AI Terminal
Luka RIJEKA d. d.
Annual / Quarterly Financial Statement • Feb 28, 2025
2097_10-q_2025-02-28_4ad33aa0-9f8c-4e28-bab1-08eba00fac0a.pdf
Annual / Quarterly Financial Statement
Open in ViewerOpens in native device viewer
NEREVIDIRANO KONSOLIDIRANO IZVJEŠĆE GRUPE LUKA RIJEKA O POSLOVANJU ZA RAZDOBLJE 01.01.2024 - 31.12.2024.
Grupa Luka Rijeka d.d. Riva 1, HR-51 000 RIJEKA OIB: 92590920313
Rijeka, Veljača 2025.
1
Sukladno čl.468 ZTK financijsko izvještavanje obuhvaća:
- Izvješće o rezultatima poslovanju Grupe LUKA RIJEKA d.d. za dvanaestomjesečno razdoblje od 01. siječnja 2024. do 31. prosinca 2024.
- Financijske izvještaje za dvanaestomjesečno razdoblje:
- a) Bilanca
- b) Izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti
- c) Izvještaj o novčanom toku
- d) Izvještaj o promjenama kapitala
- e) Bilješke
- Izjava odgovornih osoba za sastavljanje financijskih izvještaja
IZVJEŠĆE O POSLOVANJU GRUPE LUKE RIJEKA d.d. za 01.01.-31.12.2024.
OPĆI PODACI
Grupu Luka Rijeka čine:
LUKA RIJEKA d.d. Rijeka, matično društvo, najveći koncesionar za prekrcaj suhih tereta na području riječke luke i pruža usluge u pomorskom prometu, lučke usluge, te usluge skladištenja roba i špedicije.
LUKA - PRIJEVOZ d.o.o. Škrljevo, 100% u vlasništvu matičnog društva, čija je osnovna djelatnost pružanje usluga prijevoza.
STANOVI d.o.o. Rijeka, 100% u vlasništvu matičnog društva, čija je osnovna djelatnost gospodarenje stanovima u vlasništvu matičnog društva i poslovi upravljanja zgradama.
LUKA RIJEKA CONTAINER DEPOT d.o.o. Kukuljanovo, 100% u vlasništvu Luke Rijeka, čija je osnovna djelatnost punjenje/pražnjenje, ukrcaj/iskrcaj i popravak kontejnera
Luka Rijeka d.d. vlasnik je 49% udjela u društvu Jadranska vrata d.d. Dobit/gubitak ovog društva pripisuje se Luci Rijeka d.d. po metodi udjela.
Grupa Luka Rijeka d.d.- Nerevidirano konsolidirano izvješće o poslovanju za 01.01.- 31.12.2024.
OPERATIVNI POKAZATELJI
U cjelokupnoj 2024. godini, Grupa Luka Rijeka d.d. i društvo Jadranska vrata d.d. zabilježili su ukupni promet od 6.127.900 tona, što predstavlja smanjenje od 111.716 tona ili 2% u odnosu na 6.239.616 tona u istom razdoblju prethodne, 2023. godine.
| Realizacija | Realizacija | Indeks | ||
|---|---|---|---|---|
| UKUPNI PROMET | 01.-12.2024. | 01.-12.2023. | 2024/2023 | |
| Luka Rijeka d.d. | 2.090.564 | 2.423.422 | 86 | |
| Generalni teret (tone) | 660.348 | 759.286 | 87 | |
| Rasuti teret (tone) | 1.269.274 | 1.392.682 | 91 | |
| Kontejneri (tone) | 160.942 | 271.454 | 59 | |
| Jadranska vrata d.d. | 4.037.336 | 3.816.194 | 106 | |
| Kontejneri (tone) | 4.037.336 | 3.816.194 | 106 | |
| Kontejneri (TEU) | 409.415 | 385.794 | 106 | |
| UKUPNO (tone) | 6.127.900 | 6.239.616 | 98 |
Ukupni promet Luke Rijeka d.d. i društva Jadranska vrata d.d. 01. – 12.2024./2023.
Prekrcaj rasutog tereta iznosio je 1.269.274 tona, što je smanjenje od 123.408 tona ili 9% u odnosu na 1.392.682 tona u istom razdoblju 2023. godine. Pad prometa rasutog tereta posljedica je trenutnog smanjenja izvoza žitarica uslijed više čimbenika. Na pad prometa izvoza žitarica utjecale su nepovoljne klimatske promjene, kretanja cijena žitarica na poljoprivrednim burzama i promjene u logističkim pravcima. Također, došlo je i do smanjenja u prekrcaju starog željeza (scrap) uslijed pada cijene ove kategorije tereta na destinacijskom tržištu (Turska), kao i zbog limitiranog prostora skladištenja i smanjene operativne površine za prekrcaj, uslijed izvođenja radova na lučkoj infrastrukturi Terminala Rijeka
Prekrcaj generalnog tereta u cjelokupnoj 2024. godini iznosio je 660.348 tona, što je smanjenje od 98.938 tona ili 13% u odnosu na 759.286 tona u istom razdoblju 2023 godine. Pad prometa generalnog tereta posljedica je u najvećem dijelu pada prometa metalnih proizvoda. Smanjenje prometa prekrcaja metalnih proizvoda uzrokovano je smanjenjem proizvodnje (prvenstveno čeličnih proizvoda) na europskom tržištu, a time i njihovog izvoza na svjetska tržišta. Povrh toga, smanjen je izvoz prema zemljama Bliskog istoka, zbog ratnih sukoba i čitave geopolitičke situacije na tom području.
U okviru kontejnerskog prometa, u cjelokupnoj 2024. godini prekrcano je 160.942 tone, dok je tijekom 2023. godine prekrcano 271.454 tona.
Ukupni promet Jadranskih vrata d.d. iznosio je 4.037.336 tona, u odnosu na 3.816.194 tona prekrcanih tijekom 2023. godine.
Ukupno u dvanaest mjeseci 2024. godine, promet za Grupu iznosio je 6.127.900 tona, što je smanjenje od 2 % u odnosu na 6.239.616 tona u istom razdoblju 2023. godine.
