3U Holding AG — Audit Report / Information 2015

Oct 13, 2016

Publication

3U ENERGY AG

Marburg

Jahresabschluss 2015

Jahresabschluss für das

Geschäftsjahr vom 1. Januar 2015

bis zum 31. Dezember 2015 der

3U ENERGY AG, Marburg

Anhang für das Geschäftsjahr 2015

I. Allgemeine Angaben

Die 3U ENERGY AG (nachfolgend auch als Gesellschaft bezeichnet) mit Sitz in Marburg ist am 20. Oktober 2009 gegründet worden. Seither wird sie im dortigen Handelsregister unter HRB 5641 geführt.

Gegenstand des Unternehmens ist die Entwicklung, Produktion und der Handel mit Modulen und Komponenten im Bereich der regenerativen Energie- und Wärmegewinnung, -speicherung und -versorgung, ferner die Planung, Errichtung und der Betrieb von Projekten der regenerativen Energiegewinnung sowie der Stromhandel und das Betreiben aller damit zusammenhängenden Hilfsgeschäfte.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden hinsichtlich der Bilanzierung, der Bewertung und des Ausweises die Vorschriften des HGB und AktG beachtet. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren angewendet.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten aktiviert und linear über acht Jahre abgeschrieben.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Bei beweglichen Anlagevermögen wird einheitlich die lineare Abschreibung angewendet. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen zeitanteilig.

Das Finanzanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten bilanziert.

Vorräte werden zu Anschaffungskosten angesetzt. Bestandsrisiken werden durch entsprechende Wertberichtigungen berücksichtigt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert bewertet. Allen risikobehafteten Posten wird durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen. Das allgemeine Kreditrisiko ist durch pauschale Abschläge berücksichtigt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle bis zur Bilanzerstellung erkennbaren Risiken und sind in der Höhe angesetzt, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten werden mit ihren Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Sachanlagen betreffen technische Anlagen und Büroeinrichtung.

Finanzanlagen

Das Finanzanlagevermögen umfasst hauptsächlich die Beteiligungen an der Windpark Langendorf GmbH & Co. KG sowie an der 3U Energy PE GmbH. Im abgelaufenen Geschäftsjahr 2015 erfolgte die Kaufpreiszahlung für die Beteiligung an der Windpark Langendorf GmbH & Co. KG. In diesem Zusammenhang hatte die Windpark Langendorf GmbH & Co. KG selbst anstelle der 3U Energy AG das eigene bestehende Bankdarlehen abgelöst. Dies führte zu einer um EUR 6,7 Mio. geringeren Inanspruchnahme durch die Kaufpreiszahlung der 3U Energy AG und gleichzeitig zu einer Verminderung der im Vorjahr vertraglich vereinbarten und aktivierten Anschaffungskosten für diese Beteiligung.

Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Eigenkapital

Das Grundkapital der Gesellschaft beträgt zum 31. Dezember 2014 unverändert EUR 50.000 und ist vollständig eingezahlt. Es ist eingeteilt in 50.000 Stückaktien mit einem Nennwert von EUR 1,00 pro Aktie.

Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag

Zum 31. Dezember 2015 besteht ein Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag in Höhe von EUR 6.616.994,79. Zur Vermeidung einer Überschuldung hat die Gesellschafterin, die 3U Holding AG, Marburg, eine bis zum 31. März 2017 befristete Patronatserklärung abgegeben. In dieser Patronatserklärung garantiert die 3U Holding AG, die Gesellschaft finanziell so auszustatten, dass sie jederzeit und vollumfänglich zur fristgemäßen Erfüllung ihrer Verpflichtungen gegenüber ihren Gläubigern in der Lage ist.

Verbindlichkeiten

Alle Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

IV. Sonstige Angaben

Aufsichtsrat

Zu Mitgliedern des Aufsichtsrates waren im Berichtsjahr bestellt:

Ralf Thoenes, Düsseldorf (Rechtsanwalt der Sozietät Altenburger in Düsseldorf; Vorsitzender des Aufsichtsrates der 3U Holding AG)

Gerd Simon, Bad Homberg vor der Höhe (Diplom-Wirtschaftsingenieur; Stellvertretender Vorsitzender des Aufsichtsrates der 3U Holding AG, Marburg, bis 21. Mai 2015 und Aufsichtsratsmitglied der Elabs AG, Frankfurt am Main) seit dem 11. Mai 2015

Stefan Schmidt, Lahntal (Diplom-Staatswissenschaftler)

Andreas Odenbreit, Marburg (Vorstand der 3U Holding AG) bis 11. Mai 2015

Der Aufsichtsrat hat im Geschäftsjahr 2015 Aufwandsentschädigungen in Höhe von TEUR 18 (i. Vj. TEUR 6) erhalten.

