AI Terminal
Robus Group AS
Interim / Quarterly Report • Feb 28, 2025
6095_10-k_2025-02-28_00fbb78b-7511-4e1e-9c3d-93887ab2c11f.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
2024
Auditeerimata konsolideeritud vahearuanne
1
Admirals Group AS
Admirals Group AS
2024. aasta auditeerimata konsolideeritud vahearuanne
| Äriregistri kood | 11838516 |
|---|---|
| Aadress | Maakri 19/1, Tallinn, 10145 |
| Telefon | +372 6 309 300 |
| E-post | [email protected] |
| Põhitegevusala | Valdusettevõte |
| Vahearuande perioodi algus ja lõpp | 01. jaanuar - 31. detsember |
| Juhatuse esimees | Alexander Tsikhilov |
| Andrey Koks | |
| Anton Tikhomirov | |
| Juhatuse liikmed | Eduard Kelvet |
| Lauri Reinberg | |
| Nõukogu esimees | Anatolie Mihalcenco |
| Dmitri Lauš | |
| Nõukogu liikmed | Priit Rohumaa |
| Juri Kartakov | |
| Olga Senjuškina |
Sisukord
| Tulemuste kokkuvõte | 4 |
|---|---|
| Tegevusaruanne | 5 |
| Meie ettevõte | 6 |
| Finantsülevaade | 10 |
| Raamatupidamise vahearuanne | 15 |
| Finantsseisundi aruanne | 16 |
| Koondkasumiaruanne | 17 |
| Rahavoogude aruanne | 18 |
| Omakapitali muutuste aruanne | 20 |
| Raamatupidamise vahearuande lisad | 21 |
| Lisa 1. Üldine informatsioon | 22 |
| Lisa 2. Riskijuhtimine | 22 |
| Lisa 3. Nõuded krediidiasutustele ja investeerimisühingutele | 23 |
| Lisa 4. Finantsvarad ja –kohustused õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande | 23 |
| Lisa 5. Laenud ja nõuded | 24 |
| Lisa 6. Võlad ja ettemaksed | 24 |
| Lisa 7. Rendilepingud | 25 |
| Lisa 8. Allutatud võlakirjad | 26 |
| Lisa 9. Bilansivälised varad | 28 |
| Lisa 10. Aktsiakapital | 28 |
| Lisa 11. Segmendiaruanne | 29 |
| Lisa 12. Kauplemistegevuse netotulu | 29 |
| Lisa 13. Tegevuskulud | 30 |
| Lisa 14. Tehingud seotud osapooltega | 31 |
Tulemuste kokkuvõte 2024
- Grupi kauplemistegevuse netotulu oli 38,4 miljonit eurot (2023: 40,9 miljonit eurot, 2022: 69,0 miljonit eurot ja 2021: 35,7 miljonit eurot).
- EBITDA* oli 0,9 miljonit eurot (2023: -6,5 miljonit eurot, 2022: 27,4 miljonit eurot ja 2021: 2,6 miljonit eurot).
- EBITDA marginaal oli 2% (2023: -16%, 2022: 40% ja 2021: 7%).
- Puhaskahjum oli -1,6 miljonit eurot (2023: -9,7 miljonit eurot, 2022: 24,3 miljonit eurot ja 2021: 0,1 miljonit eurot).
- Puhaskasumi marginaal oli -4% (2023: -24%, 2022: 35% ja 2021: 0,4%).
- Kulude-tulude suhe oli 110% (2023: 123%, 2022: 65% ja 2021: 106%).
- Aktiivsete klientide arv** Grupis vähenes 52%, jõudes 43 332 kliendini võrreldes 2023. aastaga (2023: 89 764, 2022: 55 242 ja 2021: 49 080).
- Aktiivsete kontode arv*** Grupis vähenes 43%, jõudes 63 249 kontoni võrreldes 2023. aastaga (2023: 110 471, 2022: 70 346 ja 2021: 63 231).
- Uute taotluste arv Grupis vähenes 64%, jõudes 95 782 taotluseni võrreldes 2023. aastaga (2023: 266 779, 2022: 151 116 ja 2021: 123 714 uut taotlust).
-
- aastal sõlmis Admirals Group AS lepingu müüa täielikult oma omanduses olev tütarettevõte Admirals AU PTY Ltd (Austraalia), mis on litsentseeritud investeerimisühing, mitteseotud osapoolele, osana Admiralsi kontserni jätkuvast geograafilise fookuse optimeerimisest.
- Admirals Group AS müüs oma 62%-lise osaluse AMTS Solutions OÜ-s.
* Intressi-, maksu- ja amortisatsioonieelne kasum.
**Aktiivsed kliendid on kliendid, kes kauplesid vähemalt ühe korra vastava aasta jooksul.
***Aktiivsed kontod on kontod, millel on vastava aasta jooksul tehtud vähemalt üks tehing.
Tegevusaruanne
Järgnev peatükk käsitleb Admirals Group ASi ja sellega seotud tütarettevõtete asutamis- ja litsenseerimisajalugu.
Meie ettevõte
ADMIRALS GROUP AS asutati 2009. aastal eesmärgiga kaasata eri riikide finantsettevõtted, et moodustada rahvusvaheline kontsern, mis tegutseb ühise kaubamärgi – Admirals (edaspidi nimetatud kui "Admirals" või "kontsern").
Alates 2001. aastast finantsturgudel teerajajana on Admirals üleilmse digitaalse tegevusega tipptasemel turuliider. Loome ettevõttesiseseid tarkvaralahendusi kauplemiseks ja investeerimiseks nii ettevõttelt-tarbijale (B2C) kui ka ettevõttelt-ettevõttele (B2B), muutes finantsturud kogu maailmas kättesaadavaks.
Kontserni põhirõhk on kaubandus- ja investeerimisteenuste (peamiselt finantsvõimendusega ja tuletisinstrumendid) arendamisel jae-, kutselistele ja institutsionaalsetele klientidele. Klientidele pakutakse finantsvõimendusega hinnavahelepingute (CFD) tooteid börsivälisel turul, sealhulgas Forex, indeksid, toorained, digivääringud, aktsiad ja ETFid ning börsil noteeritud instrumendid.
Admiralsi eesmärk on pakkuda 2030. aastaks finantsvabadust 10 miljonile inimesele. See tähendab, et kontsern arendab ka vajalikku lähenemisviisi suunamaks võrdsel määral nii alustavaid kui ka kogenud kliente, et saavutada üldine eesmärk.
