SSIF BRK Financial Group SA

Annual / Quarterly Financial Statement • Feb 28, 2025

DON'T COMPROMISE

Situații financiare preliminare 2024

Situații financiare Preliminare 2024

Individuale și Consolidate

1

31.12.2024

Mesajul conducerii

Stimați acționari,

BRK Financial Group publică astăzi rezultatele financiare preliminare pentru anul 2024 și raportează o pierdere netă de 5,78 milioane RON (2023 : +0,37 milioane RON), un profit din activitatea de bază în valoare de 6,38 milioane RON (2023: 6,3 milioane RON), un rezultat negativ din activitatea de investiții în valoare de -12,16 milioane RON (2023: -5,3 milioane RON), În cele ce urmează vom explicita succint principalele evoluții la nivelul segmentelor de business.

Veniturile totale ale activității de bază sunt în valoare de 26,21 milioane RON, în creștere cu 11,6% față de veniturile totale ale anului 2023 (23,49 milioane RON), susținute în principal de creșterea veniturilor generate de activitatea de market making de la 8,36 milioane RON în 2023 la 11,09 milioane RON în anul 2024 (+39%). Veniturile din activitatea de intermediere au stagnat (14,95 milioane RON în 2024 vs 15,11 milioane RON în 2023).

Cheltuielile activității de bază sunt de 17,27 milioane RON, în creștere cu 19,7% față de valoarea acestora înregistrată în anul 2023 (14,42 milioane RON).

În ceea ce privește segmentul tradițional de business - intermedierea tranzacțiilor, în anul 2024 am intermediat tranzacții în valoare de 2,14 miliarde RON, în ușoară scădere (-4,1%) față de valoarea intermediată în anul 2023 (2,23 miliarde RON). Cota de piață pentru segmentul acțiuni și unități de fond la finalul anului 2024 se ridică la 6,03%. Pe segmentele Emitent de Produse Structurate și Furnizare de lichiditate, respectiv Market Making pentru emitenți, BRK Financial Group își menține poziția de lider de piață cu cotele de 36,6%, respectiv 51,61%.

Rezultatul activității de investiții constă într-o pierdere de 12,17 milioane RON (2023: -5,33 milioane RON) determinată preponderent de pierderile din reevaluarea activelor financiare măsurate la valoarea justă prin profit și pierdere.

Monica IVAN, Director General

DATE DE IDENTIFICARE

Data raportului	31 Decembrie 2024
Denumirea Judiciară	SSIF BRK Financial Group S.A.
Domeniul de Activitate	Activități de intermediere a tranzacțiilor financiare
Codul CAEN	6612
Cod fiscal/CUI	6738423
Cod Registrul Comerțului	J12/3038/1994
Adresa	Str. Moților, Nr. 119, Cluj-Napoca, România
Telefon/Fax	0364 401 709 sau 0364 401 710
Email	office@brk.ro
Website	www.brk.ro
Valori Mobiliare	337.429.952 acțiuni ordinare cu o valoare nominală de 0,15 RON/acțiune
Piața reglementată	Bursa de Valori București, Segmentul Principal, Categoria Premium
Simbol BVB	BRK
ISIN	ROBRKOACNOR0
Auditarea	Situațiile financiare la data de 31 decembrie 2024 nu sunt auditate

BRK-VEDERE DE ANSAMBLU

ACTIVITATEA DE INTERMEDIERE

COTA DE PIAȚĂ

14.04% 8.82% 8.83% 8.74% 7.58% 2% 7% 12% 17% 0 10 20 30 T4 2022 T1 2023 T2 2023 T3 2023 T4 2023 T1 2024 T2 2024 T3 2024 T4 2024 Milioane lei Valoare tranzacționată Cota de piață

16.43% 16.05%

Cota de piață - AeRO - Acțiuni

20.34%

40 50

15.13%

ACTIVE GESTIONATE ALE CLIENȚILOR REZULTATUL ACTIVITĂȚII DE INTERMEDIERE

	31.12.2024	31.12.2023
Venituri din comisioane pe piata interna	6.220.597	7.015.077
Venituri din comisioane pe piata externa	2.625.682	730.728
Venituri din activitati conexe	512.633	501.206
Venituri comisioane intermediere	9.358.913	8.247.011
Venituri din operațiuni corporate	234.407	765.320
Alte venituri intermediere	5.353.995	6.107.406
Total venituri din activitatea de
intermediere	14.947.315	15.119.737
Cheltuieli salariale și beneficii angajați Cheltuieli comisioane piață și	(3.888.236)	(2.997.049)
intermediari	(2.383.582)	(2.641.945)
Cheltuieli privind prestațiile externe	(383.490)	(136.350)
Cheltuieli cu colaboratorii	(340.339)	(336.784)
Alte cheltuieli activitatea de bază	(928.862)	(327.168)
Total cheltuieli din activitatea de
intermediere	(7.924.509)	(6.439.296)
Rezultatul activității de intermediere	7.022.806	8.680.441

