AI Terminal
Q-Linea
Annual / Quarterly Financial Statement • Feb 28, 2025
3100_10-k_2025-02-28_58e745e3-430f-4d73-9508-6b2e6b41060c.pdf
Annual / Quarterly Financial Statement
Open in ViewerOpens in native device viewer
Bokslutskommuniké 1 januari – 31 december 2024
Företrädesemission om cirka 225 MSEK
Fjärde kvartalet, 1 oktober – 31 december 2024
- Nettoomsättningen uppgick till 0,2 (0,1) MSEK.
- Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till -51,3 (-55,4) MSEK.
- Periodens resultat uppgick till -52,8 (-54,2) MSEK.
- Resultatet per aktie före och efter utspädning uppgick till -0,45 (-0,46) SEK.
- Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till -40,4 (-48,2) MSEK.
Helåret, 1 januari – 31 december 2024
- Nettoomsättningen uppgick till 2,4 (4,4) MSEK.
- Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till -213,6 (-230,6) MSEK.
- Periodens resultat uppgick till -216,9 (-229,4) MSEK.
- Resultatet per aktie före och efter utspädning uppgick till -1,86 (-3,48) SEK.
- Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till -182,5 (-228,5) MSEK.
- Bolaget har per den 31 december 2024 sammanlagt 25,7 (81,9) MSEK i likvida medel.
Väsentliga händelser
Under fjärde kvartalet 2024
- Q-linea tillkännager förändringar i ledningsgruppen samt utökar det kommersiella teamet i USA ytterligare.
- Ett stort amerikanskt referenslaboratorium slutför utvärdering av ASTar-systemet och första kliniska utvärderingen av ASTar påbörjas vid ett cancercenter i USA som stöds av National Cancer Institute (NCI).
- Två kommersiella utvärderingar i Storbritannien slutförs.
- Bolaget får förfrågan om kontrakt från ett framstående sjukhus i Milano samt deltar i en multicenterupphandling i Italien.
- Q-linea beslutar att genomföra en företrädesemission om cirka 225 MSEK i januari samt ingår avtal om brygglånefacilitet om 40 MSEK.
efter periodens utgång
- Första amerikanska kunden tecknar kommersiellt kontrakt och förhandlingarna med stort referenslaboratorium fortsätter.
- Bolaget tillkännager utfallet i företrädesemissionen som tecknats till 90,5 procent motsvarande cirka 204 MSEK före transaktionskostnader.
- Q-linea genomför även en riktad nyemission om cirka 13 MSEK till garanter i samband med den genomförda företrädesemissionen. Efter genomförda emissioner (företrädesemission och riktad emission) kommer antalet aktier att uppgå till 4 448 288 096.
- Bolaget vinner den första upphandlingen i Belgien och erhåller ett andra kontrakt i USA.
En plattform för tillväxt
2024 var ett betydelsefullt år för Q-linea där det övergripande temat var övergången från ett bolag med utvecklingsfokus till ett bolag med fokus på kommersialiseringen av ASTar®-systemet.
Den amerikanska marknaden öppnas upp
Vårt viktigaste framsteg under året var den kommersiella lanseringen på den amerikanska marknaden. Den står för över 50% av den globala affärsmöjligheten sett till värde. Efter FDA-godkännandet i april inledde vi snabbt en dialog med de 300 främsta sjukhusen och laboratorierna i landet för att introducera ASTar. Det har resulterat i en betydande pipeline av intresserade kunder och ett flertal planerade utvärderingar i början av 2025.
Bekräftelsen av NTAP-finansiering, 97.50 USD per patient och tillgänglig för Medicarepatienter på amerikanska sjukhus via en unik kod, stärker det ekonomiska erbjudandet för ASTar som redan är den ledande tekniska lösningen för snabb AST på marknaden. Den tidiga efterfrågan har varit stark och Q-linea har fortsatt att bygga upp det kommersiella teamet i USA för att möta marknaden.
Det kan vara svårt att förutsäga hur lång tid det tar att få ett avtal på plats, men vi välkomnade vår första kommersiella försäljning i USA i början av januari, bara nio månader efter FDA-godkännandet.
Bevis som stödjer klinisk nytta
Inom vårt område är klinisk nytta den avgörande faktorn för värde, och vi var glada över att se en stadig takt av kliniska bevis från studier i Italien, Belgien och USA, där vi fick bekräftat att ASTar kan minska tiden till resultat med 30 timmar eller mer.
Genom investeringen i den hälsoekonomiska multicenterstudien LIFETIMES är vi en pionjär inom vårt område. Vi ser fram emot att komplettera de initiala resultaten som presenterades vid AMCLI och ESCMID 2024 med ytterligare insikter från den andra fasen under 2025 kring de ekonomiska fördelarna med ASTar. Q-linea har varit en aktiv ledare inom området för snabb AST genom poster- och podiumpresentationer på stora globala och regionala konferenser.
Första patienterna behandlade i Europa
Den första kommersiella installationen av ASTar slutfördes under Q1 2024 och instrumentet har genererat kliniska resultat för patienter i Rom sedan dess. Ytterligare två sjukhus har tillkommit i Italien och fler förväntas snart. Italien är det snabbast växande landet i Europa på grund av den höga förekomsten av resistenta bakterier. Vi förväntar oss att andra stora europeiska marknader följer efter, eftersom snabb AST fortsätter att visa på positiv klinisk och ekonomisk inverkan.
Att etablera nästa väg för tillväxt
Våra nya partners i Mellanöstern och Östeuropa har redan byggt upp ett intresse hos kunder med förväntat synligt resultat under 2025.
Vi effektiviserade också vår utvecklingspipeline och koncentrerade resurserna till ett antal huvudprojekt för leverans under 2024 och början av 2025. Q-linea kommer att fortsätta att ligga i framkant när det gäller innovation inom AST genom tillägg av nya antibiotika och utveckling som stödjer nya provtyper. Våra prioriteringar baseras på den ökande mängden av feedback vi får från kunder genom våra aktiviteter på marknaden. Området är fortsatt mycket dynamiskt och vi är glada över att se den positiva responsen från kunderna på vår nuvarande plattform och planerad produktutveckling.
Förstärkning av organisationen
På temat omställning har vi under första delen av året genomfört ett framgångsrikt kostnadsbesparingsprogram som minskat utvecklings- och overheadkostnader. En del av besparingarna återinvesterades i kommersiell kapacitet för en nettokostnadsminskning på cirka 40 MSEK årligen.Vår ledningsgrupp har utvcklats avsevärt under året, med Jonas Jarvius (VD), Mats Gullberg (vice VD), Thomas Fritz (CCO), Tiziana di Martino (CMO) och Per Svahn (HR) som lämnar ledningsgruppen, Anders Ljunggren, Franco Pellegrini och Karl Sköld som tar sig an utökade roller och jag själv som ansluter till teamet.