Lisaks sellele keskendub kontsern kogenud kauplejate harimisele, kes koolitavad ka uusi huvilisi. Võttes sihikule uued kliendisegmendid, võimaldab oluline strateegiline lähenemine äritegevust veelgi laiendada.
Alates 2025. aastast on Konsolideerimisgruppi kuuluvad tegevusloaga investeerimisettevõtted Admiral Markets AS, Admiral Markets UK Ltd, Admirals Europe Ltd, Admiral Markets AS / Jordan LLC, Admirals SA (PTY) LTD, Admiral Markets Canada Ltd, Admirals KE Limited, Admirals SC Ltd, ja Admirals MENA Ltd.
- aastal müüs Admirals Group AS Admirals AU PTY Ltd (Austraalia), litsentseeritud investeerimisettevõtte, mitteseotud osapooltele, Admirals grupi geograafilise fookuse optimeerimise jätkamiseks.
Kontserni kuuluvatel ettevõtetel on üheksa tegevusluba, mille on andnud vastavas riigis tegutsemiseks välja Eesti Finantsinspektsioon (FI), Ühendkuningriigi Finantsjärelevalveasutus (FCA), Küprose Väärtpaberi- ja Börsikomisjon (CySEC), Jordaania Väärtpaberikomisjon (JSC), Lõuna-Aafrika Finantssektori Järelevalveasutus (FSCA), Kanada Investeerimisvaldkonna Reguleeriv Organisatsioon (IIROC), Keenia Kapitaliturgude Amet, Seišellide Finantsteenuste Amet (FSA), ning finantsteenuseid reguleeriv organisatsioon (FSRA) Abu Dhabis (Araabia Ühendemiraatides). Araabia Ühendemiraatides ei ole veel äritegevust toimunud.
Admiral Markets AS on tähtis kontsernisisese teenusepakkumise osas. Kooskõlas kontserni strateegiaga maandavad Admirals Group ASi tütarühingud oma klientide tehingutest tulenevaid riske oma sõsarühingus Admiral Markets AS, mis on ühtlasi nende üldine likviidsuse pakkuja.
Konsolideerimisgruppi kuuluvad aruande avaldamise ajal veel sellised ettevõtted nagu Runa Systems LLC, AM Asia Operations Sdn. Bhd, PT Admirals Invest Indonesia LLC, Admirals Nordic OÜ, Admiral Markets Europe GmbH (Saksamaa), Admiral Markets France (Société par actions simplifiée), Admiral Markets Espana SL (Hispaania), Admirals Digital Limited, Admirals Liquidity Limited (Iirimaa), Admirals Financial Services India Private Limited, Moneyzen OÜ ja tema tütarettevõte Moneyzen Collateral Agent OÜ.
Runa Systems LLC, AM Asia Operations Sdn. Bhd ja Admiral Markets Europe GmbH osutavad IT ja grupisiseid teenuseid. Hetkel ei ole äritegevust Admirals Nordic OÜ, PT Admirals Invest Indonesia LLC, Admiral Markets France SAS, Admiral Markets Espana SL, Admirals Digital Limited, Admirals Liquidity Limited, Admirals Financial Services India Private Limited ja Admirals MENA Ltd. on hetkel mitteaktiivsed.
Admirals Group AS struktuur
Admirals Group AS struktuur mis on kehtiv käesoleva aruande avalikustamise kuupäeva seisuga:
Admiralsi juhtimine
Käesoleva aruande koostamise hetkel on Admirals Group AS-i peamised aktsionärid (kellel on üle 10% nende aktsiatega esindatud häältest):
- DVF Group OÜ (1 225 000 aktsiat, mis moodustab 49,0% aktsiate koguarvust), mille ainuomanik on Alexander Tsikhilov;
- Alexander Tsikhilov (684 375 aktsiat, mis moodustab 27,375% aktsiate koguarvust);
- Laush OÜ (440 000 aktsiat, mis moodustab 17,6% aktsiate koguarvust), mille ainuomanik on Dmitri Lauš.
Admirals Group AS nõukogu
Aastaaruande avaldamise ajal koosneb Admirals Group AS-i nõukogu viiest liikmest:
Admirals Group AS nõukogu
Anatolie Mihalcenco Nõukogu esimees Nõukogu liige
Olga Senjuškina
Nõukogu liige
Nõukogu liige
Juri Kartakov Nõukogu liige
Admirals Group AS juhatus
Alexander Tsikhilov Tegevjuht ja juhatuse esimees Juhatuse liige
Anton Tikhomirov
Juhatuse liige Andrey Koks
Juhatuse liige
Juhatuse deklaratsioon
Admirals Group AS 2024. aasta vahearuanne koosneb tegevusaruandest ja raamatupidamise aruandest.
Admiral Group AS 2024. aasta vahearuandes esitatud andmed ja lisainformatsioon on tõene ning terviklik.
Raamatupidamise aruande koostamisel rakendatud arvestuspõhimõtted on kooskõlas rahvusvaheliste finantsaruandluse standarditega,
nagu need on vastu võetud Euroopa Liidu poolt, ning kajastavad õigesti ja õiglaselt ettevõtte finantsseisundit, majandustulemust ning rahavoogusid. 2024. aasta vahearuande raamatupidamise aruanne on auditeerimata.