FINANCIJSKO POSLOVANJE
Grupa Luka Rijeka je u razdoblju cjelokupne 2024. godine ostvarila 30.669 tisuća eura, poslovnih prihoda, što predstavlja pad od 10 % u odnosu na prethodnu 2023. godinu (34.234 tisuće eura). Prihodi u razdoblju su manji zbog manjeg obima prekrcaja tereta žitarica i starog željeza u okviru kategorije rasutog tereta, te metalnih proizvoda u okviru kategorije generalnog tereta. Ukupni prihodi Grupe Luka Rijeka za 2024 godinu iznose 40.267 tisuća eura, odnosno za 2 % su manji nego prethodne 2023. godine (41.112 tisuća eura). Udio u dobiti društva Jadranska vrata iznosi 9.565 tisuća eura i veći je za 39 % u odnosu na prethodnu godinu (6.859 tisuća eura). Uz smanjenje prihoda Grupe, smanjili su se i poslovni rashodi Grupe, i to za 3 %. U strukturi poslovnih rashoda Grupe značajno su se smanjili materijalni troškovi, i to za 23 %, a bitno su porasli troškovi rada i to za 10 %, zbog povećanja plaća radnicima. Financijski rashodi Grupe Luke Rijeka manji su za 19 % , a ukupni rashodi Grupe Luke Rijeka manji su za 4 %, što pokazuje pozitivan trend i racionalizaciju unutar kategorije rashoda.
Grupa Luka Rijeka ostvarila je pozitivan financijski rezultat, a dobit za razdoblje 2024. g. iznosi 9.081 tisuća eura, što predstavlja povećanje od 6 % u odnosu na promatrano razdoblje prethodne godine kada je dobit Grupe iznosila je 8.539 tisuća eura.
| Skraćeni prikaz konsolidiranog računa dobiti i gubitka Grupe Luka Rijeka za period 01.01.- | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2024.g. |
| Račun dobiti i gubitka | Luka Rijeka 31.12.2024. |
Stanovi 31. 12.2024. |
Luka prijevoz 31.12.2024. |
Konsolidirano 31.12.2024. |
INDEKS '24/'23 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| POSLOVNI PRIHODI | 30.627.154 | 475.158 | 1.771.809 | 30.669.245 | 34.233.643 | 90 |
| Prihodi od prodaje | 27.414.664 | 468.498 | 1.766.404 | 27.462.321 | 29.386.479 | 93 |
| Ostali prihodi | 3.212.490 | 6.660 | 5.405 | 3.206.924 | 4.847.164 | 66 |
| POSLOVNI RASHODI | 29.365.026 | 473.562 | 1.581.682 | 29.215.393 | 30.135.174 | 97 |
| Materijalni troškovi | 8.441.390 | 354.757 | 796.882 | 7.388.152 | 9.611.775 | 77 |
| Troškovi osoblja | 13.019.141 | 90.658 | 620.464 | 13.730.263 | 12.461.469 | 110 |
| Amortizacija | 3.298.382 | 1.805 | 109.287 | 3.409.474 | 3.212.370 | 106 |
| Ostali troškovi | 4.606.113 | 26.342 | 55.049 | 4.687.504 | 4.520.043 | 104 |
| Rezervacije | 0 | 0 | 0 | 218.827 | 0 | |
| Vrijednosno usklađivanje | 0 | 0 | 0 | 0 | 110.690 | 0 |
| FINANCIJSKI PRIHODI | 2.478.079 | 4.612 | 29 | 32.719 | 19.316 | 169 |
| FINANCIJSKI RASHODI | 1.961.806 | 3.260 | 5.786 | 1.970.852 | 2.438.565 | 81 |
| UDIO U DOBITI OD JV | 0 | 9.565.299 | 6.859.269 | 139 | ||
| UKUPNI PRIHODI | 33.105.233 | 479.770 | 1.771.838 | 40.267.263 | 41.112.228 | 98 |
| UKUPNI RASHODI | 31.326.832 | 476.822 | 1.587.468 | 31.186.245 | 32.573.739 | 96 |
| DOBIT/GUBITAK | 1.778.401 | 2.948 | 184.370 | 9.081.018 | 8.538.489 | 106 |
| EBIT | 1.262.128 | 1.596 | 190.127 | 1.453.852 | 4.098.469 | 35 |
| EBITDA | 4.560.510 | 3.401 | 299.414 | 4.863.326 | 7.310.839 | 67 |
FINANCIJSKI POKAZATELJI POSLOVANJA
Ključni pokazatelji poslovanja
| Pokazatelji profitabilnosti | 31.12.2024. | 31.12.2023. | Indeks ´24/´23 |
|---|---|---|---|
| EBITDA margin | 15,86% | 21,36% | 74 |
| EBIT margin | 4,74% | 11,98% | 40 |
| NETmargin | 29,61% | 24,94% | 119 |
EBITDA marža za 2024. godinu iznosi 15,86 %, dok je za 2023. godinu iznosila 21,36 % ,što ukazuje na pad od 26 %. Posljedično smanjen je i pokazatelj EBIT marže koja iznosi 4,74 % u 2024. g., u odnosu na 11,98 % u 2023.g., što pokazuje smanjenje od 60 %. Neto marža veća je za 19 % u odnosu na prethodnu godinu.
| Pokazatelji likvidnosti | 01.-12.2024. | 01.-12.2023. | Indeks '24/'23 |
|---|---|---|---|
| Radni kapital (u 000 EUR) | 7.172 | (5.114) | -140 |
| Tekuća likvidnost | 1,94 | 0,71 | 273 |
| Pokazatelji zaduženosti | 01.-12.2024. | 01.-12.2023. | Indeks '24/'23 |
| Kratkotrajne obveze/kapital | 0,09 | 0,24 | 38 |
| Dugoročne obveze/kapital | 0,41 | 0,42 | 98 |
| Obveze po kreditima/kapital | 0,22 | 0,21 | 105 |
| Ukupne obveze/imovina | 0,27 | 0,34 | 79 |
Na dan 31.12.2024. godine Grupa zapošljava 633 radnika, što je za 22 radnika, odnosno 3,36 % manje nego na kraju 2023 godine, kada ih je brojila 655. Prosječna bruto plaća u promatranom razdoblju iznosi 1.807,56 eura , dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosila 1.585,43 eura, što je porast od 14 %. Krajem 2023. godine bilo je nužno povećati plaće radnika, koje nisu bile bitno povećavane u prethodnih nekoliko godine, a obzirom na porast inflacije tijekom 2023. godine, to je postalo neophodno kako bi se radnicima omogućila određena razina životnog standarda.
| Pokazatelji produktivnosti | 31.12.2024. | 31.12.2023. | Indeks ´24/´23 |
|---|---|---|---|
| Broj zaposlenih | 633 | 655 | 97 |
| Prihod po zaposlenom (u 000 EUR) | 48 | 52 | 92 |
Produktivnost rada pala je za 7,69 % u odnosu na prethodnu godinu, sukladno padu prihoda od prodaje usluga.