Finansiering
Vi avslutade året med en vältecknad företrädesemission som tillsammans med en riktad emission tillförde cirka 216 MSEK i nytt eget kapital före emissionskostnader. Detta ger oss de resurser som behövs för att fortsätta vårt kommersiella försprång på marknaden. Jag vill särskilt tacka alla anställda som lämnade under 2024 och som har gjort stora insatser för Q-linea genom åren. Vi har också välkomnat nya medlemmar i teamet som ansluter med nya idéer och en gemensam längtan efter att ta ASTar till patienter under 2025.
Uppsala, den 27 februari 2025, Stuart Gander, Koncernchef
Ekonomisk utveckling i sammandrag
Kommentarer till rapporten
Siffror inom parenteser anger utfall för motsvarande period föregående år när det gäller resultat- och kassaflöde och utgående balans föregående räkenskapsår när det gäller balansräkning. Om inget annat anges avses belopp i TSEK. Samtliga belopp som anges är avrundade, vilket ibland leder till att vissa summeringar inte stämmer.
Alla siffror i nedanstående kommentarer gäller, om inte annat anges, koncernen och inte moderbolaget.
Framtida finansiering
Q-lineas första produkt, ASTar, är godkänd för försäljning i Europa och i USA efter FDA´s godkännande av ASTar den 26 april. Dock generar Bolaget ännu inget eget positivt kassaflöde. Därför bedrivs ett kontinuerligt arbete med andra finansieringsalternativ. Detta arbete inkluderar att bolaget för diskussioner med potentiella samarbetspartners om utlicensiering av distributions- och försäljningsrättigheter, förhandlingar med nya och befintliga investerare, finansiärer och långivare.
Den 5 november annonserade Bolaget en företrädesemission om cirka 225 MSEK som var garanterad till cirka 81 procent eller motsvarande cirka 183 MSEK. Företrädesemissionen slutfördes under januari månad där utfallet blev 90.5 procent eller cirka 204 MSEK före emissionskostnader. Därutöver har garanterna till emissionen betämt sig för att investera sin garantiavgift istället för att få den utbetalad vilket innebär att det totala utfallet uppgår till cirka 216 MSEK före emissionskostnader. Utöver denna första del innehåller emissionen en teckningsoptionsdel med en teckningsperiod i maj månad. Denna del är inte garanterad utan innebär en rätt för aktieägare att teckna aktier till en rabatterad kurs (30 procent rabatt på den genomsnittliga kursen under en period i april månad). Vid fullt utnyttjande och till en teckningskurs motsvarande teckningskursen per aktie i Företrädesemissionen, kommer Bolaget att tillföras ytterligare 108 MSEK före emissionskostnader.
Q-lineas tillgängliga likvida medel per den 31 december 2024 uppgick till 25,6 MSEK. Likviditetstillskottet från den första delen av emissionen uppgår till cirka 143 MSEK. Detta belopp erhålls om man från bruttobeloppet om cirka 216 MSEK räknar bort 50 MSEK avseende kvittning av lån, uppskattade transaktionskostnader om cirka 10 MSEK samt cirka 13 MSEK avseende kvittning av garantiavgifter. Från dessa 143 MSEK skall två brygglån på totalt cirka 50 MSEK återbetalas, dvs. cirka 93 MSEK
kvarstår efter att dessa brygglån återbetalats.
Styrelsen bedömer att likvida medel, tillsammans med likviditetstillskottet från den första delen av företrädesemissionen om cirka 93 MSEK, ej täcker Bolagets behov för att bedriva den planerade verksamheten de närmaste 12 månaderna. Skulle den andra, ej garanterade, delen av företrädesemissionen tillföra 80 MSEK eller mer i likviditetstillskott, gör styrelsen bedömingen att detta ytterligare likviditetstillskott täcker behovet för att driva verksamheten de närmast 12 månaderna.
Mot bakgrund av det arbete som pågår med möjliga finansieringsalternativ gör styrelsen bedömningen att utsikterna är goda för att finansiera Q-lineas verksamhet.
Om arbetet med att uppnå nödvändig finansiering inte lyckas, kan det påverka koncernens förmåga att implementera nuvarande affärsplan och även utgöra en signifikant osäkerhetsfaktor avseende koncernens fortsatta verksamhet.
Intäkter, kostnader och resultat
Nettoomsättningen i fjärde kvartalet uppgick till 158 (61) TSEK, en ökning med 96 TSEK jämfört med motsvarande period föregående år. För helåret uppgick nettoomsättningen till 2 362 (4 440) TSEK, en minskning med 2 078 TSEK . Försäljningen utgörs av ASTar instrument och tillhörande förbrukningsartiklar.
Övriga rörelseintäkter uppgick i fjärde kvartalet till 1 245 (141) TSEK och för helåret till 3 423 (2 183) TSEK och avser främst försäljning av kundspecifika prototyper till externa kunder.
Förändringen i lager av produkter i arbete, halvfabrikat och färdiga varor uppgick till -6 317 (2 179) TSEK i fjärde kvartalet och -9 431 (2 341) TSEK i helåret.
Kostnader för råvaror och förnödenheter samt handelsvaror uppgick i fjärde kvartalet till -1 285 (-1 384) TSEK och för helåret till -4 044 (-5 786) TSEK.
Försäljningsmarginalerna kommer successivt att förbättras allteftersom volymerna ökar och produktmixen förskjuts mot förbrukningsartiklar. De effektiviseringsprojekt som pågår inom tillverkningsavdelningen kommer också att bidra till kommande marginalförbättringar.
Övriga externa kostnader uppgick i fjärde kvartalet till -9 119 (-13 033) TSEK, en minskning med 3 914 TSEK. För helåret uppgick kostnaderna till -49 985 (-64 083) TSEK, en minskning med 14 098 TSEK. Förändringarna förklaras
E K O N O M I S K U T V E C K L I N G
till största del av att antalet konsulter minskat under både kvartalet och helåret.
Personalkostnaderna uppgick under fjärde kvartalet till -31 318 (-38 728) TSEK, en minskning med 7 410 TSEK jämfört med samma kvartal föregående. För helåret uppgick personalkostnaderna till -136 593 (-150 643) TSEK, en minskning med 14 050 TSEK. Minkningen förklaras av att antalet anställda har minskat i samband med det kostnadsbesparingsprogram som annonserades den 30 januari 2024.
Kostnader för av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar uppgick under fjärde kvartalet till -4 343 (-4 390) TSEK och för helåret till -17 763 (-17 521) TSEK.
Övriga rörelsekostnader uppgick till -268 (-295) TSEK under fjärde kvartalet och -1 610 (-1 519) TSEK för helåret och avser främst valutakursförluster.
Rörelseresultatet uppgick till -51 249 (-55 449) TSEK under fjärde kvartalet och till -213 641 (-230 587) TSEK för helåret. Resultatförbättringen på 16 946 TSEK kommer främst från minskade personal- och konsultkostnader.
Resultat från finansiella poster uppgick till -1 547 (1 226) TSEK under fjärde kvartalet och till -3 230 (1 221) TSEK för helåret.
Den redovisade skatten i fjärde kvartalet och för helåret uppgick till 0 (0) TSEK.
Resultatet för fjärde kvartalet uppgick till -52 796 (-54 222) TSEK och för helåret till -216 871 (-229 366) TSEK.
