AI Terminal
Nilörngruppen
Quarterly Report • Apr 24, 2025
3183_10-q_2025-04-24_369d3fd9-4c0d-421f-8fb6-9eec38977b70.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Delårsrapport för Nilörngruppen AB (publ) Q1, januari - mars 2025
Perioden januari - mars
- Orderingången ökade med 15 procent till 267 (233) MSEK
- Omsättningen i SEK ökade med 7 procent till 259 (242) MSEK
- Omsättningen justerat för valutaeffekter uppgick till 260 (242) MSEK, dvs en underliggande organisk ökning om 7 procent
- Rörelseresultatet uppgick till 23,0 (22,5) MSEK
- Periodens resultat uppgick till 15,8 (16,7) MSEK
- Resultatet per aktie uppgick till 1,38 (1,46) SEK
- Nettokassan (exklusive IFRS16) uppgick till 40 (8) MSEK
Väsentliga händelser under kvartalet
Styrelsen har beslutat att föreslå årsstämman en utdelning om 1,50 (1,00) kronor per aktie, motsvarande 17,1 (11,4) MSEK
VD har ordet
Bästa aktieägare,
Första kvartalet 2025 utvecklades stabilt med fortsatt god orderingång och förbättrad lönsamhet. Marknadsläget är dock fortsatt osäkert, med ökade geopolitiska spänningar och osäkerhet kring den globala konjunkturen. Nilörn har en begränsad direktförsäljning till USA, men påverkas indirekt av nya tullar och handelshinder eftersom flera av våra kunder har försäljning till den amerikanska marknaden. Än så länge inga tydliga trender, men vi följer utvecklingen noga.
Som ett internationellt bolag, där så gott som all omsättning sker utanför Sverige, påverkas vi av valutakursförändringar. Även om Nilörn är välbalanserat med intäkter och kostnader i samma valutor, påverkas omsättning och resultat vid omräkning till SEK.
Vi fortsätter att investera i vår produktionskapacitet. I Bangladesh har vi nu gått in i slutfasen av kontraktsförhandlingarna av markentill vår nya fabrik, där tidsplanen ligger fast med färdigställande under fjärde kvartalet 2026. Investeringen möjliggör hantering av hög efterfrågan i regionen där vi redan har god lönsamhet, samtidigt som vi säkerställer compliance och bygger en toppmodern anläggning.
I Portugal har vi rekryterat en ny produktionschef och ökar nu kapaciteten med fler vävstolar och där vi bygger om för att skapa mer plats. Vi inför även LEAN-produktion för en än mer strukturerad process med mål att bli än effektivare.
På marknadssidan fortsätter Nilörn:CONNECT att skapa nyfikenhet och öppna dörrar till nya affärer. Vi ser också positiva tecken inom förpackningsområdet där vårt erbjudande nu förtydligas ytterligare med hjälp av vår nya Packaging Technical Manager.
Kundläget beskrivs som försiktigt optimistiskt, men variationerna är stora mellan marknader och segment. Lyxsegmentet har ännu inte återhämtat sig fullt ut. Vår roll blir därför än viktigare – att hjälpa våra kunder skapa mervärde genom starka varumärkesupplevelser, hållbarhet och effektiv logistik.
Jag ser fram emot att fortsätta resan tillsammans med våra fantastiska medarbetare.
Krister Magnusson
Perioden januari - mars
Orderingång
Orderingången ökade med 15 procent till 267 (233) MSEK.
Nettoomsättning
Omsättningen i SEK ökade med 7 procent till 259 (242) MSEK. Omsättningen justerat för valutaeffekter uppgick till 260 MSEK, dvs en underliggande organisk ökning om 7 procent. Ökningen är främst hänförlig till återhämtning inom outdoor.
Bruttovinst
Bruttomarginalen uppgick till 44,8 (43,2) procent. Vår Sourcing-organisation har lyckats väl och vi har därmed lyckats höja marginalen trots en prispress på marknaden. Variationen i bruttovinst mellan kvartalen är i huvudsak hänförligt till enskilda orders och fördelning av produktgrupper, där t ex förpackningar har lägre bruttovinstmarginal.
Övriga rörelseintäkter, kostnader och avskrivningar
Övriga rörelseintäkter uppgick till 3,1 (4,1) MSEK, vilket främst är hänförligt till valuta. Övriga rörelsekostnader om 4,3 (2,4) MSEK är främst hänförligt till valuta.
