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Earnings Release • Mar 28, 2025
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Earnings Release
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GRUPPO ILPRA: NEL 2024 CRESCITA A DOPPIA CIFRA DI RICAVI +12,7%; EBITDA MARGIN 21,0%, NET PROFIT MARGIN 9,5%
PROPOSTO DIVIDENDO INVARIATO RISPETTO AL PRECEDENTE ESERCIZIO PARI A EURO 0,12 p.a. (50% pay-out ratio)
- Ricavi: Euro 69,9 mln, +12,7% (2023: Euro 62,0 mln)
- Valore della Produzione: Euro 77,2 mln, +11,3% (2023: Euro 69,4 mln)
- EBITDA: Euro 14,7 mln, +5,3% (2023: Euro 13,9 mln)
- EBIT: Euro 9,8 mln, +5,6% (2023: Euro 9,3 mln)
- Utile Netto: Euro 6,6 mln (2023: Euro 6,5 mln)
- Indebitamento Finanziario Netto: Euro 20,1 mln (2023: Euro 15,5 mln)
- Proposta l'autorizzazione all'acquisto e disposizione di azioni proprie
Mortara (PV), 28 marzo 2025
Il Consiglio di Amministrazione di ILPRA (ILP:MI), PMI innovativa attiva nel settore del packaging con un'ampia gamma di macchine e soluzioni tecnologiche per il confezionamento di prodotti alimentari, cosmetici e medicali, ha approvato in data odierna il progetto di Bilancio di esercizio e il Bilancio Consolidato al 31 dicembre 2024.
Maurizio Bertocco, Presidente e Amministratore Delegato di ILPRA: "I risultati 2024 sono molto soddisfacenti sia sul fronte dei ricavi che della marginalità operativa, anche alla luce del contesto di mercato attuale. Dopo un primo semestre con ricavi in calo del 7% abbiamo registrato un secondo semestre in forte crescita e l'esercizio si chiude con un incremento del 12,7% a 69,9 milioni di euro. Buona la performance dell'EBITDA che si incrementa più del 5% e si attesta al 21% rispetto ai ricavi, nonostante maggiori costi dei servizi e del personale funzionali al potenziamento della struttura per supportare la crescita. Pienamente sotto controllo anche l'incremento dell'indebitamento finanziario netto, correlato alle operazioni di M&A e all'incremento del magazzino. Nel corso dell'esercizio abbiamo proseguito con un'intensa attività di R&D per innovazione tecnologica finalizzata a un miglioramento significativo delle tecniche di produzione e della gamma di prodotti aziendali, puntando su tecnologie sempre più orientate all'efficientamento energetico, alla sostenibilità ambientale, ai modelli di produzione integrata e alle tecnologie IoT che consentono di offrire ai clienti servizi di manutenzione predittiva. Puntiamo a un 2025 di ulteriore crescita, prevalentemente a livello internazionale, per la quale abbiamo posto solide basi."
Principali risultati consolidati al 31 dicembre 2024
I risultati economici tengono conto, dalla data di acquisto delle rispettive partecipazioni, del pro-quota dei costi e dei ricavi delle società controllate entrate nel perimetro di Gruppo nel corso dell'esercizio 2024.
I Ricavi si attestano a Euro 69,8 milioni, +12,7% rispetto a Euro 62,0 milioni nel 2023. I Ricavi realizzati in Italia sono pari a Euro 25,2 milioni rispetto a Euro 24,0 milioni nel 2023, e rappresentano il 36% del totale (39% nel 2023). I Ricavi realizzati all'Estero sono pari a Euro 44,7 milioni, in incremento del 18% rispetto a Euro 38,0 milioni nel 2023 e rappresentano il 64% del totale (61% nel 2023).
Il Valore della produzione è pari ad Euro 77,2 milioni, +11,3% rispetto ad Euro 69,4 milioni nel 2023, per effetto principalmente della crescita dei ricavi e del magazzino, oltre all'incremento delle immobilizzazioni lavori interni di Euro 0,2 milioni, investimenti in R&D finalizzati allo sviluppo di nuove tecnologie per il packaging.
L'EBITDA si attesta a Euro14,7 milioni, +5,3% rispetto a Euro 13,9 milioni nel 2023, corrispondente a un EBITDA margin del 21,0% (calcolato sui ricavi di vendita), in riduzione rispetto al 22,4% del 2023 per effetto dell'incremento dei costi del personale e dei servizi, al fine di potenziare il team per aggredire il mercato con una struttura più solida e un nuovo spirito di gruppo.
L'EBIT è pari a Euro 9,8 milioni, +5,6%, rispetto a Euro 9,3 milioni nel 2023. L'EBIT margin si attesta al 14,0% (15,0% nel 2023). In forte incremento la voce ammortamenti correlata alla differenza di consolidamento generatasi con
l'acquisizione delle nuove partecipazioni e l'ammortamento pieno delle acquisizioni del 2023 (Pentavac S.r.l. e IDM Automation S.r.l.).
Il Risultato ante Imposte è pari a Euro 8,4 milioni, in linea con il 2023 (Euro 8,3 milioni).
L'Utile Netto si attesta a Euro 6,6 milioni, anch'esso in linea con il 2023 (Euro 6,5 milioni nel 2023), dopo imposte per Euro 1,8 milioni (Euro 1,9 milioni nel 2023), mentre l'Utile Netto di pertinenza del Gruppo è pari a Euro 5,3 milioni (Euro 5,0 milioni nel 2023); l'incremento dell'utile del Gruppo è legato al decremento delle minorities in Ilpra UK a seguito dell'acquisizione del 19,18% della stessa società. Il Net Profit margin si attesta al 9,5%, rispetto al 10,5% del 2023.
L'Indebitamento Finanziario Netto è di Euro 20,1 milioni ed in aumento rispetto al 31 dicembre 2023 (Euro 15,5 milioni), con disponibilità liquide per Euro 14,1 milioni (Euro 14,7 milioni al 31 dicembre 2023). L'indebitamento evidenziato è frutto degli investimenti effettuati nel corso dell'esercizio: le due menzionate operazioni di M&A e l'acquisizione delle minorities in Ilpra UK per un valore di Euro 2,3 milioni, l'incremento dello stock di magazzino per Euro 6,9 milioni.
Il Patrimonio Netto è pari a Euro 38,8 milioni (Euro 34,9 milioni al 31 dicembre 2023), di cui Euro 32,1 milioni di pertinenza della Capogruppo (Euro 29,0 milioni al 31 dicembre 2023).
Principali risultati ILPRA S.p.A. al 31 dicembre 2024
I Ricavi sono pari a Euro 30,8 milioni, -3,7% rispetto a Euro 31,9 milioni nel 2023. Il Valore della Produzione è pari a Euro 34,9 milioni, -3,6% rispetto a Euro 36,2 milioni nel 2023.
L'EBITDA è pari a Euro 6,7 milioni, -2,1% (Euro 6,9 milioni nel 2023), mentre l'EBITDA margin si attesta al 21,8% (21,5% nel 2023). L'EBIT è pari ad Euro 4,7 milioni, +1,5% rispetto a Euro 4,6 milioni nel 2023.