Investicije
Na CEF projektu Rijeka, višegodišnjem investicijskom projektu, nastavilo se izvođenje radova, a ukupna izvršena ulaganja u lučku infrastrukturu do kraja 2024. godine iznose 7 milijuna eura. Radovi na projektu CEF Rijeka završeni su do 29.07.2024. godine. Nakon što su otklonjeni utvrđeni nedostaci, pripremljeni su izvještaji i dokumentacija za provedbu tehničkog pregleda, koji je obavljen tijekom mjeseca siječnja 2025. godine, te je 24. siječnja 2025. godine dobivena uporabna dozvola. Također, sukladno ugovornim obvezama sukcesivno su izvršeni povrati zadržanih avansa dobavljačima u dogovorenim rokovima.
Hidraulična portalna dizalica za Terminal Bršica u vrijednosti od 2,5 milijuna eura, dobavljena je i dostavljena na Terminal 08. travnja 2024. godine, a nakon postavljanja dizalice i obuke radnika započela je sa radom krajem svibnja 2024. godine.
Završeni su radovi na remontu obalne dizalice nosivosti 32 t na Terminalu Rijeka, započeti početkom prethodne godine. Izvedena vrijednost radova remonta iznosi 365 tisuća eura.
Radovi preuređenja skladišta br. 9 na Terminalu Rijeka za potrebe radionica Servisa održavanja koji su započeti tijekom 2023. godine, završeni su početkom 2024. godine, a ukupna vrijednost izvedenih radova projekta iznosi 871 tisuću eura. U okviru modernizacije radionice Servisa održavanja, tijekom drugog kvartala, nabavljene su i stavljene u upotrebu 3 mosne dizalice vrijednosti 56 tisuća eura.
Polovinom mjeseca prosinca 2024. godine isporučen je radni stroj lokotraktor nabavne vrijednosti 559 tisuća eura, za potrebe operativnog poslovanja na Terminalu Rijeka.
Dobivanjem nove koncesije za pružanje usluga parkiranja na lokaciji srednja Delta bilo je potrebno urediti prostor prije stavljanja u funkciju, u smislu asfaltiranja površina, njihovog označavanja, ograđivanje prostora, i dr. Radovi na uređenju navedenog prostora započeli su početkom 2024. godine i trajali su do kolovoza 2024. godine, te je prostor kompletno uređen i stavljen u funkciju. Vrijednost ukupno izvedenih radova iznosi 672 tisuće eura.
Na Terminalu Škrljevo krajem listopada 2023. godine započela je rekonstrukcija ulaznog platoa, a završena je u trećem kvartalu 2024 godine. Ukupna vrijednost izvedenih radova unutar dvije godine iznosi 132 tisuće eura. Zbog bolje kontrole ulaza na terminal i povećanja sigurnosti na ulazu u terminal postavljena je rampa u vrijednosti od 29 tisuća eura. Također, za potrebe obavljanja svakodnevnih poslovnih aktivnosti kupljen je uredski kontejner u iznosu od 8 tisuća eura. Ugrađen je i alarmni i protupožarni sustav na skladištu za kondicionirane terete -frigo u iznosu od 5,7 tisuća eura. U veljači 2024. godine isporučena su 2 elektro viličara u vrijednosti od 134 tisuće eura, čija narudžba je započela 2023. godine.
Nastavlja se investicija ulaganja u proširenje Kontejner Depo-a na Škrljevu u ukupnoj vrijednosti od 5,7 milijuna eura, započeta u trećem kvartalu 2024. godine. Projekt se odnosi na proširenje depoa za kontejnere, te uređenje nove skladišno operativne površine, odnosno na izvedbu 9 dodatnih platoa za smještaj kontejnera na površini od 66.615 m2, te na uređenje unutarnjih prometnica na istom, sa potrebnom oborinskom odvodnjom i vanjskom rasvjetom, uz asfaltiranje skladišnih površina i izvedbu dodatnih električnih priključaka. Realizacijom projekta očekuje se povećanje prometa, u dijelu manipulacije i skladištenja praznih kontejnera, a otvara se i mogućnost pružanje nove usluge, manipulacije punih kontejnera koja se sada događa u vrlo skromnom obimu. U okviru navedenog projekta do kraja 2024. godine, izvedeni su radovi u vrijednosti od 1,39 milijuna eura.
Projekt obnove pretovarnog mosta na terminalu za rasute terete u Bakru, ukupne vrijednosti 1,23 milijuna eura, završen je tijekom četvrtog kvartala 2024. godine. Za potrebe prekrcaja tereta, kojim ćemo omogućiti bolju produktivnost operativnog rada, nabavljen je utovarivač nosivosti do 35 t za prekrcaj rasutog tereta u vrijednosti od 412 tisuća eura. Za potrebe svakodnevnog operativnog poslovanja Terminala Bakar nabavljen je kamion nosivosti do 3,5 tone koji osim za potrebe održavanja, služi i za prijevoz radnika između terminala sukladno potrebama posla. Za potrebe prekrcaja tereta na obali Goranin nabavljene su rabljene portalne dizalica iz Luke Split ugovorne vrijednosti 48 tisuća eura uvećano za PDV. Za operativne potrebe rada na Terminalu Bakar nabavljene su tri pumpe za održavanje dizalica i prekrcajne mehanizacije u vrijednosti od 15 tisuća eura.
U okviru modernizacije informatičke opreme nabavljeno je 6 novih računala sa svom pripadajućom opremom, te 1 novi printer u ukupnoj vrijednosti od 8,7 tisuće eura, te senzori vjetra za sve terminale u vrijednosti od 3,4 tisuće eura.
Utjecaj ruske invazije na Ukrajinu na poslovanje Društva
Rat u Ukrajini i sankcije koje su uvedene Rusiji odražavaju se na svjetsko gospodarstvo, a samim time i na europsko i hrvatsko gospodarstvo, te posredno i na poslovanje Društva. Najveća gospodarstva EU imaju minimalne stope raste BDP-a, pa se očekuju i niže stope rasta hrvatskog BDP-a. Zbog invazije Rusije na Ukrajinu i prekida rada njihovih luka, došlo je do značajnih poremećaja prometnih pravaca preko luka Crnog mora, te pronalaženja alternativnih prometnih pravaca. Sekundarni efekt sukoba vidljiv je u poremećajima tržišta opskrbom energentima, poremećajima na tržištu prehrambenih proizvoda, te rastom stope inflacije što ima utjecaja na poslovanje Društva, u dijelu porasta troškova poslovanja. Društvo namjerava kontinuirano pratiti troškove, te brzim poslovnim odlukama utjecati na postizanje troškovne učinkovitosti, što će za rezultat imati profitabilnije poslovanje.