Externa kostnaderna uppgick till 21,9 (19,5) MSEK och personalkostnaderna till 61,0 (56,1) MSEK. Avskrivningarna ökade till 8,5 (8,3) MSEK. Ökningen av externa kostnader är hänförligt till reserverade kundförluster och ökade konsultkostnader. Ökningen av personalkostnader är hänförligt till vår etablering i Vietnam, högre personalkostnader i Turkiet (hög inflation) och fler anställda i våra produktionsenheter.
Rörelseresultatet
Rörelseresultatet uppgick till 23,0 (22,5) MSEK, vilket ger en rörelsemarginal om 8,9 (9,3) procent.
Finansnettot, skatt och periodens resultat
Finansnettot uppgick till -2,1 (-1,3) MSEK.
Skatten uppgick till -5,1 (-4,5) MSEK, vilket ger en genomsnittlig skattesats om 24,4 procent. Periodens resultat uppgick till 15,8 (16,7) MSEK och resultat per aktie uppgick till 1,38 (1,46) SEK.
Kassaflöde, investeringar, finansiering och likviditet
Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till -4,1 (0,1) MSEK. Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till -2,3 (-7,0) MSEK.
Nettokassan (skulden) uppgick vid periodens utgång till 3,7 (-12,1) MSEK, varav leasingstandarden, IFRS16, har ökat de räntebärande skulderna med 36,0 (20) MSEK. Jämförbara siffror, exklusive ombokning enligt IFRS16, är en nettokassa om 39,7 (7,9) MSEK.
Segmenten
Som framgår av segmentsredovisningen i not 2 har det varit en ökning i Sverige och Asien både vad gäller omsättningen och rörelseresultatet medan omsättningen samt rörelseresultatet i Europa minskat.
Eget kapital
Koncernens egna kapital uppgår till 343,6 (322,2) MSEK. Förändringen under perioden är hänförlig till periodens resultat om 15,8 MSEK, samt periodens omräkningsdifferenser om -22,6 MSEK. Omräkningsdifferensen är en nettoeffekt vid omräkning av eget kapital i de utländska dotterbolagen till SEK.
Personal
Medeltalet anställda i koncernen var 667 (661) varav 261 (265) kvinnor (i förhållande till årsskiftet). Av totalt antal anställda är 57 procent verksamma inom produktion och lager.
Transaktioner med närstående
Inga transaktioner mellan Nilörngruppen och närstående som väsentligen har påverkat koncernen resultat och finansiella ställning har ägt rum under perioden. Moderbolagets transaktioner med dotterföretag avser design, produktutveckling, IT samt övriga tjänster.
Väsentliga händelser under kvartalet
Styrelsen har beslutat att föreslå årsstämman en utdelning om 1,50 (1,00) kronor per aktie, motsvarande 17,1 (11,4 MSEK).
Moderbolag
Moderbolagets verksamhet består till största delen av att sköta koncerngemensamma funktioner såsom branding och design, produktutveckling, ekonomi, administration, information och IT. Medelantalet anställda uppgick till 28 (28) personer.
Nettoomsättningen för året uppgick till 12,1 (10,5) MSEK. Rörelseresultatet uppgick till -1,8 (-1,0) MSEK och resultatet efter skatt uppgick till -2,2 (12,7) MSEK.
Risker och osäkerhetsfaktorer
Nilörngruppen är med sin internationella verksamhet löpande utsatt för olika finansiella risker. Den amerikanska administrationens beslutade och föreslagna tullar har allmänt bidragit till ökad osäkerhet vilket negativt kan komma att påverka försäljningen för Nilörngruppens kunder och därmed också Nilörngruppen.
De väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som Nilörngruppen utsätts för är valutarisker, politiska risker i enskilda
länder, kreditrisker samt IT säkerhet, vilka framgår av Nilörngruppens årsredovisning 2024, not 2.
Årsstämma
Årsstämman kommer hållas som tidigare aviserats onsdagen den 14 maj 2025. Årsredovisningen och Hållbarhetsrapporten finns tillgänglig på bolagets webbplats från och med 23 april 2025.
Granskning
Denna rapport har inte varit föremål för översiktlig granskning av bolagets revisor.
Kalendarium
| 14 maj 2025 | Årsstämma |
|---|---|
| 16 juli 2025 | Delårsrapport Q2 |
| 24 oktober 2025 | Delårsrapport Q3 |
| 12 februari 2026 | Bokslutskommuniké |
Denna information är sådan information som Nilörngruppen AB är skyldig att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning. Informationen lämnades, genom nedanstående kontaktpersons försorg, för offentliggörande den 24 april 2025 kl. 08.00.
