - | 12,836 | 2,706 | 15,542 | - |
| Transferuri | 9,429 | 3,098 | 12,109 | (24,636) | - | - | - |
| Iesiri si alte miscari | (37,208) | (2,392) | (8,271) | (137) | (7,394) | (55,402) | (4,829) |
| la 31 martie 2025 Neauditat | 1,227,851 | 295,323 | 467,593 | 96,491 | 479,779 | 2,567,037 | 12,966 |
| Amortizare si depreciere: | |||||||
| la 31 decembrie 2023 | (814,123) | (222,977) | (339,653) | - | (159,198) (1,535,951) | (20,969) | |
| Amortizare | (38,712) | (34,728) | (34,786) | - | (75,087) | (183,313) | (441) |
| Depreciere | 19,071 | - | (65) | - | - | 19,006 | 142 |
| Iesiri si alte miscari | 51,261 | 38,271 | 43,134 | - | 62,708 | 195,374 | 11,787 |
| Transferuri | (1,782) | (5) | 5 | - | - | (1,782) | 1,782 |
| la 31 decembrie 2024 | (784,285) | (219,439) | (331,365) | - | (171,577) (1,506,666) | (7,699) | |
| Amortizare | (9,966) | (8,131) | (9,248) | - | (18,730) | (46,075) | (52) |
| Depreciere | 5,055 | - | (517) | - | - | 4,538 | 795 |
| Iesiri si alte miscari | 20,763 | 2,392 | 7,591 | - | 12,230 | 42,976 | 2,586 |
| Transferuri | 213 | - | (213) | - | - | - | - |
| la 31 martie 2025 Neauditat | (768,220) | (225,178) | (333,752) | - | (178,077) (1,505,227) | (4,370) | |
| Valoare contabila neta: | |||||||
| la 31 decembrie 2023 | 479,836 | 72,763 | 130,236 | 88,953 | 279,450 | 1,051,238 | 14,536 |
| la 31 decembrie 2024 | 471,345 | 75,178 | 132,390 | 108,428 | 312,890 | 1,100,231 | 10,096 |
| la 31 martie 2025 Neauditat | 459,631 | 70,145 | 133,841 | 96,491 | 301,702 | 1,061,810 | 8,596 |
Grupul si Banca au investitii imobiliare ca urmare a rationalizarii retelei de sucursale. Investitiile imobiliare contin un numar de proprietati imobiliare ce sunt inchiriate catre terti. Investitiile imobiliare au o valoare justa de 9,669 la 31 martie 2025 (31 decembrie 2024: 9,721). Valoarea justa a fost determinata pe baza opiniei evaluatorului independent emisa in anul 2025. Veniturile din chirii aferente investitiilor imobiliare sunt in valoare de 126 (2024: 543).
(Sume in mii lei)
| Grup | Drepturi de utilizare | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | Terenuri si cladiri Echipamente informatice Masini si alte active Total |
|||||
| la 1 ianuarie 2025 | 293,770 | 13,146 | 10,853 | 317,769 | ||
| Intrari | 2,439 | - | 319 | 2,758 | ||
| Cheltuieli cu amortizarea | (16,693) | (1,158) | (1,305) | (19,156) | ||
| Iesiri si alte reduceri | (4,685) | - | - | (4,685) | ||
| Modificari contractuale | 8,780 | - | - | 8,780 | ||
| la 31 martie 2025 | 283,611 | 11,988 | 9,867 | 305,466 |
| Datorii de leasing | |||
|---|---|---|---|
| la 1 ianuarie 2025 | 329,306 | ||
| Intrari | 2,758 | ||
| Iesiri si alte reduceri | (4,494) | ||
| Alte miscari (diferente curs, modificari contractuale) | 6,942 | ||
| Cheltuieli cu dobanzile | 1,904 | ||
| Plati din leasing | (19,648) | ||
| la 31 martie 2025 | 316,768 |
| Banca | Drepturi de utilizare | |||
|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | Terenuri si cladiri | Echipamente informatice | Masini si alte active | Total |
| la 1 ianuarie 2025 | 291,348 | 11,613 | 9,929 | 312,890 |
| Intrari | 2,388 | - | 319 | 2,707 |
| Cheltuieli cu amortizarea | (16,498) | (1,158) | (1,074) | (18,730) |
| Iesiri si alte reduceri | (3,945) | - | - | (3,945) |
| Modificari contractuale | 8,780 | - | - | 8,780 |
| la 31 martie 2025 | 282,073 | 10,455 | 9,174 | 301,702 |
| Datorii de leasing | |
|---|---|
| la 1 ianuarie 2025 | 324,196 |
| Intrari | 2,707 |
| Iesiri si alte reduceri | (3,525) |
| Alte miscari (diferente curs, modificari contractuale) | 6,860 |
| Cheltuieli cu dobanzile | 1,869 |
| Plati din leasing | (19,282) |
| la 31 martie 2025 | 312,825 |
(Sume in mii lei)
| Grup | Drepturi de utilizare | |||
|---|---|---|---|---|
| Terenuri si cladiri | Echipamente informatice | Masini si alte active | Total | |
| la 1 ianuarie 2024 | 275,244 | 10,817 | 11,241 | 297,302 |
| Intrari | 65,889 | 5,968 | 5,981 | 77,838 |
| Cheltuieli cu amortizarea | (67,132) | (3,639) | (6,576) | (77,347) |
| Iesiri si alte reduceri | (17,225) | - | (120) | (17,345) |
| Modificari contractuale | 36,994 | - | 327 | 37,321 |
| la 31 decembrie 2024 | 293,770 | 13,146 | 10,853 | 317,769 |
| Datorii de leasing | |
|---|---|
| la 1 ianuarie 2024 | 308,752 |
| Intrari | 77,838 |
| Iesiri si alte reduceri | (29,939) |
| Alte miscari (diferente curs, modificari contractuale) | 49,789 |
| Cheltuieli cu dobanzile | 7,910 |
| Plati din leasing | (85,044) |
| la 31 decembrie 2024 | 329,306 |
| Banca | Drepturi de utilizare | |||
|---|---|---|---|---|
| Terenuri si cladiri | Echipamente informatice | Masini si alte active | Total | |
| la 1 ianuarie 2024 | 259,990 | 9,284 | 10,176 | 279,450 |
| Intrari | 65,817 | 5,968 | 5,267 | 77,052 |
| Cheltuieli cu amortizarea | (65,934) | (3,639) | (5,514) | (75,087) |
| Iesiri si alte reduceri | (5,519) | - | - | (5,519) |
| Modificari contractuale | 36,994 | - | - | 36,994 |
| la 31 decembrie 2024 | 291,348 | 11,613 | 9,929 | 312,890 |
| Datorii de leasing | |
|---|---|
| la 1 ianuarie 2024 | 290,502 |
| Intrari | 77,052 |
| Iesiri si alte reduceri | (17,503) |
| Alte miscari (diferente curs, modificari contractuale) | 49,481 |
| Cheltuieli cu dobanzile | 7,744 |
| Plati din leasing | (83,080) |
| la 31 decembrie 2024 | 324,196 |
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
Soldul imobilizarilor necorporale la 31 martie 2025 si la 31 decembrie 2024 si reprezenta in principal software, imobilizari necorporale in curs de executie si capitalizarea efortului IT intern pentru proiecte.
| Grup | Banca | ||
|---|---|---|---|
| Cost: | |||
| la 31 decembrie 2023 | 1,082,589 | 1,057,002 | |
| Intrari | 194,658 | 191,803 | |
| Iesiri | (6,365) | (785) | |
| Transferuri | 74 | 74 | |
| la 31 decembrie 2024 | 1,270,956 | 1,248,094 | |
| Intrari | 32,564 | 32,562 | |
| Iesiri | (20,448) | (15,859) | |
| la 31 martie 2025 Neauditat | 1,283,072 | 1,264,797 | |
| Amortizare: | |||
| la 31 decembrie 2023 | (576,631) | (552,781) | |
| Cheltuiala cu amortizarea | (88,715) | (87,532) | |
| Iesiri | 5,132 | 239 | |
| la 31 decembrie 2024 | (660,214) | (640,074) | |
| Cheltuiala cu amortizarea | (26,469) | (26,267) | |
| Iesiri | 20,386 | 15,858 | |
| la 31 martie 2025 Neauditat | (666,297) | (650,483) | |
| Valoare contabila neta: | |||
| la 31 decembrie 2023 | 505,958 | 504,221 | |
| la 31 decembrie 2024 | 610,742 | 608,020 | |
| la 31 martie 2025 Neauditat | 616,775 | 614,314 |
Fondul comercial reprezinta surplusul costului de achizitie peste valoarea justa a activelor nete identificabile, transferate de la Société Générale Bucuresti catre Banca in 1999.
In urma achizitiei, sucursala a devenit actuala Sucursala Mari Clienti Corporativi ("SMCC") – sucursala dedicata clientilor mari, majoritatea fiind preluati de la Société Générale Bucuresti.
La 31 martie 2025 sucursala avea un numar de clienti activi de 4,636 (2024: 4,638), creditele reprezentand 17% din total credite administrate de retea (2024: 16%) si depozitele reprezentand aproximativ 13% din total depozite retea (2024: 12%). Majoritatea clientilor Non-Retail SMCC sunt clienti mari companii multinationale si nationale.
Tinand cont de baza solida de clienti si de contributia la veniturile nete ale Bancii, sucursala care a generat fondul de comert este considerata profitabila, fara a fi necesara inregistrarea unei deprecieri.
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
| Grup | Banca | |||
|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | Neauditat (*) | |||
| 31 martie | 31 decembrie | 31 martie | 31 decembrie | |
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | |
| Creante diverse | 640,192 | 399,162 | 609,464 | 366,516 |
| Depreciere | (107,245) | (142,970) | (91,169) | (127,017) |
| Total active financiare nete | 532,947 | 256,192 | 518,295 | 239,499 |
Soldul creantelor diverse include majoritar comisioane, debitori diversi si este prezentat net de provizioane pentru depreciere.
Miscarea in provizioane pentru deprecierea debitorilor diversi este prezentata mai jos:
| Grup Neauditat (*) | |
|---|---|
| Total | |
| Creante diverse | (Stadiul 3) |
| Depreciere creante diverse la 1 ianuarie 2025 | 142,970 |
| Cheltuiala in cursul anului | 18,588 |
| Reluari la venituri | (3,069) |
| Stergeri de creante | (51,186) |
| Diferente din curs de schimb | (58) |
| Depreciere creante diverse la 31 martie 2025 | 107,245 |
| Total | |
| (Stadiul 3) | |
| Depreciere creante diverse la 1 ianuarie 2024 | 92,192 |
| Cheltuiala in cursul anului | 72,371 |
| Reluari la venituri | (15,524) |
| Stergeri de creante | (6,031) |
| Diferente din curs de schimb | (38) |
| Depreciere creante diverse la 31 decembrie 2024 | 142,970 |
| Banca Neauditat (*) | |
| Total | |
| Creante diverse | (Stadiul 3) |
| Depreciere creante diverse la 1 ianuarie 2025 | 127,017 |
| Cheltuiala in cursul anului | 18,320 |
| Reluari la venituri | (2,924) |
| Stergeri de creante | (51,186) |
| Diferente din curs de schimb | (58) |
| Depreciere creante diverse la 31 martie 2025 | 91,169 |
| Total | ||
|---|---|---|
| (Stadiul 3) | ||
| Depreciere creante diverse la 1 ianuarie 2024 | 78,030 | |
| Cheltuiala in cursul anului | 67,090 | |
| Reluari la venituri | (12,275) | |
| Stergeri de creante | (5,940) | |
| Diferente din curs de schimb | 112 | |
| Depreciere creante diverse la 31 decembrie 2024 | 127,017 |
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
| Grup | Banca | |||
|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | Neauditat (*) | |||
| 31 martie | 31 decembrie | 31 martie | 31 decembrie | |
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | |
| Avansuri catre furnizori | 90,492 | 91,606 | - | - |
| Cheltuieli inregistrate in avans | 132,835 | 92,249 | 131,885 | 91,427 |
| Active reposedate | 10,991 | 9,288 | 924 | 924 |
| Alte active | 17,450 | 7,653 | 3,949 | 3,969 |
| Total active nefinanciare | 251,769 | 200,796 | 136,758 | 96,320 |
| Grup | Banca | |||
|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | Neauditat (*) | |||
| 31 martie | 31 decembrie | 31 martie | 31 decembrie | |
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | |
| Depozite la vedere | 783,722 | 587,996 | 783,722 | 587,996 |
| Operatiuni Repo | 1,057,289 | 560,720 | 1,057,289 | 560,720 |
| Depozite la termen | 6,298 | 328,577 | 6,298 | 328,577 |
| Depozite interbancare | 1,847,309 | 1,477,293 | 1,847,309 | 1,477,293 |
| Grup | Banca | |||
|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | Neauditat (*) | |||
| 31 martie | 31 decembrie | 31 martie | 31 decembrie | |
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | |
| Depozite la vedere si conturi curente | 40,176,769 | 40,441,761 | 40,208,719 | 40,535,516 |
| Depozite la termen | 26,022,209 | 27,493,381 | 26,235,624 | 27,679,971 |
| Depozitele clientelei | 66,198,978 | 67,935,142 | 66,444,343 | 68,215,487 |
Categoria « Depozite la vedere si conturi curente » include :
| Grup | Banca | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | Neauditat (*) | ||||
| 31 martie 2025 | 31 decembrie 2024 | 31 martie 2025 | 31 decembrie 2024 | ||
| Conturi curente | 32,006,003 | 32,156,179 | 32,010,326 | 32,162,466 | |
| Sume in tranzit | 461,163 | 470,001 | 466,532 | 470,413 | |
| Alte sume datorate | 560,503 | 502,022 | 560,503 | 502,022 | |
| Depozite la vedere | 7,149,100 | 7,313,558 | 7,171,358 | 7,400,614 | |
| Total | 40,176,769 | 40,441,761 | 40,208,719 | 40,535,516 |
| Grup | Banca | |||
|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | Neauditat (*) | |||
| 31 martie | 31 decembrie | 31 martie | 31 decembrie | |
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | |
| Imprumuturi de la parti afiliate | 6,120,423 | 6,083,648 | 4,251,604 | 4,233,818 |
| Imprumuturi de la institutii financiare internationale | 432,380 | 471,267 | 227 | 287 |
| Total | 6,552,803 | 6,554,915 | 4,251,831 | 4,234,105 |
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
« Imprumuturile de la parti afiliate » includ la 31 martie 2025 pentru Banca patru imprumuturi de rang senior nepreferential de la Société Générale :
Alte finantari de la parti afiliate in relatia cu Banca la nivelul Grupului sunt in valoare totala de 1,868,818 la 31 martie 2025 (1,849,830 la 31 decembrie 2024) si sunt datorii cu rang prioritar negarantate folosite in cursul normal al activitatii.
