PRFoods

Earnings Release • Feb 28, 2025

AS-i PRFoods 2024/2025 majandusaasta 2. kvartali ja 6 kuu konsolideeritud auditeerimata vahearuanne

JUHTKONNA KOMMENTAAR

PRFoods I poolaasta on läbi saanud. Võime tõdeda, et majandusaasta teine kvartal
on olnud grupile edukas ning ka traditsiooniliselt edukas jõuluperiood on olnud
meie tootmisüksuste müügile heas tõusus. Selle eest peame avaldame tänu meie
müügimeeskondadele nii Eestis kui ka Ühendkuningriigis.

Teises kvartalis oli Grupi käive 6,8 miljonit eurot, suurenedes eelmise
majandusaastaga võrreldes 1,4 miljoni euro võrra ehk 26%. Teise kvartali
brutokasum suurenes 1,6 miljonilt eurolt 1,7 miljonile eurole ning EBITA
äritegevusest teises kvartalis suurenes samuti 20% võrra muutudes 0,5 miljonilt
eurolt 0,6 miljonile eurole. Võrdluses eelmise majandusaasta teise kvartaliga
muutus ärikahjum ärikasumiks ja oli 0,4 miljonit eurot. Lisaks vähenes
märgatavalt ka teises kvartalis grupi puhaskahjum 0,7 miljonilt eurolt 0,1
miljoni eurole.

Esimese poolaasta tulemite üle saame samuti rõõmustada. Auditeerimata
konsolideeritud käive oli 11,4 miljonit eurot ja suurenes 2023/2024
majandusaastaga võrreldes 28%. EBITA äritegevusest suurenes 0,7 miljoni euroni
(6k 2023/2024 -0,2 miljonit eurot). Ärikasumiks 0,4 miljonit eurot, mis
2023/2024 aastal oli ärikahjum 0,4 miljonit eurot. Puhaskahjum esimesel
poolaastal oli 0,4 miljonit eurot ning eelmisel majandusaastal oli puhaskahjum
1,4 miljonit eurot.

Meie Ühendkuningriigi tootmisüksus John Ross Jr. jätkab jätkuvalt kasumlikult
ning eduka tõusu on teinud ka meie Eesti tootmisüksus Saare Kala Tootmine.
Arvestada tuleb muidugi, et tingituna majanduslangusest Eestis ning üldisest
tarbijakäitumisest, on nõudlus Eestis kalatoodete osas tervikuna vähenenud
oluliselt. Saare Kala suudab küll oma positsioone kindlustada, kuid tänases turu
volatiivsuses ja majanduskeskkonda räsivates maksutõusudes saavad enim kannatada
Eestis toidutootjad ning jaeäri. Tarbimise madalseisu näeme lisaks koduturule ka
Baltikumis ning ka Soomes.

Käesoleva majandusaasta kolmandas kvartalis saame endiselt võistelda eeltoodud
probleemidega kõigil turgudel ning majanduslanguse ja tarbimise vähenemisega
majandusruumist me veel kahjuks ei välju. Keerulistel ja muutlikel aegadel peame
tõdema, et iga tõus efektiivsuse näitajates on meie jaoks oluline saavutus. See
kinnitab, et valitud suund ettevõtte kasumlikkuse parandamiseks on õige. Need
positiivsed muutused avaldavad omakorda soodsat mõju nii ettevõtte kui ka
investorite ja kontserni töötajate heaolule.

II kvartalis võõrandas AS PRFoods ka 20% osaluse TFTAK AS-is. Antud otsus oli
vajalik, et keskenduda fokuseeritult meie põhivaldkondadele, milleks on endiselt
kalatoodete tootmine ning kalakasvatamisega seotud äritegevused. Tehingu alusel
saadav summa oli 280 tuhat eurot, mis vastab kolmanda osapoole poolt läbi viidud
hindamisele. Tulem tehingust PRFoodsi konsolideeritud ja konsolideerimata
aruannetele on ühekordne kahjum summas 138 tuhat eurot.

PRFoods AS juhatus on lõpetamas võlakirjade restrukureerimiskava koostamist,
ning avalikustab selle juba peatselt. Juhatus tänab nõukogu, investoreid ja
võlakirjaomanikke, töötajaid ja koostööpartnereid usalduse eest ning jätkab II
poolaastal kõigi osapoolte huve esindades Grupi kasumlikkuse suurendamise ning
juba pikalt laual olnud küsimustele lahenduste otsimisega.

VÕTMENÄITAJAD
KASUMIARUANNE

|mln EUR | | | | |
|v.a kui on näidatud teisiti |2kv 2024/2025|2023/2024|2kv 2023/2024|2022/2023|
| | | | | |
Müügitulu 6,8 17,1 5,4 19,6