BORÅS den 24 april 2025
NILÖRNGRUPPEN AB (PUBL)
Krister Magnusson Verkställande Direktör
FÖR YTTERLIGARE INFORMATION KONTAKTA:
Verkställande direktör Krister Magnusson Mobil: 0704 85 21 14 E-mail: [email protected]
Nilörngruppen AB Box 499 503 13 Borås www.nilorn.com
Finansiella rapporter i sammandrag - Koncernen
Koncernens resultaträkning
| 3 mån | 12 mån | |||
|---|---|---|---|---|
| januari – mars | januari – december | |||
| Belopp i TSEK | 2025 | 2024 | 2024 | 2023 |
| Nettoomsättning | 258 569 | 242 338 | 944 670 | 869 769 |
| Råvaror förnödenheter och handelsvaror | -142 846 | -137 613 | -517 152 | -490 062 |
| Bruttoresultat | 115 723 | 104 725 | 427 518 | 379 707 |
| Övriga rörelseintäkter | 3 059 | 4 065 | 18 194 | 25 392 |
| Övriga externa kostnader | -21 910 | -19 515 | -86 759 | -80 393 |
| Personalkostnader | -61 029 | -56 097 | -226 719 | -214 944 |
| Avskrivningar och nedskrivningar | -8 499 | -8 280 | -34 566 | -31 195 |
| Övriga rörelsekostnader | -4 330 | -2 433 | -14 816 | -15 570 |
| Rörelseresultat | 23 014 | 22 465 | 82 852 | 62 997 |
| Finansnetto | -2 130 | -1 267 | -4 818 | -10 433 |
| Resultat före skatt | 20 884 | 21 198 | 78 034 | 52 564 |
| Skatt | -5 109 | -4 509 | -19 106 | -13 176 |
| Periodens resultat | 15 775 | 16 689 | 58 928 | 39 388 |
| Genomsnittligt antal aktier i tusental | 11 402 | 11 402 | 11 402 | 11 402 |
| Genomsnittligt antal aktier i tusental efter utspädning | 11 402 | 11 402 | 11 402 | 11 402 |
| Resultat per aktie, SEK | 1.38 | 1.46 | 5.17 | 3.45 |
| Resultat per aktie, SEK efter utspädning | 1.38 | 1.46 | 5.17 | 3.45 |
Rapport över totalresultatet för koncernen
| Belopp i TSEK | 2025 | 2024 | 2024 | 2023 |
|---|---|---|---|---|
| Periodens resultat Övrigt totalresultat som kan omföras till periodens re sultat |
15 775 | 16 689 | 58 928 | 39 388 |
| Omräkningsdifferenser | -22 561 | 10 669 | 6 401 | -18 846 |
| Poster som inte kan omföras till periodens resultat | ||||
| Omvärdering av förmånsbaserad pensionsplan | 0 | 0 | 1 639 | -536 |
| Totalresultat för perioden | -6 786 | 27 358 | 66 968 | 20 006 |
| Periodens totalresultat hänförligt till: | ||||
| Moderföretagets ägare | -7 085 | 27 202 | 66 542 | 19 963 |
| Minoritets intresse | 299 | 156 | 426 | 43 |
Fördelning per produktgrupp
Kvartalsvisa resultaträkningar
| Packaging | Labels 43% |
Labels 43% |
|||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Others 2% |
Packaging 19% |
Others 2% |
|||||||||||
| Kvartalsvisa resultaträkningar | |||||||||||||
| (Belopp i MSEK) | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | |||||||||
| Nettoomsättning | Kv1 258.6 |
Kv1 242.3 |
Kv2 262.0 |
Kv3 208.4 |
Kv4 231.9 |
Kv1 221.3 |
Kv2 230.2 |
Kv3 214.7 |
Kv4 203.7 |
Kv1 242.3 |
Kv2 269.1 |
Kv3 232.0 |
Kv4 199.3 |
| Råvaror, förnödenheter och handelsvaror |
-142.8 | -137.6 | -146.6 | -108.3 | -124.7 | -126.1 | -134.4 | -117.3 | -112.3 | -136.2 | -150.8 | -127.6 | -111.7 |