Miscarile imprumuturilor atrase sunt dupa cum urmeaza:
| Grup | Banca | ||
|---|---|---|---|
| Sold la 31 decembrie 2023 | 7,004,362 | 4,834,225 | |
| Trageri imprumuturi | 1,850,507 | 747,991 | |
| Rambursari imprumuturi | (2,295,164) | (1,343,469) | |
| Cheltuiala cu dobanda | 313,898 | 225,530 | |
| Dobanda platita | (314,179) | (227,050) | |
| Diferente curs de schimb | (4,509) | (3,122) | |
| Sold la 31 decembrie 2024 | 6,554,915 | 4,234,105 | |
| Trageri imprumuturi | 199,866 | 1,836 | |
| Rambursari imprumuturi | (217,543) | (61) | |
| Cheltuiala cu dobanda | 67,400 | 47,538 | |
| Dobanda platita | (52,726) | (32,263) | |
| Diferente curs de schimb | 890 | 676 | |
| Sold la 31 martie 2025 Neauditat | 6,552,803 | 4,251,831 |
Imprumuturile subordonate includ doua imprumuturi primite de la Société Générale dupa cum urmeaza:
Miscarile imprumuturilor subordonate sunt dupa cum urmeaza:
(Sume in mii lei)
| Grup | Banca | ||
|---|---|---|---|
| Sold la 31 decembrie 2023 | 1,245,400 | 1,245,400 | |
| Cheltuiala cu dobanda | 89,809 | 89,809 | |
| Dobanda platita | (89,626) | (89,626) | |
| Diferente curs de schimb | (125) | (125) | |
| Sold la 31 decembrie 2024 | 1,245,458 | 1,245,458 | |
| Cheltuiala cu dobanda | 19,199 | 19,199 | |
| Dobanda platita | (19,354) | (19,354) | |
| Diferente curs de schimb | 751 | 751 | |
| Sold la 31 martie 2025 Neauditat | 1,246,054 | 1,246,054 |
(Sume in mii lei)
Linia "Provizioane" include provizioanele aferente angajamentelor de finantare si garantare si Alte provizioane.
| Grup | Retail | |||
|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | Total |
| Provizion la 1 ianuarie 2025 | 4,987 | 3,425 | 5,151 | 13,563 |
| Majorari datorate emiterii sau achizitiei | 2,016 | 959 | 384 | 3,359 |
| Angajamente derecunoscute sau rambursate integral | (356) | (154) | (35) | (545) |
| Miscari nete de provizion care nu provin din modificari de clasificare | (1,452) | (819) | 81 | (2,190) |
| Miscari nete care provin din modificari de clasificare | (50) | (630) | 884 | 204 |
| Provizion la 31 martie 2025 | 5,145 | 2,781 | 6,465 | 14,391 |
| Non-Retail | ||||
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | Total | |
| Provizion la 1 ianuarie 2025 | 146,575 | 21,828 | 102,752 | 271,155 |
| Majorari datorate emiterii sau achizitiei | 34,019 | 3,475 | - | 37,494 |
| Angajamente derecunoscute sau rambursate integral | (16,610) | (2,095) | (931) | (19,636) |
| Miscari nete de provizion care nu provin din modificari de clasificare | (29,201) | (3,648) | (5,203) | (38,052) |
| Miscari nete care provin din modificari de clasificare | 1,845 | (1,009) | (432) | 404 |
| Alte ajustari | (55) | (9) | (43) | (107) |
| Provizion la 31 martie 2025 | 136,573 | 18,542 | 96,143 | 251,258 |
| Total | ||||
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | Total | |
| Provizion la 1 ianuarie 2025 | 151,562 | 25,253 | 107,904 | 284,718 |
| Majorari datorate emiterii sau achizitiei | 36,035 | 4,434 | 384 | 40,853 |
| Angajamente derecunoscute sau rambursate integral | (16,966) | (2,249) | (966) | (20,181) |
| Miscari nete de provizion care nu provin din modificari de clasificare | (30,653) | (4,467) | (5,122) | (40,242) |
| Miscari nete care provin din modificari de clasificare | 1,795 | (1,639) | 452 | 608 |
| Alte ajustari | (55) | (9) | (43) | (107) |
| Provizion la 31 martie 2025 | 141,718 | 21,323 | 102,609 | 265,649 |
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
| Banca | Retail | |||
|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | Total |
| Provizion la 1 ianuarie 2025 | 4,931 | 3,349 | 5,124 | 13,404 |
| Majorari datorate emiterii sau achizitiei | 1,939 | 926 | 384 | 3,249 |
| Angajamente derecunoscute sau rambursate integral | (306) | (92) | (35) | (433) |
| Miscari nete de provizion care nu provin din modificari de clasificare | (1,452) | (823) | 81 | (2,194) |
| Miscari nete care provin din modificari de clasificare | (48) | (630) | 883 | 205 |
| Provizion la 31 martie 2025 | 5,064 | 2,730 | 6,437 | 14,231 |
| Non-Retail | ||||
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | Total | |
| Provizion la 1 ianuarie 2025 | 146,453 | 21,686 | 102,195 | 270,334 |
| Majorari datorate emiterii sau achizitiei Angajamente derecunoscute sau rambursate integral |
33,915 (16,532) |
3,253 (1,954) |
- (931) |
37,168 (19,417) |
| Miscari nete de provizion care nu provin din modificari de clasificare | (29,161) | (3,655) | (5,203) | (38,019) |
| Miscari nete care provin din modificari de clasificare | 1,808 | (1,006) | (432) | 370 |
| Alte ajustari | (57) | (7) | (43) | (107) |
| Provizion la 31 martie 2025 | 136,426 | 18,317 | 95,586 | 250,329 |
| Total | ||||
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | Total | |
| Provizion la 1 ianuarie 2025 | 151,386 | 25,035 | 107,319 | 283,740 |
| Majorari datorate emiterii sau achizitiei | 35,854 | 4,179 | 384 | 40,417 |
| Angajamente derecunoscute sau rambursate integral | (16,838) | (2,046) | (966) | (19,850) |
| Miscari nete de provizion care nu provin din modificari de clasificare | (30,613) | (4,478) | (5,122) 451 |
(40,213) 575 |
| Miscari nete care provin din modificari de clasificare Alte ajustari |
1,760 (58) |
(1,636) (7) |
(43) | (108) |
| Provizion la 31 martie 2025 | 141,491 | 21,047 | 102,023 | 264,561 |
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
| Grup | Retail | |||
|---|---|---|---|---|
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | Total | |
| Provizion la 1 ianuarie 2024 | 5,580 | 3,145 | 4,055 | 12,780 |
| Majorari datorate emiterii sau achizitiei | 10,186 | 2,309 | 710 | 13,205 |
| Angajamente derecunoscute sau rambursate integral | (919) | (899) | (1,037) | (2,855) |
| Miscari nete de provizion care nu provin din modificari de clasificare | (9,109) | (718) | (554) | (10,381) |
| Miscari nete care provin din modificari de clasificare | (750) | (412) | 1,977 | 815 |
| Provizion la 31 decembrie 2024 | 4,988 | 3,425 | 5,151 | 13,564 |
| Stadiul 1 | Non-Retail Stadiul 2 |
Stadiul 3 | Total | |
| Provizion la 1 ianuarie 2024 | 148,815 | 19,353 | 119,277 | 287,445 |
| Majorari datorate emiterii sau achizitiei | 143,943 | 20,782 | 1,990 | 166,715 |
| Angajamente derecunoscute sau rambursate integral | (49,337) | (8,943) | (35,911) | (94,191) |
| Miscari nete de provizion care nu provin din modificari de clasificare | (101,356) | (4,031) | (11,131) | (116,518) |
| Miscari nete care provin din modificari de clasificare | 4,390 | (5,335) | 20,176 | 19,231 |
| Alte ajustari | 120 | 2 | 8,351 | 8,473 |
| Provizion la 31 decembrie 2024 | 146,575 | 21,828 | 102,752 | 271,155 |
| Total | ||||
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | Total | |
| Provizion la 1 ianuarie 2024 | 154,394 | 22,498 | 123,333 | 300,225 |
| Majorari datorate emiterii sau achizitiei | 154,129 | 23,091 | 2,700 | 179,920 |
| Angajamente derecunoscute sau rambursate integral Miscari nete de provizion care nu provin din modificari de clasificare |
(50,256) (110,465) |
(9,842) (4,749) |
(36,948) (11,685) |
(97,046) (126,899) |
| Miscari nete care provin din modificari de clasificare | 3,640 | (5,747) | 22,153 | 20,046 |
| Alte ajustari | 120 | 2 | 8,351 | 8,473 |
| Provizion la 31 decembrie 2024 | 151,562 | 25,253 | 107,904 | 284,719 |
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
| Banca | Retail | |||
|---|---|---|---|---|
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | Total | |
| Provizion la 1 ianuarie 2024 | 5,527 | 3,074 | 4,029 | 12,630 |
| Majorari datorate emiterii sau achizitiei | 10,132 | 2,232 | 710 | 13,074 |
| Angajamente derecunoscute sau rambursate integral Miscari nete de provizion care nu provin din modificari de clasificare |
(867) (9,109) |
(827) (718) |
(1,037) (554) |
(2,731) (10,381) |
| Miscari nete care provin din modificari de clasificare | (751) | (412) | 1,976 | 813 |
| Provizion la 31 decembrie 2024 | 4,932 | 3,349 | 5,124 | 13,405 |
| Non-Retail | ||||
|---|---|---|---|---|
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | Total | |
| Provizion la 1 ianuarie 2024 | 148,648 | 19,196 | 127,535 | 295,379 |
| Majorari datorate emiterii sau achizitiei | 143,824 | 20,637 | 1,408 | 165,869 |
| Angajamente derecunoscute sau rambursate integral | (49,171) | (8,785) | (35,911) | (93,867) |
| Miscari nete de provizion care nu provin din modificari de clasificare | (101,356) | (4,031) | (11,105) | (116,492) |
| Miscari nete care provin din modificari de clasificare | 4,390 | (5,335) | 20,176 | 19,231 |
| Alte ajustari | 118 | 4 | 92 | 214 |
| Provizion la 31 decembrie 2024 | 146,453 | 21,686 | 102,195 | 270,334 |
| Total | ||||
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | Total | |
| Provizion la 1 ianuarie 2024 | 154,176 | 22,270 | 131,564 | 308,010 |
| Majorari datorate emiterii sau achizitiei | 153,956 | 22,869 | 2,118 | 178,943 |
| Angajamente derecunoscute sau rambursate integral | (50,038) | (9,612) | (36,948) | (96,598) |
| Miscari nete de provizion care nu provin din modificari de clasificare | (110,465) | (4,749) | (11,659) | (126,873) |
| Miscari nete care provin din modificari de clasificare | 3,639 | (5,747) | 22,152 | 20,044 |
| Alte ajustari | 118 | 4 | 92 | 214 |
(Sume in mii lei)
Banca include pe linia « Provizioane » : provizioane pentru litigii in valoare de 23,904 la 31 martie 2025 (24,676 la 31 decembrie 2024), provizioane pentru riscuri legate de activitatea bancara in valoare de 1,539 la 31 martie 2025 (1,411 la 31 decembrie 2024) si alte provizioane pentru riscuri si cheltuieli in valoare de 20,451 la 31 martie 2025 (17,373 la 31 decembrie 2024).