Finantsülevaade
Admirals Group AS konsolideeritud peamised finantsnäitajad
| Kasumiaruanne (miljonites eurodes) |
2024 | 2023 | Muutus 2024 vs 2023 |
2022 | 2021 | 2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Kauplemistegevuse netotulu | 38,4 | 40,9 | -6% | 69,0 | 35,7 | 62,2 |
| Tegevuskulud kokku | 42,4 | 50,3 | -16% | 44,7 | 37,8 | 40,6 |
| EBITDA | 0,9 | -6,5 | 114% | 27,4 | 2,6 | 23,4 |
| Puhaskasum | -1,6 | -9,7 | 84% | 24,3 | 0,1 | 20,7 |
| EBITDA marginaal, % | 2% | -16% | 18 | 40% | 7% | 38% |
| Puhaskasumi (kahjumi) marginaal, % | -4% | -24% | 20 | 35% | 0,4% | 33% |
| Kulude-tulude suhe, % | 110% | 123% | -13 | 65% | 106% | 65% |
| Ärimahud (miljonites eurodes) |
2024 | 2023 | Muutus 2024 vs 2023 |
2022 | 2021 | 2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nõuded krediidiasutustele ja investeerimisühingutele |
60,3 | 60,0 | 0,5% | 72,0 | 45,7 | 53,2 |
| Võlakirjad | 0 | 3,4 | -100% | 5,5 | 7,6 | 8,7 |
| Aktsionäride omakapital | 69,3 | 70,4 | -1,6% | 82,9 | 59,3 | 61,1 |
| Koguvarad | 79,8 | 82,0 | -2,7% | 98,2 | 71,9 | 75,2 |
| Bilansivälised varad (kliendivarad) |
91,3 | 99,0 | -8% | 86,0 | 99,2 | 82,2 |
| Aktiivsete klientide arv | 43 332 | 89 764 | -52% | 55 242 | 49 080 | 48 341 |
| Aktiivsete kontode arv | 63 249 | 110 471 | -43% | 70 346 | 63 231 | 62 854 |
| Töötajate arv | 234 | 290 | -19% | 294 | 300 | 340 |
Finantssuhtarvude arvutamisel kasutatud valemid:
EBITDA marginaal, % = EBITDA / kauplemistegevuse netotulu EBIT marginaal, % = EBIT / kauplemistegevuse netotulu Puhaskasumi marginaal, % = Puhaskasum / kauplemistegevuse netotulu Kulude-tulude suhe, % = Tegevuskulud / kauplemistegevuse netotulu
Kauplemistegevuse netotulu
Grupi 2024. aasta kauplemistegevuse netotulu oli 38,4 miljonit eurot, mis on 6% vähem võrreldes 2023. aasta 40,9 miljoni eurog. Aktiivsete klientide arv vähenes aastaga 52%. Tehingute väärtus vähenes 2023. aastaga võrreldes 42%, ulatudes 510 billioni euroni. Tehingute arv vähenes 2023. aastaga võrreldes 37,5%, jäädes 35,0 miljonini.
- aastal moodustasid kaupade CFD-tooted 29% kogu kauplemise brutotulust, indeksite CFD-d moodustasid 45% kogu kauplemise brutotulust ja Forex moodustas 25% kogu kauplemise brutotulust. Muude toodete osakaal, nagu aktsiad, ETF-id jms, moodustas 2024. aastal 1% kogu brutotulust.
Kulud
- aastal vähenesid Grupi tegevuskulud 16%, mis tulenes peamiselt personali vähenemisest, turunduskulude ja teiste teenuste kulude vähenemisest.
Suurima osa Grupi tegevuskuludest moodustavad tööjõukulud. Tööjõukulud vähenesid aastaga 12%, ulatudes 13,4 miljoni euroni, mis moodustab 32% kogu tegevuskuludest. 2024. aastal olid turunduskulud 8,7 miljonit eurot, mis on 34% vähem kui aasta varem ja moodustavad 21% kogu tegevuskuludest. IT-kulud suurenesid 6%, mis peegeldab meie tehnoloogilise võimekuse paranemist 2024. aastal.
- aastal olid turunduskulud 8,7 miljonit eurot, mis tähendab 34% vähenemist võrreldes eelmise aastaga ja moodustavad 21% kogukasumiga tegevuskuludest.
IT-kulud on tõusnud 6%, mis kajastab meie tehnoloogiliste võimekuste täiustamist 2024. aastal.
Puhaskasum (kahjum)
Grupi puhaskahjum oli 2024. aastal -1,6 miljonit eurot võrreldes eelmise aasta puhaskahjumiga, mis oli -9,7 miljonit eurot.
Grupi puhaskasumi (-kahjumi) marginaal aga kasvas ja oli -4% võrreldes eelmise aasta -24%-ga.
Grupi puhaskasum (-kahjum) aktsia kohta oli 2024. aasta lõpu seisuga -0,6 (2023: -3,9).
Finantsseisundi aruanne
Grupi bilanss on tugev, omakapitaliga 69,3 miljonit eurot. Grupi bilanss on likviidne, kuna 74% bilansist koosneb likviidsetest varadest.
Grupi varade maht oli 31.12.2024 seisuga 79,8 miljonit eurot. Ligikaudu 76% varadest moodustavad nõuded krediidiasutustele ja investeerimisühingutele. Nõuded krediidiasutustele ja investeerimisühingutele on 2024. aastal suurenenud 0,5%.
Gruppi põhivara vähenes 2024. aastal 9,1 miljoni euroni, kuna olulisi investeeringuid immateriaalsesse põhivarasse ei tehtud. Põhivara vähenes peamiselt materiaalse ja immateriaalse põhivara ning kasutusõiguse esemeks oleva vara amortisatsiooni tõttu. Immateriaalne vara koosneb peamiselt mobiilirakenduste, omakaubanduse ja muude litsentside arenduskuludest. Materiaalne põhivara vähenes 2024. aastal 26% 1,4 miljoni euroni (2023: 1,9 miljonit eurot), samas kui immateriaalne põhivara jäi eelmise aastaga võrreldes peaaegu samale tasemele.
Grupi pikaajaline võlg koosneb allutatud võlakirjadest ja kapitalirendist, ulatudes 6,1 miljoni euroni ning moodustades 8% bilansimahust. Kõik muud kohustused on lühiajalised ja on peamiselt kohustused võlausaldajate ja seotud osapoolte ees, samuti tasumisele kuuluvad maksud ja võlad töötajatele.
Grupi bilansivälised varad (kliendivarad) vähenesid 2024. aastal 8%, moodustades 91,3 miljonit eurot (2023: 99,0 miljonit eurot).
| 2024 | 2023 | Muutus 2024 vs 2023 |
2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Puhaskasum aktsia kohta, EUR | -0,6 | -3,9 | 3,3 | 9,9 |
| Omakapitali tootlus, % | -2,3% | -12,7% | 10,44 | 33,1% |
| Omakapitali suhtarv | 1,2 | 1,2 | 0 | 1,2 |
| Varade tootlus, % | -2% | -10,8% | 8,8 | 27,6% |
| Lühiajaliste kohustuste kattekordaja | 15,8 | 13,3 | 2,5 | 10,6 |
Peamised finantssuhtarvud
Finantssuhtarvude arvutamisel kasutatud valemid:
Puhaskasum aktsia kohta, eurodes = puhaskasum / keskmine aktsiate arv Omakapitali tootlus (ROE), % = puhaskasum / keskmine omakapital * 100 Omakapitali suhtarv = keskmised varad / keskmine omakapital Vara tootlus (ROA), % = puhaskasum / keskmised varad * 100 Lühiajaliste kohustiste kattekordaja = käibevara / lühiajalised kohustised
Suhtarvude arvutamisel võetakse bilansilised näitajad arvesse eelmise ja käesoleva aruandeperioodi lõpunäitajate aritmeetilise keskmisena, kasumiaruande näitajad aruandeperioodi lõpu seisuga.