Utjecaj krize u Crvenom moru na poslovanje Društva
Luka Rijeka, kao i sve druge luke svijeta, izložena je djelovanju niza čimbenika koji mogu dovesti do promjene pravaca kretanja brodova, odnosno do promjene robnih tokova, što ukazuje na osjetljivost lučkih sustava i na velike zahtjeve za reorganizacijom cjelokupnih logističkih lanaca kako bi se omogućio nesmetani protok roba.
Uslijed krize u Crvenom moru, brodarske kompanije preusmjeravaju svoje brodove preko Rta Dobre nade, što produljuje vrijeme putovanja broda, a također povećava cijene vozarina.
Teško je predvidjeti u kojoj mjeri će kriza utjecati na poslovanje, to će svakako ovisiti o dužini trajanja ograničenja plovidbe i spremnosti svih brodara da održe postojeće linije na lukama ticanja.
| Prilog 1. OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Razdoblje izvještavanja: | 1.1.2024 | do | 31.12.2024 | |||
| Godina: | 2024 | |||||
| Kvartal: | 4 | |||||
| Tromjesečni financijski izvještaji | ||||||
| Matični broj (MB): 03330494 |
Oznaka matične države | HR | ||||
| članice izdavatelja: | ||||||
| Matični broj 040141664 subjekta (MBS): |
||||||
| Osobni identifikacijski 92590920313 broj (OIB): |
LEI: | 74780000F0FHSC596W39 | ||||
| Šifra 1333 ustanove: |
||||||
| Tvrtka izdavatelja: LUKA RIJEKA D.D. | ||||||
| Poštanski broj i mjesto: 51000 |
RIJEKA | |||||
| Ulica i kućni broj: RIVA 1 | ||||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||||||
| Internet adresa: www.lukarijeka.hr | ||||||
| Broj zaposlenih (krajem 633 izvještajnog razdoblja): |
||||||
| KN KD Konsolidirani izvještaj: (KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano) KD |
||||||
| Revidirano: RN |
RN RD (RN-nije revidirano/RD-revidirano) |
|||||
| Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): | Sjedište: | MB: | ||||
| LUKA PRJEVOZ D.O.O. | ŠKRLJEVO | 1230000 | ||||
| STANOVI D.O.O. | RIJEKA | 1230077 | ||||
| LUKA RIJEKA CONTAINER DEPOT D.O.O. | ŠKRLJEVO | 5362164 | ||||
| Da Ne |
||||||
| Knjigovodstveni servis: Ne |
(Da/Ne) | (tvrtka knjigovodstvenog servisa) | ||||
| Osoba za kontakt: Gordana Fućak | ||||||
| Telefon: 051/496-629 | (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) | |||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||||||
| Revizorsko društvo: | ||||||
| Ovlašteni revizor: | (tvrtka revizorskog društva) | |||||
| (ime i prezime) |
BILANCA stanje na dan 31.12.2024
u eurima
| Obveznik: LUKA RIJEKA D.D. | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Zadnji dan prethodne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
|||
| 1 | 2 | 3 | 4 | |||
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | 0 | 0 | |||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) | 002 | 131.971.737 | 140.620.656 | |||
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) | 003 | 20.502.088 | 19.443.134 | |||
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | 0 | 0 | |||
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava |
005 | 20.482.388 | 19.391.776 | |||
| 3. Goodwill | 006 | 0 | 0 | |||
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | 0 | 0 | |||
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 19.700 | 51.358 | |||
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | 0 | 0 | |||
| II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) | 010 | 85.875.741 | 88.474.315 | |||
| 1. Zemljište | 011 | 37.340.041 | 37.317.191 | |||
| 2. Građevinski objekti | 012 | 39.318.139 | 38.241.209 | |||
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 535.214 | 602.163 | |||
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 6.082.177 | 8.585.041 | |||
| 5. Biološka imovina | 015 | 0 | 0 | |||
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 846.843 | 16.482 | |||
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 1.167.271 | 3.169.435 | |||
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 43.233 | 43.233 | |||
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | 542.823 | 499.561 | |||
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) | 020 | 24.690.588 | 31.805.887 | |||
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 021 | 0 | 0 | |||
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe |
022 | 0 | 0 | |||
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 023 | 0 | 0 | |||
| 4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom |
024 | 24.640.588 | 31.755.887 | |||
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom |
025 | 0 | 0 | |||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom |
026 | 0 | 0 | |||
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 027 | 0 | 0 | |||
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 028 | 50.000 | 50.000 | |||
| 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 029 | 0 | 0 | |||
| 10. Ostala dugotrajna financijska imovina | 030 | 0 | 0 | |||
| IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) | 031 | 5.999 | 0 | |||
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 032 | 0 | 0 | |||
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 033 | 0 | 0 | |||
| 3. Potraživanja od kupaca | 034 | 0 | 0 | |||
| 4. Ostala potraživanja | 035 | 5.999 | 0 | |||
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 036 | 897.321 | 897.321 | |||
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) | 037 | 12.574.966 | 14.802.185 | |||
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045) | 038 | 143.519 | 350.776 | |||
| 1. Sirovine i materijal | 039 | 143.519 | 350.776 | |||
| 2. Proizvodnja u tijeku | 040 | 0 | 0 | |||
| 3. Gotovi proizvodi | 041 | 0 | 0 | |||
| 4. Trgovačka roba | 042 | 0 | 0 | |||
| 5. Predujmovi za zalihe | 043 | 0 | 0 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 044 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|
| 7. Biološka imovina | 045 | 0 | 0 |
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) | 046 | 6.727.347 | 6.357.957 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 047 | 217.971 | 3.313 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 048 | 0 | 5.275.765 |
| 3. Potraživanja od kupaca | 049 | 4.868.263 | 0 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 050 | 93 | 407 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 051 | 230.813 | 215.072 |
| 6. Ostala potraživanja | 052 | 1.410.207 | 863.400 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) | 053 | 245.812 | 27.000 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 054 | 0 | 0 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe |
055 | 0 | 0 |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 056 | 0 | 0 |
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom |
057 | 0 | 0 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom |
058 | 0 | 0 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom |
059 | 0 | 0 |
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 060 | 0 | 0 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 061 | 245.812 | 27.000 |
| 9. Ostala financijska imovina | 062 | 0 | 0 |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 063 | 5.458.288 | 8.066.452 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI |
064 | 102.136 | 47.184 |
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) | 065 | 144.648.839 | 155.470.025 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 066 | 106.711 | 106.711 |
| PASIVA | |||
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089) |
067 | 75.073.993 | 84.121.866 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 068 | 67.402.374 | 67.402.374 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 069 | 9.290.548 | 9.290.548 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | 0 | 0 |
| 1. Zakonske rezerve | 071 | 0 | 0 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 072 | 0 | 0 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 073 | 0 | 0 |
| 4. Statutarne rezerve | 074 | 0 | 0 |
| 5. Ostale rezerve | 075 | 0 | 0 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | 10.930.957 | 10.930.957 |
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082) | 077 | 0 | 0 |
| 1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (odnosno raspoložive za prodaju) |
078 | 0 | 0 |
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | 0 | 0 |
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 080 | 0 | 0 |
| 4. Ostale rezerve fer vrijednosti | 081 | 0 | 0 |
| 5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija) |
082 | 0 | 0 |
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085) | |||
| 083 | -20.727.963 | -12.549.886 | |
| 1. Zadržana dobit | 084 | 0 | 0 |
| 2. Preneseni gubitak | 085 | 20.727.963 | 12.549.886 |
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088) | 086 | 8.178.077 | 9.047.873 |
| 1. Dobit poslovne godine | 087 | 8.178.077 | 9.047.873 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 088 | 0 | 0 |
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 089 | 0 | 0 |
| B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096) | 090 | 1.069.906 | 783.795 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 2. Rezerviranja za porezne obveze |
091 092 |
286.375 0 |
286.375 0 |
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove | 093 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 094 | 0 | 0 |
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 095 | 0 | 0 |
| 6. Druga rezerviranja | 096 | 783.531 | 497.420 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108) | 097 | 31.389.678 | 34.272.100 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 098 | 0 | 0 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe |
099 | 0 | 0 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 100 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom |
101 | 0 | 0 |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 102 | 0 | 0 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 103 | 13.333.438 | 16.215.745 |