22%

ACTIVITATEA DE MARKET MAKING ȘI ADMINISTRARE A PORTOFOLIULUI PROPRIU

COTA DE PIAȚĂ

VENITURI DIN SERVICII DE MARKET MAKING

REZULTATUL ACTIVITĂȚII DE MARKET MAKING

	31.12.2024	31.12.2023
Castiguri nete din tranzactii cu produse structurate Venituri servicii market making prestate	3.463.640	2.379.240
emitentilor	7.805.045	5.991.409
Total venituri din activitatea de market
making	11.268.685	8.370.649
Cheltuieli salariale și beneficii angajați	(1.732.085)	(1.885.373)
Cheltuieli comisioane piață și intermediari	(1.081.976)	(103.897)
Cheltuieli privind prestațiile externe	(526.628)	(426.555)
Alte cheltuieli activitatea de bază	(41.745)	(290.456)
Total cheltuieli din activitatea de
Market Making	(3.382.435)	(2.706.281)
Rezultat din activitatea de Market
Making	7.886.250	5.664.368

CÂȘTIGURI NETE DIN TRANZACȚII CU PRODUSE STRUCTURATE

REZULTATUL ACTIVITĂȚII DE ADMINISTRARE A PORTOFOLIULUI PROPRIU

Denumire indicator	31.12.2024	31.12.2023
Venituri din dividende	329.141	605.066
Castiguri/(Pierderi) nete realizate din instrumente financiare	(1.362.508)	697.915
Castiguri/(Pierderi) nete din evaluarea activelor financiare masurate la valoarea justa prin profit si pierdere	(5.231.636)	(1.361.379)
Venituri/(cheltuieli) nete provizioane active financiare imobilizate	(4.951.263)	(2.000.000)
Alte venituri/(cheltuieli) nete din dobanzi si diferente de curs valutar	(2.071.048)	(3.386.828)
Alte venituri/(cheltuieli) nete	989.738	145.815
Venituri/(cheltuieli) nete provizioane pentru riscuri si cheltuieli	128.588	(35.746)
Rezultatul activității de administrare a portofoliului	(12.169.597)	(5.335.157)

SITUAȚIA INDIVIDUALĂ A POZIȚIEI FINANCIARE PRELIMINARE LA 31.12.2024

In lei	31.12.2024	31.12.2023
Active
Imobilizari necorporale	211.860	260.945
Imobilizari corporale	9.679.759	9.599.002
Active financiare evaluate la valoare justa prin alte elemente ale	32.152.611	38.622.163
rezultatului global
Active financiare evaluate la valoare justa prin contul de profit si	33.941.721	40.529.391
pierdere
Credite si avansuri acordate	510.577	4.404.460
Creante comerciale si alte creante	1.810.109	2.754.448
Alte active financiare	17.421.061	70.350.380
Cont in banca aferent clientilor	80.992.981	107.453.100
Numerar si echivalente de numerar	126.618	696.225
Total active	176.812.402	274.670.114
Datorii
Imprumuturi din Obligatiuni	24.689.274	24.560.706
Datorii privind leasingul financiar	85.600	244.825
Provizioane		-
Total datorii pe termen lung	24.774.874	24.805.531
Dobanzi Obligatiuni	484.482	420.921
Datorii privind impozitul pe profit amânat	558.190	558.190
Datorii privind impozitul pe profit curent	-	-
Dividende de plata	335.271	365.271
Datorii bancare pe tement scurt	7.291.140	19.347.583
Partea curenta a datoriilor privind leasingul financiar	242.402	236.422
Sume datorate clientilor (disponibilitatile clientilor)	90.124.827	162.415.869
Datorii comerciale si alte datorii	12.245.057	11.086.629
Provizioane	423.078	557.628
Total datorii curente	111.704.447	195.028.441
Total datorii	136.479.321	219.833.972
Capitaluri proprii
Capital social	50.614.493	50.614.493
Ajustare capital social	4.071.591	4.071.591
Actiuni proprii	-	-
Beneficii care urmeaza a fi acordate salariaților, directorilor și	-	-
administratorilor sub forma instrumentelor de capitaluri proprii
Prime de capital	5.355	5.355
Rezerve din reevaluarea activelor financiare evaluate la valoarea justa	(23.694.001)	(15.754.841)
prin alte elemente ale rezultatului global
Alte rezerve	15.219.557	15.421.788
Total rezerve	(6.170.215)	(333.053)
Rezultatul curent	(5.784.565)	382.119
Rezultatul reportat	(118.455)	95.637
Total capitaluri proprii atribuibile actionarilor Societatii	40.333.081	54.836.142
Total capitaluri proprii si datorii	176.812.402	274.670.114