Grupul include pe linia « Provizioane » : provizioane pentru litigii in valoare de 29,782 la 31 martie 2025 (30,610 la 31 decembrie 2024), provizioane pentru riscuri legate de activitatea bancara in valoare de 1,539 la 31 martie 2025 (1,411 la 31 decembrie 2024) si alte provizioane pentru riscuri si cheltuieli in valoare de 20,452 la 31 martie 2025 (17,894 la 31 decembrie 2024).
Banca a aplicat evaluarea individuala (caz cu caz) pentru litigiile privind clauzele abuzive pentru a determina valoarea provizionului.
Valoarea provizionului este revizuita periodic de catre Banca pe baza noilor hotarari judecatoresti privind litigiile cu clientii pentru contractele care contin clauze presupus abuzive.
In martie 2025, Banca a inregistrat provizioane pentru litigiile privind clauzele abuzive care fac obiectul unei evaluari individuale a litigiilor in valoare totală de 8,666 (31 decembrie 2024: 9,531).
Miscarile in provizioane sunt urmatoarele:
| Grup | TOTAL |
|---|---|
| Valoare la 31 decembrie 2023 | 47,840 |
| Provizioane in cursul anului | 27,462 |
| Reluari la venituri | (18,173) |
| Utilizari | (7,214) |
| Valoare la 31 decembrie 2024 | 49,915 |
| Provizioane in cursul anului | 7,712 |
| Reluari la venituri | (1,585) |
| Utilizari | (4,269) |
| Valoare la 31 martie 2025 Neauditat | 51,773 |
| Banca | |
| Valoare la 31 decembrie 2023 | 25,801 |
| Provizioane in cursul anului | 26,276 |
| Reluari la venituri | (1,403) |
| Utilizari | (7,214) |
| Valoare la 31 decembrie 2024 | 43,460 |
| Provizioane in cursul anului | 7,712 |
| Reluari la venituri | (1,008) |
| Utilizari | (4,269) |
| Valoare la 31 martie 2025 Neauditat | 45,895 |
Utilizarile "Altor provizioane" este legata in principal de litigii si compensatii salariale.
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
| Grup | Banca | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | Neauditat (*) | ||||
| 31 martie | 31 decembrie | 31 martie | 31 decembrie | ||
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | ||
| Creditori diversi | 312,608 | 297,765 | 272,944 | 260,761 | |
| Creditori - datorii din leasing | 316,768 | 329,305 | 312,825 | 324,196 | |
| Total datorii financiare | 629,376 | 627,070 | 585,769 | 584,957 |
Soldul creditorilor diversi se va plati in mai putin de 12 luni de la data raportarii.
| Grup | Banca | |||
|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | Neauditat (*) | |||
| 31 martie | 31 decembrie | 31 martie | 31 decembrie | |
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | |
| Alte sume datorate la bugetul statului | 158,482 | 110,249 | 155,712 | 109,591 |
| Venituri inregistrate in avans | 61,619 | 52,269 | 61,619 | 52,269 |
| Sume datorate angajatilor | 99,313 | 163,981 | 91,766 | 150,882 |
| Total datorii nefinanciare | 319,414 | 326,499 | 309,097 | 312,742 |
In conformitate cu Legea 296 /2023, Codul Fiscal Roman a fost modificat pentru a introduce, incepand cu 1 ianuarie 2024, un impozit suplimentar pentru institutiile de credit, si anume impozitul pe cifra de afaceri, care se calculeaza dupa cum urmeaza: pentru 2024 si 2025 impozitul este de 2% din cifra de afaceri, in timp ce incepand cu 2026 impozitul este de 1%. Impozitul este suplimentar fata de impozitul pe profit, se calculeaza si se plateste trimestrial si este o cheltuiala nedeductibila. Linia « Alte sume datorate la bugetul statului » include impozitul pe cifra de afaceri de platit la 31 martie 2025 in valoare de 32,382.
Sumele datorate salariatilor includ, intre altele si primele anuale brute, in valoare de 54,535 la 31 martie 2025 (31 decembrie 2024: 113,739) si beneficii post-angajare in suma de 27,100 la 31 martie 2025 (31 decembrie 2024: 26,355).
Grupul/Banca are un plan de beneficii determinate conform caruia se stabilesc beneficiile postangajare pe care un salariat este indreptatit sa le primeasca la pensionare in functie de vechimea la locul de munca si salariu. Planul acopera toti angajatii, iar beneficiile sunt nefinantate. O evaluare actuariala completa este facuta anual de catre un actuar independent.
In decursul anului 2025, miscarile aferente costului cu serviciile, beneficiile platite din planul de beneficii definit si modificarile estimarilor financiare au generat modificarea valorii contabile a obligatiilor: 27,100 la 31 martie 2025 de la 26,355 la 31 decembrie 2024.
Capitalul social nominal, inregistrat la Registrul Comertului este 696,901 (2024: 696,901). In capitalul social este inclusa si suma de 1,818,721 (2024: 1,818,721) reprezentand surplus din reevaluare datorat hiperinflatiei. Capitalul social la 31 martie 2025 reprezinta 696,901,518 (2024: 696,901,518) actiuni ordinare, autorizate, emise si aflate in circulatie. Valoarea nominala a unei actiuni este de 1 (2024: 1 RON). In decursul anilor 2025 si 2024, Banca nu a rascumparat actiuni proprii.
(Sume in mii lei)
Actiunile Bancii nu sunt divizibile. Dreptul de proprietate asupra actiunilor este transmis in conformitate cu dispozitiile privind transferul valorilor mobiliare ale societatilor admise la tranzactionare pe o piata reglementata. Orice actiune da dreptul la un vot in cadrul Adunarii Generale a Actionarilor. Banca isi poate achizitiona propriile actiuni numai cu acordul Adunarii Generale Extraordinare a Actionarilor, in conformitate cu legea.
Impozitul curent este calculat pe baza profitului impozabil conform declaratiilor fiscale ale fiecarei entitati consolidate. La 31 martie 2025 Grupul a inregistrat o datorie privind impozitul curent in valoare de 37,609 (31 decembrie 2024: 3,221) si un activ privind impozitul pe profit curent de 0 (31 decembrie 2024: 25,119) si la nivelul Bancii a inregistrat o datorie privind impozitul curent in valoare de 35,212 (31 decembrie 2024: 0) si un activ privind impozitul pe profit curent de 0 (31 decembrie 2024: 24,251).
Componenta activului cu impozitul pe profit amanat se reconciliaza dupa cum urmeaza:
| Grup 31 martie 2025 Neauditat (*) |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Diferente temporare Activ/(Pasiv) |
Bilant Consolidat Activ/(Pasiv) |
Cont de profit si pierdere consolidat (Cheltuiala) / Venit |
Alte elemente ale rezultatului global (Cheltuiala)/Venit |
||
| Elemente generatoare de impozit amanat Datoria privind planul de beneficii Active financiare la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului global Imobilizari corporale si necorporale Provizioane si alte datorii |
67,598 (1,479,564) 118,935 (483,821) |
(10,815) 236,730 (19,030) 77,410 |
- - (7,000) (8,950) |
- (7,680) - - |
|
| Elemente impozabile | (1,776,852) | ||||
| Impozit amanat | 284,295 | (15,950) | (7,680) | ||
| Banca 31 martie 2025 Neauditat (*) |
|||||
| Diferente temporare Activ/(Pasiv) |
Bilant individual Activ/(Pasiv) |
Cont de profit si pierdere individual (Cheltuiala) / Venit |
Alte elemente ale rezultatului global (Cheltuiala)/Venit |
||
| Elemente generatoare de impozit amanat Datoria privind planul de beneficii Active financiare la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului global Imobilizari corporale si necorporale Provizioane si alte datorii |
67,598 (1,479,564) 118,935 (475,055) |
(10,816) 236,729 (19,030) 76,011 |
- - (7,000) (8,431) |
- (7,680) - - |
|
| Elemente impozabile | (1,768,086) | ||||
| Impozit amanat | 282,894 | (15,431) | (7,680) | ||
| 31 decembrie 2024 | Grup | ||||
| Diferente temporare Activ/(Pasiv) |
Bilant Consolidat Activ/(Pasiv) |
Cont de profit si pierdere consolidat (Cheltuiala) / Venit |
Alte elemente ale rezultatului global (Cheltuiala)/Venit |
||
| Elemente generatoare de impozit amanat Datoria privind planul de beneficii Active financiare la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului global Imobilizari corporale si necorporale Provizioane si alte datorii |
67,598 (1,527,564) 75,185 (539,752) |
(10,815) 244,410 (12,030) 86,360 |
- - (11,023) (8,492) |
(457) 18,808 - - |
|
| Elemente impozabile | (1,924,533) | ||||
| Impozit amanat | 307,925 | (19,515) | 18,351 |
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
| Banca 31 decembrie 2024 |
||||
|---|---|---|---|---|
| Diferente temporare Activ/(Pasiv) |
Bilant individual Activ/(Pasiv) |
Cont de profit si pierdere individual (Cheltuiala) / Venit |
Alte elemente ale rezultatului global (Cheltuiala)/Venit |
|
| Elemente generatoare de impozit amanat | ||||
| Datoria privind planul de beneficii | 67,598 | (10,816) | - | (457) |
| Active financiare la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului global | (1,527,564) | 244,409 | - | 18,808 |
| Imobilizari corporale si necorporale | 75,185 | (12,030) | (11,008) | - |
| Provizioane si alte datorii | (527,752) | 84,442 | (4,490) | - |
| Elemente impozabile | (1,912,533) | |||
| Impozit amanat | 306,005 | (15,498) | 18,351 |
| Grup | ||||
|---|---|---|---|---|
| Impozit amanat | ||||
| recunoscut in alte | Impozit amanat | |||
| elemente ale rezultatului recunoscut in profit |
||||
| 31 decembrie 2023 | global | sau pierdere | 31 decembrie 2024 | |
| Efectul fiscal al diferențelor temporare deductibile/(impozabile) care rezultă din: | ||||
| Datoria privind planul de beneficii | (10,359) | (457) | - | (10,816) |
| Active financiare la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului global | 225,604 | 18,808 | - | 244,412 |
| Imobilizari corporale si necorporale | (1,007) | - | (11,023) | (12,030) |
| Provizioane si alte datorii | 94,851 | - | (8,492) | 86,359 |
| Active nete privind impozitul amanat | 309,089 | 18,351 | (19,515) | 307,925 |
| Grup | ||||
|---|---|---|---|---|
| Impozit amanat recunoscut in alte Impozit amanat |
||||
| elemente ale rezultatului recunoscut in profit |
||||
| 31 decembrie 2024 | global | sau pierdere | 31 martie 2025 | |
| Efectul fiscal al diferențelor temporare deductibile/(impozabile) care rezultă din: | ||||
| Datoria privind planul de beneficii | (10,816) | 0 | - | (10,815) |
| Active financiare la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului global | 244,412 | (7,680) | - | 236,732 |
| Imobilizari corporale si necorporale | (12,030) | - | (7,001) | (19,030) |
| Provizioane si alte datorii | 86,359 | - | (8,950) | 77,409 |
| Active nete privind impozitul amanat | 307,925 | (7,680) | (15,951) | 284,295 |
| Banca | ||||
|---|---|---|---|---|
| 31 decembrie 2023 | Impozit amanat recunoscut in alte elemente ale rezultatului global |
Impozit amanat recunoscut in profit sau pierdere |
31 decembrie 2024 | |
| Efectul fiscal al diferențelor temporare deductibile/(impozabile) care rezultă din: | ||||
| Datoria privind planul de beneficii | (10,359) | (457) | - | (10,816) |
| Active financiare la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului global | 225,603 | 18,808 | - | 244,411 |
| Imobilizari corporale si necorporale | (1,021) | - | (11,008) | (12,029) |
| Provizioane si alte datorii | 88,929 | - | (4,490) | 84,439 |
| Active nete privind impozitul amanat | 303,152 | 18,351 | (15,498) | 306,005 |
| Banca | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31 decembrie 2024 | Impozit amanat recunoscut in alte elemente ale rezultatului global |
Impozit amanat recunoscut in profit sau pierdere |
31 martie 2025 | |||
| Efectul fiscal al diferențelor temporare deductibile/(impozabile) care rezultă din: | ||||||
| Datoria privind planul de beneficii | (10,816) | - | - | (10,816) | ||
| Active financiare la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului global | 244,411 | (7,680) | - | 236,731 | ||
| Imobilizari corporale si necorporale | (12,029) | - | (7,000) | (19,029) | ||
| Provizioane si alte datorii | 84,439 | - | (8,431) | 76,008 | ||
| Active nete privind impozitul amanat | 306,005 | (7,680) | (15,431) | 282,894 |
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
| Grup | Banca | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | Neauditat (*) | Neauditat (*) | Neauditat (*) | ||
| 3 luni incheiate la 31 | 3 luni incheiate la 31 | 3 luni incheiate la 31 | 3 luni incheiate la 31 | ||
| martie 2025 | martie 2024 | martie 2025 | martie 2024 | ||
| Profit brut (inainte de impozitul pe profit) | 427,471 | 400,931 | 409,248 | 394,210 | |
| Impozit (16%) | 68,395 | 64,149 | 65,480 | 63,074 | |
| Credit fiscal si alte ajustari | 357 | 1,458 | (213) | (421) | |
| Elemente nedeductibile | 13,268 | 10,618 | 11,134 | 9,809 | |
| Elemente neimpozabile | (4,332) | (1,639) | (1,507) | (339) | |
| Cheltuiala din impozit pe profit la rata efectiva de impozitare | 77,688 | 74,586 | 74,894 | 72,122 | |
| Rata efectiva de impozit | 18.2% | 18.6% | 18.3% | 18.3% |
Recunoasterea unui activ privind impozitul amanat la nivelul Bancii este bazata pe previziunile de profit ale conducerii, care indica faptul ca vor fi disponibile profituri viitoare pe baza carora acest activ poate fi utilizat.