Finansiell ställning
Vid årets utgång uppgick likvida medel till 25 664 (81 895) TSEK.
Finansiella anläggningstillgångar uppgick på balansdagen till 4 202 (4 146) TSEK, en ökning med 56 TSEK jämfört med utgången av 2023.
Bolagets finansiella anläggningstillgångar består i huvudsak av andelar i EMPE Diagnostics AB som vid kvartalets utgång uppgick till 4 095 (4 095) TSEK. Q-linea AB:s innehav är 23 400 aktier vilket motsvarar 4,97 % av kapital och röster.
Vid årets utgång var det egna kapitalet i koncernen - 27 456 (189 636) TSEK, soliditeten var negativ (82) procent och skuldsättningsgraden var -415 (-43) procent.
Kassaflöde och investeringar
Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick i fjärde kvartalet till -40 367 (-48 190) TSEK och för helåret till -182 495 (-228 522) TSEK. Förbättringen under kvartalet förklaras främst av rörelsekapitalets utveckling medan förbättringen för helåret främst beror på resultatförbättringen.
Kassaflödet från investeringsverksamheten i fjärde kvartalet uppgick till -82 (77 264) TSEK och för helåret till -5 043 ( -7 766) TSEK varav investeringar i materiella anläggningstillgångar uppgick under fjärde kvartalet till -82 (-2 736) TSEK och för helåret till -4 991 (-7 766) TSEK. Det positiva kassaflödet föregående år kom från avyttrade kortfristiga placeringar (se nedan).
I fjärde kvartalet har Bolaget avyttrat 0 (80 000) TSEK i kortfristiga placeringar. Under helåret har Bolaget avyttrat kortfristiga placeringar om totalt 0 (80 000) TSEK.
Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick i fjärde kvartalet till 58 519 (-1 899) TSEK och för helåret till 131 273 (245 408) TSEK.
Finansiering
Bolaget har per den 31 december 2024 tillgång till likvida medel om 25 664 (81 895) TSEK. Utöver dessa likvida medel pågår en garanterad företrädesemission som beskrivs i mer detalj på föregående sida under stycket Framtida finansiering.
Övrig information
Valberedning
Q-lineas valberedning inför årsstämman 2025 är tillsatt och består av Öystein Engebretsen, valberedningens ordförande (Investment AB Öresund), Erika Kjellberg Eriksson, styrelseordförande Q-linea AB (Nexttobe AB) samt Ulf Landegren (Landegren Gene Technology AB).
Medarbetare
Q-linea hade 94 (127) anställda vid årets utgång, varav 41 (53) var kvinnor. Antalet inhyrda konsulter vid årets utgång var 4 (3) personer varav 1 (1) var kvinnor.
Information om risker och osäkerhetsfaktorer
Företagsledningen gör antaganden, bedömningar och uppskattningar som påverkar innehållet i de finansiella rapporterna. Faktiskt utfall kan skilja sig från dessa bedömningar och uppskattningar vilket även framgår av redovisningsprinciperna.
Målet med Bolagets riskhantering är att identifiera, mäta, kontrollera och begränsa risker i verksamheten. Risker kan delas in i finansiella respektive verksamhets- och omvärldsrelaterade risker. Q-lineas verksamhets- och omvärldsrisker består i huvudsak av: risker relaterade till forskning och utveckling, produktionsrisker, kliniska prövningar, marknadsrisker, risker i samband med produktgodkännande samt beroendet av nyckelpersoner. En utförlig beskrivning av riskexponering och riskhantering återfinns i årsredovisningen för 2023.
Definition av nyckeltal
Q-linea redovisar i denna finansiella rapport alternativa nyckeltal som inte definieras enligt IFRS. Dessa nyckeltal är generiska och används ofta vid analyser och jämförelser mellan olika företag. Bolaget bedömer därför att dessa alternativa nyckeltal är ett viktigt komplement för att underlätta för läsaren att snabbt och översiktligt kunna utvärdera Q-lineas finansiella situation.
Dessa alternativa nyckeltal ska inte bedömas fristående eller anses ersätta prestationsnyckeltal som har beräknats i enlighet med IFRS. Dessutom bör sådana nyckeltal, såsom Q-linea har definierat dem, inte jämföras med andra nyckeltal med liknande namn som används av andra bolag. Detta beror på att ovannämnda nyckeltal inte alltid definieras på samma sätt och andra bolag kan räkna fram dem på ett annat sätt än Q-linea.
Nyckeltalen "Nettoomsättning", "Periodens resultat", "Resultat per aktie" och "Kassaflöde från den löpande verksamheten" är definierade enligt IFRS.
| Nyckeltal | Definition | Syfte |
|---|---|---|
| EBITDA | Rörelseresultat innan avskrivningar och nedskrivningar. |
Nyckeltalet ger en helhetsbild av resultatet för den löpande verksamheten. |
| Rörelseresultat (EBIT) |
Resultat före finansiella poster enligt resultaträkning. | Resultatmått som används för externa jämförelser. |
| Soliditet % | Eget kapital i förhållande till balansomslutningen. | Nyckeltalet visar hur stor del av balansräkningen som har finansierats med eget kapital och används för att mäta Bolagets finansiella ställning. |
| Skuldsättningsgrad Nettoskuld dividerat med redovisat eget kapital enligt balansräkningen. Nettoskuld beräknas som total upplåning (omfattande posterna Kortfristig upplåning och Långfristig upplåning i balansräkning, inklusive upplåning från närstående parter/- koncernföretag samt avsättningar), med avdrag för likvida medel, kort- och långfristiga placeringar. |
Nyckeltalet är ett mått på kapitalstyrka och används för att se relationen mellan skulder och eget kapital. Vid ett positivt eget kapital så innebär en negativ skuldsättningsgrad att tillgängliga likvida medel och kortfristiga placeringar överstiger total upplåning. |
|
| Eget kapital per aktie före och efter utspädning |
Eget kapital hänförligt till Bolagets aktieägare i förhållande till antal utestående aktier, exklusive innehav av egna aktier, vid periodens slut. |
Nyckeltalet visar hur stor del av Bolagets egna kapital kan tillgodoräknas en aktie. |
Härledning av alternativa nyckeltal
Nedan följer en härledning för vissa alternativa nyckeltal som visar de olika nyckeltalskomponenterna som de alternativa nyckeltalen består av. Egna aktier avser eget innehav som säkerhet för leverans av prestationsaktier. Vid en eventuell inlösen kommer aktier i första hand att tilldelas av de aktier som finns i eget förvar och i andra hand genom nyemission.
Vid beräkning av nyckeltal per aktie har innehav av egna aktier exkluderats.