| Bruttoresultat | 115.7 | 104.7 | 115.4 | 100.1 | 107.2 | 95.2 | 95.8 | 97.4 | 91.3 | 106.2 | 118.3 | 104.4 | 87.6 |
| Bruttomarginal | 44.8% | 43.2% | 44.0% | 48.0% | 46.2% | 43.0% | 41.6% | 45.4% | 44.9% | 43.8% | 44.0% | 45.0% | 44.0% |
| Övriga rörelseintäkter | 3.1 | 4.1 | 3.3 | 2.6 | 8.2 | 4.3 | 8.2 | 5.5 | 7.4 | 2.7 | 7.2 | 8.2 | 14.3 |
| Rörelsekostnader | -87.3 | -78.0 | -84.9 | -78.8 | -86.5 | -75.2 | -80.1 | -73.6 | -81.9 | -61.8 | -72.9 | -67.2 | -80.8 |
| Avskrivningar och nedskrivningar |
-8.5 | -8.3 | -8.2 | -8.6 | -9.4 | -7.3 | -7.8 | -8.5 | -7.6 | -6.9 | -7.7 | -8.4 | -6.9 |
| Rörelseresultat | 23.0 | 22.5 | 25.6 | 15.3 | 19.5 | 16.9 | 16.1 | 20.8 | 9.2 | 40.2 | 44.9 | 37.0 | 14.2 |
| Rörelsemarginal | 8.9% | 9.3% | 9.8% | 7.3% | 8.4% | 7.6% | 7.0% | 9.7% | 4.5% | 16.6% | 16.7% | 16.0% | 7.1% |
Kvartalsvis utveckling
Koncernens balansräkning
| Belopp i TSEK | 2025-03 | 2024-03 | 2024-12 | 2023-12 |
|---|---|---|---|---|
| Tillgångar | ||||
| Immateriella anläggningstillgångar | 52 511 | 49 690 | 53 207 | 47 989 |
| Övriga anläggningstillgångar | 135 087 | 121 307 | 146 102 | 120 495 |
| Varulager | 158 501 | 166 176 | 170 552 | 165 813 |
| Kundfordringar | 114 345 | 147 320 | 85 471 | 106 363 |
| Övriga omsättningstillgångar | 42 987 | 39 959 | 41 346 | 32 470 |
| Likvida medel | 98 608 | 79 259 | 100 814 | 104 719 |
| Summa tillgångar | 602 039 | 603 711 | 597 492 | 577 849 |
| Eget kapital och skulder | ||||
| Eget kapital | 343 553 | 322 184 | 350 389 | 294 822 |
| Långfristiga räntebärande skulder | 39 093 | 6 478 | 23 156 | 8 707 |
| Långfristiga ej räntebärande skulder | 6 272 | 6 189 | 6 653 | 6 379 |
| Kortfristiga räntebärande skulder | 55 769 | 84 920 | 58 408 | 102 785 |
| Kortfristiga ej räntebärande skulder | 157 352 | 183 940 | 158 886 | 165 156 |
| Summa eget kapital och skulder | 602 039 | 603 711 | 597 492 | 577 849 |
Förändring i koncernens eget kapital
| Förändring i koncernens eget kapital | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 | Balanserat | ||||||
| Övrigt | resultat inkl. | Innehav utan | Totalt | ||||
| Belopp i TSEK | Aktie kapital |
tillskjutet kapital |
Reserver | periodens resultat |
Summa | bestämmande inflytande |
eget kapital |
| INGÅENDE EGET KAPITAL 2025-01-01 | 2 850 | 43 231 | -6 150 | 309 680 | 349 611 | 778 | 350 389 |
| Periodens resultat | 15 476 | 15 476 | 299 | 15 775 | |||
| Övrigt totalresultat | |||||||
| Periodens omräkningsdifferenser | -22 561 | -22 561 | -51 | -22 612 | |||
| Transaktioner med aktieägare | |||||||
| Utdelning | 0 | 0 | 0 | ||||
| UTGÅENDE EGET KAPITAL 2025-03-31 | 2 850 | 43 231 | -28 711 | 325 156 | 342 527 | 1 026 | 343 553 |
| 2024 | |||||||
| Balanserat | |||||||
| Aktie | Övrigt tillskjutet |
resultat inkl. periodens |
Innehav utan bestämmande |
Totalt eget |
|||
| Belopp i TSEK | kapital | kapital | Reserver | resultat | Summa | inflytande | kapital |
| INGÅENDE EGET KAPITAL 2024-01-01 | 2 850 | 43 231 | -12 551 | 260 943 | 294 473 | 352 | 294 825 |