Il Risultato ante Imposte è pari a Euro 3,9 milioni, -9,8% (Euro 4,3 milioni nel 2023). L'utile netto si attesta a Euro 2,8 milioni, -15,3% (Euro 3,3 milioni nel 2023). Tali dati sono impattati dell'incremento degli oneri finanziari, che nonostante le buone condizioni contrattate dall'Emittente sui finanziamenti bancari, sono state influenzate dalla crescita dell'Euribor.
L'Indebitamento Finanziario Netto è di Euro 20,4 milioni (Euro 15,5 milioni al 31 dicembre 2023). Tale valore tiene conto delle operazioni di M&A, oltre che dell'incremento del magazzino (Euro 2,2 milioni).
Il Patrimonio Netto è pari a Euro 26,8 milioni (Euro 25,5 milioni al 31 dicembre 2023).
Destinazione del risultato di esercizio
Il Consiglio ha deliberato di proporre all'Assemblea la seguente destinazione dell'utile d'esercizio, pari a Euro 2.829.863,00:
- a) di distribuire un dividendo lordo, pari a 0,12 Euro per ognuna delle azioni ordinarie che risulteranno in circolazione (escluse quindi le azioni proprie in portafoglio) nel giorno di messa in pagamento di detto dividendo, che verrà effettuato in due tranche:
- la prima tranche pari a 0,06 Euro per azione ordinaria al lordo delle eventuali ritenute di legge verrà posta in pagamento a decorrere dal 21 maggio 2025, con data stacco cedola n. 9 il 19 maggio 2025 (ex date) e record date il 20 maggio 2025;
- la seconda tranche pari a 0,06 Euro per azione ordinaria al lordo delle eventuali ritenute di legge verrà posta in pagamento a decorrere dal 22 ottobre 2025, con data stacco cedola n. 10 il 20 ottobre 2025 (ex date) e record date il 21 ottobre 2025;
fermo restando che l'ammontare complessivo del dividendo non potrà mai superare l'utile netto di esercizio conseguito;
b) di destinare a riserva straordinaria il residuo, il cui esatto ammontare sarà determinato solo successivamente, in relazione al definitivo numero di azioni aventi diritto a percepire la distribuzione del dividendo alla data in cui lo stesso maturerà.
Il dividend yield, calcolato sul prezzo ufficiale di chiusura al 27 marzo 2025, risulta pari al 2,74% mentre il payout ratio risulta pari a circa il 50%1 dell'utile della Capogruppo.
www.ilpra.com 1 Calcolato considerando il numero di azioni ordinarie oggi in circolazione, al netto delle n. 214.200 azioni proprie in portafoglio alla data odierna.
Fatti di rilievo avvenuti nel corso dell'esercizio
Apertura filiale LLC ILPRA Korea - In data 8 gennaio 2024 ILPRA S.p.A., ha aperto una filiale commerciale a Daejeon in Corea del Sud, denominata LLC ILPRA KOREA, detenuta al 60% da ILPRA S.p.A. e per il restante 40% da manager del gruppo. L'ulteriore rafforzamento della presenza sui mercati esteri si inquadra in una politica di rafforzamento del Gruppo in aree geografiche considerate strategiche e con un elevato potenziale di crescita, nonché in un potenziamento della rete di vendita finalizzato a incrementare le attività commerciali e, di conseguenza, le quote di mercato. La filiale avvicinerà ILPRA alla clientela dell'area, fornendo supporto tecnico nei progetti più significativi e consentendo di reagire rapidamente alle richieste specifiche del mercato.
Acquisto di IVAXIA S.r.l. - In data 2 maggio 2024 è stato acquistato il 100% di Ivaxia S.r.l., attiva nella progettazione e realizzazione di macchine centrointestatrici di precisione completamente personalizzate ed impianti speciali. Tutta la produzione è progettata e sviluppata internamente, grazie alle altissime competenze del team tecnico in materia. Alla data del 31 dicembre 2023 IVAXIA S.r.l. presentava un fatturato pari a Euro 3,0 milioni (Euro 1,5 milioni nel 2022), un totale attivo pari a Euro 2,5 milioni (Euro 1,9 milioni nel 2022) e una Posizione Finanziaria Netta negativa di Euro 31 migliaia (positiva per Euro 110 migliaia nel 2022).
Incremento della partecipazione al 70,87% nella filiale commerciale ILPRA System UK Ltd - In data 15 luglio 2024 ILPRA S.p.A. ha concluso l'acquisto del 19,18%, pari a 11.500 azioni di ILPRA System UK Ltd, al costo di 1.387.931, corrisposte per cassa. ILPRA System UK Ltd, fondata nel 1990 e con sede in Swindon (UK), ha registrato nel 2023 un fatturato di 8,67 milioni di sterline inglesi, un EBITDA di 1,15 milioni di sterline inglesi e un Indebitamento Finanziario Netto cash positive di 2,72 milioni di sterline inglesi. La Società britannica detiene le seguenti partecipazioni: il 95% di ILPRA Hong Kong; il 100% di ILPRA Middle East LLC (quest'ultima detiene a sua volta il 100% di ILPRA Arabia).
Centralizzazione della gestione commerciale del mercato asiatico nella filiale "LLC ILPRA Korea" - In data 7 agosto 2024 ILPRA S.p.A. ha comunicato l'attivazione della procedura di chiusura della filiale "ILPRA Hong Kong Ltd", partecipata al 95% da "ILPRA System UK Ltd", finalizzata il 22 novembre 2024. ILPRA Hong Kong Ltd ha realizzato nel 2023 un fatturato di 55 mila HK dollars, un EBITDA negativo per 232 mila HK dollars e, al 31 dicembre 2023 presentava un Indebitamento Finanziario Netto cash positive per 307 mila HK dollars, costituendo più un ufficio di rappresentanza che una vera e propria filiale operativa, senza la presenza di un service e di un magazzino ricambi. La gestione commerciale del mercato asiatico, strategico e con un elevato potenziale di crescita, viene affidata alla filiale "LLC ILPRA Korea", costituita a gennaio 2024 e con sede a Daejeon in Corea del Sud.
Incremento partecipazione ILPRA System Espana S.L., al 99,36% - In data 19 settembre 2024 ILPRA S.p.A. ha comunicato l'incremento della partecipazione del 76,04% in ILPRA System Espana S.L. L'operazione è avvenuta tramite un aumento di capitale, sottoscritto con rinuncia e relativo conferimento del credito commerciale vantato dalla società alla data del 31 dicembre 2023 pari ad Euro 2.140.093,00.
Acquisto del 51% di Migliorini S.r.l. - In data 3 ottobre 2024 ILPRA S.p.A. ha perfezionato l'acquisto del 51% di Migliorini S.r.l. L'operazione, avveratasi la fusione per incorporazione di Sami Immobiliare S.r.l. in Migliorini S.r.l., è avvenuta tramite un aumento di capitale, sottoscritto da ILPRA con versamento di complessivi Euro 600.000, di cui Euro 546.960 a titolo di sovrapprezzo.
