Zentiva S.A.

Annual Report • Feb 28, 2025

S.C. ZENTIVA S.A.

Raportul Consiliului de Administratie pentru anul 2024 (preliminar)

Data raportata	: 31.12.2024
Denumirea societatii comerciale	: S.C. ZENTIVA S.A.
Sediul social location	: Bd. Theodor Pallady 50, Bucuresti
Tel. / Fax	: 021-304.72.00 / 021-345.40.04
Cod de inregistrare fiscala	: RO 336206
Numar de ordine in Registrul Comertului: J/40/363/1991
Capitalul social subscris si varsat	: 69.701.704 lei

CUPRINS

3
4
5
6
7
8

SITUATIA REZULTATULUI GLOBAL	2024	2023
	RON	RON
Venituri din vanzare de bunuri	1.052.441.014	894.066.595
Venituri din prestari servicii	61.403.805	59.566.489
Venituri	1.113.844.819	953.633.084
Alte venituri din exploatare	(324.236)	395.084
Modificari in cadrul stocurilor de produse finite si productie in
curs	13.496.732	18.373.825
Materiile prime, marfuri, consumabilele folosite si utilitati	(463.189.194)	(451.621.314)
Cheltuieli cu beneficiile angajatilor	(202.451.016)	(162.197.973)
Depreciere, amortizare si pierderi de valoare	(29.675.217)	(31.701.874)
Cheltuieli de marketing si publicitate	(13.859.823)	(9.924.589)
Reversari din / (cheltuieli cu) provizioane	(486.089)	1.117.499
Alte cheltuieli de exploatare	(168.222.514)	(133.558.810)
Profit operational	249.133.462	184.514.933
Venituri financiare	42.847.450	41.829.109
Cheltuieli financiare	(4.712.946)	(4.518.761)
Profit inainte de impozitul pe profit	287.267.966	221.825.281
Cheltuiala cu impozitul pe profit	(28.509.772)	(29.209.449)
Profit net al exercitiului financiar (A)	258.758.194	192.615.832
Alte elemente ale rezultatului global: Alte elemente ale rezultatului global care nu vor fi reclasificate in profit sau pierdere in perioadele urmatoare:
Impact impozit amanat	35.657	174.384
Alte elemente ale rezultatului global	(222.857)	(882.309)
Alte elemente ale rezultatului global, net de impozite (B)	(187.200)	(707.925)
Rezultatul global al exercitiului financiar (A) + (B)	258.570.994	191.907.906
Rezultat net pe actiune (RON / actiune)	0,37	0,28

SITUATIA POZITIEI FINANCIARE	31 decembrie 2024	31 decembrie 2023
Active
Active imobilizate
Imobilizari corporale	253.852.567	220.505.720
Avansuri pentru echipamente	1.965.626	8.652.051
Drepturi de utilizare a activelor	18.108.392	21.092.139
Fond comercial	11.649.100	11.649.100
Relatii cu clientii	13.476.050	16.925.260
Alte imobilizari necorporale	2.740.267	2.948.351
Total imobilizari necorporale	27.865.417	31.522.711
	301.792.002	281.772.621
Active circulante Stocuri	192.971.202	191.883.609
Creante comerciale si alte creante curente	552.114.943	410.875.837
Creante privind impozitul pe profit	4.803.609	-
Avansuri si cheltuieli in avans	3.895.454	3.847.896
Cash pooling - creante parti afiliate	645.672.067	583.820.497
Numerar si echivalente de numerar	33.625.156	27.302.728
	1.433.082.431	1.217.730.566
Total active	1.734.874.433	1.499.503.187
Capital propriu
Capital subscris	69.701.704	69.701.704
Prime de capital	24.964.506	24.964.506
Rezerve legale si alte rezerve	202.661.424	155.961.510
Rezerva din reevaluare	65.023.715	67.069.892
Rezultat reportat	1.087.871.858	873.564.853
Total capital propriu	1.450.223.207	1.191.262.465
Datorii pe termen lung
Datorii privind beneficiile angajatilor	7.945.130	7.173.565
Datorii privind impozitele amanate	2.237.742	5.556.704
Datorii pe termen lung aferente contractelor de leasing	9.555.404	13.894.126
Provizioane	2.040.968	1.265.568
Total datorii pe termen lung	21.779.244	27.889.963
Datorii curente Datorii contractuale	-	4.623.319
Datorii comerciale si alte datorii	194.670.632	210.988.922
Datorii privind impozitul pe profit	-	7.641.646
Datorii aferente contractelor de leasing	8.917.455	7.261.482
Alte datorii curente	56.058.082	46.251.580
Provizioane	3.225.813	3.583.810
Total datorii curente	262.871.982	280.350.759
Total datorii	284.651.226	308.240.722
Total capital propriu si datorii	1.734.874.433	1.499.503.187

SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE	31 decembrie 2024	31 decembrie 2023
Fluxuri de numerar din activitatea de exploatare:
Profit inainte de impozitare	287.267.966	221.825.281
Depreciere si amortizare	31.214.120	30.772.848
Depreciere aferenta imobilizarilor corporale	(1.538.903)	929.026
Provizioane pentru depreciere creante comerciale, alte creante,
avansuri si cheltuieli in avans	(248.010)	251.807
Miscare in provizioane pentru deprecierea stocurilor	9.434.226	(4.848.676)
Miscare in provizioane pentru riscuri si cheltuieli	417.403	(1.001.717)
(Castig) / pierdere din vanzarea de active imobilizate	1.492.042	24.897
Venituri din dobanzi	(40.118.792)	(37.877.564)
Cheltuieli cu dobanzile	1.738.059	1.380.300
Profit din exploatare, inainte de modificarea elementelor de
capital circulant	289.658.111	211.456.202
Variatia stocurilor	(10.521.819)	(13.974.701)
Variatia in creante comerciale,alte creante si avansuri	(134.529.472)	(252.630.576)
Variatia in datorii comerciale si alte datorii	(9.982.191)	96.715.915
Dobanzi platite	(1.738.059)	(1.380.300)
Numerar generat din activitatea operationala	132.886.569	40.186.540
Impozit pe profit platit	(44.439.115)	(26.003.618)
Numerar net generat din activitatea operationala	88.447.454	14.182.922
Fluxuri de numerar din activitatea de investitii
Plati pentru achizitii de imobilizari corporale si necorporale	(52.135.319)	(28.319.718)
Miscari in cash pooling creante parti afiliate	(61.674.328)	(309.310)
Dobanzi incasate	40.118.792	37.877.564
Numerar net utilizat in activitatea de investitii	(73.690.854)	9.248.537
Fluxuri de numerar utilizat in activitatile de finantare
Plati aferente contractelor de leasing	(8.434.171)	(7.319.410)
Numerar net utilizat in activitatea de finantare	(8.434.171)	(7.319.410)
Crestere (descrestere) neta in numerar si echivalente de numerar	6.322.429	16.112.049
Numerar la inceputul perioadei 1 ianuarie	27.302.728	11.190.679
Numerar la sfarsitul perioadei 31 decembrie	33.625.156	27.302.728

MODIFICARILE CAPITALULUI PROPRIU

	Capital social	Prime de emisiune	Rezerve legale si alte rezerve	Rezerve din reevaluare	Rezultat reportat	Total
Sold initial la 1 ianuarie 2024	69.701.704	24.964.506	155.961.510	67.069.892	873.564.853	1.191.262.465
Profitul exercitiului financiar	-	-	-	-	258.758.194	258.758.194
Alte elemente ale rezultatului global
Descrestere a rezervei din reevaluare	-	-	-	(2.435.925)	2.435.925	-
Impact impozit amanat din reevaluare				389.748	-	389.748
Impact impozit amanat asupra altor elemente ale rezultatului
global	-	-	-	-	35.657	35.657
Alte elemente ale rezultatului global	-	-	-	-	(222.857)	(222.857)
Total alte elemente ale rezultatului global	-	-	-	(2.046.177)	2.248.725	202.548
Rezulatul global total al exercitiului financiar	-	-	-	(2.046.177)	261.006.919	258.960.742
Rezerva pentru profit reinvestit	-	-	46.699.914	-	(46.699.914)	-
Sold final la 31 decembrie 2024	69.701.704	24.964.506	202.661.424	65.023.715	1.087.871.858	1.450.223.207

C2-Internal

Rezerva legala este creata in conformitate cu prevederile Legii Societatilor Comerciale, conform careia, cel putin 5% din profitul contabil anual este transferat in cadrul rezervelor legale pana cand soldul acestora atinge 20% din capitalul social al Societatii. Daca aceasta rezerva este utilizata integral sau partial pentru acoperirea pierderilor sau pentru distribuirea sub orice forma (precum emiterea de noi actiuni conform Legii Societatilor Comerciale), aceasta devine taxabila. Conducerea Societatii nu estimeaza ca va utiliza rezerva legala in asa fel incat aceasta sa devina taxabila.

La 31.12.2024, suma rezervelor legale constituite atinge pragul de 20% din capitalul social al societatii.

ZENTIVA S.A. raporteaza preliminar pe anul 2024 o cifra de afaceri de 1.113,8 MRON, in crestere cu 16,8% fata de anul precedent, si un profit operational de 258,8 MRON, in crestere fata de perioada anterioara cu 34,3%, in principal datorita cresterii vanzarilor de bunuri.

C2-Internal

Situatiile financiare raportate sunt preliminare si neauditate.

Principalii indicatori financiari la 31.12.2024
Denumire indicator	Mod de calcul	Rezultat
1. Indicatorul lichiditatii curente	Active curente / Datorii curente	5,5
2. Indicatorul gradului de indatorare	Capital imprumutat / Capital propriu x 100	0
	Capital imprumutat / Capital angajat x 100	0
3. Viteza de rotatie a debitelor-clientii	Sold mediu clienti / Cifra de afaceri x 360	155
4. Viteza de rotatie a activelor mobilizate	Cifra de afaceri / Active imobilizate	3,7

NOTA PRIVIND SITUATIILE FINANCIARE PRELIMINARE LA 31.12.2024

C2-Internal

Avand in vedere complexitatea procesului de intocmire a situatiilor financiare conform Standardelor Internationale de Raportare Finanaciara (IFRS), societatea este inca in derularea procesului. Rezultatele sunt provizorii, bazate pe informatiile valabile la data prezenta. Acestea nu includ ajustarile complete, putand suferi modificari pana la definitivarea si prezentarea acestora spre aprobarea Adunarii Generale a Actionarilor.

Aspectele care care nu au fost inca finalizate sunt legate de:

• Impozitul pe profit
• Profitul exercitiului
• Diverse reclasificari in cadrul posturilor din situatia activelor si datoriilor

Precizam ca valorile prezentate nu sunt inca auditate – in timpul auditului pot fi facute eventuale ajustari care pot influenta rezultatele anului 2024.

Director General

SIMONA COCOS

Director Economic

DANIEL NITULESCU