SITUAȚIA INDIVIDUALĂ A REZULTATULUI GLOBAL PRELIMINAR LA 31.12.2024

	31.12.2024	31.12.2023
Venituri activitatea de baza Venituri din activitatea de intermediere	26.216.000 14.947.315	23.490.386 15.119.737
Venituri comisioane intermediere	9.358.913	8.247.011
Venituri corporate	234.407	765.320
Alte venituri activitatea de baza	5.353.995	6.107.406
Cheltuieli comisioane Intermediere	(2.383.582)	(2.352.649)
Venituri nete din comisioane	12.563.733	12.767.088
Venituri din activitatea de market making	11.268.685	8.370.649
Castiguri nete din tranzactii	3.463.640	2.379.240
Venituri servicii market making prestate emitentilor	7.805.045	5.991.409
Cheltuieli cu licente si emitere produse structurate	(173.632)	(410.315)
Venituri nete din Activitatea de market making	11.095.053	7.960.334
Total Cheltuieli activitatea de baza din care:	(17.273.754)	(14.428.835)
Cheltuieli salariale si beneficii angajati	(9.899.419)	(8.037.549)
Cheltuieli comisioane piata si intermediari	(1.223.369)	(1.452.667)
Cheltuieli privind prestatiile externe	(3.693.500)	(2.377.622)
Cheltuieli cu colaboratorii	(340.339)	(336.784)
Alte cheltuieli activitatea de baza	(1.205.057)	(1.346.191)
Ajustari de valoare ale activelor necorporale si corporale	(912.070)	(878.022)
Profit / (pierdere) din activitatea de baza	6.385.032	6.298.587
Castiguri/(Pierderi) nete realizate din instrumente financiare	(1.033.367)	1.302.981
Venituri din dividende	329.141	605.066
Venituri din tranzactii cu actiuni si obligatiuni realizate	2.386.689	3.404.344
Pierderi din tranzactii cu actiuni si obligatiuni realizate	(3.749.197)	(2.706.429)
Castiguri/(Pierderi) nete din evaluarea activelor financiare
masurate la valoarea justa prin profit si pierdere	(5.231.636)	(1.361.379)
Venituri din evaluarea activelor financiare masurate la valoarea	6.100.318	11.788.825
justa prin profit si pierdere
Pierderi din evaluarea activelor financiare masurate la valoarea
justa prin profit si pierdere	(11.331.954)	(13.150.204)
Venituri/(cheltuieli) nete provizioane active financiare
imobilizate	(4.951.263)	(2.010.714)
Venituri anulare provizioane active financiare imobilizate	70.362	-
Cheltuieli provizioane active financiare imobilizate	(5.021.625)	(2.010.714)
Alte venituri/(cheltuieli) nete din dobanzi si diferente de curs valutar	(2.071.048)	(3.376.114)
Venituri dobanzi imprumuturi si obligatiuni	852.302	587.789
Venituri dobanzi credite marja	47.387	148.137
Venituri dobanzi altele	32.414	38.741
Cheltuieli cu dobanzi	(3.043.421)	(4.145.476)

Situatia individuala a rezultatului global (continuare)