EBITDA
| TSEK | 2024 Okt-Dec |
2023 Okt-Dec |
2024 Jan-Dec |
2023 Jan-Dec |
|---|---|---|---|---|
| Rörelseresultat (EBIT) | -51 249 | -55 449 | -213 641 | -230 587 |
| Av- och nedskrivningar | 4 343 | 4 390 | 17 763 | 17 521 |
| EBITDA | -46 905 | -51 059 | -195 878 | -213 066 |
| Soliditet | ||||
| TSEK (om inget annat anges) | 2024-12-31 | 2023-12-31 | ||
| Balansomslutning | 147 990 | 231 976 | ||
| Eget Kapital | -27 456 | 189 636 | ||
| Soliditet (%) | -19% | 82% | ||
| Skuldsättningsgrad | ||||
| TSEK (om inget annat anges) Långfristiga skulder till ägare |
2024-12-31 40 500 |
2023-12-31 - |
||
| Långfristiga skulder till ägare | 40 500 | - | ||
| Kortfristiga skulder till ägare | 99 000 | - | ||
| Total upplåning (a) | 139 500 | - | ||
| -Avgår likvida medel (b) | -25 664 | -81 895 | ||
| -Avgår kortfristiga placeringar (c) | - | - | ||
| -Avgår långfristiga placeringar (d) | - | - | ||
| Nettoskuld (e=a+b+c+d) | 113 836 | -81 895 | ||
| Eget kapital (f) | -27 456 | 189 636 | ||
| Skuldsättningsgrad (e/f) (%) | -415% | -43% | ||
| Eget kapital per aktie | ||||
| TSEK (om inget annat anges) | 2024-12-31 | 2023-12-31 | ||
| Eget Kapital (a) | -27 456 | 189 636 | ||
| Totalt antal utestående aktier, st. (b) | 117 166 372 | 117 166 372 | ||
| - Avgår innehav av egna aktier, st. (c) | -328 472 | -328 472 |
Eget kapital per aktie, SEK (a/(b-c)), SEK -0,23 1,62
Nyckeltal och övrig information
| TSEK (om inget annat anges) | 2024 Okt-Dec |
2023 Okt-Dec |
2024 Jan-Dec |
2023 Jan-Dec |
|---|---|---|---|---|
| Resultat | ||||
| Nettoomsättning | 158 | 61 | 2 362 | 4 440 |
| Rörelseresultat före avskrivningar (EBITDA) | -46 905 | -51 059 | -195 878 | -213 066 |
| Rörelseresultat (EBIT) | -51 249 | -55 449 | -213 641 | -230 587 |
| Periodens resultat | -52 796 | -54 222 | -216 871 | -229 366 |
| Per aktie | ||||
| Eget kapital per aktie, SEK | -0,23 | 1,62 | -0,23 | 1,62 |
| Resultat per aktie före och efter utspädning, SEK | -0,45 | -0,46 | -1,86 | -3,48 |
| Totalt antal utestående aktier, st. | 117 166 372 | 117 166 372 | 117 166 372 | 117 166 372 |
| - varav egna aktier, st. | -328 472 | -328 472 | -328 472 | -328 472 |
| Antal utestående aktier exkl. egna aktier st. | 116 837 900 | 116 837 900 | 116 837 900 | 116 837 900 |
| Totalt genomsnittligt antal aktier, st. | 117 166 372 | 117 166 372 | 117 166 372 | 66 269 862 |
| - varav genomsnittligt antal egna aktier, st. | 328 472 | 328 472 | 328 472 | 328 472 |
| Genomsnittligt antal aktier, exkl. egna aktier | 116 837 900 | 116 837 900 | 116 837 900 | 65 941 390 |
| Kassaflöde | ||||
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | -40 367 | -48 190 | -182 495 | -228 522 |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | -82 | 77 264 | -5 043 | -7 766 |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | 58 519 | -1 899 | 131 273 | 245 408 |
| TSEK (om inget annat anges) | 2024-12-31 | 2023-12-31 |
|---|---|---|
| Finansiell ställning | ||
| Balansomslutning | 147 990 | 231 976 |
| Likvida medel | 25 664 | 81 895 |
| Kort- och långfristiga placeringar | - | - |
| Eget kapital | -27 456 | 189 636 |
| Soliditet, % | -19 | 82 |
| Skuldsättningsgrad % | neg | neg |
Styrelsen och verkställande direktören intygar härmed att denna delårsrapport ger en rättvisande översikt av Bolagetsverksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som företaget står inför.
Uppsala den 27 februari 2025
Stuart Gander Erika Kjellberg Eriksson Anders Ljunggren Koncernchef Styrelseordförande VD
Styrelseledamot Styrelseledamot Styrelseledamot
Hans Johansson Mario Gualano Karin Fischer
Finn Sander Albrechtsen Jonas Jarvius
Styrelseledamot Styrelseledamot
Denna rapport har inte granskats av Bolagets revisor. Rapporten har upprättats i ett svenskt original och en engelsk översättning. Vid variationer mellan de två ska den svenska versionen gälla.
Kommande rapporttillfällen
| 25 april 2025 | Årsredovisning 2024 | |
|---|---|---|
| 29 april 2025 | Delårsrapport, kvartal 1 | januari – mars 2025 |
| 26 juni 2025 | Årsstämma 2025 | |
| 10 juli 2025 | Delårsrapport, kvartal 2 | januari – juni 2025 |
| 30 oktober 2025 | Delårsrapport, kvartal 3 | januari – september 2025 |
Uppgifter om Bolaget
Q-linea AB (publ)
| Organisationsnummer: | 556729–0217 | |
|---|---|---|
| Säte: | Uppsala | |
| Kontakt: | Dag Hammarskjölds väg 52 A, 752 37, Uppsala Tel: 018-444 3610 |
www.qlinea.com E-post: [email protected] |
Frågor beträffande rapporten besvaras av:
| Stuart Gander, Koncernchef | Tel: +1-857-409-7463 | E-post: [email protected] |
|---|---|---|
| Christer Samuelsson, CFO & IR | Tel: 070 - 600 1520 | E-post: [email protected] |
Denna information är sådan som Q-linea AB (publ) är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning och lagen om värdepappersmarknaden. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersons försorg, för offentliggörande den 28 februari 2025 kl. 07:30 CEST.
Presentation
Q-linea bjuder in till audiocast med telefonkonferens (på engelska) för investerare, analytiker och media idag den 28 februari 2025 kl. 13:00 – 14:00 (CEST). Koncernchef Stuart Gander och CFO Christer Samuelsson presenterar Q-linea och kommenterar bokslutskommunikén för verksamhetsåret 2024 samt svarar på frågor. Om du önskar delta via webcast gå in på länk:https://q-linea.events.inderes.com/q4-report-2024
Via webcast finns möjlighet att ställa skriftliga frågor.
Om du önskar ställa muntliga frågor via telefonkonferens registrerar du dig via länken: https://events.inderes.com/q-linea/q4-report-2024/dial-in
Efter registreringen får du telefonnummer och ett konferens-ID för att logga in till konferensen. Via telefonkonferensen finns möjlighet att ställa muntliga frågor.