Perfezionamento dell'atto di fusione per incorporazione delle controllate al 100% Eltec S.r.l. e Ivaxia S.r.l. - In data 11 ottobre 2024 ILPRA S.p.A. ha perfezionato l'atto di fusione per incorporazione in ILPRA S.p.A. di Eltec Srl e Ivaxia Srl. Si ricorda che, sussistendo i presupposti per la fusione c.d. "semplificata" di cui all'art. 2505 del codice civile, pertanto non è stato necessario prevedere la determinazione di alcun rapporto di cambio e di modalità di assegnazione delle azioni ILPRA così come redigere la relazione dell'organo amministrativo ex art. 2501-quinquies del codice civile e la relazione degli esperti ex art. 2501-sexies del codice civile. ILPRA, non ha modificato il proprio capitale sociale per effetto della Fusione e non ha emesso nuove azioni; pertanto non ci sono stati impatti sulla composizione dell'azionariato. Non è stata quindi apportata alcuna modifica allo statuto e non vi è stato alcun diritto di recesso per gli azionisti di ILPRA.
Fatti di rilievo successivi alla chiusura dell'esercizio
Apertura filiale ILPRA France S.a.S. - In data 27 gennaio 2025 ILPRA S.p.A., ha aperto una filiale commerciale a Saint Bauzille de Montmel in Francia, denominata ILPRA France S.a.s.. La Società avrà il diritto esclusivo di distribuzione dei prodotti ILPRA sul mercato francese e DROM-COM (territori francesi d'oltremare). Con un capitale sociale di Euro 50.000, ILPRA France S.a.S. è partecipata al 51% da Ilpra S.p.A., al 29% da TJRD34 Conseil, rappresentata dal Sig. Thomas Delemarle e al 20% da BLPB Conseil84, rappresentata dal Sig. Beaudoin Berthault. È stato altresì deliberato un finanziamento soci di euro 113.250, di cui euro 76.500 a carico di ILPRA S.p.A. e il restante per euro 36.750 a carico delle minority, che non potrà essere rimborsato se non dopo 18 mesi e in base alle disponibilità della Newco ILPRA
France S.a.S.. Le parti hanno siglato un patto parasociale che regola la governance della società e specifiche opzioni call/put. Il Sig. Thomas Delemarle sarà il Presidente, mentre il Sig. Beaudoin Berthault sarà il Direttore Generale. Il Consiglio di Sorveglianza sarà composto da 5 membri: 3 membri nominati da ILPRA S.p.A. (il Sig. Klaus Mattia Vignati, il Sig. Stefano Bertocco e il Sig. Vittorio Vecchio) e i restanti 2 in rappresentanza delle minority, nelle persone del Sig. Thomas Delemarle e del Sig. Beaudoin Berthault.
Evoluzione prevedibile della gestione
Per il mercato di riferimento del Gruppo – costituito dalle imprese attive nel settore della produzione di macchine per il packaging, con prevalenza nel settore alimentare, cosmetico e biomedicale – l'analisi previsionale per le macchine per il packaging per il quadriennio 2024 - 2027 redatto dall'associazione di categoria UCIMA, sono rassicuranti, nonostante rivedano al ribasso le previsioni post COVID 2021-2022 (+4,1%). Secondo le previsioni del MECS, il tasso di crescita medio annuo del mercato si attesterà al +3,0% fino al 2027. Permane un gap di crescita potenziale di circa 2,45 miliardi nel medio termine (2027) a causa del susseguirsi di eventi avversi a livello globale, ma la crescita tenderà a riallinearsi gradualmente al trend di lungo periodo.
I dati di UCIMA sono confortanti per il 2025, l'Indagine Congiunturale Mensile di gennaio vede una crescita della raccolta ordini rispetto allo stesso periodo del 2024 del +26,8%, di cui il mercato domestico registra un incremento del +35,9% e l'estero del +24,6%. I settori maggiormente coinvolti nella crescita sono il Chimico, Beverage e Food, meno positivi i risultati per Farmaceutico, Cosmetico e Altri settori.
Nel corso del 2024 i produttori domestici hanno fatturato complessivamente 9,5 miliardi di euro con una crescita del +3,5% rispetto al precedente esercizio; le prospettive per il 2025 sono di ulteriore crescita, con una previsione di fatturato di 9,6 miliardi di euro.
Il gruppo sta puntando molto sul mercato estero, come attestano le nuove aperture di filiali negli ultimi tre anni, in quanto la possibilità di crescita del gruppo risulta maggiore e le marginalità sono più alte che in Italia, dove d'altronde è presente una forte concorrenza, essendo, il nostro paese, il maggior produttore al mondo, seguito dalla Germania, di macchine per il packaging.
Le scelte strategiche del gruppo sono supportate da una bassa inflazione e da una riduzione dei tassi di interesse, iniziata nel 2024 e tutt'ora in corso.
A livello globale stiamo vivendo un'instabilità che si sta protraendo da qualche anno, la guerra tra Russia e Ucraina, la guerra in Medioriente, lo spauracchio dei dazi commerciali americani, agitano l'economia globale, nonostante le previsioni di crescita risultino incoraggianti.
Autorizzazione all'acquisto e disposizione di azioni proprie
Il Consiglio ha deliberato di sottoporre all'Assemblea degli azionisti il rinnovo dell'autorizzazione all' acquisto e disposizione di azioni proprie, ai sensi del combinato disposto degli artt. 2357 e 2357-ter del codice civile, previa revoca (per la parte ineseguita) della precedente autorizzazione conferita dall'Assemblea ordinaria del 29 aprile 2024 per la parte non eseguita.
Motivazioni per le quali è richiesta l'autorizzazione all'acquisto e alla disposizione delle azioni proprie
La richiesta di autorizzazione all'acquisto e alla disposizione di azioni ordinarie proprie è finalizzata a dotare la Società di un'utile opportunità strategica di investimento per ogni finalità consentita dalle vigenti disposizioni, ivi incluse, tra le altre:
- (i) le finalità contemplate dall'art. 5 del Regolamento (UE) n. 596/2014 (Market Abuse Regulation, di seguito "MAR");
- (ii) la finalità di stabilizzazione, sostegno della liquidità ed efficienza del mercato;
- (iii) la finalità di ottenere la disponibilità di un portafoglio titoli (c.d. "magazzino titoli") da impiegare quale corrispettivo in operazioni straordinarie, incluse a titolo esemplificativo e non esaustivo, operazioni di scambio, permuta, conferimento o al servizio di operazioni sul capitale, nonché nell'ambito di operazioni di scambio e/o cessione di pacchetti azionari e/o per la conclusione di alleanze commerciali e/o strategiche o per altri impieghi ritenuti di interesse finanziario e/o gestionale per la Società, al servizio di prestiti obbligazionari convertibili in azioni della Società o prestiti obbligazionari con warrant, dividendi in azioni, tutto quanto precede nei termini, finalità e con le modalità che saranno eventualmente deliberati dai competenti organi sociali;
- (iv) la finalità di acquisire azioni proprie da destinare, se del caso, a servizio di piani di incentivazione azionaria, anche a lungo termine, sia esistenti sia futuri, riservati ad amministratori e/o dipendenti e/o collaboratori della Società o di società controllate da ILPRA, nonché,
- (v) ogni altra finalità contemplata dalle prassi di mercato di volta in volta ammesse dall'autorità di vigilanza a norma dell'art. 13 della MAR, tutto quanto precede nei limiti previsti dalla normativa vigente e nei termini, finalità e con le modalità che saranno eventualmente deliberati dai competenti organi sociali.