La nivelul Bancii, la 31 martie 2025, elementele nedeductibile permanente includ in principal impactul provizioanelor pentru comisioane restante 2,931 (31 martie 2024: 2,537), vanzari de creante si alte operatiuni cu deductibilitate limitata in valoare de 574 (31 martie 2024: 364) si impactul din taxa pe cifra de afaceri in valoare de 5,181 (31 martie 2024: 4,860); elementele neimpozabile permanente provin, in principal, din reluarile de provizioane pentru comisioane restante in suma de 377 (31 martie 2024: 234), provizioane pentru litigii in valoare de 425 (31 martie 2024: 139).
(Sume in mii lei)
| Grup | Banca Neauditat (*) |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| Neauditat | (*) | ||||
| Retratat | |||||
| 3 luni incheiate la 31 |
3 luni incheiate la 31 |
3 luni incheiate la 31 |
3 luni incheiate la 31 |
||
| martie 2025 |
martie 2024 |
martie 2025 |
martie 2024 |
||
| Venituri din dobanzi utilizand dobanzii efective calculate metoda |
1,151,541 | 1,127,501 | 1,146,010 | 1,111,863 | |
| Dobanzi pentru credite |
900,783 | 862,337 | 895,253 | 846,849 | |
| Dobanzi pentru depozite la banci |
59,778 | 97,186 | 59,777 | 97,036 | |
| Dobanzi pentru titluri de datorie |
190,980 | 167,978 | 190,980 | 167,978 | |
| Alte venituri similare |
37,201 | 36,179 | - | 358 | |
| Dobanzi pentru leasingul financiar |
37,201 | 35,821 | - | - | |
| Dobanzi privind instrumentele de acoperire - venituri |
- | 358 | - | 358 | |
| Total venituri din dobanzi si venituri similare |
1,188,742 | 1,163,680 | 1,146,010 | 1,112,221 |
Veniturile din dobanzi pentru credite in Stadiul 3 includ si veniturile din dobanzi calculate pentru creditele depreciate nete (dupa provizioane) in suma de 17,501 pentru Grup (2024: 13,303) si 17,501 pentru Banca (2024: 13,111).
| Grup | Banca Neauditat (*) |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | |||||
| Retratat | |||||
| 3 luni incheiate la 31 | 3 luni incheiate la 31 | 3 luni incheiate la 31 | 3 luni incheiate la 31 | ||
| martie 2025 | martie 2024 | martie 2025 | martie 2024 | ||
| Cheltuieli cu dobanzile | 415,109 | 421,664 | 398,618 | 402,402 | |
| Dobanzi pentru depozite la termen | 254,214 | 252,216 | 255,417 | 252,666 | |
| Dobanzi pentru depozite la vedere | 74,307 | 67,678 | 76,476 | 69,468 | |
| Dobanzi pentru imprumuturi | 86,588 | 101,770 | 66,725 | 80,268 | |
| Alte cheltuieli similare | 15,132 | 25,799 | 15,094 | 25,742 | |
| Dobanzi privind instrumentele de acoperire - cheltuieli | 13,225 | 23,698 | 13,225 | 23,698 | |
| Dobanzi privind datoriile din leasing | 1,907 | 2,101 | 1,869 | 2,044 | |
| Total cheltuieli cu dobanzile si cheltuieli similare | 430,241 | 447,463 | 413,712 | 428,144 |
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
| Grup | Banca | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | Neauditat (*) | |||||||
| Retratat | Retratat | |||||||
| 3 luni incheiate la 31 martie 2025 | 3 luni incheiate la 31 martie 2024 | 3 luni incheiate la 31 martie 2025 | 3 luni incheiate la 31 martie 2024 | |||||
| Venituri | Cheltuieli | Venituri | Cheltuieli | Venituri | Cheltuieli | Venituri | Cheltuieli | |
| Servicii bancare | 316,175 | 124,162 | 240,118 | 103,264 | 307,705 | 122,558 | 234,479 | 101,835 |
| Comisioane de administrare | 27,507 | 0 | 23,621 | 0 | 27,507 | 0 | 23,621 | 0 |
| Pachete tranzactii | 25,363 | 0 | 22,362 | 0 | 25,363 | 0 | 22,362 | 0 |
| Transferuri bancare | 28,448 | 4,857 | 25,416 | 4,129 | 28,448 | 4,857 | 25,416 | 4,129 |
| Retrageri | 11,739 | 4,587 | 12,441 | 1,744 | 11,739 | 4,587 | 12,441 | 1,744 |
| Operatiuni cu carduri | 178,171 | 97,244 | 120,635 | 80,613 | 178,171 | 97,244 | 120,635 | 80,613 |
| Brokeraj, custodie si | ||||||||
| administrarea activelor | 30,319 | 5,871 | 22,220 | 5,401 | 21,849 | 4,267 | 16,581 | 3,972 |
| Alte servicii | 14,628 | 11,604 | 13,422 | 11,378 | 14,628 | 11,604 | 13,422 | 11,378 |
| Activitatea de creditare | 39,430 | 3,692 | 33,675 | 4,930 | 36,811 | 3,166 | 29,195 | 4,753 |
| Extrabilantier | 22,801 | 10,451 | 20,900 | 383 | 22,801 | 10,451 | 20,900 | 383 |
| Total | 378,406 | 138,306 | 294,692 | 108,577 | 367,318 | 136,176 | 284,573 | 106,971 |
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
| Grup Neauditat (*) |
Banca Neauditat (*) |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| Retratat | Retratat | ||||
| 3 luni incheiate la 31 martie 2025 |
3 luni incheiate la 31 martie 2024 |
3 luni incheiate la 31 martie 2025 |
3 luni incheiate la 31 martie 2024 |
||
| Castig din instrumente detinute pentru tranzactionare | 23,522 | 25,917 | 22,874 | 25,571 | |
| Instrumente financiare derivate | (25,622) | 47,266 | (25,623) | 47,265 | |
| Castig din derivative pe rata dobanzii | 560 | 10,531 | 560 | 10,531 | |
| Castig din swapuri pe curs de schimb si dobanda | 1,126 | 10 | 1,126 | 10 | |
| Castig/ (pierdere) pe contracte forward pe curs de schimb | (32,202) | 30,065 | (32,202) | 30,065 | |
| Castig din optiuni pe curs de schimb | 4,462 | 2,674 | 4,462 | 2,674 | |
| (Pierderi) pe instrumente de capitaluri proprii | (542) | (989) | (542) | (989) | |
| Castig din instrumente de acoperire | - | 4,353 | - | 4,353 | |
| Altele | 974 | 621 | 973 | 620 | |
| Castiguri/ (pierderi) din instrumente financiare derivate si alte | |||||
| instrumente financiare detinute pentru tranzactionare | (2,100) | 73,183 | (2,749) | 72,836 |
| Grup | Banca Neauditat (*) |
|||
|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | ||||
| 3 luni incheiate la 31 3 luni incheiate la 31 |
3 luni incheiate la 31 | 3 luni incheiate la 31 | ||
| martie 2025 | martie 2024 | martie 2025 | martie 2024 | |
| Provizioane nete pentru litigii | 771 | (8,785) | 771 | (8,785) |
| Cheltuieli cu activele imobilizate detinute pentru vanzare | (1,308) | (883) | - | - |
| Alte venituri/(cheltuieli) | (2,450) | (2,554) | (2,292) | (3,236) |
| Total venituri/(cheltuieli) | (2,987) | (12,222) | (1,521) | (12,021) |
In conformitate cu reglementarile locale (Legea nr. 311/ 2015 privind schemele de garantare a depozitelor si Fondul de garantare a depozitelor bancare) depozitele persoanelor fizice si a anumitor entitati, inclusiv intreprinderile mici si mijlocii precum si ale companiilor mari, sunt garantate pana la 100.000 EUR de catre Fondul de garantare a depozitelor bancare ("Fondul"). Fiecare institutie de credit participanta la schema de garantare a depozitelor plateste contributia anuala a carei valoare se stabileste si se comunica de catre Fond. Valoarea contributiei de plata se calculeaza in functie de totalul depozitelor acoperite de la finalul anului precedent si reflecta gradul de risc asociat fiecarei institutii de credit din schema.
Gradul de risc este determinat pe baza indicatorilor financiari si prudentiali raportati la Banca Nationala a Romaniei. In acest scop, Fondul de Garantare a depozitelor bancare utilizeaza modelele de calcul aprobate de Banca Nationala a Romaniei cu luarea in considerare a Ghidurilor emise de Autoritatea Bancara Europeana.
Pentru anul 2025 cheltuielile aferente Fondului de Garantare a Depozitelor sunt estimate la 16,415 (2024: 16,447).
In conformitate cu Legea nr. 312/2015 privind redresarea si rezolutia institutiilor de credit si a firmelor de investitii, fiecare institutie de credit are obligatia de a plati o contributie anuala la Fondul de Rezolutie bancara, determinata si comunicata de Banca Nationala a Romaniei.
Banca Nationala a Romaniei, in calitate de autoritate locala de rezolutie, stabileste nivelul contributiilor anuale ale institutiilor de credit la Fondul de Rezolutie Bancara, cu respectarea prevederilor Regulamentului Comisiei UE delegate 2015/63 de completare a Directivei 2014/59 a Parlamentului European si a Consiliului in ceea ce priveste contributiile ex ante la mecanismele de finantare a rezolutiei.
Pentru anul 2025 cheltuielile aferente Fondului de Rezolutie sunt estimate la 33,301 (2024: 27,118).