| 7. Obveze za predujmove | 104 | 0 | 0 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 105 | 0 | 115 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 106 | 0 | 0 |
| 10. Ostale dugoročne obveze | 107 | 14.984.503 | 14.984.503 |
| 11. Odgođena porezna obveza | 108 | 3.071.737 | 3.071.737 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123) | 109 | 17.688.611 | 7.630.069 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 110 | 0 | 0 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe |
111 | 0 | 0 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 112 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom |
113 | 0 | 0 |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 114 | 0 | 50.367 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 115 | 2.426.213 | 2.257.958 |
| 7. Obveze za predujmove | 116 | 49.590 | 1.331 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 117 | 3.600.757 | 2.812.531 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 118 | 0 | 0 |
| 10. Obveze prema zaposlenicima | 119 | 725.399 | 754.999 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja | 120 | 590.716 | 615.859 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 121 | 0 | 0 |
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 122 | 0 | 0 |
| 14. Ostale kratkoročne obveze | 123 | 10.295.936 | 1.137.024 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA |
124 | 19.426.651 | 28.662.195 |
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124) | 125 | 144.648.839 | 155.470.025 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 126 | 106.711 | 106.711 |
RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2024 do 31.12.2024
Obveznik: LUKA RIJEKA D.D.
u eurima
Naziv pozicije AOP oznaka Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje Kumulativ Tromjesečje Kumulativ Tromjesečje 1 2 3 4 5 6 I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006) 001 34.233.643 9.827.354 30.669.245 7.678.132 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe 002 0 0 0 0 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) 003 29.386.479 7.659.993 27.462.321 6.433.816 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga 004 0 0 0 0 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe 005 0 0 0 0 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) 006 4.847.164 2.167.361 3.206.924 1.244.316 II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029) 007 30.135.174 8.486.166 29.215.393 7.576.357 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 008 0 0 0 0 2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012) 009 9.611.775 2.289.866 7.388.152 1.872.268 a) Troškovi sirovina i materijala 010 5.194.770 1.178.967 3.475.204 776.142 b) Troškovi prodane robe 011 0 0 0 0 c) Ostali vanjski troškovi 012 4.417.005 1.110.899 3.912.948 1.096.126 3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016) 013 12.461.469 3.525.110 13.730.263 3.424.419 a) Neto plaće i nadnice 014 7.760.452 2.189.343 8.615.825 2.182.378 b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća 015 2.922.105 832.464 3.224.189 799.562 c) Doprinosi na plaće 016 1.778.912 503.303 1.890.249 442.479 4. Amortizacija 017 3.212.370 869.858 3.409.474 866.465 5. Ostali troškovi 018 4.325.209 1.373.553 4.431.146 1.333.684 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021) 019 110.690 110.690 0 0 a) dugotrajne imovine osim financijske imovine 020 0 0 0 0 b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine 021 110.690 110.690 0 0 7. Rezerviranja (AOP 023 do 028) 022 218.827 218.827 0 0 a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 023 0 0 0 0 b) Rezerviranja za porezne obveze 024 0 0 0 0 c) Rezerviranja za započete sudske sporove 025 218.827 218.827 0 0 d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava 026 0 0 0 0 e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima 027 0 0 0 0 f) Druga rezerviranja 028 0 0 0 0 8. Ostali poslovni rashodi 029 194.834 98.262 256.358 79.521 III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040) 030 19.316 7.663 32.719 30.590 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 031 0 0 0 0 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima 032 0 0 0 0 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe 033 7.441 7.441 3.260 3.260 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe 034 0 0 0 0 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe 035 0 0 0 0 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova 036 0 0 0 0 7. Ostali prihodi s osnove kamata 037 11.875 222 6.953 4.824 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi 038 0 0 22.506 22.506 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 039 0 0 0 0 10. Ostali financijski prihodi 040 0 0 0 0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048) 041 2.438.565 804.231 1.970.852 492.356
| 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe |
042 | 0 | 0 | 3.260 | 0 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe |
043 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi | 044 | 1.094.338 | 304.942 | 1.117.592 | 279.856 | ||
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 045 | 13.162 | 13.162 | 0 | 0 | ||
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 046 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) | 047 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 7. Ostali financijski rashodi | 048 | 1.331.065 | 486.127 | 850.000 | 212.500 | ||
| V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM |
049 | 6.859.269 | 1.987.939 | 9.565.299 | 3.101.103 | ||
| VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 050 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM |
051 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 052 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050) | 053 | 41.112.228 | 11.822.956 | 40.267.263 | 10.809.825 | ||
| UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052) X. |
054 | 32.573.739 | 9.290.397 | 31.186.245 | 8.068.713 | ||
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054) |
055 | 8.538.489 | 2.532.559 | 9.081.018 | 2.741.112 | ||
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054) | 056 | 8.538.489 | 2.532.559 | 9.081.018 | 2.741.112 | ||
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053) | 057 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| XII. POREZ NA DOBIT | 058 | 360.412 | 360.412 | 33.145 | 33.145 | ||
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059) | 059 | 8.178.077 | 2.172.147 | 9.047.873 | 2.707.967 | ||
| 1. Dobit razdoblja (AOP 055-059) | 060 | 8.178.077 | 2.172.147 | 9.047.873 | 2.707.967 | ||
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055) | 061 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje) | |||||||
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 063-064) |
062 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 063 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 064 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA | 065 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062- 065) |
066 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065- 062) |
067 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje) | |||||||
| XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062) |
068 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068) | 069 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068) | 070 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065) | 071 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071) | 072 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 1. Dobit razdoblja (AOP 068-071) | 073 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068) | 074 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) | |||||||
| XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077) | 075 | 8.178.077 | 2.172.147 | 9.047.873 | 2.713.086 | ||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 076 | 8.178.077 | 2.172.147 | 9.047.873 | 2.713.086 | ||
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 077 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 078 | 8.178.077 | 2.172.147 | 9.047.873 | 2.713.086 | ||
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 80 + 87) |
079 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081 do 085) |
080 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
081 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
082 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze |
083 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|---|---|
| 4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja |
084 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane | 085 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane |
086 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088 do 095) |
087 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 088 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
089 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova |
090 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
091 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
092 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije | 093 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora |
094 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak |
095 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak |
096 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 080+087 - 086 - 096) |
097 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097) |
098 | 8.178.077 | 2.172.147 | 9.047.873 | 2.713.086 |
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj) | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101) |
099 | 8.178.077 | 2.172.147 | 9.047.873 | 2.713.086 |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 100 | 8.178.077 | 2.172.147 | 9.047.873 | 2.713.086 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 101 | 0 | 0 | 0 | 0 |
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2024. do 31.12.2024.