Si precisa che la richiesta di autorizzazione riguarda la facoltà del Consiglio di Amministrazione di compiere ripetute e successive operazioni di acquisto e vendita (o altri atti di disposizione) di azioni proprie anche su base rotativa (c.d.
revolving), anche per frazioni del quantitativo massimo autorizzato, di modo che, in ogni tempo, il quantitativo di azioni oggetto del proposto acquisto e nella proprietà della Società non ecceda i limiti previsti dalla legge e dall'autorizzazione dell'Assemblea.
Numero massimo, categoria e valore nominale delle azioni alle quali si riferisce l'autorizzazione
L'autorizzazione è richiesta per l'acquisto di azioni ordinarie (interamente liberate), senza indicazione del valore nominale, della Società, in una o più volte, in misura liberamente determinabile dal Consiglio di Amministrazione sino a un numero massimo che, tenuto conto delle azioni (proprie) della Società di volta in volta detenute in portafoglio dalla stessa e dalle, eventuali, società da essa controllate, non ecceda complessivamente il 10% del capitale sociale totale della Società pro tempore ai sensi dell'art. 25-bis del Regolamento Emittenti Euronext Growth Milan o all'eventuale diverso ammontare massimo previsto dalla normativa pro tempore vigente.
Ai sensi dell'art. 2357, comma 1, del codice civile, le operazioni di acquisto verranno effettuate nei limiti degli utili distribuibili e delle riserve disponibili risultanti dall'ultimo bilancio approvato al momento dell'effettuazione dell'operazione, costituendo un'apposita riserva di azioni proprie e, comunque, procedendo alle necessarie appostazioni contabili nei modi e nei limiti di legge.
Come indicato nel progetto di bilancio di esercizio della Società chiuso al 31 dicembre 2024 e sottoposto all'approvazione dell'Assemblea dei soci, le riserve disponibili risultano pari ad Euro 16.126.536. Alla data odierna, il capitale sociale di ILPRA ammonta ad Euro 2.407.720 ed è rappresentato da n. 12.038.600 azioni ordinarie, senza indicazione del valore nominale. La Società detiene, alla data del 21 marzo 2025, n. 214.200 azioni ordinarie proprie, pari all'1,779% del capitale sociale; le società controllate non possiedono azioni della Società.
Si propone quindi di conferire mandato al Consiglio di Amministrazione per individuare l'ammontare di azioni ordinarie da acquistare anteriormente all'avvio di ciascun singolo programma di acquisto, nel rispetto del limite massimo di cui sopra e della normativa pro tempore applicabile.
Durata dell'autorizzazione
L'autorizzazione all'acquisto delle azioni proprie viene richiesta per la durata massima consentita dalla normativa pro tempore applicabile, prevista dall'art. 2357, comma 2, del codice civile, in un periodo di 18 mesi, a far data dalla delibera di approvazione della proposta da parte dell'Assemblea. Entro il periodo di durata dell'autorizzazione eventualmente concessa, il Consiglio di Amministrazione potrà quindi effettuare gli acquisti di azioni ordinarie in una o più volte e in ogni momento, per le finalità dallo stesso individuate, in misura e tempi liberamente determinati, nel rispetto delle norme applicabili, con la gradualità ritenuta opportuna nell'interesse della Società.
L'autorizzazione alla disposizione delle azioni proprie eventualmente acquistate viene invece richiesta senza limiti temporali, in ragione dell'assenza di limiti temporali ai sensi delle vigenti disposizioni e dell'opportunità di consentire al Consiglio di Amministrazione di avvalersi della massima flessibilità, anche in termini temporali, per effettuare gli atti di disposizione delle azioni.
Corrispettivo minimo e massimo
Il Consiglio di Amministrazione propone che il prezzo di acquisto delle azioni sia stabilito di volta in volta, avuto riguardo alla modalità prescelta per l'effettuazione di ciascuna operazione e nel rispetto delle eventuali prescrizioni previste dalla normativa vigente, ma, in ogni caso, fermo restando che esso non dovrà essere né inferiore né superiore di oltre il 10% rispetto al prezzo ufficiale di borsa delle azioni registrato da Borsa Italiana S.p.A. nella seduta precedente ogni singola operazione, e comunque per un controvalore massimo in ogni momento di complessivi Euro 1.500.000,00.
Per quanto concerne la disposizione e/o l'utilizzo delle azioni proprie, il Consiglio di Amministrazione stabilirà di volta in volta i criteri di determinazione del prezzo e/o delle modalità, termini e condizioni di impiego delle azioni proprie in portafoglio, avuto riguardo alle modalità realizzative da utilizzare in concreto e al migliore interesse della Società, in ogni caso in conformità a quanto previsto dalle prescrizioni normative e regolamentari e, eventualmente, dalle prassi ammesse.
Modalità di esecuzione delle operazioni
Per quanto riguarda le modalità di acquisto, in considerazione delle diverse finalità perseguibili mediante il perfezionamento di operazioni sulle azioni proprie, il Consiglio di Amministrazione propone che l'autorizzazione sia concessa per l'effettuazione di acquisti secondo qualsivoglia delle modalità consentite dalla normativa vigente, da individuarsi di volta in volta a discrezione del Consiglio di Amministrazione stesso, e pertanto, mediante ordinarie transazioni sul mercato secondario, su base rotativa, da eseguirsi sia direttamente sia per il tramite di un intermediario abilitato ai servizi e alle attività di investimento di cui all'art. 1, comma 5, lett. a) e b), del D. Lgs. n. 58/1998 s.m.i. da individuare successivamente, secondo le modalità stabilite dalla normativa di volta in volta applicabile. In tal caso gli acquisti, da compiersi in ogni caso nel rispetto dei regolamenti applicabili alle società ammesse a negoziazione sull'Euronext Growth Milan, con particolare riferimento alla parità di trattamento degli azionisti, fermo restando che sul sistema multilaterale di negoziazione Euronext Growth Milan tale disposizione non si applica agli acquisti di azioni proprie o della società controllante possedute da dipendenti della società emittente, di società controllate o della società
controllante e assegnate o sottoscritte a norma degli artt. 2349 e 2441, ottavo comma, del codice civile, ovvero rivenienti da piani di compenso approvati dall'Assemblea ordinaria dei soci.