Koncernens rapport över resultat
| Belopp i tusentals kronor (TSEK) | Not | 2024 Okt-Dec |
2023 Okt-Dec |
2024 Jan-Dec |
2023 Jan-Dec |
|---|---|---|---|---|---|
| Nettoomsättning | 2 | 158 | 61 | 2 362 | 4 440 |
| Övriga rörelseintäkter | 1 245 | 141 | 3 423 | 2 183 | |
| Förändring lager av produkter i arbete, halv fabrikat och färdiga varor |
-6 317 | 2 179 | -9 431 | 2 341 | |
| Råvaror och förnödenheter samt handelsvaror | -1 285 | -1 384 | -4 044 | -5 786 | |
| Övriga externa kostnader | -9 119 | -13 033 | -49 985 | -64 083 | |
| Personalkostnader | 4 | -31 318 | -38 728 | -136 593 | -150 643 |
| Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar |
-4 343 | -4 390 | -17 763 | -17 521 | |
| Övriga rörelsekostnader | -268 | -295 | -1 610 | -1 519 | |
| Rörelseresultat | -51 249 | -55 449 | -213 641 | -230 587 | |
| Finansiella intäkter | 470 | 1 432 | 476 | 2 790 | |
| Finansiella kostnader | -2 017 | -206 | -3 706 | -1 569 | |
| Resultat från finansiella poster | -1 547 | 1 226 | -3 230 | 1 221 | |
| Resultat före skatt | -52 796 | -54 222 | -216 871 | -229 366 | |
| Inkomstskatt | - | - | - | - | |
| Periodens resultat | -52 796 | -54 222 | -216 871 | -229 366 | |
| Resultat hänförligt till: | |||||
| Moderbolagets aktieägare | 7 | -52 796 | -54 222 | -216 871 | -229 366 |
| Innehav utan bestämmande inflytande | - | - | - | - | |
| Resultat per aktie före och efter utspädning | -0,45 | -0,82 | -1,86 | -3,48 |
Koncernens rapport över totalresultat
| Belopp i tusentals kronor (TSEK) | 2024 Okt-Dec |
2023 Okt-Dec |
2024 Jan-Dec |
2023 Jan-Dec |
|---|---|---|---|---|
| Periodens resultat | -52 796 | -54 222 | -216 871 | -229 366 |
| Övrigt totalresultat, netto efter skatt | - | - | - | - |
| Poster som senare kan återföras i resultatet | - | - | - | - |
| Verklig värdeförändring i finansiella instrument |
- | - | - | - |
| Omräkningsdifferenser | 2 729 | -757 | 1 312 | -160 |
| Summa totalresultat | -50 067 | -54 979 | -215 559 | -229 526 |
| Totalresultat hänförligt till: Moderbolagets aktieägare |
-50 067 | -54 979 | -215 559 | -229 526 |
| Innehav utan bestämmande inflytande | - | - | - | - |
Koncernens rapport över finansiell ställning
| Belopp i tusentals kronor (TSEK) | Not | 2024-12-31 | 2023-12-31 |
|---|---|---|---|
| TILLGÅNGAR | |||
| Anläggningstillgångar | |||
| Materiella anläggningstillgångar | 29 149 | 34 060 | |
| Nyttjanderätter | 12 831 | 21 528 | |
| Goodwill | 4 889 | 4 889 | |
| Övriga immateriella anläggningstillgångar | 42 | 126 | |
| Finansiella anläggningstillgångar | 6 | 4 202 | 4 146 |
| Summa anläggningstillgångar | 51 113 | 64 749 | |
| Omsättningstillgångar | |||
| Varulager | 5 | 33 191 | 46 527 |
| Kundfordringar | 627 | 60 | |
| Övriga fordringar | 34 423 | 35 711 | |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 2 972 | 3 034 | |
| Kortfristiga placeringar | 6 | - | - |
| Likvida medel | 25 664 | 81 895 | |
| Summa omsättningstillgångar | 96 877 | 167 227 | |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 147 990 | 231 976 |
Koncernens rapport över finansiell ställning
| Belopp i tusentals kronor (TSEK) | Not | 2023-12-31 | |
|---|---|---|---|
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | |||
| Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare |
|||
| Aktiekapital | 5 858 | 5 858 | |
| Reserver | 1 482 783 | -163 | |
| Övrigt tillskjutet kapital | 1 312 | 1 483 364 | |
| Balanserat resultat inklusive årets resultat | -1 517 409 | -1 299 424 | |
| Summa eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare |
-27 456 | 189 636 | |
| Eget kapital hänförligt till innehav utan bestämmande inflytande |
- | - | |
| Summa eget kapital | -27 456 | 189 636 | |
| Skulder | |||
| Långfristiga skulder | |||
| Leasingskulder, långfristiga | 5 568 | 12 905 | |
| Upplåning från ägare, långfristiga | 3 | 40 500 | - |
| Summa långfristiga skulder | 46 068 | 12 905 | |
| Kortfristiga skulder | |||
| Upplåning från ägare | 3 | 99 000 | - |
| Leverantörsskulder | 3 702 | 5 305 | |
| Leasingskulder, kortfristiga | 6 137 | 7 659 | |
| Aktuella skatteskulder | - | - | |
| Övriga skulder | 3 063 | 6 805 | |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 17 476 | 9 665 | |
| Summa kortfristiga skulder | 129 378 | 29 435 | |
| Summa skulder | 175 446 | 42 340 | |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 147 990 | 231 976 |
Koncernens rapport över förändringar i eget kapital
Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 1)
| Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 1) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Belopp i tusentals kronor (TSEK) | Not | Aktiekapital | Övrigt tillskjutet kapital |
Reserver | Balanserat resultat inklusive årets resultat |
Summa eget kapital |
| Ingående balans per 2023-01-01 | 1 477 | 1 234 972 | -4 | -1 073 255 | 163 190 | |
| Periodens resultat | - | - | - | -229 366 | -229 366 | |
| Övrigt totalresultat | - | - | -742 | 582 | -160 | |
| Periodens totalresultat | 0 | 0 | -742 | -228 784 | -229 526 | |
| Nyemission | 4 381 | 258 504 | - | - | 262 885 | |
| Emissionskostnader | - | -10 111 | - | - | -10 111 | |
| Aktierelaterade ersättningsprogram | 4 | - | - | - | 3 198 | 3 198 |
| Transaktioner med aktieägare | 4 381 | 248 393 | 0 | 3 198 | 255 972 | |
| Utgående balans per 2023-12-31 | 5 858 | 1 483 364 | -745 | -1 298 842 | 189 636 | |
| Ingående balans per 2024-01-01 | 5 858 | 1 483 364 | -745 | -1 298 842 | 189 636 | |
| Periodens resultat | - | - | - | -216 871 | -216 871 | |
| Övrigt totalresultat | - | - | 2 057 | -2 006 | 51 | |
| Periodens totalresultat | 0 | 0 | 2 057 | -218 877 | -216 820 | |
| Nyemission | - | - | - | - | 0 | |
| Emissionskostnader | - | -582 | - | - | -582 | |
| Aktierelaterade ersättningsprogram | 4 | - | - | - | 309 | 309 |
| Transaktioner med aktieägare | 0 | -582 | 0 | 309 | -272 | |
| Utgående balans per 2024-12-31 | 5 858 | 1 482 783 | 1 312 | -1 517 409 | -27 456 |
1) Ägande utan bestämmande inflytande saknas.