u eurima
| Obveznik: LUKA RIJEKA D.D. | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine |
Tekuće razdoblje | ||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | ||||||||
| Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti | |||||||||||
| 1. Dobit prije oporezivanja | 001 | 8.538.489 | 9.081.018 | ||||||||
| 2. Usklađenja (AOP 003 do 010): | 002 | -2.793.648 | -5.409.517 | ||||||||
| a) Amortizacija | 003 | 3.212.370 | 3.409.474 | ||||||||
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
004 | -62.499 | 0 | ||||||||
| c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine |
005 | -1.618.266 | 0 | ||||||||
| d) Prihodi od kamata i dividendi | 006 | -14.789 | -2.482.719 | ||||||||
| e) Rashodi od kamata | 007 | 2.424.953 | 1.120.852 | ||||||||
| f) Rezerviranja | 008 | 0 | -286.110 | ||||||||
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) | 009 | 13.162 | -22.506 | ||||||||
| h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke |
010 | -6.748.579 | -7.148.508 | ||||||||
| I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002) |
011 | 5.744.841 | 3.671.501 | ||||||||
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 012 | -459.241 | 321.403 | ||||||||
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 013 | 1.655.512 | 242.908 | ||||||||
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 014 | -1.963.567 | 285.688 | ||||||||
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 015 | 21.476 | -207.193 | ||||||||
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala | 016 | -172.662 | 0 | ||||||||
| II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) | 017 | 5.285.600 | 3.992.904 | ||||||||
| 4. Novčani izdaci za kamate | 018 | -1.095.000 | -1.065.242 | ||||||||
| 5. Plaćeni porez na dobit | 019 | -63.000 | 0 | ||||||||
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) |
020 | 4.127.600 | 2.927.662 | ||||||||
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | |||||||||||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
021 | 231.628 | 414.360 | ||||||||
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 022 | 0 | 0 | ||||||||
| 3. Novčani primici od kamata | 023 | 15.688 | 9.193 | ||||||||
| 4. Novčani primici od dividendi | 024 | 0 | 2.450.000 | ||||||||
| 5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 025 | 0 | 277.778 | ||||||||
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 026 | 0 | 0 | ||||||||
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) |
027 | 247.316 | 3.151.331 | ||||||||
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
028 | -3.638.068 | -5.711.557 | ||||||||
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 029 | 0 | 0 | ||||||||
| 3. Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje | 030 | 0 | 0 | ||||||||
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 031 | 0 | 0 | ||||||||
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 032 | -155.158 | 0 | ||||||||
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) |
033 | -3.793.226 | -5.711.557 | ||||||||
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) |
034 | -3.545.910 | -2.560.226 | ||||||||
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti | |||||||||||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 035 | 0 | 0 |
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata |
036 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 037 | 0 | 5.122.136 |
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 038 | 3.507.696 | 10.491.424 |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) |
039 | 3.507.696 | 15.613.560 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata |
040 | -1.673.000 | -1.875.841 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 041 | 0 | 0 |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 042 | 0 | 0 |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala |
043 | 0 | 0 |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 044 | -15.027.308 | -11.496.991 |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) |
045 | -16.700.308 | -13.372.832 |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) |
046 | -13.192.612 | 2.240.728 |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 047 | 0 | 0 |
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047) |
048 | -12.610.922 | 2.608.164 |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 049 | 18.069.210 | 5.458.288 |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) |
050 | 5.458.288 | 8.066.452 |
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda u razdoblju 01.01.2024 do 31.12.2024
Obveznik: LUKA RIJEKA D.D. Naziv pozicije AOP oznaka Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje 1 2 3 4 Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti 1. Novčani primici od kupaca 001 0 0 2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl. 002 0 0 3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta 003 0 0 4. Novčani primici s osnove povrata poreza 004 0 0 5. Ostali novčani primici od poslovnih aktivnosti 005 0 0 I. Ukupno novčani primici od poslovnih aktivnosti (AOP 001 do 005) 006 0 0 1. Novčani izdaci dobavljačima 007 0 0 2. Novčani izdaci za zaposlene 008 0 0 3. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta 009 0 0 4. Novčani izdaci za kamate 010 0 0 5. Plaćeni porez na dobit 011 0 0 6. Ostali novčani izdaci od poslovnih aktivnosti 012 0 0 II. Ukupno novčani izdaci od poslovnih aktivnosti (AOP 007 do 012) 013 0 0 A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 006 + 013) 014 0 0 Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 015 0 0 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata 016 0 0 3. Novčani primici od kamata 017 0 0 4. Novčani primici od dividendi 018 0 0 5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga 019 0 0 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti 020 0 0 III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 015 do 020) 021 0 0 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 022 0 0 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata 023 0 0 3. Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga 024 0 0 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac 025 0 0 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 026 0 0 IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 022 do 026) 027 0 0 B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 021 + 027) 028 0 0 Novčani tokovi od financijskih aktivnosti 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala 029 0 0 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 030 0 0 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi 031 0 0 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti 032 0 0 V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 029 do 032) 033 0 0 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata 034 0 0 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 035 0 0
- Novčani izdaci za financijski najam 036 0 0
u eurima
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala |
037 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 038 | 0 | 0 |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 034 do 038) |
039 | 0 | 0 |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 033+039) |
040 | 0 | 0 |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima |
041 | 0 | 0 |
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA (AOP 014 + 028 + 040 + 041) |
042 | 0 | 0 |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 043 | 0 | 0 |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 042+043) |
044 | 0 | 0 |