Venituri/(cheltuieli) nete provizioane pentru riscuri si cheltuieli	128.588	(35.746)
Cheltuieli cu provizioane pentru riscuri si cheltuieli	-	-
Venituri anulare provizioane pentru riscuri si cheltuieli Alte provizioane nete	467.081 (338.493)	431.335 (467.081)
Alte venituri/(cheltuieli) nete	989.738	145.815
Castiguri/(Pierderi) nete din vanzarea de active	36.003	-
Alte cheltuieli operationale	(166.059)	(62.646)
Alte venituri operationale	1.119.794	208.461
Rezultatul activitatilor din investitii	(12.169.597)	(5.335.157)
Rezultatul activitatilor de exploatare	(5.784.565)	963.430
Cheltuieli cu alte beneficii pe termen lung ale angajatilor Profit inainte de impozitare	- (5.749.061)	(587.315) 376.115
Cheltuiala cu impozitul pe profit	-	-
Profit din activitati continue	(5.749.061)	376.115
Activitati intrerupte	-	-
Pierdere din activitati intrerupte (dupa impozitare)	-	-
Profitul perioadei	(5.784.565)	376.115
Alte elemente ale rezultatului global		(5.060.583)
Modificarea neta a valorii juste a activelor financiare evaluate la valoarea justa
prin alte elemente ale rezultattului global (FVTOCI) netransferate in contul de
profit sau pierdere	(7.939.160)	(5.060.583)
Pozitii ce pot fi reclasificate la profit si pierdere		-
Modificarea neta a valorii juste a activelor financiare disponibile pentru vanzare		-
Actiuni gratuite primite clasificate ca disponibile pentru vanzare		-
Modificari de valoare a imobilizarilor disponibile pentru vanzare		-
Pozitii ce nu pot fi reclasificate la profit si pierdere		-
Modificari de valoare a imobilizarilor utilizate		-
Modificari de valoare a investitiilor imobiliare		-
Constituire/anulare rezerve din profit pentru acordarea de actiuni gratuite
salariatilor Impozitul aferent altor elemente ale rezultatului global		- -
Total alte elemente ale rezultatului global aferent perioadei	(7.939.160)	(5.060.583)
Total cont de profit si pierdere si alte elemente ale rezultatului global
aferente perioadei	(13.723.725)	(4.684.468)
Profit atribuibil:	(5.784.565)	376.115
Actionarilor Societatii	(5.784.565)
Intereselor fara control
Profitul perioadei	(5.784.565)	376.115
Total rezultat global atribuibil: Actionarilor Societatii
Intereselor fara control
Total rezultat global aferent perioadei	(5.784.565)	376.115
Rezultatul pe actiune
Rezultatul pe actiune de baza (lei)	(0.0171)	0.0011
Rezultatul pe actiune de diluat (lei)	(0.0171)	0.0011
Activitati continue
Rezultatul pe actiune de baza (lei)	(0.0171)	0.0011
Rezultatul pe actiune de diluat (lei)	(0.0171)	0.0011
31.12.2024
Nr mediu ponderat al actiunilor in sold:	337.429.952	337.429.952

Director General, Monica Ivan Director Economic, Sandu Pali

Situația individuală a modificării capitalurilor proprii pentru 31.12.2024

Sold la 1 ianuarie 2024 50.614.493 5.354 7.108.510 6.095.560 (15.754.841) 2.775.907 (1.079.650) 1.557.409 55.394.332 (558.190) 54.836.141 Profitul perioadei - - - - - - (5.784.565) - (5.784.565) - (5.784.565) Alte elemente ale rezultatului global - - - - (7.939.160) - - - (7.939.160) - (7.939.160) Castig transferat in contul de profit sau (779.334) (151.674) - - (202.231) 19.106 - - - (596.209) - pierdere Modificari de valoare a imobilizarilor - - - - - - - - - - - disponibile pentru vanzare Modificari de valoare a imobilizarilor - - - - - - - - - - - utilizate Modificari de valoare a investitiilor - - - - - - - - - - - imobiliare Alte modificari ale capitalurilor - - - - - - (577.104) 577.104 - - - Impozit pe profit amanat aferent - - - - - - - - - - - imobilizarilor Rezerve din reevaluarea activelor - - financiare evaluate la valoarea justa prin - - - - - - - - - alte elemente ale rezultatului global Diminuari ale capitalului social - - - - - - - - - - Transfer diferente din reevaluare pentru - - - - - - - - - - - active vandute la rezerve Transfer in rezultat reportat - - - - - - - - - Total alte elemente ale rezultatului 50.614.493 5.354 6.906.279 6.114.666 (23.694.001) 2.775.907 (7.441.320) 1.538.304 40.891.272 (558.190) 40.333.081 global Tranzactii cu actionarii recunoscute in - - - - - - - - capitalurile proprii Beneficii care urmeaza a fi acordate salariaților, directorilor și administratorilor - - - - - sub forma instrumentelor de capitaluri proprii - Anulare actiuni proprii - - - - - - Rascumpararea actiunilor proprii - - Dividende de plata aferente anului 2021 - - - Total tranzactii cu actionarii - - - - - - - - - - - recunoscute in capitalurile proprii Sold la 30 Decembrie 2024 50.614.493 5.354 6.906.279 6.114.666 (23.694.001) 2.775.907 (7.441.320) 1.538.304 40.891.272 (558.190) 40.333.081	In lei	Capital social	Prime de Capital	Diferente din reevaluare lmoblizari corporale	Rezerve legale si statutare	Rezerve din reevaluarea activelor financiare FVTOCI	Alte rezerve	Rezultatul reportat	Rezultatul reportat reprezentand surplusul realizat din rezerve din reevaluare	Total capitaluri proprii	Alte elemente ale rezultatului global	Total capitaluri proprii