Koncernens rapport över kassaflöden
| Belopp i tusentals kronor (TSEK) | Not | 2024 Okt-Dec |
2023 Okt-Dec |
2024 Jan-Dec |
2023 Jan-Dec |
|---|---|---|---|---|---|
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | |||||
| Rörelseresultat | -51 249 | -55 449 | -213 641 | -230 587 | |
| Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet | 3 994 | 4 609 | 17 956 | 20 879 | |
| Erhållen ränta | 469 | 1 680 | 476 | 1 691 | |
| Erlagd ränta | -1 769 | -191 | -3 398 | -1 562 | |
| Betald skatt | - | - | - | - | |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten före | |||||
| förändring av rörelsekapital | -48 555 | -49 350 | -198 607 | -209 580 | |
| Förändringar i rörelsekapital | |||||
| Förändring av varulager | 5 | 6 634 | -3 195 | 13 527 | -4 265 |
| Förändring av kundfordringar | -356 | 1 173 | -572 | -61 | |
| Förändring av övriga kortfristiga fordringar | -1 518 | 383 | 1 109 | 9 485 | |
| Förändring av övriga kortfristiga skulder | 1 884 | 2 755 | 3 687 | -7 874 | |
| Förändring av leverantörsskulder | 1 544 | 45 | -1 639 | -16 227 | |
| Förändringar i rörelsekapital | 8 188 | 1 160 | 16 112 | -18 941 | |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | -40 367 | -48 190 | -182 495 | -228 521 | |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | |||||
| Investeringar i materiella anläggningstillgångar | -82 | -2 736 | -4 991 | -8 342 | |
| Försäljning av materiella anläggningstillgångar | - | - | - | 575 | |
| Investeringar i kortfristiga placeringar | - | - | - | -80 000 | |
| Avyttring av kortfristiga placeringar | - | 80 000 | - | 80 000 | |
| Investering i finansiella anläggningstillgångar | 6 | - | - | -52 | - |
| Avyttring av finansiella anläggningstillgångar | 6 | - | - | - | - |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | -82 | 77 264 | -5 043 | -7 766 | |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | |||||
| Nyemission | - | - | - | 262 885 | |
| Emissionskostnad | -582 | - | -582 | -10 111 | |
| Upptagna lån av ägare | 3 | 61 000 | - | 139 500 | 87 000 |
| Amortering av leasingskuld | -1 900 | -1 899 | -7 645 | -7 367 | |
| Amortering av lån | - | - | - | -87 000 | |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | 58 519 | -1 899 | 131 273 | 245 407 | |
| Periodens kassaflöde | 18 069 | 27 175 | -56 265 | 9 120 | |
| Likvida medel vid periodens början | 7 451 | 54 945 | 81 895 | 72 878 | |
| Kursdifferens i likvida medel | 144 | -225 | 34 | -103 | |
| Likvida medel vid periodens slut | 25 664 | 81 895 | 25 664 | 81 895 |
Moderbolagets resultaträkning
| Belopp i tusentals kronor (TSEK) | Not | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Okt-Dec | Okt-Dec | Jan-Dec | Jan - Dec | ||
| Nettoomsättning extern | 2 | 19 | 61 | 2 007 | 4 440 |
| Nettoomsättning intern Nettoomsättning Intern |
3 556 | 2 951 | 15 503 | 2 951 | |
| Övriga rörelseintäkter | 1 245 | 141 | 3 423 | 2 183 | |
| Förändring lager av produkter i arbete, halv fabrikat och färdiga varor |
-8 366 | -642 | -19 376 | -480 | |
| Råvaror och förnödenheter samt handelsvaror | -1 285 | -1 384 | -4 038 | -5 786 | |
| Övriga externa kostnader | -11 729 | -14 450 | -53 065 | -70 191 | |
| Personalkostnader | 4 | -23 217 | -34 444 | -109 230 | -142 352 |
| Avskrivningar av materiella och immateriella | |||||
| anläggningstillgångar | -2 577 | -2 714 | -10 472 | -11 093 | |
| Övriga rörelsekostnader | -251 | -292 | -1 488 | -1 516 | |
| Rörelseresultat | -42 605 | -50 772 | -176 737 | -221 844 | |
| Resultat från andelar i koncernföretag | -14 414 | - | -14 414 | - | |
| Övriga ränteintäkter och liknande | 683 | 1 432 | 959 | 2 790 | |
| resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter |
-1 777 | - | -3 105 | -710 | |
| Resultat från finansiella poster | -15 509 | 1 432 | -16 561 | 2 080 | |
| Resultat före skatt | -58 113 | -49 340 | -193 297 | -219 764 | |
| Skatt på periodens resultat | - | - | - | - | |
| Periodens resultat | -58 113 | -49 340 | -193 297 | -219 764 |
Moderbolagets rapport över totalresultat
| Belopp i tusentals kronor (TSEK) | Not | 2024 Okt-Dec |
2023 Okt-Dec |
2024 Jan-Dec |
2023 Jan - Dec |
|---|---|---|---|---|---|
| Periodens resultat Övrigt totalresultat, netto efter skatt |
-58 113 | -49 340 | -193 297 | -219 764 | |
| Poster som senare kan återföras i resultatet | - | - | - | - | |
| Verkliga värdeförändringar i finansiella instrument |
- | - | 70 000 | - | |
| Summa totalresultat | -58 113 | -49 340 | -123 297 | -219 764 |
Moderbolagets balansräkning
| Belopp i tusentals kronor (TSEK) | Not | 2024-12-31 | 2023-12-31 |
|---|---|---|---|
| TILLGÅNGAR | |||
| Anläggningstillgångar | |||
| Immateriella anläggningstillgångar | |||
| Licenser | - | - | |
| Teknologi och kundrelationer | 42 | 126 | |
| Goodwill | 543 | 1 630 | |
| Summa immateriella tillgångar | 585 | 1 756 | |
| Materiella anläggningstillgångar | |||
| Inventarier, verktyg och installationer | 22 536 | 31 838 | |
| Summa materiella anläggningstillgångar | 22 536 | 31 838 | |
| Finansiella anläggningstillgångar | |||
| Andelar i koncernföretag | 101 873 | 12 966 | |
| Andra långfristiga värdepapper | 6 | 4 095 | 4 095 |
| Andra långfristiga fordringar | 52 | 51 | |
| Långfristiga fordringar till koncernföretag | 11 695 | - | |
| Summa finansiella anläggningstillgångar | 117 715 | 17 112 | |
| Summa anläggningstillgångar | 140 837 | 50 706 | |
| Omsättningstillgångar | |||
| Varulager | 5 | 28 806 | 46 225 |
| Kortfristiga fordringar | |||
| Kundfordringar | 481 | 60 | |
| Kundfordringar koncernföretag | 3 513 | 1 498 | |
| Övriga fordringar | 33 937 | 35 367 | |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 3 740 | 4 299 | |
| Summa kortfristiga fordringar | 41 672 | 41 224 | |
| Kortfristiga placeringar | - | - | |
| Kassa och bank | 20 553 | 79 712 | |
| Summa omsättningstillgångar | 91 031 | 167 161 | |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 231 868 | 217 867 |