Atat contributia la Fondul de Garantare cat si taxa anuala la Fondul de Rezolutie indeplinesc criteriile de recunoastere a taxelor si sunt contabilizare conform cerintelor IFRIC 21 "Impozite". Datoria este recunoscuta la data la care intervine faptul generator si contributia este recunoscuta drept cheltuiala in intregime la aceeasi data.
| Grup | Banca Neauditat (*) |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | |||||
| 3 luni incheiate la 31 3 luni incheiate la 31 |
3 luni incheiate la 31 | 3 luni incheiate la 31 | |||
| martie 2025 | martie 2024 | martie 2025 | martie 2024 | ||
| Salarii | 242,017 | 227,108 | 231,570 | 216,623 | |
| Asigurari sociale | 6,572 | 6,165 | 6,135 | 5,833 | |
| Bonusuri | 19,453 | 17,500 | 19,453 | 17,500 | |
| Beneficii post-angajare | 1,349 | 1,391 | 1,349 | 1,391 | |
| Capitalizarea proiectelor interne | (15,243) | (13,309) | (15,243) | (13,309) | |
| Altele | 10,016 | 5,823 | 9,889 | 5,482 | |
| Total | 264,164 | 244,678 | 253,153 | 233,520 |
In anul 2025, cheltuielile aferente contributiei planului de beneficii definite acordate de Banca au fost de 541 (2024: 563).
| Grup | Banca Neauditat (*) |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | |||||
| 3 luni incheiate la 31 3 luni incheiate la 31 |
3 luni incheiate la 31 3 luni incheiate la 31 |
||||
| martie 2025 | martie 2024 | martie 2025 | martie 2024 | ||
| Amortizare si depreciere | 41,300 | 47,220 | 40,739 | 46,265 | |
| Amortizarea imobilizarilor | 26,469 | 21,874 | 26,267 | 21,590 | |
| Total | 67,769 | 69,094 | 67,006 | 67,855 |
Diferenta intre suma prezentata in Nota 12 si cea prezentata in Nota 33 la 31 martie 2025 reprezinta amortizarea investitiilor imobiliare in valoare de 52 si nicio reluare a deprecierii investitiilor imobiliare (31 martie 2024: 114 amortizarea investitiilor imobiliare si reluarea deprecierii investitiilor imobiliare in valoare totala de 92).
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
| Grup | Banca Neauditat (*) |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | |||||
| 3 luni incheiate la 31 | 3 luni incheiate la 31 | 3 luni incheiate la 31 | 3 luni incheiate la 31 | ||
| martie 2025 | martie 2024 | martie 2025 | martie 2024 | ||
| Cheltuieli administrative | 126,455 | 121,485 | 124,290 | 117,752 | |
| Publicitate si sponsorizari | 3,908 | 3,725 | 3,838 | 3,669 | |
| Alte cheltuieli | 29,106 | 17,063 | 27,365 | 14,719 | |
| Taxa pe cifra de afaceri | 32,382 | 30,373 | 32,382 | 30,373 | |
| Total | 191,851 | 172,646 | 187,875 | 166,513 |
Cheltuielile administrative includ, pentru Banca, cheltuielile de intretinere, diverse utilitati precum energia si telecomunicațiile, cheltuielile legate de contractele de leasing pe termen scurt de 1,576 (31 martie 2024: 1,094), cheltuieli legate de contractele de leasing pentru active cu valoare mica de 1,036 (31 martie 2024: 1,025).
In conformitate cu Legea 296 /2023, Codul Fiscal Roman a fost modificat pentru a introduce, incepand cu 1 ianuarie 2024, un impozit suplimentar pentru institutiile de credit, si anume impozitul pe cifra de afaceri, care se calculeaza dupa cum urmeaza: pentru 2024 si 2025 impozitul este de 2% din cifra de afaceri, in timp ce incepand cu 2026 impozitul este de 1%. Impozitul este suplimentar fata de impozitul pe profit, se calculeaza si se plateste trimestrial si este o cheltuiala nedeductibila. Linia Taxa pe cifra de afaceri include cheltuiala cu impozitul pe cifra de afaceri pentru primul trimestru al anului financiar 2025, in valoare de 32,382.
| Grup Neauditat (*) |
Banca Neauditat (*) |
|||
|---|---|---|---|---|
| 3 luni incheiate la 31 3 luni incheiate la 31 |
3 luni incheiate la 31 | 3 luni incheiate la 31 | ||
| martie 2025 | martie 2024 | martie 2025 | martie 2024 | |
| Cheltuiala neta cu provizioanele pentru credite | 89,000 | 83,995 | 85,794 | 69,893 |
| Cheltuiala neta cu provizioanele pentru debitori diversi | 15,575 | 16,541 | 15,457 | 14,058 |
| Cheltuiala neta cu provizioanele pentru leasing financiar | 4,604 | 2,226 | - | - |
| Venituri din recuperari de creante derecunoscute si | (16,571) | (25,635) | (9,395) | (22,235) |
| vanzari din creante nerecuperabile | ||||
| Stergeri | 5,396 | 2,970 | 1,218 | 831 |
| Provizioane pentru angajamente de finantare si garantare | (18,962) | (25,740) | (19,070) | (26,083) |
| Cheltuiala neta cu provizioane pentru titluri de datorie | (1) | (94) | (1) | (94) |
| Total | 79,041 | 54,263 | 74,003 | 36,370 |
Rezultatul de baza pe actiune se calculeaza prin impartirea profitului/(pierderii) net(e) pentru perioada de raportare atribuibil(e) proprietarilor de capitaluri proprii ordinare ai societatii-mama la numarul mediu ponderat de actiuni in circulatie in cursul anului. La 31 martie 2025 si 31 martie 2024 nu existau instrumente de capitaluri proprii diluante emise de Grup si de Banca.
| Grup | Banca | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | Neauditat (*) | ||||
| 3 luni incheiate la 31 3 luni incheiate la 31 |
3 luni incheiate la 31 | 3 luni incheiate la 31 | |||
| martie 2025 | martie 2024 | martie 2025 | martie 2024 | ||
| Actiuni ordinare in circulatie | 696,901,518 | 696,901,518 | 696,901,518 | 696,901,518 | |
| Profit atribuibil actionarilor | 350,479 | 324,183 | 334,354 | 322,088 | |
| Castig pe actiune (in RON) | 0.5029 | 0.4652 | 0.4798 | 0.4622 |
(Sume in mii lei)
Grupul si Banca emit scrisori de garantie si acreditive pentru clientii sai. Principalul scop al acestor acreditive este de a asigura clientilor disponibilitatea fondurilor la cerere. Scrisorile de garantie si scrisorile de credit stand by, care reprezinta asigurari irevocabile asupra faptului ca Grupul si Banca vor efectua plata in cazul in care un client nu isi poate indeplini obligatiile (livrarea marfii, prezentarea documentelor, etc.) fata de un tert cu care a intrat intr-o relatie contractuala anterioara, au asociat un risc de credit similar creditelor acordate clientelei.
De asemenea, riscul de credit, riscul de piata si cel operational asociate acestor instrumente sunt similare celor asimilate acordarii de credite. Aceste instrumente prezinta si un risc de lichiditate pentru Grup si Banca in eventualitatea unei revendicari indreptate catre acestea in cazul in care un client nu isi indeplineste obligatia garantata.
Angajamentele de finantare reprezinta partea netrasa a sumelor aprobate ca si facilitati de creditare.
Grupul si Banca monitorizeaza durata reziduala a angajamentelor deoarece angajamentele pe termen mai lung au un grad de risc mai ridicat. Angajamentele de finantare nu reprezinta neaparat un necesar de lichiditate in viitor, deoarece multe din angajamente vor expira sau se vor incheia fara a fi utilizate.
| Grup | Banca | |||
|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | Neauditat (*) | |||
| 31 martie | 31 decembrie | 31 martie | 31 decembrie | |
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | |
| Scrisori de garantie | 3,714,740 | 3,812,725 | 3,716,823 | 3,814,807 |
| Angajamente de finantare date | 9,527,193 | 10,553,532 | 9,467,250 | 10,506,324 |
| Total angajamente date | 13,241,933 | 14,366,257 | 13,184,073 | 14,321,131 |
| Facilitati neconfirmate acordate | 13,318,797 | 12,534,451 | 13,352,298 | 12,569,814 |
| Scrisori de garantie primite | 32,940,871 | 32,614,640 | 32,940,871 | 32,614,640 |
| Total angajamente primite | 32,940,871 | 32,614,640 | 32,940,871 | 32,614,640 |
Garantiile de buna executie au fost incluse in pozitia "Angajamente de finantare date" in valoare totala de 3,381,673 la 31 martie 2025 pentru Grup si Banca (3,954,091 la 31 decembrie 2024).
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
| Grup Neauditat Retail |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31 martie 2025 | ||||||
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | Total | |||
| Scala de rating intern | ||||||
| Foarte bun | 1,775,945 | 2,112 | - | 1,778,057 | ||
| Bun | 544,632 | 28,763 | - | 573,395 | ||
| Standard | 123,230 | 17,490 | - | 140,720 | ||
| Sub-standard | - | 11,638 | - | 11,638 | ||
| Depreciate | - | - | 9,715 | 9,715 | ||
| Fara rating intern | 15,451 | 855 | - | 16,306 | ||
| Total angajamente date | 2,459,258 | 60,858 | 9,715 | 2,529,831 | ||
| Non-retail | ||||||
| 31 martie 2025 | ||||||
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | Total | |||
| Scala de rating intern | ||||||
| Foarte bun | - | - | - | - | ||
| Bun | 8,218,523 | 509,731 | - | 8,728,254 | ||
| Standard | 1,718,610 | 22,804 | - | 1,741,413 | ||
| Sub-standard | - | 119,718 | - | 119,718 | ||
| Depreciate | - | - | 122,716 | 122,716 | ||
| Total angajamente date | 9,937,132 | 652,253 | 122,716 | 10,712,101 | ||
| Total | ||||||
| 31 martie 2025 | ||||||
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | Total | |||
| Scala de rating intern | ||||||
| Foarte bun | 1,775,945 | 2,112 | - | 1,778,057 | ||
| Bun | 8,763,154 | 538,494 | - | 9,301,649 | ||
| Standard | 1,841,840 | 40,294 | - | 1,882,133 | ||
| Sub-standard | - | 131,356 | - | 131,356 | ||
| Depreciate | - | - | 132,431 | 132,431 | ||
| Fara rating intern | 15,451 | 855 | - | 16,306 | ||
| Total angajamente date | 12,396,390 713,111 132,431 13,241,932 |
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
| Banca Neauditat | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Retail | ||||||
| 31 martie 2025 | ||||||
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | Total | |||
| Scala de rating intern | ||||||
| Foarte bun | 1,775,945 | 2,112 | - | 1,778,057 | ||
| Bun | 544,632 | 28,763 | - | 573,395 | ||
| Standard | 123,230 | 17,490 | - | 140,720 | ||
| Sub-standard | - | 11,638 | - | 11,638 | ||
| Depreciate | - | - | 9,715 | 9,715 | ||
| Fara rating intern | - | - | - | - | ||
| Total angajamente date | 2,443,807 | 60,003 | 9,715 | 2,513,525 | ||
| Non-retail | ||||||
| 31 martie 2025 | ||||||
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | Total | |||
| Scala de rating intern | ||||||
| Foarte bun | - | - | - | - | ||
| Bun | 8,189,356 | 508,297 | - | 8,697,653 | ||
| Standard | 1,712,294 | 22,305 | - | 1,734,599 | ||
| Sub-standard | - | 119,461 | - | 119,461 | ||
| Depreciate | - | - | 118,834 | 118,834 | ||
| Total angajamente date | 9,901,650 | 650,063 | 118,834 | 10,670,547 | ||
| Total | ||||||
| 31 martie 2025 | ||||||
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | Total | |||
| Scala de rating intern | ||||||
| Foarte bun | 1,775,945 | 2,112 | - | 1,778,057 | ||
| Bun | 8,733,988 | 537,060 | - | 9,271,047 | ||
| Standard | 1,835,524 | 39,795 | - | 1,875,319 | ||
| Sub-standard | - | 131,099 | - | 131,099 | ||
| Depreciate | - | - | 128,550 | 128,550 | ||
| Fara rating intern | - | - | - | - | ||
| Total angajamente date | 12,345,457 710,066 128,550 13,184,072 |
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
| Grup Retail |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| 31 decembrie 2024 | |||||
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | Total | ||
| Scala de rating intern | |||||
| Foarte bun | 1,644,568 | 1,190 | - | 1,645,758 | |
| Bun | 611,054 | 39,811 | - | 650,865 | |
| Standard | 104,796 | 22,535 | - | 127,331 | |
| Sub-standard | 59 | 11,217 | - | 11,276 | |
| Depreciate | - | - | 7,768 | 7,768 | |