Brutokasum 1,7 3,2 1,6 3,6

EBITDA äritegevusest 0,6 -0,3 0,5 0,3

EBITDA 0,6 -0,3 0,5 0,3

EBIT 0,4 -3,3 -0,03 -1,0

EBT 0,1 -4,6 -0,6 0,4

Puhaskasum (-kahjum) -0,1 -4,7 -0,7 0,3

Brutomarginaal 25,0% 18,7% 29,7% 18,3%

Äritegevuse EBITDA marginaal 10,3% -2,0% 10,1% 1,5%

EBITDA marginaal 10,3% -2,0% 10,1% 1,5%

EBIT marginaal 5,9% -19,4% -0,6% -5,1%

EBT marginaal 1,5% -26,9% -10,4% 2,0%

Puhaskasumi (-kahjumi)
marginaal -1,5% -27,3% -12,2% 1,5%

Tegevuskulude suhtarv -18,3% -27,1% -30,1% 24,0%

BILANSS

mln EUR
v.a kui on näidatud teisiti 31.12.2024 30.06.2024 31.12.2023 30.06.2023

Netovõlgnevus 13,9 14,3 15,9 16,7

Omakapital 2,7 3,2 6,4 8,3

Käibekapital -9,3 -9,2 2,9 0,0

Varad 23,2 21,9 28,6 30,2

Likviidsuskordaja 0,4 0,3x 1,5x 1,0x

Omakapitali suhtarv 11,8% 14,6% 22,4% 27,4%

Finantsvõimendus 83,6% 81,8% 71,3% 66,9%

Võlakordaja 0,9x 0,9x 0,8x 0,7x

Netovõlg / äritegevuse
EBITDA 35x -42,5x 21,4x 55,8x

Omakapitali tootlus -173,3% -81,4% -9,1% 4,1%

Varade tootlus -22,7% -17,9% -2,3% 1,0%

KONSOLIDEERITUD FINANTSSEISUNDI ARUANNE

EUR '000 31.12.2024 30.06.2024

VARAD

Raha ja ekvivalendid 1 068 203

Nõuded ostjatele ja muud nõuded 3 230 2 212

Ettemaksed 133 173

Varud 1 722 1 644

Käibevara kokku 6 154 4 232

Pikaajalised finantsinvesteeringud 0 418

Materiaalne põhivara 3 913 4 164

Immateriaalne vara 13 084 13 102

Põhivara kokku 16 998 17 684

VARAD KOKKU 23 152 21 916

KOHUSTUSED JA OMAKAPITAL

Intressikandvad kohustused 11 687 10 899

Võlad ja ettemaksed 3 797 2 559

Lühiajalised kohustused kokku 15 484 13 458

Intressikandvad kohustused 3 323 3 600

Edasilükkunud tulumaksukohustus 1 422 1 420

Sihtfinantseerimine 196 247

Pikaajalised kohustused kokku 4 941 5 267

KOHUSTUSED KOKKU 20 426 18 725

Aktsiakapital 7 738 7 737

Ülekurss 14 007 14 007

Oma aktsiad -390 -390

Kohustuslik reservkapital 51 51

Realiseerimata kursivahed 387 439

Jaotamata kasum (kahjum) -19 066 -18 653

Ettevõtte aktsionäridele kuuluv osa 2 726 3 191

Mittekontrolliv osalus 0 0

OMAKAPITAL KOKKU 2 726 3 191

OMAKAPITAL JA KOHUSTUSED KOKKU 23 152 21 916

KONSOLIDEERITUD KOONDKASUMIARUANNE

EUR '000 2 kv 2 kv 6 kuud 6 kuud
2024/2025 2023/2024 2024/2025 2023/2024

Müügitulud 6 793 5 445 11 414 8 856

Müüdud kaupade kulu -5 135 -3 827 -8 882 -7 117

Brutokasum 1 658 1 618 2 532 1 739

Tegevuskulud -1 241 -1 642 -2 149 -2 509

Müügi- ja turustuskulud -791 -910 -1 403 -1 348

Üldhalduskulud -451 -732 -747 -1 161

Muud äritulud/-kulud 3 -11 0 -20

Bioloogiliste varade
ümberhindlus 0 0 0 358

Ärikasum (-kahjum) 419 -35 382 -432

Finantstulud/-kulud -360 -535 -625 -842

Maksustamiseelne kasum
(kahjum) 59 -570 -243 -1 274

Tulumaks -132 -97 -170 -110

Aruandeperioodi
puhaskasum (-kahjum) -73 -667 -413 -1 385

Aruandeperioodi
puhaskasumi (-kahjumi)
jaotus:

Emaettevõtte
aktsionäridele kuuluv
osa -74 -708 -413 -1 382

Mittekontrolliv osalus 0 42 0 -4

Aruandeperioodi
puhaskasum (-kahjum)
kokku -74 -666 -413 -1 386

Muu koondkasum (-
kahjum), mida võib
hiljem klassifitseerida
kasumiaruandesse:

Valuutakursi vahed 0 -43 -52 -239

Kokku koondkasum (-
kahjum) -74 -709 -465 -1 625

Aruandeperioodi
koondkasumi (-kahjumi)
jaotus:

Emaettevõtte
aktsionäridele kuuluv
osa -74 -751 -465 -1 621

Väikeaktsionäridele
kuuluv osa 0 42 0 -4

Aruandeperioodi
koondkasum (-kahjum)
kokku -74 -709 -465 -1 625

Tava puhaskasum (-
kahjum) aktsia kohta
(EUR) -0,00 -0,02 -0,01 -0,04

Lahustatud puhaskasum
(-kahjum) aktsia kohta
(EUR) -0,00 -0,02 -0,01 -0,03

Kristjan Kotkas Timo Pärn
Juhatuse liige Juhatuse liige
[email protected]
(https://www.globenewswire.com/Tracker?data=rC6nTFsXfAk47BCmSNymd1qjlKokh_io6YT7
cBY7XVTUVSwhXqruHXZ0s0SpPAoq9iEAmXSwL0OUDZshgistMcGjrpO7cs0303ISTgb3jQs=)
www.prfoods.ee
(https://www.globenewswire.com/Tracker?data=Uz8lLtlqJp18YW0VU6Yi5uITkXQbfseVYPsJ
9WLpanSgjqk2RUCCqHdKatZJByOD4n2Tm-mLYbRFEcyubwPGsw==)