| Periodens resultat | 16 527 | 16 527 | 163 | 16 690 | |||
| Övrigt totalresultat | 0 | ||||||
| Periodens omräkningsdifferenser | 10 676 | 10 676 | -7 | 10 669 | |||
| Transaktioner med aktieägare Utdelning |
0 | 0 | 0 0 |
||||
| UTGÅENDE EGET KAPITAL 2024-03-31 | 2 850 | 43 231 | -1 875 | 277 470 | 321 676 | 508 | 322 184 |
| Nyckeltal för perioden 1 januari -31 mars | |||||||
| 1 januari – 31 mars | 1 januari – 31 december | ||||||
| NYCKELTAL | 2025 | 2024 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 |
| Omsättningstillväxt, % | 6.7 | 9.5 | 8.6 | -7.7 | 19.6 | 27.5 | -13.6 |
| Rörelsemarginal, % Vinstmarginal, % |
8.9 8.1 |
9.3 8.7 |
8.8 8.3 |
7.2 6.0 |
14.5 14.0 |
15.2 14.7 |
8.2 7.6 |
| Genomsnittligt eget kapital, MSEK | 347.0 | 308.5 | 322.6 | 314.0 | 305.8 | 244.0 | 198.3 |
| Räntabilitet på eget kapital, % | 4.5 | 5.4 | 18.3 | 12.5 | 33.0 | 35.8 | 16.9 |
| Soliditet, % | 57.1 | 53.4 | 58.6 | 51.0 | 54.3 | 50.0 | 49.7 |
| Räntebärande nettokassa (skuld -) exkl IFRS16, MSEK |
39.7 | 7.9 | 60.3 | 16.9 | 39.3 | 75.1 | 24.8 |
Nyckeltal för perioden 1 januari -31 mars
| Aktie | Övrigt tillskjutet |
resultat inkl. periodens |
Innehav utan bestämmande |
Totalt eget |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Belopp i TSEK | kapital | kapital | Reserver | inflytande | kapital | ||
| INGÅENDE EGET KAPITAL 2024-01-01 | |||||||
| Övrigt totalresultat | 0 | ||||||
| Transaktioner med aktieägare | 0 | ||||||
| UTGÅENDE EGET KAPITAL 2024-03-31 | |||||||
| Nyckeltal för perioden 1 januari -31 mars | |||||||
| 1 januari – 31 mars | 1 januari – 31 december | ||||||
| NYCKELTAL | 2025 | 2024 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 |
| Omsättningstillväxt, % | 6.7 | 9.5 | 8.6 | -7.7 | 19.6 | 27.5 | -13.6 |
| Rörelsemarginal, % | 8.9 | 9.3 | 8.8 | 7.2 | 14.5 | 15.2 | 8.2 |
| Vinstmarginal, % | 8.1 | 8.7 | 8.3 | 6.0 | 14.0 | 14.7 | 7.6 |
| Genomsnittligt eget kapital, MSEK | 347.0 | 308.5 | 322.6 | 314.0 | 305.8 | 244.0 | 198.3 |
| Räntabilitet på eget kapital, % | 4.5 | 5.4 | 18.3 | 12.5 | 33.0 | 35.8 | 16.9 |
| Soliditet, % Räntebärande nettokassa (skuld -) exkl |
57.1 39.7 |
53.4 7.9 |
58.6 60.3 |
51.0 16.9 |
54.3 39.3 |
50.0 75.1 |
49.7 24.8 |
| IFRS16, MSEK Resultat per aktie, SEK |
1.38 | 1.46 | 5.17 | 3.45 | 8.86 | 7.67 | 2.94 |
| Eget kapital per aktie, SEK | 30.13 | 28.26 | 30.73 | 25.86 | 29.22 | 24.40 | 18.40 |
| Utdelning per aktie, SEK* | - | - | 1.5* | 1.00 | 5.00 | 5.00 | 2.00 |
| Genomsnittligt antal aktier | 11 401 988 | 11 401 988 | 11 401 988 | 11 401 988 | 11 401 988 | 11 401 988 | 11 401 988 |
| Antal aktier vid periodens slut | 11 401 988 | 11 401 988 | 11 401 988 | 11 401 988 | 11 401 988 | 11 401 988 | 11 401 988 |
Kassaflödesanalys för koncernen
| Belopp i TSEK | januari - mars | januari - december | ||
|---|---|---|---|---|
| 2025 | 2024 | 2024 | 2023 | |
| Den löpande verksamheten | ||||