Moderbolagets balansräkning
| Belopp i tusentals kronor (TSEK) | 2024-12-31 | 2023-12-31 | |
|---|---|---|---|
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | |||
| Bundet eget kapital | |||
| Aktiekapital | 5 858 | 5 858 | |
| Uppskrivningsfond | 70 000 | - | |
| Summa bundet eget kapital | 75 858 | 5 858 | |
| Fritt eget kapital | |||
| Överkursfond | 1 482 783 | 1 483 364 | |
| Fond för verkligt värde | - | - | |
| Balanserat resultat | -1 291 076 | -1 071 622 | |
| Periodens resultat | -193 297 | -219 764 | |
| Summa fritt eget kapital | -1 591 | 191 979 | |
| Summa eget kapital | 74 268 | 197 837 | |
| Skulder Långfristiga skulder |
|||
| Upplåning från ägare | 3 | -40 500 | - |
| Summa långfritiga skulder | -40 500 | ||
| Kortfristiga skulder | |||
| Upplåning från ägare | 3 | 99 000 | - |
| Leverantörsskuld | 3 023 | 4 509 | |
| Leverantörsskuld koncernföretag | 28 | 253 | |
| Aktuella skatteskulder | - | - | |
| Övriga skulder | 2 562 | 6 356 | |
| Övriga skulder koncernföretag | 25 | - | |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter |
12 462 | 8 912 | |
| Summa kortfristiga skulder | 117 101 | 20 030 | |
| Summa skulder | 157 601 | 20 030 | |
| SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL | 231 868 | 217 867 |
Moderbolagets rapport över förändringar i eget kapital
| Bundet | Fritt | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Belopp i tusentals kronor (TSEK) | Not | Aktie kapital |
Uppskrivnin gsfond |
Överkurs fond |
Balanserat resultat |
Periodens resultat |
Summa eget kapital |
| Ingående balans per 2023-01-01 | 1 477 | - | 1 234 972 | -805 316 | -269 503 | 161 630 | |
| Totalresultat | |||||||
| Periodens resultat | - | - | - | - | -219 764 | -219 764 | |
| Resultatdisposition enligt beslut vid | |||||||
| bolagsstämma: - Balanserat mot fritt eget kapital |
- | - | - | -269 503 | 269 503 | 0 | |
| Summa totalresultat | 0 | 0 | 0 | -269 503 | 49 739 | -219 764 | |
| Transaktioner med aktieägare | |||||||
| Nyemission | 4 381 | - | 258 504 | - | - | 262 885 | |
| Emissionskostnader | - | - | -10 111 | - | - | -10 111 | |
| Aktierelaterade ersättningsprogram | 4 | - | - | - | 3 198 | - | 3 198 |
| Transaktioner med aktieägare | 4 381 | 0 | 248 393 | 3 198 | 0 | 255 972 | |
| Utgående balans per 2023-12-31 | 5 858 | 0 | 1 483 364 | -1 071 622 | -219 764 | 197 837 | |
| Ingående balans per 2024-01-01 | 5 858 | 0 | 1 483 364 | -1 071 622 | -219 764 | 197 837 | |
| Totalresultat | |||||||
| Periodens resultat | - | - | - | - | -193 297 | -193 297 | |
| Uppskrivning av andelar i DB | - | 70 000 | - | - | - | 70 000 | |
| Resultatdisposition enligt beslut vid | |||||||
| bolagsstämma: - Balanserat mot fritt eget kapital |
- | - | - | -219 764 | 219 764 | 0 | |
| Summa totalresultat | 0 | 70 000 | 0 | -219 764 | 26 467 | -123 297 | |
| Transaktioner med aktieägare | |||||||
| Nyemission | - | - | - | - | - | 0 | |
| Emissionskostnader | - | - | -582 | - | - | -582 | |
| Aktierelaterade ersättningsprogram | 4 | - | - | - | 309 | - | 309 |
| Transaktioner med aktieägare | 0 | 0 | -582 | 309 | 0 | -272 | |
| Utgående balans per 2024-12-31 | 5 858 | 70 000 | 1 482 783 | -1 291 076 | -193 297 | 74 268 |
Redovisningsprinciper och noter
Not 1 Redovisningsprinciper
Q-linea har upprättat koncernredovisning i enlighet med IFRS utgivna av International Accounting Standards Board (IASB) sådana de antagits av EU.
De redovisningsprinciper som tillämpas i denna delårsrapport är samma principer som tillämpades och beskrevs i årsredovisning 2023. Inte heller har de viktiga uppskattningar och bedömningar som beskrevs i nämnda årsredovisning på något väsentligt sätt förändrats under perioden.
Moderbolagets redovisningsprinciper
Moderbolagets redovisning är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen (1995:1554) och i enlighet med Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 2, Redovisning för juridiska personer. RFR 2 innebär att IFRS tillämpas, med vissa begränsningar.
Not 2 Nettoomsättningens fördelning
Nettoomsättningen utgörs av försäljning av ASTar Instrument och tillhörande förbrukningsartiklar och fördelas på geografiska marknader enligt följande:
| TSEK | 2024 Okt-Dec |
2023 Okt-Dec |
2024 Jan-Dec |
2023 Jan-Dec |
|---|---|---|---|---|
| Sverige | - | - | - | 61 |
| Storbritannien | - | 60 | 462 | 1 522 |
| Frankrike | - | - | 183 | 2 857 |
| Finland | - | - | 1 343 | - |
| Belgien | 19 | - | 19 | - |
| Italien | 139 | - | 355 | - |
| Summa nettoomsättning per geografisk marknad | 158 | 60 | 2 362 | 4 440 |
Not 3 Transaktioner med närstående
Som närstående definieras ägare med betydande eller bestämmande inflytande, ledande befattningshavare i Bolaget, dvs. styrelsen och ledningsgrupp, samt dess nära familjemedlemmar. Utöver nämnda grupper ingår även Q-linea AB:s dotterbolag, Q-linea Inc., Q-linea S.r.l. och NexttoQ AB i närståendekretsen.
Upplysningar om transaktioner mellan Bolaget och övriga närstående presenteras nedan. Transaktioner med närstående sker till marknadsmässiga villkor.
Under fjärde kvartalet har moderbolaget till Q-linea S.r.l, utbetalat ett kapitaltillskott på 250 (400) TEUR, vilket i moderbolaget redovisats till 2 874 (4 253) TSEK samt till Q-linea Inc ett kapitaltillskott på 365 (200) TUSD, vilket i moderbolaget redovisats till 3 874 (2 361) TSEK.
Av den på årsstämman 2024 beslutade lånefaciliteten från Bolagets huvudägare Nexttobe har Q-linea AB per den 31 december utnyttjat 99.5 MSEK varav 9 MSEK plus ränta skall återbetalas i samband med att likvid erhålls från den pågående företrädesemissionen. Nexttobe har därutöver ett teckningsåtagande om 50 MSEK i den pågående företrädesemissionen som kvittas mot detta lån. Resterande lån om 40.5 MSEK löper som längst till 30 juni 2026. Q-linea och dess huvudägare Nexttobe anses vara närstående, vilket medför att reglerna i ABL kap. 16 a om närståendetransaktioner har beaktats.