| Fara rating intern | 10,279 | 1,267 | - | 11,546 | |
| Total angajamente date | 2,370,755 | 76,020 | 7,768 | 2,454,543 | |
| Non-retail | |||||
| 31 decembrie 2024 | |||||
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | Total | ||
| Scala de rating intern | |||||
| Foarte bun | - | - | - | - | |
| Bun | 9,169,203 | 705,245 | - | 9,874,448 | |
| Standard | 1,587,909 | 220,779 | - | 1,808,688 | |
| Sub-standard | - | 103,875 | - | 103,875 | |
| Depreciate | - | - | 124,702 | 124,702 | |
| Total angajamente date | 10,757,112 | 1,029,899 | 124,702 | 11,911,713 | |
| Total | |||||
| 31 decembrie 2024 | |||||
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | Total | ||
| Scala de rating intern | |||||
| Foarte bun | 1,644,568 | 1,190 | - | 1,645,758 | |
| Bun | 9,780,257 | 745,056 | - | 10,525,313 | |
| Standard | 1,692,705 | 243,314 | - | 1,936,019 | |
| Sub-standard | 59 | 115,092 | - | 115,151 | |
| Depreciate | - | - | 132,470 | 132,470 | |
| Fara rating intern | 10,279 | 1,267 | - | 11,546 | |
| Total angajamente date | 13,127,868 | 1,105,918 | 132,470 | 14,366,256 |
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
| Banca | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Retail 31 decembrie 2024 |
||||||
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | Total | |||
| Scala de rating intern | ||||||
| Foarte bun | 1,644,568 | 1,190 | - | 1,645,758 | ||
| Bun | 611,054 | 39,811 | - | 650,865 | ||
| Standard | 104,796 | 22,535 | - | 127,331 | ||
| Sub-standard | 59 | 11,217 | - | 11,276 | ||
| Depreciate | - | - | 7,768 | 7,768 | ||
| Fara rating intern | - | - | - | - | ||
| Total angajamente date | 2,360,477 | 74,752 | 7,768 | 2,442,997 | ||
| Non-retail | ||||||
| 31 decembrie 2024 | ||||||
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | Total | |||
| Scala de rating intern | ||||||
| Foarte bun | - | - | - | - | ||
| Bun | 9,148,655 | 704,840 | - | 9,853,495 | ||
| Standard | 1,579,040 | 218,762 | - | 1,797,803 | ||
| Sub-standard | - | 103,875 | - | 103,875 | ||
| Depreciate | - | - | 122,961 | 122,961 | ||
| Total angajamente date | 10,727,696 | 1,027,477 | 122,961 | 11,878,134 | ||
| Total | ||||||
| 31 decembrie 2024 | ||||||
| Stadiul 1 | Stadiul 2 | Stadiul 3 | Total | |||
| Scala de rating intern | ||||||
| Foarte bun | 1,644,568 | 1,190 | - | 1,645,758 | ||
| Bun | 9,759,710 | 744,651 | - | 10,504,360 | ||
| Standard | 1,683,836 | 241,297 | - | 1,925,134 | ||
| Sub-standard | 59 | 115,092 | - | 115,151 | ||
| Depreciate | - | - | 130,729 | 130,729 | ||
| Fara rating intern | - - - - |
|||||
| Total angajamente date | 13,088,173 1,102,229 130,729 14,321,131 |
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
| Grup Retail |
Banca Retail |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | Neauditat (*) | |||||
| 31 martie 2025 | 31 decembrie 2024 | 31 martie 2025 | 31 decembrie 2024 | |||
| Scala de rating intern | ||||||
| Bun | 7,562 | 27,623 | 7,562 | 27,623 | ||
| Standard | 81,642 | 4,635 | 81,642 | 4,635 | ||
| Sub-standard | 3,201 | 890 | 3,201 | 890 | ||
| Depreciate | - | 678 | 0 | 678 | ||
| Facilitati neconfirmate acordate | 92,405 | 33,827 | 92,405 | 33,827 | ||
| Non-retail Neauditat (*) |
Non-retail Neauditat (*) |
|||||
| 31 martie 2025 | 31 decembrie 2024 | 31 martie 2025 | 31 decembrie 2024 | |||
| Scala de rating intern | ||||||
| Bun | 10,950,404 | 9,800,167 | 10,983,905 | 9,835,532 | ||
| Standard | 2,043,188 | 2,388,557 | 2,043,188 | 2,388,557 | ||
| Sub-standard | 223,314 | 271,036 | 223,314 | 271,036 | ||
| Depreciate | 9,486 | 40,863 | 9,486 | 40,863 | ||
| Facilitati neconfirmate acordate | 13,226,392 | 12,500,623 | 13,259,892 | 12,535,988 | ||
| Total Neauditat (*) |
Total | |||||
| Neauditat (*) | ||||||
| 31 martie 2025 | 31 decembrie 2024 | 31 martie 2025 | 31 decembrie 2024 | |||
| Scala de rating intern | ||||||
| Bun | 10,957,966 | 9,827,791 | 10,991,467 | 9,863,155 | ||
| Standard | 2,124,830 | 2,393,192 | 2,124,830 | 2,393,192 | ||
| Sub-standard | 226,515 | 271,926 | 226,515 | 271,926 | ||
| Depreciate | 9,486 | 41,541 | 9,486 | 41,541 |
Facilitati neconfirmate acordate 13,318,797 12,534,450 13,352,298 12,569,814
| Grup | Banca | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | Neauditat (*) | |||||
| 31 martie | 31 decembrie | 31 martie | 31 decembrie | |||
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | |||
| Imobilizari corporale | 13,728 | 9,088 | 13,728 | 9,088 | ||
| Imobilizari necorporale | 1,461 | 34,862 | 1,461 | 34,862 | ||
| Angajamente din leasing pe termen scurt si cu valoare scazuta | 17,069 | 20,212 | 17,069 | 20,212 | ||
| Total | 32,258 | 64,162 | 32,258 | 64,162 |
Angajamentele pentru investitii prezentate mai sus includ leasing pe termen scurt si cu valoare scazuta, contracte de intretinere software si alte servicii IT.
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
Grupul se angajeaza in operatiuni cu societatea-mama, cu alte parti afiliate (care includ alte entitati ale SG si, de asemenea, alti membri apropiati ai familiei personalului cheie din conducere sau alte entitati in care personalul cheie din conducere are interese), filiale, entitati asociate, asocieri in participatie si personalul cheie din conducere. Toate aceste operatiuni au fost derulate in conditii similare, inclusiv cele privind ratele dobanzii si conditiile privind garantiile, cu termenii pentru operatiuni similare cu parti care nu se afla in relatii speciale cu banca. Tranzactiile/soldurile cu subsidiarele au fost eliminate in scopuri de consolidare. Tranzactiile/soldurile cu partile afiliate pot fi sumarizate astfel:
| Grup | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 | 2024 | |||||||||
| Societate mama | Alte parti afiliate |
Asociati | Asocieri in participatie |
Personal cheie din conducere |
Societate mama |
Alte parti afiliate |
Asociati | Asocieri in participatie |
Personal cheie din conducere |
|
| Active | 1,431,268 | 95,885 | 722 | 19,441 | 3,875 4,758,906 | 81,519 | 879 | 19,631 | 4,120 | |
| Conturi Nostro | 123,500 | 259 | - | - | - | 100,304 | 238 | - | - | - |
| Creante asupra institutiilor de credit | 1,176,275 | - | - | - | - | 4,490,556 | - | - | - | - |
| Credite acordate | - | 95,468 | - | 19,441 | 3,875 | - | 81,101 | - | 19,631 | 4,120 |
| Instrumente financiare derivate | 40,466 | 0 | - | - | - | 44,218 | 0 | - | - | - |
| Alte active | 91,027 | 157 | 722 | - | - | 123,828 | 180 | 879 | - | - |
| Pasive | 7,668,028 - |
203,951 - |
28,724 - |
20,147 - |
- | 12,261 7,661,753 - |
224,319 - |
19,358 - |
20,757 - |
9,927 - |
| Conturi Loro | 17,983 | 917 | - | - - |
61,013 | 1,124 | - | - - |
||
| Depozite atrase si sume in tranzit | 91,673 | 191,669 | 28,724 | 10,109 | 12,261 | 58,630 | 208,180 | 19,358 | 9,922 | 9,925 |
| Imprumuturi | 6,120,423 | - | - | - | - 6,083,648 | - | - | - - |
||
| Imprumuturi subordonate | 1,246,054 | - | - | - | - 1,245,458 | - | - | - - |
||
| Leasing de plata | - | 10,089 | - | - - |
- | 10,905 | - | - - |
||
| Instrumente financiare derivate | 129,260 | 0 | - | - - |
154,091 | 0 | - | - - |
||
| Alte datorii | 62,635 | 1,276 | 0 | 10,038 | - | 58,913 | 4,110 | 0 | 10,835 | 2 |
| Angajamente | 7,554,622 | 181,563 | - | 10,000 | 335 8,549,648 | 134,139 | 1,727 | 10,000 | 308 | |
| Total angajamente acordate | 220,228 | 82,185 | - | - | 335 | 209,815 | 67,515 | - | - | 308 |
| Total angajamente primite | 220,228 | 70,495 | - | - - |
209,815 | 38,154 | - | - - |
||
| Facilitati neconfirmate acordate | 37,986 | 28,883 | - | 10,000 | - | 37,984 | 28,470 | - | 10,000 | - |
| Valoarea notionalului operatiunilor de schimb | 2,504,196 | - | - | - | - 2,666,642 | - | - | - - |
||
| Valoarea notionalului derivativelor pe rata dobanzii | 4,537,030 | - | - | - | - 5,401,885 | - | - | - - |
||
| Valori mobiliare si alte active financiare livrabile | 9,933 | - | - | - - |
14,274 | - | - | - - |
||
| Valori mobiliare si alte active financiare de primit | 25,021 | - | - | - - |
9,233 | - | 1,727 | - - |
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
| Banca | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 2024 |
||||||||||||||
| Societate mama |
Alte parti afiliate |
Filiale | Asociati | Asocieri in participatie |
Personal cheie din conducere |
Societate mama |
Alte parti afiliate |
Filiale | Asociati | Asocieri in participatie |
Personal cheie din conducere |
|||
| Active | 1,431,268 | 95,885 | 3,966 | 721 | 19,441 | 3,875 4,758,906 | 81,519 | 3,033 | 878 | 19,631 | 4,120 | |||
| Conturi Nostro | 123,500 | 259 | - | - | - - |
100,304 | 238 | - | - | - - |
||||
| Creante asupra institutiilor de credit | 1,176,275 | - | - | - | - | - 4,490,556 | - | - | - | - - |
||||
| Credite acordate | - | 95,468 | 1,885 | - | 19,441 | 3,875 | - | 81,101 | - | - | 19,631 | 4,120 | ||
| Instrumente financiare derivate | 40,466 | 0 | 34 | - | - - |
44,218 | 0 | - | - | - - |
||||
| Alte active | 91,027 | 157 | 2,047 | 721 | - - |
123,828 | 180 | 3,033 | 878 | - - |
||||
| Pasive | 5,796,581 | 203,951 | 248,282 | 28,724 | 20,147 | 12,261 5,808,267 - |
224,246 | 283,052 | 19,358 | 20,757 | 9,927 | |||
| Conturi Loro | 17,983 | 917 | - | - | - - |
61,013 | 1,124 | - | - | - - |
||||
| Depozite atrase si sume in tranzit | 91,673 | 191,669 | 246,359 | 28,724 | 10,109 | 12,261 | 58,630 | 208,180 | 281,176 | 19,358 | 9,922 | 9,925 | ||
| Imprumuturi | 4,249,769 | - | 1,836 | - | - | - 4,231,942 | - | 1,876 | - | - - |
||||
| Imprumuturi subordonate | 1,246,054 | - | - | - | - | - 1,245,458 | - | - | - | - - |
||||
| Leasing de plata | - | 10,089 | - | - | - - |
- | 10,905 | - | - | - - |
||||
| Instrumente financiare derivate | 129,260 | 0 | - | - | - - |
154,091 | 0 | - | - | - - |
||||
| Alte datorii | 61,842 | 1,276 | 88 | - | 10,038 | - | 57,133 | 4,038 | - | - | 10,835 | 2 | ||
| Angajamente | 7,554,622 | 181,563 | 67,935 | - | 10,000 | 335 8,549,648 | 134,139 | 37,447 | - | 10,000 | 308 | |||
| Total angajamente acordate | 220,228 | 82,185 | 2,083 | - | 335 - |
209,815 | 67,515 | 2,083 | - | 308 - |
||||
| Total angajamente primite | 220,228 | 70,495 | - | - | - - |
209,815 | 38,154 | - | - | - - |
||||
| Facilitati neconfirmate acordate | 37,986 | 28,883 | 33,501 | - | 10,000 | - | 37,984 | 28,470 | 35,364 | - | 10,000 | - | ||
| Valoarea notionalului operatiunilor de schimb | 2,504,196 | - | 32,351 | - | - | - 2,666,642 | - | - | - | - - |
||||
| Valoarea notionalului derivativelor pe rata dobanzii | 4,537,030 | - | - | - | - | - 5,401,885 | - | - | - | - - |
||||
| Valori mobiliare si alte active financiare livrabile | 9,933 | - | - | - | - - |
14,274 | - | - | - | - - |
||||
| Valori mobiliare si alte active financiare de primit | 25,021 | - | - | - | - - |
9,233 | - | - | - | - - |
(Sume in mii lei)
| Grup | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 2024 |
|||||||||||
| Societate mama | Alte parti afiliate |
Asociati | Asocieri in participatie |
Personal cheie din conducere |
Societate mama |
Alte parti afiliate |
Asociati | Asocieri in participatie |
Personal cheie din conducere |
||
| Contul de Profit si Pierdere | (75,531) | (929) | 7,642 | (26,074) | 1 | (74,241) | 1,054 | 7,260 | (25,770) | (13) | |
| Venituri din dobanzi si comisioane | 26,652 | 3,136 | 8,786 | 370 | 58 | 24,124 | 2,780 | 8,234 | 497 | 40 | |