Klientide trendid
Grupi aktiivsete klientide arv vähenes võrreldes 2023. aastaga 52% võrra 43 332 kliendini ja 22% võrreldes 2022. aasta sama perioodiga. Uute taotluste arv kontsernis vähenes 64% võrra 95 782 taotluseni võrreldes 2023. aasta sama perioodiga. Grupi kliendivarad vähenesid 2023. aastal aastaga 8% 91,3 miljoni euroni.
| 2024 | 2023 | Muutus 2024 vs 2023 |
2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Aktiivsed kliendid | 43 332 | 89 764 | -52% | 55 242 |
| Aktiivsed kontod | 63 249 | 110 471 | -43% | 70 346 |
| Uued taotlused | 95 782 | 266 779 | -64% | 151 116 |
Kapitaliseeritus
Riskijuhtimine on osa Grupi sisekontrollisüsteemist ning selle eesmärk on identifitseerida, hinnata ja kontrollida kõiki Admiral Markets AS-i tegevusega seotud riske, et kindlustada Admiral Markets AS-i usaldusväärsus, stabiilsus ja kasumlikkus.
Seisuga 31.12.2024 moodustasid Admiralsi omavahendid 73,1 miljonit eurot (31.12.2023: 71,3 miljonit eurot). Admirals oli aruandlusperioodi lõpul hästi kapitaliseeritud, kapitali adekvaatsuse tase oli 259% (31.12.2023: 335%) ning ettevõte täitis kõik regulatiivsed kapitalinõuded aastatel 2024 ja 2023.
Omavahendid
| (tuhandetes eurodes) | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Sissemakstud aktsiakapital | 250 | 250 |
| Omaaktsiad | -456 | -315 |
| Muud reservid | 465 | -329 |
| Eelmiste perioodide jaotamata kasum | 72 604 | 81 461 |
| Immateriaalne põhivara | -3 255 | -4 889 |
| Aruandeaasta kahjum | -63 | -8 624 |
| Esimese taseme omavahendid kokku | 69 545 | 67 554 |
| Allutatud võlakirjad | 3 511 | 3 782 |
| Omainstrumendid | -4 | -5 |
| Teise taseme omavahendid kokku | 3 507 | 3 777 |
| Omavahendid kokku | 73 052 | 71 331 |
Kapitalinõuded
| (tuhandetes eurodes) | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Püsivate üldkulude nõue | 11 832 | 10 359 |
| Kliendile tekitatav risk | 598 | 967 |
| Turule tekitatav risk | 12 188 | 12 224 |
| Investeerimisühingule tekitatav risk | 5 555 | 7 958 |
| K-tegurite nõue kokku | 18 341 | 21 149 |
Kapitali adekvaatsus
| 31.12.2024 | 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| Koguomavahendite suhtarv | 398% | 337% |
| Esimese taseme omavahendite suhtarv | 379% | 319% |
Konsolideeritud raamatupidamise vahearuanne
Selles peatükis antakse ülevaade Grupi varadest, kohustustest, omakapitalist, tuludest ja rahavoost.
Konsolideeritud finantsseisundi aruanne
| (tuhandetes eurodes) | Lisa | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|---|
| Varad | |||
| Raha ja raha ekvivalendid | 3 | 41 607 | 41 025 |
| Nõuded investeerimisühingutele | 3 | 18 736 | 18 961 |
| Finantsvarad õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande |
4 | 1 228 | 5 062 |
| Laenud ja nõuded | 5 | 8 315 | 4 772 |
| Varud | 665 | 311 | |
| Muud varad | 2 092 | 2 137 | |
| Materiaalne põhivara | 1 359 | 1 950 | |
| Kasutusõigusega vara | 2 541 | 2 603 | |
| Immateriaalne põhivara | 3 304 | 5 147 | |
| Varad kokku | 79 847 | 81 968 | |
| Kohustused | |||
| Finantskohustused õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande |
4 | 334 | 224 |
| Võlad ja ettemaksed | 6 | 3 326 | 4 318 |
| Edasilükkunud tulumaksukohustus | 0 | 1 | |
| Allutatud võlakirjad | 8 | 4 103 | 4 102 |
| Rendikohustis | 7 | 2 818 | 2 894 |
| Kohustused kokku | 10 581 | 11 539 | |
| Omakapital | |||
| Aktsiakapital | 10 | 250 | 250 |
| Omaaktsiad | -456 | -315 | |
| Kohustuslik reservkapital | 25 | 25 | |
| Realiseerimata kursivahed | 30 | -834 | |
| Jaotamata kasum | 69 417 | 71 276 | |
| Emaettevõtte aktsionäridele kuuluv omakapital kokku |
69 266 | 70 402 | |
| Mittekontrolliv osalus | 0 | 27 | |
| Omakapital kokku | 69 266 | 70 429 | |
| Kohustused ja omakapital kokku | 79 847 | 81 968 |
Konsolideeritud koondkasumiaruanne
| (tuhandetes eurodes) | Lisa | 2024 | 2023 |
|---|---|---|---|
| Netokasum klientidega ja likviidsuspakkujatega kaubeldavatelt finantsvaradelt õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande |
40 653 | 46 276 | |
| Komisjoni- ja vahendustasu tulu | 1 408 | 2 134 | |
| Komisjoni- ja vahendustasu kulu | -3 558 | -5 118 | |
| Muud kauplemistegevusega seotud tulud | 489 | 412 | |
| Muud kauplemistegevusega seotud kulud | -583 | -2 768 | |
| Kauplemistegevuse netotulu | 12 | 38 409 | 40 936 |
| Muud samalaadsed intressitulud | 947 | 171 | |
| Intressitulu efektiivse intressimäära meetodil | 424 | 900 | |
| Intressikulu | -472 | -496 | |
| Muud tulud | 3 004 | 741 | |
| Muud kulud | -233 | -185 | |
| Netokasum/-kahjum valuutakursi muutustest | -1 016 | -984 | |
| Kahjum finantsvaradelt õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande |
-444 | 61 | |
| Tööjõukulud | -13 394 | -15 231 | |
| Tegevuskulud | 13 | -25 412 | -31 875 |