Situația individuală a modificării capitalurilor proprii pentru 31.12.2023

In lei	Capital social	Ajustari ale capitalului	Actiuni proprii	Diferente din reevaluare luare	Rezerve legale si statutare	Rezerve din reevaluarea activelor financiare FVTOCI	Alte rezerve	Rezultatul reportat	Total capitaluri proprii	Alte elemente ale rezultatului global	Total capitaluri proprii
Sold la 1 ianuarie 2023	50.614.493	4.071.590	(1.261.030)	5.608.236	6.095.560	(6.820.240)	2.775.907	648.393	59.199.187	246.899	60.746.080
Profitul perioadei	-	-	-	-	-		-	382,119	382,119	-	382,119
Alte elemente ale rezultatului global Castig transferat in contul de profit sau	- -	- -	- -	- -	- -		- -	- -	- -	(420.501) -	(420.501) -
pierdere Modificari de valoare a imobilizarilor disponibile pentru vanzare	-	-	-	-	-		-	-	-	-	-
Modificari de valoare a imobilizarilor utilizate	-	-	-	1.500.273	-		-	134.454	1.634.727	-	1.634.727
Modificari de valoare a investitiilor imobiliare	-	-	-	-	-		-	-	-	-	-
Alte modificari ale capitalurilor Impozit pe profit amanat aferent	- -	- -	- -	- -	- -		- -	1.428.317 -	-	- -	1.428.317
imobilizarilor									-		-
Rezerve din reevaluarea activelor financiare evaluate la valoarea justa prin alte elemente ale rezultatului global	-	-	-	-	-		-	-	-	(8.934.601)	(8.934.601)
						(8.934.601)
Diminuari ale capitalului social Transfer diferente din reevaluare pentru active vandute la rezerve	- -	- -	- -	- -	- -		- -	- -	- -	- -	- -
Transfer in rezultat reportat	-	-	-	-	-		-		-	-	-
Total alte elemente ale rezultatului global	50.614.493	4.071.590	(1.285.078)	7.108.510	6.095.560	(16.673.845)	2.775.907	1.906.082	62.644.350	(9.108.203)	53.917.137
Tranzactii cu actionarii recunoscute in capitalurile proprii		-	-	-	-		-		1.285.077	(1.285.077)	-
Anulare actiuni proprii Rascumpararea actiunilor proprii			1.285.077 -				-	-	587.315	(587.315)	- -
Total tranzactii cu actionarii recunoscute in capitalurile proprii	-	-	-	-	-		-	-	1.285.077	587.315	-
Sold la 30 Decembrie 2023	50.614.493	-	7.108.510	6.095.560	(15.754.841)	2.775.907	(305.086)	1.557.409	55.394.332	(558.190)	54.836.141