| Cheltuieli cu dobanzi si comisioane | (98,680) | (1,905) | (753) | (9,472) | (34) (123,521) | (1,077) | (698) | (9,265) | (39) | ||
| Castig/(Pierdere) net din derivative pe rata dobanzii | 22,504 | - | - | - - |
28,766 | - | - | - | - | ||
| Castig/(Pierdere) net din derivative pe curs de schimb | (13,122) | (0) | - | - - |
5,596 | (19) | - | - | - | ||
| Alte venituri / (cheltuieli) din activitati bancare | (32) | (0) | (39) | (1) - |
(1) | 8 | 19 | - | - | ||
| Alte cheltuieli operationale | (12,852) | (2,159) | (351) | (16,973) | (22) | (9,204) | (638) | (295) | (17,002) | (14) |
| Banca | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 | 2024 | |||||||||||
| Societate mama |
Alte parti afiliate |
Filiale | Asociati | Asocieri in participatie |
Personal cheie din conducere |
Societate mama |
Alte parti afiliate |
Filiale | Asociati | Asocieri in participatie |
Personal cheie din conducere |
|
| Contul de Profit si Pierdere | (58,775) | (719) | 2,783 | 7,641 | (26,074) | 1 | (56,356) | 1,310 | 1,865 | 6,173 | (25,770) | (13) |
| Venituri din dobanzi si comisioane | 26,652 | 3,136 | 5,448 | 8,776 | 370 | 58 | 24,124 | 2,780 | 4,033 | 7,133 | 497 | 40 |
| Cheltuieli cu dobanzi si comisioane | (82,091) | (1,905) | (3,372) | (753) | (9,472) | (34) (105,802) | (1,077) | (2,241) | (698) | (9,265) | (39) | |
| Castig/(Pierdere) net din derivative pe rata dobanzii | 22,504 | - | - | - | - - |
28,766 | - | - | - | - - |
||
| Castig/(Pierdere) net din derivative pe curs de schimb | (13,122) | (0) | 38 | - | - - |
5,596 | (19) | 43 | - | - - |
||
| Alte venituri / (cheltuieli) din activitati bancare | (32) | (0) | - | - | (1) - |
(1) | 8 | (4) | - | - - |
||
| Alte cheltuieli operationale | (12,686) | (1,950) | 669 | (382) | (16,973) | (22) | (9,038) | (382) | 33 | (263) | (17,002) | (14) |
pentru perioada incheiata la 31 martie 2025
(Sume in mii lei)
Alte datorii, respectiv alte cheltuieli se refera la asistenta tehnica si de management in relatia cu Société Générale Paris.
Banca a acordat depozite colaterale catre SG Paris pentru instrumentele derivate in valoare totala de 90,989 la 31 martie 2025 (31 decembrie 2024: 121,496).
La 31 martie 2025, membrii Consiliului de Administratie si ai Comitetului de Directie detineau 1,030 actiuni (31 decembrie 2024: 1,030).
La 31 martie 2025, Banca este angajata ca parat intr-un numar de procese provenind din activitati normale ale Bancii cu clientela, in valoare totala de aproximativ 69,764 (31 decembrie 2024: 68,945). Sumele prezentate reprezinta pierderi aditionale potentiale in cazul unei decizii nefavorabile a curtii, sumele nefiind provizionate. Conducerea Grupului considera ca deciziile finale in aceste procese nu vor avea un efect semnificativ negativ asupra situatiei financiare ale Grupului. Banca a inregistrat provizioane in valoare de 23,904 (31 decembrie 2024: 24,676) si Grupul in valoare de 29,782 (31 decembrie 2024: 30,610) cu privire la litigii.
In cursul anului incheiat la 31 decembrie 2023, Banca (impreuna cu alte banci) a facut obiectul a doua investigatii de catre Consiliul Concurentei:
In cazul unui rezultat negativ al investigatiilor de mai sus, devin aplicabile prevederile Legii concurentei 21/1996 (adica sub rezerva individualizarii, in functie de gravitate, durata si potentiale circumstante atenuante si agravante, amenda poate varia intre 0.5% si 10% din cifra de afaceri aferenta anului anterior sanctiunii). Cu toate acestea, avand in vedere ca:
pe baza informatiilor actuale la zi, Banca nu a identificat niciun element specific de nerespectare a legislatiei concurentei,
ancheta se afla intr-un stadiu incipient si nu a fost emis niciun raport de catre Consiliul Concurentei,
Banca concluzioneaza ca riscul este scazut si indepartat si, prin urmare, nu ar trebui recunoscut niciun provizion la 31 martie 2025.
Pe parcursul anului 2023, ANPC a demarat o investigatie la un numar mare de banci cu privire la cea mai utilizata metoda de calcul a scadentarului de rambursare (ex. rate egale). Banca a fost amendata cu 50 pentru inselarea practicii de marketing si a primit un ordin ANPC de a inceta aceste practici.
Banca a lansat o serie de actiuni in instanta atat cu privire la amenda, cat si la ordin. In acest moment Ordinul ANPC este suspendat, iar actiunile isi urmeaza cursul legal.
(Sume in mii lei)
Agentia Nationala pentru Protectia Consumatorilor ("ANPC 2")
In cursul anului 2024, ANPC a demarat o ancheta privind creditele acordate in temeiul Legii 190/1999 si incheiate in perioada 2004-2010, cu dobanda variabila si comision de administrare percepute simultan. Banca a fost amendata cu 60 si i-au fost impuse masuri de remediere (rambursarea catre imprumutati a sumei platite in plus).
Banca a initiat o serie de actiuni in instanta referitoare atat la amenda, cat si la ordin. In acest moment, Ordinul ANPC este suspendat, iar actiunile isi urmeaza cursul legal.
Agentia Nationala pentru Protectia Consumatorilor ("ANPC 3")
In octombrie 2024, pe baza plangerii unui client, ANPC a demarat o investigatie asupra Bancii cu privire la lipsa de transparenta privind rata dobanzii aplicabila pentru depozitele reinnoite automat. Banca a fost amendata cu 200 si i-au fost impuse masuri de remediere.
Avand in vedere stadiul tuturor actiunilor de mai sus, Banca apreciaza ca la 31 martie 2025 si la 31 decembrie 2024 nu sunt indeplinite criteriile de inregistrare a unui provizion sau a unei datorii contingente.
Pentru a determina si prezenta ierarhia valoarii juste a instrumentelor financiare, Grupul foloseste clasificarea pe trei nivele a datelor de intrare utilizate in cadrul tehnicilor de evaluare:
Instrumentele de nivel 2 includ in special titlurile care nu sunt cotate pe o piata activa (de exemplu, obligatiuni corporative) si contractele derivate ferme, cu caracteristici si maturitati standard, a caror valoare poate fi determinata pe baza informatiilor disponibile in piata.
• Nivelul 3: date de intrare care nu se bazeaza pe informatii observabile in piata (date neobservabile).
Instrumentele de nivel 3 includ optiunile OTC si alte derivate al caror mecanism de functionare este modificat pentru a raspunde cerintelor clientilor, sau ale caror maturitati sunt extinse mult peste spectrul normal.
Tablelul urmator prezinta o analiza a instrumentelor financiare inregistrate la valoare justa, dupa nivelul lor in ierarhia valorii juste:
(Sume in mii lei)
| Grup | Banca | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31 martie 2025 Neauditat (*) | |||||||||
| Active masurate la valoarea justa | Nivel 1 | Nivel 2 | Nivel 3 | Total | Nivel 1 | 31 martie 2025 Neauditat (*) Nivel 2 |
Nivel 3 | Total | |
| Active financiare | |||||||||
| Instrumente financiare derivate | |||||||||
| Swapuri pe rata dobanzii | - | 23,286 | - | 23,286 | - | 23,286 | - | 23,286 | |
| Swapuri pe curs de schimb | - | 14,152 | - | 14,152 | - | 14,152 | - | 14,152 | |
| Contracte forward pe curs de schimb | - | 12,830 | - | 12,830 | - | 12,864 | - | 12,864 | |
| Optiuni | - | - | 35,492 | 35,492 | - | - | 35,492 | 35,492 | |
| - | 50,268 | 35,492 | 85,760 | - | 50,302 | 35,492 | 85,794 | ||
| Active financiare la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului global | 11,824,065 | - | - | 11,824,065 | 11,824,065 | - | - | 11,824,065 | |
| Participatii (listate) | 5,020 | 5,020 | 5,020 | 5,020 | |||||
| Participatii (nelistate) | - | - 4,560 |
4,560 | - | - 4,560 |
4,560 | |||
| Total | - 11,829,085 |
- | 4,560 | 11,833,645 | - 11,829,085 |
- | 4,560 | 11,833,645 | |
| Instrumente financiare detinute pentru tranzactionare | 736,213 | - 939,355 |
- | 1,675,568 | 708,784 | - 939,355 |
1,648,139 | ||
| Total | 12,565,298 | 989,623 | 40,052 | 13,594,973 | 12,537,869 | 989,657 | - 40,052 |
13,567,578 | |
| Grup | Banca | ||||||||
| Datorii masurate la valoare justa | Nivel 1 | 31 martie 2025 Neauditat (*) Nivel 2 |
Nivel 3 | Total | Nivel 1 | 31 martie 2025 Neauditat (*) Nivel 2 |
Nivel 3 | Total | |
| Datorii financiare | |||||||||
| Instrumente financiare derivate | |||||||||
| Swapuri pe rata dobanzii | - | 130,605 | - | 130,605 | - | 130,605 | - | 130,605 | |
| Swapuri pe curs de schimb | 15,207 | 15,207 | 15,207 | 15,207 | |||||
| Contracte forward pe curs de schimb | - - |
14,531 | - - |
14,531 | - - |
14,531 | - - |
14,531 | |
| 35,612 | 35,612 | 35,612 | 35,612 | ||||||
| Optiuni Total |
- - |
- 160,343 |
35,612 | 195,955 | - - |
- 160,343 |
35,612 | 195,955 | |
| Instrumente financiare detinute pentru tranzactionare Total |
314,082 | 661,547 | - | 975,629 | 314,082 | 661,547 | - | 975,629 | |
| 314,082 | 821,890 | 35,612 | 1,171,584 | 314,082 | 821,890 | 35,612 | 1,171,584 |
(Sume in mii lei)
| Grup 31 decembrie 2024 |
Banca 31 decembrie 2024 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Active masurate la valoarea justa | ||||||||
| Nivel 1 | Nivel 2 | Nivel 3 | Total | Nivel 1 | Nivel 2 | Nivel 3 | Total | |
| Active financiare | ||||||||
| Instrumente financiare derivate | ||||||||
| Swapuri pe rata dobanzii | - | 35,248 | - | 35,248 | - | 35,248 | - | 35,248 |
| Swapuri pe curs de schimb | - | 46,120 | - | 46,120 | - | 46,120 | - | 46,120 |
| Contracte forward pe curs de schimb | - | 21,945 | - | 21,945 | - | 21,945 | - | 21,945 |
| Optiuni | - | - | 38,556 | 38,556 | - | - | 38,556 | 38,556 |
| - | 103,313 | 38,556 | 141,869 | - | 103,313 | 38,556 | 141,869 | |
| Active financiare la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului global | 12,164,852 | - | - | 12,164,852 | 12,164,852 | - | - | 12,164,852 |
| Participatii (listate) | 4,649 | - | - | 4,649 | 4,649 | - | - | 4,649 |
| Participatii (nelistate) | - | - | 4,559 | 4,559 | - | - | 4,559 | 4,559 |
| Total | 12,169,501 | - | 4,559 | 12,174,060 | 12,169,501 | - | 4,559 | 12,174,060 |
| Instrumente financiare detinute pentru tranzactionare | 809,797 | 890,896 | - | 1,700,693 | 777,739 | 890,896 | - | 1,668,635 |
| Total | 12,979,298 | 994,209 | 43,115 | 14,016,622 | 12,947,240 | 994,209 | 43,115 | 13,984,564 |
| Grup | Banca | |||||||
| 31 decembrie 2024 | 31 decembrie 2024 | |||||||
| Datorii masurate la valoare justa | Nivel 1 | Nivel 2 | Nivel 3 | Total | Nivel 1 | Nivel 2 | Nivel 3 | Total |
| Datorii financiare | ||||||||
| Instrumente financiare derivate | ||||||||
| Swapuri pe rata dobanzii | - | 151,439 | - | 151,439 | - | 151,439 | - | 151,439 |
| Swapuri pe curs de schimb | - | 11,324 | - | 11,324 | - | 11,324 | - | 11,324 |
| Total | 226,548 | 258,790 | 38,672 | 524,010 | 226,548 | 258,790 | 38,672 | 524,010 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Instrumente financiare detinute pentru tranzactionare | 226,548 | 85,090 | - | 311,638 | 226,548 | 85,090 | - | 311,638 |
| Total | - | 173,700 | 38,672 | 212,372 | - | 173,700 | 38,672 | 212,372 |
| Optiuni | - | - | 38,672 | 38,672 | - | - | 38,672 | 38,672 |
| Contracte forward pe curs de schimb | - | 10,937 | - | 10,937 | - | 10,937 | - | 10,937 |
Prezentarea de mai jos este o descriere a tehnicilor de evaluare utilizate in determinarea valorii juste pentru instrumentele financiare. Ele incorporeaza estimarile Grupului cu privire la ipotezele de lucru pe care le-ar utiliza orice participant la piata in procesul de evaluare a instrumentelor financiare.