| Põhivara kulum | -2 594 | -2 310 | |
| Kasutusõigusega vara kulum | -787 | -837 | |
| (Kahjum) / Kasum enne tulumaksu | -1 568 | -9 109 | |
| Tulumaks | -24 | -616 | |
| Aruandeperioodi (kahjum) / kasum | -1 592 | -9 725 | |
| Muu koondkahjum: | |||
| Kirjed, mida võib edaspidi klassifitseerida kasumiaruandesse: | |||
| Realiseerimata kursivahed | 864 | -165 | |
| Aruandeperioodi muu koondkahjum | 864 | -165 | |
| Aruandeaasta koondkahjum / kasum | -728 | -9 890 | |
| Emaettevõtte aktsionäridele kuuluv puhaskahjum / kasum | -1 592 | -9 746 | |
| Mittekontrollivale osalusele kuuluv puhaskasum (-kahjum) | 0 | 21 | |
| Aruandeaasta puhaskahjum / kasum | -1 592 | -9 725 | |
| Emaettevõtte aktsionäridele kuuluv koondkahjum / kasum | -728 | -9 911 | |
| Mittekontrollivale osalusele kuuluv koondkasum (-kahjum) | 0 | 21 | |
| Aruandeaasta koondkahjum / kasum | -728 | -9 890 | |
| Puhaskahjum / kasum aktsia kohta | 10 | -0,65 | -3,95 |
Konsolideeritud rahavoogude aruanne
| (tuhandetes eurodes) | 2024 | 2023 |
|---|---|---|
| Rahavood äritegevusest | ||
| Aruandeperioodi kahjum | -1 592 | -9 725 |
| Mitterahaliste tulude ja kulude korrigeerimised: | ||
| Materiaalse ja immateriaalse põhivara kulum | 3 381 | 3 147 |
| Intressi ja samalaadne tulu | -1 371 | -1 071 |
| Intressikulu | 472 | 496 |
| Ettevõtte tulumaksu kulu | 24 | 616 |
| Muud finantstulud ja -kulud | -1 931 | -165 |
| Neto kasum valuutakursi muutustest | 1 016 | 984 |
| Muud korrigeerimised | 6 | 5 |
| Rahavood äritegevusest enne äritegevusega seotud varade ja kohustuste muutust |
5 | -5 713 |
| Äritegevusega seotud varade ja kohustuste muutused: | ||
| Nõuded investeerimisühingutele muutus | -1 980 | -152 |
| Nõuete muutus | -1 711 | -2 664 |
| Muude varade muutus | 11 | -64 |
| Tuletisinstrumentide varade muutus | 110 | -70 |
| Kohustuste ja ettemaksete muutus | 225 | -2 433 |
| Tuletisinstrumentide kohustuse muutus | -354 | -263 |
| Varude muutus | 45 | 1 025 |
| Äritegevuse rahavood enne intressi ja makse | -3 649 | -10 334 |
| Laekunud intressid | 1 367 | 1 079 |
| Makstud intressid | -400 | -425 |
| Makstud ettevõtte tulumaks | -24 | -616 |
| Kokku rahavood äritegevusest | -2 706 | -10 296 |
jätkub järgmisel leheküljel
| (tuhandetes eurodes) | 2024 | 2023 |
|---|---|---|
| Rahavood investeerimistegevusest | ||
| Materiaalse põhivara müük | 1 | 25 |
| Materiaalse ja immateriaalse põhivara soetus | -100 | -1 333 |
| Antud laenud | -473 | -226 |
| Antud laenude tagasimaksed | 274 | 251 |
| Finantsvarad õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande soetus (investeerimisportfell) |
-10 | -6 938 |
| Finantsvarad õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande müük |
3 380 | 8 966 |
| Tütarettevõtte müük, netorahavoog | 355 | 0 |
| Kokku rahavood investeerimistegevusest | 3 427 | 745 |
| Rahavood finantseerimistegevusest | ||
| Väljamakstud dividendid | 0 | -2 578 |
| Võlakirjade tagasiost | 0 | -473 |
| Rendikohustise põhiosa tagasimaksed | -141 | 0 |
| Laekunud omaaktsiate müügist | -862 | -892 |
| Kokku rahavood finantseerimistegevusest | -1 003 | -3 943 |
| RAHAVOOD KOKKU | -282 | -13 494 |
| Raha ja raha ekvivalendid perioodi alguses | 41 025 | 55 489 |
| Raha ja raha ekvivalendid muutus | -282 | -13 494 |
| Valuutakursside muutuste mõju raha ja raha ekvivalentidele | 864 | -970 |
| Raha ja raha ekvivalendid perioodi lõpus | 41 607 | 41 025 |
Konsolideeritud omakapitali muutuste aruanne
| (tuhandetes eurodes) |
Aktsia kapital |
Oma aktsiad (-) |
Kohustuslik reservkapital |
Jaotamata kasum |
Realiseeri mata kursivahed |
Omanike omakapital kokku |
Mitte kontrolliv osalus |
Oma kapital kokku |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo 31.12.2022 |
250 | -315 | 25 | 83 600 | -669 | 82 891 | 6 | 82 897 |
| Väljamakstud dividendid |
0 | 0 | 0 | -2 578 | 0 | -2 578 | 0 | -2 578 |
| Aruandeaasta puhaskasum |
0 | 0 | 0 | -9 746 | 0 | -9 746 | 21 | -9 725 |
| Aruandeaasta muu koondkasum |
0 | 0 | 0 | 0 | -165 | -165 | 0 | -165 |
| Aruandeaasta koondkasum |
0 | 0 | 0 | -9 746 | -165 | -9 911 | 21 | -9 890 |
| Saldo 31.12.2023 |
250 | -315 | 25 | 71 276 | -834 | 70 402 | 27 | 70 429 |
| Omaaktsiate ost |
0 | -141 | 0 | 160 | 0 | 19 | 0 | 19 |
| Tütarettevõtete müük |
0 | 0 | 0 | -427 | 0 | -427 | -27 | -454 |
| Aruandeaasta puhaskasum |
0 | 0 | 0 | -1 592 | 0 | -1 592 | 0 | -1 592 |
| Aruandeaasta muu koondkasum |
0 | 0 | 0 | 0 | 864 | 864 | 0 | 864 |
| Aruandeaasta koondkasum |
0 | 0 | 0 | -1 592 | 864 | -728 | 0 | -728 |
| Saldo 31.12.2024 |
250 | -456 | 25 | 69 417 | 30 | 69 266 | 0 | 69 266 |
Konsolideeritud raamatupidamise vahearuande lisad
See peatükk esitab täiendavat infot konsolideeritud raamatupidamise vahearuande kohta.