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
| za razdoblje od 1.1.2024 do |
31.12.2024 | u eurima | |||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | |||||||||||||||||||
| Fer vrijednost | |||||||||||||||||||
| financijske | Učinkoviti dio | Tečajne razlike iz | Ukupno | Manjinski | |||||||||||||||
| Opis pozicije | AOP oznaka |
Temeljni (upisani) | Kapitalne rezerve Zakonske rezerve Rezerve za | Vlastite dionice i udjeli (odbitna |
Statutarne | Ostale rezerve Revalorizacijske | imovine kroz ostalu |
Učinkoviti dio zaštite novčanih |
zaštite neto | Ostale rezerve fer | preračuna | Zadržana dobit / | Dobit / gubitak | raspodjeljivo | (nekontrolirajući) | Ukupno kapital i rezerve |
|||
| kapital | vlastite dionice | stavka) | rezerve | rezerve | sveobuhvatnu | tokova | ulaganja u inozemstvo |
vrijednosti | inozemnog poslovanja |
preneseni gubitak | poslovne godine | imateljima kapitala matice |
interes | ||||||
| dobit (raspoloživa za prodaju) |
|||||||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 (3 do 6 - 7 + 8 do 17) |
19 | 20 (18+19) |
| Prethodno razdoblje | |||||||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine | 01 | 71.566.660 | 5.126.263 | 0 | 0 0 |
0 | 0 3.872.803 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 -28.412.499 |
7.684.537 | 59.837.764 | 0 | 59.837.764 | |||
| 2. Promjene računovodstvenih politika 3. Ispravak pogreški |
02 03 |
0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| do 03) | 04 | 71.566.660 | 5.126.263 | 0 | 0 0 |
0 | 0 3.872.803 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 -28.412.499 |
7.684.537 | 59.837.764 | 0 | 59.837.764 | |||
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 05 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
8.178.077 | 8.178.077 | 0 | 8.178.077 | ||||
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 06 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
07 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 7.058.154 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 7.058.154 | 0 | 7.058.154 | ||||
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer | 08 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) | |||||||||||||||||||
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 09 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja | 10 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| u inozemstvu | |||||||||||||||||||
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
11 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 12 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 13 | -4.164.285 | 4.164.285 | 0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 14 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne | 15 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) | |||||||||||||||||||
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe | 16 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti | 17 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | |||||||||||||||||||
| 19. Uplate članova/dioničara | 18 19 |
0 0 0 0 |
0 0 |
0 0 0 0 |
0 0 |
0 0 0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
||||
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende | 20 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima | 21 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu | 22 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 7.684.537 |
-7.684.537 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 23 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 do 23) |
24 | 67.402.375 | 9.290.548 | 0 | 0 0 |
0 | 0 10.930.957 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 -20.727.962 |
8.178.077 | 75.073.995 | 0 | 75.073.995 | |||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG | |||||||||||||||||||
| RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) | 25 | -4.164.285 | 4.164.285 | 0 | 0 0 |
0 | 0 7.058.154 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 7.058.154 | 0 | 7.058.154 | |||
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG | |||||||||||||||||||
| RAZDOBLJA (AOP 05+25) | 26 | -4.164.285 | 4.164.285 | 0 | 0 0 |
0 | 0 7.058.154 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
8.178.077 | 15.236.231 | 0 | 15.236.231 | |||
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23) |
27 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 7.684.537 |
-7.684.537 | 0 | 0 | 0 | ||||
| Tekuće razdoblje | |||||||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine | 28 | 67.402.375 | 9.290.548 | 0 | 0 0 |
0 | 0 10.930.957 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 -20.727.963 |
8.178.077 | 75.073.994 | 0 | 75.073.994 | |||
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 29 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 3. Ispravak pogreški | 30 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 28 do 30) |
31 | 67.402.375 | 9.290.548 | 0 | 0 0 |
0 | 0 10.930.957 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 -20.727.963 |
8.178.077 | 75.073.994 | 0 | 75.073.994 | |||
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 32 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
9.047.873 | 9.047.873 | 0 | 9.047.873 | ||||
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 33 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | 34 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| nematerijalne imovine | |||||||||||||||||||
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) |
35 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 36 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
37 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava | |||||||||||||||||||
| povezanih sudjelujućim interesom | 38 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 39 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu |
40 41 |
0 0 0 0 |
0 0 |
0 0 0 0 |
0 0 |
0 0 0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
||||
| 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne | |||||||||||||||||||
| nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) | 42 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe | 43 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti | 44 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 45 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 19. Uplate članova/dioničara | 46 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende | 47 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima 22. Prijenos po godišnjem rasporedu |
48 49 |
0 | 0 0 0 |
0 0 |
0 0 0 0 |
0 0 |
0 0 0 0 |
0 0 |
0 0 0 |
0 | 0 0 |
0 0 0 8.178.077 |
0 -8.178.077 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
|||
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 50 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP | |||||||||||||||||||
| 31 do 50) | 51 | 67.402.375 | 9.290.548 | 0 | 0 0 |
0 | 0 10.930.957 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 -12.549.886 |
9.047.873 | 84.121.867 | 0 | 84.121.867 | |||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41) |
52 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 32 + 52) |
53 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
9.047.873 | 9.047.873 | 0 | 9.047.873 | ||||
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50) |
54 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 8.178.077 |
-8.178.077 | 0 | 0 | 0 |
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (koji se sastavljaju za tromjesečna razdoblja)
Naziv izdavatelja: LUKA RIJEKA D.D.
OIB: 92590920313
Izvještajno razdoblje: 01.01.2024.-31.12.2024.
Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju:
a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za izvještajno tromjesečno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju (točke od 15. do 15C MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine),
b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za izvještajno tromjesečno razdoblje,
c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za izvještajno tromjesečno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene (točka 16.A (a) MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine),
d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode (točke 37. i 38. MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine)
e) ostale objave koje propisuje MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine te
f) u bilješkama uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja, osim gore navedenih informacija, objavljuju se i sljedeće informacije:
-
naziv, sjedište poduzetnika (adresa), pravni oblik poduzetnika, državu osnivanja, matični broj subjekta, osobni identifikacijski broj te, ako je primjenjivo, da je poduzetnik u likvidaciji, stečaju, skraćenom postupku prestanka ili izvanrednoj upravi
-
usvojene računovodstvene politike (samo naznaku je li došlo do promjene u odnosu na prethodno razdoblje)
-
ukupan iznos svih financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u bilancu, te naznaku prirode i oblika eventualno uspostavljenog stvarnog osiguranja koje je dano; sve obveze koje se odnose na mirovine poduzetnika unutar grupe ili društva povezana sudjelujućim interesom objavljuju se odvojeno
-
iznos i prirodu pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave
-
iznose koje poduzetnik duguje i koji dospijevaju nakon više od pet godina, kao i ukupna dugovanja poduzetnika pokrivena vrijednim osiguranjem koje je dao poduzetnik, uz naznaku vrste i oblika osiguranja
-
prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja
poduzetnika iz točke 13.
-
ako je poduzetnik u poslovnoj godini sukladno propisima kapitalizirao trošak plaća djelomično ili u cijelosti, informaciju o iznosu ukupnog troška zaposlenih tijekom godine raščlanjenom na iznos koji je direktno teretio troškove razdoblja i iznos koji je kapitaliziran u vrijednost imovine tijekom razdoblja, na način da se za svaki dio posebno iskaže ukupni iznos neto plaća te iznos poreza, doprinosa iz plaća i doprinosa na plaće
-
ako su u bilanci priznata rezerviranja za odgođeni porez, stanja odgođenog poreza na kraju poslovne godine i kretanja tih stanja tijekom poslovne godine
-
naziv i sjedište svakog poduzetnika u kojem poduzetnik, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun poduzetnika, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak posljednje poslovne godine predmetnog poduzetnika, a za koje su usvojeni godišnji financijski izvještaji; informacije u pogledu kapitala i rezervi i dobiti ili gubitka mogu se izostaviti u slučaju kada predmetni poduzetnik ne objavljuje svoju bilancu i nije pod kontrolom drugog poduzetnika
-
broj i nominalnu vrijednost, ili ako ne postoji nominalna vrijednost, knjigovodstvenu vrijednost dionica ili udjela upisanih tijekom poslovne godine u okviru odobrenog kapitala
-
postojanje bilo kakvih potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava, s naznakom njihovog broja i prava koja daju
-
naziv, sjedište te pravni oblik svakog poduzetnika u kojemu poduzetnik ima neograničenu odgovornost
-
naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najveće grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član grupe
-
naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najmanje grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član i koji je također uključen u grupu
-
mjesto na kojem je moguće dobiti primjerke tromjesečnih konsolidiranih financijskih izvještaja iz točaka 13. i 14., pod uvjetom da su dostupni
-
prirodu i poslovnu svrhu aranžmana poduzetnika koji nisu uključeni u bilancu i financijski utjecaj tih aranžmana na poduzetnika, pod uvjetom da su rizici ili koristi koji proizlaze iz takvih aranžmana materijalni i u mjeri u kojoj je objavljivanje takvih rizika ili koristi nužno za procjenu financijskog stanja poduzetnika
-
prirodu i financijski učinak značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci
Prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za izvještajno tromjesečno razdoblje primjenjuju se iste računovodstvene politike kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima. Sažetak
značajnih računovodstvenih politika prikazan je u bilješci 3. uz revidirane godišnje financijske izvještaje.
Društvo je sastavilo konsolidirane financijske izvještaje na dan 31. prosinca 2024. godine, u skladu s MSFI koji su odobreni od strane Europske Unije (EU) za Društvo i njegova ovisna društva (Grupa) koji su odobreni od strane Uprave. Nekonsolidirani i konsolidirani godišnji financijski izvještaji, kao i detaljne bilješke uz financijske izvještaje javno su objavljeni na internetskim stranicama Društva, na internetskim stranicama Zagrebačke burze i u Službenom registru propisanih informacija (HANFA). Informacije koje prema MSFI-a treba objaviti, a koje nisu prezentirane u izvještaju o financijskom položaju, izvještaju o sveobuhvatnoj dobiti, izvještaju o novčanim tokovima i izvještaju o promjenama kapitala objavljene su u bilješkama 7 do 32 uz revidirane financijske izvještaje.
Naziv, sjedište (adresa) izdavatelja, pravni oblik izdavatelja, država osnivanja, matični broj subjekta, osobni identifikacijski broj objavljeni su na stranici Opći podaci u sklopu ovog dokumenta te u bilješci 1 uz revidirane godišnje financijske izvještaje.
Financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u bilancu nema. Društvo nema obveza po osnovi mirovina.
Dugovanja koja dospijevaju nakon više od pet godina pojašnjena su u bilješci 28 uz revidirane financijske izvještaje.
Obveze po najmovima proizašle iz primjene MSFI 16 iskazane su u AOP 107 i AOP 123, a objašnjene u Bilješci 31. Tijekom tekućeg razdoblja u Grupi je bilo zaposleno prosječno 648 radnika (Luka Rijeka d.d. 629, Stanovi d.o.o. 5, Luka prijevoz d.o.o. 14, Luka Rijeka container depot d.o.o. 0).
Nije bilo kapitalizacije plaća tijekom tekućeg razdoblja.
Rezerviranja za odgođeni porez, stanja odgođenog poreza na kraju poslovne godine i kretanja tih stanja tijekom poslovne godine prikazana su u bilješci 14 uz financijske izvještaje.
Društvo ima poslovne odnose s pridruženim društvom Jadranska vrata d.d., Brajdica 16, 51000 Rijeka u kojem Luka Rijeka d.d. ima 49% vlasništva.
Ulaganja u ovisna i pridružena društva po metodi udjela objašnjena su u bilješci 18 uz revidirane financijske izvještaje.
Nije bilo transakcija upisa dionica niti udjela tijekom poslovne godine u okviru odobrenog kapitala. Društvo nema potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava.
Društvo nema udjela u društvima s neograničenom odgovornosti.
Konsolidirani financijski izvještaji izdavatelja su najveća grupa društava te Izdavatelj nije kontrolirani član niti jedne grupe.
Značajni događaji koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci objavljene su u bilješci 32 uz revidirane godišnje financijske izvještaje.