Il Consiglio di Amministrazione propone che l'Assemblea autorizzi l'acquisto di azioni proprie, in una o più volte, fino ad un numero massimo che, tenuto conto delle azioni ILPRA di volta in volta detenute in portafoglio dalla Società e dalle società da essa eventualmente controllate, non sia complessivamente superiore al 10% del capitale sociale della Società, ai sensi dell'art. 25-bis del Regolamento Emittenti Euronext Growth Milan o all'eventuale diverso ammontare massimo previsto dalla normativa pro tempore vigente.
Le operazioni di acquisto inizieranno e termineranno nei tempi stabiliti dal Consiglio di Amministrazione o dall'amministratore all'uopo delegato dal Consiglio successivamente all'eventuale autorizzazione dell'Assemblea.
Per quanto concerne le operazioni di disposizione e/o utilizzo delle azioni proprie, il Consiglio di Amministrazione propone che l'autorizzazione consenta l'adozione di qualunque modalità risulti opportuna in funzione delle finalità perseguite – ivi incluso l'utilizzo delle azioni proprie a servizio di piani di incentivazione azionaria, anche stock grant – da eseguirsi anche per il tramite di intermediari, nel rispetto della normativa applicabile e delle prassi di mercato ammesse pro tempore vigenti.
In particolare, per quanto attiene alle modalità operative di disposizione e/o utilizzo, le stesse potrebbero essere poste in essere, a titolo meramente esemplificativo, mediante alienazione delle stesse sul mercato, o altrimenti fuori mercato, accelerated bookbuilding, permuta o conferimento oppure in occasione di operazioni sul capitale ovvero attribuzione anche a titolo gratuito nell'ambito di piani di incentivazione azionaria ovvero cessione di eventuali diritti reali e/o personali relativi alle stesse (ivi incluso, a mero titolo esemplificativo, il prestito titoli) attribuendo al Consiglio di Amministrazione il potere di stabilire, nel rispetto delle disposizioni di legge e regolamentari, i termini, le modalità e le condizioni dell'atto di disposizione e/o utilizzo delle azioni proprie ritenuti più opportuni nell'interesse della Società.
Le operazioni di acquisto, disposizione e/o utilizzo di azioni proprie per le quali si richiede l'autorizzazione saranno eseguite nel rispetto della normativa applicabile e, in particolare, nel rispetto delle disposizioni legislative e regolamentari, nazionali e comunitarie, anche in tema di abusi di mercato.
Resta ferma la facoltà del Consiglio di Amministrazione di stabilire anche ogni modalità conforme a prassi di mercato ammesse dall'autorità di vigilanza a norma dell'art. 13 MAR, nonché alle condizioni stabilite dal Regolamento Delegato (UE) n. 1052 dell'8 marzo 2016, ove e in quanto applicabili.
Delle eventuali operazioni di acquisto e di disposizione e/o utilizzo di azioni proprie verrà fornita adeguata comunicazione in ottemperanza agli obblighi di informazione applicabili.
Informazioni sulla strumentalità dell'acquisto alla riduzione del capitale sociale
La proposta non è strumentale alla riduzione del capitale sociale mediante annullamento delle azioni proprie acquistate, fermo restando che, qualora in futuro l'Assemblea degli azionisti deliberasse la riduzione del capitale sociale, la Società si riserva la facoltà di darvi esecuzione anche mediante annullamento delle azioni proprie acquistate e detenute nel proprio portafoglio.
Verifica dei requisiti di indipendenza in capo all'amministratore indipendente
Il Consiglio di Amministrazione, in ottemperanza alle disposizioni di cui all'art. 6-bis del Regolamento Emittenti Euronext Growth Milan e i sensi della Politica approvata in data 28 marzo 2024, ha verificato, con esito positivo, la sussistenza dei requisiti di indipendenza in capo all'attuale amministratore indipendente, il dott. Carlo Alberto Carnevale Maffè.
Convocazione Assemblea degli azionisti
Il Consiglio di Amministrazione ha deliberato di convocare l'Assemblea Ordinaria per il giorno 29 aprile 2025, per discutere e deliberare sul seguente ordine del giorno:
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- Approvazione del bilancio di esercizio al 31 dicembre 2024 corredato dalla relazione del Consiglio di Amministrazione, del Collegio Sindacale e della Società di Revisione. Delibere inerenti e conseguenti. Presentazione del bilancio consolidato al 31 dicembre 2024 e delle relative relazioni.
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- Destinazione del risultato di esercizio 2024. Delibere inerenti e conseguenti.
-
- Autorizzazione all'acquisto e disposizione di azioni proprie, ai sensi degli articoli 2357 e 2357-ter del codice civile, previa revoca dell'autorizzazione conferita dall'Assemblea ordinaria del 29 aprile 2024 per la parte eseguita. Delibere inerenti e conseguenti.
La documentazione relativa alle materie all'ordine del giorno sarà messa a disposizione del pubblico presso la sede sociale e sul sito internet www.ilpra.com, sezione Investor Relations/Assemblee, nonché sul sito internet www.borsaitaliana.it, sezione Azioni/Documenti, nei termini previsti dalla normativa vigente.
A seguire i dati classificati di Conto Economico, Stato Patrimoniale, Rendiconto Finanziario e Indebitamento Finanziario Netto al 31 dicembre 2024 sia consolidati sia d'esercizio per ILPRA SPA: i dati sono in corso di certificazione da parte della società di Revisione incaricata.
ILPRA (ILP:MI) è attiva nella produzione e vendita di macchinari per il confezionamento di prodotti alimentari, cosmetici e medicali. Fondata nel 1955, è uno dei principali player nel settore del packaging grazie all'ampia gamma di macchine (termosaldatrici, riempitrici, termoformatrici, doypack, dosatrici, pesatrici, confezionatrici per il beauty e fine linea) e soluzioni tecnologiche all'avanguardia. PMI innovativa, si distingue per i continui investimenti in R&D (6,3 milioni di euro negli ultimi 3 anni) che hanno consentito di sviluppare internamente tecnologie e tecniche di confezionamento innovative in grado di soddisfare prontamente le esigenze della clientela. La tecnologia ProGas, brevettata da ILPRA, è basata su un'esclusiva ciclica di lavoro che consente di ridurre l'uso e lo spreco di gas e di aumentare la produttività dei macchinari. Con più di 20.000 macchinari venduti, 371 dipendenti, una vasta rete di venditori e la presenza in 9 paesi (Italia, Spagna, Francia, UK, Emirati Arabi Uniti, Arabia Saudita, India, Russia e Corea del Sud), il Gruppo realizza all'estero circa il 64% del fatturato e presidia direttamente i mercati di tutto il mondo.