Lisa 1. Üldine informatsioon
ADMIRALS GROUP AS (endise nimega Admiral Markets Group AS) on aktiivne valdusettevõtja alates 30.12.2009. ADMIRALS GROUP AS asutati eesmärgiga ühendada erinevate riikide finantsettevõtted ühte gruppi, moodustades rahvusvaheliste ettevõtete grupi, mis tegutseb ühise Admiralsi kaubamärgi nime all (edaspidi ühiselt "Admirals" või "Grupp"). Admirals Group AS on piiratud vastutusega äriühing, mis on asutatud ja asub Eestis. Ettevõtte peakontor asub aadressil Maakri 19/1, Tallinn, Eesti.
Admirals Group AS-i konsolideeritud vahearuanne on koostatud kooskõlas rahvusvahelise raamatupidamisstandardiga IAS 34 "Vahefinantsaruandlus", nagu selle on vastu võtnud Euroopa Liit.
Konsolideeritud vahearuannet tuleks lugeda koos 31. detsembri 2023. aasta Grupi konsolideeritud majandusaasta aruandega. Konsolideeritud vahearuande koostamisel kasutatud arvestuspõhimõtted kattuvad 31. detsembril 2023 lõppenud majandusaasta aruande koostamisel kasutatud põhimõtetega.
Konsolideeritud vahearuanne on auditeerimata ega sisalda kogu teavet, mis on vajalik raamatupidamise aastaaruande esitamiseks. Konsolideeritud vahearuande arvnäitajad on esitatud tuhandetes eurodes, kui ei ole märgitud teisiti.
Lisa 2. Riskijuhtimine
Admirals pakub kauplemis- ja investeerimisteenuseid jae-, professionaalsetele ja institutsionaalsetele klientidele. Vastavalt Admiralsi riskijuhtimise poliitikatele on tuletisinstrumentidest tulenevad riskid osaliselt majanduslikult maandatud läbi vastaspoolte (likviidsuse pakkujad).
Risk on defineeritud kui võimalik negatiivne kõrvalekalle oodatavast finantstulemusest. Admiralsi riskijuhtimise eesmärk on riskide tuvastamine, täpne mõõtmine ja juhtimine. Riske mõõdetakse vastavalt nende olemusele järgmiselt: kvalitatiivselt (mõju ja esinemise tõenäosus) või kvantitatiivselt (rahaline või protsentuaalne mõju). Lõppkokkuvõttes on riskijuhtimise eesmärk suurendada Admiralsi tulusid kahjude minimeerimise ja tulemuste volatiilsuse vähendamise kaudu.
Riskijuhtimine on osa Admiralsi sisekontrollisüsteemist. Riskijuhtimise protseduurid ja hindamise alused on sätestatud kontserni siseeeskirjades ja sisemises riskijuhtimise poliitikas. Vastavalt kehtestatud põhimõtetele peab Admiralsil olema piisavalt kapitali riskide katmiseks.
Riskijuhtimine on üles ehitatud kolme kaitseliini põhimõttele. Esimene kaitseliin, st äriüksused, vastutab riskide võtmise ja riskijuhtimise eest. Teine kaitseliin ehk riskijuhtimine, mida teostab riskijuhtimise üksus, vastutab riskimetoodikate väljatöötamise ja riskiaruandluse eest. Kolmas kaitseliin ehk siseaudit teostab Admiralsis sõltumatut järelevalvet.
Kuna oleme jaekauplemisega seoses avatud krediidi- ja tururiskile, on tugeva riskijuhtimise võimekuse arendamine ja säilitamine esmatähtis. Lisaks jälgime ja hindame aktiivselt erinevaid turutegureid, sealhulgas volatiilsust ja likviidsust, ning astume samme tuvastatud riskide käsitlemiseks, näiteks korrigeerime ennetavalt nõutavat kliendimarginaali.
Riskijuhtimise poliitikates ei ole toimunud muudatusi võrreldes aasta lõpuga.
Lisa 3. Nõuded krediidiasutustele ja investeerimisühingutele
| (tuhandetes eurodes) | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Sularaha kassas* | 6 | 7 |
| Nõudmiseni ja tähtajalised hoiused tähtajaga alla 3 kuu* | 41 351 | 40 338 |
| Nõudmiseni hoiused kauplemiskontodel | 18 736 | 18 961 |
| Raha teel* | 250 | 680 |
| Kokku | 60 343 | 59 986 |
* Raha ja raha ekvivalendid rahavoogude aruandes
Lisa 4. Finantsvarad ja -kohustused õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande
| (tuhandetes eurodes) | 31.12.2024 | 31.12.2023 | ||
|---|---|---|---|---|
| Instrument | Vara | Kohustus | Vara | Kohustus |
| Võlakirjad | 0 | 0 | 3 362 | 0 |
| Ettevõtte enda võlakirjad | 0 | 0 | 6 | 0 |
| Omakapitali investeeringud õiglases väärtuses läbi kasumiaruande |
878 | 0 | 1 035 | 0 |
| Konverteeritavad laenud | 0 | 0 | 298 | 0 |
| Tuletisinstrumendid | 350 | 334 | 361 | 224 |
| Kokku | 1 228 | 334 | 5 062 | 224 |
Kõik tuletisinstrumendid kajastatakse varadena, kui nende õiglane väärtus on positiivne, ja kohustustena, kui nende õiglane väärtus on negatiivne. Grupil on ainult lühiajalised tuletisinstrumendid.
Lisa 5. Laenud ja nõuded
| (tuhandetes eurodes) | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Finantsvarad | ||
| Nõuded ostjate vastu | 369 | 1 272 |
| Rendilepingute deposiidid | 122 | 169 |
| Antud laenud | 359 | 161 |
| Intressinõuded laenudelt | 9 | 6 |
| Muud lühiajalised nõuded | 5 769 | 1 488 |
| Muud pikaajalised nõuded | 1 687 | 1 676 |
| Kokku | 8 315 | 4 772 |
Lisa 6. Võlad ja ettemaksed
| (tuhandetes eurodes) | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Finantskohustused | ||
| Võlad tarnijatele | 1 031 | 1 468 |
| Muud viitvõlad | 442 | 628 |
| Vahesumma | 1 473 | 2 096 |
| Mittefinantskohustused | ||
| Aktsiapõhised kohustused | 848 | 879 |
| Võlad töötajatele | 407 | 415 |
| Maksuvõlad | 598 | 928 |
| Vahesumma | 1 853 | 2 222 |
| Kokku | 3 326 | 4 318 |
Lisa 7. Rendilepingud
Grupp rendib seadmeid ja kontoriruume. Alates 1. jaanuarist 2019 kajastatakse rendilepinguid kasutusõiguse varana ja vastava rendikohustusena alates kuupäevast, mil renditud vara muutub Grupile kasutamiseks kättesaadavaks.