Die Rechtsanwaltssozietät Altenburger Rechtsanwälte, deren Partner der Aufsichtsratsvorsitzende Herr Ralf Thoenes ist, hat im abgelaufenen Geschäftsjahr für ihre Beratungsleistungen für die Gesellschaft insgesamt TEUR 12 (i.Vj. TEUR 4) zzgl. Umsatzsteuer erhalten.

Vorstand

Zu Mitgliedern des Vorstands der Gesellschaft waren im Berichtsjahr bestellt:

Michael Schmidt, Lahntal (Sprecher des Vorstands der 3U Holding AG)

Christoph Hellrung, Hattingen (Vorstand Finanzen der 3U Holding AG)

Im Geschäftsjahr 2015 erhielten die Mitglieder des Vorstands wie im Vorjahr keine Bezüge.

Ergebnisverwendung

Der Bilanzverlust in Höhe von TEUR 6.667 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Konzernabschluss

Die Gesellschaft wird in den nach internationalen Rechnungslegungsgrundsätzen (IFRS) aufgestellten Konzernabschluss der 3U Holding AG, Marburg, als Tochterunternehmen im Wege der Vollkonsolidierung einbezogen. Die 3U Holding AG veröffentlicht ihren Konzernabschluss im elektronischen Bundesanzeiger.

Angaben zu § 161 AktG (Corporate Governance Codex) sind nicht erforderlich, da die Gesellschaft nicht börsennotiert ist.

Marburg, im März 2016

Vorstand

Bilanz

A K T I V A

		31.12.2015		Vorjahr
		EUR	EUR	EUR
---	---	---	---	---
A.	ANLAGEVERMÖGEN
	I. Immaterielle Vermögensgegenstände
	Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		8.972,46	12.197,31
	II. Sachanlagen
	1. Technische Anlagen und Maschinen	5.729,55		7.469,55
	2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	10.313,62		13.526,42
			16.043,17	20.995,97
	III. Finanzanlagen
	Anteile an verbundenen Unternehmen		7.190.257,69	13.853.880,19
			7.215.273,32	13.887.073,47
B.	UMLAUFVERMÖGEN
	I. Vorräte
	Waren	40.486,78		41.663,09
			40.486,78	41.663,09
	II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
	1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	2.462,72		9.537,92
	2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.584.769,85		366.367,97
	3. Sonstige Vermögensgegenstände	1.019.741,21		14.307,20
			2.606.973,78	390.213,09
	III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		8.969,20	17.963,77
			2.656.429,76	449.839,95
D.	NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG		6.616.994,79	6.222.348,57
			16.488.697,87	20.559.261,99

P A S S I V A

		31.12.2015		Vorjahr
		EUR	EUR	EUR
---	---	---	---	---
A.	EIGENKAPITAL
	I. Gezeichnetes Kapital	50.000,00		50.000,00
	II. Bilanzverlust	-6.666.994,79		-6.272.348,57
	III. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	6.616.994,79		6.222.348,57
			0,00	0,00
B.	RÜCKSTELLUNGEN
	Sonstige Rückstellungen		6.859,18	11.883,73
C.	VERBINDLICHKEITEN
	1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	40.106,76		65.542,03
	2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	16.193.977,60		8.520.035,54
	3. Sonstige Verbindlichkeiten	247.754,33		11.961.800,69
	- davon aus Steuern: EUR 553,70 (Vorjahr: EUR 583,06) -
			16.481.838,69	20.547.378,26
			16.488.697,87	20.559.261,99

Gewinn- und Verlustrechnung

		2015		Vorjahr
		EUR	EUR	EUR
---	---	---	---	---
1.	Umsatzerlöse		30.703,74	139.470,34
2.	Sonstige betriebliche Erträge		103.702,36	84.656,65
3.	Materialaufwand
	a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	25.396,91		165.582,79
	b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	938,05		11.160,41
			26.334,96	176.743,20
4.	Rohergebnis		108.071,14	47.383,79
5.	Personalaufwand
	a) Löhne und Gehälter	38.532,15		55.575,44
	b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	8.846,88		12.778,11
			47.379,03	68.353,55
6.	Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		8.177,65	10.304,45
7.	Sonstige betriebliche Aufwendungen		310.695,61	134.913,70
8.	Betriebsergebnis		-258.181,15	-166.187,91
9.	Erträge aus Gewinnabführungsverträgen		97.635,34	0,00
10.	Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		18.935,53	45.697,62
	- davon aus verbundenen Unternehmen: EUR 18.925,53 (Vorjahr: EUR 36.379,42) -
11.	Zinsen und ähnliche Aufwendungen		252.819,94	167.524,78
	- davon an verbundene Unternehmen: EUR 252.812,46 (Vorjahr: EUR 167.515,97) -
12.	Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		-394.430,22	-288.015,07
13.	Sonstige Steuern		216,00	226,00
14.	Jahresfehlbetrag		-394.646,22	-288.241,07
15.	Verlustvortrag		-6.272.348,57	-5.984.107,50
16.	Bilanzverlust		-6.666.994,79	-6.272.348,57