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CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO RICLASSIFICATO
| CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO |
31.12.2024 | 31.12.2023 | Variazione | Variazione |
|---|---|---|---|---|
| (Dati in Euro/000) | % | |||
| Ricavi di vendita | 69.888 | 62.038 | 7.850 | 12,7% |
| Variazione p.f. e lavori in corso | 3.408 | 3.626 | (218) | -6,0% |
| Incremento imm. lav. int. | 2.407 | 2.161 | 246 | 11,4% |
| Altri ricavi e proventi | 1.546 | 1.603 | (57) | -3.6% |
| VALORE DELLA PRODUZIONE | 77.249 | 69.428 | 7.821 | 11,3% |
| Materie Prime e semilavorati | (30.078) | (28.187) | (1.891) | 6,7% |
| Servizi | (12.742) | (10.707) | (2.035) | 19,0% |
| Godimento Beni di Terzi | (1.171) | (986) | (185) | 18,8% |
| Personale | (17.541) | (14.762) | (2.779) | 18,8% |
| Variazione materie prime | (8) | (167) | (159) | -95,2% |
| Oneri diversi di gestione | (1.052) | (697) | (355) | 50,9% |
| COSTI DELLA PRODUZIONE | (62.592) | (55.506) | (7.086) | 12,8% |
| EBITDA | 14.657 | 13.922 | 735 | 5,3% |
| EBITDA Margin (%) | 20.97% | 22.44% | -1.47% | -6,5% |
| Ammortamenti | (4.701) | (4.059) | (642) | 15,8% |
| Accantonamenti per rischi | (60) | (200) | 140 | -70,0% |
| Svalutazioni | (92) | (381) | 289 | -75,9% |
| EBIT | 9.804 | 9.282 | 522 | 5,6% |
| EBIT Margin (%) | 14,03% | 14,96% | -0.93% | -0,9% |
| Saldo gestione finanziaria | (1.384) | (934) | (450) | 48,2% |
| Proventi finanziari | 137 | 157 | (20) | -12,7% |
| Oneri finanziari | (1.589) | (1.164) | (425) | 36,5% |
| Utili/(Perdite) su Cambi | 12 | 27 | (15) | -55,6% |
| Rettifiche di attività finanziarie | 56 | 46 | 10 | 21,7% |
| RISUTALTO ANTE IMPOSTE | 8.420 | 8.348 | 72 | 0,9% |
| Imposte | (1.797) | (1.854) | 57 | -3,1% |
| RISULTATO NETTO | 6.623 | 6.494 | 129 | 2,0% |
| - di cui di Gruppo | 5.264 | 4.961 | 303 | 6,1% |
| - di cui di Terzi | 1.359 | 1.533 | (174) | -11,4% |
| Net Profit Margin (%) | 9,48% | 10,47% | -0.99% | -9,5% |
STATO PATRIMONIALE CONSOLIDATO RICLASSIFICATO
| STATO PATRIMONIALE CONSOLIDATO | 31.12.2024 | 31.12.2023 | Variazione | Variazione |
|---|---|---|---|---|
| (Dati in Euro/000) | % | |||
| Rimanenze | 32.510 | 25.591 | 6.919 | 27% |
| Crediti vs Clienti | 19.862 | 17.118 | 2.744 | 16% |
| Debiti vs Fornitori | (10.323) | (9.113) | (1.210) | 13% |
| Acconti | (8.216) | (5.392) | (2.824) | 52% |
| CAPITALE CIRCOLANTE COMMERCIALE | 33.833 | 28.204 | 5.629 | 20% |
| Altri crediti e attività non immobilizzate | 7.840 | 8.764 | (924) | -11% |
| Altri debiti | (5.166) | (4.711) | (455) | 10% |
| Ratei e Risconti attivi | 852 | 928 | (76) | -8% |
| Ratei e Risconti passivi | (2.358) | (3.731) | 1.373 | -37% |
| CAPITALE CIRCOLANTE NETTO | 35.001 | 29.454 | 5.547 | 19% |
| Immobilizzazioni Immateriali | 12.945 | 10.678 | 2.267 | 21% |
| Immobilizzazioni Materiali | 16.100 | 14.535 | 1.565 | 11% |
| Immobilizzazioni Finanziarie | 107 | 651 | (544) | -84%% |
| ATTIVO FISSO NETTO | 29.152 | 25.864 | 3.288 | 13% |
| CAPITALE INVESTITO LORDO | 64.153 | 55.318 | 8.835 | 16% |
| TFR | (4.076) | (3.707) | (369) | 10% |
| Fondi Rischi e Oneri | (1.177) | (1.191) | 14 | -1% |
| CAPITALE INVESTITO NETTO | 58.900 | 50.420 | 8.480 | 17% |
| Debiti v. banche b.t. | 18.248 | 13.358 | 4.890 | 37% |
| Debiti v. banche e altri finan. m/l termine | 16.077 | 16.920 | (843) | -5% |
| Debiti verso altri finanziatori a b.t. | 528 | 464 | 64 | 14% |
| Totale Debiti Finanziari | 34.853 | 30.742 | 4.111 | 13% |
| Disponibilità liquide | (14.064) | (14.678) | 614 | -4% |
| Titoli detenuti per la negoziazione | (688) | (558) | (130) | 23% |
| INDEBITAMENTO FINANZIARIO NETTO | 20.101 | 15.506 | 4.595 | 30% |
| Capitale sociale | 2.408 | 2.408 | - | 0% |
| Riserve | 29.768 | 26.012 | 3.756 | 14% |
| Risultato d'esercizio | 6.623 | 6.494 | 129 | 2% |
| PATRIMONIO NETTO | 38.799 | 34.914 | 3.885 | 11% |
| Patrimonio Netto di Gruppo | 32.103 | 29.019 | 3.084 | 11% |
| Patrimonio Netto di Terzi | 6.696 | 5.895 | 801 | 14% |
| TOTALE FONTI | 58.900 | 50.420 | 8.480 | 17% |
RENDICONTO FINANZIARIO CONSOLIDATO, metodo diretto
| Rendiconto finanziario, metodo indiretto (Dati in Euro/000) |
31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| A) Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa (metodo indiretto) | ||
| Utile (perdita) dell'esercizio | 6.623 | 6.494 |
| Imposte sul reddito | 1.798 | 1.854 |
| Interessi passivi/(attivi) | 1.439 | 980 |
| 1) Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e plus /minusvalenze da cessione |
9.860 | 9.328 |
| Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto | ||
| Accantonamenti ai fondi | 891 | 882 |
| Ammortamenti delle immobilizzazioni | 4.701 | 4.059 |
| Svalutazioni per perdite durevoli di valore | (56) | (46) |
| Altre rettifiche per elementi non monetary | 92 | 381 |
| Totale rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante | 5.628 | 2.392 |
| netto 2) Flusso finanziario prima delle variazioni del capitale circolante netto |
15.488 | 14.604 |
| Variazioni del capitale circolante netto | ||
| Decremento/(Incremento) delle rimanenze | (6.918) | (5.652) |
| Decremento/(Incremento) delle Immobilizzazioni destinate alla vendita | 9 | (9) |
| Decremento/(Incremento) dei crediti verso clienti | (2.570) | (892) |
| Incremento/(Decremento) dei debiti verso fornitori | 4.034 | (1.898) |
| Decremento/(Incremento) dei ratei e risconti attivi | 76 | (506) |