Not 4 Aktierelaterade ersättningsprogram
Det personaloptionsprogram som beslutades vid bolagsstämman den 28 juni 2024 (LTIP 2024/27) är per den 31 december det enda programmet som är utestående. Programmet har tilldelats under oktober månad i enlighet med beslutet på bolagsstämman. Resultateffekten under det fjärde kvartalet och för 2024 som helhet uppgår till 309 TSEK och utgörs av IFRS2-kostnader i sin helhet.
Not 5 Varulager
Vid utgången av fjärde kvartalet 2024 har Bolaget ett lagervärde om 33 191 (46 527) TSEK.
R E D O V I S N I N G S P R I N C I P E R O C H N O T E R
| TSEK (om inget annat anges) |
2024-12-31 | 2023-12-31 |
|---|---|---|
| Råvaror och förnödenheter | 5 932 | 8 531 |
| Handelsvaror | 1 782 | 5 856 |
| Produkter i arbete | 1 556 | 2 361 |
| Halvfabrikat | 22 409 | 27 353 |
| Färdigvaror | 1 511 | 2 426 |
| Summa varulager | 33 191 | 46 527 |
Not 6 Finansiella instrument
Likvida medel som inte används i den dagliga verksamheten placeras i noterade företagsobligationer med låg risk samt i räntefonder som investerar i räntebärande värdepapper med låg risk och andra ränteinstrument. Den 31 december 2024 innehades varken räntefonder eller obligationer.
Andra långfristiga värdepappersinnehav består i huvudsak av andelar i EMPE Diagnostics AB som vid årets utgång uppgick till 4 095 (4 095) TSEK. Q-linea AB:s innehav är 23 400 aktier vilket motsvarar 4,97 % av kapital och röster.
Not 7 Resultat per aktie
Resultat per aktie beräknas genom att periodens resultat divideras med ett vägt genomsnitt av antalet utestående stamaktier, exklusive innehav av egna aktier, under perioden:
| TSEK (om inget annat anges) | 2024 Okt-Dec |
2023 Okt-Dec |
2024 Jan-Dec |
2023 Jan-Dec |
|---|---|---|---|---|
| -50 Periodens resultat |
986 -52 796 | -54 222 | -216 871 | -229 366 |
| 117 Vägt genomsnittligt antal utestående aktier, st. |
||||
| 166 | 372 117 166 372 | 117 166 372 | 117 166 372 | 66 269 862 |
| -328 - Avgår genomsnittligt innehav av egna aktier, st. |
472 -328 472 | -328 472 | -328 472 | -328 472 |
| Resultat per aktie, före och efter utspädning (SEK) |
-0,44 -0,45 | -0,46 | -1,86 | -3,48 |
Not 8 Riskhantering
Genom sin verksamhet utsätts Bolaget för olika typer av risker. Genom att skapa medvetenhet om de risker som finns i verksamheten kan dessa begränsas, kontrolleras och hanteras samtidigt som affärsmöjligheter kan tillvaratas i syfte att öka intjäningen.
Vid utgången av fjärde kvartalet har Bolaget en kreditriskreserv om 0 (0) TSEK. De väsentliga riskerna i Q-lineas verksamhet redogörs för i årsredovisningen för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2023.
Not 9 Framtida finansiering
Q-lineas första produkt, ASTar, är godkänd för försäljning i Europa och i USA efter FDA´s godkännande av ASTar den 26 april. Dock generar Bolaget ännu inget eget positivt kassaflöde. Därför bedrivs ett kontinuerligt arbete med andra finansieringsalternativ. Detta arbete inkluderar att bolaget för diskussioner med potentiella samarbetspartners om utlicensiering av distributions- och försäljningsrättigheter, förhandlingar med nya och befintliga investerare, finansiärer och långivare.
Den 5 november annonserade Bolaget en företrädesemission om cirka 225 MSEK som var garanterad till cirka 81 procent eller motsvarande cirka 183 MSEK. Företrädesemissionen slutfördes under januari månad där utfallet blev 90.5 procent eller cirka 204 MSEK före emissionskostnader. Därutöver har garanterna till emissionen betämt sig för att investera sin garantiavgift istället för att få den utbetalad vilket innebär att det totala utfallet uppgår till cirka 216 MSEK före emissionskostnader. Utöver denna första del innehåller emissionen en teckningsoptionsdel med en teckningsperiod i maj månad. Denna del är inte garanterad utan innebär en rätt för aktieägare att teckna aktier till en rabatterad kurs (30 procent rabatt på den genomsnittliga kursen under en period i april månad). Vid fullt utnyttjande och till en teckningskurs motsvarande teckningskursen per aktie i Företrädesemissionen, kommer Bolaget att tillföras ytterligare 102 MSEK före emissionskostnader.
Q-lineas tillgängliga likvida medel per den 31 december 2024 uppgick till 25,6 MSEK. Likviditetstillskottet från den första delen av emissionen uppgår till cirka 143 MSEK. Detta belopp erhålls om man från bruttobeloppet om cirka 216 MSEK räknar bort 50 MSEK avseende kvittning av lån, uppskattade transaktionskostnader om cirka 10 MSEK samt cirka 13 MSEK avseende kvittning av garantiavgifter. Från dessa 143 MSEK skall två brygglån på totalt cirka 50 MSEK återbetalas, dvs. cirka 93 MSEK kvarstår efter att dessa brygglån återbetalats.
Styrelsen bedömer att likvida medel, tillsammans med likviditetstillskottet från den första delen av företrädesemissionen om cirka 93 MSEK, ej täcker Bolagets behov för att bedriva den planerade verksamheten de närmaste 12 månaderna. Skulle den andra, ej garanterade, delen av företrädesemissionen tillföra 80 MSEK eller mer i likviditetstillskott, gör styrelsen bedömingen att detta ytterligare likviditetstillskott täcker behovet för att driva verksamheten de närmast 12 månaderna.
Mot bakgrund av det arbete som pågår med möjliga finansieringsalternativ gör styrelsen bedömningen att utsikterna är goda för att finansiera Q-lineas verksamhet.
Om arbetet med att uppnå nödvändig finansiering inte lyckas, kan det påverka koncernens förmåga att implementera nuvarande affärsplan och även utgöra en signifikant osäkerhetsfaktor avseende koncernens fortsatta verksamhet.
Not 10 Väsentliga händelser efter periodens utgång
Första amerikanska kunden tecknar kommersiellt kontrakt och förhandlingarna med ett stort referenslaboratorium fortsätter.
Bolaget tillkännager utfallet i företrädesemissionen som tecknats till 90,5 procent motsvarande cirka 204 MSEK före transaktionskostnader.
Q-linea genomför även en riktad nyemission om cirka 13 MSEK till garanter i samband med den genomförda företrädesemissionen. Efter genomförda emissioner (företrädesemission och riktad emission) kommer antalet aktier att uppgå till 4 448 288 096.
Bolaget vinner den första upphandlingen i Belgien och erhåller ett andra kontrakt i USA.