| Rörelseresultat | 23 014 | 22 466 | 82 852 | 62 997 |
| Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet | ||||
| Avskrivningar/nedskrivningar | 8 499 | 8 280 | 34 566 | 31 195 |
| Övriga ej likviditetspåverkande poster | -1 629 | 75 | -287 | -7 006 |
| 29 884 | 30 821 | 117 131 | 87 186 | |
| Erhållen ränta | 596 | 512 | 3 834 | 2 325 |
| Erlagd ränta | -1 097 | -1 854 | -6 288 | -6 288 |
| Betald skatt | -4 554 | -5 110 | -17 208 | -23 209 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring | ||||
| av rörelsekapital | 24 829 | 24 369 | 97 469 | 60 014 |
| Kassaflöde från förändring av rörelsekapital | ||||
| Varulager | -2 818 | 4 495 | 3 787 | 31 694 |
| Kundfordringar | -25 956 | -34 720 | -1 723 | -18 441 |
| Övriga kortfristiga fordringar | -4 280 | -7 489 | -2 984 | -4 248 |
| Leverantörsskulder | 9 435 | -8 151 | -3 501 | 25 368 |
| Övriga skulder | -5 335 | 21 629 | 1 209 | -5 273 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | -4 125 | 133 | 94 257 | 89 114 |
| Investeringsverksamheten | ||||
| Förvärv av immateriella anläggningstillgångar | -815 | -1 656 | -9 626 | -12 113 |
| Förvärv av materiella anläggningstillgångar | -1 782 | -5 114 | -13 060 | -7 050 |
| Förändring långfristig fordran | 293 | -255 | 469 | 1 421 |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | -2 304 | -7 025 | -22 217 | -17 742 |
| Finansieringsverksamheten | ||||
| Amortering / upptagna lån | 17 891 | -16 099 | -45 825 | 14 314 |
| Amortering IFRS16 | -5 018 | -5 284 | -22 401 | -19 557 |
| Utbetald utdelning | 0 | 0 | -11 401 | -57 692 |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | 12 873 | -21 383 | -79 627 | -62 935 |
| Periodens kassaflöde | 6 444 | -28 275 | -7 587 | 8 437 |
| Likvida medel vid periodens början | 100 814 | 104 719 | 104 719 | 113 085 |
| Kursdifferens i likvida medel | -8 650 | 2 815 | 3 682 | -16 803 |
| Likvida medel vid periodens slut | 98 608 | 79 259 | 100 814 | 104 719 |
Finansiella rapporter i sammandrag – Moderbolaget
Moderbolagets resultaträkning
| 3-mån | 12 mån | |||
|---|---|---|---|---|
| Belopp i TSEK | januari – mars | januari – decem ber |
||
| 2025 | 2024 | 2024 | 2023 | |
| Nettoomsättning | 12 100 | 10 457 | 43 361 | 35 593 |
| Övriga rörelseintäkter | 679 | 0 | 3 455 | 0 |
| Summa intäkter | 12 779 | 10 457 | 46 816 | 35 593 |
| Övriga externa kostnader | -5 246 | -3 368 | -19 184 | -13 416 |
| Personalkostnader | -8 049 | -7 031 | -29 482 | -22 906 |
| Avskrivningar och nedskrivningar | -1 317 | -1 027 | -4 313 | -3 759 |
| Rörelseresultat | -1 833 | -969 | -6 163 | -4 488 |
| Finansnetto | -291 | 15 248 | 47 792 | 30 903 |
| Resultat efter finansiella poster | -2 124 | 14 279 | 41 629 | 26 415 |
| Bokslutsdispositioner | 0 | 0 | 4 114 | 8 118 |
| Skatt | -113 | -1 604 | -6 404 | -1 352 |
| Periodens resultat | -2 237 | 12 675 | 39 339 | 33 181 |
Poster i övrigt totalresultat saknas varför total resultat sammanfaller med periodens resultat.