| Incremento/(Decremento) dei ratei e risconti passivi | (1.373) | (2.086) |
| Altri decrementi/(Altri Incrementi) del capitale circolante netto | 1.902 | (808) |
| Totale variazioni del capitale circolante netto | (4.841) | (11.851) |
| 3) Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale circolante netto | 10.647 | 2.753 |
| Altre rettifiche | ||
| Interessi incassati/(pagati) | (1.439) | (980) |
| (Imposte sul reddito pagate) | (916) | (2.374) |
| (Utilizzo dei fondi) Totale altre rettifiche |
(572) (2.927) |
(76) (3.430) |
| Flusso finanziario dell'attività operativa (A) | 7.720 | (677) |
| B) Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento | ||
| Immobilizzazioni materiali | ||
| (Investimenti) / Disinvestimenti | (3.523) | (5.347) |
| Immobilizzazioni immateriali | ||
| (Investimenti) / Disinvestimenti | (5.010) | (8.414) |
| Immobilizzazioni finanziarie | ||
| (Investimenti) / Disinvestimenti | 544 | (118) |
| Attività finanziarie non immobilizzate | ||
| (Investimenti) / Disinvestimenti | (1.136) | (608) |
| Flusso finanziario dell'attività di investimento (B) | (9.125) | (14.487) |
| C) Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento | ||
| Mezzi di terzi | ||
| Incremento/(Decremento) debiti a breve verso banche | 4.774 | 5.498 |
| Accensione finanziamenti | 14.086 | 18.909 |
| (Rimborso finanziamenti) | (16.452) | (12.218) |
| Mezzi propri | ||
| Aumento capatale a pagamento | 0 | 0 |
| Cessione acquiato azioni proprie | (137) | (135) |
| Dividendi (e acconti su dividendi) pagati | (1.958) | (1.756) |
| (Rimborso di capitale) | ||
| Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C) | 313 | 10.298 |
| Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C) | (1.092) | (4.866) |
| Disponibilità liquide all'inizio del periodo | 14.678 | 17.316 |
| Saldi cassa nuove società consolidate | 478 | 2.228 |
| Disponibilità liquide alla fine del periodo | 14.064 | 14.678 |
INDEBITAMENTO FINANZIARIO NETTO CONSOLIDATO
| Indebitamento Finanziario Netto | 31.12.2024 | 31.12.2023 | Variazione | Variazione |
|---|---|---|---|---|
| (Dati in Euro/000) | % | |||
| A. Disponibilità Liquide | 14.064 | 14.678 | (614) | -4% |
| B. Mezzi equivalenti a disponibilità liquide | - | - | - | - |
| C. Altre attività finanziarie correnti | 688 | 558 | 130 | 23% |
| D. Liquidità (A) + (B) + (C) | 14.752 | 15.236 | (484) | -3% |
| E. Crediti finanziari correnti | - | - | - | - |
| F. Debito finanziario corrente | 18.069 | 13.358 | 4.711 | 35% |
| G. Parte corrente dell'indebitamento non corrente | 528 | 464 | 64 | 14% |
| G. Indebitamento finanziario corrente (F)+(G) | 18.597 | 13.882 | 4.775 | 35% |
| H. Indebitamento finanziario corrente netto (G) - (D) | 3.845 | (1.414) | 5.259 | -372% |
| I. Debito finanziario non corrente | 15.712 | 16.893 | (1.181) | -7% |
| J. Strumenti di debito | - | - | - | - |
| K. Debiti commerciali e altri debiti non correnti | 544 | 27 | 517 | 1.915% |
| L. Indebitamento finanziario non corrente (I) + (J) + (K) | 16.256 | 16.920 | (664) | -4% |
| M. Indebitamento finanziario netto (H) + (L) | 20.101 | 15.506 | 4.595 | 30% |
CONTO ECONOMICO RICLASSICATO ILPRA SPA
| CONTO ECONOMICO SEPARATO ILPRA | 31.12.2024 | 31.12.2023 | Variazione | Variazione % |
|---|---|---|---|---|
| (Dati in Euro/000) | ||||
| Ricavi di vendita | 30.757 | 31.926 | (1.169) | -3,7% |
| Variazione p.f. e lavori in corso | 1.741 | 1.678 | 63 | 3,8% |
| Incremento imm. lav. int. | 1.475 | 1.496 | (21) | -1,4% |
| Altri ricavi e proventi | 966 | 1.143 | (177) | -15,5% |
| VALORE DELLA PRODUZIONE | 34.939 | 36.243 | (1.304) | -3,6% |
| Materie Prime e semilavorati | (10.044) | (12.959) | 2.915 | -22,5% |
| Servizi | (5.759) | (5.159) | (600) | 11,6% |
| Godimento Beni di Terzi | (1.731) | (1.737) | 6 | -0,3% |
| Personale | (10.109) | (9.186) | (923) | 10,0% |
| Variazione materie prime | (429) | (75) | (354) | 472,0% |
| Oneri diversi di gestione | (158) | (273) | 115 | -42,1% |
| COSTI DELLA PRODUZIONE | 28.230 | 29.389 | (1.159) | -3,9% |
| EBITDA | 6.709 | 6.854 | (145) | -2,1% |
| EBITDA Margin (%) | 21.81% | 21.47% | 0,3% | |
| Ammortamenti | (1.920) | (1.834) | (86) | 4,7% |
| Accantonamenti per rischi | (60) | (50) | (10) | 20,0% |
| Svalutazioni | (67) | (378) | 311 | -82,3% |
| EBIT | 4.662 | 4.592 | 70 | 1,5% |
| EBIT Margin (%) | 15,16% | 14,38% | 0,8% | |
| Saldo gestione finanziaria | (788) | (298) | (490) | 164,4% |
| Proventi finanziari | 339 | 505 | (166) | -32,9% |
| Oneri finanziari | (1.127) | (800) | (327) | 40,9% |
| Utili/(Perdite) su Cambi | 0 | (3) | 3 | -100,0% |
| Rettifiche di attività finanziarie | 0 | 0 | 0 | 0,0% |
| RISUTALTO ANTE IMPOSTE | 3.874 | 4.294 | (420) | -9,8% |
| Imposte | (1.044) | (954) | (90) | 9,4% |
| RISULTATO NETTO | 2.830 | 3.340 | (510) | -15,3% |
| Net Profit Margin (%) | 9,20% | 10,46% | -1,3% |
STATO PATRIMONIALE RICLASSIFICATO ILPRA SPA
| STATO PATRIMONIALE SEPARATO ILPRA |
31.12.2024 | 31.12.2023 | Variazione | Variazione % |
|---|---|---|---|---|
| (Dati in Euro/000) | ||||
| Rimanenze | 14.314 | 12.044 | 2.270 | 19% |
| Crediti vs Clienti | 12.963 | 8.191 | 4.772 | 58% |
| Debiti vs Fornitori | (3.953) | (4.210) | 257 | -6% |
| Acconti | (1.654) | (1.531) | (123) | 8% |
| CAPITALE CIRCOLANTE COMMERCIALE | 14.494 | 14.494 | 7.167 | 50% |
| Altri crediti e attività non immobilizzate | 2.245 | 8.983 | (6.738) | -75% |
| Altri debiti | (2.224) | (2.072) | (152) | 7% |
| Ratei e Risconti attivi | 815 | 919 | (104) | -11% |