IFRS 16 rakendamisel kasutab Grupp kõigile sarnaste omadustega rendilepingutele vastavalt standardile ühtset diskontomäära, mille määr on 2024. aastal 5% ning mis on turuhinnale lähedane.
Vara kasutusõigus ja rendikohustis on kajastatud eraldi kirjetena finantsseisundi aruandes.
Rendikohustuste muutused on toodud allpool:
| (tuhandetes eurodes) | Kontoriredi kohustised | Seadmerendi kohustised |
|---|---|---|
| Saldo 31.12.2022 | 3 435 | 0 |
| Korrigeerimised (lepingute lõpetamised) | 283 | 0 |
| Lisandumised* | -2 | 0 |
| Rendikohustise põhiosa tagasimaksed | -892 | 0 |
| Intressikulu | 70 | 0 |
| Saldo 31.12.2023 | 2 894 | 0 |
| Lisandumised* | 732 | 140 |
| Korrigeerimised (lepingute lõpetamised) | -157 | 0 |
| Rendikohustise põhiosa tagasimaksed | -830 | -32 |
| Intressikulu | 64 | 7 |
| Saldo 31.12.2024 | 2 703 | 115 |
* Uued rendilepingud ja olemasolevate lepingute rendiperioodi pikendamine
Allpool välja toodud lühiajaliste ning pikaajaliste rendikohustiste jaotus:
| 31.12.2024 | 31.12.2023 | |||
|---|---|---|---|---|
| (tuhandetes eurodes) | Lühiajaline kohustis |
Pikaajaline kohustis |
Lühiajaline kohustis |
Pikaajaline kohustis |
| Kontorirendi kohustised | 746 | 1 957 | 0 | 0 |
| Seadmerendi kohustised | 27 | 88 | 696 | 2 198 |
| Kokku | 773 | 2 045 | 696 | 2 198 |
Lisa 8. Allutatud võlakirjad
| Võlakirjade põhitingimused: | Admiral Markets | Admirals Group |
|---|---|---|
| Noteeritud Nasdaq Tallinn börsil | 11.01.2018 | 21.12.2021 |
| Lunastuspäev | 28.12.2027 | 05.02.2031 |
| Nominaalväärtus | 100 EUR | 100 EUR |
| Esialgne emissiooni maht | 1 826 800 EUR | 2 701 600 EUR |
| Tagasi ostetud võlakirjad (2023) | 473 300 EUR | 0 EUR |
| Järelejäänud võlakirjad | 1 353 500 EUR | 2 701 600 EUR |
| Intressimäär | 8% aastas | 8% aastas |
| Intressimaksete sagedus | Poolaasta (28.06 ja 28.12) | Poolaasta (05.02 ja 05.08) |
| ISIN | EE3300111251 | EE3300001999 |
| Võlakirjad | 2024 | 2023 |
| Emiteeritud võlakirjad | 4 056 | 4 529 |
| Tagasi ostetud võlakirjad | 0 | -473 |
| Noteeritud Nasdaq Tallinn börs saldo | 4 056 | 4 056 |
| Tagasi ostetud võlakirjad (2023) kustutamisel | -6 | 0 |
| Allutatud võlakirjade intressikohustus | 88 | 88 |
| Korrigeeritud võlakirjade maksumus | -35 | -42 |
| Võlakirjade bilansiline saldo | 4 103 | 4 102 |
| Võlakirjade intressid | 2024 | 2023 |
| Intressikohustus perioodi alguses | 88 | 88 |
| Perioodil arvestatud intressid | 325 | 346 |
| Perioodil makstud intressid | -325 | -346 |
| Intressikohustus perioodi lõpus | 88 | 88 |
| Tehingute arv ja kogukäive | Admiral Markets | Admirals Group |
|---|---|---|
| Tehingute arv (tk) | 82 | 136 |
| Tehingute käive (tuhandetes eurodes) | 61 | 206 |
| Investorite osakaal | Admiral Markets | Admirals Group |
|---|---|---|
| Eraisikud | 58% | 34% |
| Juriidilised isikud | 42% | 66% |
Seotud kovenandid ja tingimused
Iga võlakirja nominaalväärtus on 100 eurot ning intressimäär on 8% aastas, arvutatud 30/360 metoodika järgi. Intressimaksete viivitamisel rakendatakse iga hilinenud päeva eest 0,05% viivist.
Võlakirju saab ennetähtaegselt lunastada ainult juhul, kui EL-i kapitalinõuete regulatsiooni (EU) No. 575/2013 artikli 78(4) tingimused on täidetud ja EFSA on ennetähtaegse lunastamise heaks kiitnud.
Võlakirjad on allutatud kõigile mittesubordineeritud nõuetele. Likvideerimise või pankroti korral tasutakse need alles pärast seniorvõlausaldajate nõuete täitmist, mis tähendab investoritele suuremat riskipositsiooni.
Kogutud vahendeid kasutatakse Tier 2 regulatiivse kapitali tugevdamiseks, et toetada kasvavat tegevust ja täita regulatiivseid nõudeid.
Võlakirjad on registreeritud ECSD-s ja neile on määratud ISIN-kood.
Lisa 9. Bilansivälised varad
Bilansivälised varad on nende klientide varad, kes kasutavad Admiralsi vahendatud kauplemissüsteeme. Süsteemi eripära tõttu hoiustab Grupp neid vahendeid eraldi kontodel pankades ja teistes investeerimisühingutes. Kontsern ei tohi oma äritegevuses kasutada kliendi rahalisi vahendeid, neid saab kasutada ainult siis, kui on täidetud lepingutes ettenähtud konkreetsed asjaolud ning klientidega sõlmitud lepingute tingimustes ei ole need varad osa Admiralsi varadest. Lisaks, kuigi need kontod on avatud Admirals Groupi nime all, ei peetaks kliendi hoiuseid ja varasid pankroti korral Admirals Groupi varadeks, vaid need oleksid juriidiliselt isoleeritud. Kuigi kontsern kannab nende varadega seotud krediidiriski, hindab ta seda riski marginaalseks, kuna Admirals kasutab nende vahendite säilitamiseks tugevaid vastaspooli. Võttes arvesse kõiki neid argumente, leidis kontsern, et need varad ei vasta kontseptuaalse raamistiku varade kajastamise kriteeriumidele ja kajastab neid bilansiväliselt.