Situația individuală a fluxurilor financiare la 31.12.2024

	31.12.2024 RON	31.12.2023 RON
Activităţi operaţionale: Profit Brut	(5.784.565)	382.119
Ajustări pentru reconcilierea rezultatului net cu numerarul net utilizat în activităţile operaţionale:
Ajustarea valorii imobilizărilor corporale si necorporale	912.070	901.452
Venituri din rascumpare actiuni proprii Castiguri(-)/(+)pierderi nerealizate din evaluarea activelor financiare Ajustarea valorii investitiilor pe termen scurt	- 5.283.797 -	- 1.361.379 -
Impozit pe profit Provizioane pentru active circulante si imobilizate	- 4.951.263	- 2.010.714
Provizioane pentru riscuri si cheltuieli	(128.588)	35.746
Cheltuieli cu dobânzile	3.043.421	4.006.402
Venituri din dobânzi	(5.523.054)	(4.862.811)
Venituri din dividende Castiguri relative certificate turbo si IG	(322.049) (3.269.552)	(605.066) (2.723.285)
Câştig/(pierdere) din vânzarea de imobilizări corporale	76.802	-
Venituri din dif de curs valutar, aferente IB, IG	(40.270)	5.305
Creşterea/(descreşterea) numerarului din exploatare înainte de modificările capitalului circulant	(800.725)	511.956
Modificări ale capitalului circulant:
(Creştere)/Descreştere în soldurile de alte creante	(944.339)	830.918
Creştere/(Descreştere) în soldurile de datorii comerciale şi alte datorii Creştere/(Descreştere) în soldurile de active disponibile la vanzare	(27.772.322) -	54.804.446 -
Flux de numerar net generat de activităţile operaţionale	(29.517.386)	56.147.320
Fluxuri de numerar din activităţi de exploatare:
Impozit pe profit plătit Incasari din dobanzi	- 23.702	- 4.824.070
Dobânzi plătite	(3.043.421)	(4.006.402)
Pozitia neta din incasari din vanzari de certificate turbo si plati IG	8.851.042	2.723.285
Flux de numerar net generat de activităţi de exploatare	(23.686.063)	59.688.273
Fluxuri de numerar din activităţi de investiţii:
Plata în numerar pentru achiziţionare de imobilizări corporale si necorporale si investitii imobiliare	(1.002.625)	-
Plata(-)Incasari(+) în numerar pentru achiziţionare de instrumente financiare	6.860.496	(877.376)
Încasări de numerar din vânzarea de terenuri şi clădiri,instalaţii şi echipamente, active necorporale şi alte active pe termen lung	94.887	-
Dividende incasate/(dividende platite)	274.693	605.066
(Imprumuturi acordate)/rambursate afilliati si marja clienti	(445.465)	(2.283.251)
Incasari dobanzi Efectul variaţiilor cursului de schimb valutar asupra creditelor şi datoriilor	4.581.831 64.936	38.741 30.637
Flux de numerar net generat de activităţi de investitii	10.428.753	(2.486.184)
Fluxuri de numerar din activităţi de finantare:
Imprumuturi emisiune Obligatiuni	-	-
Plata pentru achizitionarea prin leasinguri	-	-
Incasari /(-) plati credite bancare pe termen scurt Flux de numerar net generat de activităţi de finanţare	(13.772.417) (13.772.417)	(981.828) (981.828)
Fluxuri de numerar – total	(27.029.726)	56.220.261
Modificările numerarului şi echivalentelor de numerar
Numerar şi echivalente de numerar la începutul perioadei	108.149.325	51.929.064
Creşterea/(diminuarea) numerarului şi echivalentelor de numerar	(27.029.726)	56.220.261
Efectul variaţiei cursului de schimb valutar asupra soldului de deschidere a
numerarului şi echivalentelor de numerar Numerar şi echivalente de numerar la sfârşitul perioadei	81.119.599	108.149.325
Din care :
Numerar detinut in numele clientilor	80.992.981	107.453.100
Numerar detinut in numele societatii	126.618	696.225

INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

Indicatori cheie

Rezultate financiare (Ron)	31-Dec-24	31-Dec-23
Venituri din activități continue	26.216.000	23.490.386
Rezultatul activității din exploatare	6.385.032	6.298.587
Rezultatul perioadei	(5.784.565)	382.119
Total rezultat global aferent periodei	(11.438.602)	(8.552.482)
Poziția financiară (Ron)	31-Dec-24	31-Dec-23
Active imobilizate	48.527.796	52.886.570
Active curente	134.292.490	221.783.544
Capitaluri proprii	46.340.965	54.836.142
Datorii pe termen lung	24.774.874	24.805.532
Datorii curente	111.704.447	195.028.441
Indicatori pe acțiune	31-Dec-24	31-Dec-23
Profit net pe acțiune (Ron/acțiune)	(0.0171)	0.0011
Activ net contabil (Ron/acțiune)	0.1373	0.1625
Indicatori economico-financiari	31-Dec-24	31-Dec-23
Lichiditatea curentă	1.20	1.14
Gradul de îndatorare	0.58	0.71
Viteza de rotație a activelor imobilizate	0.31	0.29