Moderbolagets balansräkning
| Belopp i TSEK | 2025-03 | 2024-03 | 2024-12 | 2023-12 |
|---|---|---|---|---|
| Tillgångar | ||||
| Immateriella anläggningstillgångar | 39 727 | 36 112 | 39 969 | 34 481 |
| Materiella anläggningstillgångar | 1 018 | 1240 | 1 069 | 1253 |
| Finansiella anläggningstillgångar | 139 142 | 130 926 | 137 157 | 130 926 |
| Kortfristiga fordringar | 92 242 | 112 235 | 100 980 | 105 701 |
| Likvida medel | 2 258 | 0 | 17 148 | 0 |
| Summa tillgångar | 274 387 | 280 513 | 296 323 | 272 361 |
| Eget kapital och skulder | ||||
| Eget kapital | 184 695 | 171 669 | 186 932 | 158 994 |
| Obeskattade reserver | 11 303 | 14 353 | 11 303 | 14 353 |
| Långfristiga skulder | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Kortfristiga skulder | 78 389 | 94 491 | 98 088 | 99 014 |
| Summa eget kapital och skulder | 274 387 | 280 513 | 296 323 | 272 361 |
Noter
1. Redovisningsprinciper
Koncernredovisningen har, i likhet med koncernredovisningen för 2024, upprättats i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) såsom de har antagits av EU samt Rådet för finansiell rapporterings rekommendation nr 1 (RFR 1). Moderbolaget upprättar, i likhet med årsredovisningen för 2024, sin redovisning i enlighet med årsredovisningslagen och Rådet för finansiell rapporterings rekommendation nr 2 (RFR 2). Delårsrapporten är upprättad i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen. Upplysningar enligt IAS 34.16A framkommer förutom i de finansiella rapporterna och dess tillhörande noter även i övriga delar av delårsrapporten.
Nya redovisningsprinciper för 2025
Inga nya redovisningsprinciper som väsentligt har påverkat Nilörn har trätt i kraft för år 2025.
2. IFRS 16 Leasing
| Rapport över finansiell ställning | 31/Mar/25 | Varav effekt av IFRS 16 |
31 mars 2025 exkl. effekt av IFRS 16 |
|---|---|---|---|
| Övriga anläggningstillgångar | 135 087 | 36 931 | 98 156 |
| Övriga omsättningstillgångar | 42 987 | -1 360 | 44 347 |
| Summa påverkan på tillgångar Eget kapital (balanserat resultat och årets re |
35 571 | ||
| sultat) | 343 553 | -485 | 344 038 |
| Långfristiga räntebärande skulder | 39 093 | 18 665 | 20 428 |
| kortfristiga räntebärande skulder | 55 769 | 17 389 | 38 380 |
| Summa påverkan på skulder och eget kapital | 35 569 |
| Rapport över resultateffekter | jan - mars 2025 |
Varav effekt av IFRS 16 |
jan - mars 2025 exkl. effekt av IFRS 16 |
|---|---|---|---|
| Övriga externa kostnader | -21 910 | 5 018 | -26 928 |
| Av- och nedskrivningar | -8 499 | -4 765 | -3 734 |
| Finansnetto | -2 130 | -257 | -1 873 |
| Skatt | -5 109 | -6 | -5 103 |
| Summa | -37 648 | -10 | -37 638 |
| Finansiella nyckeltal | jan - mars 2025 |
Varav effekt av IFRS 16 |
jan - mars 2025 exkl. effekt av IFRS 16 |
|---|---|---|---|
| Rörelsemarginal | 8.9% | 0.0% | 8.9% |
| Nettokassa (skuld -), MSEK | 3.6 | -36.1 | 39.7 |
| Soliditet, % | 57.1% | -3.6% | 60.6% |
3. Information per geografiskt område
Perioden januari - mars 2025
| 3. Information per geografiskt område | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Primära segment - geografiska områden | |||||
| Perioden januari - mars 2025 | Koncern | ||||
| Sverige | Europa | Asien | gemensamt | Summa | |
| Intäkter | |||||
| Extern omsättning | 9 637 | 89 418 | 159 514 | - | 258 569 |
| Summa omsättning | 9 637 | 89 418 | 159 514 | 0 | 258 569 |
| Resultat | |||||
| Rörelseresultat | 1 791 | 6 445 | 16 214 | -1 436 | 23 014 |
| Ränteintäkter | 596 | 596 | |||
| Räntekostnader | -2 726 | -2 726 | |||
| Skatt på periodens resultat | -5 109 | -5 109 | |||
| Periodens resultat | 1 791 | 6 445 | 16 214 | -8 675 | 15 775 |
| Perioden januari - mars 2024 | Koncern | ||||
| Sverige | Europa | Asien | gemensamt | Summa | |
| Intäkter | |||||
| Extern omsättning | 8 320 | 104 393 | 129 625 | - | 242 338 |
| Summa omsättning | 8 320 | 104 393 | 129 625 | 0 | 242 338 |
| Resultat Rörelseresultat |
618 | 11 928 | 10 406 | -487 | 22 465 |
Perioden januari - mars 2024
| Resultat | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Perioden januari - mars 2024 | |||||