| (tuhandetes eurodes) | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Pangakontodel | 52 840 | 65 640 |
| Aktsiates | 38 013 | 29 402 |
| Krüptovaluutad | 439 | 217 |
| Raha teel | 0 | 3 750 |
| Kokku | 91 292 | 99 009 |
Lisa 10. Aktsiakapital
| (tuhandetes eurodes) | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Aktsiakapital | 250 | 250 |
| Aktsiate arv (tk) | 2 500 000 | 2 500 000 |
| Aktsiate nimiväärtus | 0,1 | 0,1 |
| Puhas- ja lahustatud puhaskasum aktsia kohta | -0,65 | -3.95 |
Grupi emaettevõtte aktsiakapital koosneb 2 500 000 lihtaktsiast nimiväärtusega 0,1 eurot,mille eest on täielikult tasutud. Aktsiad annavad õiguse dividendide saamisele vastavalt aktsionäride poolt vastu võetud otsusele. Arvutamaks puhaskasumit aktsia kohta on Grupi omakapitali omanikele kuuluv kasum jagatud kaalutud keskmise lihtaktsiate arvuga.
Lahustavaid instrumente ei ole ja seega on lahustatud aktsiakasum sama, mis tavakasum aktsia kohta.
Grupi puhaskasum ja lahustatud puhaskasum aktsia kohta arvutatakse järgmiselt:
| (tuhandetes eurodes) | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Grupi omakapitali omanikele kuuluv kahjum | -1 592 | -9 725 |
| Kaalutud keskmine lihtaktsiate arv (tk) | 2 500 000 | 2 500 000 |
| Omaaktsiad (tk) | 38 750 | 38 750 |
| Kaalutud keskmine aktsiate arv kasutatud puhaskasum aktsia kohta arvutamisel (tk) |
2 461 250 | 2 461 250 |
| Puhaskasum aktsia kohta | -0,65 | -3,95 |
Lisa 11. Segmendiaruanne
Juhatuse liikmed on Grupi peamised tegevusotsustajad (CODM). Juhtkond on määranud tegevussegmendid juhatuse liikmete poolt läbi vaadatud teabe põhjal eesmärgiga eraldada ressursse ja hinnata tulemuslikkust. Grupi põhitegevus on investeerimisteenuste osutamine. Grupp on määratlenud tegevussegmendid aruannete põhjal, mida juhatus kasutab regulaarselt strateegiliste otsuste tegemiseks. Geograafilised segmendid on rühmitatud vastavalt Admiralsi kontorite asukohale ning iga olulise juriidilise isiku andmed avaldatakse eraldi aastaaruandes.
Lisa 12. Kauplemistegevuse netotulu
| (tuhandetes eurodes) | 2024 | 2023 |
|---|---|---|
| Indeksite CFD-d | 18 464 | 18 973 |
| Valuutade CFD-d | 9 991 | 15 271 |
| Toorainete CFD-d | 11 902 | 11 569 |
| Muud (krüpto võlakirjad, ETF, aktsiad, muud) | 283 | 463 |
| Netotulem klientidega kaubeldavatelt finantsvaradelt õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande sealhulgas riskimaandamine likviidsuspakkujatega |
40 653 | 46 276 |
| Komisjonitasu tulu klientidelt | 1 408 | 2 134 |
| Komisjoni- ja vahendustasu kulu | -3 558 | -5 118 |
| Muud kauplemistegevusega seotud tulud | 489 | 412 |
| Muud kauplemistegevusega seotud kulud | -583 | -2 768 |
| Kauplemistegevuse netotulu | 38 409 | 40 936 |
Lisa 13. Tegevuskulud
| Kulude liigid (tuhandetes eurodes) |
2024 | 2023 |
|---|---|---|
| Turunduskulud | -8 707 | -13 133 |
| IT kulud | -6 661 | -6 288 |
| Muud sisseostetud teenused | -1 496 | -3 524 |
| Käibemaksu kulu | -482 | -481 |
| Rent ja kommunaalkulud | -617 | -655 |
| Juriidilised ja auditi kulud | -3 472 | -3 432 |
| Regulatiivse aruandluse teenus | -815 | -714 |
| Transpordi- ja sidekulud | -337 | -416 |
| Lähetuskulud | -73 | -365 |
| Muud tegevuskulud | -1 935 | -1 929 |
| Väikevahendite kulud | -193 | -236 |
| Panga teenustasud | -415 | -425 |
| Soodustused töötajatele | -209 | -277 |
| Tegevuskulud kokku | -25 412 | -31 875 |
Lisa 14. Tehingud seotud osapooltega
Grupi aastaaruande koostamisel on loetud seotud osapoolteks:
- olulist mõju omavad omanikud ja nendega seotud ettevõtted;
- tegev- ja kõrgemat juhtkonda (Gruppi kuuluvate ettevõtjate juhatuse ja nõukogu liikmed);
- eespool loetletud isikute lähisugulasi ja nendega seotud ettevõtted;
- ettevõtted, mille üle esimeses punktis loetud isikutel on oluline mõju.
Grupi üle lõplikku kontrolli omab hr Alexander Tsikhilov.
Tulud
| (tuhandetes eurodes) | 2024 | 2023 | |
|---|---|---|---|
| Kaubad, teenused | Kõrgem juhtkond ning nendega seotud ettevõtted | 46 | 111 |
| Intressitulud | Kõrgem juhtkond ning nendega seotud ettevõtted | 1 | 3 |
| Kokku tehingud seotud osapooltega | 47 | 114 |
Kulud
| (tuhandetes eurodes) | 2024 | 2023 | |
|---|---|---|---|
| Teenused | Kõrgem juhtkond ning nendega seotud ettevõtted | 643 | 809 |
| Kokku tehingud seotud osapooltega | 643 | 809 |
Laenud ja nõuded
| (tuhandetes eurodes) | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Laenud kõrgema juhtkonnaga seotud ettevõtete vastu | 0 | 31 |
| Nõuded kõrgema juhtkonnaga seotud ettevõtete vastu | 53 | 9 |
| Kokku nõuded seotud osapoolte vastu | 53 | 40 |
Kohustused
| (tuhandetes eurodes) | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Kohustused kõrgema juhtkonnaga seotud ettevõtete vastu | 18 | 12 |
| Kokku kohustused seotud osapoolte vastu | 18 | 12 |
Tingimused
Kõik tehingud tehti tavapärastel äritingimustel ja turumäärades. Tasumata saldod on tagatisteta.