In lei	31.12.2024	31.12.2023
Active
Imobilizari necorporale	5.919.621	11.860.212
Fond comercial	1.587.271	7.907.347
Imobilizari corporale	9.917.225	10.318.816
Active financiare evaluate la valoare justa prin alte elemente ale
rezultatului global	23.369.121	21.830.814
Active financiare evaluate la valoare justa prin contul de profit si
pierdere	38.220.001	46.269.082
Credite si avansuri acordate	585.485	7.451.379
Creante comerciale si alte creante	3.630.680	3.139.025
Alte active financiare	17.319.523	65.675.830
Stocuri	5.148.564	8.723.498
Cont in banca aferent clientilor Numerar si echivalente de numerar	81.177.413 156.306	107.453.100 9.786.138
Prime emisiune obligatiuni	310.726	439.294
Total active	187.328.181	300.854.535
Datorii Imprumuturi din Obligatiuni	28.000.000	28.000.000
Datorii privind leasingul financiar	394.533	547.333
Total datorii pe termen lung	28.394.533	28.547.333
Datorii privind impozitul pe profit curent	-	-67.845
Datorii privind impozitul pe profit amânat	558.190	563.761
Venituri in avans Datorii bancare pe tement scurt	24.063 8.762.220	37.189 20.837.001
Partea curenta a datoriilor privind leasingul financiar	45.031	93.824
Sume datorate clientilor (disponibilitatile clientilor)	90.224.833	162.510.613
Datorii comerciale si alte datorii	16.236.333	14.803.116
Provizioane	576.735	901.144
Total datorii curente	116.427.405	199.678.803
Total datorii	144.821.938	228.226.136
Capitaluri proprii
Capital social	50.614.493	51.781.523
Ajustare capital social Actiuni proprii	4.071.591 -	4.071.591 -
Prime de capital	5.355	7.824.456
Subtotal capital si conturi asociate	54.691.439	63.677.569
Diferente din reevaluare	6.906.279	7.087.781
Rezerve din reevaluarea activelor financiare evaluate la valoarea
justa prin alte elemente ale rezultatului global	-6.455.676	-1.219.483
Alte rezerve	8.332.383	8.307.707
Subtotal rezerve si diferente din reevaluare	8.782.986	14.176.005
Rezultatul curent aferent grupului	-11.354.617	-2.664.159
Rezultat retinut	-10.970.716	-4.774.067
Total capitaluri proprii atribuibile actionarilor societatii	41.149.092	70.415.349
Interese fara control	1.357.151	2.213.052
Total capitaluri proprii si datorii	187.328.181	300.854.535

SITUAȚIA CONSOLIDATĂ A POZIȚIEI FINANCIARE PRELIMINARE LA 31.12.2024

SITUAȚIA CONSOLIDATĂ A REZULTATULUI GLOBAL PRELIMINAR LA 31.12.2024

	31.12.2024	31.12.2023
Venituri activitatea de baza	36.036.679	34.575.828
	17.831.329	17.571.837
Venituri din activitatea de intermediere
Venituri comisioane intermediere	9.298.913	8.350.885
Venituri administrare fonduri	2.944.014	2.348.226
Venituri corporate	234.407	765.320
Alte venituri activitatea de baza	5.353.995	6.107.406
Cheltuieli comisioane Intermediere	(2.383.582)	(2.352.649)
Venituri nete din comisioane	15.447.747	15.219.188
Venituri din activitatea de market making	11.268.685	8.370.649
Castiguri nete din tranzactii	3.463.640	2.379.240
Venituri servicii market making prestate emitentilor	7.805.045	5.991.409
Cheltuieli cu licente si emitere produse structurate	(173.632)	(410.315)
Venituri nete din Activitatea de market making	11.095.053	7.960.334
Alte venituri activitatea de baza	6.936.665	8.633.342
Venituri din servicii prestate	5.371.535	6.835.957
Venituri din vanzarea produselor finite si marfurilor	83.249	(104.683)
Venituri din variatia stocurilor	710.993	54.335
Alte venituri activitatea de baza	770.888	1.847.732
Total Cheltuieli activitatea de baza din care:	(33.194.838)	(27.972.056)
Cheltuieli salariale si beneficii angajati	(14.618.602)	(13.453.591)
Cheltuieli comisioane piata si intermediari	(1.306.731)	(1.516.718)
Cheltuieli privind prestatiile externe	(5.265.114)	(6.088.253)
Cheltuieli cu colaboratorii	(340.339)	(336.784)
Cheltuieli cu materii prime si materiale	-	4.743
Alte cheltuieli activitatea de baza	(2.782.421)	(3.699.103)
Ajustari de valoare ale activelor necorporale si corporale	(8.881.631)	(2.882.351)
Profit / (pierdere) din activitatea de baza	284.627	3.840.808
Castiguri/ Pierderi) nete realizate din instrumente financiare	(1.186.534)	1.223.367
Venituri din dividende	329.141	605.066
Venituri din tranzactii cu actiuni si obligatiuni realizate	2.406.513	3.445.298
Pierderi din tranzactii cu actiuni si obligatiuni realizate	(3.922.188)	(2.826.997)
Castiguri/(Pierderi) nete din evaluarea activelor financiare
masurate la valoarea justa prin profit si pierdere	(5.062.301)	(914.477)
Venituri din evaluarea activelor financiare masurate la valoarea justa prin profit si pierdere	6.269.653	12.235.727
Pierderi din evaluarea activelor financiare masurate la valoarea justa
prin profit si pierdere	(11.331.954)	(13.150.204)
Venituri/(cheltuieli) nete provizioane active financiare imobilizate	70.362	(10.714)
Venituri anulare provizioane active financiare imobilizate	70.362	-
Cheltuieli provizioane active financiare imobilizate	-	(10.714)
Alte venituri/(cheltuieli) nete din dobanzi si diferente de curs
valutar	(2.814.050)	(4.281.300)
Venituri dobanzi imprumuturi si obligatiuni	27.005	138.547
Venituri dobanzi credite marja	47.387	148.137
Venituri dobanzi altele	340.549	121.287
Cheltuieli cu dobanzi	(3.264.729)	(4.663.952)
(Cheltuieli)/Venituri diferente curs valutar house	35.738	(25.320)
Venituri/(cheltuieli) nete provizioane pentru riscuri si cheltuieli	(3.028.979)	164.510
Cheltuieli cu provizioane pentru riscuri si cheltuieli	(323.022)	(121.950)
Venituri anulare provizioane pentru riscuri si cheltuieli	1.111.291	753.541
Alte provizioane nete	(3.817.248)	(467.081)