| Ratei e Risconti passivi | (727) | (1.017) | 290 | -29% |
| CAPITALE CIRCOLANTE NETTO | 21.779 | 21.307 | 472 | 2% |
| Immobilizzazioni Immateriali | 4.185 | 3.101 | 1.084 | 35% |
| Immobilizzazioni Materiali | 4.558 | 4.293 | 265 | 6% |
| Immobilizzazioni Finanziarie | 19.949 | 15.610 | 4.339 | 28% |
| ATTIVO FISSO NETTO | 28.692 | 23.004 | 5.688 | 25% |
| CAPITALE INVESTITO LORDO | 50.471 | 44.311 | 6.160 | 14% |
| TFR | (3.138) | (3.071) | (67) | 2% |
| Fondi Rischi e Oneri | (166) | (231) | 65 | -28% |
| CAPITALE INVESTITO NETTO | 47.167 | 41.009 | 6.158 | 15% |
| Debiti v. banche b.t. | 13.243 | 9.061 | 4.182 | 46% |
| Debiti v. banche e altri finan. m/l termine | 11.555 | 12.589 | (1.034) | -8% |
| Debiti verso altri finanziatori a b.t. | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Totale Debiti Finanziari | 24.798 | 21.650 | 3.148 | 15% |
| Disponibilità liquide | (4.381) | (6.121) | 1.740 | -28% |
| INDEBITAMENTO FINANZIARIO NETTO | 20.417 | 15.529 | 4.888 | 31% |
| Capitale sociale | 2.408 | 2.408 | 0 | 0% |
| Riserve | 21.512 | 19.732 | 1.780 | 9% |
| Risultato d'esercizio | 2.830 | 3.340 | (510) | -15% |
| PATRIMONIO NETTO | 26.750 | 25.480 | 1.270 | 5% |
| TOTALE FONTI | 47.167 | 41.009 | 6.158 | 15% |
RENDICONTO FINANZIARIO ILPRA SPA
| Rendiconto finanziario, metodo indiretto | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| (Dati in Euro/000) | ||
| A) Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa (metodo indiretto) | ||
| Utile (perdita) dell'esercizio | 2.830 | 3.340 |
| Imposte sul reddito | 1.044 | 954 |
| Interessi passivi/(attivi) (Dividendi) |
1.041 (253) |
689 (3911) |
| 1) Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e plus /minusvalenze da | ||
| cessione | 4.662 | 4.592 |
| Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto | ||
| Accantonamenti ai fondi | 641 | 558 |
| Ammortamenti delle immobilizzazioni | 1.920 | 1.834 |
| Totale rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante | ||
| netto | 2.561 | 2.392 |
| 2) Flusso finanziario prima delle variazioni del capitale circolante netto | 6.7223 | 6.984 |
| Variazioni del capitale circolante netto | ||
| Decremento/(Incremento) delle rimanenze | (2.261) | (1.612) |
| Decremento/(Incremento) dei crediti verso clienti Incremento/(Decremento) dei debiti verso fornitori |
586 (315) |
348 (1.512) |
| Decremento/(Incremento) dei ratei e risconti attivi | 103 | (342) |
| Incremento/(Decremento) dei ratei e risconti passivi | (289) | 166 |
| Altri decrementi/(Altri Incrementi) del capitale circolante netto | 1.691 | (1.319) |
| Totale variazioni del capitale circolante netto | (485) | (4.271) |
| 3) Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale circolante netto | 6.738 | 2.713 |
| Altre rettifiche | ||
| Interessi incassati/(pagati) | (1.041) | (689) |
| (Imposte sul reddito pagate) | (934) | (1.541) |
| Dividendi incassati (Utilizzo dei fondi) |
253 (639) |
391 (387) |
| Totale altre rettifiche | (2.361) | (2.226) |
| Flusso finanziario dell'attività operativa (A) | 4.377 | 487 |
| B) Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento | ||
| Immobilizzazioni materiali | ||
| (Investimenti) / Disinvestimenti | (720) | (380) |
| Immobilizzazioni immateriali | ||
| (Investimenti) / Disinvestimenti | (2.548) | (1.786) |
| Immobilizzazioni finanziarie | ||
| (Investimenti) / Disinvestimenti | (4.339) | (8.231) |
| Attività finanziarie non immobilizzate | ||
| (Investimenti) / Disinvestimenti | (30) | 52 |
| Flusso finanziario dell'attività di investimento (B) | (7.637) | (10.345) |
| C) Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento | ||
| Mezzi di terzi | ||
| Incremento/(Decremento) debiti a breve verso banche | 4.136 | 3.062 |
| Accensione finanziamenti | 12.500 | 17.800 |
| (Rimborso finanziamenti) | (13.554) | (11.192) |
| Mezzi propri | ||
| Aumento capatale a pagamento | 0 | 0 |
| Cessione acquiato azioni proprie | (137) | (135) |
| Dividendi (e acconti su dividendi) pagati | (1.424) | (1.427) |
| (Rimborso di capitale) | ||
| Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C) | 1.521 | 8.108 |
| Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C) | (1.739) | (1.750) |
| Disponibilità liquide all'inizio del periodo | 6.121 | 7.871 |
| Disponibilità liquide alla fine del periodo | 4.381 | 6.121 |
INDEBITAMENTO FINANZIARIO NETTO ILPRA SPA
| Indebitamento Finanziario Netto | 31.12.2024 | 31.12.2023 | Variazione | Variazione % |
|---|---|---|---|---|
| (Dati in Euro/000) | ||||
| A. Disponibilità Liquide | 4.381 | 7.121 | (2.740) | -38% |
| B. Mezzi equivalenti a disponibilità liquide | - | - | - | - |
| C. Altre attività finanziarie correnti | - | - | - | - |
| D. Liquidità (A) + (B) + ( C ) | 4.381 | 7.121 | (2.740) | -38% |
| E. Debito finanziario corrente | 13.198 | 9.049 | 4.149 | 46% |
| F. Parte corrente dell'indebitamento non corrente | - | - | - | - |
| G. Indebitamento finanziario corrente (E)+(F) | 13.198 | 9.049 | 4.149 | 46% |
| H. Indebitamento finanziario corrente netto (G) - (D) | 8.817 | 1.928 | 6.889 | 357% |
| I. Debito finanziario non corrente | 11.508 | 12.562 | (1.054) | -8% |
| J. Strumenti di debito | - | - | - | -0% |
| K. Debiti commerciali e altri debiti non correnti | 92 | 27 | 65 | 241% |
| N. Indebitamento finanziario non corrente (K) + (L) + (M) | 11.600 | 12.589 | (989) | -8% |
| O. Indebitamento finanziario netto (J) + (N) | 20.417 | 14.517 | 5.900 | 41% |