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Mar 30, 2012

芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2011 年度募集资金存放与

使用情况的鉴证报告

大华核字[2012] 2421 号

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芜湖顺荣汽车部件股份有限公司

截止2011 年12 月31 日

募集资金存放与使用情况鉴证报告

目 录 一、 2011 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 二、 附件 2011 年度募集资金存放与使用情况专项报 告	页码
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三、 事务所及注册会计师执业资质证明

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关于芜湖顺荣汽车部件股份有限公司

2011 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字[2012] 2421 号

芜湖顺荣汽车部件股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的芜湖顺荣汽车部件股份有限公司（以下 简称“顺荣股份”）2011 年度募集资金存放与使用情况专项报告（以 下简称“募集资金专项报告”）进行鉴证。

一、管理层对募集资金专项报告的责任

顺荣股份管理层的责任是按照深圳证券交易所发布的《深圳证券 交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市 公司信息披露公告格式第21 号：上市公司募集资金年度存放与使用 情况的专项报告格式》等有关规定编制募集资金专项报告，并保证募 集资金专项报告的内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对顺荣股份募集资金专 项报告发表鉴证结论。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 第3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行 了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对顺荣股份募 集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

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在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以 及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判 断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的 内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。我们相信，我们获取的鉴证证据是充分的、适当的，为发 表结论提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，顺荣股份募集资金专项报告的编制符合深圳证券交易 所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深 圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21 号：上市公司募集资 金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方面如 实反映了顺荣股份2011 年度募集资金存放与使用情况。

五、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供顺荣股份年度报告披露之目的使用，不得用作任何其 他目的。我们同意将本报告作为顺荣股份年度报告的必备文件，随其 他文件一起报送并对外披露。

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大华会计师事务所 中国注册会计师：吕勇军 有限公司 中国注册会计师:刘力争

有限公司 中国注册会计师:刘力争 中国 〃 北京 二〇一二年三月二十八日

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芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2011 年度募集资金存放与使用情况专项报告

芜湖顺荣汽车部件股份有限公司

2011 年度募集资金存放与使用情况专项报告

一、 募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可字[2011]167 号“关于核准芜湖顺荣汽车部件 股份有限公司首次公开发行股票的批复”核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主 承销商国元证券股份有限公司于2011 年2 月21 日向社会公众公开发行普通股（A 股） 股票1700 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币35 元。截至2011 年2 月21 日止， 本公司共募集资金595,000,000.00 元，扣除发行费用39,383,857.45 元，募集资金净 额555,616,142.55 元。

截止2011 年2 月24 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经天健正信会 计师事务所以 “天健正信验（2010）综字第100005 号”验资报告验证确认。

截止2011 年12 月31 日，公司对募集资金项目累计投入254,038,022.45 元，其中： 公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币113,806,182.28 元；募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目后至2011 年12 月31 日止 会计期间使用项目募集资金人民币70,613,337.00 元；本年度使用超募资金补充流动资 金60,000,000.00 元；本年度使用超募资金建设50 万支加油管项目使用5,469,428.80 元；本年度使用超募资金建设科研中心项目使用4,149,074.37 元；本年度共收到募集 资金利息收入6,447,616.13 元。截止2011 年12 月31 日，募集资金余额为人民币 308,025,736.23 元。

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芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2011 年度募集资金存放与使用情况专项报告

二、募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券 法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运 作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《芜湖顺荣汽车部件股份有限公司募 集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经本公司第二届第八次董 事会审议通过，并业经本公司2011 年第二次临时股东大会表决通过。根据《管理制度》 的要求，并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用 实行严格的审批手续，以保证专款专用。根据本公司、专户银行与国元证券签订的《募 集资金三方监管协议》，公司授权国元证券指定的保荐代表人可以随时到上述银行查询、 复印公司专户的资料，协议银行应及时、准确、完整地向其提供所需的有关专户的资料； 协议银行按月（每月5 日之前）分别向公司出具对账单，并抄送国元证券；公司一次或 12 个月以内累计从专户中支取的金额超过1000 万元（按照孰低原则在1000 万元或募集 资金净额的5%之间确定）的，协议银行应在该情况发生后五个工作日内以传真方式通知 国元证券，并将支出清单加盖业务章后五个工作日内以特快专递方式送达国元证券。

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芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 2011 年度募集资金存放与使用情况专项报告