Alte venituri/(cheltuieli) nete	(2.998.183)	(3.506.464)
Castiguri/(Pierderi) nete din vanzarea de active	43.434	22.289
Venituri din productia imobilizata	-	2.073.511
Alte cheltuieli operationale	(3.919.772)	(5.682.905)
Alte venituri operationale	878.155	80.642
Rezultatul activitatilor din investitii	(15.019.685)	(7.325.078)
Rezultatul activitatilor de exploatare (de bază și investiții
financiare)	(14.735.059)	(3.484.270)
Cheltuieli cu alte beneficii pe termen lung ale angajatilor	-	(587.315)
Cheltuieli cu deprecierea Fondului Comercial	(840.196)	-
Profit inainte de impozitare	(15.646.258)	(4.071.585)
Cheltuiala cu impozitul pe profit	(71.003)	(41.082)
Profit din activitati continue Activitati intrerupte	- -	(4.112.667) -
Pierdere din activitati intrerupte (dupa impozitare)	-	-
Pierderea perioadei	(15.646.258)	(4.112.667)
Alte elemente ale rezultatului global		(5.060.583)
Modificarea neta a valorii juste a activelor financiare evaluate la valoarea justa prin alte elemente ale rezultattului global (FVTOCI)
netransferate in contul de profit sau pierdere	(6.455.676)	(5.060.583)
Pozitii ce pot fi reclasificate la profit si pierdere		-
Modificarea neta a valorii juste a activelor financiare disponibile pentru		-
vanzare
Actiuni gratuite primite clasificate ca disponibile pentru vanzare		-
Modificari de valoare a imobilizarilor disponibile pentru vanzare
Pozitii ce nu pot fi reclasificate la profit si pierdere		-
Modificari de valoare a imobilizarilor utilizate		-
Modificari de valoare a investitiilor imobiliare		-
Constituire/anulare rezerve din profit pentru acordarea de actiuni		-
gratuite salariatilor
Impozitul aferent altor elemente ale rezultatului global		-
Total alte elemente ale rezultatului global aferent perioadei		-
Total cont de profit si pierdere si alte elemente ale rezultatului
global aferente perioadei	(22.101.934)	(9.173.250)
Pierdere atribuibila:
Actionarilor Societatii	(11.354.617)	(2.664.159)
Intereselor fara control	(4.291.641)	(1.448.527)
Profitul perioadei	(15.646.258)	(4.112.686)
Total rezultat global atribuibil:
Actionarilor Societatii	(17.810.293)	(7.724.742)
Intereselor fara control	(4.291.640)	(1.448.527)
Total rezultat global aferent perioadei	(22.101.933)	(9.173.269)
Rezultatul pe actiune
Rezultatul pe actiune de baza (lei)	(0,034)	(0.0079)
Rezultatul pe actiune de diluat (lei)	(0,034)	(0.0079)
Activitati continue
Rezultatul pe actiune de baza (lei)
Rezultatul pe actiune de diluat (lei)	(0,034)	(0.0079)
	(0,034)	(0.0079)
31.12.2024 Nr mediu ponderat al actiunilor in sold:		337.429.952
Director General,	Director Economic,
Monica Ivan	Sandu Pali

Situa

ții financiare preliminare 202

4

15