Titlurile de stat includ atat certificatele de trezorerie, cat si obligatiunile de stat, fiind clasificate drept instrumente financiare desemnate la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului global sau instrumente financiare detinute in scopul tranzactionarii evaluate la valoare justa prin contul de profit si pierdere, fiind masurate folosind o tehnica de evaluare bazata pe cotatii din piata, publicate de Bloomberg sau de Reuters (abordarea bazata pe piata).
Valoarea justa a contractelor derivate este determinata utilizand tehnici de evaluare cunoscute in piata, cum ar fi tehnica fluxurilor de numerar actualizate pentru swapuri sau formula Black-Sholes pentru optiuni.
Contractele derivate ferme – contractele swap pe rata dobanzii, swapurile valutare sau contractele forward pe valuta sunt principalele produse derivate masurate folosind drept tehnica de evaluare abordarea prin venit (tehnica fluxurilor de numerar actualizate) si incorporand date de intrare observabile in piata (curs de schimb valutar, puncte forward, rate de dobanda, cotatii futures), atat observabile direct (parametri expliciti), cat si indirect.
Parametrii observabili direct sunt variabile ale caror valori sunt disponibile in piata si usor accesibile de catre orice participant pe piata. Cei mai importanti parametrii expliciti utilizati in evaluarea instrumentelor financiare ferme sunt: fixing-ul valutar interbancar publicat de BNR, punctele de swap de pe piata interbancara, ratele dobanzilor cerute/ oferite pe piata interbancara, cotatii futures pe EUR si USD. Parametri impliciti sunt variabile ale caror valori sunt obtinute prin calcule intermediare standard, folosind preturile disponibile in piata pentru alte instrumente financiare relevante. Curbele de randament create pentru fiecare produs si valuta sunt construite pe baza unei configuratii prestabile, si alimentate cu parametri expliciti, facilitand calculul de parametri impliciti folositi ulterior in determinarea valorii juste, precum ratele pentru titluri cu zero cupon, rate de actualizare si rate de dobanda forward.
Contractele derivate conditionale – Optiunile pe cursul de schimb valutar, optiunile pe rata de dobanda sau optiunile pe indici bursieri, sunt evaluate zilnic, utilizand metoda de marcare la model. Modelul este calibrat pentru a determina valoarea viitoare a optiunii, plecand de la conditiile actuale de piata (rate spot) si valorile viitoare estimate a fi atinse de catre activul suport (cursuri de schimb valutar forward, FRA, etc.), incluzand in algoritmul de calcul senzitivitatile standard ale optiunilor (delta, gamma, vega, theta), impreuna cu informatii despre nivelul pozitiilor si lichiditatea instrumentului. Valoarea justa este determinata pe baza modulului de calcul al Société Générale, parametri specifici fiind zilnic actualizati cu valorile regasite in piata si stocate in baza de date, servind ulterior drept date de intrate utilizate direct in formula finala zilnica, sau integrate in calculele statistice aferente procesului de evaluare.
Banca gestioneaza acest grup de active si datorii financiare (optiunile) pe baza expunerii nete la riscul de piata specific (curs de schimb, rata de dobanda, pret) si, in linie cu politica de tranzactionare in vigoare, Banca nu isi asuma risc de piata rezidual din tranzactionarea de optiuni. Orice optiune cumparata este inchisa printr-o optiune vanduta, identica din punct de vedere al tipului de optiune, activ suport, pret de exercitiu, maturitate. Respectarea principiului de a replica orice optiune nou tranzactionata cu una de sens contrar este verificata zilnic prin controalele efectuate la nivel de back-office, pentru a asigura ca inchiderea este perfecta si nu exista nicio pozitie reziduala pe optiuni. In acest context, impactul modificarii unei valori estimate pentru un parametru neobservabil utilizat in evaluarea unei optiuni contabilizate drept activ financiar este compensat de impactul modificarii aceleasi valorii estimate pentru acelasi parametru neobservabil utilizat in evaluarea optiunii replicate pe sens contrar.
Aceste active sunt evaluate folosind modele care, uneori, includ doar date observabile din piata, iar alteori utilizeaza atat date observabile cat si neobservabile. Datele de intrare neobservabile utilizate in modele includ ipoteze privind performanta financiara a emitentului.
Valoarea justa a instrumentelor de capitaluri proprii nelistate clasificate ca fiind active financiare la valoare justa prin contul de profit si pierdere si reprezentand actiuni ordinare ale altor entitati se determina prin utilizarea activelor nete ale entitatilor la sfarsitul ultimei perioade de raportare. Activele nete ale entitatilor reprezinta cea mai buna estimare a costului curent de inlocuire care ar fi platit pentru inlocuirea detinerii deoarece consta in investitia initiala de capital ajustata in functie de performanta financiara a entitatii.
Valoarea justa a instrumentelor de capitaluri proprii nelistate este estimata pe baza activelor nete ale investitiilor.
| Grup / Banca | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Investitii de capital |
Optiuni (A) | Optiuni (P) | |||
| Sold final la 31 decembrie 2023 | 3,919 | 43,858 | 44,011 | ||
| Achizitii | 347 | 15,304 | 15,304 | ||
| Vanzari | (286) | (496) | (496) | ||
| Rambursari | - | (6,404) | (6,404) | ||
| Castiguri/pierderi din schimbari de valoare justa | 579 | (13,706) | (13,743) | ||
| Sold final la 31 decembrie 2024 | 4,559 | 38,556 | 38,672 | ||
| Achizitii | - | 9,453 | 9,453 | ||
| Vanzari | - | (915) | (915) | ||
| Rambursari | - | (5,027) | (5,027) | ||
| Castiguri/pierderi din schimbari de valoare justa | 1 | (6,575) | (6,571) | ||
| Sold final la 31 martie 2025 Neauditat | 4,560 | 35,492 | 35,612 |
Banca calculeaza necesitatile de capital conform principiilor Basel III, implementate in legea Uniunii Europene prin Directiva de Capital (CRD IV – 36/2013), Regulamentul European nr. 575/2013, standarde tehnice de reglementare si implementare emise de Autoritatea Bancara Europeana, cu toate amendamentele ulterioare pana la zi. Local, cerintele Europene sunt adoptate prin intermediul Bancii Nationale a Romaniei (BNR) cerinte prudentiale pentru institutii de credit si companii de investitii: OUG 99/2006 pentru institutii de credit si adecvarea capitalului si Regulamentul BNR 5/2013 referitor la cerintele prudentiale.
Fondurile proprii totale ale Bancii includ Fondurile proprii de nivel 1 si 2. Doua imprumuturi subordonate in valoare totala de 250 milioane EUR (primite in decembrie 2021 si iunie 2022) au fost incluse in categoria Fondurilor proprii de nivel 2.
Fondurile proprii de nivel 1 includ Fondurile proprii de nivel 1 de baza si anume capitalul eligibil, rezervele eligibile, alte elemente ale rezultatului global mai putin deducerile reglementare.
Mai jos se regaseste sumarul indicatorilor de adecvare a capitalului in milioane lei:
| Banca | ||||
|---|---|---|---|---|
| Neauditat (*) | ||||
| 31 martie | 31 decembrie | |||
| 2025 | 2024 | |||
| Total Fonduri proprii de nivel 1 | 8,920 | 8,971 | ||
| Total Fonduri proprii de nivel 2 | 1,244 | 1,244 | ||
| TOTAL FONDURI PROPRII | 10,165 | 10,215 | ||
| Total cerinte de capital | 2,944 | 2,840 | ||
| Risc de credit (inclusiv riscul de contrapartida) | 31,744 | 32,825 | ||
| Risc de piata si valoarea totala a expunerii la risc pentru ajustarea evaluarii creditului | 264 | 310 | ||
| Risc operational | 4,793 | 2,371 | ||
| Valoarea totala a expunerii la risc | 36,801 | 35,506 | ||
| Indicatorul de solvabilitate | 27.62% | 28.77% | ||
| Rata fondurilor proprii de nivel 1 de baza | 24.24% | 25.27% |
Banca a respectat ratele de adecvare a capitalului pe tot parcursul anului.
Incepand cu iulie 2024, Banca aplica art. 468 din CRR3 (OCI - quick fix, conform Regulamentului (UE) 1623/2024), care prevede un tratament temporar al castigurilor si pierderilor nerealizate rezultate din evaluarea activelor la valoarea justa prin OCI.
Cifrele la 31 martie 2025 sunt cifre preliminare in conformitate cu CRR, asa cum a fost modificat prin Regulamentul (UE) 1623/2024 (Regulamentul CRR 3).
La 31 martie 2025 Banca a respectat toate cerintele de reglementare privind gestionarea lichiditatii. Banca are o baza solida si diversificata de depozite, cu 66% in depozitele Retail si 87% din depozitele clientilor in totalul pasivelor.
Banca utilizeaza finantare externa, care este furnizata de Société Générale pentru a raspunde cerintelor MREL si de capital. La sfarsitul lunii martie 2025, valoarea finantarii era de 1,100,000 KEUR, care consta in 850,000 KEUR imprumuturi de rang senior nepreferential si 250,000 KEUR imprumuturi subordonate. NSFR a fost peste cerintele de reglementare la 31 martie 2025.
Structura bazei de finantare confirma stabilitatea resurselor de finantare si o calibrare adecvata pentru a minimiza impactul potential al crizelor de lichiditate asupra situatiei de lichiditate a bancii. Exercitiul de testare la stres arata un nivel solid al LCR, cu mult peste pragul de reglementare. Banca detine o rezerva de lichiditate suficienta pentru a acoperi iesirile in cadrul scenariului combinat. Activele de inalta calitate negarantate, eligibile ca garantii pentru atragerea de fonduri, reprezinta 32% din resursele clientilor. Urmarirea rezervei de lichiditate se face zilnic, ca parte a tabloului de bord zilnic al lichiditatilor, care permite monitorizarea corespunzatoare a suficientei acesteia.
La sfarsitul lunii martie 2025, toate ratele de lichiditate se incadreaza in pragurile si limitele stabilite in declaratia aprobata privind apetitul la risc si, in acelasi timp, sunt conforme cu cerintele de reglementare, fiind cu mult peste nivelurile minime.
Nu au fost identificate evenimente ulterioare dupa perioada de raportare.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.