截至2011 年12 月31 日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元

				金额单位：人民币元
银行名称	账号	初时存放金额	截止日余额	存储方式
交通银行芜湖分行	342006001018170115230	305,616,142.55	62,649,776.42	活期
徽商银行芜湖分行	1102301021002138529	50,000,000.00	50,000,000.00	定期一年
徽商银行芜湖分行	1102301021000136283	-	1,930,875.05	活期
芜湖扬子银行	20000212823610300000034	20,000,000.00	13,445,084.76	活期
芜湖扬子银行	20000212823610400000074	100,000,000.00	100,000,000.00	定期三个月
芜湖扬子银行	20000212823610400000082	80,000,000.00	80,000,000.00	定期三个月
合 计		555,616,142.55	308,025,736.23

三、2011 年度募集资金的使用情况

2011 年度募集资金使用情况如下：

募集资金使用情况表

金额单位：人民币元

			金额单位：人民币元
募集资金净额	555,616,142.55	本年度 投入募 集资金 总额	254,038,022.45
报告期内变更用途的募集资金总额	-	已累计 投入募 集资金 总额	254,038,022.45
累计变更用途的募集资金总额	-
累计变更用途的募集资金总额比例	-

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芜湖顺荣汽车部件股份有限公司

2011 年度募集资金存放与使用情况专项报告

承诺投资项目和超募资金 投向	是否已变更 项目（含部 分变更）	募集资金承 诺投资总额	调整后投资 总额(1)	本年度投入 金额	截至期末累 计投入金额 (2)	截至期末投 资进度（%） (3)＝ (2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度 实现的 效益	是否达 到预计 效益	项目可行性 是否发生重 大变化
承诺投资项目
1、120万只燃油箱项目	否	250,000,000.00	250,000,000.00	184,419,519.28	184,419,519.28	73.77%	部分已达 预计状态	1095万元	未达	否
承诺投资项目小计		250,000,000.00	250,000,000.00	184,419,519.28	184,419,519.28	73.77%
超募资金投向
1、补充流动资金	-		60,000,000.00	60,000,000.00	60,000,000.00	100.00%	-	-	-	-
2、50万支加油管项目			26,000,000.00	5,469,428.80	5,469,428.80	21.04%	2012年6 月投产	-	-	-
3、科研中心项目	-		51,150,000.00	4,149,074.37	4,149,074.37	8.11%	2012年6 月投入使用	-	-	-
超募资金投向小计			137,150,000.00	69,618,503.17	69,618,503.17
合计			387,150,000.00	254,038,022.45	254,038,022.45			1095万元
未达到计划进度或预计收 益的情况和原因（分具体募 投项目）	1）公司募投项目“120万只汽车塑料燃油箱改扩建项目”投资已达计划进度（2012 年3 月前计划投资165,770,000.00，2012 年4 月 -2013 年3 月计划投资84，230，000.00，实际报告期末投资184,419,519.28），但未全部达产，故尚未产生预计收益。2）超募资金 项目：50 万支加油管项目预计2012 年6 月投产，研发中心项目预计2012 年6 月投入使用，故报告期末均未产生预计效益。
项目可行性发生重大变化 的情况说明	无
超募资金的金额、用途及使 用进展情况	超募资金305,616,142.55 元，其中： 2011 年3 月9 日召开了第二届董事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久性 补充流动资金的议案》，永久性补充流动资金60,000,000.00 元； 2011 年11 月10 日上午召开第二届董事会第十次会议，审议通过了 《使用部分超募资金新建年产50 万只七层汽车塑料加油管项目的议案》、《使用部分超募资金建立汽车燃油系统研发中心的议案》， 使用超募资金26,000,000.00 元用于新建年产50 万只七层汽车塑料加油管项目，使用超募资金51,150,000.00 元用于建立汽车燃油系 统研发中心，并经2011年第三次临时股东大会审议通过。

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芜湖顺荣汽车部件股份有限公司

2011 年度募集资金存放与使用情况专项报告

募集资金投资项目实施地 无 点变更情况 募集资金投资项目实施方 无 式调整情况 2011年3月9日召开了第二届董事会第三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金的议 募集资金投资项目先期投 案》，根据天健正信审（2011）专字第100030号《关于芜湖顺荣汽车部件股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资 入及置换情况 项目情况鉴证报告》, 公司使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金113,806,182.28元。 用闲置募集资金暂时补充 无 流动资金情况 项目实施出现募集资金结 无 余的金额及原因 尚未使用的募集资金用途 募集资金银行专户存放 及去向 募集资金使用及披露中存 无 在的问题或其他情况 芜湖顺荣汽车部件股份有限公司（盖章） 单位负责人：吴卫东 主管会计工作负责人：陈玲 会计机构负责人：吴正兴

二〇一二年三月二十八日

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