| gemensamt | Summa | ||||
| Intäkter | |||||
| Extern omsättning | 8 320 | 104 393 | 129 625 | - | 242 338 |
| Summa omsättning | 8 320 | 104 393 | 129 625 | 0 | 242 338 |
| Resultat | |||||
| Rörelseresultat | 618 | 11 928 | 10 406 | -487 | 22 465 |
| Ränteintäkter | 587 | 587 | |||
| -1 854 | -1 854 | ||||
| Räntekostnader | -4 509 | -4 509 | |||
| Skatt på periodens resultat |
4. Definitioner av alternativa nyckeltal
Riktlinjer avseende alternativa nyckeltal för företag med värdepapper noterad på en reglerad marknad inom EU har givits ut av ESMA (The European Securities and Markets Authority). Dessa riktlinjer ska tillämpas på alternativa nyckeltal som används från och med den 3 oktober 2016. I årsredovisningen refereras till ett antal icke-IFRS resultatmått som används för att hjälpa såväl investerare som ledning att analysera företagets verksamhet. Eftersom inte alla företag beräknar finansiella mått på samma sätt är dessa inte alltid jämförbara med mått som används av andra företag. Dessa finansiella mått ska därför inte ses som en ersättning för mått som definieras enligt IFRS. Nedan beskriver vi de olika icke-IFRS resultatmått som använts som ett komplement till den finansiella information som redovisats enligt IFRS samt hur dessa måtts används.
Definitioner av nyckeltal ― mått som inte definieras enligt IFRS
| Icke IFRS-mått | Definition | Beräkning | Motivering |
|---|---|---|---|
| Genomsnittligt eget kapital | Eget kapital vid periodens bör jan plus eget kapital vid periodens slut dividerat med två. |
(343 553+350 389) / 2 | Måttet är skillnaden mellan koncer nens tillgångar och skulder, vilket motsvarar koncernens egna kapital som tillskjutits av ägare samt koncer nens samlade vinster. Måttet används för att redovisa kapitalet hänförligt till koncernens ägare. |
| Medeltal anställda | Genomsnittligt antal årsarbe tande |
Måttet används för att mäta utveckl ingen av koncernens arbetskraft. |
|
| Omsättningstillväxt | Nettoomsättning vid periodens slut minus nettoomsättning vid periodens början dividerat med nettoomsättning vid periodens början. |
(258 569-242 338) / 242 338 |
Måttet används för att mäta hur före tagets omsättning utvecklas över tid. |
| Räntabilitet på eget kapital | Periodens resultat enligt resul taträkningen i procent av genomsnittligt eget kapital. |
15 775 / 346 971 | Måttet används för att analysera lön samhet över tid, givet de resurser som är hänförliga till moderbolagets ägare. |
| Räntebärande nettokassa/skuld ecxkl IFRS16 |
Räntebärande fordringar och likvida medel reducerat med räntebärande skulder och ju sterat för effekt för IFRS16. |
98 608 – 94 862 + 36 054 | Måttet visar den totala lånefinansie ringen och används som ett komplement för att bedöma möjlighet till utdelning, att genomföra strate giska investeringar samt att bedöma koncernens möjligheter att leva upp till finansiella åtaganden. |
| Rörelsemarginal | Rörelseresultat i procent av netto-omsättningen. |
23 014 / 258 569 | Måttet används för att mäta operativ lönsamhet. |
| Soliditet | Eget kapital i procent av ba lansomslutningen |
343 553 / 602 039 | Måttet visar hur stor andel av bola gets totala tillgångar som finansierats av aktieägarna med eget kapital. En hög soliditet är ett mått på finansiell styrka. |
| Vinstmarginal | Resultat före skatt i procent av nettoomsättningen. |
20 884 / 258 569 | Måttet gör det möjligt att jämföra lön samheten oavsett bolagsskattesats. |
Allmänt om Nilörngruppen
Nilörngruppen är ett globalt företag, grundat på 1970-talet, med expertis inom hur man tillför varumärken värde genom branding och design i form av etiketter, förpackningar och accessoarer till framförallt kunder inom mode och konfektionsindustrin. Nilörngruppen erbjuder kompletta, kreativa och skräddarsydda koncept inom branding, design, produktutveckling samt logistiska lösningar. Koncernen bedriver verksamhet via egna bolag i Sverige, Danmark, Storbritannien, Tyskland, Belgien, Portugal, Hongkong, Indien, Turkiet, Kina, Bangladesh, Italien, Schweiz, Vietnam, USA och Pakistan.